公司代码：600917 公司简称：重庆燃气
重庆燃气集团股份有限公司
重庆燃气集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 90
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 90
计划管理、天然气采购、管网与站场运行、天然气销售、客户服务管理、采购与物资管理、工程项
目管理、天然气安（迁）装、技术质量管理、安全管理、对外投资、资金/资产管理、财务报告、媒体
宣传和信息披露、人力资源、行政管理、法律事务管理、信息管理
工程项目管理、资产管理、天然气销售、客户服务管理、财务报告
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入 ≥0.5% 0.25%-0.5% ≤0.25%
利润总额 ≥5% 2.5%-5% ≤2.5%
资产总额 ≥0.5% 0.25%-0.5% ≤0.25%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司管理层存在舞弊行为；直接导致财务报告出现重大错报、漏报；与财务报告相
关的重大或重要缺陷在合理的时间内未加以改正；与财务报告相关的内部控制环境
失效。
重要缺陷 公司非管理层存在严重的舞弊行为；公司未依照公认会计准则选择和应用会计政
策；与财务报告相关的重要制度或者流程指引缺失；对期末财务报告过程的控制存
在一项或多项缺陷且不能合理保证财务报告真实、准确、完整。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷之外的其他财务报告控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
经济损失 ≥1000 万 500 万～1000 万 ≤500 万
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司违反国家法律法规或规范性文件；公司出现直接影响战略规划的实施或影响投
资决策的失误；与非财务报告相关的重大或重要缺陷在合理的时间内未加以改正；
与非财务报告相关的内部控制环境失效；公司的信息系统存在重大内控缺陷；公司
安全管理措施不到位导致安全责任事故，造成重大的人员财产损失。
重要缺陷 与非财务报告相关的重要制度或流程指引缺失；公司高级管理人员或关键岗位人员
流失严重；公司出现间接影响战略规划的实施或影响投资决策的失误；公司安全管
理措施不到位导致安全责任事故，造成较大的人员财产损失媒体负面新闻频现，给
公司声誉造成一定的负面影响。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷之外的其他非财务报告控制缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制流程在日常运行中可能存在财务报告内部控制一般缺陷，由于公司内部控制设有自我
评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财务报
告不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制流程在日常运行中存在个别非财务报告内部控制一般缺陷，如：人工抄表数据登记错
误、估抄数据不够准确、异常数据发现不及时等。
由于公司内部控制对缺陷设有监督机制和更正行为，使风险可控，对公司非财务报告不构成实质性
影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
针对发现的一般缺陷，公司在 2024 年制订了整改措施，如：加大员工服务意识和服务能力、推进
客户服务智能化数字化技术应用力度、建立健全对抄表复核的稽核报告机制。
发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：车德臣
重庆燃气集团股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
