证券代码：300528 证券简称：幸福蓝海 公告编号：2024-021
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：2023 年 12 月，公司收到江苏省高级人民法院（2021）苏民终
让协议自始无效，公司不应将笛女传媒纳入合并报表范围，根据会计准则，公
司采用追溯调整法更正前期受影响的财务报表。公司将笛女传媒剥离出合并报
表范围，对公司整体业绩将起到改善提升作用，有利于公司今后年度的经营发
展。公司已支付的 3.6 亿元股权转让款最终无法收回的部分将形成损失，目前
已收回 1618.19 万元，公司将继续努力通过司法手段进行追讨，尽可能减少损
失，维护公司利益。
召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于前
期会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计
变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息
的更正及相关披露》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上
市公司规范运作》的相关规定，公司将笛女传媒剥离出合并报表范围、影城营业
成本和销售费用重分类调整，并相应追溯调整 2017-2022 年度财务报表。具体情
况如下：
一、前期会计差错更正的主要原因及内容
（一）将笛女传媒剥离出合并报表范围
以现金 7.2 亿元收购笛女传媒 80%股权，本次股权收购完成后，公司持有笛女传
媒 80%的股权，成为其控股股东。
由于公司与笛女传媒各股权出让方签订《股权转让协议》时，傅晓阳未向公
司真实、完整、准确的披露笛女传媒的实际经营情况。2019 年 6 月公司向南京
市中级人民法院对傅晓阳、瑞嘉创投等十七名股东提起诉讼并申请诉讼财产保全。
请求依法撤销《股权转让协议》，并要求被告返还财产、赔偿损失。
司披露于巨潮资讯网的《2023-054 关于重大诉讼终审判决胜诉的进展公告》。
根据该判决书，股权转让协议自始无效，公司不应将笛女传媒纳入合并报表范围。
根据会计准则，公司采用追溯调整法更正前期受影响的财务报表，主要处理情况
如下：
度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9 月合并财务报表予以剥离；
权转让款的减值准备 3.24 亿元；
股东放弃股权转让款形成的营业外收入 2.35 亿元；
后对公司当期经营成果影响较小。
公司已支付的 3.6 亿元股权转让款最终无法收回的部分将形成损失，目前已
收回 1618.19 万元，公司将继续努力通过司法手段进行追讨，尽可能减少损失，
维护公司利益。
该事项对 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年度、2022
年度及 2023 年 1-9 月合并财务报表主要项目的影响如下：
单位：万元
年度 财务指标 更正前金额 更正后金额 更正金额
营业收入 151,723.01 151,029.41 -693.60
归属于上市公司股东的净利润 11,246.33 -21,778.34 -33,024.67
归属于上市公司股东的净资产 192,637.70 159,613.03 -33,024.67
营业收入 165,482.38 158,585.25 -6,897.13
归属于上市公司股东的净资产 135,739.72 163,603.42 27,863.70
营业收入 213,808.79 211,884.70 -1,924.09
归属于上市公司股东的净资产 136,391.83 176,641.07 40,249.24
营业收入 57,120.94 55,924.94 -1,196.00
归属于上市公司股东的净资产 97,524.41 144,041.51 46,517.10
营业收入 94,741.95 94,402.91 -339.05
归属于上市公司股东的净资产 57,754.70 108,225.93 50,471.23
营业收入 63,244.25 62,981.33 -262.92
归属于上市公司股东的净资产 21,762.36 74,704.73 52,942.37
营业收入 81,668.36 81,410.22 -258.14
归属于上市公司股东的净利润 1,752.79 3,855.88 2,103.09
月
归属于上市公司股东的净资产 23,517.27 78,562.73 55,045.46
（二）营业成本和销售费用重分类调整
根据财政部 2004 年印发《电影企业会计核算办法》及财政部 2006 年印发的
《企业会计准则——应用指南》，公司将影城经营相关的折旧摊销、人员薪酬、
物业保洁等费用计入销售费用。根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准
则第 14 号—收入>的通知》，2020 年 1 月 1 日起，公司执行了新的收入准则。
为了更严谨地执行新收入准则，提高公司会计信息与同行业公司的可比性，
公司将旗下自有影城的房租物业、折旧与摊销、运营人员费用等费用从销售费用
重分类至计入营业成本。公司将 2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-9
月财务报表的销售费用调整至营业成本，调整数据分别为:36,458.69 万元、
二、本次会计差错更正对财务报表和经营成果的影响
根据企业会计准则的规定,本公司前期会计差错采用追溯重述法,受影响的
年三季度财务报表项目及金额如下(以下如无特别说明,金额以人民币元为单
位):
(一)对合并财务报表的影响
（1）2017 年 12 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
货币资金 788,467,268.45 714,170,859.27 -74,296,409.18
应收票据 1,441,000.00 1,221,000.00 -220,000.00
应收账款 559,253,528.22 283,302,756.78 -275,950,771.44
预付款项 298,602,966.61 252,933,435.39 -45,669,531.22
应收利息 32,369,443.28 - -32,369,443.28
其他应收款 32,853,678.06 51,838,000.57 18,984,322.51
存货 278,164,505.52 95,784,364.18 -182,380,141.34
其他流动资产 149,273,955.80 21,940,800.00 -127,333,155.80
流动资产合计 2,140,426,345.94 1,421,191,216.19 -719,235,129.75
可供出售金融资产 21,950,000.00 200,000.00 -21,750,000.00
固定资产 349,781,691.54 349,761,762.96 -19,928.58
商誉 506,541,971.59 26,074,738.69 -480,467,232.90
递延所得税资产 12,371,982.59 1,939,342.07 -10,432,640.52
非流动资产合计 1,218,749,260.56 706,079,458.56 -512,669,802.00
资产总计 3,359,175,606.50 2,127,270,674.75 -1,231,904,931.75
短期借款 24,133,600.00 - -24,133,600.00
应付账款 174,735,824.13 156,330,348.77 -18,405,475.36
应付职工薪酬 18,707,512.94 18,011,913.91 -695,599.03
应交税费 42,741,971.82 11,420,374.06 -31,321,597.76
应付利息 17,394,579.41 - -17,394,579.41
其他应付款 916,277,072.86 168,222,056.01 -748,055,016.85
流动负债合计 1,342,286,800.49 502,280,932.08 -840,005,868.41
递延所得税负债 302,233.24 - -302,233.24
非流动负债合计 10,699,234.41 10,397,001.17 -302,233.24
负债合计 1,352,986,034.90 512,677,933.25 -840,308,101.65
未分配利润 655,914,825.89 325,668,121.25 -330,246,704.64
归属于母公司所有者权益合计 1,926,377,044.67 1,596,130,340.03 -330,246,704.64
少数股东权益 79,812,526.93 18,462,401.47 -61,350,125.46
所有者权益合计 2,006,189,571.60 1,614,592,741.50 -391,596,830.10
负债和所有者权益总计 3,359,175,606.50 2,127,270,674.75 1,231,904,931.75
（2）2017 年度合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 1,517,230,070.94 1,510,294,087.92 -6,935,983.02
减：营业成本 829,177,984.51 828,460,863.16 -717,121.35
税金及附加 42,360,283.63 42,356,514.83 -3,768.80
销售费用 447,196,520.68 446,126,308.33 -1,070,212.35
管理费用 112,523,300.15 111,982,230.09 -541,070.06
财务费用 -4,107,564.40 -7,554,947.57 -3,447,383.17
资产减值损失 20,423,275.14 346,765,617.65 326,342,342.51
投资收益（损失以“－”
号填列）
其他收益 28,677,601.11 25,877,601.11 -2,800,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 113,322,825.54 -218,277,986.13 -331,600,811.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 2,943,194.81 3,056,021.47 112,826.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,696,166.93 -217,017,471.40 -331,713,638.33
（一）按经营持续性分类
以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
利润（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、综合收益总额 114,710,489.79 -217,003,148.54 -331,713,638.33
归属于母公司所有者的综合收
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
（一）基本每股收益（元/股） 0.3018 -0.5845 -0.8863
（二）稀释每股收益（元/股） 0.3018 -0.5845 -0.8863
（3）2017 年度合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 1,682,519,719.22 1,620,709,515.46 -61,810,203.76
收到其他与经营活动有关的现金 102,739,359.36 99,919,384.43 -2,819,974.93
经营活动现金流入小计 1,785,477,600.68 1,720,847,421.99 -64,630,178.69
购买商品、接受劳务支付的现金 927,848,050.51 914,854,300.04 -12,993,750.47
支付给职工以及为职工支付的现金 155,104,334.39 155,078,146.28 -26,188.11
支付的各项税费 87,698,474.18 87,644,553.19 -53,920.99
支付其他与经营活动有关的现金 306,011,462.88 664,795,032.90 358,783,570.02
经营活动现金流出小计 1,476,662,321.96 1,822,372,032.41 345,709,710.45
经营活动产生的现金流量净额 308,815,278.72 -101,524,610.42 -410,339,889.14
取得投资收益收到的现金 13,170,641.15 12,843,189.10 -327,452.05
收到其他与投资活动有关的现金 103,010,738.64 - -103,010,738.64
投资活动现金流入小计 1,316,900,208.36 1,213,562,017.67 -103,338,190.69
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 - -25,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,736,269,548.26 1,351,269,548.26 -385,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -419,369,339.90 -137,707,530.59 281,661,809.31
收到其他与筹资活动有关的现金 21,657,534.25 - -21,657,534.25
筹资活动现金流入小计 21,657,534.25 - -21,657,534.25
偿还债务支付的现金 1,540,000.00 - -1,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,667,199.41 33,667,994.51 -10,999,204.90
支付其他与筹资活动有关的现金 64,000,000.00 - -64,000,000.00
筹资活动现金流出小计 110,207,199.41 33,667,994.51 -76,539,204.90
筹资活动产生的现金流量净额 -88,549,665.16 -33,667,994.51 54,881,670.65
五、现金及现金等价物净增加额 -199,099,698.34 -272,896,107.52 -73,796,409.18
六、期末现金及现金等价物余额 784,267,268.45 710,470,859.27 -73,796,409.18
（1）2018 年 12 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正影响金额
货币资金 347,487,841.89 335,151,602.69 -12,336,239.20
应收票据及应收账款 191,709,563.65 173,131,163.65 -18,578,400.00
预付款项 464,715,870.02 443,760,270.44 -20,955,599.58
其他应收款 61,793,290.22 54,608,819.13 -7,184,471.09
存货 523,290,189.15 317,276,304.86 -206,013,884.29
其他流动资产 53,350,795.32 48,350,795.32 -5,000,000.00
流动资产合计 1,642,347,550.25 1,372,278,956.09 -270,068,594.16
可供出售金融资产 3,871,592.94 200,000.00 -3,671,592.94
固定资产 356,479,778.39 356,456,670.70 -23,107.69
递延所得税资产 2,289,994.99 1,736,911.34 -553,083.65
非流动资产合计 723,248,274.64 719,000,490.36 -4,247,784.28
资产总计 2,365,595,824.89 2,091,279,446.45 -274,316,378.44
短期借款 8,350,000.00 - -8,350,000.00
应付票据及应付账款 171,006,901.58 161,387,357.29 -9,619,544.29
应付职工薪酬 17,687,931.84 16,697,214.94 -990,716.90
应交税费 9,969,621.03 10,399,106.56 429,485.53
其他应付款 661,713,634.86 102,551,377.10 -559,162,257.76
流动负债合计 999,332,434.10 421,639,400.68 -577,693,033.42
预计负债 4,372,103.00 - -4,372,103.00
递延所得税负债 290,311.33 - -290,311.33
非流动负债合计 16,600,071.04 11,937,656.71 -4,662,414.33
负债合计 1,015,932,505.14 433,577,057.39 -582,355,447.75
未分配利润 86,948,636.26 365,585,597.74 278,636,961.48
归属于母公司所有者权益合计 1,357,397,227.90 1,636,034,189.38 278,636,961.48
少数股东权益 -7,733,908.15 21,668,199.68 29,402,107.83
所有者权益合计 1,349,663,319.75 1,657,702,389.06 308,039,069.31
负债和所有者权益总计 2,365,595,824.89 2,091,279,446.45 -274,316,378.44
（2）2018 年度合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 1,654,823,836.35 1,585,852,534.86 -68,971,301.49
减：营业成本 995,703,435.22 933,266,043.75 -62,437,391.47
税金及附加 43,163,914.46 42,687,272.00 -476,642.46
销售费用 473,920,834.78 466,322,980.71 -7,597,854.07
管理费用 131,426,861.53 123,617,561.79 -7,809,299.74
财务费用 36,770,541.09 -4,197,496.53 -40,968,037.62
其中：利息费用 40,326,248.83 - -40,326,248.83
利息收入 5,275,788.08 5,224,100.54 -51,687.54
资产减值损失 857,546,473.32 -6,576,489.46 -864,122,962.78
加：其他收益 39,330,111.21 37,142,111.21 -2,188,000.00
投资收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -837,064,829.52 76,766,519.97 913,831,349.49
加：营业外收入 237,434,164.07 2,841,664.02 -234,592,500.05
减：营业外支出 9,879,650.02 332,204.04 -9,547,445.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-609,510,315.47 79,275,979.95 688,786,295.42
填列）
减：所得税费用 12,661,506.21 1,811,902.22 -10,849,603.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -622,171,821.68 77,464,077.73 699,635,899.41
（一）按经营持续性分类
-622,171,821.68 77,464,077.73 699,635,899.41
以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
-531,705,386.60 77,178,279.52 608,883,666.12
利润（净亏损以“-”号填列）
-90,466,435.08 285,798.21 90,752,233.29
“-”号填列）
六、综合收益总额 -622,185,448.82 77,450,450.59 699,635,899.41
归属于母公司所有者的综合收
-531,719,013.74 77,164,652.38 608,883,666.12
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-90,466,435.08 285,798.21 90,752,233.29
额
（一）基本每股收益（元/股） -1.4270 0.2071 1.6341
（二）稀释每股收益（元/股） -1.4270 0.2071 1.6341
（3）2018 年度合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 1,959,777,724.48 1,764,601,568.65 -195,176,155.83
收到其他与经营活动有关的现金 152,342,455.54 84,906,343.75 -67,436,111.79
经营活动现金流入小计 2,112,122,020.21 1,849,509,752.59 -262,612,267.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,563,586,307.97 1,409,569,832.44 -154,016,475.53
支付给职工以及为职工支付的现金 165,353,098.75 160,839,019.74 -4,514,079.01
支付的各项税费 100,269,007.29 77,409,120.72 -22,859,886.57
支付其他与经营活动有关的现金 432,115,794.67 379,580,429.61 -52,535,365.06
经营活动现金流出小计 2,261,324,208.68 2,027,398,402.51 -233,925,806.17
经营活动产生的现金流量净额 -149,202,188.47 -177,888,649.92 -28,686,461.45
收回投资收到的现金 105,071,365.15 100,000,000.00 -5,071,365.15
取得投资收益收到的现金 5,977,772.62 5,574,289.17 -403,483.45
收到其他与投资活动有关的现金 - 45,671,840.00 45,671,840.00
投资活动现金流入小计 111,072,142.01 151,269,133.41 40,196,991.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 9,000,000.00 53,900,000.00 44,900,000.00
投资活动现金流出小计 260,269,019.35 305,143,019.35 44,874,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -149,196,877.34 -153,873,885.94 -4,677,008.60
取得借款收到的现金 8,900,000.00 - -8,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 66,227,000.00 - -66,227,000.00
筹资活动现金流入小计 79,927,000.00 4,800,000.00 -75,127,000.00
偿还债务支付的现金 24,683,600.00 12,116,054.80 -12,567,545.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,105,714.07 39,140,803.03 -29,964,911.04
支付其他与筹资活动有关的现金 127,918,183.79 - -127,918,183.79
筹资活动现金流出小计 221,707,497.86 51,256,857.83 -170,450,640.03
筹资活动产生的现金流量净额 -141,780,497.86 -46,456,857.83 95,323,640.03
五、现金及现金等价物净增加额 -440,179,426.56 -378,219,256.58 61,960,169.98
加：期初现金及现金等价物余额 784,267,268.45 710,470,859.27 -73,796,409.18
六、期末现金及现金等价物余额 344,087,841.89 332,251,602.69 -11,836,239.20
（1）2019 年 12 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
货币资金 448,177,443.68 446,746,536.50 -1,430,907.18
应收账款 406,360,117.61 404,894,169.46 -1,465,948.15
预付款项 270,033,899.30 265,211,439.24 -4,822,460.06
其他应收款 59,663,028.55 66,440,885.23 6,777,856.68
存货 575,581,459.83 451,444,454.80 -124,137,005.03
其他流动资产 93,125,513.66 82,113,585.61 -11,011,928.05
流动资产合计 1,863,039,234.89 1,726,948,843.10 -136,090,391.79
其他非流动金融资产 3,787,010.58 1,114,282.95 -2,672,727.63
固定资产 352,624,072.63 352,613,961.69 -10,110.94
非流动资产合计 695,542,193.58 692,859,355.01 -2,682,838.57
资产总计 2,558,581,428.47 2,419,808,198.11 -138,773,230.36
应付账款 213,012,296.40 204,504,612.07 -8,507,684.33
预收款项 152,802,140.92 151,484,593.75 -1,317,547.17
应付职工薪酬 20,707,693.69 20,477,406.73 -230,286.96
应交税费 11,421,989.71 10,934,056.00 -487,933.71
其他应付款 748,407,238.67 166,594,681.24 -581,812,557.43
流动负债合计 1,181,351,359.39 588,995,349.79 -592,356,009.60
预计负债 9,193,016.28 - -9,193,016.28
递延所得税负债 82,543.32 - -82,543.32
非流动负债合计 50,975,357.51 41,699,797.91 -9,275,559.60
负债合计 1,232,326,716.90 630,695,147.70 -601,631,569.20
未分配利润 93,520,351.52 496,012,728.61 402,492,377.09
归属于母公司所有者权益合计 1,363,918,330.24 1,766,410,707.33 402,492,377.09
少数股东权益 -37,663,618.67 22,702,343.08 60,365,961.75
所有者权益合计 1,326,254,711.57 1,789,113,050.41 462,858,338.84
负债和所有者权益总计 2,558,581,428.47 2,419,808,198.11 -138,773,230.36
（2）2019 年度合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 2,138,087,936.10 2,118,846,994.96 -19,240,941.14
减：营业成本 1,328,097,112.08 1,234,953,198.55 -93,143,913.53
税金及附加 45,104,284.02 44,905,506.17 -198,777.85
销售费用 635,538,953.50 629,887,379.40 -5,651,574.10
管理费用 138,710,884.48 133,782,145.32 -4,928,739.16
财务费用 34,953,461.54 -991,058.88 -35,944,520.42
其中：利息费用 37,194,828.04 1,384,538.54 -35,810,289.50
利息收入 3,786,447.86 3,777,228.20 -9,219.66
加：其他收益 38,485,380.26 36,246,087.81 -2,239,292.45
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号
-1,821,100.04 10,619,960.59 12,441,060.63
填列）
资产减值损失（损失以“－”号
-29,050,467.63 -10,429,066.51 18,621,401.12
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,301,210.30 127,278,465.84 149,579,676.14
减：营业外支出 4,971,608.09 77,330.34 -4,894,277.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,888,992.98 129,584,960.91 154,473,953.89
减：所得税费用 707,498.01 362,182.37 -345,315.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,596,490.99 129,222,778.54 154,819,269.53
（一）按经营持续性分类
-25,596,490.99 129,222,778.54 154,819,269.53
“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
-32,168,206.25 -1,204,352.33 30,963,853.92
号填列）
六、综合收益总额 -25,647,103.91 129,172,165.62 154,819,269.53
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额 -32,168,206.25 -1,204,352.33 30,963,853.92
（一）基本每股收益（元/股） 0.0176 0.3500 0.3324
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0176 0.3500 0.3324
（3）2019 年度合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 2,013,164,345.14 1,982,889,187.06 -30,275,158.08
收到的税费返还 431,906.02 399,028.24 -32,877.78
收到其他与经营活动有关的现金 195,448,579.92 164,678,674.24 -30,769,905.68
经营活动现金流入小计 2,209,044,831.08 2,147,966,889.54 -61,077,941.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,278,899,932.12 1,262,719,108.62 -16,180,823.50
支付给职工以及为职工支付的现金 171,237,186.99 166,025,344.32 -5,211,842.67
支付的各项税费 75,437,329.94 68,587,346.26 -6,849,983.68
支付其他与经营活动有关的现金 424,319,863.24 411,315,017.44 -13,004,845.80
经营活动现金流出小计 1,949,894,312.29 1,908,646,816.64 -41,247,495.65
经营活动产生的现金流量净额 259,150,518.79 239,320,072.90 -19,830,445.89
收回投资收到的现金 868,942.39 - -868,942.39
投资活动现金流入小计 11,032,788.83 10,163,846.44 -868,942.39
投资活动产生的现金流量净额 -155,973,320.71 -156,842,263.10 -868,942.39
收到其他与筹资活动有关的现金 22,435,665.40 - -22,435,665.40
筹资活动现金流入小计 92,335,665.40 69,900,000.00 -22,435,665.40
偿还债务支付的现金 38,350,000.00 30,000,000.00 -8,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,461,965.15 10,222,923.08 -3,239,042.07
支付其他与筹资活动有关的现金 43,180,000.00 980,000.00 -42,200,000.00
筹资活动现金流出小计 94,991,965.15 41,202,923.08 -53,789,042.07
筹资活动产生的现金流量净额 -2,656,299.75 28,697,076.92 31,353,376.67
五、现金及现金等价物净增加额 100,520,945.42 111,174,933.81 10,653,988.39
加：期初现金及现金等价物余额 344,087,841.89 332,251,602.69 -11,836,239.20
六、期末现金及现金等价物余额 444,608,787.31 443,426,536.50 -1,182,250.81
（1）2020 年 12 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
货币资金 565,083,139.85 563,558,767.87 -1,524,371.98
应收账款 379,122,348.33 377,503,338.33 -1,619,010.00
预付款项 116,434,402.86 116,235,226.14 -199,176.72
其他应收款 24,447,288.68 61,487,123.27 37,039,834.59
存货 531,403,087.16 462,193,949.99 -69,209,137.17
其他流动资产 92,594,583.56 81,237,508.60 -11,357,074.96
流动资产合计 1,730,181,750.44 1,683,312,814.20 -46,868,936.24
其他非流动金融资产 3,806,026.82 1,003,376.27 -2,802,650.55
固定资产 336,532,442.30 336,530,998.12 -1,444.18
非流动资产合计 629,346,222.05 626,542,127.32 -2,804,094.73
资产总计 2,359,527,972.49 2,309,854,941.52 -49,673,030.97
应付账款 348,247,777.06 344,416,386.99 -3,831,390.07
合同负债 174,948,971.75 172,777,141.57 -2,171,830.18
应付职工薪酬 24,925,126.76 24,755,754.00 -169,372.76
应交税费 6,094,900.64 5,606,966.93 -487,933.71
其他应付款 808,486,984.09 226,247,745.08 -582,239,239.01
流动负债合计 1,368,245,557.29 779,345,791.56 -588,899,765.73
预计负债 21,085,413.63 17,393,000.00 -3,692,413.63
非流动负债合计 79,617,981.20 75,925,567.57 -3,692,413.63
负债合计 1,447,863,538.49 855,271,359.13 -592,592,179.36
未分配利润 -294,987,086.68 170,183,938.05 465,171,024.73
归属于母公司所有者权益合计 975,244,061.35 1,440,415,086.08 465,171,024.73
少数股东权益 -63,579,627.35 14,168,496.31 77,748,123.66
所有者权益合计 911,664,434.00 1,454,583,582.39 542,919,148.39
负债和所有者权益总计 2,359,527,972.49 2,309,854,941.52 -49,673,030.97
（2）2020 年度合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 571,209,354.31 559,249,446.41 -11,959,907.90
减：营业成本 273,402,007.10 603,641,945.57 330,239,938.47
税金及附加 9,258,027.54 9,247,022.70 -11,004.84
销售费用 462,362,993.68 96,544,545.30 -365,818,448.38
管理费用 120,382,392.62 115,293,884.56 -5,088,508.06
财务费用 29,983,378.63 -2,016,673.07 -32,000,051.70
其中：利息费用 32,890,256.67 894,891.78 -31,995,364.89
利息收入 3,563,888.01 3,561,147.96 -2,740.05
加：其他收益 29,697,297.07 29,691,106.89 -6,190.18
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号
填列）
资产减值损失（损失以“－”号
-103,845,484.22 -71,372,057.46 32,473,426.76
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -385,039,543.71 -318,321,218.80 66,718,324.91
加：营业外收入 1,062,408.96 1,062,408.94 -0.02
减：营业外支出 33,007,339.92 19,582,311.94 -13,425,027.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -416,984,474.67 -336,841,121.80 80,143,352.87
减：所得税费用 -3,525,524.98 -3,442,981.66 82,543.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -413,458,949.69 -333,398,140.14 80,060,809.55
（一）按经营持续性分类
-413,458,949.69 -333,398,140.14 80,060,809.55
“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
-24,951,511.49 -7,569,349.58 17,382,161.91
号填列）
六、综合收益总额 -413,625,780.38 -333,564,970.83 80,060,809.55
归属于母公司所有者的综合收益总
-388,674,268.89 -325,995,621.25 62,678,647.64
额
归属于少数股东的综合收益总额 -24,951,511.49 -7,569,349.58 17,382,161.91
（一）基本每股收益（元/股） -1.0427 -0.8745 0.1682
（二）稀释每股收益（元/股） -1.0427 -0.8745 0.1682
（3）2020 年度合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 911,619,037.03 905,792,127.03 -5,826,910.00
收到其他与经营活动有关的现金 137,859,936.15 135,310,202.50 -2,549,733.65
经营活动现金流入小计 1,052,854,317.89 1,044,477,674.24 -8,376,643.65
购买商品、接受劳务支付的现金 348,862,689.78 513,301,737.64 164,439,047.86
支付给职工以及为职工支付的现金 132,135,074.74 130,381,321.56 -1,753,753.18
支付的各项税费 20,981,433.28 20,873,264.82 -108,168.46
支付其他与经营活动有关的现金 311,232,852.84 140,026,929.50 -171,205,923.34
经营活动现金流出小计 813,212,050.64 804,583,253.52 -8,628,797.12
经营活动产生的现金流量净额 239,642,267.25 239,894,420.72 252,153.47
五、现金及现金等价物净增加额 109,083,130.00 109,335,283.47 252,153.47
加：期初现金及现金等价物余额 444,608,787.31 443,426,536.50 -1,182,250.81
六、期末现金及现金等价物余额 553,691,917.31 552,761,819.97 -930,097.34
（1）2021 年 12 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
货币资金 403,242,899.54 401,491,309.41 -1,751,590.13
应收账款 224,231,903.25 222,864,565.25 -1,367,338.00
预付款项 114,761,676.26 114,629,185.34 -132,490.92
其他应收款 32,879,414.48 68,223,290.69 35,343,876.21
存货 344,729,753.82 344,541,068.57 -188,685.25
其他流动资产 89,372,460.36 83,256,428.43 -6,116,031.93
流动资产合计 1,294,907,616.51 1,320,695,356.49 25,787,739.98
其他非流动金融资产 2,993,950.60 991,300.05 -2,002,650.55
非流动资产合计 1,818,804,977.03 1,816,802,326.48 -2,002,650.55
资产总计 3,113,712,593.54 3,137,497,682.97 23,785,089.43
应付账款 308,982,799.47 305,070,153.42 -3,912,646.05
合同负债 173,012,468.33 170,688,600.35 -2,323,867.98
应付职工薪酬 20,620,269.23 20,475,750.23 -144,519.00
应交税费 3,003,302.44 2,514,928.73 -488,373.71
其他应付款 692,319,274.73 131,002,049.47 -561,317,225.26
流动负债合计 1,293,013,354.68 724,826,722.68 -568,186,632.00
预计负债 13,008,917.38 12,635,000.00 -373,917.38
非流动负债合计 1,320,775,867.21 1,320,401,949.83 -373,917.38
负债合计 2,613,789,221.89 2,045,228,672.51 -568,560,549.38
未分配利润 -692,610,281.31 -187,898,064.25 504,712,217.06
归属于母公司所有者权益合
计
少数股东权益 -77,623,673.86 10,009,747.89 87,633,421.75
所有者权益合计 499,923,371.65 1,092,269,010.46 592,345,638.81
负债和所有者权益总计 3,113,712,593.54 3,137,497,682.97 23,785,089.43
（2）2021 年度合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 947,419,514.65 944,029,054.18 -3,390,460.47
减：营业成本 382,905,226.55 803,760,553.74 420,855,327.19
税金及附加 29,952,032.80 29,949,116.90 -2,915.90
销售费用 490,414,311.86 68,588,070.65 -421,826,241.21
管理费用 132,480,460.57 130,145,917.49 -2,334,543.08
财务费用 77,116,184.58 50,308,655.19 -26,807,529.39
其中：利息费用 80,717,966.92 53,916,369.07 -26,801,597.85
利息收入 4,760,967.98 4,754,297.32 -6,670.66
加：其他收益 36,614,440.09 36,613,323.68 -1,116.41
信用减值损失（损失以“－”号填列） -96,566.46 -2,555,029.37 -2,458,462.91
资产减值损失（损失以“－”号填列） -47,631,761.90 -37,862,217.86 9,769,544.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -170,105,106.09 -136,069,699.45 34,035,406.64
加：营业外收入 1,447,297.35 1,384,143.49 -63,153.86
减：营业外支出 16,130,907.54 676,669.90 -15,454,237.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -184,788,716.28 -135,362,225.86 49,426,490.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -184,174,474.10 -134,747,983.68 49,426,490.42
（一）按经营持续性分类
-184,174,474.10 -134,747,983.68 49,426,490.42
号填列）
（二）按所有权归属分类
-170,400,107.72 -130,858,915.39 39,541,192.33
损以“-”号填列）
-13,774,366.38 -3,889,068.29 9,885,298.09
填列）
六、综合收益总额 -184,248,295.31 -134,821,804.89 49,426,490.42
（一）归属于母公司所有者的综合收益总
-170,473,928.93 -130,932,736.60 39,541,192.33
额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -13,774,366.38 -3,889,068.29 9,885,298.09
（一）基本每股收益（元/股） -0.4573 -0.3512 0.1061
（二）稀释每股收益（元/股） -0.4573 -0.3512 0.1061
（3）2021 年度合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 1,629,643,747.75 1,625,968,427.75 -3,675,320.00
收到其他与经营活动有关的现金 127,773,312.88 128,726,340.67 953,027.79
经营活动现金流入小计 1,759,480,121.94 1,756,757,829.73 -2,722,292.21
购买商品、接受劳务支付的现金 916,217,110.30 1,035,472,814.03 119,255,703.73
支付给职工以及为职工支付的现金 169,319,001.43 167,960,429.21 -1,358,572.22
支付其他与经营活动有关的现金 415,552,878.25 294,397,968.75 -121,154,909.50
经营活动现金流出小计 1,539,650,676.28 1,536,392,898.29 -3,257,777.99
经营活动产生的现金流量净额 219,829,445.66 220,364,931.44 535,485.78
收回投资收到的现金 163,320,000.00 162,520,000.00 -800,000.00
投资活动现金流入小计 176,379,599.34 175,579,599.34 -800,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -280,590,666.80 -281,390,666.80 -800,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 106,541,501.63 106,539,778.27 -1,723.36
筹资活动现金流出小计 106,841,501.63 106,839,778.27 -1,723.36
筹资活动产生的现金流量净额 -103,291,501.63 -103,289,778.27 1,723.36
五、现金及现金等价物净增加额 -164,052,717.36 -164,315,508.22 -262,790.86
加：期初现金及现金等价物余额 553,691,917.31 552,761,819.97 -930,097.34
六、期末现金及现金等价物余额 389,639,199.95 388,446,311.75 -1,192,888.20
（1）2022 年 12 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
货币资金 277,837,154.71 276,606,599.22 -1,230,555.49
应收账款 183,783,199.48 183,542,019.48 -241,180.00
预付款项 96,328,739.90 96,212,231.50 -116,508.40
其他应收款 38,759,099.43 72,364,794.57 33,605,695.14
存货 299,378,166.91 299,378,160.91 -6.00
其他流动资产 68,915,633.33 63,336,504.54 -5,579,128.79
流动资产合计 975,101,993.76 1,001,540,310.22 26,438,316.46
资产总计 2,760,245,317.52 2,786,683,633.98 26,438,316.46
应付账款 193,362,314.70 189,349,699.97 -4,012,614.73
合同负债 205,080,756.17 203,908,775.04 -1,171,981.13
应付职工薪酬 24,505,560.05 24,269,109.44 -236,450.61
应交税费 2,341,948.05 1,843,967.68 -497,980.37
其他应付款 711,122,973.04 117,874,702.65 -593,248,270.39
流动负债合计 1,247,242,495.49 648,075,198.26 -599,167,297.23
预计负债 13,000,437.93 12,635,000.00 -365,437.93
非流动负债合计 1,387,061,206.16 1,386,695,768.23 -365,437.93
负债合计 2,634,303,701.65 2,034,770,966.49 -599,532,735.16
未分配利润 -1,052,483,716.75 -523,060,108.00 529,423,608.75
归属于母公司所有者权益合计 217,623,644.43 747,047,253.18 529,423,608.75
少数股东权益 -91,682,028.56 4,865,414.31 96,547,442.87
所有者权益合计 125,941,615.87 751,912,667.49 625,971,051.62
负债和所有者权益总计 2,760,245,317.52 2,786,683,633.98 26,438,316.46
（2）2022 年度合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 632,442,525.78 629,813,283.26 -2,629,242.52
减：营业成本 343,274,436.19 728,019,928.50 384,745,492.31
税金及附加 21,545,816.85 21,543,033.83 -2,783.02
-385,910,554.13
销售费用 403,843,596.69 17,933,042.56
管理费用 128,500,556.54 126,805,991.34 -1,694,565.20
财务费用 80,005,981.12 51,846,246.17 -28,159,734.95
其中：利息费用 83,282,700.08 55,412,630.37 -27,870,069.71
利息收入 4,076,603.42 4,360,642.36 284,038.94
加：其他收益 24,992,704.31 24,798,677.00 -194,027.31
信用减值损失（损失以“－”号
-9,539,999.55 -20,609,740.56 -11,069,741.01
填列）
资产减值损失（损失以“－”号
-33,024,293.44 -32,494,008.89 530,284.55
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -356,886,003.78 -339,226,585.08 17,659,418.70
减：营业外支出 16,183,626.77 217,632.66 -15,965,994.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -371,320,035.69 -337,694,622.88 33,625,412.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -374,345,318.18 -340,719,905.37 33,625,412.81
（一）按经营持续性分类
-374,345,318.18 -340,719,905.37 33,625,412.81
“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
-359,873,435.44 -335,162,043.75 24,711,391.69
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、综合收益总额 -374,395,283.82 -340,769,871.01 33,625,412.81
（一）归属于母公司所有者的综合收
-359,923,401.08 -335,212,009.39 24,711,391.69
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-14,471,882.74 -5,557,861.62 8,914,021.12
额
（一）基本每股收益（元/股） -0.9658 -0.8995 0.0663
（二）稀释每股收益（元/股） -0.9658 -0.8995 0.0663
（3）2022 年度合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 1,029,317,937.02 1,027,381,827.02 -1,936,110.00
收到的税费返还 49,074,979.69 48,585,941.40 -489,038.29
收到其他与经营活动有关的现金 88,326,563.53 88,264,365.82 -62,197.71
经营活动现金流入小计 1,166,719,480.24 1,164,232,134.24 -2,487,346.00
购买商品、接受劳务支付的现金 763,916,483.27 873,065,869.60 109,149,386.33
支付给职工以及为职工支付的现金 156,441,678.16 155,235,391.18 -1,206,286.98
支付的各项税费 36,658,311.98 36,651,744.44 -6,567.54
支付其他与经营活动有关的现金 183,095,736.54 83,136,277.00 -99,959,459.54
经营活动现金流出小计 1,140,112,209.95 1,148,089,282.22 7,977,072.27
经营活动产生的现金流量净额 26,607,270.29 16,142,852.02 -10,464,418.27
偿还债务支付的现金 11,003,700.00 - -11,003,700.00
筹资活动现金流出小计 102,801,776.51 91,798,076.51 -11,003,700.00
筹资活动产生的现金流量净额 -102,321,776.51 -91,318,076.51 11,003,700.00
五、现金及现金等价物净增加额 -125,798,994.26 -125,259,712.53 539,281.73
加：期初现金及现金等价物余额 389,639,199.95 388,446,311.75 -1,192,888.20
六、期末现金及现金等价物余额 263,840,205.69 263,186,599.22 -653,606.47
（1）2023 年 9 月 31 日合并资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
货币资金 400,550,016.12 400,186,625.55 -363,390.57
应收账款 163,405,680.22 162,667,669.22 -738,011.00
预付款项 54,875,338.89 54,823,193.05 -52,145.84
其他应收款 38,239,981.04 72,277,055.16 34,037,074.12
存货 369,955,555.31 369,955,549.31 -6.00
其他流动资产 52,934,919.71 47,452,890.55 -5,482,029.16
流动资产合计 1,093,961,491.29 1,121,362,982.84 27,401,491.55
资产总计 2,661,864,301.05 2,689,265,792.60 27,401,491.55
应付账款 168,660,974.64 164,956,393.12 -3,704,581.52
合同负债 260,337,296.82 259,048,594.95 -1,288,701.87
应付职工薪酬 2,842,950.10 2,610,320.69 -232,629.41
应交税费 1,691,556.31 1,183,928.99 -507,627.32
其他应付款 738,242,563.19 119,408,550.46 -618,834,012.73
流动负债合计 1,288,480,852.13 663,913,299.28 -624,567,552.85
预计负债 13,000,437.93 12,635,000.00 -365,437.93
非流动负债合计 1,233,086,435.56 1,232,720,997.63 -365,437.93
负债合计 2,521,567,287.69 1,896,634,296.91 -624,932,990.78
未分配利润 -1,034,955,820.90 -484,501,273.93 550,454,546.97
归属于母公司所有者权益合计 235,172,736.99 785,627,283.96 550,454,546.97
少数股东权益 -94,875,723.63 7,004,211.73 101,879,935.36
所有者权益合计 140,297,013.36 792,631,495.69 652,334,482.33
负债和所有者权益总计 2,661,864,301.05 2,689,265,792.60 27,401,491.55
（2）2023 年 1-9 月合并利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
一、营业收入 816,683,615.00 814,102,199.92 -2,581,415.08
减：营业成本 328,666,916.57 643,931,534.54 315,264,617.97
税金及附加 14,112,575.79 14,112,314.57 -261.22
销售费用 329,545,788.05 13,468,554.72 -316,077,233.33
管理费用 86,519,621.76 85,714,335.12 -805,286.64
财务费用 58,480,962.28 37,316,059.29 -21,164,902.99
其中：利息费用 60,138,412.85 38,977,789.43 -21,160,623.42
利息收入 2,929,153.31 2,928,190.83 -962.48
加：其他收益 9,441,232.30 9,440,244.81 -987.49
信用减值损失（损失以“－”号
填列）
资产减值损失（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,050,472.63 38,670,798.70 17,620,326.07
减：营业外支出 8,912,860.74 169,756.10 -8,743,104.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,693,134.75 40,056,565.46 26,363,430.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,334,200.78 40,697,631.49 26,363,430.71
（一）按经营持续性分类
号填列）
（二）按所有权归属分类
亏损以“-”号填列）
-3,193,695.07 2,138,797.42 5,332,492.49
以“-”号填列）
六、综合收益总额 14,325,986.75 40,689,417.46 26,363,430.71
（一）归属于母公司所有者的综合收益
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -3,193,695.07 2,138,797.42 5,332,492.49
（一）基本每股收益（元/股） 0.0470 0.1035 0.0565
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0470 0.1035 0.0565
（3）2023 年 1-9 月合并现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
销售商品、提供劳务收到的现金 1,378,476,479.81 1,377,162,879.81 -1,313,600.00
收到的税费返还 7,812,218.55 7,812,218.52 -0.03
收到其他与经营活动有关的现金 31,292,559.58 30,941,742.91 -350,816.67
经营活动现金流入小计 1,417,581,257.94 1,415,916,841.24 -1,664,416.70
购买商品、接受劳务支付的现金 845,767,760.72 908,322,897.6 62,555,136.88
支付给职工以及为职工支付的现金 126,768,786.84 125,843,516.09 -925,270.75
支付的各项税费 32,297,961.86 32,297,700.64 -261.22
支付其他与经营活动有关的现金 133,066,946.02 69,515,171.75 -63,551,774.27
经营活动现金流出小计 1,137,901,455.44 1,135,979,286.08 -1,922,169.36
经营活动产生的现金流量净额 279,679,802.50 279,937,555.16 257,752.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,982.58 - -372,982.58
筹资活动现金流出小计 91,158,580.66 90,785,598.08 -372,982.58
筹资活动产生的现金流量净额 -91,158,580.66 -90,785,598.08 372,982.58
五、现金及现金等价物净增加额 130,229,291.09 130,860,026.33 630,735.24
加：期初现金及现金等价物余额 263,840,205.69 263,186,599.22 -653,606.47
六、期末现金及现金等价物余额 394,069,496.78 394,046,625.55 -22,871.23
(二)对母公司财务报表的影响
（1）2017 年 12 月 31 日母公司资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 591,625,750.89 627,246,780.97 35,621,030.08
流动资产合计 1,406,701,004.59 1,442,322,034.67 35,621,030.08
长期股权投资 885,800,659.37 165,800,659.37 -720,000,000.00
非流动资产合计 886,864,520.45 166,864,520.45 -720,000,000.00
资产总计 2,293,565,525.04 1,609,186,555.12 -684,378,969.92
其他应付款 690,027,320.77 330,027,320.77 -360,000,000.00
流动负债合计 710,763,266.50 350,763,266.50 -360,000,000.00
负债合计 714,950,080.44 354,950,080.44 -360,000,000.00
未分配利润 309,981,812.13 -14,397,157.79 -324,378,969.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,578,615,444.60 1,254,236,474.68 -324,378,969.92
负债和所有者权益（或股东权益）总
计
（2）2017 年度母公司利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
资产减值损失 14,599,961.32 338,978,931.24 324,378,969.92
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,879,832.67 -301,499,137.25 -324,378,969.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,879,826.38 -301,499,143.54 -324,378,969.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,879,826.38 -301,499,143.54 -324,378,969.92
六、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,879,826.38 -301,499,143.54 -324,378,969.92
（3）2017 年度母公司现金流量表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
支付其他与经营活动有关的现金 140,606,517.98 500,606,517.98 360,000,000.00
经营活动现金流出小计 348,210,012.34 708,210,012.34 360,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额 107,920,283.66 -252,079,716.34 -360,000,000.00
投资支付的现金 1,560,000,000.00 1,200,000,000.00 -360,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,560,726,133.52 1,200,726,133.52 -360,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -346,220,243.10 13,779,756.90 360,000,000.00
（1）2018 年 12 月 31 日母公司资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 587,161,825.37 622,782,855.45 35,621,030.08
流动资产合计 1,316,057,669.00 1,351,678,699.08 35,621,030.08
资产总计 1,489,179,122.64 1,524,800,152.72 35,621,030.08
其他应付款 402,799,966.05 277,392,466.05 -125,407,500.00
-125,407,500.00
流动负债合计 424,162,584.25 298,755,084.25
负债合计 428,539,407.93 303,131,907.93 -125,407,500.00
未分配利润 -207,993,917.76 -46,965,387.68 161,028,530.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,060,639,714.71 1,221,668,244.79 161,028,530.08
负债和所有者权益（或股东权益）
总计
（2）2018 年度母公司利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
资产减值损失 724,972,503.65 4,972,503.65 -720,000,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填 -715,331,890.17
列）
-234,592,500.00
加：营业外收入 234,693,100.00 100,600.00
三、利润总额（亏损总额以“－” -480,714,926.86
号填列）
四、净利润（净亏损以“－”号填
-480,714,926.86 4,692,573.14 485,407,500.00
列）
（一）按经营持续性分类 -480,714,926.86 4,692,573.14 485,407,500.00
六、综合收益总额 -480,714,926.86 4,692,573.14 485,407,500.00
（1）2019 年 12 月 31 日母公司资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 589,412,888.37 625,033,918.45 35,621,030.08
流动资产合计 1,587,553,666.58 1,623,174,696.66 35,621,030.08
资产总计 1,758,608,764.97 1,794,229,795.05 35,621,030.08
-125,407,500.00
其他应付款 502,732,116.58 377,324,616.58
-125,407,500.00
流动负债合计 623,121,178.32 497,713,678.32
-125,407,500.00
负债合计 624,915,254.02 499,507,754.02
未分配利润 -134,940,121.52 26,088,408.56 161,028,530.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,133,693,510.95 1,294,722,041.03 161,028,530.08
负债和所有者权益（或股东权益）总
计
（1）2020 年 12 月 31 日母公司资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 669,861,042.29 698,632,072.37 28,771,030.08
流动资产合计 1,587,577,202.51 1,616,348,232.59 28,771,030.08
资产总计 1,756,738,914.09 1,785,509,944.17 28,771,030.08
-125,407,500.00
其他应付款 585,846,050.75 460,438,550.75
-125,407,500.00
流动负债合计 623,409,595.55 498,002,095.55
-125,407,500.00
负债合计 633,209,701.30 507,802,201.30
未分配利润 -145,104,419.68 9,074,110.40 154,178,530.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,123,529,212.79 1,277,707,742.87 154,178,530.08
负债和所有者权益（或股东权益）
总计
（2）2020 年度母公司利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
信用减值损失（损失以“－”号填列） 3,796,242.32 -3,053,757.68 -6,850,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,200,535.72 -17,050,535.72 -6,850,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,164,298.16 -17,014,298.16 -6,850,000.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,164,298.16 -17,014,298.16 -6,850,000.00
（一）按经营持续性分类 -10,164,298.16 -17,014,298.16 -6,850,000.00
六、综合收益总额 -10,164,298.16 -17,014,298.16 -6,850,000.00
（1）2021 年 12 月 31 日母公司资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 754,193,294.15 782,964,324.23 28,771,030.08
流动资产合计 1,498,264,584.22 1,527,035,614.30 28,771,030.08
资产总计 1,715,553,672.59 1,744,324,702.67 28,771,030.08
-125,407,500.00
其他应付款 548,842,793.49 423,435,293.49
-125,407,500.00
流动负债合计 583,171,537.95 457,764,037.95
-125,407,500.00
负债合计 592,850,971.92 467,443,471.92
未分配利润 -145,930,931.80 8,247,598.28 154,178,530.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,122,702,700.67 1,276,881,230.75 154,178,530.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,715,553,672.59 1,744,324,702.67 28,771,030.08
（1）2022 年 12 月 31 日母公司资产负债表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
其他应收款 743,526,737.61 761,353,074.90 17,826,337.29
流动资产合计 1,315,319,936.69 1,333,146,273.98 17,826,337.29
资产总计 1,532,142,975.68 1,549,969,312.97 17,826,337.29
-125,407,500.00
其他应付款 445,859,498.49 320,451,998.49
流动负债合计 488,526,690.71 363,119,190.71 -125,407,500.00
负债合计 499,620,985.57 374,213,485.57 -125,407,500.00
未分配利润 -236,111,642.36 -92,877,805.07 143,233,837.29
所有者权益（或股东权益）合计 1,032,521,990.11 1,175,755,827.40 143,233,837.29
负债和所有者权益（或股东权益）总
计
（2）2022 年度母公司利润表
项目名称 更正前金额 更正后金额 更正金额
-10,944,692.79
信用减值损失（损失以“－”号填列） -6,466,792.90 -17,411,485.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -90,128,799.26 -101,073,492.05 -10,944,692.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -90,180,710.56 -101,125,403.35 -10,944,692.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -90,180,710.56 -101,125,403.35 -10,944,692.79
（一）按经营持续性分类 -90,180,710.56 -101,125,403.35 -10,944,692.79
六、综合收益总额 -90,180,710.56 -101,125,403.35 -10,944,692.79
三、董事会、独立董事、监事会的意见
（一）董事会意见
董事会经审议认为：因笛女传媒管理层股东涉嫌欺诈，法院终审判决撤销公
司与笛女传媒原股东签订的《股权转让协议》，《股权转让协议》自始无效。公
司将笛女传媒剥离出并报表范围，并对相关年度财务报表进行追溯调整。为更加
客观地反映公司经营成果，公司将部分费用从销售费用重分类至营业成本，按照
《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，
本次调整采用追溯调整，对以前年度会计报表进行追溯调整。董事会同意本次事
项。
（二）独立董事意见
独立董事专门会议经审议认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则
第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关文件的规定，有利于提
高公司会计信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全
体股东的合法权益。独立董事同意本次事项。
（三）监事会意见
监事会经审议认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—
会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 19 号—财务信息的更正及相关披露》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关文件的规定，有利于提高公司会计
信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，没有损害公司和全体股东的合
法权益。公司董事会关于该会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规
和《公司章程》等相关制度的规定。监事会同意本次事项。
四、备查文件
特此公告。
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