中国国际金融股份有限公司
关于万凯新材料股份有限公司
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为万凯新
材料股份有限公司（以下简称“万凯新材”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法
规和规范性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对公司 2023 年度募集资金
存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2022]4号文核准，由主承销商中
金公司通过采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网
上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价
发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股（A
股）股票8,585万股，发行价为每股人民币35.68元，共计募集资金总额为人民币
于2022年3月23日汇入公司募集资金监管账户中国工商银行股份有限公司海宁支行
账户（账号为：1204085029200055888）人民币145,000.00万元、中国银行股份有限
公司海宁支行（账号为：389680861863）人民币80,000.00万元、交通银行股份有限
公司杭州萧山支行（账号为：305069250013000117412）人民币69,060.29万元。另
扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益
性证券相关的新增外部费用2,567.50万元后，公司本次募集资金净额为291,492.78万
元。上述募集资金到位情况已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其
于2022年3月23日出具了《验资报告》（中汇会验[2022]1006号）。
（二）募集金额使用情况和节余情况
项目”13,940.23 万元，募投项目“多功能绿色环保高分子新材料项目”结项并将节余
募集资金永久补充流动资金 3,061.42 万元，公司支付募投项目“年产 120 万吨食品
级 PET 高分子新材料项目（二期）”70,071.80 万元，公司支付募投项目“年产 120
万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）”41,434.10 万元，补充流动资金
元，支付相关手续费 0.50 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司剩余募集资金净额为 146,916.73 万元（含尚
未使用的募集资金本金、期间利息及部分尚未支付的发行费用），其中购买保本型
理财产品 82,500.00 万元，募集资金专户余额 64,416.73 万元。
子新材料项目（二期）”37,437.78 万元，并将节余募集资金永久补充流动资金
建 （ 三 期） ”14,014.61 万元，公 司支付募 投项目 “20000m? 乙 二 醇储罐技改项
目”1,900.00 万元，公司支付募投项目“年产 120 万吨 MEG 联产 10 万吨电子级 DMC
新材料项目（一期）”（以下简称“MEG 一期 60 万吨项目”）88,672.58 万元，收回
购买保本型理财产品 82,500.00 万元，收到利息收入 3,181.45 万元，支付相关手续
费 0.61 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，剩余募集资金净额为 255.16 万元（含尚未使用的
募集资金本金、期间利息及部分尚未支付的发行费用），募集资金专户余额 255.16
万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法
规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证
募集资金的规范使用。公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐机构中金公司在2022年4月分别与中国工商银行股份有限公司海宁
支行、中国银行股份有限公司海宁支行、交通银行股份有限公司杭州萧山支行签订
了《募集资金三方监管协议》；2022年5月，公司与控股子公司重庆万凯新材料科
技有限公司及保荐机构中金公司分别与中国银行股份有限公司重庆涪陵分行、中
国工商银行股份有限公司重庆枳城支行签订了《募集资金四方监管协议》；2022年
集资金三方监管协议》；2023年4月，公司与控股子公司四川正达凯新材料有限公
司（以下简称“正达凯”）及保荐机构中金公司分别与中国工商银行股份有限公司宣
汉支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。募集资金三
/四方监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用
情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 7 个募集资金专户，募集资金存储情况如下：
单位：万元
户名 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
万凯新材料股份有限 中 国 工 商 银 行 股 份 有 120408502920005
募集资金专户 38.92
公司 限公司海宁支行 5888
万凯新材料股份有限 交 通 银 行 股 份 有 限 公 305069250013000
募集资金专户 4.92
公司 司杭州萧山支行 117412
万凯新材料股份有限 中 国 银 行 股 份 有 限 公
公司 司海宁支行
重庆万凯新材料科技 中 国 工 商 银 行 股 份 有 310001312920068
募集资金专户 4.23
有限公司 限公司重庆枳城支行 8888
重庆万凯新材料科技 中 国 银 行 股 份 有 限 公
有限公司监管账户 司重庆涪陵分行
万凯新材料股份有限 中 国 农 业 银 行 股 份 有 19-
募集资金专户 0.74
公司 限公司海宁市支行 350101041688880
四川正达凯新材料有 中 国 工 商 银 行 股 份 有 231758012910024
募集资金专户 23.86
限公司 限公司宣汉支行 1503
合 计 - - - 255.16
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司 2023 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变
更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2022 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际
投资金额为 73,338.06 万元，公司因募集资金发生的各项发行费用合计 14,820.02 万
元（不含税）。2022 年 4 月 15 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过《关于
使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 73,338.06 万元及支付发行费
用的自筹资金 347.66 万元，共计 73,685.72 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，上述
募集资金置换自筹资金已实施完毕。
公司 2023 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2023 年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司首次公开发行募集资金投资
项目“多功能绿色环保高分子新材料项目”的节余募集资金永久补充流动资金。
“多功能绿色环保高分子新材料项目”计划使用募集资金投资总金额为
元。
鉴于“多功能绿色环保高分子新材料项目”已按规定用途使用完毕，公司已将该
项目的节余募集资金从募集资金专用账户转入公司一般存款账户，用于公司日常
经营及业务发展。
金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公
开发行募集资金投资项目“年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目（二期）”
的节余募集资金 7,882.44 万元及相应孳息（具体金额以实际结转时项目专户资金
余额为准）永久补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动。
（六）超募资金使用情况
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）8,585 万股，每股面值人民币 1 元，
发行价格为 35.68 元/股，募集资金总额为人民币 306,312.80 万元，扣除各项发行
费用人民币 14,820.02 万元，实际募集资金净额为人民币 291,492.78 万元，其中超
募资金净额 141,099.11 万元（扣除各项发行费用后）。
吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期 60 万吨）暨使用部分超募资金增资项
目实施子公司的议案》，同意公司使用超募资金 50,000 万元向重庆万凯新材料科技
有限公司增资，用于解决年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）
建设所需的部分资本金需求。
用部分超募资金追加投资年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）
的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元追加投资重庆万凯新材料科技有限公
司，用于年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）。
截至 2023 年 12 月 31 日，该项目公司实际投入超募金额 55,448.71 万元，超
募资金使用完毕。
用部分超募资金建设 20000m?乙二醇储罐技改项目的议案》，同意公司使用超募资
金 1,900 万元建设 20000m?乙二醇储罐技改项目。
截至 2023 年 12 月 31 日，该项目实际投入超募金额 1,900.00 万元，超募资金
使用完毕。
分超募资金投资建设项目暨增资项目实施子公司的议案》，同意公司使用超募资金
议，审议通过了《关于使用超募资金追加投资 MEG 一期 60 万吨项目的议案》，根
据项目建设资金的实际需求，同意公司使用首次公开发行股票募集的剩余超募资
金 8,667.85 万元（含利息收入），以实缴注册资本方式追加投资公司全资子公司正
达凯作为实施主体的 MEG 一期 60 万吨项目。
截至 2023 年 12 月 31 日，该项目公司实际投入超募金额 88,672.58 万元，超
募资金使用完毕。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于 2022 年 4 月 28 日召开了第一届董事会第十一次会议及 2022 年 5 月 20
日召开的 2021 年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，
同意公司使用不超过人民币 20 亿元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，
用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品，投资期限自公司 2021 年度股东
大会决议通过之日起不超过 12 个月。在上述期限及额度范围内，资金可以循环使
用。
公司于 2023 年 3 月 29 日召开了了第一届董事会第二十次会议，于 2023 年 4
月 21 日召开了 2022 年度股东大会，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
和自有资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目及公司正常经
营的前提下，同意公司使用不超过 10 亿元闲置募集资金（含超募资金，下同）和
不超过 3 亿元闲置自有资金进行现金管理。闲置募集资金用于投资安全性高、流动
性好的现金管理类产品；闲置自有资金用于投资安全性高、流动性好、稳健型的商
业银行、证券公司、资产管理公司等金融机构发布的低风险理财产品，但不包括《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中关
于风险投资涉及的投资品种。投资期限自公司股东大会决议通过之日起不超过 12
个月。在上述期限及额度范围内，资金可以循环使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 255.16 万元，闲置
资金 255.16 万元暂存放于募集资金专户，将分别继续用于各项募集资金投资项目。
（八）募集资金使用的其他情况
公司 2023 年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2023 年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经披露的募集资金相关信息不存在重大不及时、不真实、不准确、不完
整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规
使用募集资金的重大情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2023 年度募集资金的存放与使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司《募
集资金管理制度》。2023 年度，公司已经披露的募集资金相关信息不存在重大不及
时、不真实、不准确、不完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集
资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形，不存在变相改变募集资金用
途和损害股东利益的情形。综上所述，保荐机构对万凯新材 2023 年度募集资金存
放与使用情况无异议。
附件 1.募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 291,492.78 本年度投入募集资金总额 142,024.97
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 285,471.10 [注 1]
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
截至期末 项目达到预定
承诺投资项目 变更项 募集资金承 调整后投资总 本年度 截至期末投资进度 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
累计投入金额 可使用状态日
和超募资金投向 目(含部 诺投资总额 额(1) 投入金额 (3)＝(2)/(1) 的效益 预计效益 发生重大变化
(2) 期
分变更)
承诺投资项目：
年产 120 万吨食品级 PET 高
否 115,392.02 107,509.58 37,437.78 107,509.58 100.00% 2022 年 1 月 8,298.29 否 否
分子新材料项目（二期）
多功能绿色环保高分子新
否 17,001.65 13,940.23 13,940.23 100.00% 2021 年 6 月 373.69 否 否
材料项目
补充流动资金 否 18,000.00 18,000.00 18,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 150,393.67 139,449.81 37,437.78 139,449.81 - - 8,671.98
超募资金投向：
否 1,900.00 1,900.00 1,900.00 1,900.00 100.00% 2023 年 3 月 不适用 不适用 否
目
年产 120 万吨食品级 PET 高
分子新材料项目扩建（三 否 55,000.00 55,000.00 14,014.61 55,448.71 100.82%[注 2] 2023 年 5 月 6,817.37 [注 3] 否
期）
年产 120 万吨 MEG 联产 10
尚未达到预定
万吨电子级 DMC 新材料项 否 88,667.85 88,667.85 88,672.58 88,672.58 100.01%[注 2] [注 4] [注 4] 否
可使用状态
目（一期）
超募资金投向小计 - 145,567.85 145,567.85 104,587.19 146,021.29 - 6,817.37
合计 - 295,961.52 285,017.66 142,024.97 285,471.10 - - 15,489.35
超过累计承诺效益 22,952.91 万元；多功能绿色环保高分子新材料项目累计实现效益 2,290.95 万元、略低于累计
承诺效益 3,076.09 万元。
上述两个项目以前年度均达到预计效益，2023 年度未达到预计效益，主要系行业周期性波动所致，具体原因如
下：（1）受宏观经济形势、地缘政治冲突等因素综合影响，下游消费品行业面临去库存压力，价格压力传导至
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 上游 PET 原材料，影响了公司毛利率；（2）后俄乌战争，欧洲能源供应和价格回归到正常水平，国外 PET 生产
恢复常态化，我国瓶级 PET 出口量总体放缓，公司外销数量和价格均有所降低；（3）国内新产能短期集中投放，
导致短期市场供应量快速增加，公司毛利率有所降低，随着下游市场容量的自然增长，落后产能的逐步淘汰，长
期有望恢复平稳态势。
净利润 6,817.37 万元，达到预定可使用状态不足一年。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）8,585 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格为 35.68 元/股，募集资金
总额为人民币 306,312.80 万元，扣除各项发行费用人民币 14,820.02 万元，实际募集资金净额为人民币 291,492.78
超募资金的金额、用途及使用进展情况 万元，其中超募资金净额 141,099.11 万元（扣除各项发行费用后)。
建（三期 60 万吨）暨使用部分超募资金增资项目实施子公司的议案》，同意公司使用超募资金 50,000 万元向重
庆万凯新材料科技有限公司增资，用于解决年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）建设所需
的部分资本金需求。
万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元追加投资重庆万凯
新材料科技有限公司，用于年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）。
截至 2023 年 12 月 31 日，该项目公司实际投入超募金额 55,448.71 万元，超募资金使用完毕。
醇储罐技改项目的议案》，同意公司使用超募资金 1,900 万元建设 20000m?乙二醇储罐技改项目。
截至 2023 年 12 月 31 日，该项目实际投入超募金额 1,900.00 万元，超募资金使用完毕。
目实施子公司的议案》，同意公司使用超募资金 8 亿元向正达凯增资，用于解决 MEG 一期 60 万吨项目部分资
金需求。
金追加投资 MEG 一期 60 万吨项目的议案》，根据项目建设资金的实际需求，同意公司使用首次公开发行股票
募集的剩余超募资金 8,667.85 万元（含利息收入），以实缴注册资本方式追加投资公司全资子公司正达凯作为实
施主体的 MEG 一期 60 万吨项目。
截至 2023 年 12 月 31 日，该项目公司实际投入超募金额 88,672.58 万元，超募资金使用完毕。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
截至 2022 年 3 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 73,338.06 万元，公司因
募集资金发生的各项发行费用合计 14,820.02 万元（不含税）。2022 年 4 月 15 日，公司第一届董事会第十次会
募集资金投资项目先期投入及置换情况 议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募
集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 73,338.06 万元及支付发行费用的自筹资金 347.66 万元，
共计 73,685.72
万元。截至 2023 年 12 月 31 日，上述募集资金置换自筹资金已实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司首次公开发行
募集资金投资项目“多功能绿色环保高分子新材料项目”的节余募集资金永久补充流动资金。
“多功能绿色环保高分子新材料项目”计划使用募集资金投资总金额为 17,001.65 万元，实际投入募集资金
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 鉴于“多功能绿色环保高分子新材料项目”已按规定用途使用完毕，公司已将该项目的节余募集资金从募集资金
专用账户转入公司一般存款账户，用于公司日常经营及业务发展。
永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行募集资金投资项目“年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材
料项目（二期）”的节余募集资金 7,882.44 万元及相应孳息（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）永
久补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 255.16 万元，闲置资金 255.16 万元暂存放于募集资
尚未使用的募集资金用途及去向
金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注 1：本表已累计投入募集资金总额 285,471.10 万元，未包含“年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目（二期）”和“多功能绿色环保高分子新材料项目”结项后节余用于
补充流动资金的 10,943.86 万元
注 2：由于使用部分利息支付，导致截至期末投资进度大于 100.00%。
注 3：年产 120 万吨食品级 PET 高分子新材料项目扩建（三期）于 2023 年 5 月达到预定可使用状态，本期该项目净利润 6,817.37 万元，达到预定可使用状态不足一年。
注 4：年产 120 万吨 MEG 联产 10 万吨电子级 DMC 新材料项目(一期)尚在建设期，进度符合预期，尚未开始产生效益，本表中该项目“截至期末投资进度”系已使用公司超
募资金指定至该项目额度的使用进度。
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