公司代码：900948 公司简称：伊泰 B 股
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张晶泉、主管会计工作负责人靳荣及会计机构负责人（会计主管人员）王琳声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
馈股东对公司的支持，提振投资者信心，公司按总股本2,929,267,782股计算向全体股 东每股派
发现金红利2.00元（含税），股利分配总额为5,858,535,564.00元（含税）。前述分红已经公司
第九届董事会第四次会议及2023年第四次临时股东大会审议通过，并于2024年1月24日完成发
放。
充分考虑公司未来盈利规模以及股东投资回报等综合因素，董事会建议按总股本2,929,267,782
股 计 算 向 全 体 股 东 每 股 派 发 人 民 币 现 金 红 利 0.6 元 （ 含 税 ） ， 股 利 分 配 总 额 为 人 民 币
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资
者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司存在的风险因素主要有政策风险、宏观经济波动风险、行业竞争风险、资金需求增加的
风险、安全风险、成本上升风险、煤矿整体托管风险、汇率风险。有关风险内容及应对措施已在
本报告第三节“管理层讨论与分析”第六项“公司关于公司未来发展的讨论与分析”（四）可能
面对的风险中详细说明，敬请查阅。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告。
报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司或本公司 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
伊泰投资 指 内蒙古伊泰投资股份有限公司
伊泰集团 指 内蒙古伊泰集团有限公司
伊泰（集团）香港 指 伊泰（集团）香港有限公司
伊泰（股份）香港 指 伊泰（股份）香港有限公司
酸刺沟煤矿 指 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司
塔拉壕煤矿 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕煤矿
宝山煤矿 指 内蒙古伊泰宝山煤炭有限责任公司
大地精煤矿 指 内蒙古伊泰大地煤炭有限公司
纳林庙煤矿一号井 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司纳林庙煤矿一号井
纳林庙煤矿二号井 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司纳林庙煤矿二号井
宏景塔一矿 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司宏景塔一矿
凯达煤矿 指 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司凯达煤矿
白家梁煤矿 指 内蒙古伊泰白家梁煤炭有限公司
伊犁矿业 指 伊泰伊犁矿业有限公司
呼准铁路公司 指 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司
伊泰化工 指 内蒙古伊泰化工有限责任公司
煤制油公司 指 内蒙古伊泰煤制油有限责任公司
伊犁能源 指 伊泰伊犁能源有限公司
石油化工 指 内蒙古伊泰石油化工有限公司
京泰发电 指 内蒙古京泰发电有限责任公司
嘎鲁图矿业 指 内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司
伊泰财务公司 指 内蒙古伊泰财务有限公司
广联煤化 指 内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
公司的中文简称 伊泰B股
公司的外文名称 INNER MONGOLIA YITAI COAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 IMYCC/Yitai Coal
公司的法定代表人 张晶泉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 贺佩勋 李悦嘉
联系地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰
内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
大厦
电话 0477-8565732 0477-8565729
传真 0477-8565415 0477-8565415
电子信箱 hepeixun@ir-yitaicoal.com liyuejia@ir-yitaicoal.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路
公司注册地址的历史变更情况 2004年10月9日，公司办公地址由内蒙古东胜区鄂尔多
斯西街变更为内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路
公司办公地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦
公司办公地址的邮政编码 017000
公司网址 http://www.yitaicoal.com
电子信箱 ir@yitaicoal.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司资本运营与合规管理部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B股 上海证券交易所 伊泰B股 900948 伊煤B股
六、 其他相关资料
名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（
办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
境内）
签字会计师姓名 周鑫、梅腊梅
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2023年 同期增减
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
营业收入 53,028,906,430.34 60,651,876,897.63 60,646,668,649.47 -12.57 50,675,898,869.24 50,675,643,199.43
归属于上市公司股东的净利润 7,727,731,662.14 10,986,711,075.45 10,975,354,792.47 -29.66 8,646,894,204.41 8,643,452,999.77
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 8,891,409,753.29 22,221,532,479.55 22,164,281,187.02 -59.99 17,778,359,293.01 17,752,125,054.12
本期末比上
调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前
归属于上市公司股东的净资产 46,392,417,950.79 49,721,169,934.76 49,579,782,507.33 -6.69 40,997,552,717.51 40,867,521,573.06
总资产 85,449,095,206.72 91,512,132,893.92 91,217,132,606.77 -6.63 92,769,858,794.67 92,487,918,164.09
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2023年
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 2.48 3.38 3.37 -26.63 2.66 2.66
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 2.48 3.43 3.43 -27.70 2.71 2.71
加权平均净资产收益率（%） 14.71 24.21 24.26 减少 9.50 个百分点 22.90 22.93
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 14.75 24.61 24.68 -9.86 23.33 23.37
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份）
营业收入 13,717,783,116.09 11,597,693,968.86 12,849,126,342.02 14,864,303,003.37
归属于上市公司股东的
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 3,007,977,857.73 1,657,145,618.89 1,891,371,918.63 1,191,161,814.68
净利润
经营活动产生的现金流
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额
适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提
-90,579,548.34 -419,318,443.98 -109,152,169.94
资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关、符合国家政
策规定、按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 -676,537.21 124,208,359.66 -60,048,755.35
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 79,424,746.90 12,628,570.77 98,675,416.96
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 -5,205,638.54
企业因相关经营活动不再持续而发生
的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对
-215,245,294.98
当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确
认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权
日之后，应付职工薪酬的公允价值变
动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 -
-233,799,813.41 -94,890,911.81
支出 352,279,523.47
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额 6,875,572.30 -92,160,637.11 -28,577,329.24
少数股东权益影响额（税后） -54,828,151.39 35,150,817.86 -106,804,592.02
合计 -19,925,547.79 -179,584,362.33 -163,332,561.09
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目
认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
金融资产 11,264,718,431.15 11,780,816,960.17 516,098,529.02 37,174,182.39
合计 11,264,718,431.15 11,780,816,960.17 516,098,529.02 37,174,182.39
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
深化管理改革，坚持创新驱动，统筹推进各项工作。
截至报告期末，公司总资产达到 854.49 亿元，全年实现营业收入 530.29 亿元，全年实现归
属于母公司所有者的净利润为 77.28 亿元。公司全年累计生产商品煤 5,179.88 万吨，销售煤炭
煤炭生产方面，报告期内，公司 7 座生产矿井全部通过各级自然资源部门年度“双随机”检
查并实现国家级、自治区级绿色矿山名录保级；绿色矿山建设成果显著，酸刺沟、塔拉壕煤矿取
得绿色矿山 5A 级认证，白家梁煤矿取得 4A 级认证；完成酸刺沟煤矿、塔拉壕煤矿、凯达煤矿、
大地精煤矿等矿井智能化矿山建设项目验收评估工作。
煤炭运销方面，报告期内，公司科学制定保供方案，合理规划各煤矿洗选比例，顺利完成国
家保供任务。持续发掘优质客户资源，巩固公司长期稳定战略合作；通过优化各煤矿不同热值的
煤炭洗选比例，满足国家关于保供的相关要求，同时保障了公司煤炭销售收益。
铁路运输方面，报告期内，依照成本最低和效益最大的原则，公司面对市场阶段波动变化、
运输竞争冲击、集中施工影响等诸多不利因素，积极争取与实际外运销售需求相匹配的运力支
持，切实保障公司产运销的正常运转。同时在保障喷吹煤等效益更优煤种正常中转的前提下，减
少发运站所形成煤种数量，充分利用港口二次配煤提升周转效能，保障安全发运的同时提升运输
效益。
煤化工板块方面，报告期内，公司煤化工板块将产业转型作为首要工作，千吨级α-烯烃项
目、氧化蜡项目建成投产并产出合格产品。积极寻求相对领先、抗风险能力较强的中高端领域的
新技术、新材料，新增规划了α-烯烃下游产业链等项目。
安全、环保工作方面，报告期内，公司全面贯彻各级政府、行管部门关于安全生产工作决策
部署，坚持落实“不松懈、不麻痹、不自满”安全生产九字方针，进一步完善公司监察、片区监
管、基层负责的安全监管监察体制，确保各层级第一负责人以身作则落实安全责任，形成较强示
范效应。同时，立足公司生产经营实际，渐进式推进安全管理水平“定性+定量”分级评价机制，
有效消除安全隐患及问题。全年煤炭生产百万吨死亡率为零，铁路运行无险性及重大行车责任事
故，煤化工无人员重伤及大型设备损害事故。
度体系建设。公司依据节能管理办法和节能目标管理评价细则对伊泰化工、酸刺沟煤矿等 9 个重
点用能单位开展了节能目标管理评价，稳步提升节能降碳工作。同时，环保设施有效运行，完成
准格尔召发运站煤场全封闭和公路管理中心燃煤小锅炉替代工程，有序实施伊泰化工公司和煤制
油公司 VOCs 治理项目。2023 年，公司共投入环保资金 3.7 亿元，治理恢复生态环境 2.2 万亩，
完成节能技术改造项目 14 项，实现每年节约标准煤 3.9 万吨，公司综合能耗较同比下降 8%。
社会责任方面，公司以党建为统领，初步建立了社会责任履行管理体系，在乡村振兴、支持
教育事业等方面做了大量工作，全年对外捐赠金额达 4.01 亿元。
二、报告期内公司所处行业情况
国际方面，受俄乌冲突影响，2023 年欧洲地区煤炭价格下降，需求不足，较多煤 炭资源转
移到亚太地区，再加上印尼、俄罗斯、蒙古国、澳大利亚通关畅通，据国家统计局数据，2023
年，我国共进口煤炭 4.7 亿吨，同比增长 61.8%。
国内方面，在需求恢复偏弱，国内供给继续释放，同时进口大幅增长的背景下，国内煤价较
去年的历史高位下移。煤炭增产保供政策延续，国内煤炭供应持续维持高位，保供长协资源占比
不断提升，电煤供应得到有效保障。需求方面，电力及化工行业用煤需求保持增长态势，煤炭需
求端韧性较强。
原油方面，2023 上半年，国际原油宽幅震荡走跌。尤其是 3 月份，欧美银行业危机爆发，加
剧了油价的跌势。下半年，市场在供应紧张和需求旺盛的加持下，油价持续上涨。9 月中下旬以
后市场进入下跌通道，主因美联储加息预期升温，以及高利率环境对经济带来实质性的压力，需
求预期下降。
三、报告期内公司从事的业务情况
本公司是以煤炭生产、运输、销售为基础，集铁路与煤化工为一体的大型清洁能源企业。
公司直属及控股的煤矿共 10 座，现阶段的主要产品为环保型优质动力煤，主要作为下游火
电、冶金、建材及化工等行业企业的燃料用煤。公司市场覆盖华北、华东、华南、华中、东北、
西北等广大地区，与众多火电、冶金、建材及化工用户建立了稳定、长期友好、互惠双赢的战略
合作关系，具有较高的品牌效益。
现有控股并投入运营的铁路主要有 3 条：准东铁路、呼准铁路和酸刺沟煤矿铁路专用线。同
时，公司还参股新包神铁路（占股 15%）、准朔铁路（占股 12.36%）、蒙冀铁路（占股 8.9%）、
鄂尔多斯南部铁路（占股 3.9226%）、浩吉铁路（占股 2%）。此外，公司还在优质煤炭富集的纳
林庙地区建成了以曹羊公路为主线，辐射周边矿区的 150 公里矿区公路。多年来，公司不断加大
铁路管理方面的技术与设备投入，煤炭集运能力得到持续提升，覆盖公司主要矿区的运输网络不
断完善，为公司及周边煤炭外运创造了良好的条件。
公司长期以来致力于深化和拓展煤炭产业链，积极推动煤炭的清洁高效利用，以提升产品
附加值，助力煤化工产业的转型升级。凭借领先的煤间接液化制油技术，公司在内蒙和新疆地区
部署了大型煤化工项目。目前，公司已成功投入运营 16 万吨/年的煤制油示范项目和 120 万吨/
年的精细化学品项目，主要产品涵盖费托粗液蜡、石脑油、费托精制蜡、液化石油气及混合烯烃
等。此外，通过烷烃分离装置，公司还生产正己烷、正庚烷、正癸烷、正十二烷及 IP 系列异构
烷烃等多样化产品，不仅丰富了产品线，也增强了市场竞争力。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司作为内蒙古最大的地方煤炭企业，经过 26 年的发展，公司规模、发展质量和效益得到
明显提高，产业结构优化，物质基础增强，在同行业中具有整体竞争优势。公司拥有丰富的煤炭
储备、优越的开采条件、现代化的开采技术及持续的内外部资源整合机会。同时，公司始终坚持
产运销一体化经营的方针，通过铁路和煤化工板块打造新的利润增长点，有利于公司实现自身长
久稳定发展。
第一，公司煤炭产品是典型的“环保型”优质动力煤，具有中高发热值、中低含灰量、极低
含硫量、极低含磷量、低含水量等特点，是国内目前大面积开发煤田中最好的煤种之一，具有强
大的市场竞争优势。
第二，公司具有领先的低成本开采优势，公司主要矿区地表条件稳定、地质结构简单、煤层
埋藏深度较浅且倾斜角度较小、煤层相对较厚及瓦斯浓度低，大幅降低了本公司采矿作业的安全
风险和生产成本。
第三，公司具有铁路运输优势，现已形成东连大准、大秦线，西接东乌线，北通京包线，南
达神朔线的以准格尔、东胜煤田为中心向四周辐射的铁路运输网络，同时建立了多个大型煤炭发
运站、货场和转运站，为公司煤炭的储运、发运创造了低成本、高效率的运行条件。
第四，公司以自有的领先的煤间接液化制油技术为依托，积极拓展煤化工业务，有助于延伸
公司煤炭产业链，实现产业转型升级，提高核心竞争力并巩固行业地位。
第五，公司在做大做强的过程中，始终坚持履行对股东、地方和社会的责任。多年来不仅保
持了优异的分红和纳税记录，而且积极帮助本地区进行环境治理和生态改善，真正做到了企业与
社会的和谐发展。
五、报告期内主要经营情况
具体如下：
(一) 主营业务分析
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,302,890.64 6,065,187.69 -12.57
营业成本 3,538,639.43 3,630,278.19 -2.52
销售费用 26,283.45 27,322.31 -3.80
管理费用 189,816.64 169,502.76 11.98
财务费用 18,557.42 94,721.65 -80.41
研发费用 33,585.83 48,062.35 -30.12
经营活动产生的现金流量净额 889,140.98 2,222,153.25 -59.99
投资活动产生的现金流量净额 -575,672.62 -94,996.31 505.99
筹资活动产生的现金流量净额 -1,225,021.35 -1,699,102.22 -27.90
营业收入变动原因说明：主要是煤炭、化工品营业收入减少所致；
管理费用变动原因说明：主要是本期维修费、技术服务费增加所致；
财务费用变动原因说明：主要系本期借款减少所致；
研发费用变动原因说明：主要是本期职工薪酬、物料消耗减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期煤炭销售价格下降、货款回收减少所
致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买大额定期存单增加及处置长期资
产、收回期货保证金减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期偿还借款减少及回购 H 股所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
具体如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛 利 率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
煤炭业务 4,247,937.39 2,739,440.81 35.51 -13.96 -1.17 -8.35
运输业务 52,612.81 26,527.47 49.58 7.09 -15.41 13.41
煤化工业务 918,249.67 705,363.92 23.18 -7.36 -6.44 -0.75
其他 2,164.96 555.36 74.35 14.65 -39.62 23.06
合计 5,220,964.83 3,471,887.56 33.50 -12.68 -2.42 -7.00
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛 利 率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
东北 263,014.43 366.21
华北 1,179,047.74 -18.58
华东 2,507,569.87 -18.16
华南 694,859.38 -6.15
华中 108,799.78 -12.08
西北 451,064.25 -15.42
西南 16,609.38 22.72
合计 5,220,964.83 -12.68
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无
各业务板块协同关系
煤炭业务 销售量(万吨) 占比 销售量(万吨) 占比
对外部客户销售 6,781 96.76% 6,600 96.65%
对内部煤化工板块销售 227 3.24% 229 3.35%
铁路板块 运输量(万吨) 占比 运输量(万吨) 占比
对内部提供运输服务 5,836 63.11% 5,894 65.11%
为第三方提供运输服务 3,412 36.89% 3,159 34.89%
煤化工 采购量(万吨) 占比 采购量(万吨) 占比
内部采购 227 33.88% 229 32.44%
外部采购 443 66.12% 477 67.56%
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
动力煤 万吨 5,179.88 6,780.91 90.23 7.23 2.74 44.60
煤化工产品 万吨 132.88 134.40 5.60 -5.13 -7.70 -2.78
产销量情况说明
无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：万元
分行业情况
本期金
上年同
本 期 占 额较上
成 本 构 上年同期金 期占总 情况
分行业 本期金额 总 成 本 年同期
成项目 额 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
煤炭业务 2,739,440.81 78.90 2,771,772.36 77.90 -1.17
运输业务 26,527.47 0.76 31,360.10 0.88 -15.41
煤化工业务 705,363.92 20.32 753,920.86 21.19 -6.44
其他 555.36 0.02 919.85 0.03 -39.62
合计 3,471,887.56 100.00 3,557,973.17 100.00 -2.42
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
具体内容详见第十节财务报告——九、合并范围的变更——5、其他原因的合并范围变更。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 1,005,365.39 万元，占年度销售总额 18.95%；其中前五名客户销售额中
关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
单位:元 币种:人民币
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
合计 10,053,653,870.42 18.95
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 727,809.08 万元，占年度采购总额 55.40%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 452,535.89 万元，占年度采购总额 34.45%。
单位:元 币种:人民币
序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）
合计 7,278,090,757.38 55.40
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元
变动比率
报表项目 本期金额 上期金额 变动原因
（%）
销售费用 262,834,507.68 273,223,059.27 -3.80
管理费用 费、技术服务费
增加所致
财务费用
减少所致
研发费用 薪酬、物料消耗
减少所致
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 335,858,311.32
本期资本化研发投入
研发投入合计 335,858,311.32
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.63
研发投入资本化的比重（%）
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 405
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 7.5%
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 1
硕士研究生 18
本科 193
专科 176
高中及以下 17
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
万元减少 892,325.44 万元，减少 41.77%。
本期经营活动产生的现金净流入 889,140.98 万元，比上年同期经营活动产生的现金净流入
本期投资活动产生的现金净流出 575,672.62 万元，比上年同期投资活动产生的现金净流出
本期筹资活动产生的现金净流出 1,225,021.35 万元，比上年同期净流出 1,699,102.22 万元
减少 474,080.87 万元，减少 27.90%。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：万元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
本期期末 较上期
项目名称 总资 上期期末数 总资 情况说明
数 期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
货币资金 1,260,419.38 14.75 2,171,631.92 23.73 -41.96 主要是本期购买理财产品增加及
货款回收减少所致；
交易性金融资产 170,209.83 1.99 79,237.05 0.87 114.81 主要系本期购买结构性存款增加
所致；
应收票据 23.00 0.00 100.00 主要系承兑银行信用级别较低的
银行承兑汇票增加所致；
应收账款 206,474.51 2.42 105,812.77 1.16 95.13 主要系煤炭赊销增加所致；
应收款项融资 215.85 0.00 10.00 0.00 2,058.49 主要系承兑银行信用级别较高的
银行承兑汇票增加所致；
其他应收款 25,201.24 0.29 108,560.67 1.19 -76.79 主要系本期收回上期应收股利所
致；
一年内到期的 非 24,839.67 0.29 18,850.83 0.21 31.77 主要系一年内到期的大额存单增
流动资产 加所致；
其他流动资产 9,964.70 0.12 115,308.17 1.26 -91.36 主要系预交所得税减少及国债逆
回购赎回所致；
长期应收款 23,456.14 0.27 38,980.45 0.43 -39.83 主要系收回分期收款销售商品款
所致；
使用权资产 24,704.88 0.29 3,413.44 0.04 623.75 主要系新增土地租赁所致；
长期待摊费用 294,418.58 3.45 206,286.38 2.25 42.72 主要系拆迁补偿费增加所致；
其他非流动资产 478,190.77 5.60 70,392.25 0.77 579.32 主要系购买定期大额银行存单增
加所致；
短期借款 8,706.81 0.10 1,000.00 0.01 770.68 主要系本期新增短期借款所致；
应付票据 164,425.54 1.92 434,132.97 4.74 -62.13 主要系银行承兑汇票及商业承兑
汇票减少所致；
应付职工薪酬 43,099.47 0.50 72,100.30 0.79 -40.22 主要系本期应付工资、奖金减少
所致；
其他应付款 505,445.25 5.92 181,414.98 1.98 178.61 主要系应付股利增加所致；
应付债券 30,513.82 0.33 -100.00 主要系本期债券分类至一年内到
期非流动负债所致；
租赁负债 2,863.53 0.03 86.57 0.00 3,207.62 主要系租赁付款额增加所致；
递延收益 5,903.52 0.07 4,399.79 0.05 34.18 主要系本期新增政府补助所致。
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目 余额（元） 受限原因
存放银行的银行承兑汇票保证金、环保押
货币资金 163,714,003.23 金、农民工工资保证金、矿山地质环境治理
专项基金及冻结银行存款
合计 163,714,003.23
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
项目 单价（元/吨） 单价（元/吨）
数量（万吨） 数量（万吨）
（不含税） （不含税）
煤矿地销 1,360.11 445.81 1,141.55 491.42
集装站地销 1,153.05 497.55 1,064.81 547.81
铁路直达 4.71 643.30 25.69 697.88
港口销售 4,263.04 718.94 4,368.01 864.24
总计 6,780.91 626.46 6,600.05 748.06
单位：万吨
伊泰
数量 数量
自产煤 4,972.86 4,673.34
外购煤 1,808.05 1,926.71
单位：万吨
公司名称
总发运量 向本公司提供的运量 总发运量 向本公司提供的运量
呼准铁路公司 9,248.02 5,836.24 9,053.16 5,894.09
单位：亿元 币种：人民币
煤炭品种 产量（万吨） 销量（万吨） 销售收入 销售成本 毛利
动力煤 5,179.88 6,780.91 424.79 273.94 150.85
合计 5,179.88 6,780.91 424.79 273.94 150.85
主要矿区 主要煤种 资源量（吨） 可采储量（吨）
酸刺沟煤矿 长焰煤 1,128,803,000 684,804,000
纳林庙煤矿二号井 不粘煤 51,941,900 46,747,710
宏景塔一矿 不粘煤 46,587,700 13,740,900
纳林庙煤矿一号井 不粘煤 10,592,600 9,533,340
凯达煤矿 不粘煤 172,737,700 108,855,900
大地精煤矿 不粘煤 55,992,600 30,814,400
宝山煤矿 不粘煤 19,460,400 5,026,900
白家梁煤矿 不粘煤 4,397,700 3,740,000
塔拉壕煤矿 长焰煤 745,212,100 421,170,000
伊犁矿业 不粘煤 2,100,510,000 802,000,000
合计 - 4,336,235,700 2,126,433,150
说明：
计算标准：截至 2023 年 12 月 31 日，本公司资源量和储量根据最近一次国土部资源部门备
案的资源量估计，并结合 2023 年各矿储量年报，按动用资源量逐年核減，得出剩余资源量。本
公司与以往披露估算假设相比无重大变更。本年报用于计算得出矿产级别储量的报告标准或基础
均采用国家现行规范标准：《生产矿井储量管理办法》《煤、泥炭地质勘查规范》计算相应级别
的储量。该储量表由公司內部地质专家审核。
（1）酸刺沟煤矿可采储量采用《内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司酸刺沟煤矿矿产
资源开发利用方案》（内矿审字〔2023〕006 号）中相关数据进行计算。
（2）纳林庙煤矿二号井井工回采结束，原井工矿转为灾害治理，纳林庙煤矿二号井保有储
量为剩余实体煤地质储量，可采储量为灾害治理露采可采储量，含原房柱式采空区残煤量。
（3）纳林庙煤矿一号井转为灾害治理，纳林庙煤矿一号井保有储量为剩余实体煤地质储
量，可采储量为灾害治理露采可采储量，含原房柱式采空区残煤量。
（4）白家梁煤矿开采方式为井工转露天。可采储量为露天开采可采储量，含原房柱式采空
区残煤量。
（5）2023 年 6 月内蒙古宏泰地质工程有限公司对塔拉壕煤矿储量重新进行核算，并编制了
《内蒙古自治区东胜煤田铜匠川矿区塔拉壕煤矿煤炭资源储量核实报告》，致使表中资源量与上
一年度有较大差距。
（6）塔拉壕煤矿可采储量采用 2023 年 10 月内蒙古汉岳技术咨询有限公司编制的《内蒙古
伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕煤矿矿产资源开发利用方案》（审查意见书文号：内矿审字
[2023]110 号）中相关数据进行计算。
（7）伊犁矿业开采方式设计为先露天后井工，表内可采储量为露天设计可采储量，因初步
设计不含井工内容，故未含井工可采储量。
单位：元 币种：人民币
项目
单位成本 单位成本
原材料、燃料及动力 14.19 16.37
人工成本 4.96 6.80
折旧及摊销 12.71 10.60
其他生产费 121.30 73.18
托管成本 43.60 49.43
煤炭单位生产成本合计 196.76 156.38
国内采购煤单位成本 598.77 688.01
（1）本报告期其他生产费较上年同期增加 48.12 元，主要是煤矿安全费、土方剥离费和耕
地占用税增加所致。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
重大的股权投资
□适用 √不适用
重大的非股权投资
□适用 √不适用
以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减 本期出售/ 赎
资产类别 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数
变动损益 值 回金额
动
交易性金融资产 79,237.05 -27.23 410,000.00 319,000.00 170,209.83
应收款项融资 10.00 205.85 215.85
其他权益工具投 870,324.23 -70,094.86 39,304.45 839,533.82
资
其他非流动金融 176,900.56 -3,716.88 - 3,140.68 8,202.16 168,122.20
资产
合计 1,126,471.84 -3,744.10 -70,094.86 452,650.98 327,202.16 1,178,081.70
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
计 入 权
本 期 公
益 的 累
证 券 品 证 券 代 证 券 简 最初投资 资 金 来 期 初 账 允 价 值 本期购买 本 期 出 本 期 投 期末账面 会 计 核
计 公 允
种 码 称 成本 源 面价值 变 动 损 金额 售金额 资损益 价值 算科目
价 值 变
益
动
其他权益
股票 3369 秦港股份 7,923.79 自有 1,851.23 457.59 121.12 2,308.81
工具投资
昊天国际 其他权益
股票 1341 38,019.49 自有 2,271.78 38,019.49 40,291.28
建投 工具投资
合计 / / 45,943.28 / 1,851.23 457.59 2,271.78 38,019.49 121.12 42,600.09 /
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
持有非上市金融企业股权情况
投资金额（万 期末账面价值 报告期损益
所持对象名称 会计核算科目 股份来源
元） （万元） （万元）
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
磐茂（上海）投资中心（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
珠海镕聿投资中心（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
磐沣价值 C 期 其他非流动金融资产 出资
华夏货币 B 其他非流动金融资产 出资
宁波未感半导体科技有限公司 其他非流动金融资产 出资
天津天兵航天科技 其他非流动金融资产 出资
北京凌波微步信息技术有限公司 其他非流动金融资产 出资
Oncologie,Ltd. 其他非流动金融资产 出资
北京大橡科技有限公司 其他非流动金融资产 出资
合肥有感科技有限责任公司 其他非流动金融资产 出资
天津爱思达航天科技有限公司 其他非流动金融资产 出资
苏州智核生物医药科技有限公司 其他非流动金融资产 出资
索元生物医药（杭州）有限公司 其他非流动金融资产 出资
共青城久友和瑞投资管理合伙企业（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
北京伟德杰生物科技有限公司 其他非流动金融资产 出资
深圳兼固股权投资基金企业（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
深圳市红杉鑫辰股权投资合伙企业（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
井冈山久友和润投资管理合伙企业 其他非流动金融资产 出资
上海浦东引领区海通私募投资基金合伙企业（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
厦门鼎一淳鑫股权投资合伙企业（有限合伙） 其他非流动金融资产 出资
合计 117,512.16 168,122.20 -472.92
衍生品投资情况
□适用 √不适用
报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本(元) 资产规模(元) 净利润(元)
性质
内蒙古伊泰京粤酸 煤炭 煤炭开采、销售
刺沟矿业有限责任 经营 1,080,000,000.00 14,554,675,506.91 3,174,649,036.66
公司
铁路
内蒙古伊泰呼准铁
运输 铁路客货运输 3,628,598,000.00 11,056,781,048.20 407,370,468.04
路有限公司
经营
费托精制蜡、1#费托粗
煤化 液蜡、正构稳定轻烃、
内蒙古伊泰煤制油
工产 正构费托软蜡、液化气 2,352,900,000.00 2,825,040,552.75 -159,777,973.78
有限责任公司
品 等其他化工产品及其附
属产品的生产和销售
煤化 粗液蜡、正构稳定轻烃
内蒙古伊泰化工有
工产 、费托精制蜡等其他化 5,900,000,000.00 14,139,318,175.76 429,549,307.23
限责任公司
品 工产品及其附属产品的
生产和销售
酸刺沟煤矿由本公司、北京京能电力股份有限公司和山西粤电能源有限公司共同出资组建，
于 2007 年 9 月 18 日正式成立，注册资本 10.80 亿元，本公司持有其 52%的股权。
报告期内，酸刺沟煤矿不断修订完善安全管理制度，推进双重安全预防机制，有效促进安全
生产工作；在生产管理方面主动寻求突破，紧紧围绕提升煤矿整体托管运营管理水平、强化安全
管理、优化生产组织、聚焦重点任务和重大技改投资，扎实做好各项工作，促进煤矿持续高质量
发展。2023 年 7 月，酸刺沟煤矿通过由国家矿山安全监察局内蒙古局、鄂尔多斯市能源局组织的
智能化矿山验收评估，达到智能化井工煤矿要求。酸刺沟煤矿全年实现营业总收入 68.67 亿元，
净利润 31.75 亿元。
呼准铁路公司主要经营铁路运输业务，注册资本为 36.29 亿元人民币，本公司持有其 72.66%
的股权，其他股东为兖矿铁路物流有限公司（持股 18.94%）、内蒙古蒙泰不连沟煤业有限责任公
司（持股 4.04%）、内蒙古国有资产运营有限公司（持股 2.83%）、大唐电力燃料有限公司（持股
报告期内，呼准铁路公司强化安全风险控制措施、持续强基固本、不断提质增效。同时，呼
准铁路公司加大科技创新力度，逐步完善了公司科技与知识产权体系，完成了科技管理制度修订
及组织机构优化，编制完成了科技管理制度，全年申报专利 5 项。
准东线实现连续安全行车 8,416 天，呼准线实现连续安全行车 6,252 天，全年未发生一般 B
类及以上责任铁路交通事故和人身轻伤以上事故。全年累计发运煤炭 9,248.02 万吨，实现营业
收入 20.93 亿元，实现净利润 4.07 亿元。
煤制油公司主要负责煤化工产品及其附属产品的生产和销售，由本公司和伊泰集团共同出资
设立，注册资本 23.529 亿元，本公司持有其 90.5%的股权，伊泰集团持有其 9.5%的股权。
报告期内，煤制油公司继续实施工艺精细化管理，进一步分解细化和夯实装置级生产任务和
目标，并制定具体的管控措施；通过各项途径实现降本增效，积极开拓煤源、优化配比、降低生
产成本，尝试并验证了新的用煤模式；加强科技与知识产权管理，申请专利 8 项，其中发明专利
区技术创新示范企业”。
装置全年累计有效运行 338.15 天，生产各类油品和化工产品 19.79 万吨，实现 营业收入
损 1.60 亿元。
伊泰化工于 2009 年 10 月 29 日正式成立，注册资本 59 亿元，本公司持有其 90.20%的股权，
伊泰集团持有其 9.80%的股权。
报告期内，伊泰化工持续加强工艺管理，优化生产管理运行体系，优化升级安全信息化系
统；通过调整产品销售方案及产品结构等途径，持续深入挖掘和落实降本创效工作。伊泰化工公
司 1#、2#、4#锅炉 APC 先进控制技术应用项目验收，提高了锅炉自控率和运行稳定性，该项目
获科技创新一等奖，并取得 1 件相关发明专利，该发明专利获得优秀专利奖。
全年实现装置稳定运行 333.67 天，生产各类化工品 113.09 万吨，销售各类化工品 113.44
万吨，实现营业收入 79.19 亿元，实现净利润 4.02 亿元。
伊泰化工全资子公司内蒙古垣吉化工有限公司累计生产合格产品 6.32 万吨，实现营业收入
伊犁矿业于 2012 年 3 月 13 日正式成立，注册资本 6.76 亿元，本公司持有其 90.20%的股权，
伊泰集团持有其 9.80%的股权。报告期内，伊犁矿业 450 万吨/年煤矿矿建工程、土建工程、设备
采购正常推进。
伊犁矿业全年完成煤炭销售 102.56 万吨，实现营业总收入 1.28 亿元。因全年有效销售时间
短、煤种煤质不稳定、伊犁州煤炭市场供大于求及营业成本高等原因，导致伊犁矿业全 年亏损
（1）内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有限公司
嘎鲁图矿业成立于 2018 年 11 月，本公司的控股子公司伊泰化工持股 47.23%，内蒙古矿业
（集团）有限责任公司持股 52.77%。报告期内，嘎鲁图矿业完成可研报告编制和矿区 范围划定
工作。
（2）内蒙古伊泰财务有限公司
伊泰财务公司成立于 2015 年 7 月，由本公司和伊泰集团共同出资设立，本公司持股 40%。报
告期内，伊泰财务公司全年实现营业收入 4.90 亿元，实现净利润 1.50 亿元。
（3）内蒙古京泰发电有限责任公司
京泰发电由本公司、北京京能电力股份有限公司与山西粤电能源有限公司共同出资组建。报
告期内，京泰发电完成发电量 60.99 亿千瓦时，实现净利润 1.21 亿元（未经审计）。
（4）内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司
广联煤化由本公司、伊泰集团、内蒙古自治区煤田地质局与内蒙古广联民族经济发展公司共
同出资组建，本公司持股 20%。广联煤化主要经营煤炭生产、洗选、销售，设备租赁。报告期内，
广联煤化全年实现营业总收入 45.38 亿元，实现净利润 10.58 亿元。
（5）参股铁路公司
报告期内，蒙冀铁路全年实现营业总收入 99.31 亿元，净利润 27.30 亿元。新包神铁路全年
实现营业总收入 43.99 亿元，净利润 12.95 亿元。鄂尔多斯南部铁路全年实现营业总收入 56.65
亿元，净利润 11.29 亿元。浩吉铁路全年实现营业总收入 147.37 亿元，净利润 7.83 亿元。准朔
铁路全年实现营业总收入 12.32 亿元，本年亏损 3.59 亿元（以上参股铁路公司财务数据均未经
审计）。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
务对能源安全保障工作提出了更高要求。传统煤炭行业继续发挥“稳定器”“压舱石”作用，不
断向高端化、智能化、绿色化转型以及加强生态文明建设，推动绿色低碳发展，为公司未来发展
提供政策帮助和指导方向。从地方层面看，内蒙古自治区“十四五”能源发展规划思路中重点提
及要着力推进绿色、数字、创新转型。把绿色低碳作为调整能源结构主攻方向，筑牢碳达峰基
础，优化生产布局，促进能源开发和生态保护相融合；发挥好煤炭、煤电安全保障兜底作用，大
规模开发利用新能源。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
时，公司将积极探索低碳转型发展，加快产业升级和结构调整，努力构建产业互补、效益互补、
市场互补的多元发展新格局。公司将在巩固煤炭主业的基础上，加快低碳转型，促进各产业高质
量发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
产量(万吨) 5,402 与2023年产量相比增加4.29% 根据公司内部生产
能力和规划设定
销售量（万吨） 7,445 与2023年销量相比增加9.79% 根据市场需求设定
单位销售价格（ 592 与2023年销售价格相比降低5.50% 公司内部预计
煤炭）（元/吨）
单位销售成本（ 453 与2023年单位销售成本相比增加12.13% 公司内部预计
煤炭）（元/吨）
*以上经营目标及预计会受到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差异。该
等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成投资风险。
煤炭产业要全力推进酸刺沟煤矿、宝山煤矿周边煤炭资源整合工作；要做好煤矿手续办理工
作，切实保障生产接续及合规生产。加大灾害治理项目资源开发力度。持续推进各煤矿智能化矿
山系统运维、体系建设工作。
运销环节要多渠道拓展煤源，在力降采购成本的同时，尽可能增加社会煤源采购量，并通过
开发优质地销非电力长协用户、加强现货贸易、优化铁路外运组织、不断增加运量。通过合理调
剂兑现煤种结构，不断完善客户评级机制，推行竞价销售机制等方式，提升煤矿销售精细化管理
水平，最大限度提升营销环节盈利。
煤化工产业要加快推进转型项目建设，进一步优化产品方案，灵活调整涉税产品的生产比
例，并通过气化扩能改造、大力度降本创效等措施，争取实现项目效益最大化。要依据消费税政
策，从生产环节开始对产品结构进行优化，同时进一步提升氧化蜡、α-烯烃等新产品的质量，
继续开拓渠道进军国际市场，扩大“伊泰化学”国际知名度。
公司持续健全完善安全生产责任体系和安全管理制度体系。高效应用双重预防机制，修订双
重预防机制相关的工作制度，统一风险辨识和评估方法，不断提高安全标准化管理水平。立足碳
排放“双控”和绿色发展要求，统筹规划好减污、降碳、增绿各项工作，用好环保设施数字化改
造成果，提升能耗控制水平，确保各类排放达标。组织开展危险废物管理专项评估，监督指导评
估过程存在的问题和隐患，进一步提升危废管理水平，科学、系统、全面规划公司碳管理工作，
适时启动碳管理体系建设，助力公司实现“双碳”目标。
公司要借助各类合作实验室技术、人才优势构建依托项目，以市场为导向、以产品为方向、
以技术为核心，上下联动协同发展提升竞争力。进一步优化产品结构，加快推进万吨级α-烯烃
产业化示范项目建设及生物制乙醇新产品的生产技术开发应用和项目落地，提升精细化学品、新
材料产品占比和市场竞争力。
同时，规划建设好智能化选煤厂，并在深部开采、边帮开采、超长工作面回采等方面聚焦关
键技术形成优势力量攻关，使矿山和洗煤厂建设逐渐从单一智能走向集成智慧。
公司要强化资金成本意识，合理安排经营、投资的资金支出。提高核定经营性周转金的科
学、合理、准确性。以增强资产盈利能力为目标，进一步加强投资管理，逐步实现“实业+资本”
双轮驱动的产业新格局，从而打破传统行业和地域约束，进入新兴产业，充分整合外围资源，保
证公司长远、持续发展。
公司要继续完善上市公司合规管理体系，优化治理水平，提升信息披露能力，提升信息价值
量，为投资者投资决策提供客观、真实依据。严格执行重大事项的监督和报告程序，确保重大事
项决策程序的合规合法、清晰公正。提升相关人员法治意识、规范意识、红线意识和上市公司意
识。持续强化公司治理规范化运作，进一步提升公司治理效率和科学性。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
鉴于煤炭在我国资源禀赋及能源消费结构中的主导地位，煤炭一直是我国能源规划的重中之
重，受国家政策影响较为明显。一方面，随着国家推动节能减排、加强生态文明建设、增强资源
环境约束等能源发展策略，产生环保、生态问题的风险在逐步加大，煤炭开采、煤化工项目的准
入门槛、节能环保、安全生产等要求将更加严格；另一方面，随着国家逐步加大供给侧改革力
度，包括去产能、产能结构优化在内的政府调控政策也会对公司的生产运营产生较大的影响。
针对上述风险，公司将不断提高企业管理水平、加快产业升级、加强研究创新和节能环保，
在安全生产和节能环保等方面全面达到或超过政策要求。同时，及时跟踪了解国家对煤炭行业的
调控政策和对矿产资源管理的政策变化，合理安排生产，积极把握释放先进产能等政策，保障公
司的正常生产运营。
本公司所属煤炭行业及其下游行业均为国民经济基础行业，与宏观经济联系紧密，非常容易
受到宏观经济波动影响。伴随着我国宏观经济的结构优化、发展方式变化、体制变化、能源结构
变化和增长动力的转换，将对本公司的生产经营产生一定的影响，进而影响本公司的经营业绩。
针对上述风险，公司将总结以往经验，紧密关注市场动态，稳定供求关系，强化煤炭市场分
析能力。公司将通过巩固主业，做大做强公司煤炭生产、铁路、煤化工各板块，积极提升自身实
力和核心竞争力，提高多样化、一体化经营能力，以更好地应对宏观经济波动。
长远来看，国内煤炭产能过剩的局面并没有得到根本缓解，随着落后产能的淘汰和行业集中
度提高，煤炭行业国际化的趋势也愈加明显，煤炭行业的竞争将更加激烈；在国际油价长期低位
运行、国内大型煤化工项目陆续投产的情况下，煤化工行业也将面临低油价、高煤价、产品销售
竞争激烈等诸多困难。
针对日益加剧的行业竞争，公司将通过管理改革实现降本增效，继续保持行业领先的低成本
高效率生产优势；同时，通过调整产品结构及销售结构，多渠道拓展市场，加强与重点客户战略
合作关系，提高公司的行业竞争能力和市场占有率。面对国际油价低迷等不利因素，公司将通过
调整产品结构顺应市场变化，同时加强技术创新和下游产品开发力度，实现产品向精细化、高端
化延伸，提升效益。
煤化工行业属于资金密集型行业，目前公司正在内蒙古和新疆地区布署较大规模的煤制油项
目，此前投入到这些项目中的资金主要用于可研、设计和征地等前期工作，在这些项目正式开展
建设之后，所需资金规模将会加大。
对此，公司会根据各项目审批进度、产品市场情况以及公司整体资金安排，逐步有序推进各
项目的建设工作，及时跟进、落实各项目贷款，并进一步推动股权融资、债权融资，拓展公司的
融资渠道；同时，通过细分产业链，积极寻找战略和业务合作机会，分散项目风险、缓解资金压
力。
煤炭生产为地下开采作业，虽然公司目前机械化程度及安全管理水平较高，但随着矿井服务
年限的延长、开采及掘进的延伸，给安全管理带来了考验，同时本公司的经营业务由煤炭行业向
煤化工行业延伸，使得安全生产的风险加大。
对此，公司始终以安全生产为核心，不断加大安全生产投入，完善各项安全生产管理制度，
强化现场管理，加强过程控制；落实安全生产主体责任，做到责任落实、目标落实、奖惩到位；
继续推进煤矿安全质量标准化建设，抓紧完善煤化工作业和安全技术规程；加强安全技术培训和
安全文化建设，全面提升员工业务素质和安全意识，加强安全监管力度，确保安全生产；通过推
进信息化、自动化、智能化开采设施系统的使用，降低工人劳动强度，提高作业人员安全系数。
随着国家继续加强节能减排、环境治理和安全生产等方面的工作，以及矿用物资价格及人员
工资的上涨，煤矿征地、拆迁补偿费用的上升，使公司外部成本上升，成本压力增大，将对公司
经营产生一定的影响。
对此，公司将继续深化管理改革，加强可控成本的预算管理，推行定额考核制度，挖潜降
耗，进一步实施技术和工艺创新、优化配置，实现降本增效。
为严格执行国家政策，合法依规开展生产经营活动，公司选择将部分煤矿进行整体托管。托
管合同在执行过程中，如遇行业政策调整、市场环境变化、公司经营策略调整或承托方无法继续
符合煤矿整体托管承托条件等不可预计或不可抗力因素影响，可能会导致合同无法如期或全部履
行。
对此，公司将加强对煤矿安全生产技术及机电设备运行的监督与检查，加强对承托方生产经
营指标的管理与考核，以提升安全管理水平、进一步降本增效，保持生产经营的活力。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和科威特第纳尔）依然
存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降
低面临的外汇风险。公司一直高度重视汇率风险的监控和研究，与国内外金融机构就汇率相关业
务保持着密切的联系，同时利用合理设计外币使用方式，通过多种方式加强汇率风险管理。
(五)其他
√适用 □不适用
序 2024 年资本支出
项目
号 （万元）
合计 201,267.96
本公司目前有关 2024 年资本开支的计划可能随着业务计划的发展（包括潜在收购）、资本项
目的进展、市场条件、对未来业务条件的展望及获得必要的许可证与监管批文而有所变动。除了
按法律所要求之外，本公司概不承担任何更新资本开支计划数据的责任。
本公司将通过统筹资金调度，优化资产结构，同时严格控制各项费用支出，加快资金周转速
度，合理安排资金使用计划，支持公司的健康发展。本公司维持日常经营业务的资金需求，通过
日常经营收入及债权融资和其他融资方式解决。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会、董事会、监事会及管理层各司其职并相互制约。
报告期内，公司 H 股自香港联合交易所有限公司退市，完成了私有化，公司不需要再遵守香
港联交所的相关规则。公司根据《上市公司章程指引》等现行有效的中国法律、法规、部门规
章、其他规范性文件并结合实际情况，对相关管理制度进行梳理优化，提高了公司的风险防范能
力和规范运作水平。
公司继续加强信息披露和投资者关系工作，及时、准确、真实及完整地披露了各项重大信
息，确保所有股东均享有平等的知情权。公司通过多种形式与投资者交流，有效加深与投资者之
间的沟通，提升公司在资本市场的声誉及影响力。
公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度。在信息披露的敏感时期，公司责专人通过公司
办公系统和短信方式，给予相关人员充分提醒，防止出现公司相关人员违规买卖公司股票的情
形。
公司将继续严格遵守《公司法》和中国证监会及其他有权机关关于公司治理的相关规定和要
求，继续完善公司法人治理制度，逐步提高公司法人治理能力。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
河煤矿的矿权权属资质办理完善且具备合规的生产条件的情况下，按合理和公平的条款和条件将
其优先出售给本公司或本公司的附属企业，本公司有选择权和优先受让权。本公司分别于 2014
年 3 月 25 日、2015 年 3 月 18 日、2017 年 8 月 23 日在鄂尔多斯市与伊泰集团签署股权转让协
议，分别以 19.12 亿元、19.12 亿元、38.24 亿元向伊泰集团受让其持有的伊泰广联 5%、5%、
三、股东大会情况简介
决议刊登
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 的披露日 会议决议
询索引
期
次临时股东大 月 27 日 http://www.hkexnews.hk 月 28 日 伊犁能源有限公司 100 万吨/年
会 煤制油示范项目的议案；
伊泰煤炭股份有限公司章程》
的议案；
伊泰煤炭股份有限公司董事会
议事规则》的议案；
的议案。
股东大会 月 19 日 http://www.hkexnews.hk 月 20 日 煤炭股份有限公司 2022 年年度
报告》及其摘要、《内蒙古伊
泰煤炭股份有限公司截至 2022
年 12 月 31 日之全年业绩公
告》的议案；
煤炭股份有限公司 2022 年度董
事会工作报告》的议案；
煤 炭 股 份 有 限 公 司 独立董事
煤炭股份有限公司 2022 年度监
事会工作报告》的议案；
度利润分配方案的议案；
资本支出计划的议案；
为控股子公司提供担保预计的
议案；
为部分全资子公司、控股子公
司商业承兑汇票融资业务提供
担保预计的议案；
闲 置 自 有 资 金 委 托 理财的议
案；
年度财务审计机构的议案；
年度内控审计机构的议案；
事会董事薪酬方案的议案；
事会监事薪酬方案的议案；
届董事会非独立董事的议案；
届董事会独立董事的议案；
届监事会监事的议案。
次临时股东大 月 30 日 http://www.hkexnews.hk 月1日 回购并退市及减少公司注册资
会 本的议案；
及退市授权事项的议案。
次 B 股和内资 月 30 日 http://www.hkexnews.hk 月1日 回购并退市及减少公司注册资
股类别股东大 本的议案；
会 2. 审议通过了关于本次 H 股回购
及退市授权事项的议案。
次 H 股类别股 月 30 日 http://www.hkexnews.hk 月1日 回购并退市及减少公司注册资
东大会 本的议案；
及退市授权事项的议案。
次临时股东大 月 30 日 月 31 日 年度为控股子公司提供担保预
会 计的议案；
伊泰煤炭股份有限公司章程》
的议案；
伊泰煤炭股份有限公司股东大
会议事规则》的议案；
伊泰煤炭股份有限公司董事会
议事规则》的议案；
伊泰煤炭股份有限公司监事会
议事规则》的议案。
次临时股东大 月 22 日 月 23 日 三季度利润分配方案的议案；
会 2. 审议通过了关于公司对 2024-
行预计的议案；
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开股东大会 7 次，公司聘请律师对股东大会的召开程序进行见证，公司
股东大会的召集和召开程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》等法律、法规
和《公司章程》《股东大会议事规则》的规定，出席会议人员的资格、召集人资格合法有效，会
议的表决程序合法，表决结果合法有效。股东大会通过的各项议案均获得有效通过，股东大会上
未有否决提案的情形。
其中 2023 年第四次临时股东大会中《关于公司与内蒙古伊泰财务有限公司签署<金融服务框
架协议>的议案》，根据公司相关工作实际开展情况以及公司与内蒙古伊泰财务有限公司有关金
融服务的关联交易额度等内容尚需进一步评估确认,此议案的部分内容或将作出调整，经公司审
慎评估，取消了此项议案。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公
任期终止 年初持 年末持 年度内股份 增减变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 获得的税前报酬 司关联方
日期 股数 股数 增减变动量 原因
总额（万元） 获取报酬
张晶泉 董事长 男 54 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 484.1 是
月
刘春林 董事 男 57 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 2.4 是
月
张东升 董事（离 男 53 2020 年 5 月 2023 年 3 0 0 0 无 0.4 是
任） 月
葛耀勇 董事（离 男 55 2020 年 5 月 2023 年 3 0 0 0 无 0.4 是
任） 月
刘剑 董事（离 男 57 2020 年 5 月 2023 0 0 0 无 215.64 否
任） 年3月
总 经 理
（离任）
李俊诚 董事 男 46 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 1.8 是
月
赵立克 董事 男 42 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 2.4 是
月
杨嘉林 董事 男 49 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 376.77 否
总经理 月
吕俊杰 副 经 理 男 57 2020 年 5 月 2023 年 3 0 0 0 无 175.12 否
（离任） 月
边志宝 董事 男 47 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 247 否
副经理 月
黄显荣 独立董事 男 62 2020 年 5 月 2023 年 5 0 0 0 无 10.42 否
（离任） 月
杜莹芬 独立董事 女 60 2023 年 5 月 2025 年 7 0 0 0 无 20 否
月
额尔敦陶 独立董事 男 61 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 20 否
克涛 月
谭国明 独立董事 男 61 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 14.58 否
月
张威 监事会主 女 42 2023 年 5 月 2026 0 0 0 无 282.32 否
席 年5月
刘向华 监事 男 46 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 1.2 是
月
贾哲聿 监事 女 42 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 89.48 否
月
陈蓉 监事 女 36 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 1.2 是
月
王永亮 独立监事 男 61 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 10 否
月
邬曲 独立监事 男 59 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 10 否
月
李宏斌 总工程师 男 52 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 316.49 否
月
靳荣 财务总监 男 49 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 359.56 否
月
张军 副经理 男 49 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 313.6 否
月
杜志飞 副经理 男 52 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 242.85 否
月
董事会秘 男 38 2023 年 5 月 2026 年 5 0 0 0 无 135.53 否
贺佩勋
书 月
合计 / / / / / / 3,333.26 /
姓名 主要工作经历
张晶泉 男，汉族，1970 年出生，研究生学历，毕业于中欧国际工商学院工商管理专业。1994 年 7 月至 1998 年 1 月在伊华联合毛纺织工厂工
作；1998 年 2 月调入伊克昭盟煤炭公司（内蒙古伊泰集团有限公司前身）工作，至 2006 年 3 月历任天津办事处经理、华南分公司经
理、经营处处长、煤炭运销事业部经理等职务；2006 年 3 月至 2010 年 11 月，任中科合成油技术有限公司副总经理；2010 年 11 月至
疆能源有限公司董事长、总经理；2015 年 9 月至 2017 年 3 月，任公司总经理；2015 年 9 月至今任伊泰集团董事；2015 年 9 月至 2016
年 9 月，任伊泰化工董事长、总经理；2017 年 3 月至今任伊泰投资董事、伊泰集团副总裁；2019 年 12 月至今任公司董事长；2023 年
刘春林 男，汉族，1967 年出生，硕士研究生学历，高级会计师。1989 年 6 月至 1993 年 2 月，在伊克昭盟煤炭集团公司工作；1993 年 2 月至
财务总监；2002 年 10 月至 2004 年 5 月，任伊泰集团副总会计师；2004 年 5 月至 2004 年 10 月，任本公司副总经理；2004 年 6 月至今
任伊泰集团董事兼总会计师；2006 年 3 月至今任伊泰投资董事、总会计师；2008 年 10 月至今任伊泰（集团）香港董事；2011 年 4 月
至今任伊泰（股份）香港董事；2018 年 7 月至今任伊泰集团副总裁；2001 年 3 月至今任公司董事。
葛耀勇 男，汉族，1969 年出生，硕士研究生学历，高级工程师。1996 年 11 月至 2001 年 3 月，在鄂前旗焦化厂任副厂长、厂长；2001 年 3 月
至 2005 年 8 月，任公司副总经理；2005 年 8 月至 2008 年 11 月，任伊泰集团副总工程师；2008 年 11 月至 2014 年 3 月，任公司总经
理；2008 年 11 月至今任伊泰集团董事；2014 年 3 月至 2017 年 1 月，任伊泰集团副总经理；2014 年 7 月至 2017 年 9 月，任内蒙古伊
泰置业有限责任公司总经理；2014 年 7 月至今兼任内蒙古伊泰置业有限责任公司董事长；2017 年 1 月至今任伊泰集团副总裁；2017 年
张东升 男，汉族，1971 年出生，硕士研究生学历，高级经济师、经营管理师。1989 年 10 月至 2002 年 1 月，在伊克昭盟煤炭公司工作；2002
年 1 月至 2005 年 7 月，任公司经营部部长职务；2005 年 8 月至 2007 年 1 月，任内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司副总经理；200 7 年
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司董事长；2008 年 11 月至今任伊泰集团董事；2014 年 3 月至 2017 年 1 月，任伊泰集团副总经理；
刘剑 男，汉族，1967 年出生，博士。2004 年 7 月份毕业于德国杜伊斯堡-埃森大学，取得心血管内科博士学位；2014 年毕业于清华大学经
济管理学院，获高级工商管理硕士学位。2004 年 8 月到 2005 年 6 月，任德国迪目根特种机器公司中国项目部经理；2005 年 8 月到
公司董事；2019 年 11 月至 2023 年 3 月，任公司总经理。
李俊诚 男，汉族，1978 年出生，清华大学博士，教授级高工。2006 年 7 月至 2008 年 7 月，任中国神华煤制油公司项目工程师；2008 年 7 月
至 2009 年 8 月，为伯克德油气公司访问学者；2009 年 9 月至 2013 年 12 月，任神华集团神华宁煤煤炭间接液化项目指挥部副总工兼技
术部长；2014 年 1 月至 2016 年 1 月，任公司煤化工管理部副总经理；2016 年 2 月至 2018 年 7 月，任公司煤化工管理部总经理；2017
年 3 月至 2018 年 7 月，任石油化工董事长；2017 年 7 月至 2018 年 7 月，任内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司院长；201 7 年 9 月
至今任伊泰集团副总裁；2022 年 3 月至今任伊泰集团董事、总工程师；2023 年 3 月至今任公司董事。
赵立克 男，汉族，1982 年出生，本科学历。2004 年 7 月至 2005 年 12 月，在山东龙口柳海矿业有限公司工作；2006 年 3 月至 2007 年 4 月，
在公司安监部酸刺沟安监站工作；2007 年 4 月至 2009 年 7 月，任公司安全监察部综合业务主管；2009 年 8 月至 2012 年 8 月，任公司
安全监察部凯达煤矿安监站站长；2012 年 8 月至 2013 年 3 月，任公司安全监察质量管理部副部长；2013 年 3 月至 2013 年 7 月，任伊
泰集团安全质量管理部广联煤化安监站副站长；2013 年 7 月至 2014 年 1 月，任伊泰集团安全质量管理部广联煤化安监站站长；2014
年 1 月至 2014 年 9 月，任公司宏景塔一矿安全副矿长；2014 年 10 月至 2015 年 3 月，任内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司总经理兼矿
长；2015 年 3 月至 2016 年 1 月，任公司煤炭生产事业部安全副总经理；2016 年 1 月至 2016 年 11 月，任公司煤炭生产管理部副总经
理；2016 年 11 月至 2017 年 12 月，任公司凯达煤矿矿长；2018 年 1 月至 2019 年 11 月，任酸刺沟煤矿总经理兼矿长；2019 年 11 月至
杨嘉林 男，汉族，1975 年出生，硕士研究生学历，高级经济师。1995 年 1 月至 1998 年 3 月，在公司包头计划科工作；1998 年 3 月至 1999 年
团北京办事处业务科科长；2000 年 8 月至 2001 年 4 月，任公司经营公司华北销售分公司副经理；2001 年 4 月至 2002 年 2 月，任公司
经营公司华北销售分公司经理；2002 年 2 月至 2007 年 4 月，任公司经营部华东销售分公司经理；2007 年 4 月至 2017 年 3 月，任公司
煤炭运销事业部副总经理；2017 年 3 月至 2018 年 7 月，任石油化工总经理；2018 年 7 月至 2024 年 1 月，任石油化工董事长兼总经
理；2020 年 2 月至 2020 年 5 月，任伊泰化学(上海)有限公司董事长兼总经理； 2023 年 3 月至今任公司董事、总经理。
吕俊杰 男，汉族，1967 年出生。毕业于华中科技大学高级工商管理专业，硕士学位，高级经济师职称。1985 年 7 月至 1991 年 7 月，在准格
尔旗纳林中学任教；1991 年 7 月至 1991 年 12 月，在伊盟煤炭公司政工劳资科工作；1991 年 12 月至 1992 年 4 月，在伊盟煤炭公司党
委办公室任秘书；1992 年 4 月至 1997 年 4 月，任伊盟煤炭公司团委副书记、书记；1997 年 4 月至 2001 年 2 月，任公司矿山物资经销
部主任、产业开发公司经理助理；2001 年 2 月至 2004 年 4 月，任公司物资供应部副经理、经理；2004 年 4 月至 2005 年 5 月，任公司
西营子发运站主任；2005 年 5 月至 2008 年 10 月，任公司事业发展部部长；2008 年 10 月至 2012 年 2 月，任公司环境监察部部长；
月至 2023 年 3 月，任公司副总经理；2019 年 12 月至 2022 年 12 月，任公司董事。
边志宝 男，汉族，1977 年出生，大学本科学历。2002 年 8 月至 2003 年 4 月，任内蒙古伊泰生物高科有限责任公司人力资源部副部长；2003
年 4 月至 2004 年 3 月，任上海伊泰生物技术有限公司行政人事部经理；2004 年 3 月至 2007 年 1 月，任北京伊泰生物科技有限公司副
总经理；2007 年 4 月至 2012 年 2 月，任公司事业发展部副部长；2012 年 2 月至 2015 年 3 月，任公司事业发展部部长；2015 年 3 月至
司投资管理部总经理；2020 年 1 月至今任伊泰集团监事；2023 年 3 月至今任公司董事、副经理。
黄显荣 男，汉族，1962 年出生，持有香港中文大学颁发之行政人员工商管理硕士学位。彼为香港会计师公会、英格兰及威尔斯特许会计师公
会、特许公认会计师公会、香港董事学会及英国特许公司治理公会资深会员。彼亦为美国会计师公会会员及英国特许证券与投资 协会
特许会员。黄先生荣获香港特别行政区政府颁授荣誉勋章。彼亦出任其他于联交所主板上市之公司-江西银行股份有限公司、兆 科眼
科有限公司、信星鞋业集团有限公司、思城控股有限公司及云白国际有限公司之独立非执行董事。彼为中国人民政治协商会议安 徽省
委员会委员、会计及财务汇报复核审裁处委员、博彩及奖券事务委员会委员、香港医务委员会委员及“伙伴倡自强”计划咨询委 员会
委员。彼亦为香港海洋公园董事局成员。彼为证券及期货条例注册之持牌私募股权投资公司和暄资本香港有限公司的管理合伙人 及持
牌负责人。担任此要职前，彼曾于一国际核数师行任职达四年，及后亦于一上市公司出任首席财务官达七年，之后与他人共同创 立了
丝路国际资本有限公司（一家持牌法团，前称安里俊投资有限公司），并担任执行董事及持牌负责人二十三年。彼拥有超过三十 年丰
富的企业管理和管治、投资管理和顾问、会计及财务经验。黄先生于 2017 年 5 月至 2023 年 5 月任公司独立董事。
杜莹芬 女，汉族，1964 年出生，经济学硕士。现任中国社会科学院工业经济研究所研究员，中国社会科学院大学会计学教授、博士生导师，
中国企业管理研究会常务理事，泰康资产管理有限责任公司独立董事。杜女士于 1985 年厦门大学会计与企业管理系本科毕业，1987
年于中国人民大学工业经济系研究生毕业。曾任中国社会科学院工业经济研究所财务与会计研究室主任，主要学术专长为财务管 理、
企业并购与重组、管理创新、企业内部控制与风险管理。曾获国家科技进步三等奖、孙冶方经济学奖、中国发展研究一等奖等。 2019
年 7 月至今任公司独立董事。
额 尔 敦 陶 克 男，蒙古族，1963 年出生，管理学博士，二级教授，国务院政府特殊津贴专家，内蒙古有突出贡献中青年专家，内蒙古自治区党委政
涛 策决策咨询专家，日本一桥大学 Innovation Research Centre 访问学者。蒙古国财经大学、蒙古国乌兰巴托 ERDEME 大学兼职博导。
中国软科学学会理事、中国工业经济学会副理事长、中国企业管理研究会理事、中国民族教育学会预科分会理事、中国区域经济 学会
少数民族地区经济专业委员会副主任委员、内蒙古海外联谊会理事。1985 年内蒙古财经大学获经济学学士学位；2000 年中国人民大学
获经济学硕士学位；2005 年中国人民大学获管理学博士学位。2005 年 7 月至 2009 年 10 月任内蒙古财经大学教务处副处长；2009 年
务处处长；2016 年 1 月至 2019 年 10 月任内蒙古财经大学研究生教育与学科规划处处长（研究生院院长）；2019 年 10 月至 2021 年 5
月任内蒙古财经大学发展规划处处长。其还担任包头东宝生物技术股份有限公司、内蒙古西部天然气股份有限公司独立董事。2021 年
谭国明 男，汉族，1963 年出生，1993 年获颁香港理工大学会计证书，英国特许公认会计师，香港注册会计师，香港注册执业会计师。1992
年 9 月至 2002 年 1 月任何锡麟会计师行审计员、审计经理；2002 年 2 月至 2005 年 8 月任何锡麟会计师行合伙人；2005 年 9 月至 2010
年 7 月任信永中和（香港）会计师事务所有限公司执业董事；2010 年 9 月至今任易达会计师行合伙人。谭先生还任新特能源股份有限
公司独立董事。2023 年 5 月至今任公司独立董事。
张威 女，汉族，1982 年出生，同济大学管理学硕士，注册会计师、注册税务师。2007 年 9 月至 2010 年 4 月，在安永华明会计师事务所工
作；2010 年 4 月至 2010 年 5 月，在易唯思商务咨询有限公司工作；2010 年 7 月至 2012 年 12 月，历任伊泰集团审计部主管级会计师、
副主任级会计师；2013 年 1 月至 2013 年 12 月，历任伊泰集团审计监察部副主任级会计师、副主任级审计师；2014 年 1 月至 2015 年
刘向华 男，汉族，1978 年出生，本科学历。2000 年 8 月至 2001 年 7 月，在内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司工作；2001 年 7 月至 2002 年
部办公室主任；2004 年 3 月至 2005 年 8 月，任伊泰集团总经理办公室秘书主管；2005 年 9 月至 2005 年 12 月，任伊泰集团总经理办
公室副主任；2006 年 1 月至 2010 年 11 月，任公司总经理办公室副主任；2010 年 12 月至 2012 年 2 月，任伊泰集团董事会办室主任；
任公司行政管理部总经理；2017 年 9 月至 2022 年 7 月兼任伊泰集团董事会办公室主任。2017 年 5 月至今任公司监事。
贾哲聿 女，汉族，1982 年出生，毕业于西安交通大学思源学院，本科学历，法学学士。2007 年 7 月加入公司；2012 年 2 月至 2015 年 4 月，
任公司总经理办公室法律事务室业务主管；2015 年 4 月至 2017 年 5 月，任公司总经理办公室法律事务室合同业务专员；2017 年 5 月
至 2020 年 12 月，任公司资本运营与合规管理部法务高级经理；2020 年 12 月至今任公司资本运营与合规管理部副总经理；2020 年 12
月至今任公司监事。
陈蓉 女，汉族，1988 年出生，本科学历，持有国家法律职业资格证。2011 年 8 月至 2017 年 5 月，历任公司总经理办公室法律事务室法律
事务员、业务员、合同业务员；2017 年 5 月至 2020 年 10 月，历任伊泰集团行政管理部股权业务经理、董事会办公室股权业务经理；
会业务中级经理；2022 年 4 月至今任伊泰集团董事会办公室董事会业务高级经理；2021 年 12 月至今任公司监事。
王永亮 男，汉族，1963 年出生，硕士研究生学历，一级律师。1985 年 8 月至 1986 年 12 月，在伊盟劳改队工作；1986 年 12 月至 1990 年 3
月，在伊盟政法干校工作；1990 年 3 月至 1996 年 4 月，在伊盟司法处工作；1996 年 4 月至 2001 年 3 月，任伊盟律师事务所经济业务
部部长；2001 年 3 月至今任内蒙古义盟律师事务所主任；现任内蒙古自治区律师协会副会长、鄂尔多斯市律师协会会长；2011 年 2 月
至今担任公司独立监事。
邬曲 男，汉族，1965 年出生，本科学历。1986 年 7 月至 1994 年 10 月，任原伊克昭盟东胜市食品工业公司财务部长；1994 年 10 月至 1998
年 12 月，任内蒙古胜亿塑胶制品有限公司财务部长；1998 年 12 月至 2000 年 10 月，任鄂尔多斯市荣泽食品有限责任公司财务经理；
李宏斌 男，汉族，1972 年出生，1994 年毕业于阜新矿业学院采矿工程专业，大学本科学历，工科学士学位，采矿高级工程师。1994 年 7 月
至 2005 年 5 月，在陕西省澄合矿务局董家河矿工作，历任采煤队技术主管，生产技术科采掘、设计技术主管；2005 年 6 月至 2005 年
年 3 月，任公司煤炭生产事业部副主任工程师；2010 年 4 月至 2019 年 2 月，任公司塔拉壕煤矿总工程师；2019 年 3 月至 2019 年 11
月，任公司宏景塔一矿矿长；2019 年 12 月至 2021 年 2 月，任公司煤炭生产管理部副总经理；2021 年 3 月至 2021 年 7 月，任公司煤
炭生产管理部总经理；2021 年 7 月至今任公司总工程师。
靳荣 男，汉族，1975 年出生，研究生学历，高级会计师。1997 年 9 月至 1998 年 10 月，在公司财务部工作；1998 年 11 月至 2002 年 2 月，
在公司伊泰大酒店财务科工作；2002 年 2 月至 2005 年 4 月，任公司伊泰大酒店财务科科长；2005 年 4 月至 2007 年 4 月，任公司西营
子发运站财务科科长；2007 年 4 月至 2009 年 6 月，任内蒙古伊泰药业有限责任公司财务部副部长；2009 年 6 月至 2009 年 9 月，任内
蒙古伊泰置业有限责任公司财务部部长；2009 年 10 月至 2013 年 7 月，任公司西营子发运站财务部部长；2013 年 7 月至 2015 年 4 月，
任呼准铁路公司财务部部长；2015 年 4 月至 2019 年 10 月，任公司财务管理中心铁路结算中心主任；2019 年 10 月至 2019 年 12 月，
任公司财务管理部总经理；2019 年 12 月至 2021 年 12 月，任伊泰集团财务管理部总经理；2021 年 12 月至今任公司财务总监。
张军 男，汉族，1975 年出生，研究生学历。1995 年 10 月至 2006 年 6 月，在国能集团神东煤炭集团公司工作；2006 年 6 月至 2006 年 12
月，任公司煤炭生产事业部副主任级工程师；2006 年 12 月至 2007 年 4 月，任伊泰集团机电设备管理中心调剂管理副主任级工程师；
机电设备管理中心调剂组主任级工程师；2010 年 3 月至 2012 年 2 月，任公司煤炭生产事业部设备管理中心主任；2012 年 2 月至 2012
年 12 月，任公司煤炭生产事业部副总经理；2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任公司煤炭生产事业部机电副总经理；2016 年 1 月至 2017
年 12 月，任公司塔拉壕煤矿机电副矿长；2018 年 1 月至 2018 年 11 月，任公司凯达煤矿矿长；2018 年 12 月至 2019 年 10 月，任酸刺
沟煤矿董事长；2019 年 11 月至 2020 年 3 月，任广联煤化董事长；2020 年 3 月至 2022 年 4 月，任广联煤化董事长兼总经理；2021 年
杜志飞 男，蒙古族，1972 年出生，工商管理硕士。1992 年 8 月至 1995 年 3 月，在准格尔煤炭工业公司黑岱沟露天煤矿工作；1995 年 3 月至
月，任经营部东兴发运站副主任；2005 年 12 月至 2010 年 3 月，任公司运销事业部西营子发运站副主任；2010 年 3 月至 2012 年 2 月，
任公司环境监察部副部长；2012 年 2 月至 2015 年 3 月，任公司环境监察部部长；2015 年 3 月至 2016 年 10 月，任公司环境监察部总
监；2016 年 10 月至 2016 年 12 月，任公司安全环境监察与质量管理部总监；2016 年 12 月至 2018 年 6 月，任公司煤化工管理部副总
经理；2018 年 6 月至 2023 年 3 月，任公司环境管理部总监；2023 年 3 月至 2024 年 1 月，任公司资源与环境管理部总监；2023 年 3 月
至今任公司副经理。
贺佩勋 男，汉族，1986 年出生，本科学历，法学学士。持有国家法律职业资格证、证券从业资格证、基金从业资格证，中级会计师。2009 年
年 10 月，任公司投资者关系管理部业务经理；2016 年 11 月至 2017 年 12 月，任公司投资者关系管理部中级业务经理；2017 年 12 月
至 2018 年 6 月，任公司投资者关系管理部副总监；2018 年 6 月至 2020 年 12 月，任公司资本运营与合规管理部副总经理；2020 年 12
月至今任公司董事会秘书、资本运营与合规管理部总经理；2017 年 6 月至今任伊泰投资监事；2017 年 5 月至 2020 年 12 月，任公司监
事；2020 年 12 月至今任公司董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
内蒙古伊泰集团有 限 董事 2015 年 9 月 /
张晶泉 公司
内蒙古伊泰集团有 限 副总裁 2017 年 3 月 /
公司
内蒙古伊泰集团有 限 董事、总会计师 2004 年 6 月 /
刘春林 公司
内蒙古伊泰集团有 限 副总裁 2018 年 7 月 /
公司
内蒙古伊泰集团有 限 董事 2008 年 11 月 /
葛耀勇 公司
内蒙古伊泰集团有 限 副总裁 2017 年 1 月 /
公司
内蒙古伊泰集团有 限 董事 2008 年 11 月 /
张东升 公司
内蒙古伊泰集团有 限 副总裁 2017 年 1 月 /
公司
内蒙古伊泰集团有 限 /
副总裁 2017 年 9 月
李俊诚 公司
内蒙古伊泰集团有 限 /
总工程师 2022 年 3 月
公司
内蒙古伊泰集团有 限 副总裁兼总工程 2021 年 7 月 /
赵立克
公司 师
内蒙古伊泰集团有 限 监事 2020 年 1 月 /
边志宝
公司
内蒙古伊泰集团有 限 董事会秘书 2012 年 3 月 /
刘向华
公司
内蒙古伊泰集团有 限 监事 2020 年 1 月
张威
公司
陈蓉 内蒙古伊泰集团有 限 董事会办公室董 2020 年 10 月 /
公司 事会业务高级经
理
在股东单位任职 无
情况的说明
√适用 □不适用
在其他单位担任的 任期起始日 任期终止日
任职人员姓名 其他单位名称
职务 期 期
管理合伙人、持牌
黄显荣 和暄资本香港有限公司 2020 年 3 月 /
负责人
中国社会科学院工业经
杜莹芬 研究员 1991 年 11 月 /
济研究所
额尔敦陶克涛 内蒙古财经大学 教授 2006 年 6 月 /
谭国明 易达会计师行 合伙人 2010 年 9 月 /
王永亮 内蒙古义盟律师事务所 主任 2001 年 3 月 /
内蒙古东审会计师事务
邬曲 审计部长 2001 年 7 月 /
所有限责任公司
在其他单位任 无
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事的薪酬分别经董事会、监事会审议通 过后 提交
报酬的决策程序 股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
董事在董事会讨论本人薪酬 否
事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董 无
事 专 门 会 议 关 于 董 事、监
事、高级管理人员报酬事项
发表建议的具体情况
董事、监事、高级管理人员 公司对董事及高级管理人员实行年薪制。年薪收入由 基础 薪酬
报酬确定依据 和效益分享两部分组成。基础薪酬根据公司生产经营 规模 、盈
利能力、市场同行业薪酬水平等因素综合确定；效益 分享 根据
公司实际经营业绩确定。董事和高级管理人员的基本 薪酬 按月
度发放，效益分享于年终考核后兑现。
董事、监事和高级管理人员 按照股东大会确定的独立董事、独立监事津贴数额及 公司 薪酬
报酬的实际支付情况 管理制度确定的董事、监事、高级管理人员薪酬标准 ，在 代扣
代缴个人所得税、各项保险后按月或年足额发放。
报告期末全体董事、监事和 3,333.26（万元）
高级管理人员实际获得的报
酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
葛耀勇 董事 离任 工作调整
张东升 董事 离任 工作调整
刘剑 董事、总经理 离任 工作调整
吕俊杰 副经理 离任 工作调整
李俊诚 董事 选举 工作调整
杨嘉林 董事 选举 工作调整
总经理 聘任 工作调整
边志宝 董事 选举 工作调整
副经理 聘任 工作调整
黄显荣 独立董事 离任 任职届满
谭国明 独立董事 选举 换届选举
杜志飞 副经理 聘任 工作调整
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第 八 届 董 事会第 2023.2.8 1. 审议通过了关于暂缓建设伊泰伊犁能源有限公司 100 万
二十四次会议 吨/年煤制油示范项目的议案；
的议案。
第 八 届 董 事会第 2023.3.10 1. 审议通过了关于改选公司董事的议案；
二十五次会议 2. 审议通过了关于聘任公司总经理的议案；
会召集人的议案；
程》的议案；
事会议事规则》的议案。
第 八 届 董 事会第 2023.3.29 1. 审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2022 年
二十六次会议 年度报告》及其摘要、《内蒙古伊泰煤炭股份有 限公司
截至 2022 年 12 月 31 日之全年业绩公告》的议案；
度董事会工作报告》的议案；
事 2022 年度述职报告》的议案；
审计委员会 2022 年度履职报告》的议案；
度总经理工作报告》的议案；
度内部控制评价报告》的议案；
度环境、社会责任和公司治理报告》的议案；
项的议案；
关连交易实际发生额进行确认的议案；
预计的议案；
股子公司商业承兑汇票融资业务提供担保预计的议案；
议案；
案；
案；
的议案；
司独立董事工作制度》的议案；
司董事会战略委员会议事规则》的议案；
司董事会审计委员会议事规则》的议案；
司董事会提名委员会议事规则》的议案；
司董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案；
司董事会生产委员会议事规则》的议案；
案；
案；
薪酬方案的议案；
第 八 届 董 事会第 2023.4.25 审议通过了《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2023 年第一季
二十七次会议 度报告》的议案
第 八 届 董 事会第 2023.5.9 1. 审议通过了《关于公司开展 H 股回购并退市及减少公司
二十八次会议 注册资本的议案》 ；
案》；
会、2023 年第一次 H 股类别股东大会和 2023 年第一次
B 股和内资股类别股东大会（如适用）的议案》 。
第 九 届 董 事会第 2023.5.19 1. 审议通过了《关于选举公司董事长的议案》；
一次会议 2. 审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》；
师、董事会秘书/联席公司秘书的议案》 ；
的议案》。
第 九 届 董 事会第 2023.8.30 1. 审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2023 年
二次会议 半年度报告》及其摘要的议案；
担保预计的议案；
案；
程》的议案；
东大会议事规则》的议案；
事会议事规则》的议案；
告》的议案；
的议案。
第 九 届 董 事会第 2023.10.30 1. 审议通过了关于《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2023 年
三次会议 第三季度报告》的议案；
立董事工作制度》的议案；
事会战略委员会议事规则》的议案；
事会审计委员会议事规则》的议案；
事会提名委员会议事规则》的议案；
事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案；
事会生产委员会议事规则》的议案；
范控股股东及其关联方资金占用管理办法》的议案；
联交易管理实施细则》的议案；
伊泰集团财务有限责任公司关联交易的风险控制制度》
的议案；
资者关系管理制度》的议案；
息披露管理制度》的议案；
幕信息知情人管理制度》的议案；
经理工作细则》的议案；
事会秘书工作制度》的议案；
集资金管理制度》的议案；
于董事、监事和高级管理人员持有和买卖公司股票管理
制度》的议案；
第 九 届 董 事会第 2023.12.6 1. 审议通过了《关于公司 2023 年前三季度利润分配方案
四次会议 的议案》；
上限进行预计的议案》；
<金融服务框架协议>的议案》；
的议案。
董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
张晶泉 否 9 9 6 0 0 否 7
刘春林 否 9 9 6 0 0 否 3
葛耀勇 否 1 1 1 0 0 否 0
张东升 否 1 1 1 0 0 否 0
刘剑 否 1 1 1 0 0 否 0
李俊诚 否 7 7 4 0 0 否 3
赵立克 否 9 9 6 0 0 否 4
杨嘉林 否 7 7 4 0 0 否 3
边志宝 否 7 7 4 0 0 否 3
黄显荣 是 5 5 4 0 0 否 2
杜莹芬 是 9 9 6 0 0 否 7
额尔敦 是 9 9 6 0 0 否 7
陶克涛
谭国明 是 4 4 2 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
六、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明
提名委员会 张晶泉、刘春林、杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明
薪酬与考核委员会 张晶泉、刘春林、杜莹芬、额尔敦陶克涛、谭国明
张晶泉、刘春林、李俊诚、赵立克、杨嘉林、边志宝、杜莹芬、
战略委员会
额尔敦陶克涛、谭国明
生产委员会 张晶泉、赵立克、杨嘉林、杜莹芬、额尔敦陶克涛
(二) 报告期内审计委员会召开 4 次会议
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
度报告》及其摘要、《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
截至 2022 年 12 月 31 日之全年业绩公告》的议案；
内部控制评价报告》的议案；
季度报告》的议案。
年度报告》及其摘要的议案；
季度报告》的议案。
(三) 报告期内战略委员会召开 2 次会议
重要意见
召开日期 会议内容 其他履行职责情况
和建议
(四) 报告期内提名委员会召开 2 次会议
重要意见 其他履行职
召开日期 会议内容
和建议 责情况
成的议案；
专业发展的议案；
议案；
案。
(五) 报告期内生产委员会召开 1 次会议
其他履行职
召开日期 会议内容 重要意见和建议
责情况
(六) 报告期内薪酬与考核委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见 其他履行职
和建议 责情况
员会召集人的议案。
全体薪酬政策及架构的议案；
行职责情况及年度绩效考评的议案；
人员薪酬方案的议案。
(七) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
七、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,205
主要子公司在职员工的数量 3,192
在职员工的数量合计 5,397
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 607
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,153
销售人员 1911
技术人员 619
财务人员 204
行政人员 510
合计 5,397
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学文化 2,594
大中专文化 1,881
中专以下 922
合计 5,397
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司努力激发员工的积极性和创造性，促进公司薪酬激励机制的内部公平性和外部竞争性；
建立在同岗同酬的基础上，体现员工能力和个人业绩的因素，以岗位价值为主体、绩效考核为依
据的动态分配机制；薪酬水平采用关键岗位和核心人才达到市场领先，通用岗位适度领先，辅助
岗位跟随市场的薪酬策略。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
持续完善培训管理体系，通过高级研修班项目，固化统一战略、计划绩效管理理念、提升中
层管理人员组织目标管理能力，完善战略计划绩效管理体系。其次，强化班组长的基础管理职责
及任职能力，标准化班组长培养流程，标准化带岗师傅机制。第三，推动落实内训师管理办法，
选拔基础通用素质课程内训师及课程开发，规划各职能关键能力内训师开发培养计划。第四，完
善新员工入职培训流程,培训标准化课程开发、推进新员工培养周期规范化管理。第五，推进知
识管理和学习平台建设工作。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
九、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
馈股东对公司的支持，提振投资者信心，公司按总股本2,929,267,782股计算向全体股东每股派
发现金红利2.00元（含税），股利分配总额为5,858,535,564.00元（含税）。本次公司现金分红
占公司2023年前三季度合并报表归属于母公司所有者净利润的比例为88.24%（不含已实施的H股
回购金额）。前述分红已经公司第九届董事会第四次会议及2023年第四次临时股东大会审议通过
，并于2024年1月24日完成发放。
截至2023年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为人民币30,169,851,064.18 元。经充
分考虑公司未来盈利规模以及股东投资回报等综合因素，董事会建议按总股本2,929,267,782股
计 算 向 全 体 股 东 每 股 派 发 人 民 币 现 金 红 利 0.6 元 （ 含 税 ） ， 股 利 分 配 总 额 为 人 民 币
占公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为98.56%。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 √是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司
应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 26
每 10 股转增数（股） 0
现金分红金额（含税） 7,616,096,233.20
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股
股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的
净利润的比率（%）
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 5,189,637,566.30
合计分红金额（含税） 12,805,733,799.50
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司
普通股股东的净利润的比率（%）
注：1.每 10 股派息数 26 元（含税）中包含前三季度已发放的每 10 股派息数 20 元（含税）。
十、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司的奖励机制通过《公司关于董事及高级管理人员年薪报酬的方案》来执行。公司在内部
逐步建立起一套管理人员竞聘上岗、能上能下，员工择优录用、能进能出，业绩优先、收入能增
能减的制度体系，形成以岗位管理为核心，竞聘上岗为基础，以薪酬制度、绩效考核制度、择业
发展制度为配套的人力资源管理体系。
十一、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
参见《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十二、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司信息披露管理办法》等相关法律法规以及
《公司章程》的规定，对下属子公司在生产经营、财务管理、人员管理、党建精神文明建设等方
面进行管控和考核监督，保证子公司的经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整，促使
其不断提升经营管理水平。
公司经营层每月定期召开经营会议，及时了解、掌握控股子公司的生产经营情况，重大事项
按照相关法律法规、《公司章程》及管理制度的规定，履行决策程序，执行董事会的相关决议，
保障公司经营有序开展。
十三、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的内部控制审计报告，具体
内容详见公司于 2024 年 4 月 19 日在上海证券交易所官网披露的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十四、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十五、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 108,338.7
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
煤制油公司共有废气排污口 22 个，属于有组织排放，其中污染物年许可排放总量为颗粒物
吨，氮氧化物 78.52 吨。煤制油公司无废水排污口。
伊泰化工共有废气排污口 63 个，属于有组织排放，其中污染物年许可排放总量为 颗粒物
氧化硫 271.64 吨，氮氧化物 617.10 吨。伊泰化工无废水排污口。
塔拉壕煤矿共有废气排污口 1 个，属于有组织排放，其中污染物年许可排放总量 为颗粒物
√适用 □不适用
①废气污染防治方面
a 煤制油公司、伊泰化工对于原料煤、燃料煤的运输、堆存过程中产生的煤尘及来自固体物
料贮运过程中的含尘废气，通过在输煤皮带、破碎楼等部位设置除尘器，在煤仓、碎煤机室、各
转运站设置通风除尘设备；在运输煤炭的车辆加盖苫布，装卸过程在全封闭煤场内进行，再用皮
带运输机分别送至锅炉和煤储仓、气化炉；在煤场配套喷淋设施等措施，以有效降低粉尘。确保
粉尘排放符合《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）二级排放标准。
b 锅炉烟气。煤制油公司在原有的炉内喷钙脱硫基础上新增建设一套炉外半干法脱硫工艺，
脱硫效率达到 90%以上；2016 年采用 SNCR 脱硝工艺进行烟气脱硝改造，脱硝效率达到 70%以上，
烟气中各污染物浓度符合《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223-2011）。2021 年 7 月，完
成超低排放改造，达到超低排放水平。
伊泰化工锅炉烟气脱硫采用氨法脱硫技术，烟气脱硝采用选择性非催化还原反应（SNCR）脱
硝工艺，烟气除尘采用布袋除尘工艺，采取上述措施后，烟气排放各项指标均可满足《火电厂大
气污染物排放标准》（GB 13223-2011）中新建燃煤锅炉的大气污染排放标准。2022 年已完成 2
台锅炉烟气超低排放改造，计划 2024 年全部改造完毕。
c 硫回收尾气。煤制油公司硫回收装置采用络合铁脱硫工艺处理酸性气中的硫化氢，回收硫
磺。
伊泰化工产生的酸性气体送硫回收装置，采用二级克劳斯加后续处理（即氨法脱硫）工艺进
行处理，硫回收尾气采用氨法脱硫工艺再次净化，脱硫后排入大气，SO2 排放浓度满足《石油炼
制工业污染物排放标准》(GB 31570-2015)表 3 要求。
d 装车系统油气回收。2016 年煤制油公司对装车栈桥稳定轻烃系统进行油气回收技术改造，
油气回收效率达到 98%以上，有效降低了挥发性有机物的排放。
伊泰化工装车系统配套建设了油气回收装置，油气回收效率达到 98%以上，有效降低了挥发
性有机物的排放。
e 塔拉壕煤矿大气污染主要有锅炉烟气，煤炭转运、筛分、破碎过程中产生的煤尘。锅炉烟
气通过“布袋除尘器+旋流板塔”二级除尘脱硫系统，单碱法脱硫工艺处理后污染物排放浓度满
足 《锅炉大气污染排放标准》（GB 13271-2014）表 2 新建燃煤锅炉排放标准限值的要求；原煤
仓、主井驱动机房及选煤厂主厂房共 75 处主要产尘点共设置 25 台型号为 KSC-100LD 的湿式除尘
器处理，块煤分级储煤棚内经 2 套型号为 LHF-160 的反吹布袋除尘器处理后通过 1 根 15m 高排气
筒排放，储煤棚内堆存及装卸粉尘通过 3 套防雾炮水雾降尘。
原煤、产品煤和矸石场内运输全部采用封闭式栈桥，使场内输送在封闭环境中完成，减少输
送过程中粉尘逸散而污染环境。原煤、产品煤、矸石均采用封闭式圆筒仓储存。
②废水污染防治方面
a 煤制油公司
煤制油公司厂内工艺废水约 80m /h，生活污水约 5m /h 全部送至污水处理系统，设计处理能
力为 100m /h，采用 A/O 工艺+二沉池+混合反应池+混凝沉淀池+活性炭过滤器处理，经污水处理
后作为循环水补水。2014 年，新建设一套中水处理系统，处理能力为 300m3 /h，中水回用系统采
用混凝沉淀+反渗透工艺对浓盐水、循环水排污水、污水处理系统出水进行处理，大部分回用。
b 伊泰化工
化工项目产生的工艺废水、生活污水、初期雨水等混合后进入污水处理站，采用厌氧—兼氧
—好氧（A /O）工艺，处理后出水可以达到《综合污水排放标准》（GB 8978-96）三级要求。上
述出水进入再生水处理设施，设计处理规模：300m3 /h，采用 MBR+RO 工艺。废水回用系统排出的
浓盐水送到蒸发结晶系统，采用“多效逆流蒸发+分段结晶工艺”，实现结晶盐的资源化利用。
c 塔拉壕煤矿
分两期建设矿井水处理站,二期建成后矿井水总处理规模达到 9840m /d，采用“混凝—沉淀
—过滤—消毒”处理工艺，矿井水经处理后回用于选煤厂补充水、绿化及道路洒水、黄泥灌浆用
水、降尘用水和井下消防洒水，非采暖季剩余 4677m3 /d，剩余矿井水拟通过输水管网排至鄂尔多
斯市民达煤炭有限责任公司东胜区民达煤矿中水调蓄利用工程配套蓄水池，用于民达露天矿洒水
降尘。
③固废污染防治方面
世正环保科技有限责任公司处置利用。产生的 1694.31 吨渣蜡、923.28 吨杂盐、17.67 吨废包装
物等危废由科领环保股份有限公司处置；11.00 吨废矿物油、3.58 吨废油桶由内蒙古忠信再生资
源科技有限公司处置。
行处置；107.58 万吨洗选矸石，其中 98.95 万吨委托内蒙古三和利商贸有限公司拉运至金通煤矿
复垦项目进行综合利用，8.63 万吨委托鄂尔多斯市金源新型建筑材料有限公司进行综合利用。
产生的 3.154 吨废机油、2.523 吨废油桶等危废由内蒙古忠信再生资源科技有限责任公司处置；
④噪声污染防治方面
煤制油公司、伊泰化工和塔拉壕煤矿在设备选型上优先选择低噪声设备。对产生噪声较大的设备，
如放空阀、压缩机等设置消音器或隔音厂房；在不能设消音设备或进行防噪处理后噪声仍较大的
设备，设置隔音间，并为员工配备耳塞、耳罩等防护用品。
√适用 □不适用
煤制油公司 16 万吨/年项目，由自治区发展改革委于 2005 年 12 月 8 日以（内发改工字
[2005]1832 号）文件审批、核准。2010 年 10 月 24 日，内蒙古自治区环境保护厅组织相关部门
及专家对公司 16 万吨/年工程进行了环保验收；2010 年 12 月 21 日以内环验[2010]102 号文件进
行了批复。
泰化工有限责任公司 120 万吨/年精细化学品示范项目（变更）》环境影响报告书的批 复文件
（鄂环评字[2016]162 号）。2017 年 9 月 30 日，取得鄂尔多斯市环境保护局《关于内蒙古伊泰
化工有限责任公司 120 万吨/年精细化学品示范项目竣工环境保护验收意见的通知》（鄂环监字
[2017]190 号）文件。
司塔拉壕矿井项目变更。2016 年 7 月 18 日，取得国家环境保护部验收意见（环验[2017]66 号）。
万吨年改扩建项目环境影响报告书》进行了批复（内环审[2022]10 号）。
√适用 □不适用
公司制定了《内蒙古伊泰煤制油有限责任公司突发环境事件应急预案》《内蒙古伊泰化工有
限责任公司突发环境事件应急预案》及《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司塔拉壕煤矿突发环境事件
应急预案》，上述预案经专家评审后，均已送至属地生态环境局进行备案。
√适用 □不适用
公司制定了《污染源监测方案》，覆盖下属排污单位。
煤制油公司环境监测方案采用自动监测与手工监测相结合，烟气自动监测委托第三方运营机
构进行运维，承担委托运维的单位为鄂尔多斯市环境监测检验有限公司；手工监测委托内蒙古碧
蓝环境科技有限公司进行监测。
伊泰化工制定了《内蒙古伊泰化工有限责任公司环境自行监测方案》，按照方案开展监测，
烟气自动监测及手工检测委托第三方运营机构进行运维，承担运维的单位为鄂尔多斯市环境监测
检验有限公司。
塔拉壕煤矿境监测方案采用自动监测与手工监测相结合，烟气自动监测委托第三方运营机构
进行运维，承担委托运维的单位为鄂尔多斯市东胜区环保管理有限公司；手工监测委托内蒙古碧
蓝环境科技有限公司进行监测。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司下属的煤矿（除塔拉壕煤矿）、发运站不属于重点排污单位，获得的排污许可排放量为
颗粒物 68.60 吨，二氧化硫 282.59 吨，氮氧化物 294.06 吨。2023 年取得排污许可证的单位实
际排污量为颗粒物 7.16 吨，二氧化硫 24.16 吨，氮氧化物 93.71 吨。各单位在建设过程中严格
执行环境影响评价制度及污染防治设施“三同时”制度。其中大气污染源为供暖锅炉排放的锅炉
烟气，污染物经布袋除尘，钠碱法、氨法脱硫处理后满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB
（GB 8978-1996）后用于工业广场及道路的洒水降尘及绿化；采煤废水经混凝、迷宫斜板沉淀后
满足《煤炭工业污染物排放标准》（GB 20426-2006）后全部回用于井下生产；选煤厂为闭路循
环设计，选煤废水不外排。为保障污染防治设施、设备的稳定运行、达标排放，公司委托第三方
专业化运行队伍运营管理，同时各单位设立实验室对废水中的常规因子每日进行检测，及时了解
运行情况，并委托内蒙古碧蓝科技有限公司、内蒙古润埊环境技术有限公司、内蒙古康城环保有
限责任公司对废水、废气中的污染因子进行季度手工监测。
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
该发运站建设规模 16.5Mt/a,全封闭工程为 2 个独立煤棚，每个煤棚封闭面积为 250.9×164
平方米,拱顶最高处距离地面距离 58.75 米，内部净高 39 米。结构采用骨架膜结构，骨架结构采
用预应力拉索立体管桁架，膜采用聚偏氯乙烯。
项目投运后大幅降低颗粒物排放，区域大气环境质量得到明显改善。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 64,883.03
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用 清洁能源发电
减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）
具体说明
√适用 □不适用
公司不断将新能源与产业发展相融合，大幅提高重点用能单位非化石能源消费比重。2023 年，
伊泰化工使用光伏发电量超过总用电量的 27.5%，煤制油公司使用“绿电”量超过总用 电量的
截止 2023 年底，公司光伏项目总装机容量 75.205MW，全部并网发电，年可实现绿电替代 11,377
万度，预计每年减排 CO2 排放约 6.49 万吨。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
详见《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2023 年度环境、社会责任与公司治理报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 37,216
其中：资金（万元） 36,920.96
物 资 折 款 （万
元）
惠及人数（人）
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 695.80
其中：资金（万元） 695.80
物资折款（万元）
惠及人数（人） 3,454
帮扶形式（如产业扶贫、就业 产业扶贫、就业扶
扶贫、教育扶贫等） 贫、教育扶贫等
具体说明
√适用 □不适用
上述扶贫资金主要用于改善乡村人居环境，发展壮大村镇集体，村镇环境整治，开展村企共建助力村
集体经济发展，村民养老，就业帮扶，关爱儿童成长等项目。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限
类型 内容 期限 格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
与重大资产重组相
关的承诺
与首次公开发行相
关的承诺
解决同业 内蒙古伊 红庆河煤矿 2012 年 7 月 否 不适用 是 不适用 不适用
竞争 泰集团有 的矿权权属 12 日
限公司 资质办理完
与再融资相关的承 善且具备合
诺 规的生产条
件的情况
下，按合理
和公平的条
款和条件将
其优先出售
给本公司或
本公司的附
属企业，本
公司有选择
权和优先受
让权。于上
市日期起至
红庆河煤矿
被本公司收
购之日止期
间，从红庆
河煤矿开采
的所有煤炭
产品独家供
应予本公司
（作为买
方）以作转
售。
与股权激励相关的
承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
其他承诺
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
[2023]21 号），（以下简称“准则解释第 17 号”），准则解释 17 号涉及“关于售后租回交易
的会计处理”相关内容。根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应变更。
准则解释第 17 号相关内容自 2023 年 10 月 25 日起施行。
本次变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第 17 号要求执行，其他未变更部分，
公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
公司自 2023 年 10 月 25 日起执行企业会计准则解释第 17 号“关于售后租回交易的会计处理”相
关内容，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司
财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 3,700,000
境内会计师事务所审计年限 13
境内会计师事务所注册会计师姓名 周鑫、梅腊梅
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累
周鑫（1 年）、梅腊梅（1 年）
计年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 850,000
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
财务审计机构及续聘 2023 年度内控审计机构的议案。同意继续聘用大华会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构及内控审计机构。上述关于聘用 2023 年度审计机构的议
案，已经公司 2022 年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债
务到期未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司对 2022 年度日常关联交易实际发生额与 该事项的详细内容参见公司于 2023 年 3 月 30
预计的差异进行了确认。 日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上
刊登的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于对
发 生 额 进 行 确 认 的 公 告 》（ 公 告编号：临
公司对 2024-2026 年度日常关联交易上限进行 该事项的详细内容参见公司于 2023 年 12 月 7
了预计。 日在上海证券交易所网站及《上海证券报》上
刊登的《内蒙古伊泰煤炭股份有限公司关于预
计 2024-2026 年度日常关联交易的公告》（公
告编号：临 2023-067）。
√适用 □不适用
公司于 2023 年 12 月 6 日召开第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司与内蒙古伊泰财
务有限签署<金融服务框架协议>的议案》。2023 年 12 月 21 日，根据公司相关工作实际开展情
况，公司与内蒙古伊泰财务有限公司有关金融服务的关联交易额度等内容尚需进一步评估确认,
《关于公司与内蒙古伊泰财务有限公司签署<金融服务框架协议>的议案》部分内容或将作出调整，
经公司审慎评估，于 2023 年 12 月 21 日取消 2023 年第四次临时股东大会中《关于公司与内蒙古
伊泰财务有限公司签署<金融服务框架协议>的议案》。
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
√适用 □不适用
互担保协议》。上述协议约定 2021 年、2022 年、2023 年三个会计年度，公司及其控股子公司每
年为伊泰集团及其控股子公司向金融机构借款或融资提供担保不超过 20 亿元，伊泰集团及其控
股子公司累计为公司及其控股子公司向金融机构借款或融资提供担保以实际发生额为准，不设上
限。
报告期内，伊泰集团为公司及其控股子公司担保发生额为 0.29 亿元，担保余额为 17.14 亿
元；公司为伊泰集团及其控股子公司担保发生额为 0 亿元，余额为 0 亿元。
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关 本期发生额
关联 联 每日最高存 存款利率 本期合计取出
期初余额 本期合计存入 期末余额
方 关 款限额 范围 金额
金额
系
内蒙
古伊 联
泰财 营 0.35% -
务有 企 1.55%
限公 业
司
合计 / / / 11,114,822,288.28 168,550,562,735.58 168,409,820,925.31 11,255,564,098.55
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关 本期发生额
关联 联 贷款利率 本期合计还款
贷款额度 期初余额 本期合计贷款 期末余额
方 关 范围 金额
金额
系
内蒙
古伊 联
泰财 营
务有 企
限公 业
司
合计 / / / 4,434,000,000.00 2,130,000,000.00 1,535,000,000.00 5,029,000,000.00
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
内蒙古伊泰财
联营企业 流动资金贷款 16,300,000,000.00 5,029,000,000.00
务有限公司
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委托方 受托方 托管资产涉及 托管终 托管 托管收益确 托管收益对 是否关联交 关联
托管资产情况 托管起始日
名称 名称 金额 止日 收益 定依据 公司影响 易 关系
委托方所属6个煤矿的井
内蒙古伊
内蒙古仲 上、井下安全生产相关范
泰煤炭股
泰能源有 围及区域内的部分资产、 2,011,509,517.67 2020年4月1日 无 3,745,631,602.72 见说明 48.47% 否 其他
份有限公
限公司 安全生产系统及受托方办
司
公生活区域
托管情况说明
公司从 2020 年 4 月 1 日开始将所属 6 个煤矿的安全生产、技术管理业务托管给内蒙古仲泰能源有限公司，所托管的业务中不包括销售业务，在确
定托管收益时，按照托管煤矿的全部收入，减去托管成本、煤矿自身发生的成本、费用，扣减所得税费用后归属母公司净利润计算得出。托管收益对公
司影响为托管收益占公司报告期内归属母公司净利润的比例。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 587,781,633.84
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,596,801,280.78
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,596,801,280.78
担保总额占公司净资产的比例(%) 14.22
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 587,781,633.84
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 587,781,633.84
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 上述担保余额合计中包含商业承兑汇票融资业务担保2.23亿元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 5,300,000,000 1,700,000,000 0
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未 减
来 值
是 是
逾 是 准
委 否 报 否
期 否 备
托 资 资 存 酬 经
受 委托理 委托理 实际 未 有 计
理 委托理财 金 金 在 确 年化 预期收益 过
托 财起始 财终止 收益或损 未到期金额 收 委 提
财 金额 来 投 受 定 收益率 (如有) 法
人 日期 日期 失 回 托 金
类 源 向 限 方 定
金 理 额
型 情 式 程
额 财 (如
形 序
计 有)
划
结
建 银 自 浮
构
设 行 有 动
银 理 资 收
存
行 财 金 益
款
产
品
国 国
中 自 浮
债 债
信 有 动
逆 600,000,000 2023/1/1 2023/1/11 逆 否 1.75% -3.00% 773,260.27 773,260.25 是 是
证 资 收
回 回
券 金 益
购 购
银
结
交 行 自 浮
构
通 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
渤 行 自 浮
构
海 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
中 行 自 浮
构
国 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
中 行 自 浮
构
国 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
渤 银 自 结 浮 1.3% -2.8% -
海 行 有 构 动 3.2%
银 理 资 性 收
行 财 金 存 益
产 款
品
银
结
中 行 自 浮
构
信 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
交 行 自 浮
构
通 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
渤 行 自 浮
构
海 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
渤 行 自 浮
构
海 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
结
渤 银 自 浮
构
海 行 有 动
银 理 资 收
存
行 财 金 益
款
产
品
银
结
渤 行 自 浮
构
海 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
建 行 自 浮
构
设 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
交 行 自 浮
构
通 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
建 行 自 浮
构
设 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
建 行 自 浮
构
设 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
银
结
中 行 自 浮
构
国 理 有 动
银 财 资 收
存
行 产 金 益
款
品
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
泰集团所持内蒙古伊泰新能源开发有限公司 100%的股权。截至报告期末，工商变更登记工作已完成。
易方式择机增持公司 B 股股份，增持总金额不低于 1.6 亿美元、不超过 3.2 亿美元。
伊泰（集团）香港自 2024 年 1 月 22 日至 2024 年 1 月 31 日期间通过上海证券交易所交易系统增持了公司股份 31,544,333 股，占比 1.08%。本次
权益变动后，伊泰（集团）香港持有公司股份的比例由 10.65%增加至 11.73%；伊泰集团及伊泰（集团）香港合计持有公司股份的比例由 65.27%增加至
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售
条件股份
持股
持股
其中：境内
非国有法人 1,600,000,000 49.17 0 0 0 0 0 1,600,000,000 54.62
持股
境内
自然人持股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售
条件流通股 1,654,007,000 50.83 -324,739,218 -324,739,218 1,329,267,782 45.38
份
通股
的外资股
的外资股
三、股份总
数
√适用 □不适用
公司于 2023 年 3 月 29 日召开第八届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于公司筹划 H
股回购及退市和推进准备事项的议案》，同意公司筹划以要约方式回购全部已发行 H 股股份并注
销相应的 H 股股份，自愿撤销公司 H 股在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）的上市地
位。
公司于 2023 年 5 月 9 日及 2023 年 6 月 30 日分别召开第八届董事会第二十八次会议、2023
年第二次临时股东大会、2023 年第一次 B 股和内资股类别股东大会、2023 年第一次 H 股类别股
东大会，审议通过了《关于公司开展 H 股回购并退市及减少公司注册资本的议案》《关于本次 H
股回购及退市授权事项的议案》，同意公司以每股 H 股 17.50 港元的价格回购全部 326,007,000
股已发行 H 股并注销相应股份。
截至 2023 年 8 月 7 日下午 4 时，即接纳 H 股回购要约的最后日期及时间，324,739,218 股 H
股（分别占已发行 H 股总数的 99.61%以及公司已发行总股本的 9.98%）已经有效接纳 H 股回购要
约。2023 年 8 月 11 日 16:00 时，公司 H 股正式自香港联交所退市。
√适用 □不适用
报告期内，公司减少股本 324,739,218 股，对本期基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股
净资产等财务指标有所增厚。
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司股份总数由 3,254,007,000 股变更为 2,929,267,782 股；股东结构变动情况如
下：
股东名称 变动前持股比例 变动后持股比例 备注
内蒙古伊泰集团有限公司 49.17% 54.62% H 股退市后持股比例
被动增加。
H 股公众股东 10.02% 0.04% H 股退市后该部分股
东名称变更为外资股
（非上市）
B 股公众股东 31.22% 34.69% H 股退市后持股比例
被动增加。
伊泰（集团）香港有限公司 9.59% 10.65% H 股退市后持股比例
被动增加。
公司资产和负债结构变动情况：
截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 36.05%；截至 2023 年 12 月 31 日，公司资产
负债率为 35.13%，比上年下降了 0.92 个百分点。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 59,163
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 54,417
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优 不适用
先股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 冻结情况
条件股份数 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 股份状
量 数量
态
内蒙古伊泰集 境内非国
团有限公司 有法人
伊泰（集团）
香港有限公司
招商证券（香
港）有限公司
VANGUARD 未知
EMERGING
MARKETS 110,400 14,547,796 0.5 未知 境外法人
STOCK INDEX
FUND
VANGUARD 未知
TOTAL
INTERNATIONAL 467,590 14,052,956 0.48 未知 境外法人
STOCK INDEX
FUND
ISHARES MSCI 未知
EMERGING
MARKETS MIN 8,995,328 13,214,928 0.45 未知 境外法人
VOL FACTOR
ETF
未知 境内自然
胡家英 -169,800 9,939,721 0.34 未知
人
ISHARES CORE 未知
MSCI EMERGING -674,400 9,681,095 0.33 未知 境外法人
MARKETS ETF
未知 境内自然
刘景元 0 8,728,350 0.28 未知
人
BANK JULIUS 未知
BAER & CO.LTD
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
伊泰（集团）香港有限公
司
招商证券（香港）有限公
司
VANGUARD EMERGING
MARKETS STOCK INDEX 14,547,796 境内上市外资股 14,547,796
FUND
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK 14,052,956 境内上市外资股 14,052,956
INDEX FUND
ISHARES MSCI EMERGING
MARKETS MIN VOL 13,214,928 境内上市外资股 13,214,928
FACTOR ETF
胡家英 9,939,721 境内上市外资股 9,939,721
ISHARES CORE MSCI
EMERGING MARKETS 9,681,095 境内上市外资股 9,681,095
ETF
刘景元 8,728,350 境内上市外资股 8,728,350
BANK JULIUS BAER &
CO.LTD
ARROWSTREET EMK ALPHA
EXTENSION FUND 6,995,562 境内上市外资股 6,995,562
L.P.(AGZ7)
前十名股东中回购专户情
不适用
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 不适用
说明
公司前十名股东中伊泰（集团）香港有限公司是境内法人股股东
上述股东关联关系或一致
内蒙古伊泰集团有限公司的全资子公司，公司未知其他外资股股
行动的说明
东是否存在关联关系和一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
国有法
人股
上述股东关联关系或一致行动的说明 内蒙古伊泰集团有限公司是本公司的控股股东
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 内蒙古伊泰集团有限公司
单位负责人或法定代表人 张东海
成立日期 1999 年 10 月 27 日
主要经营业务 原煤生产、加工、运销、销售；铁路建设、铁路客货运
输；矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经
营；煤化工、煤化产品销售；预包装食品兼散装食品、乳
制品（不含婴幼儿配方乳粉）销售；蔬菜、水果及生肉的
零售；农畜产品加工及销售；购售电。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司最终控制方为伊泰投资，由于伊泰投资的 35 名自然人股东受两千多名自然人信托持有
该公司的全部股权，其股权结构非常分散，自成立以来作出任何重大决策均按照法律和该公司章
程的规定履行董事会和股东会的决策程序，表决按照各股东持有的股权比例进行，股东会中通过
任何决议至少需要持有二分之一以上股权的股东同意，法律规定的特别事项则需要持有三分之二
以上股权的股东同意方可通过。据此，不存在拥有伊泰投资控制权、能够实际支配伊泰投资行为
的主体，因此伊泰集团无实际控制人，即本公司无实际控制人。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
说明：伊泰投资拟提交纳入非上市公众公司监管申请，其已于 2017 年 6 月 27 日召开股份公
司创立大会，以截至 2016 年 12 月 31 日止经审计的账面净资产值 1,557,147,038.66 元折股，整
体变更为股份有限公司，并于其后在北京环球律师事务所的见证下，完成了非上市公众公司登记
股权现场确认工作，确权股权清晰，无纠纷。2019 年 10 月 14 日，伊泰投资与内蒙古股权交易
中心股份有限公司签署了《股权托管服务协议书》。截至目前，伊泰投资委托内蒙古股权交易中
心股份有限公司托管的股份总计 72,049.5144 万股，股东共计 2,320 名，托管比例为 100%。
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否
投资者 存在
交
适当性 终止
简 发行 起息 到期 利率 易 交易
债券名称 代码 债券余额 还本付息方式 安排 上市
称 日 日 日 （%） 场 机制
（如 交易
所
有） 的风
险
本期债券采用单利按年计算，不计复利。
每年付息一次，到期一次还本，最后一次
内蒙古伊 上 竞
利息随本金的兑付一起支付。本期债券于
泰煤炭股 海 价、
份有限公 证 面向专 报
伊 年7 年7 年7 投资者截至利息登记日收市时所持有的本
司 2019 155494 129,000,000.00 4.75 券 业机构 价、 否
泰 月2 月2 月2 期债券票面总额与对应额票面年利率的乘
年债券 交 投资者 询价
（第二 易 和协
投资者截至兑付登记日收市时所持有的本
期） 所 议
期债券最后一期利息及所持有的债券票面
总额的本金。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 付息兑付情况的说明
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2019 公司于 2023 年 4 月 4 日及 2024 年 4 月 4 日完成对 19 伊泰 01 的兑息及兑付。
年债券（第一期）
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2019 公司于 2023 年 7 月 2 日完成对 19 伊泰 02 的兑息及兑付。
年债券（第二期）
□适用 √不适用
中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 联系人 联系电话
海通证券股份有限公司 上海市广东路 689 号 郑云桥、朱帅 010-88027190
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是否与募集说明
募集资金专项账 募集资金违规使
书承诺的用途、
债券名称 募集资金总金额 已使用金额 未使用金额 户运作情况（如 用的整改情况
使用计划及其他
有） （如有）
约定一致
内蒙古伊泰煤炭
股份有限公司
二期）
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明
书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本 期 比 上 年同 变 动 原
主要指标 2023 年 2022 年
期增减（%） 因
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
流动比率 1.21 1.76 -0.55
速动比率 1.13 1.68 -0.55
资产负债率（%） 35.13 36.05 -0.92
EBITDA 全部债务比 0.96 0.91 0.05
利息保障倍数 17.24 15.30 1.94
现金利息保障倍数 15.84 26.19 -10.35
EBITDA 利息保障倍数 21.60 17.96 3.64
贷款偿还率（%） 100 100
利息偿付率（%） 100 100
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
大华审字[2024]0011001330号
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 (以下简称伊泰煤炭公司)财务报表，包括
母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
错误!未找到引用源。 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公
司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于错误!未找到引用源。，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一) 煤炭及煤化工销售收入的确认
伊泰煤炭公司营业收入会计政策请参阅附注五、重要会计政策、会计估计：（三十四）
收入，营业收入账面金额请参阅附注七、合并财务报表主要项目注释、注释 61 营业收入和
营业成本。
伊泰煤炭公司 2023 年实现营业收入 5,302,890.64 万元，较上年同期下降 12.57%。伊
泰煤炭公司的营业收入主要为煤炭销售、化工品销售、提供运输服务等，其中本期煤炭销售、
化工品销售分别实现营业收入 4,247,937.39 万元、918,249.67 万元，较上年同期相比下降
幅度分别为 13.96%、7.36%。
煤炭及煤化工销售收入的发生及完整会对伊泰煤炭公司的经营成果产生重大影响，伊泰
煤炭公司将收入作为关键绩效指标之一，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将煤炭
及煤化工销售收入的确认识别为关键审计事项。
我们对煤炭及煤化工销售收入的确认所实施的重要审计程序包括：
（1）对收入相关的关键内部控制设计和执行的有效性进行了解、评估和测试，评价其
内部控制是否有效。
（2）检查收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则规定及伊泰煤炭公司相关会计
政策。
（3）结合煤炭、煤化工行业本期运行情况执行分析程序，包括主要产品销售收入和毛
利率的同期变动分析、本期各月波动分析、财务预算对比分析及同行业对比分析等。
（4）查询主要产品的市场价格，获取伊泰煤炭公司主要产品的定价文件，检查主要产
品售价是否与市场价格走势保持一致。并检查关联交易定价的公允性。
（5）抽取一定数量的记账凭证，检查入账日期、产品名称、数量、金额等是否与销售
合同、发运凭证、质检报告、销售发票一致。
（6）抽取一定数量的发运凭证，检查存货出库日期、数量、金额等是否与销售合同、
记账凭证、质检报告、销售发票一致。
（7）结合应收账款实施函证程序，选择主要客户函证本期销售额。
（8）实施销售收入截止测试。
基于已执行的审计工作，我们认为，我们所获得的证据支持管理层针对伊泰煤炭公司煤
炭及煤化工销售收入的判断。
四、其他信息
伊泰煤炭公司管理层对其他信息负责。其他信息包括伊泰煤炭公司 2023 年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
伊泰煤炭公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，伊泰煤炭公司管理层负责评估错误!未找到引用源。的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算伊泰煤
炭公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督伊泰煤炭公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
能导致对错误!未找到引用源。持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致错误!未找到
引用源。不能持续经营。
事项。
对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 周鑫
中国注册会计师：
中国·北京
梅腊梅
二〇二四年四月十八日
二、 财务报表
合并资产负债表
编制单位: 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 注释 1 12,604,193,793.53 21,716,319,219.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 注释 2 1,702,098,286.98 792,370,547.95
衍生金融资产
应收票据 注释 4 230,000.00
应收账款 注释 5 2,064,745,091.91 1,058,127,700.05
应收款项融资 注释 6 2,158,486.73 100,000.00
预付款项 注释 7 474,069,056.39 604,990,728.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 注释 8 252,012,444.02 1,085,606,725.45
其中：应收利息
应收股利 100,000,000.00 900,000,000.00
买入返售金融资产
存货 注释 9 1,251,412,507.59 1,284,888,153.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 注释 12 248,396,734.75 188,508,259.96
其他流动资产 注释 13 99,647,039.92 1,153,081,681.45
流动资产合计 18,698,963,441.82 27,883,993,016.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 注释 16 234,561,419.04 389,804,507.36
长期股权投资 注释 17 10,556,908,018.27 10,192,178,054.47
其他权益工具投资 注释 18 8,395,338,193.40 8,703,242,279.34
其他非流动金融资产 注释 19 1,681,221,993.06 1,769,005,603.86
投资性房地产 注释 20 300,483,420.07 397,354,999.55
固定资产 注释 21 27,150,949,247.55 27,765,133,719.69
在建工程 注释 22 5,108,612,691.94 6,505,165,877.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 注释 25 247,048,788.50 34,134,390.95
无形资产 注释 26 4,635,960,014.89 4,318,092,869.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 注释 29 2,944,185,847.39 2,062,863,837.64
递延所得税资产 注释 30 712,954,449.64 787,241,233.65
其他非流动资产 注释 31 4,781,907,681.15 703,922,503.92
非流动资产合计 66,750,131,764.90 63,628,139,877.53
资产总计 85,449,095,206.72 91,512,132,893.92
流动负债：
短期借款 注释 32 87,068,125.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 注释 35 1,644,255,445.04 4,341,329,745.36
应付账款 注释 36 2,726,819,821.08 3,237,846,686.58
预收款项 注释 37 6,861,995.38 7,889,896.34
合同负债 注释 38 722,731,080.81 885,584,982.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 注释 39 430,994,712.36 721,003,001.21
应交税费 注释 40 1,069,712,590.27 1,483,566,932.79
其他应付款 注释 41 5,054,452,513.32 1,814,149,770.56
其中：应付利息
应付股利 3,378,535,564.00 583,314,572.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 注释 43 3,666,467,083.31 3,208,884,262.35
其他流动负债 注释 44 89,031,826.46 112,892,668.49
流动负债合计 15,498,395,193.03 15,823,147,946.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 注释 45 11,233,094,451.44 13,386,904,460.94
应付债券 注释 46 305,138,200.63
其中：优先股
永续债
租赁负债 注释 47 28,635,313.80 865,738.78
长期应付款 注释 48 931,199,957.30 991,656,183.47
长期应付职工薪酬
预计负债 注释 50 1,438,618,316.51 1,439,119,007.49
递延收益 注释 51 59,035,238.93 43,997,909.43
递延所得税负债 注释 30 828,095,355.61 1,000,628,316.39
其他非流动负债
非流动负债合计 14,518,678,633.59 17,168,309,817.13
负债合计 30,017,073,826.62 32,991,457,763.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 注释 53 2,929,267,782.00 3,254,007,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 注释 55 2,549,818,631.40 4,074,164,172.54
减：库存股
其他综合收益 注释 57 1,653,233,658.29 2,177,650,719.85
专项储备 注释 58 988,156,193.73 415,358,330.07
盈余公积 注释 59 735,669,467.47 1,634,024,476.72
一般风险准备
未分配利润 注释 60 37,536,272,217.90 38,165,965,235.58
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 9,039,603,429.31 8,799,505,196.03
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
母公司资产负债表
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,641,369,598.01 8,155,549,945.77
交易性金融资产 1,200,303,930.82 602,370,547.95
衍生金融资产
应收票据
应收账款 注释 1 892,618,547.88 3,054,815,869.23
应收款项融资 131,108,486.73
预付款项 225,794,758.88 354,291,661.85
其他应收款 注释 2 6,069,028,862.85 6,552,727,710.47
其中：应收利息
应收股利 988,000,000.00 1,926,087,360.00
存货 537,130,522.93 508,147,006.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 185,047,696.50 118,691,918.28
其他流动资产 63,757,113.16 1,092,207,947.77
流动资产合计 10,946,159,517.76 20,438,802,607.42
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 164,563,072.77 265,855,656.74
长期股权投资 注释 3 24,394,558,705.07 23,588,038,623.70
其他权益工具投资 6,207,400,215.06 7,452,543,967.10
其他非流动金融资产 3,462,364.24 5,293,725.25
投资性房地产 288,476,647.79 365,394,303.04
固定资产 2,923,671,543.54 3,008,943,200.46
在建工程 608,911,753.75 628,805,174.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,299,461.09
无形资产 785,329,640.64 788,169,578.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,177,799,507.50 791,998,519.11
递延所得税资产 304,423,755.67 298,731,324.39
其他非流动资产 4,600,867,306.30 521,148,141.87
非流动资产合计 41,462,763,973.42 37,714,922,214.01
资产总计 52,408,923,491.18 58,153,724,821.43
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,412,525,527.30 7,408,499,048.75
应付账款 3,134,411,036.25 2,274,529,288.52
预收款项 808,693.26 1,887,857.34
合同负债 740,611,181.06 272,617,463.07
应付职工薪酬 136,609,270.32 218,973,359.94
应交税费 527,871,487.30 534,209,319.63
其他应付款 3,628,967,419.66 516,697,964.93
其中：应付利息
应付股利 2,658,535,564.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,060,363,746.27 1,521,134,477.82
其他流动负债 96,271,253.78 35,428,852.06
流动负债合计 12,738,439,615.20 12,783,977,632.06
非流动负债：
长期借款 2,303,000,000.00 3,236,000,000.00
应付债券 305,138,200.63
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,458,364.74
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,013,295,375.71 1,003,213,443.37
递延收益 1,744,999.90 1,474,999.88
递延所得税负债 516,137,662.36 822,130,317.64
其他非流动负债
非流动负债合计 3,835,636,402.71 5,367,956,961.52
负债合计 16,574,076,017.91 18,151,934,593.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,929,267,782.00 3,254,007,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 101,317,532.48 1,481,460,662.38
减：库存股
其他综合收益 1,309,899,749.70 2,243,757,563.75
专项储备 588,841,877.44 218,138,915.71
盈余公积 735,669,467.47 1,634,024,476.72
未分配利润 30,169,851,064.18 31,170,401,609.29
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 注释 61 53,028,906,430.34 60,651,876,897.63
其中：营业收入 53,028,906,430.34 60,651,876,897.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 41,363,314,072.35 42,714,888,717.07
其中：营业成本 注释 61 35,386,394,264.78 36,302,781,887.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 注释 62 3,294,486,367.10 3,016,016,186.96
销售费用 注释 63 262,834,507.68 273,223,059.27
管理费用 注释 64 1,898,166,428.53 1,695,027,629.86
研发费用 注释 65 335,858,311.32 480,623,451.68
财务费用 注释 66 185,574,192.94 947,216,501.67
其中：利息费用 741,332,808.48 1,070,889,032.33
利息收入 359,379,429.05 128,684,443.68
加：其他收益 注释 67 333,309,465.08 216,712,659.32
投资收益（损失以“－”号 注释 68
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 注释 70
-37,441,042.52 116,039,209.70
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 注释 71
-4,493,465.53 411,882.03
“-”号填列）
资产减值损失（损失以 注释 72
-17,598,589.63 -3,257,809,088.53
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 注释 73
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 注释 74 48,286,464.86 130,682,457.41
减：营业外支出 注释 75 539,899,101.07 723,775,967.28
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 注释 76 2,684,833,644.00 2,975,139,203.35
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -542,170,079.35 630,329,440.96
（一）归属母公司所有者的其他
-524,417,061.56 628,535,570.51
综合收益的税后净额
-512,482,574.85 626,372,122.28
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
-512,482,574.85 626,372,122.28
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
-11,934,486.71 2,163,448.23
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -11,934,486.71 2,163,448.23
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
-17,753,017.79 1,793,870.45
合收益的税后净额
七、综合收益总额 8,813,705,284.85 12,967,270,140.48
（一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 2.48 3.38
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,553,008.72 元, 上期
被合并方实现的净利润为： 11,356,282.98 元。
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 注释 4 36,154,565,013.75 43,612,892,410.80
减：营业成本 注释 4 28,449,916,734.93 32,631,825,159.96
税金及附加 1,417,990,121.51 1,469,994,591.60
销售费用 200,533,599.94 207,385,292.92
管理费用 1,019,653,675.44 905,891,206.57
研发费用 7,962,540.16 12,294,234.57
财务费用 -250,827,679.98 223,237,635.85
其中：利息费用 107,587,238.00 277,280,161.81
利息收入 160,144,820.18 55,806,422.75
加：其他收益 3,008,763.35 7,745,838.65
投资收益（损失以“－”号 注释 5
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-3,897,978.14 1,655,332.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-165,849,553.63 -2,128,327,805.31
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-224,204,627.72 -2,603,379,100.62
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 26,808,994.17 9,076,187.72
减：营业外支出 317,703,077.05 173,123,631.51
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 1,344,001,260.84 1,653,103,163.00
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -933,857,814.05 632,855,391.46
（一）不能重分类进损益的其他
-933,857,814.05 632,855,391.46
综合收益
额
综合收益
-933,857,814.05 632,855,391.46
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 6,422,836,860.65 10,370,077,430.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 260,154,121.25 1,034,815,167.04
收到其他与经营活动有关的 注释 78、
现金 （1）
经营活动现金流入小计 59,447,776,056.80 72,115,715,809.19
购买商品、接受劳务支付的
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 9,657,421,374.27 12,987,441,217.49
支付其他与经营活动有关的 注释 78、
现金 （2）
经营活动现金流出小计 50,556,366,303.51 49,894,183,329.64
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,378,824,633.29 3,530,039,582.15
取得投资收益收到的现金 1,287,257,640.35 585,755,274.16
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 注释 78、
现金 （3）
投资活动现金流入小计 5,859,629,795.12 5,510,145,079.57
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,369,262,468.15 4,512,200,838.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 注释 78、
现金 （4）
投资活动现金流出小计 11,616,356,044.09 6,460,108,151.82
投资活动产生的现金流
-5,756,726,248.97 -949,963,072.25
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 29,000,000.00 3,548,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,004,000,000.00 3,232,147,597.38
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 3,033,000,000.00 3,235,695,597.38
偿还债务支付的现金 4,956,121,613.77 14,615,874,461.41
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 注释 78、
现金 （6）
筹资活动现金流出小计 15,283,213,459.45 20,226,717,766.24
筹资活动产生的现金流
-12,250,213,459.45 -16,991,022,168.86
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -8,923,254,384.20
额
加：期初现金及现金等价物 注释 79、 21,363,734,174.50
余额 （4）
六、期末现金及现金等价物余 12,440,479,790.30
额
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
收到的税费返还 1,411,432.21
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 43,616,392,323.26 44,831,814,344.22
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 4,344,934,579.07 6,472,472,151.48
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 38,776,309,707.77 36,702,160,978.37
经营活动产生的现金流量净
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,844,011,902.51 3,641,041,922.43
取得投资收益收到的现金 4,932,143,856.88 7,385,662,180.96
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 8,893,900,189.34 12,279,046,241.72
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,715,762,468.15 4,630,156,439.33
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 10,183,462,893.27 5,608,791,052.56
投资活动产生的现金流
-1,289,562,703.93 6,670,255,189.16
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 500,000,000.00 1,600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 500,000,000.00 1,600,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,200,000,000.00 9,899,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 10,748,947,384.79 13,272,835,495.36
筹资活动产生的现金流
-10,248,947,384.79 -11,672,835,495.36
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-6,501,410,269.20 3,127,073,059.65
额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 减
益工具 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
实收资本(或股 风 其
优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年
年末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减 -324,739,218.00 -524,417,061.56 572,797,863.66 -898,355,009.25 -629,693,017.68 -3,328,751,983.97 240,098,233.28 -3,088,653,750.69
少以“－”号
填列）
（一）综
合收益总 -524,417,061.56 7,727,731,662.14 7,203,314,600.58 1,610,390,684.27 8,813,705,284.85
额
（二）所
有者投入 - -
-324,739,218.00 -1,763,219,648.35 -5,322,680,824.79 29,261,975.09 -5,293,418,849.70
和减少资 1,600,697,481.72 1,634,024,476.72
本
投入的普 -14,591,975.09 -179,460.01 -14,771,435.10 29,000,000.00 14,228,564.90
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
-324,739,218.00 -1,763,040,188.34 -5,307,909,389.69 261,975.09 -5,307,647,414.60
（三）利 -
润分配 1,505,210,682.33
余公积
般风险准
备
者（或股 -
-5,858,535,564.00 -5,858,535,564.00 -7,363,746,246.33
东）的分 1,505,210,682.33
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
归属于母公司所有者权益
其他权 一
减
项目 益工具 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 风 其
优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年
年末余额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他 111,500,000.00 18,531,144.45 130,031,144.45 130,031,144.45
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
-99,149,897.83 628,535,570.51 268,656,927.81 7,925,574,616.76 8,723,617,217.25 -4,341,743.84 8,719,275,473.41
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 628,535,570.51 10,986,711,075.45 11,615,246,645.96 1,352,023,494.52 12,967,270,140.48
额
（二）所
有者投入
-105,218,193.45 -34,909,948.69 -140,128,142.14 -504,524,450.72 -644,652,592.86
和减少资
本
投入的普 3,548,000.00 3,548,000.00
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
-3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00 -917,877,907.92 -3,944,104,417.92
润分配
余公积
般风险准
备
者（或股
-3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00 -917,877,907.92 -3,944,104,417.92
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益 减
工具 ：
项目 实收资本 (或股
优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其
先 续 存
他
股 债 股
一、上年年末余
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -324,739,218.00 -1,380,143,129.90 -933,857,814.05 370,702,961.73 -898,355,009.25 -1,000,550,545.11 -4,166,942,754.58
“－”号填列）
（一）综合收益
-933,857,814.05 7,356,694,674.70 6,422,836,860.65
总额
（二）所有者投
-324,739,218.00 -1,456,495,070.48 -1,634,024,476.72 -1,763,040,188.34 -5,178,298,953.54
入和减少资本
的普通股
具持有者投入资
本
入所有者权益的
金额
（三）利润分配 735,669,467.47 -6,594,205,031.47 -5,858,535,564.00
积
（或股东）的分 -5,858,535,564.00 -5,858,535,564.00
配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转留
存收益
益结转留存收益
（五）专项储备 370,702,961.73 370,702,961.73
（六）其他 76,351,940.58 76,351,940.58
四、本期期末余
额
其他权益 减
工具 ：
项目 实收资本 (或股
优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其
先 续 存
他
股 债 股
一、上年年末余
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 6,068,295.62 632,855,391.46 132,384,946.29 6,710,995,529.53 7,482,304,162.90
“－”号填列）
（一）综合收益
总额
（二）所有者投
入和减少资本
的普通股
具持有者投入资
本
入所有者权益的
金额
（三）利润分配 -3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00
积
（或股东）的分 -3,026,226,510.00 -3,026,226,510.00
配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转留
存收益
益结转留存收益
（五）专项储备 132,384,946.29 132,384,946.29
（六）其他 6,068,295.62 6,068,295.62
四、本期期末余
额
公司负责人：张晶泉 主管会计工作负责人：靳荣 会计机构负责人：王琳
三、 公司基本情况
√适用 □不适用
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由内蒙古伊泰集团有限公司（以下
简称“伊泰集团”）独家发起募集设立的 B+H 股上市公司。公司创立于 1997 年 8 月，并于同年在上海证
券交易所上市，股票简称“伊泰 B 股”（股票代码 900948）。公司于 2023 年 8 月在香港证券交易所退市，
股票简称“伊泰煤炭”（股票代码 3948）
。公司社会统一信用代码：911506006264024904。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本、增发新股及股份回购，截至 2023 年 12 月 31 日止，
本公司总股本为 292,926.78 万股，其中伊泰集团持有境内有限售条件股份 160,000 万股，占公司总股本
本 0.04% 。公司注册地址：中国内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路 伊泰大厦，总部地址：中国内蒙古
鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰大厦。母公司为内蒙古伊泰集团有限公司，集团最终母公司为内蒙古
伊泰投资股份有限公司。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属煤炭采掘行业，以煤炭生产经营为主业，铁路运输为辅业、煤化工为产业延伸。
(三) 合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共 41 户，详见本附注十、在其他主体中的权益。本期纳入合
并财务报表范围的主体较上期相比，增加 7 户，减少 3 户，合并范围变更主体的具体信息详见附注
九、合并范围的变更。
(四) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2024 年 4 月 18 日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企
业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2023 年修订）的规定，编制财务报表。
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑
的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除分类为以公允价值计量的金融工具（详见附注十
三）外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值
准备。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
价值计量（附注五/（11）
）、应收款项预期信用损失计提的方法（附注五/（13）
）、存货计价方法（附
注五/（16）
）、存货跌价准备的计提（附注五/（16）
）、固定资产折旧方法及折旧率的确定（附注五/
（21）
）、无形资产摊销方法（附注五/（26））
、长期资产减值方法（附注五/（27）
）等。
关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计
年度的资产和负债账面价值的重大影响：
（1）金融资产的公允价值：本公司的某些金融资产在财务报表中按公允价值计量。在对某项资
产的公允价值作出估计时，公司优先采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得可观察市场数据，
本公司会成立内部评估小组或聘请第三方有资质的评估师来执行估价。本公司财务部门与评估小组及
有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。本公司已对这部分资产
的公允价值做出最佳估计，但是诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等相关因素假
设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（2）应收账款的预期信用损失：对于采用减值矩阵确定预期信用损失准备的应收账款，本公司
基于内部信用评级对具有类似风险特征的各类应收账款确定相应的损失准备的比例。减值矩阵基于本
公司历史信用损失经验考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息
确定。于 2023 年 12 月 31 日，本公司已重新评估历史信用损失比例并考虑了前瞻性信息的变化。该预
期信用损失准备的金额将随本公司的估计而发生变化。
（3）存货减值的估计：本公司在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计 量，可变现
净值的计算需要利用假设和估计。如果未来产品售价发生变化，将影响存货的可变现净值的估计，该
差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
（4）长期资产减值的估计：本公司管理层在判断长期资产是否存在减值时，主要从以下方面进
行评估和分析：①影响资产减值的事项是否已经发生；②资产继续使用或处置而预期可获得的现金流
量现值是否低于资产的账面价值；以及③预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。公司所
采用的用于确定减值的相关假设，如未来现金流量现值方法中所采用的盈利状况、折现率及增长率假
设发生变化，可能会对减值测试中所使用的现值产生重大影响，并导致公司的上述长期资产出现减
值。
（5）固定资产的预计使用寿命与预计净残值：本公司固定资产的预计使用寿命与预计净残值的
估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过
程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大
影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理层将对其进行适当调整。
（6）所得税：本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最
终的税务处理都存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这
些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税
费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够
产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延
所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。
（7）对煤炭储量的估计：煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本公司的矿区开采的煤
炭数量。于计算煤炭储量时，需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设，包括产
量、品位、生产技术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价格。
对储量的数量和品位的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数据是由对地质数
据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的地质判断及计算，以对数据进行分
析。
由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现新的地质数据，
对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动将会在许多方面对本公司的经营成果
和财务状况产生影响，包括：① 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响；②
按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能产生变化；③估计储量
的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需支出产生影响，从而使确认的
预计负债的账面价值产生变化；④由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的
账面价值产生变化。
（8）对矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置义务的估计：矿山地质环境恢复、土地复垦及弃置
义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定，并将预期支出
折算为现值。随着目前的煤炭开采活动的进行，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有关成
本的估计可能须不时修订。
（9）剥离成本：对剥离成本的会计核算基于管理层对于所发生的剥离成本是否对应未来经济利
益的估计。此项估计可能受到实际地质条件和煤炭储量的变化以及管理层未来开采计划的改变的影
响。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个营业周期。
本公司的记账本位币为人民币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币。
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的 1 % 以
上且金额大于 5000 万元
重要的应收款项坏账准备收回或转回金额 单项收回或转回金额占各类应收款项总额的 1 % 以上
且金额大于 5000 万元
重要的应收款项核销 单项核销金额占各类应收款项总额的 1%以上且 金额
大于 5000 万元
账龄超过一年的重要预付账款 单项账龄超过 1 年的预付账款占预付账款总额 的 1 %
以上且金额大于 5000 万元
账龄超过一年的重要合同负债 单项账龄超过 1 年的合同负债占合同负债总额 的 1 %
以上且金额大于 5000 万元
重要的投资活动 单项投资活动占收到或支付投资活动相关的 现 金流
入或流出总额的 10%以上且金额大于 5 亿元
重要的联营合营 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值 占 本集
团净资产的 5%以上且金额大于 4 亿元，或长期 股权
投资权益法下投资损益占本集团合并净利润的 1 0 % 以
上
重要的在建工程 单项工程预算金额大于 5 亿元
重要的应付账款、其他应付款 单项账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款占应 付账
款/其他应付款总额的 1%以上且金额大于 5,000 万元
重要的预计负债 单项预计负债占预计负债总额的 1%以上且 金额 大于
重要的非全资子公司 子公司资产总额占本集团资产总额 5%以上 且金 额大
于 50 亿元或者或单个子公司少数股东权益占本 集团
净资产的 1%以上且金额大于 10 亿元
重要的或有事项 本集团作为被告（被申请人），单项纠纷涉 案 标的
或原告（申请人）索偿金额超过 5,000 万元的未决
诉讼（仲裁）
√适用 □不适用
易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控 制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资 产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价 ，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结 算金额
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控 制权的
交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达 到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调 整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日 之前持有的股权投资，因采用权益法 核算
或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资 时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的 被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计 处理，
直至处置该项投资时转入当期损益。
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决 策的控
制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商 誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作 为一项
取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法 核算
的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投 资的
初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股 权投
资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之 和，
作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合 收益
的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生 时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主
体）均纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况 、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与
以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成
的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初
数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变
动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、
其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按
处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因
素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为
合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经
营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外）
，在该资产等由共同经营出售给
第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发
生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的 除外）
，在将该资产等出售给第三方之前，仅
确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很
小四个条件的投资，确定为现金等价物。
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或 确认 为其
他综合收益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外
经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将
归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入 各会计
期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融 资产账
面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所 有合
同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不 考虑 预期
信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的 本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销 额，
再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为以下
三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或 应收票
据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益 ，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才 对所有
受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基 础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产 分类
为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票 据、
应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生 减值时
或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面 余额
乘以实际利率计算确定利息收入：
余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续 期间
因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计 算确
定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基 础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目 标，
则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额 确认为
当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综 合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其 他此类
金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年 内到
期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定 为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确 认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该 权益
工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司， 且股
利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入 当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工 具投
资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产：取
得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合 的一
部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的 以及
被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条 件、亦
不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变 动计
入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以 及与此
类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销 地将金
融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以 将其整
体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提 前还
款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以 及与此
类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金 融负债
和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融 负债
在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指 定为
有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，
相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以 公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期 内出售
或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获 利方
式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生 工具
除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与 套期 会计
有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可 撤销地
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ：
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的 公允价
值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变 动引
起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价 值 变动
（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用 实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时， 要求发
行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入 当期
损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期 内的
累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以 转销 ：
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负 债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与 原金融
负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的， 则终
止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承
担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价 值占整
体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与 支付
的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分 别下列
情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将 转移 中产
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2 ）之
外的其他情形）
，则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
务单独确认为资产或负债。
资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资 产价
值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质 重于形式的原则。 公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产）
之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产 整体 的账
面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认 金融
资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入 当期
损益：
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债 。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融 资产存
在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照 活跃市场的报价扣除市场 参与
者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。 活 跃市
场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得 相关
资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公 司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产
或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值 。在
相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损 失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间
的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 应按
照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法 ，
按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存 续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失 的变
动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损 失小
于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为 减值
利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在 每个资
产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计 量其
损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照 相当 于该
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算 利息
收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处 于第 二阶
段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余 额和
实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照 相当 于该
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利 息 收
入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对 于分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信 用损
失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了 损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的， 本公
司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准 备，
由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生 违约的
风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加 。对
于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之 日作
为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工 具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同 现金
流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低 借款
人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为 已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
会做出的让步；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关 过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风 险特征
包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行 业等。
相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
现值。
额的现值。
付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可 能的结果而 确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可 获得
的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资 产的账
面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件 的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一） 6.金 融工 具减
值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用 损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合 ，
在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据
银行承兑汇票组合 1 违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付
合同现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况
承兑人的信用评级较低，历史上发生过票据违
的预测，通过违约风险敞口和
银行承兑汇票组合 2 约，信用损失风险较高，在短期内履行其支付合
整个存续期预期信用损失率，
同现金流量义务的能力较弱
计算预期信用损失
商业承兑汇票组合 1 承兑人的信用风险较低
商业承兑汇票组合 2 承兑人的信用风险较高
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一） 6.金 融工 具减
值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用 损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合， 在组
合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
信用良好且经常性往来的客户，经
评估信用风险为极低的款项，某一 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
组合一
债权的信用风险自初始确认后未显 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
著增加 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失
组合二 具有相同的风险特征及偿付能力
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日 起到期
期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列 示为
其他债权投资。其相关会计政策参见本附注（十一）
。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一） 6. 金融 工具
减值。
本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用 损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合 ，在
组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
信用良好且经常性往来的客户，经
评估信用风险为极低的款项，某一 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
组合一
债权的信用风险自初始确认后未显 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
著增加 和未来 12 个月或整个存续期预期信 用损失
率，计算预期信用损失
组合二 具有相同的风险特征及偿付能力
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品
等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权
平均法计价。
采用永续盘存制。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成
品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变
现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的 存货的可变
现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因 素的，
确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为 应收 款项
单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工
具减值。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获
得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价
格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值 减去出
售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为 资产
减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分 为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产、采
用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由 金融
工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单 独区分
的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项 相关联
计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
√适用 □不适用
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注 五／（六）同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发
行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费为基础确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按
照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用
公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损
益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处
理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当 期投
资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处
理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股
权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位
在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营
业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别
财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（股本溢价）
，资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置
子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计
处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活
动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项
安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将
该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产
享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企
业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情
况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投
资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土 地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出 租的
空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，
也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、 相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定 可使
用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑 物和土
地使用权计提折旧或摊销。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固 定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定 资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产 或无
形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止 确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费 后的
金额计入当期损益。
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 8-40 年 3.00%-10.00% 2.25%-12.13%
机车 直线法 10 年 4.00% 9.60%
公路 直线法 20-25 年 4.00%-5.00%
运输设备 直线法 4-5 年 5.00% 19.00%-23.75%
井建 工作量法
铁路 直线法 8-45 年 3.00%-5.00% 2.16%-12.00%
机电设备 直线法 5-20 年 3.00%-10.00% 4.50%-19.80%
其他设备 直线法 5-20 年 3.00%-10.00% 4.50%-19.80%
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到 预定 可使
用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出 构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或 协议 约定
价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产 的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化 的以
外，在信用期间内计入当期损益。
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备 的固定
资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。已提足折旧 仍继
续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同 金额的
累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了 ，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的
调整。
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，
在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
√适用 □不适用
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
本公司的在建工程以项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折
旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已
计提的折旧额。
√适用 □不适用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条
件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直
至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
√适用 □不适用
本公司的生物资产均为公益性生物资产。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要 目的的
生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价 款、相
关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行营造的公益性生物资产 的成
本，应当按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计 费和
应分摊的间接费用等必要支出确定。投资者投入生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定 的价
值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
公益性生物资产不得计提折旧。由于公益性生物资产不能带来经济利益，也就不需要计提折旧。
公益性生物资产不得计提减值。对于公益性生物资产而言，由于其持有目的是出于防护、 保护环
境等特殊性，具有非经营性的特点，因此不计提减值准备。
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法 或复核程序
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
探矿权、采矿权及软件等。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产， 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值 ；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的 无形资
产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的
无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3 年、5 年或 10 年 合同期限或可使用年限
土地使用权 10 年－50 年 土地使用证证载年限
资源性资产-采矿权 产量 可采储量
资源性资产-其他 15 年－50 年 可使用年限
专有技术 15 年 可使用年限
公路使用权 18 年-20 年 可使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异
的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本年期末，公
司尚无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其 他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定用途之日起转为无形资产。
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象
的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）
。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组
或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收
回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进
行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损
失。
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用。长期待摊费用在受益期内分期摊销。
（1）租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期限平均摊销。
（2）露天开采部分的拆迁补偿费和土地剥离费按产量法进行摊销。
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，2009 年 1 月 1 日之后退休的员工可以
自愿参加本公司设立的企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计
划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准
和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损
益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间）
，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项
涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
√适用 □不适用
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予
的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考
虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计
股利、期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可
行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市
场条件（如服务期限等）
，即确认已得到服务相对应的成本费用。
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一
致。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权
日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公 司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应
增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金
额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结
算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处 理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足 非可
行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映
的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组
成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包
括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自
身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回
购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购
或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金
额。
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至 该项履
约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各 单项履
约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履 行的
履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取 得 并消
耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公 司履 约过
程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约 部分
收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并根据商 品和劳
务的性质，采用产出法（或投入法）确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对 于客
户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约 进度 不能
合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直 到履
约进度能够合理确定为止。
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即， 不包含
预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品 的价值
减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。 公司提
供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按 照或
有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义 务，将
交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权 失效
时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和 不行
使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（4）向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在 某一时
段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收 取特
许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履 行相
关履约义务。
（5）售后回购
控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为 租赁
交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理； 回购价格不低于原售价的视为融资交 易，
在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等 。公
司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
交易或融资交易，按照本条 1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易 进行
处理。
（6）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公 司经评
估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商 品时，
按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不 构成
单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价 格确
认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收 款，
在未来转让该商品时确认为收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商 品或服
务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交 易价
格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方 收取的
款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大 转回
的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的 ，本
公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价 格与
合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点 履行履
约义务：
- 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
- 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
- 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就 累计至
今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间 内按照履约进度确认收入。履约进 度不能
合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入， 直到
履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入 。在判
断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
- 本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
- 本公司已将该商品的实物转移给客户；
- 本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
- 客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利( 且该权利取决于时间流逝之外 的 其他因
素) 作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值详见本附注（十一）6.金融工 具减
值 。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本 公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法描述如下：
(1) 煤炭产品销售
根据销售合同条款，满足在某一时点履行履约义务条件的煤炭产品销售，本公司在客户取 得相关
商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。其中： 根据合同规定，对于到场交货方式的，按 煤炭
运至客户场地并经双方验收后确定的数量和依据质量指标约定的价格确认收入；对于汽运车板交 货方
式的，按客户在发运站或煤矿的装车数量和依据质量指标约定的价格确认收入；对于铁路直达交 货方
式的，煤炭运到客户指定地点并经验收后，按双方确定的数量和依据质量指标约定的价格确认收 入；
对于离岸平仓方式销售的，按双方确定的装船数量和依据质量指标约定的价格确认收入。
(2) 煤化工产品
根据销售合同条款，满足在某一时点履行履约义务条件的煤化工产品销售，本公司在客户 取得相
关商品或服务控制权时点，按照销售出库量和与客户结算交易价格确认销售收入的实现。
(3) 运输业务销售
根据销售合同条款，满足在某一时段内履行履约义务条件的运输业务销售，本公司 相关运 输业务
提供后，按照规定的运输单价和里程确认收入的实现。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对于为履行合同发生的成本在同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造 费 用（或
类似费用）
、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源 。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 增量成
本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发 生时
计入当期损益。
本公司对确认的合同履约成本和合同取得成本，采用与该合同成本资产相关的商品收入确 认相同
的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进 度进行摊销，计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取 得剩余
对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为 资产
减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的 ，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减 值准
备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有
者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和 与收
益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，
按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统
的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收
支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠
利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益
的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交
易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得 税相
关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转 回的
期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产 、清
偿债务。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计
处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按
照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则
无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对除短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
租赁选择权需支付的款项；
供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
√适用 □不适用
本公司按照国家规定提取的维简费和安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益， 同时 记入
“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固 定资
产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为 固定
资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产 在以
后期间不再计提折旧。
根据财政部、国家煤矿安全监察局及政府有关部门的规定，公司煤矿按煤炭生产量提取维 简费、
安全费计入生产成本，其中井工矿按 30.00 元/吨提取、露天矿按 5.00 元/吨提取 ，维简费按 10.50 元/吨
提取。公司交通运输企业安全费以上年度实际营业收入为计提依据, 普通货运业务按照 1.00% 提取；公
司煤化工企业安全费以上年度实际营业收入为计提依据，取超额累退方式按照以下标准平均逐月 提取：
营业收入不超过 1,000.00 万元的，按照 4.50% 提取；营业收入超过 1,000.00 万元至 1 亿元的部分， 按照
按照 0.20% 提取。
维简费主要用于矿井（露天）开拓延伸工程、矿井（露天）技术改造、煤矿固定资产更新 、改造
和固定资产零星购置、矿区生产补充勘探、综合利用和“三废”治理支出以及矿井新技术的推广等。
煤矿安全费用主要用于矿井主要通风设备的更新改造，完善和改造矿井瓦斯监测系统、抽放系统 、
综合防治煤与瓦斯突出、防灭火、防治水、机电设备设施的安全维护、供配电系统的安全维护及 其他
与安全生产直接相关等方面的投入；交通运输业安全费用主要用于完善、改造和维护安全防护设 施设
备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施）
，包括道路、水路、铁路、管道运输设施设备和 装卸
工具安全状况检测及维护系统、运输设施设备和装卸工具附属安全设备等支出；煤制油安全费用 主要
用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施）
，包括车 间、
库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消 毒、
中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支出。
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 影响金额
名称
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部 2022
年发布的《企业会计准则解释第 16 号》中
（1）
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延
所得税不适用初始确认豁免的会计处理”
本公司自 2023 年 10 月 25 日起执行财政部
“关于售后租回的会计处理”
其他说明
（1）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债
相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行。执行 16 号解
释，对公司期初利润表、资产负债表无影响，期初因租赁、土地复垦等不适用初始确认豁免只影
响递延所得税资产、递延所得税负债总额，不影响相关财务报表按净额列示金额。过程详见七、
合并财务报表主要项目注释、注释 29 递延所得税资产和递延所得税负债。
（2）执行企业会计准则解释第 17 号对本公司的影响
下简称“解释 17 号”），本公司自 2023 年 10 月 25 日起施行“关于售后租回交易的会计处
理”。执行“关于售后租回交易的会计处理”对本期内财务报表无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、 税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、无形资产或者不动 13.00%、9.00%、6.00%、
产 3.00%
消费税 数量 1.52 元/升
营业税
城市维护建设税 实缴流转税税额 5.00%、7.00%、1.00%
企业所得税 15.00%、20.00%、25.00%、
应纳税所得额
教育费附加 实缴流转税税额 3.00%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2.00%
水利建设基金 实缴流转税税额 0.50%
资源税 煤炭销售额 从价 9.00%、从价 10.00%
水资源税 疏干排水回收利用（含回灌） 2 元/立方米、5 元/立方米
环保税（大气污染） 排污当量 2.4 元/每污染当量
耕地占用税 实际占用的耕地面积 25 元/平方米、22 元/平方米、
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 25.00%
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司 15.00%
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 15.00%
内蒙古伊泰新能源开发有限公司 15.00%
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司 15.00%
内蒙古伊泰化工有限责任公司 15.00%
内蒙古垣吉化工有限公司 15.00%
伊泰供应链金融服务（深圳）有限公司 15.00%
内蒙古安创检验检测有限公司 20.00%
伊泰渤海供应链管理有限公司 20.00%
深圳泰誉私募股权基金管理有限公司 20.00%
伊泰大阳国际能源有限公司 16.50%
伊泰（股份）香港有限公司 16.50%
其他子公司 25.00%
房产税按照房产原值的 70.00% 为纳税基准，税率为 1.20% ，或以租金收入为纳税基准，税率为
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
√适用 □不适用
（1）西部大开发税收优惠
根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》
（国家税
务总局公告[2020]第 23 号）的有关规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区
的鼓励类产业企业减按 15% 的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓
业。2021 年 1 月 08 日，
》
（国家发展和改革委员会令第 40 号）中的鼓励类产业，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日按
照 15.00% 的税率缴纳企业所得税。
（2）高新技术企业税收优惠
（国科发火 [2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工作指
根据《高新技术企业认定管理办法》
引》
（国科发火[2016]195 号）有关规定，内蒙古伊泰煤制油有限责任公司经认定机构认定为高新技
术企业已被公告（证书编号为 GR202215000448 ）
，认定有效期为 3 年。根据相关规定，自 2022 年获
得高新技术企业认定后三年内（2022 年-2024 年）执行 15.00% 的税率。因此本期按 15% 计提企业所
得税。
（国科发火 [2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工作指
根据《高新技术企业认定管理办法》
引》
（国科发火[2016]195 号）有关规定，内蒙古伊泰化工有限责任公司经认定机构认定为高新技术
企业已被公告（证书编号为 GR202215000672），认定有效期为 3 年。根据相关规定，自 2022 年获得
高新技术企业认定后三年内（2022 年-2024 年）执行 15.00% 的税率。因此本期按 15% 计提企业所得
税。
（国科发火 [2016]32 号）和《高新技术企业认定管理工作指
根据《高新技术企业认定管理办法》
引》
（国科发火[2016]195 号）有关规定，内蒙古垣吉化工有限公司经内蒙古自治区科学技术厅、内
蒙古自治区财政厅、内蒙古自治区国家税务局、内蒙古自治区地方税务局颁发《高新技术企业证
（证书编号为 GR202315000303）认定为高新技术企业，认定有效期为三年。根据相关规定，自
书》
根据财税[2009]132 号财政部、国家税务总局关于股改及合资铁路运输企业房产税、城镇土地使
用税有关政策的通知 ，对股改铁路运输企业及合资铁路运输公司自用的房产、土地暂免征收房产
税和城镇土地使用税。本公司的子公司内蒙古伊泰呼准铁路有限公司暂免征收房产税和城镇土地使
用税。
（3）现代服务业合作区税收优惠
根据《关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》
（财税[2021]30
号）有关规定，自 2021 年 1 月 1 日起至 2025 年 12 月 31 日，对设在前海深港现代服务业合作区的符
合条件企业减按 15％的税率征收企业所得税。享受上述优惠政策的企业需符合的条件，是指《前
》规定的产业项目为主营业务，且其主营
业务收入占企业收入总额 70％以上的企业。本公司的子公司伊泰供应链金融服务（深圳）有限公
》中的产业，自 2021 年至 2025
年按照 15.00% 的税率缴纳企业所得税。
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,266,608.00 991,680.00
银行存款 1,183,644,909.54 10,247,901,855.86
其他货币资金 163,718,177.44 352,603,395.17
存放财务公司存款 11,255,564,098.55 11,114,822,288.28
合计 12,604,193,793.53 21,716,319,219.31
其中：存放在境外的
款项总额
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 75,091,150.22 122,512,385.59
环保押金 16,618.34 16,972.28
农民工工资保证金 3,036,096.41 3,029,182.30
矿山地质环境治理专项基金 84,412,674.26 226,057,833.17
冻结银行存款 1,157,464.00 968,671.47
合计 163,714,003.23 352,585,044.81
其他说明
注 1：根据内自然资规[2019] 3 号，关于印发《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法
（试行）
》的通知，本公司开立矿山地质环境治理专项基金专用户，并根据规定缴存矿山地质环境治
理专项基金，截止 2023 年 12 月 31 日，矿山地质环境治理专项基金期末余额为 84,412,674.26 元。
注 2：银行存款中其中存放伊泰集团财务公司款项余额为 11,255,564,098.55 元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 /
入当期损益的金融资产
其中：
结构性理财存款 1,702,098,286.98 792,370,547.95 /
/
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 1,702,098,286.98 792,370,547.95 /
其他说明：
√适用 □不适用
说明：期末交易性金融资产为结构性理财存款
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 230,000.00
商业承兑票据
合计 230,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计 账
类别 提 账面 比 提 面
比例 金 金 金
金额 比 价值 例 比 价
(%) 额 额 额
例 (%) 例 值
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
其中：信用 230,000.00 100.00 230,000.00
风险极低的
客户
合计 230,000.00 / / 230,000.00 / /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其中：信用风险极低的客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
信用风险较低的客户 230,000.00
合计 230,000.00
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 2,092,231,549.05 1,080,211,582.95
说明：本公司根据每笔经济业务实际发生日期并采用先进先出法分析计算账龄。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例
金额 金额 价值 金额 金额 计提比例(%) 价值
(%) (%) (%)
按单项计
提坏账准 27,486,457.14 1.31 27,486,457.14 100.00 22,083,882.90 2.04 22,083,882.90 100
备
其中：
按组合计
提坏账准 2,064,745,091.91 98.69 2,064,745,091.91 1,058,127,700.05 97.96 1,058,127,700.05
备
其中：
其中：信
用风险极 2,064,745,091.91 98.69 2,064,745,091.91 1,058,127,700.05 97.96 1,058,127,700.05
低的客户
合计 2,092,231,549.05 / 27,486,457.14 / 2,064,745,091.91 1,080,211,582.95 / 22,083,882.90 / 1,058,127,700.05
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
计提
名称
账面余额 坏账准备 比例 计提理由
（%）
内蒙古天润化肥股份有 19,964,988.90 19,964,988.90 100.00 预计未来全部无法收回
限公司
武汉东立光伏电子有限 2,008,894.00 2,008,894.00 100.00 预计未来全部无法收回
公司
苏州天沃科技股份有限 110,000.00 110,000.00 100.00 预计未来全部无法收回
公司
内蒙古建海物流有限公 5,103,688.80 5,103,688.80 100.00 预计未来全部无法收回
司
鄂尔多斯市海昌房地产 298,885.44 298,885.44 100.00 预计未来全部无法收回
开发有限责任公司
合计 27,486,457.14 27,486,457.14 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其中：信用风险极低的客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的客 2,064,745,091.91
户
合计 2,064,745,091.91
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
确定该组合依据的说明：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 5,402,574.24 5,402,574.24
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
划分依据：
第一阶段：本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风
险自初始确认后 未显著增加，按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按
照账面余额和实际利率计算利息收入；
第二阶段：如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，本集团按照相当于整个存
续期内预期信用 损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
第三阶段：如果初始确认后发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备，并 按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
坏账准备计提比例：
第一阶段：计提比例为 0.00%
第二阶段：计提比例为 100.00%
第三阶段：计提比例为 0.00%
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提预期 22,083,882.90 5,402,574.24 27,486,457.14
信用损失的应
收账款
合计 22,083,882.90 5,402,574.24 27,486,457.14
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
应收账款和 和合同资产
应收账款期 合同资产期 坏账准备期
单位名称 合同资产期 期末余额合
末余额 末余额 末余额
末余额 计数的比例
（%）
第一名 324,122,209.12 324,122,209.12 15.49
第二名 179,291,516.25 179,291,516.25 8.57
第三名 132,663,113.02 132,663,113.02 6.34
第四名 132,597,445.14 132,597,445.14 6.34
第五名 116,397,975.00 116,397,975.00 5.56
合计 885,072,258.53 885,072,258.53 42.30
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用级别较高的银行承兑汇票 2,158,486.73 100,000.00
合计 2,158,486.73 100,000.00
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 18,919,532.98
合计 18,919,532.98
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未
计提减值准备。
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
期初余额 本期增减变动金额 期末余额
项目 公允价值 公允价值 公允价值
成本 成本 成本
变动 变动 变动
信用级别
较高的银
行承兑汇
票
合计 100,000.00 2,058,486.73 2,158,486.73
本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限较短或短
于几个月，公允价值与账面价值相若。
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 474,069,056.39 100.00 604,990,728.57 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
第一名 6,000,403.60 2-3 年 拆迁尚未完成
第二名 5,382,400.00 3 年以上 尚未提供服务
第三名 4,665,747.00 1-2 年 尚未提供服务
第四名 4,341,320.84 1-2 年 尚未收到设备
第五名 2,162,898.59 1-2 年 尚未提供服务
合 计 41,544,022.03
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
第一名
第二名 63,157,633.28 13.32
第三名 56,896,039.66 12.00
第四名 33,467,319.72 7.06
第五名 27,083,639.52 5.71
合计 249,655,647.91 52.66
其他说明
五
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 100,000,000.00 900,000,000.00
其他应收款 152,012,444.02 185,606,725.45
合计 252,012,444.02 1,085,606,725.45
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司 100,000,000.00 900,000,000.00
合计 100,000,000.00 900,000,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 165,251,229.66 199,897,695.35
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资产转让款 7,832.22 366,706.47
往来款 19,256,790.22 34,715,318.71
保证金 137,311,463.40 152,523,466.66
代垫款 841,211.91 911,281.91
职工借款 2,171,770.93 6,401,255.14
押金 1,244,598.91 100,103.70
其他 4,417,562.07 4,879,562.76
合计 165,251,229.66 199,897,695.35
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 2,595,486.31 2,595,486.31
本期转回
本期转销
本期核销 3,647,670.57 3,647,670.57
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
划分依据：
第一阶段：本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风
险自初始确认后 未显著增加，按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按
照账面余额和实际利率计算利息收入；
第二阶段：如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，本集团按照相当于整个存
续期内预期信用 损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
第三阶段：如果初始确认后发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备，并 按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
坏账准备计提比例：
第一阶段：计提比例为 0.00%
第二阶段：计提比例为 100.00%
第三阶段：计提比例为 0.00%
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
单项计提 14,290,969.90 2,595,486.31 3,647,670.57 13,238,785.64
预期信用
损失的其
他应收款
合计 14,290,969.90 2,595,486.31 3,647,670.57 13,238,785.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,647,670.57
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
国电伊泰东胜 往来款 908,590.22 无法收回 管理层审批 否
发电有限公司
靳莉 借款 2,078,540.35 无法收回 管理层审批 否
张鼎臣 借款 160,540.00 无法收回 管理层审批 否
李文秀 借款 200,000.00 无法收回 管理层审批 否
韩源 借款 300,000.00 无法收回 管理层审批 否
合计 / 3,647,670.57 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 账龄
质 期末余额
数的比例(%)
第一名 28,994,835.00 17.55 保证金 4至5年
第二名 30,280,000.00 18.32 保证金 4-5 年
第三名 7,228,579.20 4.37 往来款 5 年以上 7,128,579.20
第四名 2,000,000.00 1.21 往来款 1-2 年
第五名 往来款
合计 144,105,928.55 87.19 / / 7,128,579.20
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料 517,589,270.54 59,042,068.77 458,547,201.77 621,640,100.83 62,419,887.01 559,220,213.82
在产品
库存商品 798,360,409.74 6,724,460.17 791,635,949.57 739,984,185.20 14,316,245.37 725,667,939.83
周转材料
消耗性生物
资产
合同履约成
本
低值易耗品 767,356.25 767,356.25
消耗性生物 462,000.00 462,000.00
资产
合计 1,317,179,036.53 65,766,528.94 1,251,412,507.59 1,361,624,286.03 76,736,132.38 1,284,888,153.65
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 62,419,887.01 3,377,818.24 59,042,068.77
在产品
库存商品 14,316,245.37 11,493,225.44 19,085,010.64 6,724,460.17
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 76,736,132.38 11,493,225.44 22,462,828.88 65,766,528.94
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本年度因原材料、库存商品对外销售，转回存货跌价准备 2,432,189.01 元，转销存货跌价准备
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 183,298,119.60 188,508,259.96
大额存单 65,098,615.15
合计 248,396,734.75 188,508,259.96
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税 89,351,857.12 122,261,954.97
预交企业所得税 10,295,173.87 430,598,794.97
短期债权投资 600,220,931.51
其他 8.93
合计 99,647,039.92 1,153,081,681.45
其他说明
无
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准 区
备 备 间
融资租赁款
其中：未
实现融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
减：一年内到期 183,298,119.60 183,298,119.60 188,508,259.96 188,508,259.96
的长期应收款
合计 234,561,419.04 234,561,419.04 389,804,507.36 389,804,507.36 /
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
其他
期初 权益法下确 宣告发放现 期末 准备
被投资单位 综合 其他权益 计提减 其
余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 余额 期末
收益 变动 值准备 他
益 润 余额
调整
一、合营企业
鄂尔多斯市水投杭旗
水务有限公司
上海暨泰石化科技有
限公司
内蒙古伊泰嘎鲁图矿
业有限公司
天津源峰镕康创业投
资中心（有限合伙）
内蒙古大地雄心影业
有限公司
小计 691,991,226.24 -4,306,070.47 9,962,119.64 697,647,275.41
二、联营企业
内蒙古伊泰同达煤炭
有限责任公司
内蒙古伊泰财务有限
公司
内蒙古京泰发电有限
责任公司
赤峰华远酒业有限公
司
鄂尔多斯市伊政煤田
灭火工程有限责任公
司
内蒙古伊泰广联煤化
有限责任公司
鄂尔多斯市公沟阳塔
储运有限公司
尚势成长加速（海
南）创业投资基金合 29,291,703.53 -329,935.87 28,961,767.66
伙企业（有限合伙）
上海海通伊泰一期私
募基金合伙企业（有 150,500,000.00 -1,636,210.76 148,863,789.24
限合伙）
青岛秋实辰星二期创
业投资基金合伙企业 50,000,000.00 -367,761.02 49,632,238.98
（有限合伙）
共青城星空盛邦创业
投资基金合伙企业 10,000,000.00 10,000,000.00
（有限合伙）
扬州丹墀股权投资合
伙企业（有限合伙）
共青城星空福瑞创业
投资基金合伙企业 10,000,000.00 10,000,000.00
（有限合伙）
小计 9,500,186,828.23 230,500,000.00 455,760,103.76 76,479,340.58 -403,665,529.71 9,859,260,742.86
合计 10,192,178,054.47 230,500,000.00 -4,306,070.47 465,722,223.40 76,479,340.58 -403,665,529.71 10,556,908,018.27
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 指定为以
公允价值
减 本期确认 累计计入其他 累计计入其 计量且其
期初 本期计入其 本期计入其他 期末
项目 少 其 的股利收 综合收益的利 他综合收益 变动计入
余额 追加投资 他综合收益 综合收益的损 余额
投 他 入 得 的损失 其他综合
的利得 失
资 收益的原
因
鄂尔多斯市
南部铁路有 573,000,000.00 8,000,000.00 565,000,000.00 365,000,000.00 -
限责任公司
蒙冀铁路有
限责任公司
浩吉铁路股 企业管理
份有限公司
秦皇岛港 H 产的业务
股 模式既以
唐山曹妃甸 收取合同
煤炭港务有 26,000,000.00 5,000,000.00 31,000,000.00 - 41,000,000.00 现金流量
限公司 为目标又
新包神铁路 以出售该
有限责任公 3,118,000,000.00 707,000,000.00 2,411,000,000.00 1,878,200,000.00 - 金融资产
司 为目标.
准朔铁路有
限责任公司
全国煤炭交
易中心有限 12,000,000.00 12,000,000.00 - -
公司
中国工商银
行股份有限 102,730,000.00 900,000.00 101,830,000.00 4,200,000.00 1,830,000.00 -
公司
沈阳同泽企
业管理中心
合伙企业 12,849,600.00 12,342,304.46 507,295.54 - 12,342,304.46
（有限合
伙）
昊天国际建
设投资集团 380,194,901.66 22,717,848.65 402,912,750.31 22,717,848.65 -
有限公司
合计 8,703,242,279.34 393,044,501.66 637,293,716.86 1,338,242,304.46 8,395,338,193.40 5,411,173.04 3,006,460,848.65 762,537,066.98 /
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性权益工具投资 271,861,054.54 213,959,858.69
基金投资 1,409,360,938.52 1,555,045,745.17
合计 1,681,221,993.06 1,769,005,603.86
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\ 2,771,575.64
在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置 1,453,719.00 1,453,719.00
（2）其他转出
（3）转入固定资产 159,656,380.84 159,656,380.84
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 27,130,914.96 27,130,914.96
（2）固定资产转入 1,901,693.17 1,901,693.17
（1）处置 1,061,113.44 1,061,113.44
（2）其他转出
（3）转入固定资产 89,438,439.41 89,438,439.41
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 27,150,949,247.55 27,765,133,719.69
固定资产清理
合计 27,150,949,247.55 27,765,133,719.69
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
机 运
房屋及建筑 器 输
项目 机车 井建 公路 铁路 运输设备 机电设备 其他设备 合计
物 设 工
备 具
一、账面原值：
金额
（1）购置 294,030,034.49 566,371.68 11,193,227.84 12,734,194.94 159,532,217.23 75,463,778.84 553,519,825.02
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
（4）投资性
房地产转入
（5）其他转
入
金额
（1）处置或
报废
（2）转入投
资性房地产
（3）其他转
出
二、累计折旧
金额
（1）计提 446,335,480.74 10,377,898.69 182,559,412.11 47,880,370.33 223,276,311.47 8,008,467.85 777,767,214.91 396,060,587.72 2,092,265,743.82
（2）投资性
房地产转入
（3）其他转
入
金额
（1）处置或
报废
（2）转入投
资性房地产
（3）其他转
出
三、减值准备
金额
（1）计提 14,959.49 2,517,383.58 4,887.39 2,537,230.46
（2）其他转
入
金额
（1）处置或
报废
（2）其他转
出
四、账面价值
价值
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机电设备 77,725,407.74 49,910,019.30 7,494,668.96 20,320,719.48
其他设备 1,011,402.49 682,892.69 12,612.28 315,897.52
合 计 78,736,810.23 50,592,911.99 7,507,281.24 20,636,617.00
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 290,174,037.07 尚在办理阶段
合 计 290,174,037.07
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价值和 关键参数
关键
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 处置费用的 的确定依
参数
确定方式 据
机电设备 11,782,375.58 9,264,992.00 2,517,383.58 资产技术法
其他设备 89,561.39 84,674.00 4,887.39 资产技术法
运输设备 36,759.49 21,800.00 14,959.49 资产技术法
合计 11,908,696.46 9,371,466.00 2,537,230.46 / / /
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,387,321,381.61 4,786,911,122.08
工程物资 1,721,291,310.33 1,718,254,755.04
合计 5,108,612,691.94 6,505,165,877.12
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在
建 6,196,651,777. 2,809,330,395. 3,387,321,381. 7,590,264,211. 2,803,353,089. 4,786,911,122.
工 43 82 61 74 66 08
程
合 6,196,651,777.4 2,809,330,395.8 3,387,321,381.6 7,590,264,211. 2,803,353,089. 4,786,911,122.
计 3 2 1 74 66 08
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
工程 其 期
累计 中： 利
投入 本期 息
项目名 期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他减 期末 工程 利息资本化累 资金
预算数 占预 利息 资
称 余额 额 资产金额 少金额 余额 进度 计金额 来源
算比 资本 本
例 化金 化
(%) 额 率
(%)
伊犁能源
贷
-100 万
吨煤制油
其他
工程
伊犁矿业 贷
-配套煤 2,628,866,500 1,014,829,033.87 147,659,365.75 368,929,195.80 684,997,520.94 108,561,682.88 41.24 41.24 203,552,203.59 款、
矿工程 其他
煤制油-
贷
煤间接液
其他
化工程
大马铁路 自有
资金
其他项目 319,499,586.34 574,469,971.42 416,394,252.29 49,466,224.59 428,109,080.88 61,578,109.92 其他
合计 51,334,176,900 7,590,264,211.74 740,952,726.64 1,374,465,813.85 760,099,347.10 6,196,651,777.43 / / 1,877,151,517.78 / /
说明 1：工程投入占预算比例的计算口径系根据项目已发生的全部支出占预算比重，项目支出包含支出形成的固定资产、无形资产、在建工程。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
煤制油-200
资产可收回金额
万吨煤间接液 287,927.93 287,927.93
低于账面价值
化工程
伊犁能源-100
资产可收回金额
万吨煤制油工 2,802,731,124.82 2,802,731,124.82
低于账面价值
程
其他 资产可收回金额
低于账面价值
合计 2,803,353,089.66 5,977,306.16 2,809,330,395.82 /
(4). 在建工程的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价
值和处 关键参
关键参
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 置费用 数的确
数
的确定 定依据
方式
内件生 17,392,440.63 11,415,134.47 5,977,306.16 资产技
产厂房 术法
二期工
程扩建
合计 17,392,440.63 11,415,134.47 5,977,306.16 / / /
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
工程用材料 659,189,502.86 659,189,502.86 659,082,226.50 659,082,226.50
尚未安装的设
备
合计 1,721,291,310.33 1,721,291,310.33 1,718,254,755.04 1,718,254,755.04
其他说明：
无
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 土地 其他 合计
一、账面原值
租赁 15,566,980.39 214,936,901.58 5,656,219.02 236,160,100.99
二、累计折旧
(1)计提 7,588,902.21 13,300,043.30 2,356,757.93 23,245,703.44
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专专
项目 土地使用权 利 利 资源性资产 专有技术 软件 公路使用权 合计
权技
术
一、账面原值
余额
加金额
(1)购置 41,702,938.80 56,406,603.77 7,213,368.14 105,322,910.71
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
(4)在建工
程转入
(5)其他转
入
减少金额
(1)处置 9,166,434.56 9,166,434.56
(2)其他转
出
余额
二、累计摊销
额
加金额
（1）计提 48,111,847.23 92,804,730.48 28,731,784.11 14,557,321.16 4,700,945.32 188,906,628.30
（2）其他
转入
少金额
(1)处置 9,166,434.56 9,166,434.56
(2)其他转
出
额
三、减值准备
额
加金额
（1）计提 23,016.58 23,016.58
少金额
(1)处置
额
四、账面价值
账面价值
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 808,592,829.66 正在办理中
合计 808,592,829.66
(3) 无形资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价值
关键参数
可收回金 和处置费
项目 账面价值 减值金额 关键参数 的确定依
额 用的确定
据
方式
软件
法
合计 23,016.58 23,016.58 / / /
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金 期末余额
额
拆迁 2,047,546,843.04 1,672,603,126.08 831,152,781.39 2,888,997,187.73
补偿
费
水权 6,182,320.58 950,600.00 1,758,318.51 3,722,383.69 1,652,218.38
使用
费
其他 9,134,674.02 58,622,897.30 14,221,130.04 53,536,441.28
合计 2,062,863,837.64 1,732,176,623.38 847,132,229.94 3,722,383.69 2,944,185,847.39
其他说明：
无
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 617,754,706.05 146,889,711.96 632,741,112.70 149,736,196.14
内部交易未实
现利润
可抵扣亏损 1,063,509,616.97 160,135,956.22 1,738,135,996.14 263,472,995.33
试运行利润 362,237,070.47 61,301,995.29 389,630,969.04 65,667,242.96
递延收益及其 127,039,022.42 26,529,067.65 91,237,399.43 20,360,894.85
他
土地复垦义务 1,438,618,316.51 322,710,778.81 1,439,119,007.49 323,190,076.82
租赁 36,416,119.31 7,648,392.15 6,218,769.46 932,815.41
生态环境补偿 4,943,883.50 1,235,970.88 7,414,486.24 1,853,621.56
金
公允价值变动 6,822,089.49 1,705,522.37 3,536,132.39 884,033.10
分期收款转让 34,748,923.38 7,759,694.88 62,797,092.57 13,911,365.49
材料与资产
分期付款购买 134,269,310.02 20,140,396.50 140,423,883.74 21,063,582.56
采矿权
专项储备购买 112,163,957.95 18,236,221.21
固定资产
合计 4,476,953,850.18 907,180,940.29 5,108,956,186.85 1,003,986,578.16
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制
企业合并资
产评估增值
其他债权投
资公允价值
变动
其他权益工
具投资公允 2,272,483,786.32 563,536,915.83 2,975,262,255.72 732,113,495.19
价值变动
固定资产加 671,585,199.83 135,498,770.46 658,553,586.99 129,477,419.35
速折旧
试运行亏损 16,914,399.73 2,537,159.96 18,056,924.20 2,708,538.63
合伙企业未 499,356,766.95 124,117,237.90 547,120,621.03 136,273,630.34
分配收益
国债逆回购 220,931.51 55,232.88
应收利息
土地复垦义 797,814,247.02 167,818,669.24 902,715,333.82 194,908,186.85
务
租赁 46,043,104.61 10,053,663.61 5,788,920.39 868,338.06
分期付款购 125,062,861.76 18,759,429.26 139,792,130.67 20,968,819.60
买采矿权
合计 4,429,260,366.22 1,022,321,846.26 5,247,510,704.33 1,217,373,660.90
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得税
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 资产或负债期初余
金额 末余额 金额 额
递延所得税资产 194,226,490.65 712,954,449.64 216,745,344.51 787,241,233.65
递延所得税负债 194,226,490.65 828,095,355.61 216,745,344.51 1,000,628,316.39
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 1,877,027,359.77 1,526,253,593.80
递延收益 5,720,000.15 18,955,000.02
资产减值准备 3,345,345,307.25 3,330,103,303.86
合计 5,228,092,667.17 4,875,311,897.68
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 1,877,027,359.77 1,526,253,593.80 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 减 账面余额 减
项目 值 值
账面价值 账面价值
准 准
备 备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
代垫公路款 40,212,861.00 40,212,861.00 40,212,861.00 40,212,861.00
预付土地出让金 10,459,543.00 10,459,543.00 10,459,543.00 10,459,543.00
公益性生物资产 127,729,009.47 127,729,009.47 127,729,009.47 127,729,009.47
预计于一年以上 2,638,961.38 2,638,961.38 1,278,546.38 1,278,546.38
抵扣的进项税
外购技术工艺包 521,148,141.87 521,148,141.87 521,148,141.87 521,148,141.87
大额银行存单 4,079,719,164.43 4,079,719,164.43
其他 3,094,402.20 3,094,402.20
合计 4,781,907,681.15 4,781,907,681.15 703,922,503.92 703,922,503.92
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
账面余额 账面价值 受 受限情况 账面余额 账面价值 受 受限情况
项目 限 限
类 类
型 型
货币 163,714,003.23 163,714,003.23 其 存放银行的银行 352,585,044.81 352,585,044.81 其 存放银行的银
资金 他 承兑汇票保证 他 行承兑汇票保
金、环保押金、 证金、环保押
农民工工资保证 金、农民工工
金、矿山地质环 资保证金、矿
境治理专项基金 山地质环境治
及冻结银行存款 理专项基金、
存出投资款及
冻结银行存款
应收
票据
存货
固定
资产
无形
资产
合计 163,714,003.23 163,714,003.23 / / 352,585,044.81 352,585,044.81 / /
其他说明：
无
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 87,000,000.00 10,000,000.00
未到期利息 68,125.00
合计 87,068,125.00 10,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,358,859,668.20 2,398,630,612.36
银行承兑汇票 285,395,776.84 1,942,699,133.00
合计 1,644,255,445.04 4,341,329,745.36
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。到期未付的原因是无
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付购煤款 755,908,097.01 1,118,205,622.51
应付材料及设备款 558,245,004.90 831,867,482.78
应付采掘及矿务工程款 1,022,880,911.79 863,264,441.44
应付运费 118,162,772.49 201,075,864.93
应付维修费 74,821,705.73 91,984,761.15
其他 196,801,329.16 131,448,513.77
合计 2,726,819,821.08 3,237,846,686.58
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 31,986,600.00 未到付款期
第二名 5,850,000.00 未到付款期
第三名 5,836,560.36 未到付款期
第四名 5,400,000.00 未到付款期
第五名 4,548,124.83 未到付款期
合计 53,621,285.19 /
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收资产处置款 5,085,500.00 5,000,000.00
其他 1,776,495.38 2,889,896.34
合计 6,861,995.38 7,889,896.34
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销货合同相关的合同负债 722,731,080.81 885,584,982.32
合计 722,731,080.81 885,584,982.32
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司的销货合同通常构成单项履约义务，并属于在某一时点履行的义务，本公司在客户取
得相关商品控制权的时点确认收入。于 2023 年 12 月 31 号，本公司部分销货合同履行履约义务的
时间晚于客户付款的时间，从而形成销货合同相关的合同负债。
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 709,881,599.01 1,597,724,084.29 1,879,710,287.35 427,895,395.95
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 721,003,001.21 1,746,198,270.86 2,036,206,559.71 430,994,712.36
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 1,374,373,974.2
补贴 7
二、职工福利费 53,621,644.05 53,621,644.05
三、社会保险费 4,617,316.60 64,166,309.63 68,307,793.56 475,832.67
其中：医疗保险费 4,220,803.03 56,890,095.48 60,709,382.16 401,516.35
工伤保险费 396,490.14 4,311,591.01 4,633,764.83 74,316.32
生育保险费 23.43 2,964,623.14 2,964,646.57
四、住房公积金 5,793,531.90 72,333,270.87 75,227,479.26 2,899,323.51
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 709,881,599.01 1,879,710,287.35 427,895,395.95
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 11,121,402.20 148,474,186.57 156,496,272.36 3,099,316.41
其他说明：
√适用 □不适用
设定提存计划说明：根据《中华人民共和国劳动法》、
《企业年金试行办法》
、《企业年金基金管理
，结合单位实际，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司于 2009 年 1 月 1 日建立了企业年金计划。
试行办法》
其受托人为中国建设银行股份有限公司，账户管理人为平安养老保险股份有限公司，托管人为中国银
行。该年金计划的适应范围为与企业签订正式劳动关系并参加基本养老保险的职工，本年 1-6 月职工
月缴费工资基数为 3,800.00 元，本年 7-12 月职工月缴费工资基数为 5,000.00 元，企业缴费比例为
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 216,535,985.78 262,983,346.83
消费税 76,715,824.36 58,097,183.32
营业税
企业所得税 336,063,341.23 256,901,231.99
个人所得税 11,163,285.84 15,716,320.84
城市维护建设税 16,267,464.00 46,763,974.54
资源税 155,348,693.60 641,041,897.11
代扣代缴税金 1,093,631.16 8,764,771.35
教育费附加 8,719,224.36 3,696,336.76
水利建设基金 1,364,630.02 1,248,499.50
地方教育费附加 5,812,816.24 2,464,224.51
印花税 13,000,776.44 15,240,286.10
水土保持补偿费 29,008,398.74 36,716,160.60
水资源税 3,263,430.10 6,719,299.00
环保税 619,485.92 575,173.92
耕地占用税 189,975,034.20 95,069,793.00
其他 4,760,568.28 31,568,433.42
合计 1,069,712,590.27 1,483,566,932.79
其他说明：
无
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 3,378,535,564.00 583,314,572.00
其他应付款 1,675,916,949.32 1,230,835,198.56
合计 5,054,452,513.32 1,814,149,770.56
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,378,535,564.00 583,314,572.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 3,378,535,564.00 583,314,572.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
建安工程及设备款 411,395,346.45 448,868,628.28
保证金及押金 371,149,195.02 359,342,082.88
股权转让款 125,830,000.00 14,045,634.87
拆迁补偿款 478,887,428.81 161,496,500.38
其他 288,654,979.04 247,082,352.15
合计 1,675,916,949.32 1,230,835,198.56
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 103,000,000.00 保证金
第二名 36,694,478.56 未到付款期
第三名 15,023,565.87 未到付款期
第四名 13,111,550.00 未到付款期
第五名 12,168,522.22 未到付款期
合计 179,998,116.65 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 3,666,467,083.31 3,208,884,262.35
其他说明：
无
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 89,031,826.46 112,892,668.49
合计 89,031,826.46 112,892,668.49
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 8,089,460,119.81 10,013,378,285.38
信用借款 6,376,000,000.00 6,451,000,000.00
未到期利息 15,920,990.84 23,194,094.73
减：一年内到期的长期借款 3,248,286,659.21 3,100,667,919.17
合计 11,233,094,451.44 13,386,904,460.94
说明 1：信用借款中向财务公司取得的贷款期末余额为 5,029,000,000.00 元。
长期借款分类的说明：
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 307,798,677.03 305,138,200.63
未到期应付利息 9,594,941.50 9,754,312.50
减：一年到期的应付债券 317,393,618.53 9,754,312.50
合计 305,138,200.63
(2). 应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
票面 本 本
债券 利率 发行 债券 发行 期初 期 按面值计提 期 期末 是否违
面值 溢折价摊销
名称 （% 日期 期限 金额 余额 发 利息 偿 余额 约
） 行 还
合计 / / / / 1,500,000,000.00 305,138,200.63 14,788,129.00 2,660,476.40 307,798,677.03 /
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
与租赁相关的负债 28,635,313.80 865,738.78
合计 28,635,313.80 865,738.78
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 931,199,957.30 991,656,183.47
专项应付款
合计 931,199,957.30 991,656,183.47
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期非金融机构借款 411,416,000.06 441,519,000.03
分期付款购买采矿权 856,350,000.00 917,940,000.00
减：未确认融资费用 243,560,042.70 274,693,816.53
减：一年内到期的长期应付款 93,006,000.06 93,109,000.03
合计 931,199,957.30 991,656,183.47
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
复垦费 1,439,119,007.49 1,438,618,316.51 根据管理层估计计提
合计 1,439,119,007.49 1,438,618,316.51 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 43,997,909.43 18,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93
合计 43,997,909.43 18,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93 /
本期新增补助 本期计入其他 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额 收益相关
宏一矿井密闭圆筒储煤仓
项目
薄煤层智能化开采项目 374,999.90 49,999.99 324,999.91 与资产相关
伊泰煤化工大数据技术研
究与应用项目
锅炉烟气脱硫项目 5,100,000.00 400,000.00 4,700,000.00 与资产相关
费托合成水综合利用项目 3,520,000.00 265,000.00 3,255,000.00 与资产相关
废蒸汽发电项目 2,125,000.00 250,000.00 1,875,000.00 与资产相关
高温浆态床费托合成项目 425,000.00 50,000.00 375,000.00 与资产相关
浓盐水零排放技改项目支
持资金
综合废水实现零排放项目 450,000.00 25,000.00 425,000.00 与资产相关
锅炉烟气超低排放项目 379,250.00 20,500.00 358,750.00 与资产相关
煤间接液化工艺研发经费 1,583,333.50 99,999.96 1,483,333.54 与资产相关
水处理及零排放整体工艺
优化改造项目
中间罐区油气回收设施项
目
就业局补助-新型学徒项目 224,708.00 224,708.00 与收益相关
高含盐废水处理及资源利
用项目
重点产业发展专项资金 1,570,000.00 1,570,000.00 与资产相关
本期新增补助 本期计入其他 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收益金额 收益相关
西营子发运站环保改造项
目
流程工业智能巡检与展示
技术开发与应用
科技成果转化专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关
超低排放改造项目 13,340,000.00 13,340,000.00 与资产相关
合计 43,997,909.43 18,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93
注 1：本期无冲减成本费用金额。
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份总数 - -
其他说明：
无
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价
（股本溢 2,654,262,414.37 18,110,436.15 1,618,807,917.87 1,053,564,932.65
价）
其他资本公
积
合计 4,074,164,172.54 94,462,376.73 1,618,807,917.87 2,549,818,631.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
泰新能源开发有限公司（以下简称新能源）
，在编制单体报表时，新能源的净资产的入账价值与支付
对价之间的差额，确认资本公积 18,110,436.15 元。在编制合并报表时，新能源在合并前实现的留存收
益 32,440,436.15 元，自“资本公积”转入“未分配利润”，合并层面资本公积减少 32,440,436.15 元。在
合并当期编制合并财务报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整 ，将新能源期初实收资本调整至
资本公积-资本溢价 111,500,000.00 元，同时在编制本期合并报表时，减少资本公积-资本溢价
铁路公司）增资 117.66 万元。上述增资完成后 内蒙古伊泰呼准铁路有限公司对大马铁路公司持股比例
由原来的 61.79% 增至 61.87% 。截止 2023 年 12 月 31 日，上述增资已经完成，增资款与按新取得的股权
比例计算确定应享有大马铁路公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-
股本溢价 5,262.92 元。
司（以下简称国际能源）减资 6,300.00 万元。上述减资完成后 伊泰煤炭公司对新能源持股比例由原来
的 67.74% 减至 42% 。截止 2023 年 12 月 31 日，上述减资已经完成，减资款与减少股权比例计算确定应
享有国际能源自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价 256,712.17
元。
积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。本期冲减资本公积 1,474,605,506.63 元、盈余公积
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前 减：前期
期计入 计入其他
期初 期末
项目 本期所得税前发 其他综 综合收益 税后归属于母公 税后归属于少
余额 减：所得税费用 余额
生额 合收益 当期转入 司 数股东
当期转 留存收益
入损益
一、不能重
分类进损益
的其他综合
收益
其中：重新
计量设定受
益计划变动
额
权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
其他权益
工具投资公 2,175,777,646.79 -700,948,587.60 -170,712,994.96 -512,482,574.85 -17,753,017.79 1,663,295,071.94
允价值变动
企业自身
信用风险公
允价值变动
二、将重分
类进损益的
其他综合收
益
其中：权益
法下可转损
益的其他综
合收益
其他债权
投资公允价
值变动
金融资产
重分类计入
其他综合收
益的金额
其他债权
投资信用减
值准备
现金流量
套期储备
外币财务
报表折算差 1,873,073.06 -11,934,486.71 -11,934,486.71 -10,061,413.65
额
其他综合收
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费和
维简费
合计 415,358,330.07 1,478,283,729.73 905,485,866.07 988,156,193.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,634,024,476.72 735,669,467.47 1,634,024,476.72 735,669,467.47
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,634,024,476.72 735,669,467.47 1,634,024,476.72 735,669,467.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公积不足冲减的，冲减留存收益。本期冲减资本公积 1,474,605,506.63 元、盈余公积 1,634,024,476.72
元、未分配利润分别 1,763,040,188.34 元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 38,165,965,235.58 30,221,859,474.37
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 38,165,965,235.58 30,240,390,618.82
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积 735,669,467.47
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,858,535,564.00 3,026,226,510.00
转作股本的普通股股利
购买少数股东股权 34,909,948.69
H股回购事项 1,763,040,188.34
其他 179,460.01
期末未分配利润 37,536,272,217.90 38,165,965,235.58
调整期初未分配利润明细：
说明 1:本期 H 股回购事项导致股本 324,739,218.00 元，回购价款与回购股本的差额冲减资
本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。本期冲减资本公积 1,474,605,506.63 元、盈余
公积 1,634,024,476.72 元、未分配利润分别 1,763,040,188.34 元。
说明 2：本期伊泰股权投资管理有限公司对深圳尚竹投资合伙企业（有限合伙）增资，增资
前后净资产份额变动，资本公积不足冲减留存收益，在编制合并报表时冲减未分配利润
说明 3：本期内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称伊泰煤炭公司）同一控制下企业合并
内蒙古伊泰新能源开发有限公司（以下简称新能源），追溯调整上年年初未分配利润
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营
业务
其他
业务
合计 53,028,906,430.34 35,386,394,264.78 60,651,876,897.63 36,302,781,887.63
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同 煤炭分部 煤化工分部 运输分部 其他分部 合计
分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品
类型
煤炭 42,479,373,941.58 27,394,408,051.25 42,479,373,941.58 27,394,408,051.25
化工
品
运费 526,128,060.84 265,274,704.43 526,128,060.84 265,274,704.43
披露
在主
营业
务收
入中
的其
他产
品
披露
在其
他业
务收
入中
的其
他产
品
按经
营地
区分
类
东北 2,476,605,748.11 153,538,532.81 2,630,144,280.92
华北 9,466,399,648.51 2,534,246,709.73 592,032,474.62 35,505,589.85 12,628,184,422.71
华东 21,250,011,115.40 3,795,461,284.90 14,830,378.12 25,060,302,778.42
华南 5,893,356,633.63 1,050,370,179.29 1,364,448.66 6,945,091,261.58
华中 28,527,358.19 1,059,470,469.63 1,087,997,827.82
西北 3,532,161,834.63 978,929,280.84 976.79 4,511,092,092.26
西南 - 166,093,766.63 166,093,766.63
市场
或客
户类
型
合同
类型
按商
品转
让的
时间
分类
按合
同期
限分
类
按销
售渠
道分
类
合计 42,647,062,338.47 27,394,408,051.25 9,738,110,223.83 7,053,639,174.47 606,863,829.53 265,274,704.43 36,870,038.51 673,072,334.64 53,028,906,430.34 35,386,394,264.78
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 648,910,958.05 293,399,092.48
营业税
城市维护建设税 187,926,429.91 216,441,440.14
教育费附加 106,800,042.37 119,681,257.46
资源税 2,035,658,335.98 2,038,510,714.75
房产税 41,258,568.97 37,087,801.84
土地使用税 92,161,926.70 89,761,175.73
车船使用税 277,287.94 285,855.68
印花税 54,674,298.40 56,396,524.70
地方教育费附加 71,200,028.29 79,787,505.05
水资源税 17,119,917.02 40,560,308.35
环保税 21,613,487.54 9,612,056.95
其他 16,885,085.93 34,492,453.83
合计 3,294,486,367.10 3,016,016,186.96
其他说明：
本期增加消费税 355,511,865.57 元，煤化工板块的白油系列产品被认定为溶剂油的范畴，从 2023
年 6 月 30 日期开始按照 1.52 元/升缴纳消费税，导致本期消费税大幅度增加。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 171,071,026.09 187,010,214.17
折旧与摊销 44,435,258.16 45,191,040.88
业务费 10,803,482.70 8,806,581.54
差旅费 6,488,172.20 4,760,870.29
租赁物管费 910,456.37 686,474.12
水电费 1,065,896.55 609,146.06
维修费 4,800,259.20 3,324,654.13
其他 23,259,956.41 22,834,078.08
合计 262,834,507.68 273,223,059.27
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 838,942,348.62 875,927,831.46
折旧与摊销 253,706,922.24 228,928,599.41
劳务费 54,540,657.49 49,453,883.67
差旅费 26,597,086.43 8,572,702.82
业务费 84,729,970.74 64,765,633.13
绿化物管费 46,926,497.90 42,302,402.98
办公费 9,894,767.35 8,798,609.91
审计、咨询费 42,277,105.97 70,162,355.06
维修费 169,105,828.84 107,038,785.45
保险费 12,145,469.71 14,451,312.74
设计费 11,764,909.17 2,304,181.37
技术服务费 119,390,164.29 87,796,172.68
其他 228,144,699.78 134,525,159.18
合计 1,898,166,428.53 1,695,027,629.86
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 97,971,361.80 178,583,947.49
物料消耗 224,589,007.59 289,520,742.30
折旧与摊销 6,837,243.18 8,169,321.89
技术服务费 6,392,876.22 4,288,659.37
其他 67,822.53 60,780.63
合计 335,858,311.32 480,623,451.68
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 741,332,808.48 1,070,889,032.33
减：利息收入 359,379,429.05 128,684,443.68
汇兑损益 -198,271,792.54 3,094,789.80
手续费 1,892,606.05 1,917,123.22
合计 185,574,192.94 947,216,501.67
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助 293,556,559.55 215,588,822.48
个税手续费返还 1,824,210.50 936,692.44
进项税额加计扣除 37,928,695.03 187,144.40
合计 333,309,465.08 216,712,659.32
与资产相关/与
项目 本期发生额 上期发生额
收益相关
宏一矿井密闭圆筒储煤仓项目 180,000.00 180,000.00 与资产相关
薄煤层智能化开采项目 49,999.99 50,000.04 与资产相关
伊泰煤化工大数据技术研究与应用项目 49,999.99 50,000.02 与资产相关
锅炉烟气脱硫项目 400,000.00 400,000.00 与资产相关
费托合成水综合利用项目 265,000.00 265,000.00 与资产相关
废蒸汽发电项目 250,000.00 250,000.00 与资产相关
高温浆态床费托合成项目 50,000.00 50,000.00 与资产相关
浓盐水零排放技改项目支持资金 232,500.00 232,500.00 与资产相关
年产 6 万吨大型压力容器项目 1,120,000.00 与资产相关
综合废水实现零排放项目 25,000.00 25,000.00 与资产相关
锅炉烟气超低排放项目 20,500.00 20,500.00 与资产相关
煤间接液化工艺研发经费 99,999.96 99,999.96 与资产相关
水处理及零排放整体工艺优化改造项目 253,674.84 224,052.20 与资产相关
中间罐区油气回收设施项目 77,777.76 77,777.76 与资产相关
高含盐废水处理及资源利用项目 14,217.96 14,217.96 与资产相关
西营子发运站环保改造项目 1,884,000.00 785,000.00 与资产相关
失业保险援企稳岗补贴 2,224,136.76 11,272,824.73 与收益相关
科研创新奖励 234,000.00 452,000.00 与收益相关
高新技术科技奖 501,000.00 3,200,000.00 与收益相关
财政扶持专项基金 284,796,855.12 156,172,481.25 与收益相关
财政扶持资金 4,000.00 39,092,768.56 与收益相关
研发费用投入奖补资金 1,196,000.00 与收益相关
与资产相关/与
项目 本期发生额 上期发生额
收益相关
就业局补助-新型学徒项目 11,500.00 与收益相关
鼓励投资奖励款 1,500,000.00 与收益相关
职工教育费补贴 43,200.00 与收益相关
退还“三代”手续费 47,897.17 与收益相关
贸促会付参展链博会补贴 200,000.00 与收益相关
十强纳税企业现金奖励 500,000.00 与收益相关
合计 293,556,559.55 215,588,822.48
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 465,722,223.41 1,020,604,200.30
处置长期股权投资产生的投资收益 11,039.53
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 36,764,505.31 8,169,149.96
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 -5,205,638.54
处置子公司的投资收益 -268,780,100.86
债权投资持有期间的投资收益 46,476,641.05 1,225,038.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认 508,559.29 -15,664,150.02
收益
合计 582,128,049.65 902,599,698.23
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -37,441,042.52 116,039,209.70
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -37,441,042.52 116,039,209.70
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 5,402,574.24
其他应收款坏账损失 -909,108.71 -411,882.03
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计 4,493,465.53 -411,882.03
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 2,537,230.46 432,852,390.76
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失 5,977,306.16 2,803,034,726.03
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失 23,016.58 1,452,156.28
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 17,598,589.63 3,257,809,088.53
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 10,855,051.95 -47,210,198.43
无形资产处置利得或损失 -30,182.58 238,922,610.15
在建工程处置利得或损失 -201,481,540.29
合计 10,824,869.37 -9,769,128.57
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
罚没收入 9,892,578.18 3,060,670.11 9,892,578.18
与日常活动无关的政 50,458,500.00
府补助
久悬未决收入 18,891,293.06 8,251,113.55 18,891,293.06
其他 11,779,075.46 46,775,778.19 11,779,075.46
合计 48,286,464.86 130,682,457.41 48,286,464.86
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处
置损失
在建工程报
废损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 400,927,406.65 231,332,096.06 400,927,406.65
罚款支出 9,065,624.40 11,914,346.39 9,065,624.40
久悬未决支出 30,487,168.22
税收滞纳金 1,200,819.12 6,547,060.23 1,200,819.12
其他 19,577,315.03 11,809,585.41 19,577,315.03
合计 539,899,101.07 723,775,967.28 539,899,101.07
其他说明：
无
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,612,366,825.79 2,852,081,797.48
递延所得税费用 72,466,818.21 123,057,405.87
合计 2,684,833,644.00 2,975,139,203.35
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 12,040,709,008.20
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,010,177,252.06
子公司适用不同税率的影响 -491,107,220.12
调整以前期间所得税的影响 82,856,931.55
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 70,690,678.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
抵免所得税的影响 -368,015.81
研发费用加计扣除 -26,056,102.10
非应税收入影响 -108,863,530.78
所得税费用 2,684,833,644.00
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 359,379,429.05 128,683,425.94
周转金及保证金、押金 229,928,515.17 175,830,497.16
政府补助 47,826,147.04 69,115,409.12
其他 92,347,343.21 39,303,208.31
合计 729,481,434.47 412,932,540.53
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
周转资金、质保金、保修金等 432,736,194.69 479,455,257.37
差旅费 33,085,258.63 13,338,040.78
业务费 95,533,453.44 73,380,551.27
公益性捐赠支出 400,927,406.65 231,332,096.06
研发支出 44,437.07 28,130.63
其他 582,381,822.25 407,223,522.46
合计 1,544,708,572.73 1,204,757,598.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款到期收回本金 3,190,000,000.00 1,200,000,000.00
收回大额存单 500,000,000.00
国债逆回购到期收回本金 600,000,000.00 2,300,000,000.00
收到广联分红款 900,000,000.00
合计 5,190,000,000.00 3,500,000,000.00
收到的重要的投资活动有关的现金说明
无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买结构性存款 4,100,000,000.00 1,990,000,000.00
购买国债逆回购 2,200,000,000.00
购买大额存单 4,577,500,000.00
合计 8,677,500,000.00 4,190,000,000.00
支付的重要的投资活动有关的现金说明
无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回的期货保证金 21,000.00 242,632,344.05
合计 21,000.00 242,632,344.05
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
已注销子公司缴纳的税费 69,346,629.88
合计 69,346,629.88
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁相关费用 151,933,835.41 4,920,430.58
收购垣吉化工少数股东股权 7,833,859.70
收购宁能少数股东股权 78,262,653.00
收购煤制油少数股东股权 942,004,439.33
子公司清算支付其他股东剩余资产 98,000.00
H股回购款 5,189,637,566.30
合计 5,349,405,261.41 1,025,285,522.91
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变 期末余额
动
长期借款
和一年内
到期的长
期借款
短期借款 10,000,000.00 624,000,000.00 2,038,680.59 548,970,555.59 87,068,125.00
长期应付
款-长期非
金融机构
借款
应付债券
和一年内
到期的应
付债券
租赁负债
和一年内
到期的租
赁负债
应付股利 583,314,572.00 7,348,037,658.50 4,312,897,306.50 239,919,360.00 3,378,535,564.00
其他应付
款-H股回 5,189,637,566.30 5,189,637,566.30 -
购
其他应付
款-股权转 14,045,634.87 125,830,000.00 7,833,859.70 6,211,775.17 125,830,000.00
让款
合计 17,857,562,869.57 3,004,000,000.00 13,518,638,488.49 15,283,213,459.45 258,947,361.06 18,838,040,537.55
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
□适用 √不适用
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 9,355,875,364.20 12,336,940,699.52
加：资产减值准备 17,598,589.63 3,257,809,088.53
信用减值损失 4,493,465.53 -411,882.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生 2,119,396,658.78 2,018,929,076.73
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 23,245,703.44 7,914,444.87
无形资产摊销 188,906,628.30 166,909,979.80
长期待摊费用摊销 847,132,229.94 609,935,805.71
处置固定资产、无形资产和其他长 -10,824,869.37 9,769,128.57
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－” 101,404,417.71 409,549,315.41
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－” 37,441,042.52 -116,039,209.70
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 741,109,864.78 1,070,889,032.33
投资损失（收益以“－”号填列） -582,128,049.65 -902,599,698.23
递延所得税资产减少（增加以 74,286,784.00 101,950,991.74
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 -1,819,965.81 21,106,414.13
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 44,907,249.50 273,496,608.88
列）
经营性应收项目的减少（增加以 -859,590,684.78 1,259,282,937.09
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -3,210,024,675.43 1,696,099,746.20
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,891,409,753.29 22,221,532,479.55
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 12,440,479,790.30 21,363,734,174.50
减：现金的期初余额 21,363,734,174.50 17,071,110,846.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,923,254,384.20 4,292,623,328.19
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 12,440,479,790.30 21,363,734,174.50
其中：库存现金 1,266,608.00 991,680.00
可随时用于支付的银行存款 12,439,209,008.09 21,362,724,144.14
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 12,440,479,790.30 21,363,734,174.50
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 理由
银行承兑汇票保证金 75,091,150.22 122,512,385.59 使用权受限
环保押金 16,618.34 16,972.28 使用权受限
农民工工资保证金 3,036,096.41 3,029,182.30 使用权受限
矿山地质环境治理专 使用权受限
项基金
冻结银行存款 1,157,464.00 968,671.47 使用权受限
合计 163,714,003.23 352,585,044.81 /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 27,438,116.15 7.0827 194,335,945.26
欧元
港币 10,272,548.60 0.9062 9,308,983.54
应收账款 - -
其中：美元 281.00 7.0827 1,990.24
欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
科威特第纳尔 383,300.00 23.0459 8,833,493.47
其他应收款
其中：美元 168,971.70 7.0827 1,196,775.86
其他应付款
其中：美元 37,327.28 7.0827 264,377.93
其他说明：
无
(2). 境外 经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司合并财务报表中包含的境外经营实体子公司为伊泰(股份)香港有限公司，经营地为香
港，记账本位币为美元。资产负债表主要报表项目折算汇率为资产负债表日即期汇率，即 2023
年 12 月 31 日的美元汇率：1 美元＝7.0827 人民币。
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
本公司使用权资产、租赁负债和与租赁相关的总现金流出情况详见注释 25、注释 47 和注释
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债的利息 62,425,026.18 428,478.30
短期租赁费用 6,526,844.24 4,460,659.12
本公司作为承租方，主要因日常经营活动所需租入房屋作为办公、仓库等经营场所。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本公司将租赁期不超过 12 个月的租赁且不包含购买选择权的租赁作为短期租赁。
本公司将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值租赁。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 15,846.07(单位：万元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
房屋建筑物 30,474,654.43
合计 30,474,654.43
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 97,971,361.80 178,583,947.49
物料消耗 224,589,007.59 289,520,742.30
折旧与摊销 6,837,243.18 8,169,321.89
技术服务费 6,392,876.22 4,288,659.37
其他 67,822.53 60,780.63
合计 335,858,311.32 480,623,451.68
其中：费用化研发支出 335,858,311.32 480,623,451.68
资本化研发支出
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
构成
企业
同一 合并当期
合并 合并当期期
被合 控制 期初至合 比较期间被 比较期间被
中取 合并日的确 初至合并日
并方 下企 合并日 并日被合 合并方的收 合并方的净
得的 定依据 被合并方的
名称 业合 并方的净 入 利润
权益 收入
并的 利润
比例
依据
内蒙古 100% 参与 2023/12/20
伊泰新 合并 日完成章程
能源开 的企 变更、伊泰
发有限 业在 股份对伊泰
公司 合并 新能源派出
前后 董监高，自
均受 此伊泰股份
同一 对伊泰新能 37,061,164.15 2,553,008.72 40,408,743.28 11,356,282.98
日
方或 源的生产经
相同 营等达成实
的多 质性控制，
方最 因此
终控 2023/12/20
制 日确定为合
并日
其他说明：
古伊泰煤炭股份有限公司（伊泰股份）签订股权转让协议，协议约定伊泰集团将持伊泰新能源 100%的股权转让
给伊泰股份，上述股权转让前，伊泰新能源和伊泰股份自成立之日起均受伊泰集团控制，股权转让后，伊泰新能
源和伊泰股份继续受伊泰集团控制，因此伊泰股份合并伊泰新能源属于同一控制下企业合并。2023/12/20 日完
成章程变更、伊泰股份对伊泰新能源派出董监高，自此伊泰股份对伊泰新能源的生产经营等达成实质性控制，因
此 2023/12/20 日确定为合并日。
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 内蒙古伊泰新能源开发有限公司
--现金 125,830,000.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
内蒙古伊泰新能源开发有限公司
合并日 上期期末
资产:
货币资金 17,182,211.25 23,407,570.13
应收款项 10,112,075.17 6,581,029.13
预付账款 4,660.44 65,737.02
其他应收款 14,400.00 13,601,742.56
存货 107,992.91 5,998,230.08
其他流动资产 119,405.08 10,978,479.79
固定资产 239,280,335.29 240,927,025.68
在建工程 423,159.30 2,761,893.08
无形资产 4,840,483.70 1,640,447.80
长期待摊费用 731,333.27 877,599.93
负债:
短期借款 37,015,416.67 10,000,000.00
应付款项 321,085.52 2,048,526.20
合同负债 - 978,318.00
应付职工薪酬 1,122,294.27 644,473.04
应交税费 877.86 473,110.66
其他应付款 6,709,533.33 47,228,883.87
一年内到期的非流动负债 20,592,276.61 20,482,440.00
长期借款 63,114,136.00 83,596,576.00
净资产 143,940,436.15 141,387,427.43
减：少数股东权益
取得的净资产 143,940,436.15 141,387,427.43
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
万元人民币，于 2023 年 3 月 21 日取得中国（天津）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《企
业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91120118M ACBWLAE91）。本期合并范围新增 1 家全
资子公司。
元人民币，于 2023 年 4 月 21 日取得上海市静安区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》
（统一社会信用代码号：91310106M ACGDCG41U）。本期合并范围新增 1 家全资子公司。
范围减少 1 家全资孙公司。
减少 1 家全资孙公司。
并范围减少 1 家全资子公司。
万元人民币，于 2023 年 3 月 3 日取得内蒙古自治区包头市达茂联合旗市场监督管理局颁发的《企
业法人营业执照》（统一社会信用代码号：91150223M AC9WPM E49）。本期合并范围新增 1 家控
股子公司。
美金，于 2023 年 2 月 27 日取得公司注册证明书、商业登记证。本期合并范围新增 1 家控股子公
司。
元，于 2023 年 12 月 11 日取得上海市浦东新自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《企业法人营
业执照》（统一社会信用代码号：91310115M AD5RE7X55）。本期合并范围新增 1 家全资子公司。
元，于 2023 年 12 月 6 日取得上海市虹口区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》（统一
社会信用代码号：91310109M AD66M TL54）。本期合并范围新增 1 家全资子公司。
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
主要 持股比例(%)
子公司 业务性 取得
经营 注册资本 注册地
名称 质 直接 间接 方式
地
内蒙古伊泰宝山 鄂尔 鄂尔多斯市伊 同一控制下的
煤炭采
煤炭有限责任公 多斯 3,000.00 金霍洛旗纳林 100.00 企业合并取得
司 市 掘
陶亥镇 的子公司
内蒙古伊泰京粤 鄂尔 准格尔旗哈岱 通过投资设立
煤炭采
酸刺沟矿业有限 多斯 108,000.00 高勒乡马家塔 52.00 或投资等方式
责任公司 市 掘
村 取得的子公司
伊泰能源（上 上海 通过投资设立
煤炭销
海）有限公司 市 5,000.00 上海市灵石路 100.00 或投资等方式
售
取得的子公司
伊泰能源投资 上海 中国(上海)自
（上海）有限公 市 由贸易试验区 通过投资设立
司 煤炭销
售
号 302 部位 取得的子公司
伊泰供应链金融 深圳 深圳市前海深
通过投资设立
服务（深圳）有 市 港合作区前湾 煤炭销
限公司 10,000.00 100.00 或投资等方式
一路 1 号 A 栋 售
取得的子公司
伊泰（股份）香 香港 香港湾仔港湾
通过投资设立
港有限公司 道 6-8 号瑞安 国际贸
中心 33 字楼 易
取得的子公司
内蒙古伊泰呼准 鄂尔 内蒙古自治区
非同一控制下
铁路有限公司 多斯 鄂尔多斯市准 铁路运
市 362,859.80 72.66 的企业合并取
格尔旗兴隆街 输
得的子公司
道周家湾村
鄂尔多斯大马铁 鄂尔 内蒙古自治区
非同一控制下
路有限责任公司 多斯 鄂尔多斯市准 铁路运
市 格尔旗薛家湾 输
得的子公司
镇水晶路
内蒙古伊泰准东 鄂尔 通过投资设立
准格尔旗暖水 货物仓
金泰储运有限责 多斯 29,000.00 51.00 或投资等方式
任公司 市 乡 储
取得的子公司
准格尔旗呼准如 鄂尔 货物仓 通过投资设立
准旗大路镇东
意物流有限责任 多斯 100.00 储、装 51.00 或投资等方式
公司 市 孔兑村官牛犋
卸 取得的子公司
内蒙古伊泰煤制 鄂尔 通过投资设立
准格尔旗大路
油有限责任公司 多斯 235,290.00 煤化工 90.50 或投资等方式
市 镇
取得的子公司
内蒙古伊泰石化 鄂尔 非同一控制下
装备有限责任公 多斯
准格尔旗大路
司 市 新区
得的子公司
伊泰伊犁能源有 伊犁 新疆伊犁察布 同一控制下的
限公司 市 157,000.00 查尔县伊南工 煤化工 90.20 企业合并取得
业园区 的子公司
伊泰伊犁矿业有 伊犁 通过投资设立
察布查尔县伊 煤炭采
限公司 市 67,600.00 90.20 或投资等方式
南工业园区 掘
取得的子公司
内蒙古伊泰化工 鄂尔 内蒙古自治区
有限责任公司 多斯 鄂尔多斯市杭
市 锦旗独贵塔拉
通过投资设立
南工业园区
(锦泰工业大
取得的子公司
道北、锦六路
南、泰四路
西)
杭锦旗信诺市政 鄂尔 鄂尔多斯市杭
市政公 通过投资设立
建设投资有限责 多斯 锦旗独贵塔拉
任公司 市 10,000.00 共设施 88.89 或投资等方式
工业园区南项
管理 取得的子公司
目区
内蒙古垣吉化工 鄂尔 内蒙古自治区
有限公司 多斯 鄂尔多斯市准 非同一控制下
市 16,000.00 格尔旗大路煤 煤化工 100.00 的企业合并取
化工基地南煤 得的子公司
化工园区
内蒙古伊泰石油 鄂尔 油品及 通过投资设立
鄂尔多斯东胜
化工有限公司 多斯 30,000.00 化工品 90.20 或投资等方式
市 区
销售 取得的子公司
伊泰化学（上 上海 油品及 通过投资设立
上海市宝山区
海）有限公司 市 5,000.00 化工品 100.00 或投资等方式
锦乐路
销售 取得的子公司
内蒙古伊泰铁路 鄂尔 内蒙古自治区
通过投资设立
投资有限责任公 多斯 鄂尔多斯市东 铁路投
司 市 61,000.00 100.00 或投资等方式
胜区伊煤南路 资
取得的子公司
上海临港伊泰供 上海 上海市奉贤区
通过投资设立
应链有限公司 市 新杨公路 1800 供应链
弄 2 幢 3278 管理
取得的子公司
室
伊泰渤海能源有 秦皇 河北省秦皇岛 通过投资设立
煤炭销
限责任公司 岛市 5,000.00 市北戴河区海 100.00 或投资等方式
售
宁路 225 号 取得的子公司
伊泰（山西）煤 太原 太原市民营区
通过投资设立
炭运销有限责任 市 经园路 46 号 煤炭销
公司 5,000.00 100.00 或投资等方式
紫正园 B 座 2 售
取得的子公司
层 210-4 室
内蒙古安创检验 鄂尔 煤质、 同一控制下的
鄂尔多斯市东
检测有限公司 多斯 100.00 油品的 100.00 企业合并取得
市 胜区
检测 的子公司
杭州信聿投资管 浙江
理合伙企业（有 省杭 浙江省杭州市 通过投资设立
基金投
限合伙） 州市 100,100.00 萧山区湘湖金 100.00 或投资等方式
资
萧山 融小镇 取得的子公司
区
伊泰渤海供应链 唐山 供应链
管理有限公司 市 管理服 通过投资设立
唐山市曹妃甸
临港商务区
炭销售 取得的子公司
运输
内蒙古伊泰大地 鄂尔 鄂尔多斯市伊
通过投资设立
煤炭有限公司 多斯 金霍洛旗纳林 煤炭采
市 26,272.35 100.00 或投资等方式
陶亥镇大柳塔 掘
取得的子公司
村
伊泰股权投资管 深圳 深圳市南山区
理有限公司 市南 蛇口街道渔一 通过投资设立
山区 投资管
理
业区 BC 座 取得的子公司
C740
共青城伊泰久友 江西 项目投
投资管理合伙企 省九 江西省九江市 资、投 通过投资设立
业(有限合伙) 江市 10,250.00 共青城市私募 资管 98.33 或投资等方式
基金创新园内 理、实 取得的子公司
业投资
深圳泰誉私募股 深圳 深圳市南山区
权基金管理有限 市南 粤海街道海珠 通过投资设立
公司 山区 资本市
场服务
润大厦 L1704
深圳尚竹投资合 深圳 深圳市南山区
伙企业（有限合 市南 粤海街道海珠 通过投资设立
伙） 山区
资本市
场服务
润大厦 L1704
内蒙古承泰建设 鄂尔 内蒙古自治区
工程科技有限公 多斯 鄂尔多斯市康
司 市 巴什区高新技 科技推 通过投资设立
生命科学健康 用服务 取得的子公司
产业孵化基地
内蒙古伊泰白家 鄂尔 内蒙古自治区
梁煤炭有限公司 多斯 鄂尔多斯市伊 通过投资设立
市伊 煤炭采
金霍 掘
陶亥镇布尔敦 取得的子公司
洛旗 塔村一社
内蒙古伊泰国际 内蒙
能源贸易有限公 古自
内蒙古自治区
司 治区
巴彦淖尔市乌 通过投资设立
巴彦 煤炭销
淖尔 售
市乌
毛都镇第一街 取得的子公司
拉特
坊
中旗
伊泰（天津）国 天津 天津自贸试验
际能源有限公司 市滨 区（东疆综合
海新 保税区）呼伦 通过投资设立
区 煤炭销
售
铭海中心 1 号 取得的子公司
楼-2、7-703-
上海伊泰商业保 上海 上海市静安区
理有限公司 市静
通过投资设立
沪太支路 768 商业保
安区 10,000.00 100.00 或投资等方式
弄 9-11 号 415 理服务
取得的子公司
室
内蒙古伊泰国际 内蒙 内蒙古自治区 通过投资设立
煤炭销
能源有限公司 古自 5,000.00 包头市达尔罕 42.00 或投资等方式
治区 售
茂明安联合旗 取得的子公司
伊泰大阳国际能 香港 通过投资设立
香港德辅道西 国际贸
源有限公司 1,500.00 100.00 或投资等方式
取得的子公司
上海伊泰申浦能 上海 中国（上海）
源有限公司
通过投资设立
自由贸易试验 能源管
区金沪路 1155 理
取得的子公司
号 518 室
内蒙古伊泰新能 鄂尔 鄂尔多斯市东
同一控制下企
源开发有限公司 多斯 胜区伊煤南路
子公司
中南
上海伊泰东虹能 上海 上海市虹口区
源有限公司 市虹
通过投资设立
飞虹路 360 弄 能源管
口区 5,000.00 100.00 或投资等方式
取得的子公司
中登记地）
说明：上述表格中伊泰大阳国际能源有限公司注册资本为美元。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单
位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
内蒙古伊泰京粤 48.00 152,383.16 144,000.00 566,270.92
酸刺沟矿业有限
责任公司
内蒙古伊泰呼准 27.34 10,593.84 4,949.10 233,872.89
铁路有限公司
内蒙古伊泰化工 9.80 4,216.45 4,216.45
有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动负 非流动负 负债合 流动负 非流动负 负债合
流动资产 非流动资产 资产合计 流动资产 非流动资产 资产合计
债 债 计 债 债 计
内蒙古伊泰京
粤酸刺沟矿业 1,115,733.45 339,734.10 1,455,467.55 210,133.78 65,602.68 275,736.46 1,119,907.30 365,671.37 1,485,578.67 280,203.81 65,712.55 345,916.36
有限责任公司
内蒙古伊泰呼
准铁路有限公 48,906.58 1,056,771.52 1,105,678.10 66,363.02 145,193.68 211,556.70 49,446.17 1,095,255.85 1,144,702.02 94,045.03 171,588.43 265,633.46
司
内蒙古伊泰化
工有限责任公 121,711.37 1,292,220.45 1,413,931.82 224,719.65 559,375.54 784,095.19 129,835.39 1,353,409.21 1,483,244.60 213,267.53 683,769.18 897,036.71
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 流量 额 流量
内蒙古伊泰京粤酸刺
沟矿业有限责任公司
内蒙古伊泰呼准铁路
有限公司
内蒙古伊泰化工有限
责任公司
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联 主要经营 业务性 联营企业投资
注册地
营企业名称 地 质 直接 间接 的会计处理方
法
内蒙古伊泰嘎 鄂尔多斯市 内蒙古自治区 原煤生 47.23 权益法
鲁图矿业有限 鄂尔多斯市乌 产和销
公司 审旗嘎鲁图镇 售
内蒙古伊泰财 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市东 非银金 40.00 权益法
务有限公司 胜区天骄北路 融
万博广场
内蒙古京泰发 鄂尔多斯市 准格尔旗薛家 煤矸石 29.00 权益法
电有限责任公 湾镇大塔村 发电及
司 销售
内蒙古伊泰广 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市伊 煤炭生 20.00 权益法
联煤化有限责 金霍洛旗 产与销
任公司 售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依
据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有 内蒙古伊泰嘎鲁图矿业有
限公司 限公司
流动资产 22,307,681.09 27,791,219.66
其中：现金和现金等价物 19,521,555.12 25,455,415.26
非流动资产 979,010,721.36 973,604,636.09
资产合计 1,001,318,402.45 1,001,395,855.75
流动负债 1,706.90
非流动负债
负债合计 1,706.90
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,001,316,695.55 1,001,395,855.75
按持股比例计算的净资产份额 472,921,875.30 472,959,262.67
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 472,921,875.30 472,959,262.67
存在公开报价的合营企业权益投
资的公允价值
营业收入
财务费用 -316,096.49 -184,442.70
所得税费用 54,306.99 13,411.11
净利润 -76,740.11 6,371.40
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -76,740.11 6,371.40
本年度收到的来自合营企业的股
利
其他说明
无
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古京泰发 内蒙古伊泰广 内蒙古京泰发 内蒙古伊泰广
内蒙古伊泰财 内蒙古伊泰财
电有限责任公 联煤化有限责 电有限责任公 联煤化有限责
务有限公司 务有限公司
司 任公司 司 任公司
流动资产 14,327,703,925.50 467,852,501.15 932,824,435.58 14,122,561,687.18 161,639,821.04 4,968,461,572.68
非流动资产 561,946.85 6,790,660,556.20 49,587,649,855.94 906,130.37 6,697,221,212.54 43,666,924,260.67
资产合计 14,328,265,872.35 7,258,513,057.35 50,520,474,291.52 14,123,467,817.55 6,858,861,033.58 48,635,385,833.35
流动负债 12,813,276,261.23 2,130,896,949.77 3,489,484,809.30 12,557,896,497.13 1,660,214,187.90 6,777,688,289.44
非流动负债 2,608,936,230.86 7,192,068,538.32 2,700,067,778.43 2,917,468,631.96
负债合计 12,813,276,261.23 4,739,833,180.63 10,681,553,347.62 12,557,896,497.13 4,360,281,966.33 9,695,156,921.40
少数股东权
益
归属于母公
司股东权益
按持股比例
计算的净资 605,995,844.45 730,417,164.27 7,967,784,188.78 626,228,528.17 724,587,929.51 7,788,045,782.39
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易
未实现利润
--其他
对联营企业
权益投资的 605,995,844.45 730,417,164.27 7,967,784,188.78 626,228,528.17 724,587,929.51 7,788,045,782.39
账面价值
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 489,849,387.72 1,793,442,556.02 4,538,207,133.92 399,061,736.17 1,255,116,404.47 6,749,802,615.95
净利润 149,610,617.21 121,082,504.88 1,058,430,377.77 293,021,788.58 269,022,961.86 3,062,422,172.37
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总
额
本年度收到
的来自联营 80,000,000.00 32,585,529.71 100,000,000.00 68,000,000.00 2,805,582.13 900,000,000.00
企业的股利
其他说明
无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 728,651,141.49 519,149,576.46
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 157,526,669.33 211,455,118.47
--其他综合收益
--综合收益总额 157,526,669.33 211,455,118.47
其他说明
无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营 累积未确认前期累 本期末累积未确认
（或本期分享的净利
企业名称 计的损失 的损失
润）
鄂尔多斯市伊政煤 133,089,516.71 -116,915,644.95 16,173,871.76
田灭火工程有限责
任公司
合计 133,089,516.71 -116,915,644.95 16,173,871.76
其他说明
无
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、 政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
计入 与资
本期
财务报表 本期新增补 营业 本期转入 产/收
期初余额 其他 期末余额
项目 助金额 外收 其他收益 益相
变动
入金 关
额
递延收益 43,997,909.43 18,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93
合计 43,997,909.43 18,890,000.00 3,852,670.50 59,035,238.93 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 3,852,670.50 3,844,047.94
与收益相关 289,703,889.05 211,744,774.54
合计 293,556,559.55 215,588,822.48
其他说明：
详见附注七、67、其他收益
十二、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项及应付
债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场
风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指
引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面
临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和
流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是
否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准
的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避
相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上
报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，
并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
一、 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层
已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财
务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户
的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况
进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审
核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于
交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有
提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，
管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因
对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、
经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险
金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用预期信用损失来评估应收款项的
信用损失。
截止 2023 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用损失情况如下：
项目 账面余额 损失准备
应收票据 230,000.00
应收款项融资 2,158,486.73
应收账款 2,092,231,549.05 27,486,457.14
预付账款 474,069,056.39
其他应收款 165,251,229.66 13,238,785.64
长期应收款 234,561,419.04
合计 2,968,501,740.87 40,725,242.78
二、 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流
量预测。公司下属财务管理部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金
储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
短期借款 375,972.22 595,833.33 89,269,861.11 90,241,666.66
应付票据 1,644,255,445.04 1,644,255,445.04
应付账款 2,726,819,821.08 2,726,819,821.08
其他应付款 5,054,452,513.32 5,054,452,513.32
长期借款 674,052,838.87 290,226,485.52 2,775,696,042.75 4,607,652,192.01 6,566,032,005.79 867,529,979.09 15,781,189,544.03
应付债券 10,882,087.33 2,491,250.00 310,590,416.67 323,963,754.00
租赁负债 691,092.44 1,382,184.87 6,219,831.92 7,229,601.68 4,740,435.73 28,532,256.88 48,795,403.52
长期应付款 1,833,863.07 808,767.12 95,219,917.81 96,073,068.49 286,060,191.78 820,947,397.26 1,300,943,205.53
合计 687,835,853.93 295,504,520.84 12,702,523,849.70 4,710,954,862.18 6,856,832,633.30 1,717,009,633.23 26,970,661,353.18
续：
期初余额
项目
短期借款 31,861.11 61,666.67 10,088,388.89 10,181,916.67
应付票据 4,341,329,745.36 4,341,329,745.36
应付账款 3,237,846,686.58 3,237,846,686.58
其他应付款 1,814,149,770.56 1,814,149,770.56
长期借款 90,109,640.07 266,585,212.35 3,394,613,825.23 3,836,363,108.52 8,405,343,842.40 2,462,980,474.03 18,455,996,102.60
期初余额
项目
应付债券 11,041,458.33 2,491,250.00 11,418,229.17 314,327,291.67 339,278,229.17
租赁负债 446,085.89 892,171.78 4,014,772.99 1,012,710.59 6,365,741.25
长期应付款 1,967,438.39 867,945.21 95,490,164.38 96,433,068.49 287,139,205.48 915,941,452.05 1,397,839,274.00
合计 103,596,483.79 270,898,246.01 12,908,951,583.16 4,248,136,179.27 8,692,483,047.88 3,378,921,926.08 29,602,987,466.19
三、 市场风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和科威特第纳尔）依然
存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降
低面临的外汇风险。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币
的金额列示如下：
期末余额
项目
美元项目 港币项目 科威特第纳尔项目 合计
外币金融资产：
货币资金 194,335,945.26 9,308,983.54 203,644,928.80
应收账款 1,990.24 1,990.24
其他应收款 1,196,775.86 1,196,775.86
小计 195,534,711.36 9,308,983.54 204,843,694.90
外币金融负债：
一年内到期的长期借款 8,833,493.47 8,833,493.47
其他应付款 264,377.93 264,377.93
小计 264,377.93 8,833,493.47 9,097,871.40
续：
期初余额
项目
美元项目 港币项目 科威特第纳尔项目 合计
外币金融资产：
货币资金
小计 168,662,982.07 7,076,292.81 175,739,274.88
外币金融负债：
一年内到期的长期借款 17,441,648.92 17,441,648.92
长期借款 8,720,875.88 8,720,875.88
小计 26,162,524.80 26,162,524.80
（3）敏感性分析：
截止 2023 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元、港币金融资产和科威特第纳尔币金融负债，
如果人民币对美元、港币、科威特第纳尔币升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减
少或增加净利润约 19,574,582.35 元。
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风
险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2023 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金
额为 14,465,460,119.81 元，详见附注七注释 43、45。
（3）敏感性分析：
截至 2023 年 12 月 31 日止，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他
因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 68,432,536.44 元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率
获得的长期借款。
本公司收入主要来自于煤炭生产与销售，而煤炭行业作为能源需求的上游行业，其发展与国民经
济的景气程度有很强的相关性。市场供需的变化直接影响煤炭价格的波动，将直接对公司的业绩
产生较大影响。为降低煤炭价格波动对公司业绩的影响，本公司与主要客户签订中、长期煤炭销
售合同，灵活调节现货市场销售，使得公司的平均销售价格波动小于市场水平，尽量保持本公司
煤炭销售价格的稳定。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 1,702,098,286.98 1,702,098,286.98
动计入当期损益的金融 1,702,098,286.98 1,702,098,286.98
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 1,702,098,286.98 1,702,098,286.98
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
应收款项融资 2,158,486.73 2,158,486.73
其他非流动金融资产 678,958.33 1,680,543,034.73 1,681,221,993.06
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
√适用 □不适用
其他权益工具投资-秦皇岛港 H 股、其他非流动金融资产-华夏货币 B 基金的公允价值是根据资产负债表日的活跃市场上未经调整的报价计算的，属于
公允价值第一层次。
于以下日期的公允价值 公允
金融资产╱负债 价值 估值技术及主要输入数据 重大不可观察输入资料 不可观察输入资料与公允价值的关系
层级
日（元） 日（元）
以公允价值计量且变
动计入其他综合收益 第1
的金融资产-上市股本 层级
投资
以公允价值计量且变
动计入当期损益的金 第1
融资产-非上市开放式 层级
股权基金
√适用 □不适用
其他权益工具投资-优先股、昊天国际建设的公允价值是根据非活跃市场接近资产负债表日的市场报价经过调整计算的，在资产负债表日有可观察的输入
值，属于公允价值第二层次。
于以下日期的公允价值 公允
金融资产╱负债 价值 估值技术及主要输入数据 重大不可观察输入资料 不可观察输入资料与公允价值的关系
层级
日（元） 日（元）
以公允价值计量且变
第 2 来自报告期末非活跃市场中相同或类似
动计入其他综合收益 101,830,000.00 102,730,000.00 不适用 不适用
层级 资产的报价
的金融资产-优先股
以公允价值计量且变
动计入其他综合收益 第 2 来自报告期末非活跃市场中相同或类似
的金融资产-上市股本 层级 资产的报价
投资
√适用 □不适用
列入第三层级的金融工具主要是本公司及其子公司持有的未上市股权投资、银行理财、私募基金投资及应收款项融资。本公司及其子公司对重大投资采用
估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为上市公司比较法和资产基础法，估值技术的输入值主要包括处于同一行业的上市公司的公允市场价值、比
率乘数及不可流通折扣率。本公司应收款项融资的公允价值首先基于重要性判断账面价值能否代表公允价值；如果金额重大，则根据预计未来现金流量的现值
进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
于以下日期的公允价值 重大不可观察
公允
输入资料范围 不可观察输入资料与公允价值的关
金融资产╱负债 价值 估值技术及主要输入数据 重大不可观察输入资料
（加权平均 系
值）
日（元） 日（元）
市场比较法，公允价值根据可
以公允价值计量且变 1-6.8; 行业价格乘数、规模调整系数、利
比上市公司的财务表现、行业 行业价格乘数、规模调整
动计入其他综合收益 第3 5%-20%; 润率调整系数越高，公允价值越
的金融资产-非上市股 层级 4%-12%; 高。流动性折扣越小，公允价值越
成本及投资企业的财务表现计 流动性折扣
权投资 30% 高。
算。
以公允价值计量且变 32.94-45.03;
市场乘数法，公允价值根据可 市盈率、市净率、市销率越高，公
动计入当期损益的金 第3 市盈率、市净率、市销 2.86-6.96;
融资产-非上市开放式 层次 率、流动性折扣 9.32;
率、市净率、市销率等计算。 10% -40% ; 允价值越高.
股权基金
以公允价值计量且变
最近一期融资法，公允价值根
动计入当期损益的金 第3
融资产-非上市开放式 层次
股比计算。
股权基金
收益法，已折现现金流量，
以公允价值计量且变
连同根据预期可收回金额估计
动计入当期损益的金 第3 预期未来现金流量与预期 未来现金流量愈高，公允价值愈
融资产-非上市开放 层次 风险水平对应的折现率。 高。折现率愈低，公允价值愈高。
理层对预期风险水平最佳估计
式股权基金
的比率折现。
于以下日期的公允价值 重大不可观察
公允
输入资料范围 不可观察输入资料与公允价值的关
金融资产╱负债 价值 估值技术及主要输入数据 重大不可观察输入资料
（加权平均 系
值）
日（元） 日（元）
已折现现金流量，连同根据预
以公允价值计量且变
期可收回金额估计的未来现金
动计入其他综合收益 第3 预期未来现金流量与预期 未来现金流量愈高，公允价值愈
的金融资产-应收款项 层级 风险水平对应的折现率。 高。折现率愈低，公允价值愈高。
风险水平最佳估计的比率折
融资
现。
已折现现金流量，连同根据预
以公允价值计量且变
期可收回金额估计的未来现金
动计入当期损益的金 第3 预期未来现金流量与预期 未来现金流量愈高，公允价值愈
融资产-交易性金融 层级 风险水平对应的折现率。 高。折现率愈低，公允价值愈高。
风险水平最佳估计的比率折
资产
现。
以公允价值计量且变动
以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变
以公允价值计量且其变动计入其 计入其他综合收益的金
项目 当期损益的金融资产（元）- 动计入当期损益的金融 合计
他综合收益的金融资产（元） 融资产（元）-应收款项
非上市开放式股权基金 资产（元）-结构性存款
融资
期初余额 8,582,000,000.00 1,766,224,239.57 792,370,547.95 100,000.00 11,140,694,787.52
处置
赎回 79,919,242.86 79,919,242.86
添置 12,849,600.00 31,406,819.57 910,000,000.00 2,058,486.73 956,314,906.30
公允价值变动 -727,342,304.46 -37,168,781.55 -272,260.97 -764,783,346.98
期末余额 7,867,507,295.54 1,680,543,034.73 1,702,098,286.98 2,158,486.73 11,252,307,103.98
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、 短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、应付债券、租赁负债、
长期应付款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对 母公司对
本企业的 本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比
(%) 例(%)
东胜区伊 原煤生产；原煤加工、运 125,000.00 54.62 54.62
内蒙古伊泰
煤南路 14 销、铁路建设运输；煤化
集团有限公
号街坊区 工、煤化工产品销售
司
六中南
本企业的母公司情况的说明
内蒙古伊泰集团有限公司成立于 1999 年 10 月，注册资本 12.50 亿元，注册地为内蒙古鄂尔
多斯市东胜区伊煤南路 14 号街坊区六中南。伊泰集团的经营范围为原煤生产；原煤加工、运
销；铁路建设、铁路客货运输；矿山设备、零配件及技术的进口业务；公路建设与经营；煤化
工、煤化产品销售；种植业、养殖业。内蒙古伊泰投资股份有限公司持有内蒙古伊泰集团有限公
司 99.64%的股权。
本企业最终控制方是内蒙古伊泰投资股份有限公司，无实际控制人。
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注十（一）在子公司中的权益
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注十（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
鄂尔多斯市公沟阳塔储运有限责任公司 联营企业
鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司 合营企业
鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程有限责任公 联营企业
司
内蒙古京泰发电有限责任公司 联营企业
内蒙古伊泰财务有限公司 母公司的控股子公司、本公司持股 40.00%的联营企业
内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司 母公司的控股子公司、本公司持股 20.00%的联营企业
内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京伊泰华府生态农庄有限公司 关联自然人控制的公司
北京伊泰领农科技有限公司 母公司的控股孙公司
鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任 关联自然人控制的公司
公司
鄂尔多斯市伊泰投资控股有限责任公司 关联自然人控制的公司
国安大数据科技有限公司 关联自然人控制的公司
海南伊泰置业有限责任公司 关联自然人控制的公司
呼和浩特伊泰景苑置业有限责任公司 关联自然人控制的公司
科领环保股份有限公司 母公司的控股子公司
蒙冀铁路有限责任公司 参股公司
内蒙古晶泰环境科技有限责任公司 关联自然人参股的公司
内蒙古伊泰北疆国际贸易有限公司 母公司的控股孙公司
内蒙古伊泰北牧田园高新科技有限公司 母公司的控股孙公司
内蒙古伊泰北牧田园资源开发有限公司 母公司的控股子公司
内蒙古伊泰华府世家度假酒店有限公司 关联自然人控制的公司
内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司 母公司的全资子公司
内蒙古伊泰能源管理有限公司 关联自然人控制的公司
内蒙古伊泰生态农业有限公司 母公司的控股子公司
内蒙古伊泰生物科技有限公司 母公司的控股孙公司
内蒙古伊泰西部煤业有限责任公司 母公司的控股子公司
内蒙古伊泰信息技术有限公司 母公司的联营企业
内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司 母公司的控股孙公司
内蒙古伊泰智能物流有限公司 关联自然人控制的公司
内蒙古伊泰置业集团有限责任公司 关联自然人控制的公司
内蒙古益强新能源有限公司 关联自然人担任董事
内蒙古自治区机械设备成套有限责任公 关联自然人控制的公司、注 1
司
上海晶宇环境工程股份有限公司 关联自然人担任董事
唐山曹妃甸伊泰房地产开发有限责任公 关联自然人控制的公司
司
新包神铁路有限责任公司 参股公司
伊古道（北京）食品营销有限公司 母公司的控股孙公司
伊泰（集团）香港有限公司 母公司的全资子公司
伊泰航空服务（深圳）有限公司 母公司的控股子公司
中科合成油工程股份有限公司 母公司的控股孙公司
中科合成油技术股份有限公司 母公司的控股子公司
中科合成油内蒙古技术研究院有限公司 母公司的控股孙公司
中科合成油内蒙古有限公司 母公司的控股孙公司
其他说明
注 1：2023 年 3 月末关联自然人不担任内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司董事长已满一
年，自 2023 年 3 月末起内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司不再为本公司关联方。
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
是否超过交易
获批的交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 额度（如适 上期发生额
度（如适用）
用）
伊泰集团及其 购买催化剂、
附属公司 煤炭、农副产 484,587.25 782,705.00 否 702,407.50
品等
内蒙古伊泰信 购买信息
息技术有限公 产品 1,321.85 6,650.00 否 2,114.44
司
内蒙古益强新 购买电力
能源有限公司
伊泰集团及其 危废处理、设
附属公司 计服务
内蒙古伊泰信 信息服务
息技术有限公 4,926.48 5,000.00 否 2,922.56
司
蒙冀铁路有限 运输服务
责任公司
内蒙古晶泰环 水系统运营费
境科技有限责 4,336.13 14,000.00 否 5,439.08
任公司
内蒙古自治区 招标代理、监
机械设备成套 理服务 27.95 2,700.00 否 1,299.55
有限责任公司
新包神铁路有 运输服务
限责任公司
内蒙古益强新 矿山地质环境
- 9,500.00 否 3,667.40
能源有限公司 治理服务
内蒙古伊泰投 购买电力、花
资股份有限公 卉、农副产品
司及其附属公
司
内蒙古伊泰投 绿化服务
资股份有限公
司及其附属公
司
鄂尔多斯市睿 运输服务
达万基汽车运
输有限责任公
司
内蒙古晶泰环 购买设备、材
境科技有限责 料 1,064.07
任公司
上海晶宇环境 购买材料
工程股份有限 88.30 1,106.09
公司
内蒙古京泰发 热力
电有限责任公 433.05
司
内蒙古伊泰同 购买煤炭
达煤炭有限责 3,019.47
任公司
唐山曹妃甸伊 购买资产及设
泰房地产开发 备 0.07
有限责任公司
蒙冀铁路有限 购买电力
责任公司
北京伊泰华府 农副产品
生态农庄有限 8.36
公司
鄂尔多斯市水 购买材料
投杭旗水务有 2.46 1,245.80
限公司
内蒙古伊泰能 制冷及取暖服
源管理有限公 务 8.97 9.50
司
国安大数据科 咨询服务
技有限公司
中科合成油工 购买设备
程有限公司
中科合成油技 购买设备
术股份有限公 10,800.00
司
合计 631,006.11 1,028,665.00 842,438.78
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古京泰发电有限责 销售煤炭、公用介质 103,752.23 49,141.49
任公司 等
内蒙古伊泰同达煤炭有 销售电力 4,081.40 3,620.56
限责任公司
中科合成油内蒙古有限 销售化工品、公用介 2,167.86 1,849.92
公司 质、油品等
鄂尔多斯市公沟阳塔储 管理服务 698.96 630.66
运有限责任公司
科领环保股份有限公司 销售电力、公用介质 293.02 358.79
费、油品等
内蒙古伊泰煤基新材料 销售化工品、设备 289.97 165.50
研究院有限公司
中科合成油内蒙古技术 销售化工品、转让土 279.99 451.86
研究院有限公司 地使用权等
内蒙古伊泰集团有限公 提供标准化管理服务 120.00 120.09
司
内蒙古伊泰印象花卉有 销售公用介质、煤炭 99.21 108.69
限责任公司
鄂尔多斯市睿达万基汽 销售油品 23.79
车运输有限责任公司
内蒙古伊泰广联煤化有 销售设备 11.10 22.02
限责任公司
内蒙古伊泰投资股份有 提供法律服务 10.00 10.00
限公司
内蒙古伊泰北牧田园资 销售油品、固定资产 5.66 7.39
源开发有限公司
内蒙古伊泰置业集团有 餐饮住宿 5.08 -
限责任公司
鄂尔多斯市伊泰投资控 提供管理服务 2.83 2.83
股有限责任公司
呼和浩特伊泰景苑置业 餐饮住宿 2.41
有限责任公司
内蒙古晶泰环境科技有 销售化工品等 2.22 10.39
限责任公司
内蒙古伊泰智能物流有 销售油品 0.44
限公司
内蒙古伊泰生态农业有 销售固定资产 0.05 -
限公司
伊古道（北京）食品营 销售固定资产 3.64
销有限公司
中科合成油工程股份有 销售固定资产 2.65
限公司
内蒙古伊泰华府世家度 销售固定资产 2.21
假酒店有限公司
内蒙古伊泰能源管理有 销售固定资产 2.06
限公司
内蒙古伊泰财务有限公 销售固定资产、周转 1.20
司 材料
合计 111,846.22 56,511.95
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
内蒙古伊泰集团 汽车、房屋建筑物 103,702.80 113,073.57
有限公司
科领环保股份有 房屋建筑物、设备 759,678.60 765,197.76
限公司
中科合成油内蒙 土地 211,600.73
古技术研究院有
限公司
内蒙古伊泰置业 房屋建筑物 2,752,293.58 2,752,293.58
集团有限责任公
司
伊泰航空服务 汽车 7,079.65
（深圳）有限公
司
内蒙古伊泰生态 汽车 704.58
农业有限公司
内蒙古伊泰智能 房屋建筑物、汽车 4,947,837.55 4,223.39
物流有限公司
国安大数据科技 设备 27,522.94 27,522.94
有限公司
中科合成油内蒙 房屋建筑物 104,510.38
古有限公司
合计 8,809,715.85 3,767,526.20
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
简化处理的短期租赁和低 未纳入租赁负债计
承担的租赁负债利息
价值资产租赁的租金费用 量的可变租赁付款 支付的租金 增加的使用权资产
租赁资产 支出
出租方名称 （如适用） 额（如适用）
种类
上期发生 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
本期发生额
额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
海南伊泰置业有
汽车 17,699.12 26,548.67
限责任公司
中科合成油内蒙
土地 18,472.62
古有限公司
呼和浩特伊泰景
苑置业有限责任 汽车 67,699.12 67,699.12
公司
合计 85,398.24 112,720.41
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是
否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
内蒙古伊泰集团有限公司 556,391.25 2014/11/19 2025/10/22 否
内蒙古伊泰集团有限公司 1,691,950.00 2013/12/26 2029/11/10 否
内蒙古伊泰集团有限公司 60,013,956.61 2020/9/30 2025/9/30 否
内蒙古伊泰集团有限公司 6,375,880.00 2014/3/25 2028/3/25 否
内蒙古伊泰集团有限公司 294,000,000.00 2017/6/28 2029/6/15 否
内蒙古伊泰集团有限公司 78,388,362.89 2017/9/6 2028/12/15 否
内蒙古伊泰集团有限公司 22,050,000.00 2018/1/16 2030/1/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 14,693,893.22 2018/2/2 2030/1/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 9,797,675.12 2018/2/2 2030/1/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 14,700,000.00 2018/4/28 2030/1/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 9,800,000.00 2018/4/28 2030/1/12 否
内蒙古伊泰集团有限公司 49,000,000.00 2021/9/29 2024/9/28 否
内蒙古伊泰集团有限公司 29,400,000.00 2023/6/27 2028/6/27 否
内蒙古伊泰集团有限公司 1,040,000,000.00 2019/6/17 2031/6/16 否
内蒙古伊泰集团有限公司 83,596,576.00 2018/1/10 2027/12/29 否
合计 1,714,064,685.08
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古京泰发电有限 矿产资源压覆补偿款 28,224.00
责任公司
合计 28,224.00
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,384.92 3,455.49
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
科领环保股份有限公司 1,185,261.39 1,270,918.87
内蒙古京泰发电有限责任公司 324,122,209.12 84,884,271.07
内蒙古晶泰环境科技有限责任 100,451.83 89,940.00
公司
内蒙古伊泰印象花卉有限责任 76,300.00
公司
中科合成油工程有限公司 363,000.00
中科合成油内蒙古技术研究院 16,504.80
有限公司
中科合成油内蒙古有限公司 2,279,460.25 2,757,333.60
内蒙古伊泰智能物流有限公司 4,941.95 4,603.50
内蒙古伊泰同达煤炭有限责任 117,680.00 4,851,090.00
公司
预付账款
内蒙古自治区机械设备成套有 12,088,938.75 27,966,988.46
限责任公司
新包神铁路有限责任公司 3,032.70 3,032.70
内蒙古益强新能源有限公司 24,875,999.35 22,974,151.46
内蒙古晶泰环境科技有限责任 2,981,323.48
公司
蒙冀铁路有限责任公司 110.51 142.37
鄂尔多斯市水投杭旗水务有限 24,569.60
公司
内蒙古伊泰同达煤炭有限责任 1,555,697.60
公司
内蒙古伊泰信息技术有限公司 501,800.00
上海晶宇环境工程股份有限公 19,444.88
司
其他应收款
鄂尔多斯市伊政煤田灭火工程 785,088.13 937,371.29
有限责任公司
唐山曹妃甸伊泰房地产开发有 7,832.22
限责任公司
内蒙古晶泰环境科技有限责任 200.00
公司
中科合成油工程有限公司 210,328.02
内蒙古自治区机械设备成套有 20,000.00
限责任公司
鄂尔多斯市公沟阳塔储运有限 195,379.67
责任公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据
内蒙古晶泰环境科技有限责任公司 6,000,000.00
内蒙古伊泰信息技术有限公司 5,773,069.27
中科合成油技术股份有限公司 74,310,000.00 79,320,000.00
中科合成油工程有限公司 3,600,000.00
应付账款
鄂尔多斯市水投杭旗水务有限公司 12,430,456.56
内蒙古晶泰环境科技有限责任公司 3,673,521.39 5,427,404.63
内蒙古伊泰信息技术有限公司 5,553,347.60 736,294.30
中科合成油工程有限公司 41,149,949.45 5,152,279.20
中科合成油技术股份有限公司 50,494,706.63 49,885,104.70
中科合成油内蒙古有限公司 111,640.00
内蒙古伊泰集团有限公司 290,150,805.78 789,809,812.08
上海晶宇环境工程股份有限公司 20,556.98 1,383,697.14
鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司 4,944,422.78
内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司 2,167,850.00
内蒙古益强新能源有限公司 1,318,192.40
内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司 862,064.88
科领环保股份有限公司 827,744.48
其他应付款 科领环保股份有限公司 1,005,991.66 3,243,110.97
内蒙古晶泰环境科技有限责任公司 885,132.79 2,209,902.83
内蒙古伊泰同达煤炭有限责任公司 60.30 60.30
内蒙古伊泰信息技术有限公司 8,730,007.66 11,552,181.18
内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司 19,600.00 930,095.35
中科合成油工程有限公司 293,770.00 38,227,030.07
中科合成油技术股份有限公司 1,714,198.92
内蒙古伊泰集团有限公司 125,831,333.86 14,841.90
蒙冀铁路有限责任公司 179,948.50
伊泰（集团）香港有限公司 3,263.19
上海晶宇环境工程股份有限公司 259,605.00
内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司 417,159.82
内蒙古伊泰北疆国际贸易有限公司 23,400.00
内蒙古京泰发电有限责任公司 2,794,840.19
国安大数据科技有限公司 2,459,244.13
内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司 1,400,300.00
鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司 805,000.00
内蒙古伊泰智能物流有限公司 660,000.00
海南伊泰置业有限责任公司 20,000.00
合同负债
内蒙古晶泰环境科技有限责任公司 4,354.83 4,354.83
内蒙古京泰发电有限责任公司 106,766.43
内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司 107,338.04 71,962.29
中科合成油内蒙古有限公司 224,475.22 234,475.22
内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司 472,905.66 280,720.16
鄂尔多斯市睿达万基汽车运输有限责任公司 36,458.03
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）接受内蒙古伊泰财务有限公司的金融服务
议》，财务公司根据公司需求，向公司提供存款、贷款、商业汇票业务及其他金融服务，协议有
效期 3 年，自 2021 年 1 月 1 日起至 2024 年 1 月 1 日止。本期财务公司向本公司提供存款、贷款、
其他金融服务情况如下：
单位：元
收取或支付
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
利息、手续费
存放于财务公司
存款
向财务公司取得
的贷款
商业汇票业务 20,000,000.00 67,626,499.57 87,626,499.57 725,492.05
十五、 股份支付
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
单位：万元
项目 2024 年度 2023 年度
已经董事会批准的资本性支出 201,267.96 308,049.81
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
标的额 案件进展情
原告 被告 案由 受理法院
（万元） 况
内蒙古北联电能源开发有限责 内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限 鄂尔多斯中
侵权纠纷 15,869.62 等待通知
任公司（简称“北能公司”） 公司（简称“酸刺沟”） 级人民法院
自治区准格尔旗东坪井田矿业权人，并于 2005 年 12 月 31 日取得《矿产资源勘查许可证》。2006
年，酸刺沟开工建设酸刺沟铁路专用线，该铁路分路段经过东坪井田，对东坪井田煤炭资源形成
压覆，导致被压覆部分的矿产资源无法开发利用。经内蒙古自治区国土资源厅组织专家评审确认，
酸刺沟铁路专用线压覆东坪井田煤炭资源的压覆量为 3,480.18 万吨，最低可采量为 2,784.144 万吨，
若北能公司在当前市场条件下重新取得上述资源储量，所需缴纳的价款不低于 15,869.62 万元。被
告酸刺沟认为其铁路专线项目建设核准手续早于北能公司的探矿权取得时间，且在办理压覆报批
手续及主管部门出具压覆审查意见时，北能公司的探矿权尚不存在，因此不涉及压覆赔偿或补偿；
即使北能公司有权主张压覆赔偿或补偿，原告北能公司其对压覆赔偿或补偿款的计算不符合相关
文件的计算标准。本案件于 2020 年 11 月 6 日开庭结束，2021 年 4 月 16 日做出民事裁定书，认为
行政许可或行政审批不属于法院受理案件的范围，驳回内蒙古北联电能源开发有限责任公司的起
诉。 2021 年 5 月 31 日接到北联电公司的上诉状，要求撤销中院(2020)内 06 民初 114 号裁定书的裁
定书，重新审理本案。2021 年 9 月 10 日收到通知，内蒙高院撤销鄂尔多斯市中级人民法院（2020）
内 06 民初 114 号民事裁定，指定鄂尔多斯中级人民法院审理。2022 年 2 月 16 日在中院开庭。20 22
年 3 月 16 日法院判决驳回原告的全部诉讼请求。2022 年 4 月收到内蒙古北联电能源开发有限责任
公司的上诉状。2022 年 8 月 3 日在高院开庭。2022 年 10 月份收到裁定书撤销鄂尔多斯市中级人民
法院民事判决书，发回鄂尔多斯市中院重审。 2023 年 4 月 4 日，本案在鄂尔多斯市中级人民法院
开庭审理，各方均到庭参加。2023 年 5 月 22 日收到判决书驳回原告全部诉讼请求。2023 年 6 月 1
日，收到内蒙古北联电能源开发有限责任公司的上诉状。2023 年 10 月 23 日二审开庭审理。2023
年 11 月 22 日法院裁定撤销鄂尔多斯中院（2022）内 06 民初 159 号判决书，发回中院重审。法院
通知 2024 年 4 月 9 日开庭。目前正在等待法院判决结果。
对于上述未决诉讼以及本公司为被告的其他未决诉讼，本公司管理层根据其判断及考虑法律
意见后能合理估计诉讼的结果时，就该等诉讼中可能承担的损失计提预计损失。如诉讼的结果不
能合理估计或者管理层相信不会造成资源流出时，则不会就未决诉讼计提预计损失。
本公司于日常业务过程中涉及一些因主张公司权利而与客户、供应商等之间发生的纠纷、诉
讼或索偿，经咨询相关法律顾问及经本公司管理层合理估计该些未决纠纷、诉讼或索偿的结果
后，对于很有可能给本公司造成损失的纠纷、诉讼或索偿等，本公司单项计提相应的坏账准备。
对于目前无法合理估计最终结果的未决纠纷、诉讼及索偿或本公司管理层认为该些纠纷、诉讼或
索偿不会对本公司的经营成果或财务状况构成重大不利影响的，本公司管理层未就此单项计提坏
账准备。
截至2023年12月31日，除上述诉讼外，本公司不存在对公司经营成果及财务状况构成重大不
利影响的诉讼或索赔事项及其他应披露未披露的重大或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 1,757,560,669.20
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,757,560,669.20
□适用 √不适用
√适用 □不适用
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东内蒙古伊泰集团有限公司
（以下简称“伊泰集团”）全资子公司及一致行动人伊泰（集团）香港有限公司（以下简称“伊
泰集团香港”）计划自2024年1月22日起12个月内拟通过集中竞价交易方式或大宗交易方式择机
增持公司B股股份，增持总金额不低于1.6亿美元、不超过3.2亿美元。伊泰集团香港自2024年1月
十八、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
√适用 □不适用
年金计划的主要内容及重要变化详见附注七、合并财务报表主要项目注释 39、应付职工薪
酬—设定提存计划说明。
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部 是指
同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10.00% 或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损
合计额的绝对额两者中较大者的 10.00% 或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比 重未 达到
直到该比重达到 75.00% ：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营
分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例 在不同
的分部之间分配。
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和 市场战
略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定 向其 配置
资源、评价其业绩。
本公司有 3 个报告分部：煤炭分部、煤化工分部和运输分部。煤炭分部负责生产、销售煤炭产
品；煤化工分部负责生产、销售煤化工产品；运输分部负责提供铁路、公路运输服务。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 煤炭分部 煤化工分 运输分部 其他 分部间抵 合计
部 销
一.营业收入 4,382,161.33 974,420.76 209,335.87 7,382.88 270,410.20 5,302,890.64
其中：对外交易收入 4,264,706.23 973,811.02 60,686.39 3,687.00 - 5,302,890.64
分部间交易收入 117,455.10 609.74 148,649.49 3,695.87 270,410.20
二.营业费用 3,317,997.63 913,788.87 153,203.30 8,859.79 276,075.60 4,117,773.99
其中：折旧费和摊销费 174,069.34 86,573.44 56,803.80 1,712.45 1,290.91 317,868.12
三.对联营和合营企业的投资 44,808.40 -174.35 1,006.52 931.65 - 46,572.22
收益
四. 信用减值损失 105.98 -167.01 510.38 449.35
五.资产减值损失 0.00 1,759.86 - - - 1,759.86
六.利润总额（亏损） 1,128,991.94 23,830.32 49,826.24 -1,715.60 -3,138.00 1,204,070.90
七.所得税费用 249,933.54 9,967.65 9,089.19 1,584.48 2,091.50 268,483.36
八.净利润（亏损） 879,058.40 13,862.67 40,737.05 -3,300.08 -5,229.50 935,587.54
九.资产总额 7,215,386.28 2,182,174.92 1,105,678.10 433,424.44 2,391,754.22 8,544,909.52
十.负债总额 1,804,174.77 1,539,610.10 211,556.70 108,235.23 661,869.42 3,001,707.38
十一.其他重要的非现金项目
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 892,618,547.88 3,054,815,869.23
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
计 计
类别 账面 账面
提 提
比例 金 价值 比例 金 价值
金额 比 金额 比
(%) 额 (%) 额
例 例
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
信用风险极
低的客户
合计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险极低的客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的客户 892,618,547.88
合计 892,618,547.88
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
和合同资产
应收账款期末 合同资产期 应收账款和合同 坏账准备期
单位名称 期末余额合
余额 末余额 资产期末余额 末余额
计数的比例
（%）
第一名 699,585,182.04 699,585,182.04 78.37
第二名 44,338,493.20 44,338,493.20 4.97
第三名 29,692,747.61 29,692,747.61 3.33
第四名 27,420,126.90 27,420,126.90 3.07
第五名 21,253,306.52 21,253,306.52 2.38
合计 822,289,856.27 822,289,856.27 92.12
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 988,000,000.00 1,926,087,360.00
其他应收款 5,081,028,862.85 4,626,640,350.47
合计 6,069,028,862.85 6,552,727,710.47
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司 100,000,000.00 900,000,000.00
内蒙古伊泰京粤酸刺沟矿业有限责任公司 780,000,000.00 988,087,360.00
内蒙古伊泰白家梁煤炭有限公司 108,000,000.00 38,000,000.00
合计 988,000,000.00 1,926,087,360.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 7,548,266,075.96 6,988,357,171.15
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 7,434,848,917.17 6,860,069,922.33
代垫款 38,700.25 138,700.25
保证金 106,878,463.40 121,866,313.40
职工借款 2,171,770.93 6,256,035.17
押金 4,328,224.21 26,200.00
合计 7,548,266,075.96 6,988,357,171.15
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期信
预期信用损 信用损失(未发生 用损失(已发生信
失 信用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,059,835.56 164,791,163.52 165,850,999.08
本期转回 1,445.45 1,445.45
本期转销 3,347,670.57 56,981,490.63 60,329,161.20
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
划分依据：
第一阶段：本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风
险自初始确认后 未显著增加，按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按
照账面余额和实际利率计算利息收入；
第二阶段：如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，本集团按照相当于整个存
续期内预期信用 损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；
第三阶段：如果初始确认后发生信用减值的，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备，并 按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
坏账准备计提比例：
第一阶段：计提比例为 0.00%
第二阶段：计提比例为 100.00%
第三阶段：计提比例为 42.01%
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 收回或 他 期末余额
计提 转销或核销
转回 变
动
单项计提 2,361,716,820.68 165,850,999.08 1,445.45 60,329,161.20 2,467,237,213.11
预期信用
损失的其
他应收款
合计 2,361,716,820.68 165,850,999.08 1,445.45 60,329,161.20 2,467,237,213.11
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
确定原坏账准备
单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 计提比例的依据
及其合理性
乌兰察布市伊泰 1,445.45 注销 银行存款
煤炭销售有限公
司
合计 1,445.45 / / /
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 60,329,161.20
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
乌兰察布市伊 往来款 56,981,490.63 注销 管理层审批 是
泰煤炭销售有
限公司
靳莉 借款 2,078,540.35 无法收回 管理层审批 否
国电伊泰东胜 往来款 908,590.22 无法收回 管理层审批 否
发电有限公司
张鼎臣 借款 160,540.00 无法收回 管理层审批 否
李文秀 借款 200,000.00 无法收回 管理层审批 否
合计 / 60,329,161.20 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 账龄
性质 期末余额
数的比例(%)
第一名 往来款
第二名 76,410,569.03 1.01 往来款 2至3年
第三名 往来款
第四名 14,102,550.00 0.19 往来款 1至2年
第五名 28,994,835.00 0.38 保证金 4至5年
合计 7,530,288,201.84 99.75 / / 2,456,247,059.88
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子
公司 17,282,034,292.79 2,345,070,283.43 14,936,964,009.36 16,425,305,051.95 2,170,865,655.71 14,254,439,396.24
投资
对联
营、
合营 9,457,594,695.71 9,457,594,695.71 9,333,599,227.46 9,333,599,227.46
企业
投资
合
计
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资 本期计提减 减值准备期末
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位 值准备 余额
内蒙古伊
泰宝山煤
炭有限责
任公司
内蒙古伊
泰京粤酸
刺沟矿业
有限责任
公司
伊泰能源
（上海） 50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
伊泰能源
投资（上
海）有限
公司
伊泰供应
链金融服
务（深 100,000,000.00 100,000,000.00
圳）有限
公司
伊泰（股
份）香港 19,136,100.00 392,934,697.20 412,070,797.20
有限公司
乌兰察布
市伊泰煤
炭销售有
限公司
内蒙古伊
泰呼准铁
路有限公
司
内蒙古伊
泰煤制油
有限责任
公司
伊泰伊犁
能源有限 1,416,140,000.00 1,416,140,000.00 1,416,140,000.00
公司
伊泰伊犁
矿业有限 609,752,000.00 609,752,000.00
公司
内蒙古伊
泰化工有
限责任公
司
内蒙古伊
泰石油化
工有限公
司
内蒙古伊
泰铁路投
资有限责
任公司
伊泰（山
西）煤炭
运销有限
责任公司
伊泰渤海
能源有限 50,000,000.00 50,000,000.00
责任公司
内蒙古安
创检验检
测有限公
司
杭州信聿
投资管理
合伙企业 895,841,020.17 78,145,892.51 817,695,127.66
（有限合
伙）
内蒙古伊
泰大地煤
炭有限公
司
伊泰股权
投资管理 472,088,493.15 267,000,000.00 739,088,493.15
有限公司
上海伊泰
商业保理 100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
内蒙古承
泰建设工
程科技有
限公司
内蒙古伊
泰国际能
源有限公
司
内蒙古伊
泰新能源
开发有限
公司
上海临港
伊泰供应
链有限公
司
合计 16,425,305,051.95 1,047,875,133.35 191,145,892.51 17,282,034,292.79 224,204,627.72 2,345,070,283.43
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 其他 减值准
投资 期初 计提 期末
加 权益法下确认 综合 其他权益变 宣告发放现金 备期末
单位 余额 减少投资 减值 其他 余额
投 的投资损益 收益 动 股利或利润 余额
准备
资 调整
一、合营企业
上海暨泰石化科技有限
公司 2,982,370.47 -2,982,370.47
内蒙古大地雄心影业有
限公司
小计
二、联营企业
内蒙古伊泰同达煤炭有
限责任公司
内蒙古伊泰财务有限公
司 626,228,528.17 59,767,316.28 -80,000,000.00 605,995,844.45
内蒙古京泰发电有限责
任公司
赤峰华远酒业有限公司 12,848,475.80 -924,818.13 11,923,657.67
鄂尔多斯市伊政煤田灭
火工程有限责任公司
内蒙古伊泰广联煤化有
限责任公司
小计 9,320,616,856.99 448,028,838.72 76,479,340.58 -397,585,529.71 9,447,539,506.58
合计 9,333,599,227.46 -2,982,370.47 448,084,027.85 76,479,340.58 -397,585,529.71 9,457,594,695.71
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 35,734,458,699.61 28,367,297,970.38 43,255,977,186.58 32,517,439,355.74
其他业务 420,106,314.14 82,618,764.55 356,915,224.22 114,385,804.22
合计 36,154,565,013.75 28,449,916,734.93 43,612,892,410.80 32,631,825,159.96
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
煤炭分部 其他 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
煤炭 35,720,778,978.56 28,362,978,890.23 35,720,778,978.56 28,362,978,890.23
披露在主营业务收
入中的其他产品
披露在其他业务收
入中的其他产品
小计 36,123,662,861.32 28,429,935,907.89 30,902,152.43 19,980,827.04 36,154,565,013.75 28,449,916,734.93
按经营地区分类
东北 9,597,082.84 9,597,082.84
华北 9,572,752,113.82 30,902,152.43 9,603,654,266.25
华东 19,345,193,186.81 19,345,193,186.81
华南 4,256,270,429.75 4,256,270,429.75
华中 26,564,861.24 26,564,861.24
西北 2,913,285,186.86 2,913,285,186.86
小计 36,123,662,861.32 30,902,152.43 36,154,565,013.75
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间
分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 36,123,662,861.32 28,429,935,907.89 30,902,152.43 19,980,827.04 36,154,565,013.75 28,449,916,734.93
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,546,782,939.20 6,992,362,521.93
权益法核算的长期股权投资收益 448,084,027.85 1,013,919,756.24
处置长期股权投资产生的投资收益 11,039.53 -2,979,434.38
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 5,411,173.04 145,642,028.08
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 29,628,061.77 5,183,279.70
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他 -5,273,333.36 -5,639,333.36
债权投资在持有期间取得的投资收益 46,476,641.05 1,225,038.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 508,559.29
合计 4,071,629,108.37 8,149,713,856.22
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 -90,579,548.34
销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 295,380,770.05
司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 -676,537.21
损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 79,424,746.90
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损
失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,504,595.02
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 -5,205,638.54
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如
安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一
次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工
薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -352,279,523.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 6,875,572.30
少数股东权益影响额（税后） -54,828,151.39
合计 -19,925,547.79
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元
期末余额 期初余额 变动
报表项目 （或本期 （或上期 比率 变动原因
金额） 金额） (%)
主要是本期购买理财产品增加及货款回收减少所
货币资金
交易性金融资产 主要系本期购买结构性存款增加所致；
主要系承兑银行信用级别较低的银行承兑汇票增加
应收票据 23.00 100.00
所致；
应收账款 主要系煤炭赊销增加所致；
主要系承兑银行信用级别较高的银行承兑汇票增加
应收款项融资
其他应收款 主要系本期收回上期应收股利所致；
一年内到期的非流动
主要系一年内到期的大额存单增加所致；
资产 24,839.67 18,850.83 31.77
其他流动资产 主要系预交所得税减少及国债逆回购赎回所致；
长期应收款 主要系收回分期收款销售商品款所致；
使用权资产 主要系新增土地租赁所致；
长期待摊费用 主要系拆迁补偿费增加所致；
其他非流动资产 主要系购买定期大额银行存单增加所致；
短期借款 主要系本期新增短期借款所致；
应付票据 主要系银行承兑汇票及商业承兑汇票减少所致；
应付职工薪酬 主要系本期应付工资、奖金减少所致；
其他应付款 主要系应付股利增加所致；
主要系本期债券分类至一年内到期非流动负债所
应付债券 30,513.82 -100.00 致；
租赁负债 主要系租赁付款额增加所致；
递延收益 主要系本期新增政府补助所致；
资本公积 主要系回购 H 股冲回资本溢价所致
主要系计提未使用的安全生产费、维简费增加所
专项储备
盈余公积 主要系本期 H 股回购冲回盈余公积所致；
研发费用 主要系本期职工薪酬、物料消耗减少所致；
财务费用 主要系本期借款减少所致；
其他收益 主要系与收益相关的政府补助增加所致；
主要系本期权益法核算的长期股权投资收益减少所
投资收益
主要系交易性金融资产产生的公允价值变动损益减
公允价值变动收益
-3,744.10 11,603.92 -132.27 少所致；
资产减值损失 主要系上期计提大额资产减值损失所致；
-1,759.86 -325,780.91 -99.46
信用减值损失 主要系本期已计提坏账损失转回所致；
-449.35 41.19 1,190.92
资产处置收益 主要系本期长期资产处置利得增加所致；
营业外收入 主要系本期与日常活动无关的政府补助减少所致；
收到的税费返还 主要系上期收到大额留抵退税款增加所致；
收到其他与经营活动 主要系本期收到的周转金、利息、保证金、押金增
有关的现金 72,948.14 41,293.25 76.66 加所致；
取得投资收益收到的
主要系本期收到联营企业分红增加所致；
现金 128,725.76 58,575.53 119.76
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 主要系本期处置长期资产减少所致；
收回的现金净额
收到其他与投资活动
主要系上期收回的期货保证金所致；
有关的现金 2.10 24,263.23 -99.99
主要系本期投资定期大额存单、结构性存款增加所
投资支付的现金 936,926.25 451,220.08 107.64 致；
支付其他与投资活动
有关的现金 6,934.66 -
吸收投资收到的现金 主要系本期子公司吸收少数股东投资增加所致；
偿还债务支付的现金 主要系本期偿还长期借款减少所致；
支付其他与筹资活动
主要系本期支付 H 股回购款所致。
有关的现金 534,940.53 102,528.55 421.75
董事长：张晶泉
董事会批准报送日期：2024 年 4 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
首页
微信公众号
证券之星APP
