浪潮软件股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所履职情况评估及履
行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定和要求，浪潮软件股份有限公
司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认
真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况的评估
报告及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
上会会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“上会”）原名上海会计师事
务所，系于 1981 年设立的全国第一家会计师事务所。1998 年 12 月按财政部、
中国证券监督委员会要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013 年 12
月上会改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。上会长期从事证券服务业务，
新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，上会注重服务质量和声誉，得到了
客户、监管部门、投资机构的高度认可。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
度报告、2022 年度内部控制评价报告及聘请 2023 年度审计机构等事宜，会议审
议通过全部议案，同意提交公司董事会审议。2023 年 4 月 10 日公司第九届董事
会第二十四次会议审议通过了上述议案，同意聘请上会担任公司 2023 年度财务
审计机构和内部控制审计机构。该议案于 2023 年 5 月 5 日经公司 2022 年年度
股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立
意见。
二、2023 年度会计师事务所履职情况
在 2023 年度履职过程中，上会严格按照《审计业务约定书》，遵循中国注册
会计师审计准则和其他执业规范，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年度内部控
制运行情况进行审计并出具相应的审计报告；对公司 2023 年度控股股东及其他
关联方占用资金情况进行核查并出具了占用资金情况专项说明，对公司 2023 年
度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务进行核查并出具了专项说明等。
上会在执行审计工作的过程中，上会就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等事项积极与公司独立董事、管
理层和财务、内部审计部门等进行沟通，确保了审计工作顺利完成。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2023 年 3 月 31 日，第九届董事会审计委员会 2023 年第二次会议审
议通过了《关于续聘 2023 年度财务审计机构、2023 年度内部控制审计机构的议
案》，审计委员会对上会进行了审查，对上会的执业质量进行了充分了解，认为
上会的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司
对于审计机构的要求，同意聘请上会为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制
审计机构，同意将该议案提交董事会审议。
（二）2024 年 1 月 31 日，第十届董事会审计委员会 2024 年第一次会议听
取了上会关于 2023 年度审计范围、重点工作、时间安排、沟通机制等内容汇报。
审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理充分沟通，就 2023 年
度总体审计工作计划、重点关注领域、关键审计事项等进行了重点讨论。
（三）2024 年 3 月 31 日，第十届董事会审计委员会 2024 年第二次会议听
取了上会关于 2023 年度审计工作的汇报，审议通过公司 2023 年年度报告、2023
年度财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会
计师事务所相关资质和执业能力等进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进
行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为上会在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023
年年报审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
浪潮软件股份有限公司董事会审计委员会
二〇二四年四月十六日
首页
微信公众号
证券之星APP
