税友软件集团股份有限公司
董事会审计委员会
对 2023 年年度会计师事务所履行监督职责情况报告
税友软件集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请了天健会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司 2023 年度财务及内部控制审计
机构。根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《国有企业、上
市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》等法律法规的规定，以及公司《审计委员会工作细则》的
有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，
对天健 2023 年审计工作履行了监督职责，现将情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）成立于 2011 年
国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是由一批资深注册会计师
创办的首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构。截至
中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。2023 年度上市公司（含
A、B 股）审计客户共计 675 家，收费总额人民币 6.63 亿元，上述上市公司主
要涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，
建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政
业等行业。本公司同行业上市公司审计客户 52 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 15 日召开第五届董事会第十三次会议，2023 年 5 月 11
日召开 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年年度审计机构的
议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年年度审计机构。公司独立董事
就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、审计委员会履行监督职责情况
公司第六届董事会审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有
关规定，对天健所履行监督职责的情况如下：
了《关于续聘公司 2023 年年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对天健
的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了
天健的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其具备证券、期货相
关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，在为公司提供审计服务期间，坚
持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，
切实履行了审计机构应尽的职责。一致同意将续聘天健为公司 2023 年度审计机
构事项提交公司董事会审议。
组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工
作，并对其履职情况进行了评估。2024 年 3 月，天健通过邮件方式与公司第六
届董事会审计委员沟通了公司 2023 年度审计范围和审计报告用途、 审计时间安
排、影响审计业务的重要因素、人员安排等相关事项。审计过程中，审计委员会
听取天健项目组关于公司 2023 年度审计重点内容的汇报，并针对收入确认事项、
成本归集事项、递延所得税资产的合理性、应收账款核算方式等关键审计事项进
行了充分沟通。
年年度报告及摘要》等议案，对财务报表、内部控制审计完成情况、公司配合审
计情况等事项进行了充分沟通。董事会审计委员会认为相关报告真实、客观地反
映了公司在经营管理及财务方面的实际情况，同意将相关议案提交公司第六届董
事会第三次会议审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章
程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计
师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进
行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独
立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度审计
相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此报告。
税友软件集团股份有限公司董事会审计委员会
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