公司代码：603859 公司简称：能科科技
能科科技股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人祖军、主管会计工作负责人侯海旺及会计机构负责人（会计主管人员）杜艳娥声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第五届董事会第九次会议审议通过公司2023年度利润分配及资本公积转增股本方案：拟
以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润及转增股本。公司拟向全体股东每10股
派发现金红利1.00元（含税），并拟以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股。截止本年报披露
日，公司总股本166,568,333股，剔除公司回购账户1,443,400股，以此计算合计拟派发现金红利
如在公司实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，公司拟维持现金分红总额不变
，相应调整每股现金分红金额；同时维持每股转增比例不变，相应调整转增股本总额。
本利润分配及资本公积转增股本方案尚需提交2023年年度股东大会审议通过后方可实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本公司存在的风险因素已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中予以详细描述，敬请投资
者注意风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的 正本
及公告的原稿
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
本公司、公司、能科科技 指 能科科技股份有限公司
本报告期/报告期 指 2023 年度
本报告 指 2023 年年度报告
审计机构、天圆全 指 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、中信证券 指 中信证券股份有限公司
能科瑞元 指 北京能科瑞元数字技术有限公司，公司之全资子公司
能科联宏 指 能科联宏（上海）信息科技有限公司,公司之全资子公司
瑞德合创 指 北京瑞德合创科技发展有限公司，公司之全资子公司
能科特控 指 能科特控（北京）技术有限公司，公司之全资子公司
能传电气、上海能传 指 上海能传电气有限公司，公司之控股子公司
上海能隆 指 上海能隆智能设备有限公司，公司之全资子公司
能科云时（深圳） 指 能科云时（深圳）数字科技有限公司
能科云旗（东莞） 指 能科云旗软件（东莞）有限公司
深岩投资 指 新余深岩投资合伙企业（有限合伙）
申宏信息、盐城申宏 指 盐城申宏信息技术合伙企业(有限合伙）
application Platform as a Service，应用程序平台即
服务，这是基于 PaaS（平台即服务）的一种解决方案，
aPaaS 指 支持应用程序在云端的开发、部署和运行，提供软件开
发中的基础工具给用户，包括数据对象、权限管理、用
户界面等。
Software as a Service，软件即服务，是一种软件布局
模型，SaaS 提供商为企业搭建信息化所需要的所有网络
基础设施及软件、硬件运作平台，并负责所有前期的实
SaaS 指
施、后期的维护等一系列服务，企业无需购买软硬件、
建设机房、招聘 IT 人员，即可通过互联网使用信息系
统。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 能科科技股份有限公司
公司的中文简称 能科科技
公司的外文名称 Nancal Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 NANCAL
公司的法定代表人 祖军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 方一夫 陈杨/熊国瑞
联系地址 北京市海淀区西北旺东路10号院5号 北京市海淀区西北旺东路10号
楼互联网创新中心2层 院5号楼互联网创新中心2层
电话 010-58741905 010-58741905
传真 010-58741906 010-58741906
电子信箱 fangyf@nancal.com nancalir@nancal.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市房山区德润南路9号院
公司注册地址的历史变更情况
分街道更名为北京市房山区德润南路9号院
北京市海淀区西北旺东路10号院5号楼互联网创新中心
公司办公地址
公司办公地址的邮政编码 100193
公司网址 http://www.nancal.com
电子信箱 nancalir@nancal.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 能科科技 603859 能科股份
六、 其他相关资料
名称 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 北京市海淀区车公庄西路甲 19 号国际传播
办公地址
内） 大厦 5 层 22、23、24、25 号房
签字会计师姓名 任晓辉、谢德彬
报告期内履行持续督导职责 名称 中信证券股份有限公司
的保荐机构 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
签字的保荐代表
马孝峰、杨捷
人姓名
持续督导的期间 2020 年 8 月 21 日-2022 年 12 月 31 日
备注：保荐机构法定督导期于 2022 年底结束，因募集资金未使用完毕，2023 年度持续对募集资
金履行督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2023年 年同期增 2021年
调整后 调整前 减(%)
营业收入 1,410,036,363.59 1,235,461,931.33 1,235,461,931.33 14.13 1,140,853,604.65
归属于上市公司
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的
现金流量净额
上年同期
调整后 调整前 末增减（
%）
归属于上市公司
股东的净资产
总资产 3,782,797,014.81 3,129,684,762.60 3,127,000,906.28 20.87 2,878,612,072.05
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2023年 2021年
调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 1.33 1.20 1.20 10.83 1.04
稀释每股收益（元／股） 1.33 1.20 1.20 10.83 1.04
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 8.22 8.19 8.18 增加0.03个百分点 8.49
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，归属于上市公司股东的净利润同比增长 10.71%，归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润同比增长 11.50%，公司盈利能力提升；经营活动产生的现金流量净额增加
报告期内，公司基本每股收益和稀释每股收益均增长 10.83%，净利润规模提升，总资产和归
属于上市公司股东的净资产均有所增长，主要系公司业务规模逐步增长，公司盈利能力有所提升
所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 309,861,274.70 422,074,798.35 352,901,602.03 325,198,688.51
归属于上市公司 股 东
的净利润
归属于上市公司 股 东
的扣除非经常性 损 益 41,455,691.04 58,787,929.53 60,990,055.84 47,252,253.03
后的净利润
经营活动产生的 现 金
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额
适用）
非流动性资产处置损益，包括
已计提资产减值准备的冲销部 128,582.66 -80,307.28 -336,981.84
分
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照 9,380,603.19 18,737,171.59 8,639,796.25
确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的 4,002,630.95 6,587,551.41 679,531.49
有效套期保值业务外，非金融
企业持有金融资产和金融负债
产生的公允价值变动损益以及
处置金融资产和金融负债产生
的损益
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损
益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 1,163,031.19
企业因相关经营活动不再持续
而发生的一次性费用，如安置
职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的
调整对当期损益产生的一次性
影响
因取消、修改股权激励计划一
次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在
可行权日之后，应付职工薪酬
的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生
的收益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 - -
收入和支出 14,315,632.54 5,133,037.75
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
减：所得税影响额 1,227,868.97 3,137,903.86 574,520.85
少数股东权益影响额（税
后）
合计 11,058,774.31 11,321,464.39 3,245,031.89
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定
为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
额
交易性金融资产 110,113,052.41 175,570,838.71 65,457,786.30 257,786.30
应收款项融资 46,892,722.76 66,909,155.14 20,016,432.38
合计 157,005,775.17 242,479,993.85 85,474,218.68 257,786.30
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，全球经济逐渐复苏，国民经济回升向好，高质量发展扎实推进，进出口贸易整体
保持增长。面临新一轮科技革命和产业变革的时代机遇，新质生产力成为推动国民经济发展的关
键要素，同时也是推进新型工业化建设的重要力量。
顺应新型工业化发展趋势，公司致力于成为全面服务工业企业数字化转型的合作伙伴，围绕
工业企业新一代数字化架构，构建了自主可控的“乐世界”云原生工业软件产品及服务能力，探
索生成式人工智能及大模型在工业领域的应用，助力工业企业发展新质生产力，推动高质量发展。
报告期内，公司实现营业收入 141,003.64 万元，同比增长 14.13%；实现归属于上市公司股
东净利润 21,954.47 万元，同比增长 10.71%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
利润 20,848.59 万元，同比增长 11.50%；得益于公司自研产品持续落地，实现毛利率 50.23%，同
比增长 6.17 个百分点；实现归属于上市公司股东净利润率 15.57%；实现经营活动现 金流净额
（一）公司 2023 年度主要工作情况
云产品与服务收入连续两年实现高速成长，自主创新核心技术优势日益显现。报告期内，实
现云产品与服务收入 42,954.34 万元，同比增长 109.23%。云产品与服务已成为驱动公司业绩增
长的主要因素。
乐世界募投项目完成，自研产品快速迭代、不断进化。报告期内，公司顺利完成“乐世界”
（乐仓、乐造、乐数、乐研、乐件以及后厂造）自主研发工业软件产品的募投建设，发布了 R2V2
新版本，形成了研发-工艺-生产-运维的产品全生命周期数据统一管理平台，构建了自主可控的中
台+前端应用的平台化、云服务化的产品体系。
通过人工智能技术赋能，探索“AI+工业软件”应用新范式。针对智能制造行业的创新业务场
景，将“乐世界”产品及服务与 AI 算力底座、大模型、软件研发工具链深度融合，利用公司在智
能制造领域的工程实践，有力支撑了客户面向产品智能化场景的研发能力构建，打造了大模型在
制造业应用的新范式，为公司全面落地、落实“生成式人工智能+工业软件”奠定坚实基础。
公司持续加大核心技术的研发投入，形成了通过数字化赋能新型工业化全栈技术能力，核心
技术支撑高端装备制造业数字化转型的多个成熟解决方案，并通过 AI 大模型赋能高端装备制造
业研发设计、生产制造、运维服务等多个业务域，具备生成式 AI+工业软件的行业数字化解决方
案的能力。
公司不断深化与华为的战略合作，持续强化“伙伴+华为”合作体系。经过三年的战略布局，
公司顺利构建“能科+华为”合作全链条，打造成建制的面向华为业务的支撑及落地团队，实现与
华为的优势互补、能力互补。在业务拓展端，公司与华为拓展行业客户，实现业务快速发展。在
产品研发及解决方案端，公司不断打磨、迭代“乐世界”自研产品，与华为硬件开发生产线及软
件开发生产线高效协同，并持续探索与 AI 算力底座、大模型的融合，抓住 AI 时代制造业发展新
机遇，共创、共享数智世界新价值。
工业工程及工业电气产品与服务报告期内收入 42,785 万元，实现进口设备国产化替代，应用
于核电、矿山，冶金、能源化工等领域，主导产品大容量高压变频器在行业内处于领先地位。公
司 80MVA 级超大容量 LNG 电驱高压变频器已实现高端装备首台套突破，并取得 ETL 认证、 CE 认
证和 SIL 认证。
公司持续完善立体化、精细化的营销体系，涵盖了从品牌建设、市场调研、客户关系管理到
销售执行的全流程，打造了专业化、职业化的销售团队。在市场拓展方面，公司坚持深挖洞、广
积粮，优势行业做深做强，挖潜行业项目标杆推广价值，扩大优势行业合作深度，注重客户层级
提升，提高优势行业销售规模和占有率。在品牌建设方面，公司持续注重产品及服务品质，开展
品牌宣传，提高市场知名度。公司自主举办了 200 余场市场活动，受邀参加了第 23 届中国国际工
业博览会、华为全联接大会、华为开发者大会 2023（Cloud）、2023 工业软件生态大会等活动，
荣获华为公司“智能制造行业突出贡献奖”、“伙伴行业能力构建奖”，西门子“FY23 最佳市场
拓展合作伙伴”等。
报告期内，为适应公司战略发展需要，公司持续优化内部组织架构，推动专业化、职业化能
力建设，提高各业务板块专业化程度。管理层级更加扁平，整体运营效率进一步提升。实现人均
收入 99.16 万元、人均利润 15.44 万元，较去年同期上升 5.5%、2.34%。
公司持续加强研发体系建设，优化项目管理流程，提高研发效率；加强对计划、采购、生产、
物流等环节管控，强化全面质量管理体系，加强质量问题溯源与归零，保证产品服务质量和项目
交付进度。
公司持续强化财务管控力度，通过年度规划与预算编制，匹配与承接任务相适应的资源，全
面预算管理纵深落地。在保持研发投入强度的同时，公司压缩非刚性支出，高度重视现金流管理。
报告期内，公司实现经营活动现金流净额 31,471.20 万元，同比增长 183.86%。
公司持续优化组织人才架构，紧密围绕公司发展战略布局。在组织发展层面，公司成功搭建
了以市场、生态、客户管理与客户成功为主要牵引的组织，有效助力销售、售前与交付的业绩达
成与良性发展；在人才引进方面，公司陆续引进高端管理人才，确保公司战略目标的落地与达成；
在人才激励方面，公司加强了对核心管理干部与绩优专业人才的管理与激励，并成功发行了 2023
年员工持股计划，鼓励优秀人才与公司长期发展；在人才管理方面，优化升级晋升管理通道，构
建干部选拔与退出机制。
（二）业绩变动原因
近年来，公司持续聚焦云战略，持续加大研发投入，推动公司全面融入云生态，加快形成基
于云原生自主可控的产品与服务能力。报告期内，公司云产品与服务、工业工程及工业电气产品
与服务快速增长，AI 算力底座及 AI 行业应用业务快速落地，已成为收入增长的主要驱动因素。
报告期内，公司实现营业收入 141,003.64 万元，同比增长 14.13%；实现毛利率 50.23%，同比增
长 6.17 个百分点；实现归属于上市公司股东净利润 21,954.47 万元，同比增长 10.71%；实现归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,848.59 万元，同比增长 11.50%；实现经营活
动现金流净额 31,471.20 万元，同比增长 183.86%。其中：
业客户对于自主可控和业务上云的需求，公司“乐世界”产品得到了行业客户的普遍认可，业务
获得了较大的增长。
能源化工等相关关键领域实现了技术突破，国内国外市场不断拓展，在手订单充足，产品竞争优
势显著增强。
万元，同比上升 30.21%，管理费用较去年同期减少 708.53 万元，同比下降 7.14%。
要系单项计提恒大汽车信用减值损失导致，金额为 2,865.68 万元，该笔应收款项已全额计提信用
减值损失完毕。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）加快传统工业转型升级，以新质生产力加快推进新型工业化
建设目标，以智能制造为主攻方向，推进信息化与工业化深度融合，加快建设现代化工业体系，
夯实新发展格局的产业基础，推动工业高质量发展；通过大力发展智能制造，打造高端装备、制
造工艺数字化，工业网络、工业数据互联化，工业软件、管理服务平台化，推进新型工业化建设；
尤其在高端装备工业领域，通过融合新一代信息技术，加快推进全要素、全方位、全领域数字化
转型，落实新型工业化建设。
技创新发挥主导作用，壮大战略性新兴产业、积极发展未来产业，包括新一代信息技术，发挥人
工智能与产业融合的优势，加速生产工具升级换代，引领劳动资料效能提升，驱动生产要素组合
优化，塑造基础研究和关键核心技术的创新型科技人才，实现新质生产力加快推进新型工业化发
展。
（二）发展“人工智能+工业软件”技术，培育新质生产力
人工智能技术不仅能够作为劳动工具发挥重要作用，还能以人工智能体的身份担当劳动者的
角色，促成生产力的跃升。算力成为新基础能源，数据成为新生产要素，大模型成为新生产工具，
是培育新质生产力的基本条件。生成式人工智能技术赋能新质生产力，已成为助力经济高质量发
展的新引擎。
目前，人工智能技术的应用已经在工业领域中展现出效果，如在推动生产及服务模式变化、
提高智能化运营水平以及带动价值链重构等方面，人工智能技术已成为驱动工业领域高质量发展
的重要力量。随着人工智能技术的发展和推广，人工智能与工业的融合不断加速，并强化了与工
业软件的连接。当前，工业领域已积累了大量的数据、基础能力和场景需求，为工业场景与人工
智能技术的融合提供了基础条件。未来大模型的发展将以 AI 原生应用为中心，而面向工业领域不
同场景的垂直领域大模型将支撑上层应用重构企业业务模式、组织架构、工作流程和管理方式，
推动工业智能化发展进入新阶段。
（三）全国信息技术服务业较快增长，工业领域设备投资规模有望持续提升
报告期内，根据国家工业和信息化部统计显示，全国软件业规模以上企业超 3.8 万家，累计
完成软件业务收入 123,258 亿元，同比增长 13.4%，软件业利润总额 14,591 亿元，同比增长 13.6%。
按领域情况看，信息技术服务收入 81,226 亿元，同比增长 14.7%，高出全行业整体水平 1.3 个百
分点，占全行业收入比重为 65.9%。
报告期内，国家工业和信息化部等八部门联合发布了《关于加快传统工业转型升级的指导意
见》，明确指出加快人工智能、大数据、云计算、5G、物联网等信息技术与制造全过程、全要素
深度融合，完善智能制造、两化融合、工业互联网等标准体系，加快推进智能制造贯标行动，鼓
励龙头企业共享解决方案和工具包，加强供应链数字化管理和产业链资源共享，加快推动中小企
业数字化转型。
近期，工业和信息化部、国家发展改革委、财政部、中国人民银行、税务总局、市场监管总
局、金融监管总局等七部门近日联合印发《推动工业领域设备更新实施方案》，提出到 2027 年，
工业领域设备投资规模较 2023 年增长 25%以上，规模以上工业企业数字化研发设计工具普及率、
关键工序数控化率分别超过 90%、75%，工业大省大市和重点园区规上工业企业数字化改造全覆盖。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司业务主要聚焦央企重工、半导体电子、汽车及轨道交通、装备制造四个行业，全面拓展
能源与基础设施、新能源等行业，提供云产品与服务、软件系统与服务等数字化转型解决方案。
其中：
® ®
业应用、乐数数据资产平台、乐研研发效能平台等，通过基于大模型的生成式 AI 场景应用，以微
服务组件和敏捷迭代开发为实现思路，基于各应用系统数据，结合企业客户业务应用场景，支持
企业客户的应用流程和系统实现数字化重构，帮助企业建立基于生成式 AI 与云原生的微服务架
构的业务中台、企业应用前台、数据资产平台等重要应用架构与系统，实现二维表单性数据和三
维结构化数据的融合。同时，公司也通过 aPaaS、SaaS 等产品的形式，将中台和企业应用的能力
提供给生态软件商和中小型制造业企业使用。
整体方案设计、软件应用与定制、软件系统集成、上线调试、人员培训和运行维护等全流程系统
服务。
力底座及基础大模型，通过对模型数据进行收集、分析和整理，联合生态伙伴共同开发面向高端
装备制造业的 AI 大模型算法，构建工业企业研发设计、生产制造和运维服务等环节的 AI 落地应
用。
功率高压变频器、工程型变频器、高压软启动器等工业电气产品。工业工程产品基于制造装配工
艺、半物理仿真、传动与测试等技术能力，秉承虚实互联的数字孪生理念，以三维设计、虚拟仿
真验证、虚拟调试、数据采集与管理等虚拟系统，配合标准化或非标定制零部件、设备、测试设
备和测试系统等，快速交付虚实结合的生产线和测试台等解决方案。工业电气产品围绕公司在电
气传动、机械传动、自动化控制、数据采集等方面的技术优势，聚焦于工业电气领域的电能控制
和电源系统。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）精准把握产业技术趋势
公司经历从传统工业电气业务到工业软件与工业电气双轮驱动，从软件系统实施服务，再到
国内率先打造新一代云原生架构工业软件产品与服务。公司凭借多年深耕行业的经验，精准把握
政策方向和技术趋势，持续加大研发投入，落地“人工智能+工业软件”应用新范式，实现公司业
绩可持续、高质量增长，助力工业企业发展新质生产力。
（二）高度重视技术创新与生态开拓
公司一贯注重自主创新，重视研发积累，建立了完备的技术体系，是国家高新技术企业、国
家级专精特新“小巨人”企业、北京市企业技术中心。截至报告期末，公司拥有有效专利 100 余
项，有效软件著作权 500 余项，核心技术覆盖了产品研发管理、工艺管理、仿真管理、生产制造
管理、项目管理、软件工程等多个关键业务环节。
凭借专业的技术能力和行业积累，公司加入了华为、西门子、Amazon 等生态体系，形成了多
元化产品矩阵及联合解决方案。在华为生态体系中，公司的“乐世界”产品与华为软、硬件开发
生产线深度融合，互为生态、相互拓客，并形成了面向工业企业的基于算力底座的 AI 行业应用，
助力工业企业数智化转型。
（三）持续投入核心团队建设
公司始终坚持技术创新和人才培养，近三年研发投入累计超过 10 亿元，年均研发投入占收入
比例近 30%，研发技术团队规模超过 1,000 人，占公司总人数的 70%以上。核心技术团队成员毕业
于清华大学、北京航空航天大学、西北工业大学、慕尼黑工业大学等国内外高校，曾就职于 IBM、
西门子、腾讯、小米等全球知名企业，在工业软件开发与应用领域拥有深厚的理论基础，人均具
备超过 10 年的行业实践经验。
（四）长期深耕行业客户
长期以来，公司深耕高端装备制造业，对行业客户的特定需求有深刻的理解，以数字化咨询
为牵引，以平台化产品为载体，构建了贴合行业特性的解决方案，赋能行业客户的数字化转型升
级全场景的需求与应用。公司的产品与服务广泛应用于央企重工、半导体电子、汽车及轨道交通、
装备制造、能源与基础设施、新能源等多个行业。公司服务客户超过 3,000 家，包括航天科技、
航天科工、航空工业、中国航发、华为、广汽、比亚迪、上海电气、远景动力等知名企业。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 141,003.64 万元，同比增长 14.13%；实现归属于上市公司股
东净利润 21,954.47 万元，同比增长 10.71%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
利润 20,848.59 万元，同比增长 11.50%；得益于公司自研产品持续落地，实现毛利率 50.23%，同
比增长 6.17 个百分点；实现归属于上市公司股东净利润率 15.57%；实现经营活动现 金流净额
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,410,036,363.59 1,235,461,931.33 14.13
营业成本 702,541,063.60 691,932,049.59 1.53
销售费用 84,630,511.75 76,930,431.88 10.01
管理费用 92,187,305.95 99,272,617.49 -7.14
财务费用 1,447,628.43 -10,892,200.68 不适用
研发费用 160,664,947.90 123,385,015.60 30.21
经营活动产生的现金流量净额 314,711,989.96 110,870,315.18 183.86
投资活动产生的现金流量净额 -386,626,463.07 -234,327,917.44 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -23,441,883.34 -69,534,003.56 不适用
营业收入变动原因说明：本期营业收入增长 14.13%，主要系云产品与服务和工业工程及工
业电气产品与服务收入的增长所致；
营业成本变动原因说明：本期营业成本增长 1.53%，主要系公司成本规模随着收入规模的增
加而有所增长所致；
销售费用变动原因说明：本期销售费用增长 10.01%，主要系业务规模扩大，差旅费增加所
致；
管理费用变动原因说明：本期管理费用下降 7.14%，主要系折旧及摊销费、中介机构费减少
所致；
财务费用变动原因说明：本期财务费用较上年同期减少 12,339,829.11 元，主要系上期涉及
外币结算的业务受汇率波动影响产生的汇兑收益所致；
研发费用变动原因说明：本期研发费用增长 30.21%，主要系职工薪酬增长所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动净现金流增长 183.86%，主要系
销售商品、提供劳务收到的现金增长所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动现金流量净额较上年同期减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动现金流量净额较上年同期增加
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
无
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本 毛利率比上
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 年增减
（%）
（%） 减（%） （%）
央企重工 477,582,439.97 246,629,453.06 48.36 -10.49 -17.07 4.10
半导体电子 266,863,599.52 129,103,736.28 51.62 0.74 -5.11 2.98
汽车及轨道交通 197,908,269.00 114,398,285.22 42.20 21.76 17.55 2.07
装备制造 299,724,530.24 139,605,044.66 53.42 151.84 91.17 14.78
能源动力 133,200,040.52 52,377,379.88 60.68 12.09 -16.92 13.73
消费品 27,121,732.23 16,014,645.75 40.95 -5.46 -14.55 6.28
其他 302,811.32 30,298.43 89.99 -89.69 -98.89 82.71
合计 1,402,703,422.80 698,158,843.28 50.23 14.00 1.43 6.17
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本 毛利率比上
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 年增减
（%）
（%） 减（%） （%）
软件系统与服务 525,178,564.89 333,071,922.18 36.58 -30.78 -24.69 -5.13
云产品与服务 429,543,423.42 178,695,941.68 58.40 109.23 108.32 0.18
AI 算力底座及 AI 行
业应用
工业工程及工业电
气产品与服务
合计 1,402,703,422.80 698,158,843.28 50.23 14.00 1.43 6.17
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本 毛利率比上
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 年增减
（%）
（%） 减（%） （%）
华东 712,944,782.66 346,790,678.00 51.36 29.23 10.27 8.37
华北 222,094,452.29 69,365,408.81 68.77 -22.30 -55.13 22.85
西南 155,479,624.52 94,244,656.02 39.38 15.03 24.60 -4.66
华南 112,921,899.60 76,329,666.99 32.40 6.98 28.10 -11.15
华中 55,704,608.87 25,159,756.88 54.83 -23.53 -41.30 13.67
西北 80,442,102.30 44,976,826.41 44.09 82.68 95.40 -3.64
东北 55,796,120.31 38,071,862.76 31.77 91.65 152.29 -16.40
境外 7,319,832.25 3,219,987.41 56.01 17.23 5.80 4.75
合计 1,402,703,422.80 698,158,843.28 50.23 14.00 1.43 6.17
主营业务分销售模式情况
营业收入比 营业成本 毛利率比上
毛利率
销售模式 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 年增减
（%）
（%） 减（%） （%）
直销 1,402,703,422.80 698,158,843.28 50.23 14.00 1.43 6.17
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
主营业务分行业：公司主要深耕央企重工、半导体电子、汽车及轨道交通、装备制造、能源
动力等行业。
主营业务分产品：公司产品线主要分为软件系统与服务、云产品与服务、AI 算力底座及 AI 行
业应用、工业工程及工业电气产品与服务；与上年同期相比云产品与服务、AI 算力底座及 AI 行
业应用、工业工程及工业电气产品与服务收入增长迅速，且工业工程及工业电气产品与服务产品
毛利率增长显著。
主营业务分地区：公司业务华东地区、西北地区和东北地区增速较快，主要系公司市场拓展
战略所致。
主营业务分销售模式：公司业务主要以直销为主。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占总 上年同期
成本构 额较上 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
成项目 年同期 说明
(%) 比例(%)
变动比
例(%)
央企重工 246,629,453.06 35.33 297,397,166.60 43.21 -17.07
半导体电子 129,103,736.28 18.49 136,053,401.46 19.77 -5.11
汽车及轨道交 114,398,285.22 16.39 97,319,449.32 14.14 17.55
通
装备制造 139,605,044.66 20.00 73,027,160.67 10.61 91.17
能源动力 52,377,379.88 7.50 63,045,954.02 9.16 -16.92
消费品 16,014,645.75 2.29 18,740,494.79 2.72 -14.55
其他 30,298.43 - 2,723,467.66 0.40 -98.89
合计 698,158,843.28 100.00 688,307,094.52 100.00 1.43
分产品情况
本期金
本期占总 上年同期 额较上
成本构 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 年同期
成项目 说明
(%) 比例(%) 变动比
例(%)
软件系统与服 333,071,922.18 47.71 442,280,147.46 64.26 -24.69
务
云产品与服务 178,695,941.68 25.60 85,777,647.17 12.46 108.32
AI 算 力 底 座 15,099,807.98 2.16 - - 100.00
及 AI 行业应
用
数字孪生产线 - - 63,684,652.18 9.25 -100.00
与服务
工业工程及工 171,291,171.44 24.53 96,564,647.72 14.03 77.38
业电气产品与
服务
合计 698,158,843.28 100.00 688,307,094.52 100.00 1.43
成本分析其他情况说明
报告期内，公司成本管控良好，较上年增长 1.43 个百分点，主要系云产品与服务和工业工程
及工业电气产品与服务的推广降低了业务成本，毛利润相应也得到了提升。在分产品成本中，高
毛利率的云产品与服务、工业工程及工业电气产品与服务的成本占比均有所提升。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 47,970.4 万元，占年度销售总额 34.02%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 32,714.53 万元，占年度采购总额 29.03%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）
其他说明
无
√适用 □不适用
本期较上年同期
项目 本期发生额 上期发生额 情况说明
变动比例（%）
主要系业务规 模
销售费用 84,630,511.75 76,930,431.88 10.01 扩大，差旅费增加
所致；
主要系折旧及 摊
管理费用 92,187,305.95 99,272,617.49 -7.14 销费、中介机构费
减少所致；
主要系职工薪 酬
研发费用 160,664,947.90 123,385,015.60 30.21
增长所致；
主要系上期涉 及
外币结算的业 务
财务费用 1,447,628.43 -10,892,200.68 不适用 受汇率波动影 响
产生的汇兑收 益
所致；
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 111,098,293.50
本期资本化研发投入 374,115,067.46
研发投入合计 485,213,360.96
研发投入总额占营业收入比例（%） 34.41
研发投入资本化的比重（%） 77.10
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 1,017
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 71.52
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 5
硕士研究生 60
本科 724
专科 228
高中及以下 0
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本期较上年同期
项目 本期发生额 上期发生额 情况说明
变动比例（%）
主要系销售商品、
经营活动产生的
现金流量净额 110,870,315.18
现金增长所致；
投资活动产生的 - - 主要系本期购 买
不适用
现金流量净额 386,626,463.07 234,327,917.44 理财产品的规 模
高于上年同期 所
致；
筹资活动产生的 - 主要系上期回 购
-23,441,883.34 不适用
现金流量净额 69,534,003.56 库存股所致；
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期末
本期期末数占 上期期末数 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 占总资产的 期期末变 情况说明
（%） 比例（%） 动比例
（%）
主要系本期购买
交易性金融资
产
致
主要系客户以银
应收款项融资 66,909,155.14 1.77 46,892,722.76 1.50 42.69行承兑汇票结算
增加所致
主要系工业工程
及工业电气产品
存货 154,046,615.59 4.07 110,784,679.67 3.54 39.05
与服务执行中订
单备货所致
主要系工业工程
及工业电气产品
合同资产 104,661,339.90 2.77 71,305,901.01 2.28 46.78
与服务大额订单
的增加所致
主要系根据《企业
会计准则》将预计
一年内到期的
非流动资产
以内的应收款项
重分类所致
主要系待抵扣、待
其他流动资产 27,682,658.98 0.73 13,760,498.40 0.44 101.17认证进项税增加
所致
主要系根据《企业
会计准则》将预计
长期应收款 26,055,942.65 0.69 107,067.41 0.00 24,236.02收款期限在一年
以上的应收款项
重分类所致
主要系公司收回
对贵州乌江实验
长期股权投资 - 0.00 787,398.97 0.03 -100.00
室科技有限公司
的投资所致
使用权资产 68,587,200.28 1.81 28,256,167.62 0.90 142.73主要系本期续租
办公场所重新确
认使用权资产所
致
主要系募投项目
无形资产 1,049,612,132.09 27.75 516,963,815.13 16.52 103.03结项转入无形资
产增加所致
主要系募投项目
开发支出 95,407,663.24 2.52 282,526,790.55 9.03 -66.23
结项减少所致
主要系信用减值
准备增加及实施
递延所得税资
产
解释第 16 号》所
致
主要系购置长期
其他非流动资
产
少所致
主要系公司加强
应付账款 463,095,667.50 12.24 292,099,837.99 9.33 58.54营运资金管理所
致
主要系在手订单
合同负债 154,128,727.03 4.07 32,861,712.98 1.05 369.02增加及加强营运
资金管理所致
主要系本期续租
一年内到期的 办公场所重新确
非流动负债 认使用权资产所
致
主要系待转销项
其他流动负债 14,611,193.79 0.39 4,170,602.49 0.13 250.34
税增加所致
主要系本期续租
办公场所重新确
租赁负债 54,060,161.87 1.43 19,267,121.37 0.62 180.58
认使用权资产所
致
主要系政府补助
递延收益 15,569,045.05 0.41 11,553,882.60 0.37 34.75
项目增加所致
主要系实施《企业
递延所得税负
债
其他说明
无
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 151,186,766.44（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.00%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
相关内容请参见本节“二、报告期内公司所处行业情况”
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的
本期公允价值 本期计提的 本期出售/赎回
资产类别 期初数 累计公允价 本期购买金额 其他变动 期末数
变动损益 减值 金额
值变动
其他 109,000,000.00 257,786.30 898,780,000.00 833,580,000.00 174,457,786.30
股票 1,113,052.41 1,113,052.41
合计 110,113,052.41 257,786.30 898,780,000.00 833,580,000.00 175,570,838.71
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
持股
公司 比例
业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
名称 （%
）
北京能
科瑞元
软件技术开
数字技 100 150,000,000.00 1,690,374,995.61 896,937,775.61 46,525,182.04
发与服务
术有限
公司
能科联 技术开发、技
宏（上 术服务，系统
海）信息 集成，计算机 100 23,077,000.00 334,527,502.54 206,164,681.83 44,192,996.76
科技有 软硬件的销
限公司 售
上海能 生产和销售
传电气 电气设备、电
有限公 力电子设备
司 等
上海德
雷弗软 软件技术开
件有限 发与服务
公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
相关内容请参见本节“二、报告期内公司所处行业情况”
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
生成式人工智能生态，推动 AI+工业软件的商业模式闭环，成为国内领先的工业云软件产品和服
务提供商。
际领先水平的工业云产品和服务公司。
(三)经营计划
√适用 □不适用
更多智能能力。公司将持续深耕面向制造业的研发、设计、制造等领域，凭借多年行业知识，通
过数据模型和机理模型的积累，围绕生态合作伙伴的算力底座及基础大模型，融合公司“乐世界”
产品与服务，利用公司在智能制造领域的工程实践，联创面向制造业的行业和场景大模型，为客
户提供面向制造业的 AI 大模型平台及软、硬件工具链的相关产品和服务，全面拥抱 AI 技术，全
面融入 AI 业务，全面布局 AI 生态，创造更多丰富的基于场景的 AI 应用，赋能客户数智化能力，
更好地步入“数智化”时代。
公司“乐世界”产品已服务于央企重工、半导体电子、汽车及轨道交通、装备制造等诸多行
业客户，支撑了公司向产品化、平台化和云服务化的快速发展。2024 年，面向新时代，新机遇，
新挑战，公司将进一步强化以产品线为核心的经营思路，在持续深耕已有优势行业、优势区域、
优势客户基础上，将相似的应用场景、工艺流程等技术能力和知识经验推广至新行业、新区域和
新客户，站稳制造业，突破制造业。同时，在国内企业出海的趋势下，公司积极布局出海业务，
主动开拓业务新区域与新领域。
基于公司多年深耕制造业的销售、解决方案、“乐世界”产品与服务能力，公司作为华为全
链条的战略合作伙伴，与华为共同开拓市场，全面融入华为数智生态，实现公司“乐世界”产品
与硬件开发生产线、软件开发生产线的高效协同，构建与大模型和昇腾云服务融合的产品和服务
能力，赋能工业企业发展新质生产力。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
公司主营业务面向央企重工、半导体电子、汽车及轨道交通、装备制造等先进工业，宏观经
济的变化将直接影响我国工业的兴盛繁荣，从而影响公司业务的市场需求。近年来，在国家供给
侧改革等政策的推动下，工业制造领域需求持续复苏，同时以新一代信息技术与工业深度融合为
主线的工业革命，进一步催生了数字经济赋能工业的市场需求。
国家产业政策及宏观经济形势变化影响较大。我国目前正处于由“制造大国”向“制造强国”
转型升级的过程中，随着新质生产力的提出，必然推动了新型工业化的发展要求。报告期内，国
家相关部门发布了新一代信息技术赋能工业经济的产业政策，加快传统工业转型升级，为公司业
务带来较大发展机会，但受这些政策落地执行进度的影响，以及可能存在的政策调整等因素影响，
可能会对公司的业务发展产生不利影响。
随着传统工业数字化转型升级的趋势逐渐明显，国内外解决方案提供商会加大对中国市场的
投入，市场竞争正在逐渐加剧。公司为客户建设符合其产品工业需求的数字化体系，具备较强的
自主创新能力和产品服务能力，具有一定的市场影响力。但未来随着市场竞争的进一步加剧，若
公司不能持续跟进市场和行业的最新动态，持续为客户提供创新服务，则可能存在经营业绩下滑
的风险。
公司所从事的工业软件业务属于技术密集型行业，相关销售人员和技术人员需要具备工业行
业的专业知识和实践经验和相关软件能力，因此人才的储备对公司发展意义重大。公司已建立了
一支技术背景扎实、行业经验丰富的业务团队，并不断引进优秀人才，随着行业竞争的加剧，对
优秀人才的争夺会日趋激烈，若未来公司及下属子公司出现核心人员离职的情形，可能会对公司
的业务发展产生不利影响。
新一代人工智能技术与先进制造技术深入融合，成为新一轮工业发展的核心驱动力，公司从
事的业务对公司研发实力和技术储备要求越来越高，需要对业务中出现的新技术、新问题加强研
发力度，如果公司不能持续保持技术创新、 实现技术和产品升级，将削弱已有的竞争优势，对公
司的经济效益及发展前景造成不利影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司持续推进公司治理体系和治理能力的优化建设，严格按照《公司法》、《证券法》、《上
市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及上交所的相关规定，不断
完善法人治理机制，提高规范运作水平，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，维护投资者
的合法权益。具体情况如下：
《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和《公司章程》等的要求召集、召开股东大会，平等
对待所有股东，确保所有股东尤其是中小股东都享有平等的地位和权利，并承担相应的义务。公
司还聘请了执业律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，
保证了股东大会的合法有效性。
自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和
经营活动的行为。公司在人员、资产、财务、机构和业务方面均具有独立性。
事由公司董事会提名委员会提名，具有担任公司董事的任职资格，经董事会和股东大会审议通过
和选举产生。各位董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益
出发，忠实履行职责，促进董事会规范运作和科学决策。董事会下设审计委员会、提名委员会、
薪酬和考核委员会、战略发展委员会，各专业委员会分工明确，各位董事勤勉尽责，为公司科学
决策提供了强有力的支持。
《公司法》和《公司章程》的相关规定，完成了监事会换届选举工作。监事会成员本着对全体股
东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行责任的
合法、合规性进行监督。
制度》等要求，由董事会秘书、董事会秘书处负责公司对外信息披露和投资者关系管理工作。公
司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。同时公司充分
利用上海证券交易所的投资者互动平台与中小投资者进行沟通，及时回复投资者提出的问题，并
积极接待投资者的来访和电话咨询，召开投资者交流会，确保所有投资者对公司应披露信息享有
平等的知情权。
者管理制度，指定董事会秘书处为投资者关系管理机构，通过电话、网络、传真等途径，及时有
效地回复投资者提出的相关问题，做到及时、平等地对待所有投资者，加强了投资者对公司的认
识与了解。
求，对内幕信息知情人和内部信息使用人进行登记管理，保证信息披露合法公平。
公司治理是企业的一项长期任务，公司将继续完善法人治理结构，健全企业内控机制，进一
步提高公司董事，监事和高级管理人员规范化运作意识和风险控制意识，促进公司的持续稳定健
康发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东、实际控制人严格按照《公司法》《证券法》的相关规定，保证公司在资产、
人员、财务、机构、业务等方面的独立性。具体措施如下：
资产方面：保障公司资产独立，避免与公司共用与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统
和配套设施，或是与经营有关的销售业务体系；不存在共用商标、专利、非专利技术；按照法律
法规或合同约定及时办理投入或转让给公司资产的过户手续。
人员方面：保障公司人员独立，严格按照《公司法》《公司章程》的规定行使股东权利，不
会影响公司人事任免或者限制公司董监高或者其他人员履行职责；不会对股东大会人事选举结果
和董事会人事聘任决议设置批准程序；避免公司高级管理人员在控股股东单位兼职；避免控股股
东单位人员在公司财务部门、内部审计部门兼职。
财务方面：保障公司财务独立，避免与公司共用银行账户或者借用公司银行账户；不存在控
制公司的财务核算或资金调动，或是其他干预公司财务会计活动的情况。
机构方面：保障公司机构独立，严格按照《公司法》《公司章程》的规定行使股东权利，不
存在对公司董事会、监事会和其他机构及其人员行使职权进行限制或者施加其他不正当影响；不
存在不正当影响公司机构的设立、调整或者撤销的情形。
业务方面：保障公司业务独立，未从事与公司相同或相近的业务；与公司在业务范围、业务
性质、客户对象、产品可替代性等方面不存在竞争；不会利用对公司的控制地位，谋取属于公司
的商业机会；不会代替股东大会和董事会直接作出关于公司的重大决策，干扰公司正常的决策程
序。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
大会 过，详见上海证
上海证券交易 所
日 www.sse.com.cn
报》
公司披露（编号：
时股东大会 过，详见上海证
上海证券交易 所
网站；《上海证券
日 日 www.sse.com.cn
报》
公司披露（编号：
时股东大会 过，详见上海证
上海证券交易 所
网站；《上海证券
日 日 www.sse.com.cn
报》
公司披露（编号：
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 3 次股东大会，公司董事会提交给股东大会审议的全部议案均获得股东大
会审议通过。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内
年度内股 从公司获 是否在公
任期起始日 任期终止日 增减变动
姓名 职务 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 份增减变 得的税前 司关联方
期 期 原因
动量 报酬总额 获取报酬
（万元）
祖军 董事长 男 54 2017-04-28 2026-05-25 25,168,000 25,168,000 0 - 173.77 否
副董事长
赵岚 女 54 2017-04-28 2026-05-25 19,064,000 19,064,000 0 - 173.21 否
总裁
董事 2022.10.18
阴向阳 男 49 2026-05-25 0 0 0 - 169.87 否
副总裁 2019.05.16
董事 2024-01-24
马国良 男 45 2026-05-25 3,500 3,500 0 - - 否
副总裁 2024-01-08
董事 2023-05-26
侯海旺 副总裁 男 44 2026-05-25 0 0 0 - 77.63 否
财务负责人
范爱民 董事 男 52 2017.04.28 2026-05-25 0 0 0 - 6.00 是
文宗瑜 独立董事 男 67 2023-05-26 2026-05-25 0 0 0 - 6.19 是
刘正军 独立董事 男 66 2020.05.15 2026-05-25 0 0 0 - 12.00 否
温小杰 独立董事 男 53 2020.05.15 2026-05-25 0 0 0 - 12.00 是
刘景达 监事会主席 男 43 2017.04.28 2026-05-25 54,000 54,000 0 - 55.98 否
张欢 监事 女 39 2022.12.26 2026-05-25 0 0 0 - 93.45 否
职工代表
张姣 女 37 2019.12.13 2026-05-25 0 0 0 - 56.69 否
监事
副总裁
方一夫 男 40 2023-10-26 2026-05-25 0 0 0 - 5.78 否
董事会秘书
竺伟 副总裁 男 51 2019.05.16 2026-05-25 0 0 0 - 39.00 否
于胜涛 董事 个人资金
男 52 2017.04.28 2024-01-05 5,114,900 3,836,200 1,278,700 68.72 否
（已离任） 副总裁 需求
石向欣
独立董事 男 68 2017.04.28 2023-05-26 0 0 0 - 5.81 是
（已离任）
张冬 副总裁、
男 40 2020.02.13 2023-08-01 2,000 2,000 0 - 48.79 否
（已离任） 董事会秘书
合计 / / / / / 49,406,400 48,127,700 1,278,700 / 1,004.89 /
姓名 主要工作经历
男，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1992 年至 1994 年任中国邮电工业总公司北京通信元件厂助理工程师；
祖军 1994 年至 2006 年任北京欣博通石油化工设备有限公司董事长；2007 年至 2010 年任北京市欣博通能科传动技术有限公司董事长；2010
年至 2018 年任能科节能技术股份有限公司董事长，2018 年至今任能科科技董事长。
女，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1992 年 8 月至 1993 年 8 月任北京有机化工厂 VAC 车间助理工程师；1993
赵岚 年 9 月至 2006 年 12 月任北京欣博通石油化工设备有限公司董事、总经理；2007 年至 2010 年任北京市欣博通能科传动技术有限公司副
董事长、总裁；2010 年至 2018 年任能科节能技术股份有限公司副董事长、总裁，2018 年至今任能科科技副董事长、总裁。
男，1975 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2001 年 1 月至 2002 年 5 月任中科院软件所高级顾问；2002 年 6 月至 2010
年 12 月任西门子工业软件公司（SiemensPLMSoftware）高级方案架构师；2011 年 2 月至 2012 年 11 月任中国惠普有限公司（HP）高级
阴向阳 项目经理；2012 年 12 月至 2016 年 10 月任国际商业机器（中国）有限公司（IBM）高级咨询经理；2016 年 11 月至 2018 年 5 月任凯捷
咨询（中国）有限公司(Capgemini)咨询总监；2018 年 6 月至今任能科科技智能制造业务首席技术官（CTO）、北京能科瑞元数字技术
有限公司副总经理，2019 年 5 月至今任能科科技副总裁，2022 年 10 月至今任能科科技董事。
男，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2005 年 5 月至 2015 年 6 月任国际商业机器(中国)有限公司资深咨询经
理；2015 年 7 月至 2018 年 6 月任天弘基金管理有限公司高级产品架构师；2018 年 7 月至 2019 年 5 月任苏宁科技集团有限公司产品总
马国良
监；2019 年 5 月至 2019 年 12 月任恒昌利通投资管理有限公司副总经理级技术专家；2020 年 1 月至 2022 年 5 月任腾讯科技（北京）
有限公司研发效能专家；2022 年 7 月至今任北京能科瑞元数字技术有限公司副总经理，2024 年 1 月至今任能科科技董事、副总裁。
男，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2002 年 8 月至 2004 年 8 月任天津二十冶金建设有限公司项目财务主管；
侯海旺
务经理；2010 年 6 月至 2013 年 2 月任英才华网网络技术（北京）有限公司财务副总监；2014 年 6 月至 2022 年 9 月任中细软集团有限
公司财务中心总经理；2022 年 10 至今任能科科技副总裁、财务负责人，2023 年 5 月至今任能科科技董事。
男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年至 2011 年历任中国石油华北石化公司技术员、副主任、主任、副处
范爱民
长及石化厂厂长；2011 年至 2013 年任日本高化学株式会社北京分公司市场及项目总监；2013 年至 2014 年任海伟石化有限公司总经
理；2014 年至 2016 年任法液空北京鲁奇工程咨询有限公司销售总监；2016 年至 2022 年 1 月任北京兴高化学技术有限公司技术转让及
业务拓展总监；2022 年 1 月至今任兴高化学董事、总经理；2017 年 4 月至今任能科科技董事。
男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1995 年 7 月至 1999 年 5 月，任国家国有资产管理局科研所基础理论
室副主任（副处）；1999 年 6 月至 2005 年 3 月，任财政部财政科学研究所国有经济室副主任；2005 年 4 月至 2014 年 12 月，任财政部
财政科学研究所国有经济室主任；2015 年 1 月至 2016 年 2 月，任财政部财政科学研究所国有经济中心主任；2016 年 3 月至 2020 年 12
文宗瑜 月，任中国财政科学研究院（原财政部财政科学研究所）公共资产研究中心主任；2021 年 1 月至 2022 年 11 月，任中国财政科学研究
院（原财政部财政科学研究所）国资管理与资本运营研究中心主任；2022 年 12 月至今，任中国财政科学研究院（原财政部财政科学研
究所）国资管理与资本运营研究中心首席专家、研究员；2023 年 8 月至今浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司独立董事；2023 年 5 月至
今任能科科技独立董事；
男，1958 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1991 年 6 月至 1996 年 11 月历任万国证券、申银万国证券部门经理；1991
年 7 月至 1993 年 7 月任上海证券交易所首届仲裁委员会委员（七人之一）；1996 年 12 月至 2018 年 8 月任上海证券交易所高级执行经
刘正军
理、资深经理；2018 年 8 月至今退休；2018 年 9 月至今任运盛（成都）医疗科技股份有限公司独立董事；2021 年 3 月至 2022 年 12 月
任山东博安生物技术股份有限公司独立董事；2020 年 5 月至今任能科科技独立董事。
男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1991 年 7 月至 1997 年 6 月任北京市大华陶瓷厂车间副主任；1997 年 7 月
至 1999 年 5 月任国家专利局连城资产评估事务所评估部主任；1999 年 5 月至 2000 年 3 月任中庆会计师事务所项目经理；2000 年 4 月
至 2004 年 6 月任中资资产评估有限公司部门经理；2004 年 6 月至 2006 年 9 月任北京中资信达会计师事务所有限公司总经理；2006 年
温小杰 9 月至 2012 年 6 月任保利科技有限公司董事会秘书；2012 年 5 月至 2016 年 4 月任保利能源控股有限公司董事会秘书；2016 年 4 月至
秘书，2020 年 9 月至今任中山朗斯家居股份有限公司副总经理、董事会秘书；2022 年 1 月至 2023 年 7 月任西安宝德自动化股份有限
公司任独立董事；2020 年 5 月至今任能科科技独立董事。
男，1981 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2007 年至 2008 年任北京泛太平洋管理研究中心行业分析员、咨询师、项
刘景达 目经理；2009 年至 2011 年任北京华夏基石咨询集团高级咨询师、项目经理；2011 年至今任职能科科技新能源事业部总经理，2017 年
女，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 7 月至 2021 年 5 月任软通动力信息技术(集团)股份有限公司人力资
张欢 源经理、人力资源总监、人力资源助理副总裁；2021 年 10 月至今任能科科技股份有限公司人力资源部副总经理，2022 年 12 月至今任
能科科技监事。
女，1987 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 4 月至 2011 年 12 月任 LG 乐金电子（中国）有限公司销售助理、市
张姣 场企划专员；2011 年 12 月至 2013 年 2 月任车镜集团外贸总监助理；2013 年 3 月至今任能科科技合同管理中心总监，2019 年 12 月至
今任能科科技职工代表监事。
男，1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1997 年 1 月至 2005 年 4 月任美国罗宾康公司中国地区技术主管、安塞罗宾
竺伟
康（上海）电气有限公司运营总监；2005 年 5 月至 2010 年 10 月任上海艾帕电力电子有限公司总经理；2010 年 11 月至 2016 年 12 月
任上海澳通韦尔电力电子有限公司总经理、上海广电电气（集团）股份有限公司副总裁；2017 年 1 月至 2018 年 12 月任上海温普软件
有限公司总经理，2019 年 1 月至今任能科科技股份有限公司智能电气业务首席技术官（CTO）、上海能传电气有限公司执行总经理，2019
年 5 月至今任能科科技副总裁。
男，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 7 月至 2009 年 8 月任职普华永道中天北京分所，担任高级审计师；
方一夫 进中心，担任财务总监。2015 年 9 月至 2016 年 5 月，任职中植资本管理有限公司，担任财务总监；2016 年 6 月至 2023 年 10 月，任职
北京同有飞骥科技股份有限公司，2016 年 12 月至 2022 年 2 月担任财务总监；2020 年 1 月至 2023 年 10 月担任董事会秘书；2020 年 12
月至 2023 年 10 月担任董事；2023 年 10 月至今任能科科技董事会秘书、副总裁。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
北京兴高化学技术有
范爱民 董事、总经理 2022 年 1 月
限公司
运盛（成都）医疗科
刘正军 独立董事 2018 年 9 月
技股份有限公司
中山朗斯家居股份有 董事会秘书、副
温小杰 2020 年 9 月
限公司 总经理
浙江哈尔斯真空器皿
文宗瑜 独立董事 2023 年 8 月
股份有限公司
在其他单位任职
无
情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司董事、高级管理人员的报酬由公司薪酬与考核委员会拟定；
董事、监事、高级管理人员报
董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事
酬的决策程序
会确定。
董事在董事会讨论本人薪酬
是
事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董
参考行业以及地区水平，结合公司实际情况，确定董事、高级管
事专门会议关于董事、监事、
理人员的报酬，对董事、高管薪酬进行了审核同意了有关议案并
高级管理人员报酬事项发表
提请董事会、股东大会审议。
建议的具体情况
董事、监事、高级管理人员报 按照公司已制定的董事、监事及高级管理人员的薪酬标准，结合
酬确定依据 公司各项财务数据指标及个人承担职务及任务指标确定。
公司内部董事、监事、高级管理人员的薪资实际支付按照其对公
董事、监事和高级管理人员
司的贡献水平，根据公司实际盈利情况综合确定；股东委派的外
报酬的实际支付情况
部董事不在公司领取报酬。独立董事津贴按月发放。
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的报 1,004.89 万元
酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
于胜涛 董事、副总裁 离任 个人原因
石向欣 独立董事 离任 任期届满
张冬 董事会秘书、副总裁 离任 个人原因
马国良 董事、副总裁 选举 新选举
方一夫 董事会秘书、副总裁 聘任 新聘任
侯海旺 董事 选举 新选举
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
会议审议并通过 13 项议案。详见公司于上海证券交易所网
第四届董事会第
二十九次会议
编号：2023-001）。
会议审议并通过 1 项议案。详见公司于上海证券交易所网站
第四届董事会第
三十次会议
号：2023-008）。
会议审议并通过 3 项议案。详见公司于上海证券交易所网站
第四届董事会第
三十一次会议
号：2023-012）。
会议审议并通过 7 项议案。详见公司于上海证券交易所网站
第五届董事会第
一次会议
会议审议并通过 4 项议案。详见公司于上海证券交易所网站
第五届董事会第
二次会议
会议审议并通过 3 项议案。详见公司于上海证券交易所网站
第五届董事会第
三次会议
会议审议并通过 2 项议案。详见公司于上海证券交易所网站
第五届董事会第
四次会议
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 出席股东
姓名 参加董 委托出 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 大会的次
事会次 席次数 次数 自参加会
次数 加次数 数
数 议
祖军 否 7 7 2 0 0 否 3
赵岚 否 7 7 0 0 0 否 3
阴向阳 否 7 7 0 0 0 否 3
马国良 否 0 0 0 0 0 否 0
侯海旺 否 4 4 0 0 0 否 1
范爱民 否 7 7 5 0 0 否 0
文宗瑜 是 4 4 4 0 0 否 0
刘正军 是 7 7 5 0 0 否 0
温小杰 是 7 7 5 0 0 否 0
于胜涛 否 7 7 2 0 0 否 3
（已离
任）
石向欣 是 3 3 2 0 0 否 0
（已离
任）
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 7
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 温小杰、刘正军、祖军
提名委员会 刘正军、赵岚、温小杰
薪酬与考核委员会 刘正军、赵岚、温小杰
战略委员会 祖军、阴向阳、文宗瑜
(二) 报告期内审计委员会召开 4 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
审议通过议案：
的议案》
公司董事会审计委员认为《公司
审计机构及内控审计机构的议案》
存放与实际使用情况的专项报告》 无
月 16 日 上海证券交易所的各项规定，公
司聘任财务报告审计机构和内
的议案》
部控制审计机构的程序规范合
规。
的议案》
报告的议案》
无
月 25 日 1、《关于 2023 年第一季度报告的 2023 年第一季度财务报告进行
议案》 了审核，认为报告内容和格式符
合中国证监会和上海证券交易
所的各项规定。
审议通过议案：
公司董事会审计委员会就公司
审核，认为该报告内容和格式符 无
月 28 日 2、《关于 2023 年半年度募集资金
合中国证监会和上海证券交易
存放与实际使用情况专项报告的议
所的各项规定。
案》
公司董事会审计委员会就公司
日 议案》 符合中国证监会和上海证券交
易所的各项规定。
报告期内提名委员会召开 2 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
提名委员会经过对候选人任职
审议通过议案：
资格审查，认为候选人任职符
合《公司法》《公司章程》的任
职规定，未有不得担任上市公 无
月8日 2、《关于提名第五届董事会独立董事
司董事、高级管理人员职务的
候选人的议案》
情形，能够胜任董事会聘任的
职务。同意提交董事会审议。
提名委员会经过对候选人任职
资格审查，认为候选人任职符
日 裁的议案》 司董事、高级管理人员职务的
情形，能够胜任董事会聘任的
职务。同意提交董事会审议。
报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
公司董事、高级管理人员薪酬
符合《公司法》《上市公司治理
审议通过议案：
月 16 日 定，符合国有企业和上市公司
人员薪酬分配方案的议案》
的监管与政策规定。同意提交
董事会审议。
(三) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 91
主要子公司在职员工的数量 1,331
在职员工的数量合计 1,422
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 65
销售人员 140
技术人员 1,019
财务人员 29
行政人员 169
合计 1,422
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 5
硕士 88
本科 950
大专 306
高中、中专及以下 73
合计 1,422
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定了《能科科技股份有限公司薪酬管理规定》、《能科科技股份有限公司考勤管理规
定》、《能科科技股份有限公司假务管理规定》分别对能科科技员工的薪酬、考勤及假务情况进
行了规定。
报告期内公司员工薪酬制度持续以发展战略为指导，按照市场化原则，坚持按劳分配、多劳
多得和效率优先的基本原则，以价值贡献为核心，构建具有市场竞争力、不断提升内部服务管理
效率、不断提高员工工作积极性的薪酬管理体系，保障公司健康、快速、可持续发展。
(三)培训计划
√适用 □不适用
为提高企业各级人员的整体素质，提高公司管理水平，保证公司可持续发展，公司根据发展
需要，在对各部门及员工培训需求调查基础上制定了完整的人才培训计划，形成完善专业的培训
体系架构。
公司根据《能科科技股份有限公司培训管理办法》，定期组织新员工培训和各业务部门定期
或不定期专业培训。通过新员工岗前培训，帮助新员工尽快适应工作环境，了解公司制度，提升
工作技能，增强员工归属感；通过组织员工参加内部专业培训或参加外部各机构组织的培训，提
升员工岗位胜任能力，促进员工职业的良好发展。
基于不断完善的专业培训体系，从公司层面组织对新入职员工、技术团队、生产团队、财务
团队、人力团队等进行全方位多层次的培训，对培训结果进行客观考核，强化培训效率，提升培
训效果。
(四)劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发
展。已根据证监会、上海证券交易所等相关规定要求在《公司章程》第一百五十九条明确规定了
公司利润分配政策及调整的决策机制，包括利润分配的原则、利润分配方式、利润分配条件及最
低分红比例、利润分配决策程序以及利润分配方案调整条件与程序等。报告期内公司未对利润分
配政策进行调整。
公司第五届董事会第九次会议审议通过公司2023年度利润分配及资本公积转增股本方案：拟
以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润及转增股本。公司拟向全体股东每10股
派发现金红利1.00元（含税），并拟以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股。截止本年报披露
日，公司总股本166,568,333股，剔除公司回购账户1,443,400股，以此计算合计拟派发现金红利
如在公司实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，公司拟维持现金分红总额不变
，相应调整每股现金分红金额；同时维持每股转增比例不变，相应调整转增股本总额。
本利润分配及资本公积转增股本方案尚需提交2023年年度股东大会审议通过后方可实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 √是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公
司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 4.8
现金分红金额（含税） 16,512,493.30
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股
股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的
净利润的比率（%）
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0
合计分红金额（含税） 16,512,493.30
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司
普通股股东的净利润的比率（%）
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
公司 2021 年员工持股计划草案于 2021 年 1 月 21 日、2021 年 2 月 5 日分别经公司第四届董
事会第十次会议、第四届监事会第六次会议及公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过；公司
为 33.11 元/股。（详见公司 2021-010 号公告）。
报告期内，持有人原副总裁、董事会秘书张冬离职，将其持有的未解锁的 28.268 万份持股计
划份额转让给公司监事张姣持有；普通员工持有人 3 名离职，将其持有的未解锁的 20.45 万份转
让给时任董事、副总裁于胜涛持有；普通员工持有人 2 名离职，将其持有的未解锁的 9.308 万份
转让给董事、总裁赵岚持有；另 3 名普通员工持有人离职转让其份额至其他普通员工持有人。截
至报告期末，2021 年员工持股计划持有人共计 47 人，董监高 6 人，合计份额 109.296 万份，占
总份额的比例为 30.36%。
公司 2022 年员工持股计划草案于 2022 年 3 月 23 日、2022 年 4 月 8 日分别经公司第四届董
事会第二十一次会议、第四届监事会第十三次会议及公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过；
公司 2022 年员工持股计划通过二级市场集中竞价交易方式累计购买公司股票 963,615 股，成交
均价约为 24.905 元/股。（详见公司 2022-023 号公告）
内报告期内，持有人原副总裁、董事会秘书张冬离职，将其持有的未解锁的 22 万份、28 万
份持股计划份额分别转让给公司监事张姣和其他普通员工持有人；普通员工持有人 1 名离职，将
其持有的未解锁的 10 万份转给董事、副总裁、财务负责人侯海旺持有；普通员工持股人 7 名离
职，将其持有的未解锁合计 171 万份转给董事、总裁赵岚持有；另 3 名普通员工持有人离职转让
其份额至其他普通员工持有人。截至报告期末，2022 年员工持股计划持有人共计 60 人，董监高 7
人，合计份额 341.23 万份，占总份额的比例为 21.91%。
公司 2023 年员工持股计划草案于 2023 年 8 月 4 日、2023 年 8 月 28 日分别经公司第五届董
事会第二次会议、第五届监事会第二次会议及公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过；公司
报告期内，普通员工持有人 1 名离职，将其持有的未解锁的 31.38 万份转让给董事、总裁赵
岚持有。截至报告期末，2023 年员工持股计划持有人共计 68 人，董监高 6 人，合计份额 109.296
万份，占总份额的比例为 30.66%。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关规定，制定了《能科科技有限公司内部
控制管理办法》，并建立了以风险为导向的内部控制体系，在董事会领导下形成决策、管理、执
行、监督四个层次的管理架构，分工明确，各司其职。
报告期内，公司管理层对重大风险进行动态管理，分析内外部各种不确定因素，并采取相应
措施加强管控。董事会审计委员会密切监督公司内部控制管理的运行情况和有效性，定期听取和
审议审计报告和外部审计师关于内部控制改进的建议。
详见与本报告同日在上海证券交所网站披露的《能科科技股份有限公司 2023 年度内部控制
评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司制定了《能科科技股份有限公司控股子公司管理制度》，按照法律法规和上市公司规范
运作、风险管控的相关要求，对子公司进行统一管理。管理制度明确：子公司应按照《能科科技
重大信息内部报告制度》，及时上报重大业务、财务事项以及其他可能对公司股票交易价格产生
较大影响的信息。子公司应当严格遵守上市公司关于关联交易、全面预算管理、对外投资、对外
担保等方面的专项制度，执行公司相应的审批、备案管理程序。未经公司批准，子公司不得擅自
向其他企业出借资金和提供担保，不得对外提供任何方式的资产抵押、质押。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性进行了独立审计，
其对公司的内部控制审计意见与公司董事会对内部控制有效性的评价结论一致，详见与本报告同
日在上海证券交所网站披露的公司《2023 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 否
报告期内投入环保资金（单位：万元） -
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司积极响应节能降耗、减排增效、环保达标、绿色制造的号召，在业务发展的同时重视信
息化对于环境保护的积极作用，公司持续强化信息系统建设，采用线上办公平台，提倡无纸化办
公。同时采用节能灯具，提升使用效率，减少水电等各类资源浪费以减少碳排放。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 否
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、
在生产过程中使用减碳技术、研发生
产助于减碳的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
承诺 承诺 是否有履行 是否及时严 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限
类型 内容 期限 格履行 成履行的具体 说明下一
原因 步计划
龚军、曹丽
解 决 关 联 丽、深岩投 2018 年 8 月
详见注 1 否 长期 是 - -
交易 资、申宏信 11 日
与重大资产重组相 息
关的承诺 龚军、曹丽
解 决 关 联 丽、深岩投 2018 年 8 月
详见注 2 否 长期 是 - -
交易 资、申宏信 11 日
息
祖军、赵 离任六个月
股份限售 岚、于胜 详见注 3 是 后的十二个 是 - -
月 21 日
涛、刘景达 月内
与首次公开发行相
解决同业 祖军、赵 2016 年 10
关的承诺 详见注 4 否 长期 是 - -
竞争 岚、于胜涛 月 21 日
解决关联 祖军、赵 2016 年 10
详见注 5 否 长期 是 - -
交易 岚、于胜涛 月 21 日
注 1：本次交易完成后，承诺方及其控制的企业不会利用自身作为能科科技股东之地位谋求与能科科技在业
务合作等方面优于市场第三方的权利；不会利用自身作为能科科技的股东之地位谋求与能科科技达成交易的优先
权利。若发生合理、必要且不可避免的关联交易，承诺方及其控制的企业将与能科科技及其下属子公司将按照公
平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规、能科科技公司章程及相关内
部制度的规定履行信息披露义务及内部决策程序，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损
害能科科技及能科科技其他股东的合法权益的行为。若违反上述声明和保证，承诺方将对前述行为给能科科技造
成的损失向能科科技进行赔偿。
注 2：为避免承诺方及承诺方实际控制的其他企业与能科科技的潜在同业竞争，承诺方及承诺方实际控制的
其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与能科科技及其下属公司相同或相似的业务，包括不在中国境内外通
过投资、收购、联营、兼并、合作、受托经营或者其他任何方式从事与能科科技及其下属公司相同、相似或者构
成实质竞争的业务。如承诺方及承诺方实际控制的其他企业获得的任何商业机会与能科科技主营业务有竞争或可
能发生竞争的，则承诺方及承诺方实际控制的其他企业将立即通知能科科技，并将该商业机会给予能科科技。承
诺方将不利用对能科科技及其下属企业的了解和知悉的信息协助任何第三方从事、参与或投资与能科科技相竞争
的业务或项目。如承诺方违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归能科科技所有；如因此给能科科技及
其他股东造成损失的，承诺方将及时、足额赔偿能科科技及其他股东因此遭受的全部损失。
注 3：在其任职期间每年转让的股份不得超过其直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。在离任后
六个月内，不转让所持公司股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持公司股份总数的 50%。
注 4：1、将来不以任何方式从事，包括与他人合作直接或间接从事与公司及其子公司相同、相似或在任何方
面构成竞争的业务；2、将尽一切可能之努力使本人其他关联企业不从事与公司及其子公司相同、类似或在任何方
面构成竞争的业务；3、不投资控股于业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其
他机构、组织；4、不向其他业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密；5、如果未来本人拟从事的业务可能与公司及其
子公司构成同业竞争，本人将本着公司及其子公司优先的原则与公司协商解决。
注 5：本人、本人控制及本人未来可能控制的企业将尽量减少与能科科技的关联交易。在进行确有必要且无
法避免的关联交易时，将严格遵守市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理地进行，并按
相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。本人保证，所做的上述声明和承诺不可撤销。
本人如违反上述声明和承诺，将立即停止与能科科技进行的相关关联交易，并及时采取必要措施予以纠正补救；
同时本人对违反上述声明和承诺所导致能科科技产生的一切损失和后果承担赔偿责任。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 65
境内会计师事务所审计年限 13 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 任晓辉、谢德斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累
任晓辉（2 年）、谢德斌（3 年）
计年限
名称 报酬
天圆全会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 41
通合伙）
保荐机构 中信证券股份有限公司 0
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2022 年年度股东大会审议通过，公司续聘天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。公司严格按照法律法规及监管规则要求，据实公平披露信息，
积极履行对资本市场的承诺事项。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 113,434,761.05
报告期末对子公司担保余额合计（B） 88,964,655.97
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 88,964,655.97
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
变
更
截至报 用
募
其 告期末 本年度投 途
集 募集
中： 扣除发行费用 调整后募集资 截至报告期末 累计投 入金额占 的
资 资金 募集资金承诺 本年度投入金
募集资金总额 超募 后募集资金净 金承诺投资总 累计投入募集 入进度 比（%） 募
金 到位 投资总额 额（4）
资金 额 额 (1) 资金总额（2） （%） （5） 集
来 时间
金额 (3)＝ =(4)/(1) 资
源
(2)/(1) 金
总
额
向
特
定
对
年6
象 80,000.00 78,759.80 78,759.80 78,759.80 80,047.43 101.63% 16,523.89 20.98
月9
发
日
行
股
票
注：截至报告期末累计投入进度超过 100%是募集资金利息导致。
(二)募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
项目
截至
可行
截至 报告
性是
报告 期末 本项
调整 项目 投入 投入 否发
项目 期末 累计 目已
后募 达到 进度 进度 生重
是否 募集 是否 募集 累计 投入 本年 实现
募集 集资 本年 预定 是否 是否 未达 大变
项目 项目 涉及 资金 使用 资金 投入 进度 实现 的效 节余
资金 金投 投入 可使 已结 符合 计划 化，
名称 性质 变更 到位 超募 承诺 募集 （% 的效 益或 金额
来源 资总 金额 用状 项 计划 的具 如
投向 时间 资金 投资 资金 ） 益 者研
额 态日 的进 体原 是，
总额 总额 (3) 发成
(1) 期 度 因 请说
（2 ＝ 果
明具
） (2)/
体情
(1)
况
基于云
原生的 向特定 2021 年 2023 年
生产力 研发 否 对象发 6月9 否 102.75 12 月 是 是 不适用 2.40
.60 .60 .85 .68 67
中台建 行股票 日 31 日
设项目
服务中
小企业
向特定 2021 年 2023 年
的工业 11,609 11,609 1,538. 11,853
研发 否 对象发 6月9 否 102.10 12 月 是 是 不适用 860.24 0.38
创新服 .20 .20 51 .03
行股票 日 31 日
务云建
设项目
面向工
业大数
据应用 向特定 2021 年 2023 年
的数据 研发 否 对象发 6月9 否 101.47 12 月 是 是 不适用 5.37
.50 .50 53 .22 37
资产平 行股票 日 31 日
台建设
项目
向特定 2021 年
补充流 22,491 22,491 22,491
否 对象发 6月9 否 - 100.00 不适用 11.63
动资金 .50 .50 .50
行股票 日
(三)报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四)报告期内募集资金使用的其他情况
√适用 □不适用
的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 81,397,585.87 元置换预先投入募投项目的自筹资金，公司独立董事、监事会就该事项发表了同意
意见。上述置换预先投入资金事项经天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核鉴证，履行了必要的法律程序，且公司本次募集资金置换时间距募
集资金到账时间未超过六个月，审议程序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号—规范运作》及本公司《募集资金管理制度》等相关规定；本次募集资金的使用未与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目的
正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况。公司于 2021 年 8 月 9 日以募集资金等额置换了预先投入募投项目的自有资金
本公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等额置换的议
案》，制定了《关于增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等额置换管理制度》。根据该制度，截止 2023 年 12 月 31 日公司以募集资金等
额置换了已投入募投项目的自有资金 315,688,474.54 元。其中，置换投入基于云原生的生产力中台建设项目 182,503,315.53 元，服务中小企业的工业
创新服务云建设项目 62,625,038.57 元，面向工业大数据应用的数据资产平台建设项目 70,560,120.44 元。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
董事会审议日期 募集资金用于现金管理的有效审议额度 起始日期 结束日期 报告期末现金管理余额 期间最高余额是否超出授权额度
日 月 30 日 月 30 日
其他说明
理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币2.00亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用
于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款等），使用期限不超过12个月，自董
事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。授权公司总裁在上述额度及决议有效期内行使投资
决策权、签署相关文件等事宜。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买的现金管理产品本金及收益均全部按期收回。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 11,310
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优
先股股东总数（户）
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 冻结情况 股东
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 数 性质
股份状态
数量 量
境内
祖军 0 25,168,000 15.11 0 无 0 自然
人
境内
赵岚 0 19,064,000 11.45 0 无 0 自然
人
境内
安惊川 10,000 5,857,808 3.52 0 无 0 自然
人
境内
林汉 -99,947 4,511,200 2.71 0 无 0 自然
人
境内
于胜涛 1,278,700 3,836,200 2.30 0 无 0 自然
人
境内
韩美娟 1,360,812 3,150,000 1.89 0 无 0 自然
人
新华资管－兴业银
行－新华资产－明
汇二号资产管理产
品
新余深岩投资合伙
-509,800 2,506,674 1.50 0 无 0 其他
企业（有限合伙）
北京和源投资管理
有限公司－嘉兴和
源庚酉投资管理合 1,941,663 1,941,663 1.17 0 无 0 其他
伙企业（有限合
伙）
中国工商银行－广
发聚丰混合型证券 1,800,000 1,800,000 1.08 0 无 0 其他
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普通
祖军 25,168,000 15.11
股
人民币普通
赵岚 19,064,000 11.45
股
人民币普通
安惊川 5,857,808 3.52
股
人民币普通
林汉 4,511,200 2.71
股
人民币普通
于胜涛 3,836,200 2.30
股
人民币普通
韩美娟 3,150,000 1.89
股
新华资管－兴业银行－新华资产 人民币普通
－明汇二号资产管理产品 股
新余深岩投资合伙企业（有限合 人民币普通
伙） 股
北京和源投资管理有限公司－嘉
人民币普通
兴和源庚酉投资管理合伙企业 1,941,663 1.17
股
（有限合伙）
中国工商银行－广发聚丰混合型 人民币普通
证券投资基金 股
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决
不适用
权、放弃表决权的说明
关系，祖军先生、赵岚女士为公司实际控制人；
上述股东关联关系或一致行动的
除此以外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关
说明
系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
不适用
数量的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 祖军
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事长
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 祖军
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 赵岚
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 副董事长、总裁
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天圆全审字[2024]000878 号
能科科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了能科科技股份有限公司（以下简称“能科科技”）财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了能科科技 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并
及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于能科科技，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
（一）收入确认
如财务报表附注五、40 所示， 2023 年度能科科技合并口径主营业务收入为人民
币 1,402,703,422.80 元，为能科科技合并利润表重要组成项目，为此我们确定主营
业务收入的真实性为关键审计事项。
根据能科科技会计政策，收入主要来源于销售商品及提供劳务。销售商品主要为
自主开发软件产品、系统集成服务及相关产品的销售，境内销售将货物交付客户验收
并取得签收单后，客户取得货物控制权，确认销售商品收入，境外商品销售在货物离
岸报关时由购货方取得货物控制权，确认销售商品收入；提供劳务收入主要为向客户
提供的与 IT 运维管理相关的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护、运营管理
等服务内容，提供劳务收入按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务
收入金额，在完成技术服务内容，取得客户验收单后确定提供劳务收入。详见附注三、
在审计中，我们执行了以下审计程序：
（1）了解、测试能科科技与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设
计和执行；
（2）区别经营销售类别及结合业务板块、行业发展和能科科技实际情况，执行分
析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性；
（3）执行细节测试，抽样检查存货收发记录、客户确认的结算单及验收报告、报
关单等外部证据，检查收款记录，对期末应收账款及大额销售发生额进行函证，审计
销售收入的真实性；
（4）获取销售合同，根据合同约定的货物交付及验收条款确定收入确认时点，检
查合同与到货单或报关单、验收报告的内容是否相符，到货、验收时间是否在报告期
内；
（5）查阅前十大客户工商信息及高管人员名单，核查客户是否与能科科技存在关
联关系，核实交易真实性及公允性；
（6）抽查 2023 年年末和 2023 年年初大额收入，审计销售收入是否于正确会计
期间确认等。
（二）研发费用资本化
如财务报表附注六、研发支出所述，2023年度能科科技研发支出资本化金 额
不同判断将会对财务报表以及净利润产生重大影响，因此将研发费用资本化确认为关
键审计事项。
根据能科科技会计政策，公司内部研究开发项目支出分为研究阶段支出和开发阶
段支出；公司将内部研究开发项目前期市场调研、项目可行性分析、项目立项、方案
规划、方案评审等准备活动作为研究阶段，研究阶段的支出全部费用化，于发生时计
入当期损益；研发项目方案评审后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出
同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）管
理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）能够证明该无形资产将如何产生
经济利益；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计
入当期损益。详见附注三、20（2）所述。
（1）了解能科科技研究与开发内部控制，并对关键控制点进行控制测试，从而确
认内部控制有效性；
（2）检查各研发项目前期市场调研报告、立项可行性分析报告、立项申请报告、
方案规划及各项目进度情况表，以确认研发项目真实性；
（3）检查并复核研发项目的阶段验收评审报告、资本化评审报告，确认是否符合
资本化的条件；
（4）获取研发人员名单、检查研发项目人工以及各项费用支出等原始凭证以及相
关审批程序，判断研发支出的合理性以及研发金额的准确性；
（5）获取重要委托研发服务合同及相关研发服务验收资料，检查合同条款及服务
内容是否与项目直接相关，并对重要服务商进行函证，了解合作商业背景及核查交易
真实性；
（6）询问研发部门相关人员，获取项目闭项验收评审报告，以及相关的软件著作
权证书、专利证书，观察企业研发进度及相关研发成果情况，确认停止资本化的时点
是否准确。
（三）商誉减值
如财务报表附注五、19 所述，截至 2023 年 12 月 31 日，能科科技合并报表中商
誉列报金额为 101,750,907.74 元，系能科科技 2019 年 4 月收购能科联宏（上海）信
息科技有限公司确认的商誉。根据企业会计准则，能科科技管理层在每年年度终了对
商誉进行减值测试。因商誉减值测试的评估需依赖管理层的判断，减值评估涉及确定
折现率、未来期间销售增长率、毛利率等评估参数，商誉减值测试的评估过程复杂。
由于商誉账面价值较大，对财务报表影响重大，其所基于的假设，受到预期未来市场
和经济环境的影响而有可能改变，因此我们将商誉减值确认为关键审计事项。
（1）了解和评价管理层与商誉减值相关的关键内部控制设计和运行的有效性；
（2）根据相关约定，参考行业惯例，分析公司管理层对公司商誉所属资产组的认
定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性；
（3）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（4）复核外部估值专家对资产组的估值方法及出具的评估报告；
（5）测算未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确；
（6）根据商誉减值测试结果，检查和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当；
（7）获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表，比较商誉所
述资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。
四、其他信息
能科科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括能科科
技2023年年报中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估能科科技的持续经营能力，并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算能科科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督能科科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证
按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对能科科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致能科科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。
（6）就能科科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全
部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（本页无正文）
天圆全会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 2024 年 4 月 15 日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 能科科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 271,858,462.07 382,055,811.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 175,570,838.71 110,113,052.41
衍生金融资产
应收票据 七、4 21,902,139.43 27,728,514.55
应收账款 七、5 1,225,305,195.81 1,047,775,750.95
应收款项融资 七、7 66,909,155.14 46,892,722.76
预付款项 七、8 76,226,081.52 82,950,588.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、9 41,810,101.60 54,564,158.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、10 154,046,615.59 110,784,679.67
合同资产 七、6 104,661,339.90 71,305,901.01
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 13,614,724.34 30,651.99
其他流动资产 七、13 27,682,658.98 13,760,498.40
流动资产合计 2,179,587,313.09 1,947,962,330.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、16 26,055,942.65 107,067.41
长期股权投资 787,398.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 62,187,424.56 65,091,813.68
固定资产 七、21 126,983,126.00 111,709,302.58
在建工程 七、22 1,514,311.94 1,527,543.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 68,587,200.28 28,256,167.62
无形资产 七、26 1,049,612,132.09 516,963,815.13
开发支出 八、（2） 95,407,663.24 282,526,790.55
商誉 七、27 101,750,907.74 101,750,907.74
长期待摊费用 七、28 18,847,955.95 21,480,127.18
递延所得税资产 七、29 51,986,831.56 27,006,057.67
其他非流动资产 七、30 276,205.71 24,515,440.56
非流动资产合计 1,603,209,701.72 1,181,722,432.42
资产总计 3,782,797,014.81 3,129,684,762.60
流动负债：
短期借款 七、32 96,322,441.68 75,890,582.78
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 54,265,137.34 59,537,873.13
应付账款 七、36 463,095,667.50 292,099,837.99
预收款项
合同负债 七、38 154,128,727.03 32,861,712.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 15,107,830.83 18,020,154.56
应交税费 七、40 44,874,089.22 36,356,989.22
其他应付款 七、41 13,084,930.18 14,377,632.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 17,386,093.69 10,317,278.71
其他流动负债 七、44 14,611,193.79 4,170,602.49
流动负债合计 872,876,111.26 543,632,663.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 54,060,161.87 19,267,121.37
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 440,875.00
递延收益 七、51 15,569,045.05 11,553,882.60
递延所得税负债 七、29 12,148,733.76 4,042,028.93
其他非流动负债
非流动负债合计 82,218,815.68 34,863,032.90
负债合计 955,094,926.94 578,495,696.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 166,568,333.00 166,568,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,514,851,835.36 1,517,595,772.22
减：库存股 七、56 27,286,804.89 47,000,692.88
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 55,584,214.39 46,572,373.86
一般风险准备
未分配利润 七、60 1,013,308,725.14 802,775,861.92
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 104,675,784.87 64,677,417.69
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
母公司资产负债表
编制单位:能科科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 50,060,977.63 80,384,519.37
交易性金融资产 1,113,052.41 1,113,052.41
衍生金融资产
应收票据 3,818,153.35 11,849,034.08
应收账款 十九、1 378,780,360.25 317,325,211.65
应收款项融资 20,012,137.15 14,597,055.00
预付款项 14,587,630.05 15,082,232.59
其他应收款 十九、2 304,758,489.64 183,765,332.47
其中：应收利息
应收股利
存货 6,538,124.09 14,821,197.13
合同资产 32,816,424.02 21,278,693.19
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 30,651.99 30,651.99
其他流动资产 1,439,773.68 1,302,596.98
流动资产合计 813,955,774.26 661,549,576.86
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 93,295.47 107,067.41
长期股权投资 十九、3 1,099,896,236.23 1,112,025,453.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 63,592,092.41 66,737,522.45
固定资产 72,054,565.05 72,629,261.55
在建工程 1,092,660.56 1,527,543.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,111,932.06 573,713.24
无形资产 203,378,774.48 211,752,754.02
开发支出 13,830,317.63 13,367,755.49
商誉
长期待摊费用 7,498,195.30 9,001,400.62
递延所得税资产 9,578,260.63 6,541,337.86
其他非流动资产 154,169.00 201,455.55
非流动资产合计 1,478,280,498.82 1,494,465,264.56
资产总计 2,292,236,273.08 2,156,014,841.42
流动负债：
短期借款 20,041,291.67 32,412,144.17
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,394,639.92 3,915,914.86
应付账款 97,199,387.63 65,564,956.96
预收款项
合同负债 7,216,905.83 12,842,004.51
应付职工薪酬 1,114,004.52 2,369,665.84
应交税费 1,764,683.14 6,385,448.60
其他应付款 36,016,361.34 40,442,687.64
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,462,507.83 586,884.78
其他流动负债 3,472,767.98 2,165,340.20
流动负债合计 185,682,549.86 166,685,047.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,817,730.19
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,976,998.75 5,887,110.34
递延所得税负债 1,274,693.35 288,960.77
其他非流动负债
非流动负债合计 15,069,422.29 6,176,071.11
负债合计 200,751,972.15 172,861,118.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 166,568,333.00 166,568,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,514,416,846.04 1,515,918,561.12
减：库存股 27,286,804.89 47,000,692.88
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,584,214.39 46,572,373.86
未分配利润 382,201,712.39 301,095,147.65
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 1,410,036,363.59 1,235,461,931.33
其中：营业收入 七、61 1,410,036,363.59 1,235,461,931.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,050,149,662.50 986,291,626.42
其中：营业成本 七、61 702,541,063.60 691,932,049.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 8,678,204.87 5,663,712.54
销售费用 七、63 84,630,511.75 76,930,431.88
管理费用 七、64 92,187,305.95 99,272,617.49
研发费用 七、65 160,664,947.90 123,385,015.60
财务费用 七、66 1,447,628.43 -10,892,200.68
其中：利息费用 6,052,719.41 3,300,556.81
利息收入 2,325,069.64 3,993,433.63
加：其他收益 七、67 28,672,536.15 28,947,596.60
投资收益（损失以“－”号
七、68 3,939,101.98 7,637,981.57
填列）
其中：对联营企业和合营企
-112,601.03
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
七、70 257,786.30 -22,350.45
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
七、71 -64,602,381.48 -32,000,241.75
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
七、72 -7,084,279.80 621,661.00
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
七、73 128,582.66 -80,307.28
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 七、74 3,198,449.07 941,020.16
减：营业外支出 七、75 2,993,773.41 15,256,652.70
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 七、76 23,755,394.58 25,257,789.27
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
-780,352.93
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 297,647,327.98 214,701,222.79
（一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.33 1.20
（二）稀释每股收益(元/股) 1.33 1.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 十九、4 291,018,254.44 269,999,523.02
减：营业成本 十九、4 193,335,896.12 181,735,414.41
税金及附加 2,052,317.33 2,269,108.35
销售费用 6,233,030.44 11,169,781.20
管理费用 35,239,967.84 32,142,892.22
研发费用 30,807,778.33 24,862,385.31
财务费用 548,933.15 -1,324,189.61
其中：利息费用 1,520,426.80 764,010.11
利息收入 256,192.15 235,677.26
加：其他收益 2,453,562.15 5,453,218.94
投资收益（损失以“－”号
十九、5 74,031,503.99 16,728,006.26
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-22,350.45
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-11,821,584.55 13,741,074.50
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-473,104.38 -1,271,501.37
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 2,620,063.27 166,034.85
减：营业外支出 1,295,473.14 2,859,003.98
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 -1,793,906.24 3,290,870.56
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 90,118,405.27 47,781,888.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 11,554,706.91 6,549,918.26
收到其他与经营活动有关的 七、78（1）
现金
经营活动现金流入小计 1,324,990,171.69 924,984,821.56
购买商品、接受劳务支付的
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 113,772,223.40 56,560,103.81
支付其他与经营活动有关的 七、78（1）
现金
经营活动现金流出小计 1,010,278,181.73 814,114,506.38
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 361,935.00
取得投资收益收到的现金 4,152,246.47 6,587,551.41
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、78（2）
现金
投资活动现金流入小计 838,186,181.47 571,710,307.88
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、78（2）
现金
投资活动现金流出小计 1,224,812,644.54 806,038,225.32
投资活动产生的现金流
-386,626,463.07 -234,327,917.44
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 96,200,000.00 79,840,000.00
收到其他与筹资活动有关的 七、78（3）
现金
筹资活动现金流入小计 128,477,196.15 82,338,241.46
偿还债务支付的现金 75,780,000.00 68,343,486.83
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、78（3）
现金
筹资活动现金流出小计 151,919,079.49 151,872,245.02
筹资活动产生的现金流
-23,441,883.34 -69,534,003.56
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-94,554,892.00 -187,352,404.01
额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
收到的税费返还 353,747.17 1,330,970.04
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 234,915,814.03 347,383,989.42
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 16,512,497.29 9,654,144.94
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 283,079,747.08 244,214,572.20
经营活动产生的现金流量净
-48,163,933.05 103,169,417.22
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 30,031,503.99 15,564,975.07
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 40,123,503.99 62,699,236.71
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,510,000.00 26,370,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 24,676,730.88 75,826,043.67
投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 36,420,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 51,802,189.23 36,420,000.00
偿还债务支付的现金 32,360,000.00 45,621,498.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 52,447,093.78 112,002,721.52
筹资活动产生的现金流
-644,904.55 -75,582,721.52
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-32,928,844.04 15,109,589.63
额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 工具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
年年末 166,568,333.00 1,517,595,772.22 47,000,692.88 46,573,213.61 802,583,332.22 2,486,319,958.17 64,641,996.20 2,550,961,954.37
余额
加：会
计政策 -839.75 192,529.70 191,689.95 35,421.49 227,111.44
变更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年期初 166,568,333.00 1,517,595,772.22 47,000,692.88 46,572,373.86 802,775,861.92 2,486,511,648.12 64,677,417.69 2,551,189,065.81
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 -
-2,743,936.86 9,011,840.53 210,532,863.22 236,514,654.88 39,998,367.18 276,513,022.06
少以 19,713,887.99
“－”
号填
列）
（一）
综合收 219,544,703.75 219,544,703.75 78,102,624.23 297,647,327.98
益总额
（二）
所有者
投入和 -2,743,936.86 16,969,951.13 -2,104,257.05 14,865,694.08
减少资
本
有者投 -1,262,409.68
-1,262,409.68 -2,104,257.05 -3,366,666.73
入的普
通股
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所 -1,481,527.18
-1,481,527.18 -1,481,527.18
有者权
益的金
额
他 19,713,887.99 19,713,887.99 19,713,887.99
（三）
利润分 9,011,840.53 -9,011,840.53 -36,000,000.00 -36,000,000.00
配
取盈余 9,011,840.53 -9,011,840.53
公积
取一般
风险准
备
所有者
（或股 -36,000,000.00 -36,000,000.00
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资
本（或
股本）
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
他综合
收益结
转留存
收益
他
（五）
专项储
备
期提取
期使用
（六）
其他
四、本
期期末 166,568,333.00 1,514,851,835.36 27,286,804.89 55,584,214.39 1,013,308,725.14 2,723,026,303.00 104,675,784.87 2,827,702,087.87
余额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
实收资本 (或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年
年末余额 166,568,333.00 1,517,595,772.22 41,796,259.67 625,792,736.63 2,351,753,101.52 44,269,910.61 2,396,023,012.13
加：会计
政策变更 -1,037.32 108,904.99 107,867.67 14,489.40 122,357.07
前
期差错更
正
其
他
二、本年
期初余额 166,568,333.00 1,517,595,772.22 41,795,222.35 625,901,641.62 2,351,860,969.19 44,284,400.01 2,396,145,369.20
三、本期
增减变动
金额（减
少以 47,000,692.88 4,777,151.51 176,874,220.30 134,650,678.93 20,393,017.68 155,043,696.61
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 198,308,205.11 198,308,205.11 16,393,017.68 214,701,222.79
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
者投入的 4,000,000.00 4,000,000.00
普通股
权益工具
持有者投
入资本
支付计入
所有者权
益的金额
（三）利
润分配 4,777,151.51 -21,433,984.81 -16,656,833.30 -16,656,833.30
盈余公积 4,777,151.51 -4,777,151.51
一般风险
准备
有者（或
-16,656,833.30 -16,656,833.30 -16,656,833.30
股东）的
分配
（四）所
有者权益
内部结转
公积转增
资本（或
股本）
公积转增
资本（或
股本）
公积弥补
亏损
受益计划
变动额结
转留存收
益
综合收益
结转留存
收益
（五）专
项储备
提取
使用
（六）其
他
四、本期
期末余额 166,568,333.00 1,517,595,772.22 47,000,692.88 46,572,373.86 802,775,861.92 2,486,511,648.12 64,677,417.69 2,551,189,065.81
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 项
实收资本 (或股本) 其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储
他 收益
股 债 备
一、上年年末余额 166,568,333.00 1,515,918,561.12 47,000,692.88 46,573,213.61 301,092,332.17 1,983,151,747.02
加：会计政策变更 -839.75 2,815.48 1,975.73
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 166,568,333.00 1,515,918,561.12 47,000,692.88 46,572,373.86 301,095,147.65 1,983,153,722.75
三、本期增减变动金额（减少 -
-1,501,715.08 9,011,840.53 81,106,564.74 108,330,578.18
以“－”号填列） 19,713,887.99
（一）综合收益总额 90,118,405.27 90,118,405.27
（二）所有者投入和减少资本 -
-1,501,715.08 18,212,172.91
本
-1,501,715.08 18,212,172.91
金额 19,713,887.99
（三）利润分配 9,011,840.53 -9,011,840.53
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 166,568,333.00 1,514,416,846.04 27,286,804.89 55,584,214.39 382,201,712.39 2,091,484,300.93
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 项
实收资本 (或股本) 其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储
他 收益
股 债 备
一、上年年末余额 166,568,333.00 1,515,918,561.12 41,796,259.67 274,756,580.04 1,999,039,733.83
加：会计政策变更 -1,037.32 -9,335.91 -10,373.23
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 166,568,333.00 1,515,918,561.12 41,795,222.35 274,747,244.13 1,999,029,360.60
三、本期增减变动金额（减 4,777,151.51 26,347,903.52 -15,875,637.85
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 47,781,888.33 47,781,888.33
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配 4,777,151.51 -21,433,984.81 -16,656,833.30
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 166,568,333.00 1,515,918,561.12 47,000,692.88 46,572,373.86 301,095,147.65 1,983,153,722.75
公司负责人：祖军 主管会计工作负责人：侯海旺 会计机构负责人：杜艳娥
三、公司基本情况
√适用 □不适用
能科科技股份有限公司（以下简称“本公司”、
“公司”）注册地址：北京市房山区德润南路 9
号院；本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的经营范围：制造全数字式低、中高压晶闸管固
态软起动器柜和集成高中低压变频器、无功补偿、电能质量设备、电控设备及电源设备；组装电
控设备；技术开发；技术服务；技术推广；技术咨询（中介除外）；软件开发；计算机系统服务；
物联网技术开发、技术咨询（中介除外）；计算机系统集成；维修机电设备；能源管理；产品设计；
模型设计；航空航天技术开发；力学环境试验设备技术开发；电动汽车充电设备技术开发；销售
电气设备、机械设备、机电设备、撬装设备、充电设备、车载电子产品、安全技术防范产品、仪
器仪表、电线电缆；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除
外）、代理进出口；施工总承包、专业承包；安装机电设备；出租办公用房。
本公司财务报表已于 2024 年 4 月 15 日经公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15
日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规
定》披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除交易性金融资产、
应收款项融资以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定制定了具体会计政策和会计估
计，主要体现在对开发支出资本化条件，详见本附注五、26.“无形资产”和收入确认等交易和
事项，详见本附注五、34.“收入”。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司期末的公司及
合并财务状况以及 2023 年度的公司及合并经营成果、公司及合并所有者权益变动和公司及合并
现金流量。
本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
√适用 □不适用
本公司编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判
断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的
重要的应收款项坏账准备收回或转回 单项收回或转回金额占各类应收款项总额的
重要的应收款项实际核销 单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的
合同资产账面价值发生重大变动 合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余
额的 30%以上
账龄超过一年的重要合同负债 单项账龄超过 1 年的合同负债占合同负债总额
的 10%以上且金额大于 100 万元合同负债账面
价值发生重大变动
合同负债账面价值发生重大变动 合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余
额的 30%以上
重要的应付账款、其他应付款 单项账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款占
应付账款/其他应付款总额的 10%以上且金额
大于 100 万元
重要的在建工程 单个项目的预算大于 500 万元
重要的非全资子公司、子公司 公司将收入或净利润超过集团总收入或总净利
润的 10%的子公司确定为重要子公司、重要非
全资子公司
重要的资本化研发项目 单个项目期末余额占开发支出期末余额 10%以
上且金额大于 500 万元
重要的投资活动现金流量 单项金额超过资产总额 5%的投资活动现金流
量认定为重要的投资活动现金流量。
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差
额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工
具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本
为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购
买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资
产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计
入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额
计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对
被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。
本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项
企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存
在，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报
告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)
起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报
表的期初数和对比数。
对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会
计政策和会计期间进行调整。
本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以
“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权
益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本
溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽
子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成
一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考
虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行
会计处理。
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，于资产负债表日，外币货币性项目
采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇
率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以
资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方
法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，列入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目；处置境外经
营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认
为其他综合收益。
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司
成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
a) 以摊余成本计量的金融资产；b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；c)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种
方式进行计量：
以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融
资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司
将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动
资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变
动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期
损益。此类金融资产主要包括应收款项融资和其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)
到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债
权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资
产。
权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计
入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流
动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
a)对于应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公
司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据、应收账款、合同资产和应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的
信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和应收款项融资划分为若干组合，在组
合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
项 目 确定组合的依据
应收银行承兑汇票
票据类型
应收商业承兑汇票
应收账款——信用风险特征组合 账龄组合
应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合 合并范围内关联方
合同资产——未到期合同保证金 尚未到期的履约或质量保证金
其他受时间流逝因素之外收取对
合同资产——其他款项
价的权利
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据、合同资产和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
预期信用损失。
b) 公司按照三阶段对其他应收款计提损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金
融资产，按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显
著增加的金融资产，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③
购买或源生已发生信用减值的金融资产，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备。
对于其他应收款，在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，
而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以按照金融工具类型、信用风险评级、
初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估
信用风险是否显著增加。
项 目 确定组合的依据
保证金组合 投标保证金、履约保证金等保证金性质款项
押金组合 房租押金、物业押金、手机及门禁卡押金等押金性质款项
垫付员工社保、公积金、商业保险及预支员工备用金等备
备用金组合
用金性质款项
合并范围内关联往来组合 合并范围内关联方往来款项
其他往来款组合 其他性质款项
计量预期信用损失的方法参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济情况的预
测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
c)本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综
合收益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；b) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方； c) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的
对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付
款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采
用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上
但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非
流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货的分类：存货主要分为原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、库存商品、
发出商品、劳务成本等。
(2)存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权平
均法确定发出存货的实际成本，其中受限于特定客户使用，采用个别计价法。
(3)存货的盘存制度为永续盘存制。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为
基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1)合同资产的确认方法及标准
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备，详见本附注五、11（1）金融资产相关表
述。
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价
款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到
期应付之前，本公司已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对
价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
见五、11.金融工具。
√适用 □不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获
得批准。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资
产减值损失不得转回。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，本公司在初始计量时比较假定其不
划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费
用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营
地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项
相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
在利润表中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利
润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应
当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营
后的报告期间。
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。
（1）初始投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期
股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上
新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权
益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计
量。
(2)后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资：
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控
制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
权益法核算的长期股权投资：
本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重
大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
通过投资机构间接持有联营企业投资“本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体
是否对这部分投资具有重大影响，本公司都可以按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其
余部分采用权益法核算。过投资机构间接持有联营企业投资“本公司对联营企业的权益性投资，
其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都可以按照《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动
计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损
失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综合收
益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共
有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响
是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公
司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时
才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.38
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
电子设备 年限平均法 3 5 31.67
办公设备 年限平均法 3 5 31.67
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）其他说明
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固
定资产。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，
停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用
在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非
专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。
无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其
他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明
确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的
情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经
过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的
无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值
准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊
销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公
司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿
命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据
表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限
的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出具体标准：
案评审等准备活动作为研究阶段，研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。
时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、使用寿命有
限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权
投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在 1 年以上的
各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖
金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积
金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期
薪酬。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司离职后福利主要包括设定提存计划。
离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离
职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公
司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将
根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照上述关于设定受益计划的有关规定，确认和计
量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬
成本确认为下列组成部分：
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，
且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负
债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预
计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况
下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
（1）以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关资产成本或当期费用，相应增加资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其
变动计入当期损益。
（3）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司
对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损
益，同时确认资本公积。
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服
务的承诺。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包
含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段
时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益 ；②
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用
途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客
户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司主要采用投入法确定履约进度，即根据本公司
为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得
到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折
扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本公司将该合同折扣或可变对
价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。
单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可
观察的输入值估计单独售价。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标
准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准
则第 13 号—或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给
其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义
务时再转为收入。与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
（1）销售商品：
境内商品销售：
本公司境内商品销售主要为自主开发软件产品、系统集成服务及相关产品的销售。本公司一
般负责将货物运送至指定交货地点，将货物交付客户验收并取得签收单后，客户取得货物控制
权，本公司确认销售商品收入。
境外商品销售：
本公司境外商品销售主要为向境外出口销售自主开发软件产品、系统集成服务及相关产品。
本公司与客户根据合同在货物离岸报关时由购货方取得货物控制权，本公司确认销售商品收
入。
（2）提供劳务：
本公司提供劳务主要为向客户提供的与 IT 运维管理相关的技术支持、技术咨询、技术开
发、系统维护、运营管理等服务内容。提供劳务收入本公司按已收或应收的合同或协议价款的公
允价值确定提供劳务收入金额。本公司在完成技术服务内容，取得客户验收单后确定提供劳务收
入。
劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已
经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司
为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确
由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接
相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合
同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够
收回。
合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过
一年则在发生时计入当期损益。
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有
关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该
相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值
的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份
向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
(1)本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，本公司区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（2）与资产相关的政府补助的确认和计量方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助的确认和计量方法
与收益相关的政府补助，本公司分情况按照以下规定进行会计处理：
本费用或损失的期间，计入当期损益；
（4）与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）本公司涉及的各项政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此
外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异
在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
本公司才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益/所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延
所得税计入其他综合收益或股东权益/所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的
账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税的抵销
当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获
得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分
分拆后进行会计处理。
（1）作为承租人
本公司租赁资产的类别主要包括房屋及建筑物、运输设备、土地使用权及其他。
(a)初始计量
在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未
支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额
的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借
款利率作为折现率。
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权，即有权选择续
租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止
租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止
租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定
将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租
赁选择权进行重新评估。
(b)后续计量
本公司釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损
益。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
(c)租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项
或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处
理：
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁
期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更
后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租
赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
映租赁的部分终止或完全终止。本公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损
益。
(d)短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期
租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期
转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不
确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，
或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（2）本公司作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，
除此之外的均为经营租赁。
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。与经营租赁有关的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计
入当期损益。
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公
司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投
资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收
融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对 2022 年 1 月 1 日余额/2021 年度的影
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 响金额
合并报表 母公司报表
递延所得税资产 3,734,533.23 333,854.69
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业 递延所得税负债 3,612,176.16 344,227.92
会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31
号，以下简称“解释第 16 号”），其中 盈余公积 -1,037.32 -1,037.32
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递 未分配利润 108,904.99 -9,335.91
延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”
少数股东权益 14,489.40
的规定自 2023 年 1 月 1 日 起施行。
所得税费用 -122,357.07 10,373.23
（续表）
对 2023 年 1 月 1 日余额/2022 年度的
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额
合并报表 母公司报表
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业 递延所得税资产 2,683,856.32 88,032.72
会计准则解释第 16 号》财会〔2022〕31 递延所得税负债 2,456,744.88 86,056.99
号，（以下简称“解释第 16 号”），其中
盈余公积 -839.75 -839.75
“关于单项交易产生的资产和负债相 关的
递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 未分配利润 192,529.70 2,815.48
理”的规定自 2023 年 1 月 1 日 起施行。 少数股东权益 35,421.49
所得税费用 -104,754.37 -12,348.96
说明：公司于 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应
纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。对 2022 年 1 月
的，公司在 2022 年 1 月 1 日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额调整 2022 年 1 月
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按销售额的 13%、9%、6%或 0%
增值税 销售额 计算销项税，按规定扣除进项
税额后计算缴纳
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%或 2.5%
教育费附加 应纳流转税额 3%、1.5%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%、1%
企业所得税（利得税） 应纳流转税额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
公司名称 2023 年税率 2022 年税率
能科科技股份有限公司 15% 15%
能科物联（北京）智能技术有限公司 25% 25%
能科瑞泉（北京）科技有限公司 20% 20%
贵州能科数智科技有限公司 20% 20%
北京瑞德合创科技发展有限公司 15% 15%
北京能科瑞元数字技术有限公司 15% 15%
北京能科云翼数据技术开发有限公司 15% 15%
能科云旗（东莞）有限公司 20% 20%
能科云时（深圳）有限公司 20% 20%
能科科技（香港）有限公司 8.25%、16.50% 8.25%、16.50%
北京博天昊宇科技有限公司 25% 20%
能科特控（北京）技术有限公司 12.5% 12.5%
上海能隆智能设备有限公司 15% 15%
上海能传电气有限公司 15% 15%
上海能传软件有限公司 25% 25%
上海德雷弗软件有限公司 0% 0%
能科联宏（上海）信息科技有限公司 15% 15%
江苏联宏创能信息科技有限公司 20% 12.5%
上海能宏信息科技有限公司 15% 15%
联宏创能信息科技(香港)有限公司 8.25%、16.50% 8.25%、16.50%
其中：能科科技（香港）有限公司、联宏创能信息科技(香港)有限公司注册地为香港，根据
香港政府颁布的《2018 年税务（修订）（第 3 号）条例》（《修订条例》），利得税实行两级
制。利得税两级制将适用于 2018 年 4 月 1 日或之后开始的课税年度，公司利润不超过 200 万港
币部分的利得税税率为 8.25%，超过部分的利得税税率为 16.50%。
√适用 □不适用
（1）增值税及六税两费减免优惠
根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发［2011］
政策的通知》（财税［2011］100 号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产
品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
本公司系软件生产企业，根据北京市国家税务局税务事项通知书，房国税软字
[2015]20150403080002 号、[2015]20150403080003 号、[2015]20150403080004 号、
[2015]20150403080005 号、[2015]20150403080006 号等，经核准同意公司生产规定的软件产品
享受增值税即征即退，自 2015 年 4 月 1 日执行。
子公司能科物联（北京）智能技术有限公司系软件企业，根据《财政部、国家税务总局关于
软件产品增值税政策的通知》（财税［2011］100 号）规定，经核准同意公司软件产品享受增值
税即征即退，自 2012 年 12 月 1 日执行。
子公司能科瑞泉（北京）科技有限公司符合《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业
“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号），就资源税、城市维护建设税、房产税、城
镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减免
优惠。
子公司北京博天昊宇科技有限公司符合《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税
两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号），就资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地
使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减免优惠。
子公司贵州能科数智科技有限公司符合《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税
两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号），就资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地
使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减免优惠。
子公司北京能科瑞元数字技术有限公司根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政
策的通知》（财税［2011］100 号）规定，经核准同意公司软件产品享受增值税即征即退，自
子公司北京能科瑞元数字技术有限公司之子公司能科云时（深圳）数字科技有限公司符合
《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10
号），就资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花
税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减免优惠。
子公司北京能科瑞元数字技术有限公司之子公司能科云旗软件(东莞)有限公司符合《财政部
税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号），就资源
税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税
和教育费附加、地方教育附加减免优惠。
子公司北京瑞德合创科技发展有限公司，符合《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税
改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号），确定适用加计抵减
政策，适用政策有效期 2019 年 4 月 1 日至期末为止。根据《财政部、国家税务总局关于软件产
品增值税政策的通知》（财税［2011］100 号）规定，经核准同意公司软件产品享受增值税即征
即退，自 2013 年 9 月 1 日执行。
子公司北京能科云翼数据技术开发有限公司系软件生产企业，根据北京国家税务局税务事项
通知书（税软字 201711280 号），经核准同意公司生产软件产品享受增值税即征即退，自 2017
年 11 月 1 日执行。
子公司能科特控（北京）技术有限公司系软件生产企业，该公司申请的软件产业增值税即征
即退事宜，于 2019 年 9 月 11 日获国家税务总局北京市海淀区税务局第一税务备案成功，长期有
效。
子公司上海能隆智能设备有限公司系软件生产企业，该公司申请的软件产业增值税即征即退
事宜，减免期限为 2021 年 06 月 01 日至 2024 年 06 月 30 日。同时，2023 年 1-6 月公司符合
《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10
号），就资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花
税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减免优惠。2023 年 7-12 月公司不再符合该公告
要求，不享受该项优惠政策。
根据《上海市经济信息化委关于制定先进制造业企业享受增值税加计抵减政策名单有关事项
的通知》，子公司上海能传电气有限公司于 2023 年 10 月申报“2023 年度享受先进制造业企业
增值税加计抵减政策”并已受理通过，按照本期可抵扣进项税额的 5%计提当期加计抵减额。
子公司上海能传电气有限公司之子公司德雷弗软件有限公司系软件生产企业，根据《财政部
国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），该公司申请软件产品
增值税即征即退已备案成功，自 2022 年 03 月 01 日执行，有效期至 2024 年 12 月 31 日。
根据《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部 税务总局公告
司符合小微企业认定，享受城市维护建设税、印花税、教育费附加、地方教育费附加等减半征
收；7 月-12 月不符合小微企业认定，不再享受“六税两费”减免政策。
子公司能科联宏（上海）信息科技有限公司之子公司江苏联宏创能信息科技有限公司系软件
生产企业，该公司申请的软件产业增值税即征即退事宜，于 2019 年 9 月 27 日，获国家税务总局
盐城市税务局第三税务分局备案成功，长期有效。
（2）所得税优惠
根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发［2011］
起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策。
根据财税〔2018〕76 号文件规定，自 2018 年 1 月 1 日起，当年具备高新技术企业或科技型
中小企业资格（以下统称资格）的企业，其具备资格年度之前 5 个年度发生的尚未弥补完的亏
损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由 5 年延长至 10 年。
根据《财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比
例的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 7 号）规定，科技型中小企业开展研发活动中实
际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2023 年
起，按照无形资产成本的 200%在税前摊销。
北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR2020110053 02，2023 年
GR202311005676，自通过高新技术企业重新认定起连续三年可继续享受 15%税率的所得税优惠政
策。
子公司北京瑞德合创科技发展有限公司 2020 年 12 月 2 日取得北京市科学技术委员会、北京
市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号
为 GR202011006313，2023 年 12 月 20 日被重新认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证
书》，证书编号 GR202311007797，自获得高新技术企业认定后三年内享受 15%税率的所得税税收
优惠政策。
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财政部 税
务总局公告 2023 年第 6 号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%
计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。贵州能科数智科技有限公司、能科瑞泉（北
京）科技有限公司、能科云时（深圳）数字科技有限公司，江苏联宏创能信息科技有限公司、能
科云旗软件（东莞）有限公司及江苏联宏创能信息科技有限公司均为小微企业。
子公司北京能科瑞元数字技术有限公司（以下简称“能科瑞元”）2019 年 12 月 2 日取得北
京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证
书》，证书编号为 GR201911005732。2022 年 12 月 1 日被重新认定为高新技术企业并取得《高新
技术企业证书》，证书编号 GR202211004092，自获得高新技术企业认定后三年内享受 15%税率的
所得税税收优惠政策。
子公司北京能科云翼数据技术开发有限公司 2022 年 12 月 1 日被认定为高新技术企业并取得
《高新技术企业证书》，证书编号 GR202211004531，自获得高新技术企业认定后三年内享受 15%
税率的所得税税收优惠政策。
子公司能科特控（北京）技术有限公司系新办软件生产企业，按照相关规定自盈利之日起享
受“两免三减半”的所得税税优惠政策，公司 2019 年实现盈利，即 2019 年和 2020 年免税，
子公司上海能隆智能设备有限公司于 2021 年 12 月 23 日取得《高新技术企业证书》，证书
编号为 GR202131005675，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内享受 15%税率的所得税
税收优惠政策。
子公司上海能传电气有限公司自 2020 年 11 月 12 日取得上海市科学技术委员会、上海市财
政局、国家税务总局上海市税务局联合批准的《高新技术企业证书》，证书编号为
GR202031000039，有效期三年，2023 年 11 月 15 日重新被认定为高新技术企业并取得《高新技
术企业证书》，证书编号为 GR202331002858，自获取高新技术企业认定后三年内享受 15%税率的
所得税税收优惠政策。
子公司上海能传电气有限公司之子公司德雷弗软件有限公司系新开办软件生产企业，按照相
关规定享受自盈利之日起企业所得税“两免三减半”的优惠政策，公司 2022 年、2023 年均实现
盈利，即 2022 年和 2023 年享受免税，2024 年至 2026 年减半征收。
子公司能科联宏（上海）信息科技有限公司 2020 年 11 月 12 日取得上海市科学技术委员
会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为
GR202031001854，2023 年 11 月 15 日被重新认定为高新技术企业并取得《高新技术企业证
书》，证书编号 GR202331001142，自获得高新技术企业认定后三年内享受 15%税率的所得税税收
优惠政策。
子公司能科联宏（上海）信息科技有限公司之子公司上海能宏信息科技有限公司 2021 年 10
月 9 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局、联合颁发的
《高新技术企业证书》，证书编号为 GR202131000489，有效期三年，自获得高新技术企业认定
后三年内享受 15%税率的所得税税收优惠政策。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 136,377.60 142,958.64
银行存款 235,153,595.82 336,704,096.01
其他货币资金 36,568,488.65 45,208,756.84
存放财务公司存款
合计 271,858,462.07 382,055,811.49
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
其他货币资金主要为受限资金，金额合计 36,566,299.42 元，分别为保函保证金及其利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计 175,570,838.71 110,113,052.41 /
入当期损益的金融资产
其中：
银行理财产品 /
权益工具投资 1,113,052.41 1,113,052.41 /
结构性存款 174,457,786.30 109,000,000.00 /
合计 175,570,838.71 110,113,052.41 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 21,902,139.43 27,728,514.55
合计 21,902,139.43 27,728,514.55
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 63,169,771.98
商业承兑票据 3,723,520.00
合计 63,169,771.98 3,723,520.00
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
商业承兑汇票 23,047,605.42 100 1,145,465.99 4.97 21,902,139.43 29,157,218.25 100.00 1,428,703.70 4.90 27,728,514.55
合计 23,047,605.42 / 1,145,465.99 / 21,902,139.43 29,157,218.25 / 1,428,703.70 / 27,728,514.55
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用 无
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 其他变 期末余额
计提 转销或核销
转回 动
商业承兑汇票 1,428,703.70 -283,237.71 1,145,465.99
合计 1,428,703.70 -283,237.71 1,145,465.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,406,034,986.59 1,165,759,931.70
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
按单
项计
提坏 44,698,607.00 3.18 44,698,607.00 100.00 0.00 45,544,370.81 3.91 15,804,596.49 34.70 29,739,774.32
账准
备
其中：
按组
合计
提坏 1,361,336,379.59 96.82 136,031,183.78 9.99 1,225,305,195.81 1,120,215,560.89 96.09 102,179,584.26 9.12 1,018,035,976.63
账准
备
其中：
账 龄
组合
合计 1,406,034,986.59 / 180,729,790.78 / 1,225,305,195.81 1,165,759,931.70 / 117,984,180.75 / 1,047,775,750.95
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户 1 经营不善，违约风
险较高
客户 2 经营不善，违约风
险较高
客户 3 经营不善，违约风
险较高
客户 4 经营不善，违约风
险较高
客户 5 经营不善，违约风
险较高
客户 6 经营不善，违约风
险较高
客户 7 经营不善，违约风
险较高
合计 44,698,607.00 44,698,607.00 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 1,361,336,379.59 136,031,183.78 10.00
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
无
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收
回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或 转销或核销
变动
转
回
按单项
计提坏 15,804,596.49 28,894,010.51 44,698,607.00
账准备
账龄组
合
合计 117,984,180.75 62,795,610.03 50,000.00 180,729,790.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 50,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
款和合同
单位名 应收账款期末余 合同资产期末 应收账款和合同 资产期末 坏账准备期末
称 额 余额 资产期末余额 余额合计 余额
数的比例
（%）
单位一 60,881,000.00 1,209,000.00 62,090,000.00 4.09 3,085,873.00
单位二 57,006,328.95 4,993,671.07 62,000,000.02 4.08 4,112,115.09
单位三 48,995,383.38 2,357,445.81 51,352,829.19 3.38 2,717,347.83
单位四 44,820,000.00 4,980,000.00 49,800,000.00 3.28 2,475,060.00
单位五 32,835,112.02 32,835,112.02 2.16 32,835,112.02
合计 244,537,824.35 13,540,116.88 258,077,941.23 16.99 45,225,507.94
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
质
保 112,178,710.27 7,517,370.37 104,661,339.90 75,794,866.72 4,488,965.71 71,305,901.01
金
合
计
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
账准备
其中：
质保金 112,178,710.27 100 7,517,370.37 6.70 104,661,339.90 75,794,866.72 100 4,488,965.71 5.92 71,305,901.01
合计 112,178,710.27 / 7,517,370.37 / 104,661,339.90 75,794,866.72 / 4,488,965.71 / 71,305,901.01
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：质保金
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
合同资产 坏账准备 计提比例（%）
合计 112,178,710.27 7,517,370.37 6.70
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据与整个存续期预期信用损失率对照表，
计算预期信用损失。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期收回或转 本期转销/核销
项目 本期计提 原因
回
质保金 3,028,404.66
合计 3,028,404.66 /
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收款项融资分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 55,986,264.58 37,399,972.96
信用证 10,922,890.56 9,492,749.80
合计 66,909,155.14 46,892,722.76
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 76,226,081.52 100 82,950,588.61 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
单位一 14,666,227.32 17.07
单位二 13,853,654.58 16.12
单位三 10,554,606.23 12.28
单位四 7,927,825.18 9.23
单位五 6,764,095.68 7.87
合计 53,766,408.99 62.57
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 41,810,101.60 54,564,158.34
合计 41,810,101.60 54,564,158.34
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 43,285,347.31 56,157,775.51
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他往来 14,579,696.97 16,017,472.55
保证金 12,434,329.62 13,662,329.11
员工持股计划 7,800,000.00 16,500,000.00
押金 5,462,531.25 5,394,299.87
员工备用金 3,008,789.47 4,583,673.98
合计 43,285,347.31 56,157,775.51
(3). 坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
-2,500.00 - 2,500.00 0.00
额在本期
--转入第二阶段 - - 0.00 0.00
--转入第三阶段 -2,500.00 - 2,500.00 0.00
--转回第二阶段 - - 0.00 0.00
--转回第一阶段 - - 0.00 0.00
本期计提 -165,871.46 - 47,500.00 -118,371.46
本期转回 - - 0.00 0.00
本期转销 - - 0.00 0.00
本期核销 - - 0.00 0.00
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
保证金 824,001.46 -13,899.98 810,101.48
押金 269,714.99 3,411.58 273,126.57
其他往来 499,900.72 -107,883.06 392,017.66
员工备用金 0.00 - 0.00
合计 1,593,617.17 -118,371.46 1,475,245.71
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 账龄
质 期末余额
数的比例(%)
单位一 3,573,089.07 8.25 押金 1 年以内 178,654.45
单位二 2,953,557.05 6.82 其他往来 1 年以内 147,677.85
单位三 1,751,856.00 4.05 其他往来 1 年以内 87,592.80
单位四 1,500,000.00 3.47 往来款 2至3年 75,000.00
单位五 1,190,000.00 2.75 保证金 1 年以内 59,500.00
合计 10,968,502.12 25.34 / / 548,425.10
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料 33,738,733.52 33,738,733.52 31,840,875.37 - 31,840,875.37
在产品 36,295,533.53 36,295,533.53 22,394,881.00 - 22,394,881.00
库存商品 36,315,613.45 36,315,613.45 22,755,935.26 - 22,755,935.26
发出商品 2,216,465.04 - 2,216,465.04 - - -
委托加工
物资
合同履约
成本
合计 157,525,097.37 3,478,481.78 154,046,615.59 113,127,719.00 2,343,039.33 110,784,679.67
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本 2,343,039.33 1,135,442.45 3,478,481.78
合计 2,343,039.33 1,135,442.45 3,478,481.78
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 13,614,724.34 30,651.99
合计 13,614,724.34 30,651.99
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣、待认证进项税 24,344,518.90 12,453,978.83
所得税 3,338,140.08 1,306,519.57
合计 27,682,658.98 13,760,498.40
其他说明
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
分期收款销售 28,187,907.85 2,225,260.67 25,962,647.18
债务重组的分期收款 245,215.93 151,920.46 93,295.47 275,867.92 168,800.51 107,067.41
合计 28,433,123.78 2,377,181.13 26,055,942.65 275,867.92 168,800.51 107,067.41 /
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 计提比例(%) 价值
(%) (%)
(%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
账准备
其中：
账龄组合 28,187,907.85 99.14 2,225,260.67 7.89 25,962,647.18
合计 28,433,123.78 / 2,377,181.13 / 26,055,942.65 275,867.92 / 168,800.51 / 107,067.41
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
安控债务重组的分 245,215.93 151,920.46 61.95 信用等级较低，
期收款 违约风险增加
合计 245,215.93 151,920.46 61.95 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
长期应收款 坏账准备 计提比例（%）
合计 28,187,907.85 2,225,260.67 7.89
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
预期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 2,208,380.62 2,208,380.62
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提 168,800.51 -16,880.05 151,920.46
按组合计提 2,225,260.67 2,225,260.67
合计 168,800.51 2,208,380.62 2,377,181.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 权益法
期初 宣告发放 期末 减值准备
被投资单位 加 下确认 其他综合 其他权益 计提减值
余额 减少投资 现金股利 其他 余额 期末余额
投 的投资 收益调整 变动 准备
或利润
资 损益
一、合营企业
小计
二、联营企业
贵州乌江实验室 787,398.97 787,398.97
科技有限公司
小计 787,398.97 787,398.97
合计 787,398.97 787,398.97
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 2,904,389.12 2,904,389.12
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 126,983,126.00 111,709,302.58
固定资产清理
合计 126,983,126.00 111,709,302.58
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建
项目 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计
筑物
一、账面原值：
余额
增加金额
（1）
购置
（2）
在建工程转 1,399,842.95 1,399,842.95
入
（3）
企业合并增
加
他
减少金额
（1） 2,063,130.23 1,619,985.08 4,963,559.60 385,368.03 9,032,042.94
处置或报废
他
余额
二、累计折旧
余额
增加金额
（1） 2,101,969.26 6,577,016.31 1,062,763.24 8,609,168.11 1,078,747.53 19,429,664.45
计提
减少金额
（1） 1,002,013.28 1,538,985.82 4,470,292.49 366,467.93 7,377,759.52
处置或报废
余额
三、减值准备
余额
增加金额
（1）
计提
减少金额
（1）
处置或报废
余额
四、账面价值
账面价值
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
投资性房地产 62,187,424.56
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,514,311.94 1,527,543.33
工程物资
合计 1,514,311.94 1,527,543.33
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
工厂房屋更
新改造
孵化器基础
设施建设及
装修改造工
程项目
合计 1,514,311.94 1,514,311.94 1,527,543.33 1,527,543.33
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
（1）租入 58,311,206.14 58,311,206.14
（2）其他增加 684.09 684.09
处置 24,908,695.61 24,908,695.61
二、累计折旧
(1)计提 17,968,942.05 17,968,942.05
(1)处置 24,896,780.09 24,896,780.09
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 著作权 合计
一、账面原值
额
加金额
(1)购置 47,716,546.11 47,716,546.11
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
（4）其
他
少金额
(1)处置 658,871.29 4,000,000.00 4,658,871.29
(2)其他 60,641,773.29 60,641,773.29
二、累计摊销
额
加金额
（1）计
提
（2）其
他
少金额
(1)处
置
(2)其他 14,506,686.12 2,383.56 14,509,069.68
额
三、减值准备
额
加金额
（1）计
提
少金额
(1)处置
额
四、账面价值
面价值
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 79.94%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公允价
值和处 关键参
减值金 关键参
项目 账面价值 可收回金额 置费用 数的确
额 数
的确定 定依据
方式
反映当
前市场
工业工 货币时
程及工 间价值
折现率
业电气 64,442,788.11 618,000,000.00 收益法 和相关
产品与 资产特
服务类 定风险
的税前
利率
反映当
前市场
货币时
软件系 间价值
折现率
统与服 240,650,149.93 327,800,000.00 收益法 和相关
务类 资产特
定风险
的税前
利率
反映当
前市场
货币时
云产品 间价值
折现率
与服务 560,936,409.95 818,300,000.00 收益法 和相关
类 资产特
定风险
的税前
利率
合计 866,029,347.99 1,764,100,000.00 / / /
说明：公司委托天源资产评估有限公司对上表无形资产在 2023 年 12 月 31 日的公允价值进行了
评估，并出具了天源评报字〔2024〕第 0216 号资产评估报告。
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期 11 项计入非专利技术的无形资产申请下专利证书，重新分类至专利权，重分类原值
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称
企业合
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
并形成 处置
项
的
能科联宏（上海）
信息科技有限 公 101,750,907.74 101,750,907.74
司
合计 101,750,907.74 101,750,907.74
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
所属资产组或组合 所属经营分部及依
名称 是否与以前年度保持一致
的构成及依据 据
能科联宏（上海） 基于内部管理目的， 是
能科联宏（上海）信息 信息科技有限公司 该 资 产 组 归 属 于能
科技有限公司 全部主营业务相关 科联宏（上海）信息
资产及负债 科技有限公司
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预测
稳定期的
期内
关键参数
预测期的关键参数 稳定期的关
减值金 预测期 的参（增长
项目 账面价值 可收回金额 （增长率、利润率 键参数的确
额 的年限 数的
率、利润
等） 定依据
确定
率、折现
依据率等）
依据
是公 增长率
能科联宏 0%
司在 稳定期与预
（上海）信 增长率 0.73%~0.74% 利润率
售订 12.86% 测期前一年
息科技有限
单及 折现率 保持一致
公司
发展 13.17%
规划
合计 251,558,901.64 262,000,000.00 / / / / /
说明：公司委托中瑞世联资产评估集团有限公司对商誉按照收购时形成的资产组或资产组组合进行减值测试，并出具以财务报表报告为目的的商誉减值
测试评估报告，已出具的商誉减值测试评估报告号为中瑞评报字[2024]第 300498 号。
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 11,956,015.55 305,504.58 2,399,492.53 - 9,862,027.60
厂房装修费 9,472,402.47 1,466,840.72 - 8,005,561.75
防水防腐工程 51,709.16 17,108.16 - 34,601.00
房租物业费 178,000.00 20,000.00 - 158,000.00
项目服务费 857,618.79 69,853.19 787,765.60
合计 21,480,127.18 1,341,123.37 3,973,294.60 18,847,955.95
其他说明：
无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 19,888,626.22 3,150,114.39 13,344,952.09 2,004,221.13
递延收益 10,372,066.03 1,555,809.90 10,630,194.54 1,594,529.17
内部交易未实现利润 57,852,399.97 8,677,859.99 20,210,992.13 3,031,648.82
信用减值准备 175,394,777.10 26,373,663.92 108,183,273.34 16,309,240.54
员工持股计划 6,406,019.87 981,364.86 9,308,333.33 1,382,561.68
预计负债 440,875.00 66,131.25
租赁负债 71,446,255.56 10,731,605.79 29,584,400.08 2,683,856.33
未确认融资收益 3,001,876.38 450,281.46
合计 344,802,896.13 51,986,831.56 191,262,145.51 27,006,057.67
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
使用权资产 68,587,200.28 10,294,546.85 28,256,167.62 2,456,744.88
固定资产加速折旧 12,173,188.60 1,854,186.91 10,177,559.73 1,526,633.96
合计 80,760,388.88 12,148,733.76 38,824,727.95 4,042,028.93
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 61,959,440.28 35,008,742.58
合计 61,959,440.28 35,008,742.58
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 61,959,440.28 35,008,742.58 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面余额 减值
账面价值 账面价值
备 准备
预付购建长
期资产款项
合计 276,205.71 276,205.71 24,515,440.56 24,515,440.56
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目 账面余额 账面价值 受限 受限 账面余额 账面价值 受限 受限
类型 情况 类型 情况
货币 保证金
资金 保证金 及利
财产品
应收 3,723,520.00 3,538,461.06 其他 已背书
且未终
票据
止确认
应收票
据
合计 40,289,819.42 40,104,760.48 52,208,756.84 52,208,756.84 / /
其他说明：
无
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 96,200,000.00 70,780,000.00
信用借款 - 5,000,000.00
短期借款利息 122,441.68 110,582.78
合计 96,322,441.68 75,890,582.78
短期借款分类的说明：
本公司能科科技股份有限公司授信情况如下：
（1）公司与南京银行股份有限公司北京分行签订一笔借款合同，如下：
借款合同金额为 1,000.00 万元，借款期限自 2023 年 10 月 20 日至 2024 年 10 月
数 字 技 术 有 限 公 司 提 供 最 高 额 保 证 担 保 并 签 订 了 最 高 额 担 保 合 同 ， 编 号为：
Ea155372310100054、Ea155372310100055、Ea155372310100056。
（2）公司于 2022 年 9 月 6 日与汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订银行授
信合同（合同编号：CN11006186969-220812-UMB FOL），最高授信额度为 1000.00 万
美元，其中外币循环贷款授信额度金额为 500.00 万美元。由祖军、赵岚提供个人连
带责任保证担保、由能科科技（香港）有限公司提供公司保证并签订了最高额担保合
同。
在该授信合同下，公司与汇丰银行签订一笔借款合同，如下：
借款合同金额为 1,000.00 万元，借款期限自 2023 年 05 月 30 日至 2023 年 11 月
（3）截止 2023 年 12 月 31 日，上述借款均未到期。
子公司北京能科瑞元数字技术有限公司授信情况如下：
（1）公司于 2023 年 4 月 24 日与兴业银行股份有限公司北京甘家口支行签订额
度授信合同（合同编号：兴银京甘（2023）授字第 202303 号），授信额度为 5,000.00
万元人民币，额度授信使用期限 2022 年 11 月 03 日至 2023 年 11 月 02 日。由祖军、
赵岚提供个人连带责任保证担保（担保合同编号分别为：兴银京甘（2023）高保字第
在该授信合同下，公司与兴业银行签订两笔借款合同，分别如下：
月 24 日，年利率 3.90%，合同编号：兴银京甘（2023）短期字第 202303-2 号。
月 24 日，年利率为 3.90%，合同编号：兴银京甘（2023）短期字第 202303-1 号。
（2）公司于 2023 年 6 月 2 日与南京银行股份有限公司北京分行签订《最高债权
额度合同》（编号 A0455372303300005）,债权额度金额为 7,000.00 万元人民币，额
度使用期限为 2023 年 03 月 03 日至 2024 年 03 月 02 日，由祖军、赵岚与能科科技股
份有限公司作为保证人提供连带 责任保 证担保 ，最高 额担 保合同 ，编 号 分 别 为
Ec155372303300013、Ec155372303300014、Ec155372303300012。
在该授信合同下，公司与南京银行签订一笔借款合同，如下：
借款合同金额为 2,000.00 万元，借款期限自 2023 年 12 月 20 日至 2024 年 12 月
（3）公司于 2023 年 06 月 13 日与中国民生银行股份有限公司北京分行签订综合
授信合同（合同编号：公授信字第 2300000084253 号），授信额度为 4,000.00 万元
人民币，综合授信使用期限 2023 年 6 月 13 日至 2024 年 6 月 12 日。由能科科技股份
有限公司提供担保（最高额保证合同编号：公高保字第 2300000084253 号）。
在该授信合同下，公司与民生银行签订两笔借款合同，分别如下：
月 29 日，年利率 3.50%，合同编号：公流贷字第 ZX23060000344318 号。
月 13 日，年利率 3.50%，合同编号：公流贷字第 ZX23070000356999 号。
（4）截止 2023 年 12 月 31 日，上述借款均未到期。
短期借款利息是截止期末未偿还短期借款按照实际利率测算的应支付但 尚未到
期利息。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 985,549.54 1,796,164.86
银行承兑汇票 53,279,587.80 57,741,708.27
合计 54,265,137.34 59,537,873.13
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。到期未付的原因是无
□适用 √不适用
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 463,095,667.50 292,099,837.99
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 154,128,727.03 32,861,712.98
合计 154,128,727.03 32,861,712.98
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,467,535.83 372,524,503.51 375,440,484.46 14,551,554.88
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利 - 3,153,942.66 3,153,942.66 -
四、一年内到期的其他福
利
合计 18,020,154.56 415,036,711.08 417,949,034.81 15,107,830.83
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,757,602.33 315,037,526.72 312,307,640.60 9,487,488.45
补贴
二、职工福利费 - 3,077,510.63 3,077,510.63 -
三、社会保险费 1,079,743.15 22,831,229.19 23,530,665.98 380,306.36
其中：医疗保险费 1,056,872.99 21,689,656.70 22,385,154.87 361,374.82
工伤保险费 11,041.68 884,483.67 882,530.31 12,995.04
生育保险费 11,828.48 257,088.82 262,980.80 5,936.50
四、住房公积金 241,920.50 25,899,960.80 25,885,019.94 256,861.36
五、工会经费和职工教育 - 191,375.78 181,695.44 9,680.34
经费
六、商业保险 79,936.52 1,408,316.64 1,404,368.12 83,885.04
七、员工持股计划 9,308,333.33 4,078,583.75 9,053,583.75 4,333,333.33
合计 17,467,535.83 372,524,503.51 375,440,484.46 14,551,554.88
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 552,618.73 39,358,264.91 39,354,607.69 556,275.95
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,740,712.48 19,808,863.02
企业所得税 19,477,033.89 12,929,507.01
个人所得税 1,581,670.98 1,626,016.89
城市维护建设税 1,028,786.07 999,711.61
教育费附加 873,592.25 852,006.38
印花税 151,456.00 120,820.95
房产税 19,846.71 18,912.98
土地使用税 990.84 976.08
残保金 174.30
合计 44,874,089.22 36,356,989.22
其他说明：
无
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 13,084,930.18 14,377,632.03
合计 13,084,930.18 14,377,632.03
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 7,637,397.88 12,007,429.95
待报销费用 4,618,040.03 1,734,713.00
房租 76,316.80 196,168.58
其他 753,175.47 439,320.50
合计 13,084,930.18 14,377,632.03
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 17,386,093.69 10,317,278.71
其他说明：
无
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
已背书未到期商业承兑汇
票
待转销项税 10,887,673.79 3,269,952.49
合计 14,611,193.79 4,170,602.49
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁费 54,060,161.87 19,267,121.37
合计 54,060,161.87 19,267,121.37
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 440,875.00 劳务纠纷未终审判决
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 440,875.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关
的政府补助
政府补助 11,553,882.60 8,407,325.93 4,392,163.48 15,569,045.05 未结转当期
损益部分
合计 11,553,882.60 8,407,325.93 4,392,163.48 15,569,045.05 /
其他说明：
√适用 □不适用
与资产相关
本期新增补助 本期计入其他
补助项目 上年年末余额 期末余额 /与收益相
金额 收益金额
关
矿用特种变
频器产业化 0.00 0.00 与资产相关
建设项目
电动汽车智
能充电桩绿
色设计平台
建设
基于新一代
信息技术的
工业实时数
据项目库
大型复杂多
型腔箱体智
能加工生产 1,150,000.00 307,419.92 842,580.08 与资产相关
线系统集成
技术项目
能机器人项 2,250,000.00 2,250,000.00 与资产相关
目
安全仿真测
试软件项目
重点技术改
造项目（能
传高性能变 923,688.06 181,709.04 741,979.02 与资产相关
频传动系
统）
军民融合发
展专项
百兆瓦级超
大功率高压 0.00 0.00 与资产相关
变频器研制
大容量 LNG
电驱高压变
频器研制
合计 11,553,882.60 8,407,325.93 4,392,163.48 15,569,045.05
说明：
年 10 月至 2019 年 12 月，受客观环境、联合体成员调整等因素影响，项目延期。2021 年 3 月 31
日由市经信局组织专家组进行项目验收前预审查，2021 年 5 月 27 日，市经信局同意该项目通过
验收。截止 2023 年 12 月 31 日，本项目累计获取项目补助资金 1,400 万元，其中归属于本公司
合申报单位。项目资金在资产折旧年限内按照直线法计入当期损益。
报，清华大学为此项目牵头单位，本公司为成员单位已获得政府补助资金 112.50 万元，项目资
金在资产折旧年限内按照直线法计入当期损益。
奇安信科技集团股份有限公司为此项目牵头单位，子公司北京能科瑞元数字技术有限公司为成员
单位，截止 2023 年 12 月 31 日，获得项目第一批补助资金 330.00 万元。项目资金在资产折旧年
限内按照直线法计入当期损益。
实施周期为 2022 年 7 月至 2024 年 12 月。埃夫特智能装备股份有限公司为牵头单位，本公司为成
员单位已获得政府补助资金 225.00 万元，该项目计划验收时间为 2024 年 12 月份，项目资金待
项目结束后在资产折旧年限内按照直线法计入当期损益。
至 2023 年 6 月，该项目已于 2023 年验收完成。截止 2023 年 12 月 31 日，本项目累计获取项目补
助资金 115.00 万元，项目资金在资产折旧年限内按照直线法计入当期损益。
签订《临港新片区高端装备首台突破专项实施框架协议书》，总体目标是研制国际首台套 LNG 用
项目资金待项目结束后在资产折旧年限内按照直线法计入当期损益。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总
数
其他说明：
无
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
本溢价）
其他资本公积 22,696,678.60 2,332,360.81 - 25,029,039.41
合计 1,517,595,772.22 2,332,360.81 5,076,297.67 1,514,851,835.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于 2023 年 8 月 28 日召开 2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关于<能科科技股份
有限公司 2023 年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，决定实施公司 2023 年员工持股计
划，导致资本溢价（股本溢价）减少 3,813,887.99 元，其他资本公积增加 2,332,360.81 元；公
司对子公司贵州能科数智科技有限公司的持股比例由 80%增加到 100%，致使资本溢价（股本溢
价）减少 1,262,409.68 元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股票回购 47,000,692.88 19,713,887.99 27,286,804.89
合计 47,000,692.88 19,713,887.99 27,286,804.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于 2022 年 5 月 17 日召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于以集中竞价
交易方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价的方式回购公司股份，用于
后续实施员工持股计划。截止 2022 年 11 月 15 日回购完成，公司通过上海证券交易所交易系统
以集中竞价交易方式已回购股份 1,701,800 股，占公司总股本 166,568,333 股的比例约为 1.02%。
公司于 2023 年 8 月 28 日召开 2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关于<能科科技股份有限
公司 2023 年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，决定实施公司 2023 年员工持股计划，
回购专用证券账户 713,800 股股票已非交易过户至公司 2023 年员工持股计划证券账户。截至 2023
年 12 月 31 日，公司 2022 年度回购剩余股份 988,000.00 股，占公司总股本 166,568,333.00 股的
比例约为 0.59%。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,572,373.86 9,011,840.53 55,584,214.39
合计 46,572,373.86 9,011,840.53 55,584,214.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 802,583,332.22 625,792,736.63
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 802,775,861.92 625,901,641.62
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积 9,011,840.53 4,777,151.51
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 16,656,833.30
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,013,308,725.14 802,775,861.92
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,402,703,422.80 698,158,843.28 1,230,470,554.27 688,307,094.52
其他业务 7,332,940.79 4,382,220.32 4,991,377.06 3,624,955.07
合计 1,410,036,363.59 702,541,063.60 1,235,461,931.33 691,932,049.59
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合计
合同分类
营业收入 营业成本
商品类型
AI 算力底座及 AI 行业应用 20,133,077.30 15,099,807.98
工业工程及工业电气产品与服务 427,848,357.19 171,291,171.44
软件系统与服务 525,178,564.89 333,071,922.18
云产品与服务 429,543,423.42 178,695,941.68
其他 7,332,940.79 4,382,220.32
按经营地区分类
境内 1,402,716,531.34 699,321,076.19
境外 7,319,832.25 3,219,987.41
按商品转让的时间分类
在某一时点确认 1,403,468,116.99 699,630,265.69
在某一时段确认 6,568,246.60 2,910,797.91
合计 1,410,036,363.59 702,541,063.60
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,744,580.93 2,321,439.34
教育费附加 3,179,141.67 1,924,571.47
房产税 825,095.27 841,018.63
印花税 883,836.29 529,699.16
土地使用税 36,550.71 37,160.60
车船使用税 9,000.00 9,823.34
合计 8,678,204.87 5,663,712.54
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 41,455,421.16 42,615,879.04
差旅费 13,816,798.53 8,701,825.25
业务招待费 8,330,346.11 6,178,179.60
业务宣传费 2,076,600.43 5,205,026.19
咨询费 2,108,101.45 3,416,530.42
投标服务费 2,219,889.40 2,415,130.59
技术服务费 4,399,870.04 2,333,550.37
会议费 4,753,507.40 1,703,417.03
办公费 2,074,442.33 1,078,105.89
租赁费 342,085.62 807,176.58
其他 3,053,449.28 2,475,610.92
合计 84,630,511.75 76,930,431.88
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 51,192,673.73 49,890,959.16
折旧及摊销 13,449,837.24 18,050,007.86
中介机构费 8,084,358.08 10,530,305.31
物业综合费 5,715,566.29 2,863,648.01
办公费 4,818,918.50 5,730,843.51
业务招待费 3,611,524.78 2,822,338.56
差旅费 2,107,047.49 2,656,833.63
租赁费 461,742.21 3,301,450.12
会议费 139,346.94 1,235,651.94
其他 2,606,290.69 2,190,579.39
合计 92,187,305.95 99,272,617.49
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 72,278,712.61 56,973,337.77
折旧及摊销 66,970,148.51 53,160,575.39
技术服务费 7,764,081.25 1,466,636.72
差旅费 6,234,102.64 2,919,367.55
租赁费 2,949,849.53 3,156,646.03
委外研发费用 2,027,622.57 2,141,509.37
材料费 215,989.83 83,554.78
办公费 120,015.93 111,821.04
其他 2,104,425.03 3,371,566.95
合计 160,664,947.90 123,385,015.60
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,052,719.41 3,300,556.81
减：利息收入 2,325,069.64 3,993,433.63
手续费支出及其他 405,730.79 308,560.69
汇兑损失 678,057.19 45,555.30
减：汇兑收益 3,363,809.32 10,553,439.85
合计 1,447,628.43 -10,892,200.68
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 11,240,318.31 6,171,890.13
政府补贴 9,113,603.19 16,160,118.96
递延收益摊销 4,392,163.48 2,426,848.01
增值税加计抵减 3,108,926.79 3,812,775.58
增值税先征后退 314,388.60 225,759.30
增值税及附加的税点返款 267,000.00
个税手续费返还 236,135.78 150,204.62
合计 28,672,536.15 28,947,596.60
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -112,601.03
处置长期股权投资产生的投资收益 -63,528.97
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
债务重组收益 1,163,031.19
合计 3,939,101.98 7,637,981.57
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 257,786.30 -22,350.45
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 257,786.30 -22,350.45
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 283,237.71 377,859.19
应收账款坏账损失 -62,795,610.03 -31,870,011.68
其他应收款坏账损失 118,371.46 -339,288.75
长期应收款坏账损失 -2,208,380.62 -168,800.51
合计 -64,602,381.48 -32,000,241.75
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失 -3,028,404.66 -1,907,078.56
二、存货跌价损失及合同履约成 -1,135,442.45
本减值损失
三、坏账损失 -2,920,432.69 667,535.10
合计 -7,084,279.80 621,661.00
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 128,582.66 -80,307.28
合计 128,582.66 -80,307.28
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助
保理款
个税手续费
长期未付款 2,452,104.78 245,685.29 2,452,104.78
违约金赔偿收入 728,322.39 557,537.5 728,322.39
滞纳金 9,871.13 803.67 9,871.13
其他 8,150.77 136,993.70 8,150.77
合计 3,198,449.07 941,020.16 3,198,449.07
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处
置损失
对外捐赠 500,000.00 500,000.00 500,000.00
其他 1,328,010.63 4,354,470.81 1,328,010.63
合计 2,993,773.41 15,256,652.70 2,993,773.41
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 40,604,560.47 26,365,334.90
递延所得税费用 -16,849,165.89 -1,107,545.63
合计 23,755,394.58 25,257,789.27
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 321,402,722.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 48,210,408.38
子公司适用不同税率的影响 2,508,579.77
调整以前期间所得税的影响 864,852.97
非应税收入的影响 -11,162,007.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,787,539.33
税率变动的影响对起初递延所得税余额的影 92,480.16
响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
-2,388,272.59
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 557,825.57
差异或可抵扣亏损的影响
其他 -413,862.93
研发费用加计扣除 -17,302,148.99
所得税费用 23,755,394.58
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的存款利息 1,513,378.95 3,993,433.63
收到的往来款 42,978,960.43 61,951,012.03
收到的保证金 34,303,667.61 17,138,989.30
收到的政府补贴 15,193,822.89 25,265,555.80
合计 93,989,829.88 108,348,990.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售费用 32,445,572.11 23,915,657.46
支付的管理费用及研发费用 38,775,513.71 36,093,935.67
支付的财务费用 565,455.86 287,417.35
支付的往来款 29,500,703.64 35,936,317.13
支付的保证金 40,300,926.82 61,358,020.24
支付的滞纳金 260.28
合计 141,588,172.14 157,591,608.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款 823,580,000.00 520,000,000.00
银行理财产品 10,000,000.00 45,000,000.00
合计 833,580,000.00 565,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款 881,780,000.00 436,000,000.00
银行理财产品 10,000,000.00 35,000,000.00
合计 891,780,000.00 471,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金账户利息收入 475,006.92 2,498,241.46
合计 32,277,196.15 2,498,241.46
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购股票支付的费用 15,900,000.00 47,000,692.88
使用权资产/租赁负债租金 20,825,579.35 17,897,585.18
其他 2,131.71
合计 36,725,579.35 64,900,409.77
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 297,647,327.98 214,701,222.79
加：资产减值准备 7,084,279.80 -621,661.00
信用减值损失 64,602,381.48 32,000,241.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 14,190,757.44 16,032,112.86
无形资产摊销 54,932,867.71 58,089,899.85
长期待摊费用摊销 3,930,289.53 3,737,590.97
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 -128,582.66 80,307.28
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-257,786.30 22,350.45
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,251,254.96 -2,338,645.00
投资损失（收益以“－”号填列） -3,939,101.98 -7,637,981.57
递延所得税资产减少（增加以 -1,348,582.97
-24,980,773.89
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 241,037.34
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-44,397,378.37 44,065,086.26
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-316,018,631.83 -346,020,770.78
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 314,711,989.96 110,870,315.18
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 235,292,162.65 329,847,054.65
减：现金的期初余额 329,847,054.65 517,199,458.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94,554,892.00 -187,352,404.01
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 235,292,162.65 329,847,054.65
其中：库存现金 136,377.60 142,958.64
可随时用于支付的银行存款 235,153,595.82 329,704,096.01
可随时用于支付的其他货币 2,189.23
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 235,292,162.65 329,847,054.65
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 2,875,639.25 7.0827 20,367,290.12
欧元 3,490,880.82 7.8592 27,435,530.54
港币 271,061.29 0.90622 245,641.16
英镑 6.83 9.0411 61.75
应收账款 - -
其中：美元 7,342,465.74 7.0827 52,004,482.10
欧元 378,397.00 7.8592 2,973,897.70
合同资产 - -
其中：美元 24,525.00 7.0827 173,703.22
欧元 17,150.00 7.8592 134,785.28
应收款项融资 - -
其中：美元 134,600.00 7.0827 953,331.42
欧元 1,268,520.86 7.8592 9,969,559.14
应付账款 - -
其中：美元 4,262,852.60 7.0827 30,192,506.11
欧元 115,590.88 7.8592 908,451.84
英镑 59,185.00 9.0411 535,097.50
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司全称 主要经营地 记账本位币 选择依据
能科科技（香港）有限公司 中国香港 人民币 与母公司一致
联宏创能信息科技（香港）有限公司 中国香港 人民币 与母公司一致
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 20,825,579.35(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
房屋及建筑物租赁 7,332,940.79
合计 7,332,940.79
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 294,278,449.64 232,749,205.81
委托开发 65,241,922.23 41,526,080.19
技术服务 32,941,596.77 6,228,708.03
差旅 30,756,206.97 18,682,826.58
摊销 21,495,216.69 17,422,628.91
其他摊销 11,694,148.83 9,159,238.21
折旧 10,691,082.27 9,072,934.36
直接投入 9,895,873.10 156,954.89
房租物业费 3,944,287.51 2,072,413.76
新产品设计费 1,569,000.00
业务招待 1,408,285.39 1,668,854.12
其他 1,297,291.56 2,067,459.15
合计 485,213,360.96 340,807,304.01
其中：费用化研发支出 111,098,293.50 86,718,594.74
资本化研发支出 374,115,067.46 254,088,709.27
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
减
本期增加金额
期初 少 期末
余额 金 余额
额
内部开发 其 确认为无形 转入当期
支出 他 资产 损益
乐造 OS 研发项
目
量 LNG 电驱高压 10,548,696.09 10,548,696.09
变频器研制
工业数据管理及
协同平台-MPDM 8,758,220.30 8,758,220.30
板块攻关项目
中尾减实验台转
矩加载控制技术
中尾减实验台数
采系统
压气机试验台冗
余控制系统
阀门数字化装配
线
试验台转速控制
系统
喷注器自动装配
点焊生产线
大数据特征建模 4,370,585.73 4,370,585.73
数据资产平台 4,098,991.31 4,098,991.31
焊接机器人项目
项目：元途工单
管理系统
基于 AWC 的可视
化研究项目
汽缸典型特征自
动编程模块开发 2,599,067.43 2,599,067.43
项目
通用型供应商管
理库存 VMI 系统 2,459,312.54 2,459,312.54
产品开发项目
特种行业仓库管
理 WMS 系统产品 2,001,257.39 2,001,257.39
开发项目
基于 PCB 板 WEB
化展示技术研究
艺管控项目
工艺数据管理研
发项目
APF 多模块控制
软件开发
四象限高压变频
器系列开发
大功率变频器全
生命周期维护系 438,271.96 438,271.96
统开发
基于云原生的生
产力中台建设项 116,062,531.13 192,988,658.61 309,051,189.74
目
面向工业大数据
应用的数据资产 54,400,392.44 46,281,576.23 100,681,968.67
平台建设项目
服务中小企业的
工业创新服务云 39,852,270.41 26,503,421.03 66,355,691.44
建设项目
服务中小企业的
工业创新服务云
建设项目-智能 25,401,971.22 110,969.22 25,512,940.44
制造工业应用软
件平台建设项目
基于算法的系统
工程平台
联网创新发展工
程 - 基于新一 3,109,123.59 3,109,123.59
代信息技术的工
业实时数据库
数据赋能产品研
发
大型复杂多型腔
箱体智能加工生
产线系统集成技
术项目
台账管理系统 2,099,288.00 929,010.79 3,028,298.79
轻量级无纸化车
间管理系统研发 1,993,011.71 1,993,011.71
项目
可与多种输送方
式对接的、带压
头库的可换压头
的适用于多品种
的智能柔性压装
中心
基于模型数字建
设研发项目
可自动切换拧紧
轴的适用于多种
驱动方式的多轴
柔性拧紧单元
UGITC—冰箱模
具设计软件研发 1,344,732.93 1,344,732.93
项目
基于二维工业汽
轮机持环部套设 1,299,664.13 1,299,664.13
计研发项目
安全性仿真测试
软件
面向军工行业基
于 Teamcenter
的安全管理研发
项目
面向光电行业的
数据管理平台
基于 TC 系统全
流程信息管理平
台的工作流程视
图研发项目
基于
Teamcenter 的
EBOM/PBOM 转换 1,135,521.21 1,135,521.21
研发平台研发项
目
变频器高压驱动
板开发项目
基于 Windchill
PLM 系统的
SolidEdge 接口
工具研发项目
创新中心 PLM 研
发平台项目
业务数据中台 813,642.92 1,528,609.45 2,342,252.37
基于 MBD 的数字
化检测技术研究
重型装备行业
MES 集成研发项 662,801.70 662,801.70
目
基于 TC 的设计
引导系统
SNH3D-通用阀门
设计软件研发项 633,014.30 633,014.30
目
锥齿轮实验转矩
加载控制技术
基于
Teamcenter 的
快速形成 BOP 研
发平台研发项目
面向大型机械行
业的 TCM 管理平 480,713.47 480,713.47
台研发项目
基于 AutoCAD 检
验计划研发项目
锥齿轮实验振动
测试系统
四象限变频器控
制系统软件开发
基于 NX 工艺装
配研发项目
基于微服务模式
的数字化工艺项 45,735.22 69,082.01 114,817.23
目
企业模型管理系
统
一种变速箱扭力
及齿隙测量专用 2,707,792.14 2,707,792.14
设备
测量数据分析管
理系统研发项目
合计 282,526,790.55 374,115,067.46 561,234,194.77 95,407,663.24
重要的资本化研发项目
√适用 □不适用
预计完成时 预计经济利 开始资本化
项目 研发进度 具体依据
间 益产生方式 的时点
依托技术 迭
资本化具 体
乐造 OS 研发 代产品及 效
开发阶段 2024 年 6 月 2023 年 07 月 依据详见 附
项目 能产生市 场
注三、20 无形
收益
资产部分 的
说明。
资本化具 体
依据详见 附
容量 LNG 电驱 代产品及 效
开发阶段 2024 年 12 月 2023 年 02 月 注三、20 无形
高压变频器研 能产生市 场
资产部分 的
制 收益
说明。
资本化具 体
工业数据管理 依托技术 迭
依据详见 附
及协同平台 - 代产品及 效
开发阶段 2024 年 12 月 2023 年 09 月 注三、20 无形
MPDM 板 块 攻 能产生市 场
资产部分 的
关项目 收益
说明。
资本化具 体
依托技术 迭
中尾减实验台 依据详见 附
代产品及 效
转矩加载控制 开发阶段 2024 年 12 月 2021 年 11 月 注三、20 无形
能产生市 场
技术 资产部分 的
收益
说明。
资本化具 体
依托技术 迭
依据详见 附
中尾减实验台 代产品及 效
开发阶段 2024 年 12 月 2021 年 11 月 注三、20 无形
数采系统 能产生市 场
资产部分 的
收益
说明。
资本化具 体
依托技术 迭
依据详见 附
压气机试验台 代产品及 效
开发阶段 2024 年 03 月 2023 年 07 月 注三、20 无形
冗余控制系统 能产生市 场
资产部分 的
收益。
说明。
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司的全资子公司北京能科英创技术有限公司经核准已于 2023 年 3 月 3 日办理完毕所有注销程序。
本公司控股子公司上海能传电气有限公司下属全资子公司上海能传软件有限公司于 2023 年 10 月 20 日经董事会、股东会决议注销，并于 2023 年 12 月
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 持股比例(%)
主要经 业务性 取得
司 注册资本 注册地
营地 质 直接 间接 方式
名称
能科
科技
（香 进出口
香港 28,762,666.00 中国香港 100.00 设立
港） 贸易
有限
公司
北京
瑞德
合创 软件技
科技 北京 30,000,000.00 北京市房山区 术开发 100.00 设立
发展 与服务
有限
公司
上海
德雷
软件技
弗软 上海自由贸易
上海 1,000,000.00 术开发 55.00 设立
件有 试验区
与服务
限公
司
北京
能科
瑞元 软件技
数字 北京 150,000,000.00 北京市房山区 术开发 100.00 设立
技术 与服务
有限
公司
北京
能科
云翼
软件技
数据
北京 20,000,000.00 北京市海淀区 术开发 100.00 设立
技术
与服务
开发
有限
公司
能科
物联
软件技 同一控
（北
北京 20,000,000.00 北京市房山区 术开发 100.00 制下合
京）
与服务 并
智能
技术
有限
公司
能科
瑞泉
科技推
(北
广和应
京)科 北京 20,000,000.00 北京市房山区 100.00 设立
用服务
技有
业
限公
司
北京
博天 非同一
软件技
昊宇 控制下
北京 20,000,000.00 北京市海淀区 术开发 100.00
科技 企业合
与服务
有限 并
公司
能科
特控
（北 软件技
京） 北京 20,000,000.00 北京市海淀区 术开发 100.00 设立
技术 与服务
有限
公司
上海
能隆
智能 智能设
上海 20,000,000.00 上海市松江区 100.00 设立
设备 备销售
有限
公司
贵州
能科
互联网
数智
贵州 16,000,000.00 贵州省贵阳市 和相关 100.00 设立
科技
服务
有限
公司
技术开
能科
发、技
联宏
术服
（上 非同一
务，系
海） 控制下
上海 23,077,000.00 上海市普陀区 统集 100.00
信息 企业合
成，计
科技 并
算机软
有限
硬件的
公司
销售
江苏 技术开
联宏 发、技
非同一
创能 术服
控制下
信息 江苏 10,000,000.00 江苏盐城 务，系 100.00
企业合
科技 统集
并
有限 成，计
公司 算机软
硬件的
销售
联宏
创能
信息 非同一
软件技
科技 控制下
香港 10,000.00 港币 中国香港 术开发 100.00
（香 企业合
与服务
港） 并
有限
公司
上海
能宏
中国 (上海)自 软件技
信息
上海 20,000,000.00 由贸易试验区 术开发 100.00 设立
科技
临港新片区 与服务
有限
公司
生产和
上海
销售电
能传
气设
电气 上海 50,000,000.00 上海市奉贤区 55.00 设立
备、电
有限
力电子
公司
设备等
能科
云旗
软件技
（东
广东 50,000,000.00 东莞市 术开发 100.00 设立
莞）
与服务
有限
公司
能科
云时
软件技
（深
广东 30,000,000.00 深圳市 术开发 100.00 设立
圳）
与服务
有限
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
上海能传电气
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 流动资
非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称 产
上海
能传
电气
有限
公司
,476.70 4.97 1.67 8.11 8.30 6.41 2.65 4.07 6.72 7.81 1.56 9.37
子公 本期发生额 上期发生额
司名 经营活动现金流 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
称 量 流量
上海
能传
电气 431,180,265.70 136,238,197.91 136,238,197.91 167,971,189.31 175,565,129.30 46,296,771.40 46,296,771.40 18,712,300.96
有限
公司
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、 政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
计入 与资
财务 本期
本期新增补助 营业 本期转入其他 产/
报表 期初余额 其他 期末余额
金额 外收 收益 收益
项目 变动
入金 相关
额
递延 11,553,882.60 8,407,325.93 4,392,163.48 15,569,045.05 与资
收益 产相
关
合计 11,553,882.60 8,407,325.93 4,392,163.48 15,569,045.05 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 4,392,163.48 2,426,848.01
与收益相关 9,113,603.19 16,160,118.96
合计 13,505,766.67 18,586,966.97
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、应收账款、应付账款，各项金
融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东
权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的
相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本
公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大
化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧
元、港币、英镑、日元有关，除本公司的几个下属子公司以美元、欧元、港币、英
镑、日元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企
关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充
足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还
款条款，合理降低利率波动风险。
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户
的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信
息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的
最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来
确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的
信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里并且只
有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支
付相应款项。
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性
风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下
拥有充足的资金偿还债务。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
变动计入当期损益的 1,113,052.41 174,457,786.30 175,570,838.71
金融资产
（1）债务工具投资 174,457,786.30 174,457,786.30
（2）权益工具投资 1,113,052.41 1,113,052.41
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
权
转让的土地使用权
（五）生物资产
（六）应收款项融资 66,909,155.14 66,909,155.14
持续以公允价值计量
的资产总额
（六）交易性金融负
债
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
本公司的应收款项融资和交易性金融资产系以公允价值计量的金融资产，其中：应收款项融
资的期末余额构成全部为银行承兑汇票且期限较短，公司认为成本能够代表对其公允价值的最佳
估计，故在报表中以成本金额进行列示；
交易性金融资产-债务工具投资为子公司北京能科瑞元数字技术有限公司和上海能传电气有
限公司的结构性存款；交易性金融资产-权益工具投资为本公司收到的抵债股票，本公司认为成
本可代表其公允价值的最佳估计，故在报表中以成本金额进行列示。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
合同资产、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
□适用 √不适用
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见第十节财务报告十、1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
北京能科瑞元数
字技术有限公司
能科联宏（上
海）信息科技有 6,668,572.85 2023/8/15 2027/2/15 否
限公司
能科联宏（上
海）信息科技有 912,305.18 2023/11/22 2027/5/22 否
限公司
能科联宏（上
海）信息科技有 6,511,000.00 2023/12/11 2027/6/11 否
限公司
能科联宏（上
海）信息科技有 3,307,709.77 2023/12/14 2027/6/14 否
限公司
上海能传电气有
限公司
上海能传电气有
限公司
上海能传电气有
限公司
上海能传电气有
限公司
上海能传电气有
限公司
上海能传电气有
限公司
合计 88,964,655.97
本公司作为被担保方
√适用 □ 不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
能科科技（香
港）有限公司、 10,000,000.00 2023/5/30 2027/5/29 否
祖军、赵岚
北京能科瑞元数
字技术有限公 10,000,000.00 2023/10/20 2027/10/18 否
司、祖军、赵岚
祖军、赵岚 1,488,000.00 2021/2/5 2027/2/5 否
合计 21,488,000.00
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,004.89 875.68
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
□适用 √不适用
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 股份支付
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
授予 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
对象
数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
类别
年 员
工 持 434,700.00 18,236,245.64 163,000 5,396,766.55
股 计
划
年 员
工 持 481,80011,999,229.00
股 计
划
年 员
工 持 713,800.00 31,799,790.00
股 计
划
合计 713,800.00 31,799,790.00916,500.00 39,570,035.64 644,800.0017,395,995.55
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具
授予对象类别
行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限
详见公司 2021 年
计划
计划(草案)
详见公司 2022 年
计划
计划(草案)
详见公司 2023 年
计划
计划(草案)
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
以权益结算的股份支付对象 公司董事、监事、高级管理人员和其他员工
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据授予日股票价格及授予价格确定
授予日权益工具公允价值的重要参数 股票价格
可行权权益工具数量的确定依据 年末预计可行权的最佳估计数
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金 2,307,457.64
额
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计 企业承担的负债、等待期内的最佳估计
算确定的负债的公允价值确定方法
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计
企业实际承担的负债
算确定的负债的公允价值重要参数
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债
金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
高级管理人员及其他员工 2,307,457.64 3,725,000.00
合计 2,307,457.64 3,725,000.00
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
一年以内 242,462,891.65 190,656,683.99
合计 419,905,903.84 346,076,578.47
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
按单
项计
提坏 3,804,956.47 0.91 3,804,956.47 100.00 - 3,804,956.47 1.10 1,141,486.94 30.00 2,663,469.53
账准
备
其中：
按组
合计
提坏 416,100,947.37 99.09 37,320,587.12 8.97 378,780,360.25 342,271,622.00 98.90 27,609,879.88 8.07 314,661,742.12
账准
备
其中：
关联
方 组 51,984,991.85 12.38 - - 51,984,991.85 64,806,037.92 18.73 64,806,037.92
合
账龄
组合
合计 419,905,903.84 100.00 41,125,543.59 9.79 378,780,360.25 346,076,578.47 100.00 28,751,366.82 8.31 317,325,211.65
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
经营不善，违约
单位一 3,804,956.47 3,804,956.47 100.00
风险较高
合计 3,804,956.47 3,804,956.47 100.00% /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 364,115,955.52 37,320,587.12 10.25
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计
提坏账准 1,141,486.94 2,663,469.53 3,804,956.47
备
按账龄组
合计计提 27,609,879.88 9,710,707.24 37,320,587.12
坏账准备
合计 28,751,366.82 12,374,176.77 41,125,543.59
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
款和合同
单位名 应收账款期末余 合同资产期末 应收账款和合同 资产期末 坏账准备期末
称 额 余额 资产期末余额 余额合计 余额
数的比例
（%）
单位一 57,006,328.95 4,993,671.07 62,000,000.02 13.61 4,112,115.09
单位二 44,820,000.00 4,980,000.00 49,800,000.00 10.94 2,475,060.00
单位三 31,951,569.61 105,000.00 32,056,569.61 7.04
单位四 30,707,000.00 6,852,000.00 37,559,000.00 8.25 3,385,161.40
单位五 21,859,545.00 419,935.00 22,279,480.00 4.89 2,112,966.63
合计 186,344,443.56 17,350,606.07 203,695,049.63 44.73 12,085,303.11
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 304,758,489.64 183,765,332.47
合计 304,758,489.64 183,765,332.47
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 304,964,302.48 184,105,334.01
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方 298,108,866.77 172,355,444.72
其他往来 1,239,902.15 5,553,369.03
员工持股计划 1,969,650.00 4,175,850.00
保证金 3,263,497.01 1,522,824.06
员工备用金 375,513.35 294,706.97
押金 6,873.20 203,139.23
合计 304,964,302.48 184,105,334.01
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -134,188.70 -134,188.70
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
保证金 76,141.20 87,033.65 163,174.85
押金 10,156.96 -9,813.30 343.66
其他往来 253,703.38 -211,409.05 42,294.33
合计 340,001.54 -134,188.70 205,812.84
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比 质 期末余额
例(%)
内部关联
单位一 216,757,564.68 71.08 元；1-2 年 -
方
元。
内部关联
单位二 36,771,163.83 12.06 元；1-2 年 -
方
元
内部关联
单位三 27,371,857.70 8.98 元；1-2 年 -
方
元
内部关联
单位四 10,120,000.00 3.32 1 年以内 -
方
内部关联
单位五 3,000,301.90 0.98 1 年以内 -
方
合计 294,020,888.11 96.42 / / -
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子 1,099,896,236.23 1,099,896,236.23 1,112,025,453.04 1,112,025,453.04
公司
投资
对联
营、
合营
企业
投资
合计 1,099,896,236.23 1,099,896,236.23 1,112,025,453.04 1,112,025,453.04
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
被投资 提 备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
单位 减 期
值 末
准 余
备 额
北京能 2,000,000.00 65,552.11 2,065,552.11
科云翼
数据技
术开发
有限公
司
能科联 214,000,000.00 210,051.21 214,210,051.21
宏（上
海）信
息科技
有限公
司
贵州能 12,370,000.00 2,010,000.00 14,380,000.00
科数智
科技有
限公司
能科物 24,560,656.71 24,560,656.71
联（北
京）智
能技术
有限公
司
能科科 28,762,666.00 28,762,666.00
技（香
港）有
限公司
上海能 27,500,000.00 27,500,000.00
传电气
有限公
司
能科特 20,052,000.00 65,552.11 20,117,552.11
控（北
京）技
术有限
公司
北京博 9,847,130.33 9,847,130.33
天昊宇
科技有
限公司
上海能 20,000,000.00 213,751.85 20,213,751.85
隆智能
设备有
限公司
北京能 716,933,000.00 1,305,875.91 718,238,875.91
科瑞元
数字技
术有限
公司
北京瑞 20,000,000.00 20,000,000.00
德合创
科技发
展有限
公司
北京能
科英创
技术有
限公司
能科云 1,000,000.00 2,500,000.00 3,500,000.00
旗软件
(东莞)
有限公
司
能科云 15,000,000.00 15,000,000.00
时 (深
圳) 数
字科技
有限公
司
合计 1,112,025,453.04 6,370,783.19 18,500,000.00 1,099,896,236.23
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 286,148,452.97 188,545,958.15 265,232,352.90 178,175,115.84
其他业务 4,869,801.47 4,789,937.97 4,767,170.12 3,560,298.57
合计 291,018,254.44 193,335,896.12 269,999,523.02 181,735,414.41
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合计
合同分类
营业收入 营业成本
商品类型
软件系统与服务 143,328,171.14 103,916,442.04
工业工程及工业电气产品与服务 74,605,329.21 55,313,841.46
云产品与服务 68,214,952.62 29,315,674.65
其他 4,869,801.47 4,789,937.97
按经营地区分类
境内 290,002,406.35 193,099,345.41
境外 1,015,848.09 236,550.71
按商品转让的时间分类
在某一时点确认 286,722,788.33 190,190,466.08
在某一时段确认 4,295,466.11 3,145,430.04
合计 291,018,254.44 193,335,896.12
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 27,958.33 283,793.74
权益法核算的长期股权投资收益
成本法核算的长期股权投资收益 74,000,000.00 7,500,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 3,545.66 7,781,181.33
债务重组收益 1,163,031.19
合计 74,031,503.99 16,728,006.26
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定
的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产
生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各
项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性
费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益
产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份
支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，
应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 204,675.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,227,868.97
少数股东权益影响额（税后） 1,429,849.18
合计 11,058,774.31
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：祖军
董事会批准报送日期：2024 年 4 月 15 日
修订信息
□适用 √不适用
首页
微信公众号
证券之星APP
