北京市汉坤（深圳）律师事务所
关于
甬金科技集团股份有限公司
调整回购价格及回购注销部分限制性股票相关事项的
法律意见书
汉坤（证）字[2024]第 33909-2-O-1 号
中国深圳市福田区中心四路 1-1 号嘉里建设广场第三座 20 层 518048
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北京市汉坤（深圳）律师事务所
关于甬金科技集团股份有限公司
调整回购价格及回购注销部分限制性股票相关事项的法律意见书
汉坤（证）字[2024]第 33909-2-O-1 号
致：甬金科技集团股份有限公司
北京市汉坤（深圳）律师事务所（以下简称“本所”）接受甬金科技集团股份
有限公司（曾用名浙江甬金金属科技股份有限公司，以下简称“公司”或“甬金股
份”）的委托，担任甬金股份 2020 年限制性股票激励计划（以下简称“本次激励
计划”）的专项法律顾问，并根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司
法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司
股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等相关法律法规、规章及其他
规范性文件和《甬金科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
的规定，就本次激励计划的回购价格进行调整（以下简称“本次调整”）、回购注
销部分限制性股票（以下简称“本次回购注销”）相关事宜出具本法律意见。
为出具本法律意见，本所律师声明如下：
和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见出具日以前
已经发生或者存在的事实，严格履行法定职责，遵循勤勉尽责和诚实信用原则，进
行核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意
见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关规定，核查了按规定需要
核查的文件以及本所认为必须查阅的其他文件。同时，本所已得到甬金股份的如下
保证：甬金股份已向本所提供为出具本法律意见所必须的、真实、有效的原始书面
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材料、副本材料、复印件材料、电子版材料或口头证言，有关材料上的签名或盖章
是真实有效的，有关副本或者复印件与正本材料或原件一致，均不存在虚假内容或
重大遗漏。
中国现行有效的法律法规发表法律意见，并不依据任何境外法律发表法律意见。本
所不对甬金股份本次激励计划所涉及的标的股票价值、考核标准等问题的合理性
以及会计、财务等非法律专业事项发表意见。在本法律意见中对有关财务数据或结
论进行引述时，本所已履行了必要的注意义务，但该等引述不应视为本所对这些数
据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。
同意，不得用作任何其他目的。
他文件一起公告，对出具的法律意见承担相应的法律责任，并同意甬金股份在其为
实施本次激励计划所制作的相关文件中引用本法律意见的相关内容，但甬金股份
作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，本所有权对上述相关文件
的相应内容再次审阅并确认。
基于上述，本所根据《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件的规
定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具法律意见如下：
一、本次激励计划的批准与授权
根据公司董事会会议决议公告、监事会会议决议公告及股东大会决议公告等
文件，公司本次激励计划的批准与授权情况如下：
于<浙江甬金金属科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）及其摘
要的议案》《关于<浙江甬金金属科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划
实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励计
划有关事项的议案》等议案；独立董事对本次激励计划相关事项发表了同意的独立
意见。同日，公司召开第四届监事会第十二次会议，审议通过《关于<浙江甬金金
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属科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关
于<浙江甬金金属科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办
法>的议案》《关于核查公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》，
公司监事会对本次激励计划相关事项发表了核查意见。
科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象名单》等文件，公示内容
包括本次拟激励对象的姓名及职务等信息。截至公示期满，公司监事会未收到任何
个人或组织对公司本次拟激励对象的异议。2020 年 12 月 1 日，公司披露了《监事
会关于 2020 年限制性股票激励计划之激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
于<浙江甬金金属科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）及其摘
要的议案》《关于<浙江甬金金属科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划
实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理股权激励计
划有关事项的议案》。根据本次股东大会审议通过的《浙江甬金金属科技股份有限
公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划》”），本
次激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对
象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。
会第十四次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，决定
向符合条件的 101 名激励对象授予 234.74 万股限制性股票，授予价格为 14.44 元/
股。公司监事会对首次授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见，独立董
事发表了同意的独立意见。
第一次会议，审议通过《关于向激励对象授予 2020 年限制性股票激励计划暂缓授
予限制性股票的议案》，决定向暂缓授予的激励对象王丽红授予 6 万股限制性股
票，授予价格为 14.44 元/股；审议通过《关于向激励对象授予 2020 年限制性股票
激励计划部分预留限制性股票的议案》，决定向预留部分的激励对象徐晓东授予 5
万股限制性股票，并根据《激励计划》的规定确定授予价格为 15.19 元/股。同日，
独立董事发表了同意向暂缓授予的激励对象、预留部分的激励对象授予限制性股
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票的独立意见。2021 年 5 月 18 日，公司披露了《监事会关于 2020 年限制性股票
激励计划之预留授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
第三次会议，审议通过《关于调整 2020 年限制性股票激励计划回购价格的议案》，
鉴于公司 2020 年度每 10 股派发现金红利 7 元（含税）的权益分配已实施完毕，
根据《激励计划》的相关规定，同意对首次授予的限制性股票（含暂缓授予部分）
的回购价格由 14.44 元/股调整为 13.74 元/股，对部分预留授予的限制性股票的回
购价格由 15.19 元/股调整为 14.49 元/股；审议通过《关于回购注销部分激励对象
已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意公司对 1 名离职的激励对象
已获授但尚未解除限售的 7,000 股限制性股票进行回购注销。同日，公司独立董事
对本次激励计划上述事项发表了同意的独立意见。
于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购
注销上述 7,000 股限制性股票相关事项。
会第十一次会议，审议通过《关于 2020 年限制性股票激励计划首次授予第一个解
除限售期解除限售条件成就的议案》，认为公司本次激励计划首次授予的限制性股
票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售的激励对象共 100
人，可解除限售的限制性股票数量为 936,160 股。同日，公司独立董事对本次激励
计划上述事项发表了同意的独立意见。
会第十四次会议，审议通过《关于 2020 年限制性股票激励计划暂缓及预留授予第
一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，认为公司本次激励计划暂缓及预留授
予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售的
激励对象共 2 人，可解除限售的限制性股票数量为 63,800 股。同日，公司独立董
事对本次激励计划上述事项发表了同意的独立意见。
监事会第十九次会议，审议通过《关于调整 2020 年限制性股票激励计划回购价格
的议案》，鉴于公司 2021 年年度权益分派已于 2022 年 5 月 20 日实施完毕，且本
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次董事会会议、监事会会议同时审议了公司 2022 年度利润分配方案，计划在本次
限制性股票回购注销完成前实施 2022 年年度权益分派相关事项，根据《激励计划》
的相关规定，同意对首次授予的限制性股票（含暂缓授予部分）的回购价格由 13.74
元/股调整为 8.42 元/股，对预留授予部分的限制性股票的回购价格由 14.49 元/股调
整为 8.94 元/股；审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的
限制性股票的议案》，同意公司对 1 名离职的激励对象已获授但尚未解除限售限
制性股票 6,090 股、对因第二个解除限售期公司层面业绩考核未达标导致不得解除
限售的限制性股票 1,062,879 股进行回购注销。同日，公司独立董事对本次激励计
划上述事项发表了同意的独立意见。
注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销上
述 1,062,879 股限制性股票相关事项。
监事会第二十六次会议，审议通过《关于调整 2020 年限制性股票激励计划回购价
格的议案》，鉴于公司计划在本次回购注销完成前实施 2023 年年度权益分派，根
据《激励计划》的相关规定，同意对首次授予的限制性股票（含暂缓授予部分）的
回购价格由 8.42 元/股调整为 7.92 元/股，对预留授予部分的限制性股票的回购价
格由 8.94 元/股调整为 8.44 元/股；审议通过《关于回购注销激励对象已获授但尚
未解除限售的限制性股票的议案》，鉴于公司本次激励计划第三个解除限售期公司
层面业绩考核未达标，同意对激励对象已获授但尚未解除限售的 1,062,879 股限制
性股票进行回购注销。
综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，本次调整、本次回购
注销相关事项已取得现阶段必要的批准和授权；本次回购注销相关议案尚需提交
公司股东大会审议通过；本次调整、本次回购注销尚需按照《管理办法》等法律、
法规及规范性文件的规定及时履行相应的信息披露义务并办理相关手续。
二、本次调整的具体情况
（一）本次调整的原因
根据公司第五届董事会第四十七次会议和第五届监事会第二十六次会议审议
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通过的《关于调整 2020 年限制性股票激励计划回购价格的议案》，本次调整的原
因如下：
回购专用证券账户中股份为基数，每股派发现金红利 0.5 元（含税）。本次利润分
配方案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
根据公司《激励计划》的相关规定，激励对象获授的限制性股票完成股份登记
后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息
等影响公司股本总额或公司股票价格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股
票的回购价格做相应的调整。
派息时调整方法如下：
P ＝ P0 - V
其中：P0 为调整前的每股限制性股票回购价格；V 为每股的派息额；P 为调整
后的每股限制性股票回购价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
根据《激励计划》的上述规定以及公司 2020 年第二次临时股东大会的授权，
鉴于公司计划于本次回购注销完成前实施 2023 年年度权益分派，公司董事会对本
次激励计划限制性股票的回购价格进行调整。
（二）本次调整的内容
根据上述原因和《激励计划》的相关规定并经公司确认，公司 2023 年年度权
益分派实施完成后，本次激励计划首次授予的限制性股票（含暂缓授予部分）的回
购价格由 8.42 元/股调整为 7.92 元/股，预留授予的限制性股票的回购价格由 8.94
元/股调整为 8.44 元/股。
综上，本所律师认为，本次调整的原因及内容符合《管理办法》及《激励计划》
的相关规定。
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三、本次回购注销的具体情况
（一）本次注销部分限制性股票的原因
根据《激励计划》，限制性股票解除限售条件中关于公司层面业绩考核要求的
具体情况如下：
“本激励计划授予的限制性股票的解除限售考核年度为 2021-2023 年，每个会
计年度考核一次，以达到公司净利润增长率作为考核目标。
件如下表所示：
考核年度净利润较 2019 年增长率（A）
解除限售期 对应考核年度
目标值（Am） 触发值（An）
第一个解除限售期 2021 年 45% 35%
第二个解除限售期 2022 年 105% 90%
第三个解除限售期 2023 年 160% 140%
注：①上述“净利润”指标均指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，并
已剔除股份支付费用的影响。
②上述“净利润”以经公司聘请的会计师事务所审计的合并报表所载数据为计算依据。
考核指标 业绩完成度 公司层面解除限售比例（X）
A≥Am 100%
考核年度净利润较 2019 年
An≤A＜Am 80%
增长率（A）
A＜An 0%
若公司层面未满足上述业绩考核目标的，激励对象对应考核当年可解除限售
的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销。”
根据公司提供的由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2024〕
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归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较 2019 年度增长率不足 140%。
据此，本次激励计划第三个解除限售期公司层面业绩考核未达标，公司将对所有激
励对象（含首次授予、暂缓授予和预留授予部分激励对象）已获授但当期不得解除
限售的 1,062,879 股限制性股票进行回购注销。
（二）本次注销部分限制性股票的数量
根据上述原因和《激励计划》的相关规定，公司本次将合计注销限制性股票
（三）本次回购注销部分限制性股票的价格
根据本法律意见书“二、本次调整的具体情况”所述，本次激励计划首次授予
的限制性股票（含暂缓授予部分）的回购价格由 8.42 元/股调整为 7.92 元/股，预
留授予的限制性股票的回购价格由 8.94 元/股调整为 8.44 元/股。根据第五届董事
会第四十七次会议决议、第五届监事会第二十六次会议决议并经公司确认，本次回
购部分限制性股票的价格与上述经调整后的价格一致。
综上，本所律师认为，本次回购注销的原因、数量及价格符合《管理办法》及
《激励计划》的相关规定。
四、结论意见
综上所述，本所律师认为：
截至本法律意见书出具之日，本次调整、本次回购注销相关事项已取得现阶段
必要的批准和授权；本次调整的原因及内容符合《管理办法》及《激励计划》的相
关规定；本次回购注销的原因、数量及价格符合《管理办法》及《激励计划》的相
关规定；本次回购注销相关议案尚需提交公司股东大会审议通过；本次调整、本次
回购注销尚需按照《管理办法》等法律、法规及规范性文件的规定及时履行相应的
信息披露义务并办理相关手续。
本法律意见正本一式叁份。（以下无正文）
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