公司代码：688579 公司简称：山大地纬
山大地纬软件股份有限公司
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、重大风险提示
详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“五、风险因素”所述内容，请投资者予以关注。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人李庆忠、主管会计工作负责人王堃及会计机构负责人（会计主管人员）王墨潇声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
九、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十二、其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
山大地纬、公司、本公司 指 山大地纬软件股份有限公司
山大资本运营公司 指 山东山大资本运营有限公司，系公司控股股东
北京地纬 指 北京地纬赛博科技有限公司，系公司全资子公司
英佰德 指 山东英佰德信息科技有限公司，系公司全资子公司
衢州地纬 指 衢州地纬软件有限责任公司，系公司全资子公司
地纬健康 指 山东山大地纬健康科技有限公司，系公司控股子公司
北京映复 指 北京映复信息科技有限公司，系公司参股公司
国寿成达（上海）健康产业股权投资中心（有限合伙），系公
国寿成达 指
司股东
智鸿铭博 指 北京智鸿铭博信息咨询中心（有限合伙），系公司股东
智渊铭博 指 北京智渊铭博信息咨询中心（有限合伙），系公司股东
智信铭博 指 北京智信铭博信息咨询中心（有限合伙），系公司股东
《公司章程》 指 本公司现行的公司章程
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
本报告期、报告期、本期 指 2021 年 1-6 月
元 指 人民币元
经统筹地区劳动保障行政部门审查，并与医疗保险经办机构签
定点医疗机构 指 订协议，并经社会保险经办机构确定的，为城镇职工基本医疗
保险参保人员提供医疗服务，并承担相应责任的医疗机构。
研究使计算机来模拟人的某些思维过程和智能行为（如学习、
推理、思考、规划等）的学科，主要包括计算机实现智能的原
AI 指
理、制造类似于人脑智能的计算机，使计算机能实现更高层次
的应用。
DevOps 即 Development（开发）和 Operations（运营）的组合词，
DevOps 平台 指 意为开发运维一体化。DevOps 平台是覆盖应用软件开发、运行、
维护全生命周期的可自主进化的工具性智能软件平台。
区块链的一种形态，是许多的机构或组织共同经营一个区块链，
联盟区块链 指
每个机构或组织管理一个或多个该联盟链里的节点。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司基本情况
公司的中文名称 山大地纬软件股份有限公司
公司的中文简称 山大地纬
公司的外文名称 Dareway Software Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Dareway
公司的法定代表人 李庆忠
公司注册地址 山东省济南市高新区港兴一路 300 号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 山东省济南市章丘区文博路 1579 号
公司办公地址的邮政编码 250200
公司网址 www.dareway.com.cn
电子信箱 ir@dareway.com.cn
报告期内变更情况查询索引 公司办公地址及联系方式变更情况详见于2021年8月27
日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《山
大地纬软件股份有限公司关于变更办公地址和联系方
式的公告》（公告编号：2021-022）
二、 联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表
姓名 赵永光 王建萍
联系地址 山东省济南市章丘区文博路 1579 号 山东省济南市章丘区文博路 1579 号
电话 0531-58215506 0531-58215506
传真 0531-58215555 0531-58215555
电子信箱 ir@dareway.com.cn ir@dareway.com.cn
三、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
四、 公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称
人民币普通股（A股） 上海证券交易所科创板 山大地纬 688579 无
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、 其他有关资料
□适用 √不适用
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 138,980,715.12 119,865,836.33 15.95
归属于上市公司股东的净利润 8,643,274.23 -19,025,306.93 -
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-3,761,401.85 -25,574,726.50 -
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -53,405,178.10 -74,089,558.27 -
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,216,454,991.35 1,207,811,717.12 0.72
总资产 1,641,653,683.29 1,651,081,394.64 -0.57
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0216 -0.0528 -
稀释每股收益（元／股） 0.0216 -0.0528 -
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.0094 -0.0710 -
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.71 -2.29 增加3个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-0.31 -3.08 增加2.77个百分点
产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%） 41.44 46.22 减少4.78个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 0.00
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 11,953,729.48 七、67
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准 0.00
备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损 0.00
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益， 0.00
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单 独 进 行 减值 测 试的 应 收 款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变 0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性 0.00
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 0.00
所得税影响额 -1,377,998.67
合计 12,404,676.08
九、 非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
山大地纬是国内领先的 AI+区块链科技服务商，起源于山东大学，坚持“产学研用”深度融
合的创新发展之路。专注于智慧政务、医保医疗、智能用电三大战略方向，面向政府部门、医疗
机构、国家电网及下属企业等客户提供行业新兴应用软件开发、技术服务及系统集成等整体解决
方案，并积极拓展基于政务“联盟区块链”的运营服务等新兴业务领域。
（一）主要业务情况
（1）智慧人社
报告期内，持续深耕省内市场，积极研发新产品。新开发智慧人社综合服务平台、劳动关系
网上仲裁等新产品，在省内潍坊、淄博、聊城、烟台等城市落地应用；在滨州中标社保卡“一卡
通”创新应用项目等；在淄博建设智慧人力资源市场。基于独立自主的区块链技术，报告期内山
东省“人社链”在济南、威海等地推广应用，上链社保卡、养老参保凭证、参保缴费证明等多种
资料，覆盖超 1,200 万服务对象，成功对接 21 个应用场景，进行交易 800 余万笔。
大力拓展人社部及省外市场，扎实推进在手项目建设。新中标人社部金保工程二期、西藏自
治区公共服务、黑龙江省牡丹江市信息平台建设项目等。建设项目中，人社部人事人才项目已有
甘肃大就业项目正稳步推进开发；江苏人事人才项目已完成南通、无锡等 6 个地市建设，14 个系
统上线稳定运行，在全国人社信息化创新应用展上得到了各界高度评价。
（2）政务服务
报告期内，持续优化各级政务服务中心、各委办局协同工作和任务督办系统；打造“不见面
审批”服务示范区，累计为 2.2 万余家新开办企业提供“一次办好”服务并发放区块链数字营业
执照，办理政务服务事项超 25 万项。围绕跨域通办、远程帮办、代办，新开发了视频帮办、视频
勘验等产品，搭建了一站式、全方位、多渠道的数字帮办服务平台，创新了“视频办”的业务模
式，获得了较好的市场反馈。
全力推进城市级“区块链”基础设施建设，全国最大的区域一体化区块链基础设施——山东
省会经济圈（黄河流域）9 城市一体化区块链平台，报告期内济宁、东营等 6 城市已建设完成。
中标济南市数字保险箱服务项目，新开发了“区块链+公证证据可信传递系统”并落地应用，后续“区
块链+”政务服务应用空间广阔。
（1）智慧医保
报告期内，公司积极参与国家新一代医保信息平台建设，全面推进国家医保信息平台在山东
省上线。目前德州已上线国家医保信息平台，省内其他地市正在同步建设中。系统基本实现覆盖
“全业务、全流程、全人群”，运行“无差错、无故障、无延时”，门诊、住院结算响应时间大
幅提高到平均 0.2 秒、0.7 秒。同时，严格按照国家局数据归集规范治理并实现省局集中，脏数据
率保持在 5%以下，低于全国平均水平，整体提升了山东医保标准化、信息化、智能化水平。
报告期内，积极拓展浙江、深圳等省外医保客户。其中绍兴智慧医保系统在全国首次实现云
上医保系统容灾切换；在衢州创新无感化经办服务模式，实现医保政务服务事项主动感知、系统
审核、自动办结。
（2）智慧医疗
报告期内，公司以“让数据更有价值、让医疗更加智慧”为理念研发了新一代医院信息系统
DiWise，重点研发新一代 HIS 产品，及医院信息平台、电子病历系统、DRG 综合管理平台、互联
网医院、综合支付对账、医院医保线上支付等产品。当前，智慧医疗业务目前聚焦在山东省内，
覆盖近 8 万家医疗机构，服务近 300 家二级以上医院，报告期内新签订近 50 份医院信息化项目合
同。
报告期内，中标山东省药品和医用耗材招采管理系统，为搭建三医联动生态奠定基础。积极
探索医药服务运营合作，报告期内与阿里、腾讯、京东等互联网企业持续开展医药运营合作。
（1）用电信息采集
报告期内，响应国家“碳达峰、碳中和”政策，深度参与国网总部采集 2.0 架构升级工作，
继续聚焦用电信息采集领域核心业务系统，深耕山东、重庆、陕西等优势地域市场并拓展四川、
江西、宁夏等地市场。报告期内完成了用电信息采集微服务系统的需求分析、平台设计、研发测
试，实现计量在线监测及智能诊断、运行终端装接调试、分布式光伏在线监测等微应用的部署实
施和试运行，并重点研发智慧物联检测及展示系统、智慧能源服务平台、台区档案拓扑分析系统
等创新产品。
（2）用电大数据服务
报告期内，深入挖掘用电信息中蕴含的数据价值，构建各类智能用电的增值服务，在用电大
数据服务领域，持续优化传统的用电行为分析、线损管控、反窃电、电力市场分析、电力负荷预
测等产品，并在宁夏、四川、陕西等地拓展应用。同时积极响应国网数字新基建要求，研发电力
看经济、电力看环保等大数据创新类产品，支撑山东、重庆多地开展能源大数据创新应用。
报告期内，积极探索基于济南市“泉城链”的政务数据精准授权、有序共享在普惠金融、供
应链金融等多个场景下的运营服务。普惠金融领域，与齐鲁银行、中国农业银行济南分行等银行
合作，累计授权查询 3.5 万人次，授信额度近 30 亿元。供应链金融领域，与易通金服等供应链金
融公司合作，累计服务企业 8,000 余家，交易 3,000+项数字化资产。截止报告期末，上述业务仍
市场开拓和商务探索中，对公司营业收入影响较小。
（二）主要经营模式
公司的盈利主要来自于向客户提供软件开发、产品化软件、运维及技术服务、系统集成、硬
件销售形成的收入和相应成本费用之间的差额。公司收入主要来自政府部门、医疗机构、国家电
网及下属企业等客户，盈利来源较为稳定，盈利模式在未来较长时间内不会产生较大变动。
公司采购内容主要包括系统中间件、操作系统、开发工具、数据库等软件以及技术服务，以
及针对单个项目的部分硬件设备及外包服务等。公司成立商务采购办公室负责管理和执行，建立
了完善的采购管理制度，从采购需求、计划、质量、验收等各个环节均形成了明确的标准，通过
比价、供应商管理等，确保所采购的产品和服务能够持续满足产品研发、生产和服务的要求。
公司基于完全自主的 DevOps 软件开发运维一体化平台形成智能软件工厂，基于现有的软件
产品和解决方案基础进行客户化的产品开发工作，并承担一定的运维及技术服务、系统集成工作。
此外，公司按照行业政策发展、行业需求，并基于参数化、规则化、流程化进行自主开发，形成 产
品化软件。
公司主要采用直销方式进行销售，政府行业山东营销中心、政府行业全国营销中心、大健康
中心营销团队、电力中心市场团队承担产品及服务的销售推广、新客户的拓展等工作，针对不同
行业、不同产品以及不同区域建立相对应的市场团队并采取针对性的销售模式。此外，公司建立
了安徽、成都、河南、江苏、青海、深圳、衢州等以市场推广为主业的分、子公司，负责区域性
的产品销售和推广。公司主要通过参加客户组织的招投标、竞争性谈判、商业谈判等方式取得业
务合同。
（三）行业情况
根据《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》和《战略性新兴产业重点产品和服务指导
公司分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的
软件和信息技术服务业（I65）。
电路产业和软件产业高质量发展的若于政策》等重要政策的陆续颁布，我国软件产业的产品形态、
服务模式、竟争格局势必加速演进，软件在数字经济发展、社会运行保障方面的作用将愈发显著，
对“新基建”发展的支撑作用将进一步加强。
长，软件出口规模稳步扩大。根据工业和信息化部发布的数据，2021 年上半年，我国软件业完成
软件业务收入 44,198 亿元，同比增长 23.2%，近两年复合增长率为 14.7%；实现出口 240 亿美元，
同比增长 12.2%；全行业实现利润总额 4,999 亿元，同比增长 13.6%；从业平均人数 753 万人，同
比增长 6.2%，从业人员工资总额同比增长 11.6%，综上，我国软件行业正处于快速成长期，已成
为经济平稳较快增长的重要推动力量。
公司是国家规划布局内重点软件企业，中国软件行业最具影响力企业，中国区块链企业百强、
人工智能企业百强，山东省人工智能领军企业、重点大数据企业等。依托“产学研用”深入融合
的创新体系，以技术创新驱动发展，参与建设“电子商务交易技术国家工程实验室”，拥有山东
省软件工程技术中心等 6 个省级科创平台，通过了 CMMI5 级，拥有较为完备的资质体系，在人
工智能、区块链、大数据、云计算等新一代信息技术创新研究、应用开发方面居于全国领先水平，
取得了 AAAI 创新应用奖（2 次）、山东省科技进步奖等一大批国际、国内奖项。
公司是全国范围内智慧人社、智能用电行业领军企业，市场占有率位居全国前列。在智慧人
社领域，报告期内公司再次取得了人社部“社会保险管理信息系统核心平台（三版）”等全部 5
项技术授权，公司建设的安徽人社省集中项目完成 8 个地市上线，江苏人事人才项目完成 6 个地
市上线，新中标西藏自治区公共平台等项目，市场占有率持续提升。在智能用电领域，公司所采
集、处理、分析的社会用电量超过了全国的 1/8，报告期内基于海量的用电信息积极开展用电大数
据服务，并拓展进入工业互联网领域，对轮胎生产进行全生命周期追溯与质量监控。
公司是山东省内智慧医保、智慧医疗核心服务商。在智慧医保领域，报告期内全面推进国家
医保信息平台在山东省上线，目前德州市已率先上线，其他地市正同步建设中，技术方案和服务
效果行业领先。在智慧医疗领域，目前覆盖山东省近 8 万家医疗机构，服务近 300 家二级以上医
院，报告期内新签订近 50 份医院信息化项目合同。
在新兴的政务“联盟区块链”建设和运营服务领域，公司研发自主可控的大纬链、数字保险
箱、数字资产化管理平台等 1+5+N+M 成套区块链产品体系，创新实现“政府数据上链+个人链上
授权+社会链上使用+全程追溯监管”的数据安全共享新模式，目前正在建设全国最大的区域一体
化区块链基础设施——山东省会经济圈（黄河流域）一体化区块链平台。报告期内已完成济宁、
东营等 6 城市建设。其中在济南通过“泉城链”探索了普惠金融、供应链金融等领域的应用。
二、 核心技术与研发进展
报告期内，公司在大数据、区块链、云计算、人工智能等方面持续加强投入，通过完全自主
研发，突破了多项关键核心技术，将公司智能软件开发平台、数据智能平台、协同管控平台、可
信传递平台四大基础支撑平台打造成为数据和知识双驱动的数字化平台底座，赋能智慧政务、医
保医疗、智能用电等行业大型复杂系统研发，推动行业系统由流程驱动向数据驱动转型，助力行
业客户数字化转型升级。主要关键技术如下：
（一）智能软件开发平台
基于该核心技术研发了软件开发框架、微服务运行平台、开发运维平台、云数据库系统、数
据同步系统等产品，大幅度提升软件的开发质量、交付效率和运维水平。申报及获得的主要知识
产权包括地纬云数据库系统、地纬数据同步系统。核心技术先进性及具体表征如下表所示：
序号 核心技术 先进性及具体表征
定义环 容、性能等各方面的可靠性，通过跨域自动不间断增量部署机制支撑应用
境、开发 从开发环境到测试环境、生产环境的自动部署，通过记录软件生产过程中
框架及低 环节状态信息，并进行低代码可视化设计，实现团队敏捷协作。
代码设计 该项技术为开发人员提供离线及在线的可持续进化的开发环境，将应
用的设计、编码、构建、测试、集成、部署、运行和维护过程联动起来，
实现高效协作的开发运维一体化生产模式，可有效应对数字经济时代智能
软件需求以及迭代迅速、更新频繁等问题。
在资源调度方面，通过基于 chord 协议的云服务资源放置与均衡调度
策略、基于服务对象特征的云数据资源智能路由机制，实现分布式数据及
分布式资
服务资源的智能分配和治理；通过跨中心数据缓存机制、多中心结构协同
源智能分
调整机制，实现高质效的数据处理服务。在网络通信方面，基于 ActiveMQ、
配调度及
高性能网
计、定时（延时）、监控报警等一套完整的分布式消息队列服务。
络通信技
该项技术可为分布式应用提供可伸缩、可监控、可隔离、可降级的分
术
布式服务资源治理，基于负载的数据资源自适应缩放控制，无阻塞、高可
靠、高性能的异步数据收发同步，可优化云应用软件运行时的总体性能。
采用 Agent 的软件演化变化传播处理方法，封装软件单元和实现环境
感知、自主控制、知识规则推理等功能模块，智能汇聚用户行为数据，通
过密度聚类、Apriori 关联规则推荐算法、神经网络算法等机器学习和深度
学习的数据训练和挖掘方法，建立整体优化模型，实现用户行为数据发现、
智能软件
风险控制和优化方案推荐。通过新旧方案的对比分析与方案评估持续优化
多维度持
续进化技
所产生数据的持续利用，实现智能软件平台多维度的持续进化。
术
该项技术无需改变原有软件系统的设计过程、体系结构和代码实现，
可充分将用户行为数据反馈到具体环境，使得应用模式随环境而变化，用
户行为随环境而优化，促进平台开发运维体系的持续进化，且进化方案实
施后不影响旧版本下的活动实例，实现进化方案的可靠实施。
（二）数据智能平台
基于该核心技术研发社保待遇资格认证平台、大数据集成平台、社保基金运行分析平台、智
能报表系统、智能用电大规模信息采集与处理平台等产品。申报及获得的主要知识产权包括一种
多角度的失业风险预警装置及方法、养老保险补缴信息提醒法及系统等 13 项。核心技术先进性及
具体表征如下表所示：
序号 核心技术 先进性及具体表征
通过数据转换引擎转换并统一异构数据源的数据结构、数据表，对外提
供统一的数据操作接口，且支持数据回写，实现数据的统一管理；通过大数
大数据统
据管理引擎动态分配、读取和存储数据，提高数据访问效率。
该项技术可对异构、多维、海量数据构建数据全景视图，采用统一的数
管理技术
据组织模式，进行统一管理，提供统一的数据访问代理功能，在高性能、可
扩展、容错性和可用性方面具有综合优势。
运用用户行为数据智能汇聚与分析技术，实现对各种数据的汇聚、融合
及存储，并在充分了解业务的基础上，构建涵盖业务全过程的指标体系，提
海量数据 出一套完整的数据智能分析模型理论和方法，采用支持海量信息实时处理的
智能汇聚 并行计算技术，结合用户数据分析规则，进行任务划分，并对计算任务进行
与分析技 并行化处理，实现数据分析效率的大幅提高，深入挖掘关联数据的潜在价值。
术 该项技术可支撑专业化、模块化、具备可水平扩展能力的大数据汇聚平
台运行，可基于数据特征构建各类知识模型，提供与业务场景相适应的数据
分析方法，可加快数据分析计算速度，为各类大数据的实际应用提供支撑。
基于机器 构建人社、政务服务、电力、医保、医疗费用、健康行为的训练库，进
准化服务 类算法、深度学习、强化学习等人工智能算法，进行训练数据获取、模型参
推送技术 数调优、模型训练运行调度等，可根据业务场景不断丰富智能模型，实现模
型自我学习和完善。
该项技术支持子问题拆分、模型选择以及建模完成后的特征抽取、转换、
特征选择、特征降维及调整等，可最大限度从原始数据中提取特征以供算法
和模型使用，模型通过样本数据实现自我训练，创新模型可以应用到行业解
决方案，可降低人工智能等技术的应用门槛。
（三）协同管控平台
基于该核心技术研发了包括多渠道政务服务系统、综合服务管理平台、政务服务平台、社保
系统、医保系统等产品。申报及获得的主要知识产权包括智慧人社新一代综合服务平台、定点医
疗机构监控分析系统 v1.0 等 11 项。核心技术先进性及具体表征如下表所示：
序号 核心技术 先进性及具体表征
实现开放系统与封闭系统间的交互、封闭系统间的交互。对于封闭系
统，构建基于用户授权的多域多封闭系统统一自动登录模型、多域多封闭
系统信息感知和抓取方法和异构系统间信息自动识别输入方法，实现无需
系统智能 系统开放接口、无需系统开发商配合、无需人工重复录入信息，低成本、
技术 该项技术可低成本、快速、高效地解决各行业、各部门内异构信息系
统间的互联互通和信息共享问题，有效屏蔽系统的技术标准差异和数据标
准差异，无需改造各系统来开放接口或通过人工方式重复录入信息，即可
实现系统整合共享。
实现对网银接口的标准化封装，对网银缴费流程的规范化、自动化控
制，对订单行为的统一管理和对订单的合法性检查，支持按照不同银行规
范对支付信息进行加解密，确保缴费的安全性和可靠性。
网银统一
交互技术
杂、数据安全风险高、开发运维困难等问题。通过屏蔽各大银行之间网银
接口的不一致性，且支持灵活新增支付渠道，降低业务系统的开发难度和
运维成本。
研究和改进适合医保、医疗健康领域的机器学习算法，对海量医保、
医疗健康大数据进行分析，在已有的无监督学习方法和半监督学习方法基
础上，提出基于离群值分析的医疗保险欺诈检测方法，构建基于时序图的
基于离群 医疗知识模型和基于最优特征组合的医疗知识模型，进行数据转换和特征
值分析的 提取；利用阈值与置信区间相结合的方式，设置一个自适应调整的临界值
反欺诈技 该项技术基于人工智能相关算法，利用相似度分数评估病人疑似欺诈
术 度，在检测实时性和准确性上由于传统基于规则的医疗保险欺诈行为检测
方法，因为规则的制定严重依赖于行业专家的领域知识，且只有在某一类
欺诈现象和风险出现后，才能根据该行为的特征制定相应的规则，用于后
续的类似欺诈行为和风险判断。
研发了基于委托代理关系的流水线智能运行引擎，将业务办理的岗位
流程和岗位内工作流程进行数字化定义，实现业务服务自动化协同；通过
大规模优化多项复杂目标函数，实现流程任务的智能分配，动态优化任务
两层流程 负载；从根本上消除服务协作过程中存在的道德风险和系统风险，并为激
驱动机制 励机制和调度机制提供客观依据。
的业务处 该项技术可以解决智慧人社、智慧医保、一体化政务服务等领域中存
理技术 在的业务协同工作效率低下、人工操作主观性强、无法及时发现业务错办
和延办情况、事后责任追踪困难等问题，可对不同部门、不同岗位、不同
工作步骤之间的业务关联关系进行分析，在业务协同、精准监控、智能优
化等方面，优于行业传统解决方案。
基于负载 对费控用户数据、服务器集群中各类服务的历史负载数据进行处理并
预测均衡 分类存储，通过测算费控用户数据，得到本轮调度中待下发的费控指令集，
的电网费 预测下一轮次费控指令下发时服务器的负载情况、服务可用的资源量，计
控优化调 算平衡应用服务器集群和前置服务器集群的负载。
度技术 该项技术可提高费控指令的下发执行效率和成功率，可支撑千万级费
控用户、TB 级的日增长量数据，在改造代价、可实施性上优于当前对费控
智能终端以及通讯协议优化的费控指令下发方法，在可行性、实时性上优
于基于海量用户的指令下发方法。
（四）可信传递平台
基于该核心技术支撑研发自主可控的大纬链、数字保险箱、数字资产化管理平台等 1+5+N+M
成套区块链产品体系，并进行合规技术认证。申报及获得的主要知识产权包括基于区块链的数字
资料支付与存入方法、客户端及系统、基于区块链的数据资产化技术确权方法、系统及介质及设
备等 9 项。核心技术先进性及具体表征如下表所示：
序号 核心技术 先进性及具体表征
在数据安全方面，通过数据多方加密存储、授权-使用等机制，实现加
密数据的授权访问，同时支持各种灵活的数据资产授权规则，保证数据的
隐私安全；在公私钥安全方面，构建可信公私钥托管区和物理安全区，实
现公私钥多中心托管；基于公私钥安全备份机制、通过引入资产监管方等，
实现公私钥备份及丢失找回；在智能合约安全方面，构建合约运行引擎、
区块链平 合约并发控制引擎、合约调用引擎等，简化合约编写过程，防止出现由于
台及数据 合约内存限制、数值溢出等问题引发的安全漏洞；在区块链节点及通信安
安全性保 全方面，通过 CA 证书与动态共识相结合的用户准入策略及节点准入策略
证技术 保证区块链网络中的节点及成员安全可信，通过构建节点间的加密通信信
道、消息签名等机制保证数据传输安全。采用国密、商密安全体系，实现
了与人社 CA 安全体系对接。
该项技术可在数据安全、公私钥安全、智能合约安全、区块链节点及
通信安全方面，保障区块链平台及数据安全性，实现区块链节点准入，证
照、档案、业务信息等可信传递等，防止数据伪造和篡改。
高通量方面，基于链上链下的大文件双向锚定机制，分离交易数据与
大文件数据，分布式账本仅存储大文件标识、索引、校验信息等，多中心
大文件层存储具体的大文件，从而支持链上存储大文件数据。
在性能优化方面，设计实现高性能、可扩展、可定制的区块链架构支
区块链高 撑区块链数据高效检索；基于一致性哈希算法实现区块链节点间、区块链
通量及性 与大文件存储层间的负载均衡与调度；基于异步事件驱动与租约的批量
能优化技 PBFT 机制，采用异步通信提升共识的并发能力与节点跨局域网通信能力，
术 以此提升交易吞吐量；通过租约机制，减低主节点轮换代价，降低交易延
迟；采用基于 Merkle Tree 并行构建机制，缩短区块构建时间。
该项技术可支撑具备大容量文件上链、复杂交易模式、交易过程安全
可控、高性能、检索效率高等优势的许可区块链平台运行，可支持多样化
数字化资产上链，保证数字化资产交易过程可控、可追溯。
面向数字化资产设计的可信传递及可追溯性要求，实现基于 UTXO 的
区块链账户及交易描述模型，攻克主体、资产、合约自定义自解释模型以
及关联关系机制等关键技术，包括主体、资产、合约基本属性、关系模型
及完整性、一致性约束机制、状态引擎、状态转换与校验机制、状态“双花”
自定义自 防范机制、交易链等关键技术，完整表达并忠实记载资产干系人（主体）、
解释的主 资产、合约之间的相互关系，保证资产交易历史及其关系的完整可追溯，
体、资产、 在多应用多角色协作的环境下，解决数字化资产状态复杂、难以独立控制
合约模型 等问题，消除应用之间状态不一致、操作互不相认的可能性。
交易语义方面，面向数字资产与数字化资产的不同应用需求，构建内
置的交易语义引擎，实现资产权限传递、副本一致性校验等，提供资产组
合、资产分裂、资产兑换、资产委托、资产授权等完备的交易语义。
该项技术构建主体、资产、合约自定义自解释模型，创新区块链思维，
可面向人社、政务、医保、医疗服务等领域，创新“还数于民”数据技术
确权应用模式，结合数据安全法等法规制度要求，从技术上促进部门上链、
企业上链、个人上链、资产上链、交易上链，实现依法合规数据供需对接，
助力构建数字化时代的数据要素交易生态。
面向城市链、区域链、行业链、集团链等数字基础设施建设需求，以
及各领域区块链基础设施相对隔离及高性能扩展的需求，设计研发协作链
与工作链多链并行运行方式和互联互通技术，为全部社会主体提供加密数
据资产账户和统一的数据资产交易账本，支持数据资产确权和自主交易。
其中，设计协作链负责维护主体、合约、工作链、节点的状态以及提
供跨链交易、信息路由与中继服务；设计工作链负责维护资产的状态、交
易记录等，即资产的具体交易信息记录在工作链中；设计基于语义的
基于协作
Sharding 机制，支持完整表达资产、合约、主体间的复杂关系，实现网络
链-工作
链模型的
的跨链网关进行跨链交易与信息获取；设计基于多链共识机制保证工作链
多链架构
之间的一致性维护以及协作链的服务调度。
该项技术支持平台中的主体、资产、合约全网唯一标识、全网通用；
支持通过多链实现区块链线性水平扩展，即通过扩展 n 条区块链的交易性
能可获得 n 倍的 TPS。扩展的每条链均通过分区机制提升整体的交易性能，
保证整体性能的高可扩展性。支持区块链平台与其他城市链、行业链等同
构/异构链的跨链协作，为构建数字时代的价值互联网提供技术与产品支
撑。
报告期内新申请专利 10 个，获得授权 2 个；新申报软件著作权 22 个，获得 25 个。截止 2021
年 6 月 30 日，公司共拥有 21 个专利、321 个著作权。
报告期内获得的知识产权列表
本期新增 累计数量
申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个）
发明专利 9 1 97 18
实用新型专利 - - - -
外观设计专利 1 1 3 3
软件著作权 22 25 321 321
其他 - - - -
合计 32 27 421 342
单位：元
本期数 上期数 变化幅度（%）
费用化研发投入 48,209,958.72 55,399,201.72 -12.98
资本化研发投入 9,379,112.50 0 -
研发投入合计 57,589,071.22 55,399,201.72 3.95
研发投入总额占营业收入比例（%） 41.44 46.22 -4.78
研发投入资本化的比重（%） 16.29 0 16.29
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
√适用 □不适用
本报告期内持续加大研发投入，部分研发项目满足资本化条件的予以资本化核算。
√适用 □不适用
单位：元
技
序 预计总投资规 术
项目名称 本期投入金额 累计投入金额 进展或阶段性成果 拟达到目标 具体应用前景
号 模 水
平
在政府公共服务领域进行试
研发智慧云应用开发平台
国 点，面向政务服务系统开发
智慧云应 创新性产品，在平台支撑下
内 领域形成平台及应用推广体
领 系，建成国内有影响力的智
台 开发和部署，对平台进行全
先 慧云应用开发平台的示范中
面的完善与优化。
心、演示中心和培训基地。
基于数据资源中心的建立， 应用于医院医疗信息化建
自主开发基于 SpringBoot 技 建立面向医院、患者、医生 国 设，深入挖掘医疗数据资源
智能医疗 术的数据引擎工具 HET L 已 的不同主题的数据集市，通 际 的价值，服务临床与科研，
健康平台 上线部署应用；完成智能医 过大数据挖掘、自然语言识 领 建设特色病种数据库，提升
疗平台数据中心的建立 别等核心技术，开发智能决 先 专科水平和学科能力，提高
策系统、辅助诊疗系统等。 医疗质量的监测与分析。
定位高端基础软件，支持智
能软件定义及软件智能构
建，适应云计算部署，满足
完成可自主进化的智能软 智能应用体验需求，在已有
件运行时支撑平台及可自 云应用软件研发平台基础
可自主进
完成了可自主进化的智能软 主进化的智能开发运维平 国 上，融合云计算、大数据、
化的智能
件运行时支撑平台及可自主 台研发。完成可自主进化的 内 区块链、人工智能、物联网、
进化的智能开发运维平台研 智能软件平台集成测试与 领 移动互联网等新一代信息技
研发及产
发 示范。完成自用、云模式输 先 术，利用“互联网+”时代的数
业化
出、行业输出等多种模式的 据与服务资源，深化“智能+”，
平台输出，并进行推广。 赋予软件自主进化能力，实
现智能软件及其生产环境与
运行支撑平台的自维护、自
增强，适配瞬息万变的进化
步伐，推动传统产业的智能
化升级。
应用于政务服务领域，能够
改革社会保障供给模式，适
基于云计算、大数据、区块
应国家构建服务型政府、创
链和人工智能等四大关键
基于云计算、大数据、区块 新发展战略及简化优化公共
核心技术，在中心开发的四
山东省软 链和人工智能等四大关键核 国 服务流程方便基层群众办事
大智能平台的基础上，面向
件工程服 心技术，在中心开发的智能 内 等政策要求；改革社会保障
务技术中 平台的基础上，面向居民健 领 信息安全可信认证机制，适
服务等领域形成智能化的
心项目 康、医保结算领域，研发多 先 应国家信息安全保护要求；
产品成果，生产智慧健康、
项产品。 改革平台运营模式，适应未
智慧医保、智能政务等多项
来以政府为主导、市场主体
产品。
和社会主体有序参与供给的
“一主多元”的服务模式。
（1）完成设计政务联盟区
块链可信传递平台模式和
规范，搭建联盟区块链支撑
平台；（2）采用多种安全
防护机制，保障政务联盟区
块链的安全稳固，保障政务
完成平台及应用的集成测试 数据的存储安全和传递安
国
政务联盟 工作，并将联盟区块链支撑 全，保障信息传递的高效
内 应用于政务服务、疫情防控、
领 医保处方流转等领域。
信平台 设，形成测试及应用示范报 体的证照、资质材料等数据
先
告。 资源的可信托管，回归主体
对数据的控制权，实现政务
信息资源无障碍共享；（4）
实现多中心可扩展许可区
块链平台支撑研发及公共
服务等领域中典型区块链
应用的研发与示范。
链的私有 国银行济南分行在济南市自 技术、数字资产状态控制引 内 金融机构信用证业务等领
资产可信 贸区进行了试点，应用于国 擎、大文件上链技术、数字 领 域。
传递平台 际信用证通知业务，实现了 资产可信传递、授权使用、 先
信用证实时共享，并完成相 区块链共识机制等技术领
关知识产权申请。 域形成相关知识产权。（2）
搭建区块链可信传递平台；
（3）制定区块链二次开发
技术规范，构建可信传递应
用中间件，研发数字资产包
应用、发行应用、监管应用，
并在政务领域、医疗医保领
域、数字商保领域等进行推
广应用。
通过 H5 嵌入的方式，将数 项目完成后将在公共服务及
字保险箱与其他软件进行 社会经济运行等领域选取部
对接，逐步扩大数字保险箱 分行业进行试点，构建基于
区块链数 的应用范围，增强人们对于 国 数字保险箱的多中心信任建
字保险箱 数字保险箱的使用认可程 内 立和信任传递机制，将有助
应用服务 度，并推动数字保险箱应用 领 于提升示范领域的数字保险
平台 落地，投入具体使用，通过 先 箱应用水平，实现真正的数
相关产业之间的互相拉动， 据安全可信传递，降低"信用"
形成一个新的产业圈，带来 的建立成本，提高信任传递
广阔的收益前景。 效率。
在微服务构建与编排研究方
海量异构微服务的自动生
面，完成了分布式数据和服
成和组合优化，支撑智慧城
智慧城市 务资源弹性部署与调度策略
市多样化的业务需求和海 国
云计算平 的研究，突破了对云服务资 将在形成平安城市、智慧政
量应用的快速开发；跨域应 际
用群智开发与图像业务自 先
关键技术 识图谱的软件需求感知与智 项典型应用示范支撑。
动生成，支撑城市物联网、 进
研究 能构建技术、基于智能认知、
图像采集网规模化开发与
分配和重构的业务协同管控
应用。
技术、云数据资源分布式共
享存储与智能路由、跨中心
数据缓存机制等关键技术；
在服务推荐与组合系统研发
系统研发方面，已完成微服
务自动构建开发模式、微服
务架构技术标准等开发。相
关成果已申请发明专利 2 项。
完成基于微服务的云底层架
构支撑技术标准规范的梳
该系统将为我国顺利推行主
理、技术架构和逻辑架构的
动健康服务提供先进适宜技
设计、智能化开发环境的搭
依托主动健康大数据支撑 术，推动我国主动健康管理
建、运行时智能支撑平台的
主动健康 云平台，整合主动健康知识 落到实处，取得最佳的防控
搭建、智能开发运维的建设； 国
云端智慧 工程、智能预测预警技术体 效果，增强建设创新型国家
完成基于区块链技术的联盟 际
链开发建设；完成主动健康 先
和管理模 系，创建 10 大慢病一体化 康支撑能力。对于改变当前
云端智慧管理原型系统技术 进
式研发 预测预警与干预云端智慧 健康危险因子，遏制慢性病
路线设计，完成主动健康云
管理系统。 危害，降低人群疾病负担、
端智慧管理原型系统架构设
降低慢性病医疗费用，将发
计，完成主动健康云端智慧
挥巨大社会经济效益。
管理初始原型系统研发搭
建。
（1）完成医保业务经办管理 本项目应用于医疗保障领
系统全部功能开发；（2）完 域，适应国家“三医”联动改革
（1）完成医保业务经办管
成医保业务经办管理系统中 要求，为新时代医疗保障事
理系统的开发和测试工作；
新一代医 29 项关键业务模块性能测试 业高质量发展提供强有力的
（2）完成医保业务经办管 国
疗保障综 和调优工作；（3）完成医保 信息化支撑，提升医疗保障
理系统德州上线的所有准 内
备工作；（3）为配合医保 领
务平台项 部署、内部测试、用户测试； 量的发展，加强医保基金的
业务经办管理系统上线，做 先
目 （4）完成医保业务经办管理 安全管理，并为服务对象提
好医保公共服务系统平稳
系统与国家局系统、中台适 供更为便捷的医保服务，有
切换工作。
配、联调测试等工作；（5） 效支撑各级医疗保障部门规
完成数据迁移方案书写和演 范、高效、科学履职，促进
练工作；（6）完成医保公共 建成更加公平、可持续的医
服务系统基础版开发；（7） 疗保障体系。
完成协同审批等公共服务支
撑系统开发。
应用于智慧医疗领域，能够
整合所有医院信息化产品，
有效的降低医院对具体业务
系统的依赖；对临床数据进
行医疗大数据分析，打破医
院信息孤岛，深入挖掘患者
完成了智慧医院互联互通平 数据价值，为医院打造以患
台的整体设计、技术选型以 者为核心的智慧医疗服务；
医疗健康 （1）智慧医院互联互通平
及技术可行性验证；完成了 国 优化医疗健康服务资源布
信息互联 台的设计、构建和研发；
（2）
对医院历史数据的 ET L 抽取 内 局，降低医生工作复杂性，
工具以及层级治理的架构设 领 提高系统运行速度及患者就
融合平台 和研发；（3）电子病历系
计；完成电子病历的前结构 先 医效率，减少患者跑腿次数，
项目 统的设计、构建和研发
话设计，完成了近百项元数 获得更加精准的就医服务，
据的梳理 能够极大的提高群众就医满
意度；该平台的建设，是贯
彻落实国家、卫计委等对“互
联网+医疗健康”建设要求的
具体体现，推进“互联网+医
疗健康”、互联网医院以及智
慧医疗的整体发展。
完成了智慧政务基础支撑平 （1）智慧政务基础支撑平 创新实现以数字保险箱为核
台（升级）的需求分析，并 台（升级）：需求分析、平 心的数据共享新理念新模
智慧政务
开展了平台设计工作；完成 台设计、研发测试；（2） 国 式，实现数据资源在政务服
服务一体
了智能政务平台的需求分析 智能政务平台：需求分析、 内 务领域更充分的共享；实现
和平台设计工作；完成了智 平台设计、研发测试，并部 领 工作人员在一个平台上智能
撑平台项
慧政务服务平台的需求分析 署实施和试运行；（3）智 先 的、规范的、可信的、无重
目
和平台设计工作；完成了微 慧政务服务平台：需求分 复录入操作的进行审批、监
服务开发框架的整合搭建， 析、平台设计、研发测试， 管等工作协同，降低行政成
完成了事项管理系统政务服 并部署实施和试运行。 本，提高协同效率；实现更
务事项的梳理以及流程、表 多的“一件事一次办”、信
单设计工作；完成了桌面智 息少填材料少交、主动办等
能政务系统的开发；完成了 先进的政务服务模式，进一
协同工作门户系统的开发工 步提升群众办事体验。最终
作。 实现构建科学、便捷、高效
的政务服务体系，提升企业
和群众办事便利度、快捷度、
满意度，建设人民满意的服
务型数字政府，打造金牌营
商环境。
完成了营销用电信息采集混
合存储系统的需求分析、平 支持亿级电能表计分钟级数
台设计、研发测试、部署实 据采集、处理、存储与计算
施和试运行，并针对试运行 分析，可满足国内最大规模
情况开展迭代优化；完成了 营销基础数据混合存储及应
营销用电信息采集微服务系 用需求，通过高频数据采集
统的需求分析、平台设计、 分析应用，支撑电力交易体
完成“营销基础数据混合存
研发测试，实现客户侧能源 制改革的发展需求；建立支
电力营销 储系统”需求分析、平台设
互联网智慧平台、计量在线 国 撑多类型电力营销微服务运
“互联网 计、研发测试；完成“电力
监测及智能诊断、运行终端 内 行、共享的微服务系统，打
装接调试、分布式光伏在线 领 造新型电力营销软件行业生
数据支撑 +渠道微应用系统”需求分
监测等微应用的部署实施和 先 态，促进行业优秀成果的推
平台项目 析、平台设计、研发测试，
试运行，并在山东省推广应 广应用；建立面向互联网的
并部署实施和试运行。
用；完成了互联网+渠道微应 微应用系统，拓展电力行业
用系统的需求分析、平台设 信息的发布渠道，为推动电
计、研发测试，实现综合能 力服务从封闭自洽转向开放
源服务平台、掌上电力（山 共享、深化电力行业“放管服”
东版）等微应用的部署实施 提供技术支撑，助力“碳达峰、
和试运行，并在山东省推广 碳中和”目标的加快实现。
应用。
链的数字 义模型、“泛双花”防范机制、 产可信流通、协作、价值互 际 人社、公安等领域，联合软
公共服务 许可链多中心动态共识机制 联的迫切需求，通过突破一 先 件集成商、软件开发商进行
平台 等区块链共性关键技术攻 系列区块链核心关键技术， 进 平台服务的推广应用，助力
关，建设完成区块链支撑软 研发自主可控的、适应数字 提升其平台竞争力，驱动区
件平台、区块链运行服务等 经济运行的数字资产公共 块链产业发展。
平台，完成数字证照、慢病 服务平台，提供高效、低成
处方应用、等区块链应用开 本的协作与资产可信传输
发。申请发明专利 6 项，取 通道，实现资产交易过程可
得外观设计授权专利 1 项， 追溯、可追责、可审计、可
软件著作权 8 项，发表论文 1 监管，为政府、企业、公众
篇。 提供便捷、可信的数字资产
可信管理服务。
完成可持续进化的智能软件
开发平台总体设计；完成设
计开放、协同、智能化的平 完成可持续进化的智能软
可持续进 台服务模式，为智能软件开 件开发平台的设计、研发及 国 为软件企业提供开发运维一
化的智能 发平台建设、运维等提供指 建设，基于该平台开发大型 际 体化的智能软件开发平台，
软件开发 导；完成平台技术与开发规 行业应用软件，实现在政 先 实现大型行业应用软件的快
平台 范的制定，包括微服务应用 务、医保医疗、电力等领域 进 速开发、生产和交付。
开发、数据共享交换、第三 的应用。
方应用接入等规范，保证平
台兼容性和开放性。
完成协作链与工作链并行、 打造高通量和水平扩展的
同构/异构链自适应接入、易 多链架构、支持国密的安全
新型自主 于水平扩展的安全可信多链 体系、高效可信的跨链技
提供面向数字金融、数字政
可控区块 支撑架构研究；完成新型区 术、自主可控的支撑平台， 国
务、数字供应链等领域的区
链多链架 块数据结构研究，包括完整 在科技金融、电子政务、供 际
构关键技 可追溯的语义模型、大容量 应链等领域进行示范应用。 先
电子政务、供应链等领域示
术研究与 数据链上存储及检索机制 实现区块共识延迟不超过 1 进
范应用，并进行产业化推广。
应用 等；完成节点准入及主体许 秒，性能不低于 10,000TPS；
可等安全控制技术研究，包 建立可应对不少于 5 种攻击
括多 CA 中心分布式身份认 场景的系统安全保障机制；
证、节点动态准入控制、主 支持 5 种区块链同时进行任
体许可控制等；完成多中心 意跨链交互，实现联盟链间
化 的 权 限 管 理 授 权 模 型 设 跨链读写请求秒级确认。
计。
应用于政务服领域，提供远
程勘验支持，突破时间、空
间限制，搭建一站式、全方
完成云勘验、云咨询系统的 搭建“视频帮办+视频勘验” 位、多渠道数字帮办服务平
需求分析、整体设计、技术 服务平台创建“视频勘、电 台，实现办事群众与业务专
国
云帮办+ 选型，完成视频技术可行性 子签、全留痕、不见面”新 家实时在线视频咨询、视频
内
领
统 勘验 1.0、云咨询 1.0 版本的 高效率、体验优的智能化、 体验优的智能化、精准化、
先
系统开发、测试，及演示环 精准化、数字化视频帮办服 数字化视频帮办服务新模
境部署。 务新模式。 式，解决传统业务办理过程
中存在的“从想办事到达到申
请材料符合法定受理条件要
求耗时长”的问题。
务中心）、1 个协同工作门 的、个性化政务信息化协作
完成了系统的需求分析、整 户、N 个智能业务应用。建 环境的提供者。它为各类政
体 设 计 ； 完 成 了 基 于 设协同工作门户（Portal）： 府工作人员提供便捷的业
SpringCloud 的微服务框架的 实现自定义布局、应用入口 务、信息与数据的访问渠道，
整合搭建，各种通用工具类 个性化配置、消息提醒、待 并且提供多种类的沟通手段
国
的开发。完成了协同工作门 办 事 项 ， 开 发 多个 业 务 及协作手段，辅助政府内部
智能协同 内
工作平台 领
机构用户权限管理系统、内 现统一用户管理、统一身份 的完成工作。1）集成的个性
先
容管理系统、通讯录、任务 认证、统一权限管理、统一 化工作空间：通过门户集成
督办系统的开发；实现了基 组织机构管理、统一消息管 各种业务系统，实现单点登
本的日志管理、系统运行指 理、统一内容管理、统一日 录，解决登录地址、密码不
标监控。 志管理、统一监控管理。N 统一的问题，避免因工作需
个应用：建设通讯录、文档 要而在不同信息系统之间进
资料、电子证照、任务督办、 行相互切换的麻烦。实现个
公文、会议等业务应用（根 性化的工作界面定制，使得
据具体的业务需求进行扩 不同岗位的员工都能够直接
展）；对接第三方应用、省 按照自己的工作范围和工作
市统建应用。 内容进行工作界面的定制，
根据自己工作的关注点来安
排自己的工作空间，可以将
自己关注的业务应用和信息
以直观的方式定制在自己的
工作空间内，从而解决由于
不相关的信息在工作空间中
出现给使用者带来的困扰。
设中台，将用户管理、身份
认证、权限管理、组织机构、
日志、运行监控、消息中心
进行统一建设，解决“重复造
轮子”的问题。平台积极应对
变化，通过低耦合性的微服
务架构，解决业务变化所带
来的“伤一发而动全身”的状
况。通过建设轻量级的应用，
提高对用户需求的相应速
度，缩短开发周期。
医院 HIS 管理系统分为内部
医院 HIS 管理系统适用于乡
和外部，内部功能包含门诊
镇卫生院、社区医院、民营
业务、住院业务、药库药房、
实现病历实现电子化、办公 国 医院、集团医院等基层医疗
院长查询等服务；外部可以
医院 HIS 实现自动化、网络实现区域 内 卫生服务机构，尤其适用于
管理系统 化、软件实现标准化、工作 领 二级以下基层医疗卫生机构
（SPUS）、医保结算（PIP）、
效率最高化等。 先 的门诊业务、住院业务、药
检验信息管理系统（LIS）、
库药房管理、统计分析等服
医学影像与传输系统
务场景
（PACS）、电子病历（EMR）
等多个应用对接，以满足医
院全方位、多功能、立体化
的业务发展需要
完成标书制作、销售行为、
销售培训等三大模块功能，
具体包括： 1、标书制作模
块完成：招标管理、投标管
理、素材管理、合同管理、
资质管理、标书检查、数据
统计等功能，从招标管理到
通过系统系统平台，达到销
相关素材查找，标书检查引 应用于长周期、大项目销售
售前--销售业务能力培训， 国
导和投标统计等一系列功 人员销售行为过程管理。对
销售行为 销售中--销售行为管理，再 内
管理系统 到销售招投标过程--标书 领
售行为模块，完成跟进项目、 招投标标书撰写过程提供便
制作辅助的销售全程跟踪、 先
实施项目、日常工作、销售 捷辅助和可视化统计。
管理、记录、辅助的目的。
行为考核、任务目标设置以
及任务完成情况考核，线上
管理销售行为，高效便捷。
课程、产品解决方案、场景、
行为库，按行业分类，涵盖
全面培训课程。
从社保智能监控创新发展角
度，大数据挖掘和建模将在
以下方面发挥效能： 一是预 通过对海量的人社大数据 应用于企事业单位内部，人
测社保基金运行趋势。大数 进行分析，加强人社监管， 国 社大数据决策分析系统过
人社大数
据的核心就是预测，利用海 实现传统与技术的融合，有 内 程。可以实现数据决策分析
量社保数据，对社保基金运 效提升人社监管的效率，为 领 流程标准，结果公正，数据
析系统
行趋势开展预测分析，为社 社保资金预算和监管提供 先 决策分析过程动态监测，数
保政策制度制定及调整提供 科学决策支持。 据决策分析结果实时上报。
数据支撑。 二是辅助决策。
评估现行制度运行效能。建
立社保起付标准调整模型、
参保个性化模型、方案分组
模型、价格及准入模型。 三
是风险分类。大数据和建模
使得对社保基金运行风险分
类成为可能，比如通过建模
对统筹地区内各经办分中心
基金运行风险分级，同时计
算社保基金运行风险指数
（FRI），定量监测预警基金
运行风险情况。同时查找出
对基金运行风险较高的强关
联性因素。
实现企事业单位内部，职称
评审活动过程中，信息核验、
评审备案、动态监测、数据
分析。完成组织评审、评审
准备、在线评审、评审结果
管理、评委会备案等整个评
审过程的流程管理、上报备 实现企事业单位内部，职称
案、过程监测等功能。包括： 评审活动过程中，评审过程 应用于企事业单位内部，职
国
职称评审 内
信息系统 领
个人申报、个人申报信息查 满足评审过程的流程管理、 正，评审过程动态监测，评
先
询。 2、评审专家（专家端）： 上报备案、过程监测等功 审结果实时上报。
在线评分、初审汇总、在线 能。
投票、确认评审结果、评审
结果查询 3、单位端：在线
申报、申报信息审核、计划
申报、组织成立评委会、备
案申报、备案调整申报、组
织评审、评审准备、评审结
果管理、查看评审进度、计
划审核批准、备案审核、备
案调整审核、单位专家管理、
单位信息管理。
合
/ 389,266,400.00 57,589,071.22 127,742,008.34 / / / /
计
单位:万元 币种:人民币
基本情况
本期数 上期数
公司研发人员的数量（人） 832 781
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 58.55 59.35
研发人员薪酬合计 4,984.39 4,719.10
研发人员平均薪酬 5.99 6.04
教育程度
学历构成 数量（人） 比例(%)
博士及博士后 7 0.84
硕士 58 6.97
本科 753 90.50
专科及以下 14 1.68
合计 832 100.00
年龄结构
年龄区间 数量（人） 比例(%)
﹤25 岁 222 26.68
﹥55 岁 4 0.48
合计 832 100.00
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司坚持自主创新，形成了以“AI+区块链”为特色的核心技术优势。通过完全自主研发，
突破多项关键核心技术，将智能软件开发平台、数据智能平台、协同管控平台、可信传递平台四
大基础支撑平台打造成为数据和知识双驱动的数字化平台底座，赋能智慧政务、医保医疗、智能
用电等三大业务领域。报告期内，公司数字保险箱系统、智能医保公共服务系统获批山东省首版
次高端软件，“基于多链架构的新型区块链支撑平台”入选山东省软件产业高质量发展重点项目，
“支持持续进化的云应用智能软件开发平台与环境”获中国电子学会科技进步奖。
公司参与建设电子商务交易技术国家工程实验室，拥有山东省服务业创新中心等 6 个省级以
上创新平台，构建了“基础技术-支撑平台-应用软件”三级研发体系，自主研发的高端基础支撑软件
SEF2.0（支持持续进化的云应用智能软件开发平台与环境），报告期内荣获中国电子学会科技进
步奖。公司与山东大学、新加坡南洋理工大学等建立了深入的“产学研用”合作体系，连续多年
保持高额的研发投入，报告期内研发投入占营业收入比重达到 41.44%；新申请专利 10 个，获得
授权 2 个；新申报软件著作权 22 个，获得 25 个，持续创新优势明显。
公司在所从事的主要业务领域包括智慧人社、医保医疗、智能用电等都具有 20 年以上的从业
经验，深刻理解行业特点、用户需求和行业发展趋势，形成了行业领先的解决方案，一大批典型
案例荣获省部级奖励。公司通过了 CMMI5 级、CCRC2 级、ITSS 及 ISO9001、ISO14001、ISO20000、
ISO45001 等资质体系认证，具备较为完善的资质体系，能够完全满足行业管理部门及客户对公司
提供主要产品和服务的要求。
人才是公司最重要的核心竞争力。公司形成了较稳定、专业且具有丰富行业经验的管理团队、
研究团队和实施团队。公司拥有正教授职称 7 人，博士生导师 6 人，泰山产业领军人才 2 人，山
东省服务业专业人才 1 人，泉城特聘专家 2 人，泉城产业领军人才 4 人。研发人员占员工总数比
例达到 58.55%，具备本科及以上学历人员占比超过 98%。
公司已公告股权激励方案（草案），形成公司与员工共同发展的长效激励机制，保证核心团
队的稳定。公司重视人力资源管理，曾荣获“中国年度最佳雇主提名奖”，报告期内荣获“中国
年度最佳雇主济南地区 10 强”。公司重视人才培养，是多所高校的实训基地，报告期内入选山东
省大数据培训基地，保证了人才队伍的可持续性。
公司总部坐落在“泉城”济南，是中国工信部正式认定的全国第二家“中国软件名城”，高
校众多，拥有齐鲁软件园、浪潮等一大批知名单位，软件行业产值排名全国前列，产业链完整，
软件人才集聚效应明显。
公司自 2017 年投资建设智能软件产业园区，是山东省新旧动能转换重点工程，全国一流高科
技软件园区。报告期内一期工程已建成，公司已全面入驻，成为山东省软件产业新地标。产业园
区总建筑面积达 21 万平方米，可同时容纳 2,500-3,500 人工作和生活，为公司进一步吸引人才和
未来发展奠定了坚实的空间基础。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、 经营情况的讨论与分析
报告期末，公司总资产为 164,165.37 万元，负债为 42,519.87 万元，归属于母公司股东的净资
产为 121,645.50 万元。变动比例分别为-0.57%、-4.08%、0.72%。各指标变动较小，基本与期初持
平。
报告期内，公司营业收入为 13,898.07 万元，较上年同期增加 1,911.49 万元，变动率 15.95%，
净利润为 864.33 万元，较上年同期增加 2,766.86 万元，主要系本期新签合同及验收项目较上年同
期增多所致。
本期公司经营活动产生的现金流量净额为-5,340.52 万元，较上年同期增加 2,068.44 万元，主
要系本期销售收款增加，采购支出减少所致；投资活动现金净额为 42,493.00 万元，较上年同期增
加 48,879.92 万元，主要原因系年初结构性理财到期收回。
报告期内，公司继续加大研发投入，2021 年上半年研发费用及开发支出为 5,758.91 万元，较
上年同期增长 3.95%。新增 2 项专利，25 项软件著作权。截止到 2021 年 6 月 30 日，公司共拥有
授权专利 21 项，其中 18 项为发明专利，3 项为外观设计专利，软件著作权 321 项。
暨关联交易的议案》，拟出资人民币 1,000 万元，与关联方山东百廿学堂投资有限公司以及其他
无关联关系的企业等共同发起设立山东财金百廿学堂科技成果转化股权投资基金合伙企业（有限
合伙）（暂定名）。截至本报告披露之日，该合伙企业尚未设立。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
五、 风险因素
√适用 □不适用
公司主营业务收入主要来自山东省内，并集中在人社、医保医疗以及用电信息化领域，报告
期内，山东省内主营业务收入 9,692.10 万元，占公司主营业务收入的比例进一步下降，但仍高达
公司定位于服务全国的新兴软件企业及行业解决方案提供商，并已逐步开展全国市场的拓展
工作，但与同行业上市公司相比，公司资本实力、业务规模明显偏小。公司在山东省外区域的业
务竞争中处于相对弱势，可能面临省外市场拓展不利进而影响公司发展速度及盈利能力的风险。
软件开发业务作为公司的核心业务及重要利润来源，其主要成本为人力成本，随着经济的发
展，公司所在地区人力薪酬水平不断上升，使得公司的人力成本、人员相关费用不断增加。如果
未来人力成本持续上升，公司软件开发业务的毛利率水平将下降，从而对公司整体盈利能力产生
一定的不利影响。
公司的主要客户包括政府部门、医疗机构、国家电网及下属企业等，由于上述客户在实施信
息化建设时大多有严格的预算管理制度，其审批、招标的安排通常在上半年，系统测试、验收则
更多集中在下半年，而公司的人工成本、费用等支出全年相对均衡发生，因此导致公司营业收入
及净利润呈季节性波动
六、 报告期内主要经营情况
参见本节“四、经营情况的讨论与分析”。
(一) 主营业务分析
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 138,980,715.12 119,865,836.33 15.95
营业成本 63,167,781.54 63,873,877.39 -1.11
销售费用 15,495,999.42 10,371,828.86 49.40
管理费用 23,313,296.29 19,957,033.08 16.82
财务费用 -2,506,629.21 -2,305,016.93 不适用
研发费用 48,209,958.72 55,399,201.72 -12.98
经营活动产生的现金流量净额 -53,405,178.10 -74,089,558.27 不适用
投资活动产生的现金流量净额 424,930,012.34 -63,869,202.32 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -723,000.00 不适用
营业收入变动原因说明:同比增长 15.95%，主要系本期新签合同及验收项目较上年同期增多所致；
销售费用变动原因说明:同比增加 49.40%，主要系上年同期因新冠疫情影响市场拓展活动较少，
本期上述影响已消除，新签合同增多及职工薪酬提高所致；
管理费用变动原因说明:同比增加 16.82%，主要系随业务增长所致；
研发费用变动原因说明:同比下降 12.98%，主要系本期部分研发项目满足资本化条件的予以资本
化核算所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售回款增加，采购支出减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系结构性存款到期收回所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系新股发行于 2020 年 7 月份完成所致。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期 上年期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 年期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
主要系结构性
货币资金 479,452,601.94 29.21 101,101,171.50 6.12 374.23 存款到期收回
所致
主要系报告期
末大额硬件集
存货 53,123,510.52 3.24 24,076,199.09 1.46 120.65
成项目未验收
所致
主要系软件研
固定资产 657,007,676.87 40.02 77,080,061.32 4.67 752.37 发基地部分交
付所致
主要系软件研
发基地部分交
在建工程 60,079,830.87 3.66 572,911,446.81 34.70 -89.51
付转固定资产
所致
主要系结构性
交易性金融
资产
所致
主要系本期银
行承兑票据结
应收票据 33,465,911.17 2.04 1,866,865.00 0.11 1,692.63
算方式增多所
致
主要系应收账
应收账款 110,396,755.11 6.72 183,412,482.78 11.11 -39.81
款收回所致
主要系预付在
预付款项 32,994,761.69 2.01 7,331,504.78 0.44 350.04
建工程款所致
其他流动资 主要系增值税
产 留底税额所致
主要系上年末
应付职工薪
酬
期发放所致
主要系上年末
应交税费 1,731,048.39 0.11 9,222,417.37 0.56 -81.23
计提的企业所
得税本期缴纳
所致
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 9,958,883.60 3,132,287.40
合计 9,958,883.60 3,132,287.40
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
√适用 □不适用
暨关联交易的议案》，拟出资人民币 1,000 万元，与关联方山东百廿学堂投资有限公司以及其他
无关联关系的企业等共同发起设立山东财金百廿学堂科技成果转化股权投资基金合伙企业（有限
合伙）（暂定名）。截至本报告披露之日，该合伙企业尚未设立。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 0 501,243,278.33
其中：银行理财产品 0 501,243,278.33
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
合计 22,500,000.00 523,743,278.33
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
公司持
公司名称 类型 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
股比例
技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；销售计算机、软件及辅助设
北京地纬 备；基础软件服务、应用软件服务；机械设备租赁（不含汽车租赁）；互
控股
赛博科技 100% 联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信 5,000,000.00 5,865,421.72 -99,425.41 40,510.73
公司
有限公司 息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
营活动。不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动
计算机软硬件产品、电子产品、通讯设备（不含无线电发射器材）的技术
山东英佰
开发、咨询服务、技术培训及产品生产、销售；办公设备、教学设备销售；
德信息科 控股
技有限公 公司
疗器械的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
司
活动
衢州地纬 计算机软硬件产品开发、销售及相关技术服务、技术转让；计算机设备租
控股
软件有限 100% 赁；电力设备安装、维护；承装、承修、承试电力设施；电力工程。（依 500,000.00 2,500,089.25 1,376,051.67 163,682.32
公司
责任公司 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
山东山大
健康软件的技术研发、技术服务、技术开发；互联网信息服务（不含出版、
地纬健康 控股
科技有限 公司
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司
技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；
基础软件服务、应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计；数据处
理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；
北京映复
参股 计算机技术培训；租赁机械设备（不含汽车租赁）、租赁计算机、通讯设
信息科技 45% 10,000,000.00 726,150.80 -2,242,918.36 -1,100,071.16
公司 备；销售自行开发后的产品；计算机、软件及辅助设备、电子产品、通讯
有限公司
设备。（企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活动。）
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
七、 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 会议决议
网站的查询索引
审议通过各项议
议案的情况。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。
二、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动的情况说明
□适用 √不适用
公司核心技术人员的认定情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） -
每 10 股派息数(元)（含税） -
每 10 股转增数（股） -
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
届监事会第八次会议审议通过《关于<山大地纬软件股份有 站(www.sse.com.cn)披露的《山大地
限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的 纬软件股份有限公司 2021 年限制性
议案》。该事项尚需取得上级审批部门审核批准并提交公 股票激励计划（草案）》及其摘要（公
司股东大会审议，存在较大不确定性。 告编号：2021-003）及相关文件。
注：截至本报告披露日，公司 2021 年限制性股票激励计划已获得上级主管机构批复，详见公司于
于 2021 年限制性股票激励计划获得批复的公告》及其摘要（公告编号：2021-021）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司为软件企业，不直接进行产品生产制造，报告期内严格遵守国家和地方有关环境保护方
面的法律法规，未发生环境污染事故。本公司及下属企业报告期内未受到过各级环境保护部门的
行政处罚。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
背景 类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
股份 实际控制人 1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本次发 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
限售 山东大学、 行前本公司/校直接或间接持有的公司股份，也不提议由公司回购该部 月 17 日；
控股股东山 分股份。2、在上述锁定期满后 2 年内减持的，本公司/校减持价格不低 自公司上
大资本运营 于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派 市之日起
与首 公司 发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则 三十六个
次公 按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）。3、公司上 月
开发 市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或
行相 者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本公司/校直接或间接所持公
关的 司股票的锁定期限自动延长 6 个月。
承诺 股份 持股 5%以 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
限售 上股东国寿 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者 月 17 日；
成达 委托他人管理本企业持有的公司股份，也不提议由公司回购该部分股 自公司上
份。 市之日起
十二个月
与首 股份 董事、高管 1、自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
次公 限售 股东：李庆 或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份。除上述锁定期限 月 17 日；
开发 忠、郑永清、 外，本人在担任公司董事或高级管理人员期间，每年转让持有的公司股 自公司上
行相 洪晓光、张 份不超过本人持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持 市之日起
关的 世栋、赵永 有的公司股份。2、在上述锁定期满后 2 年内减持的，本人减持价格不 十二个月
承诺 光、肖宗水、 低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后
孙明 派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）。3、公司
上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，
或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人所持公司股票的锁定期
限自动延长 6 个月。
与首 股份 监事股东： 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
次公 限售 王新军、董 委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份。除上述锁定期限外，本 月 17 日；
开发 国庆、于杰 人在担任公司监事期间，每年转让持有的公司股份不超过本人持有公司 自公司上
行相 股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。 市之日起
关的 十二个月
承诺
股份 核心技术人 1、自公司股票在上海证券交易所上市之日起 12 个月内和本人离职后 6 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
与首 限售 员：李庆忠、 个月内不转让本人直接或间接所持公司首次公开发行前已发行的股份 月 17 日；
次公 郑永清、王 （以下简称“首发前股份”）；2、自本人直接或间接所持首发前股份限 自公司上
开发 新军、洪晓 售期满之日起 4 年内，本人每年转让的首发前股份不得超过公司股票在 市之日起
行相 光、张世栋、 上海证券交易所上市本人所持公司首发前股份总数的 25%，减持比例可 十二个月
关的 肖宗水、孙 以累积使用；3、本人将遵守法律法规、《上海证券交易所科创板股票
承诺 明、史玉良、 上市规则》以及上海证券交易所业务规则对核心技术人员股份转让的其
郭斌 他规定。
与首 股份 除控股股 自公司股票发行及上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
次公 限售 东、持股 5% 人/公司/机构在公司首次公开发行前已直接或间接持有的公司股份，也 月 17 日；
开发 以上股东、 不由公司回购该部分股份。 自公司上
行相 董监高股东 市之日起
关的 以外的其他 十二个月
承诺 股东
与首 其他 公司、控股 自公司股票上市之日起三年内，若公司股票连续 20 个交易日的收盘价 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
次公 股东及董 （如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、 月 17 日；
开发 事、高级管 除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理，下同）均低于 自公司上
行相 理人员 上一年末经审计每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公 市之日起
关的 司普通股股东权益÷年末公司股份总数，下同）时，公司将启动稳定公 三十六个
承诺 司股价的预案。当启动股价稳定措施的具体条件满足时，公司将及时按 月
照顺序采取由公司回购股份，由公司控股股东增持股份，由公司董事、
高级管理人员增持公司股票等措施稳定公司股价。
其他 控股股东、 锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，可进行减持：1、上述锁定 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
持股 5%以 期已届满且没有延长锁定期的相关情形；如有延长锁定期的相关情形， 月 17 日
上股东国寿 则延长锁定期已届满。2、如发生本公司需向投资者进行赔偿的情形，
成达 本公司已经依法承担赔偿责任。3、山大资本运营公司：在锁定期届满
后减持所持公司股票的，将通过法律法规允许的交易方式进行减持，如
通过证券交易所集中竞价交易减持股份的，应当在首次卖出的 15 个交
易日前向证券交易所报告并预先披露减持计划，以其他方式减持应依法
提前至少 3 个交易日予以公告；本公司在锁定期届满后两年内减持所持
与首 公司股票的，减持数量每年不超过本公司直接和间接持有公司股份总数
次公 的 10%，减持价格不低于发行价（自公司股票上市至其减持期间，公司
开发 如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底
行相 价下限和股份数将相应进行调整）。国寿成达：在本企业持有的发行人
关的 上述股票的锁定期限（包括延长的锁定期限）届满后，本企业可以通过
承诺 法律法规允许的方式进行减持，本企业减持行为应提前三个交易日通过
发行人发布减持提示性公告，并在公告中披露拟减持数量或区间、减持
的执行期限等信息。本企业持有的发行人上述股票在锁定期限（包括延
长的锁定期限）届满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行的发行
价。若发行人股票有利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除
权、除息事项的，发行价将进行除权除息调整。如未履行上述承诺出售
股票，则本公司应将违反承诺出售股票所取得的收益（如有）上缴公司
所有，并将赔偿因违反承诺出售股票给公司或其他股东因此造成的损
失。
其他 公司 本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
与首
公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将回 月 17 日
次公
购首次公开发行的全部新股；本公司承诺在上述违法违规行为被证券监
开发
管机构认定或司法部门判决生效后 1 个月内启动股票回购程序。回购价
行相
格按照中国证监会、上海证券交易所颁布的规范性文件依法确定，且不
关的
低于回购时的股票市场价格。如本公司招股说明书有虚假记载、误导性
承诺
陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿
投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔
偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最高人民法院关
于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（法释
【2003】2 号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，
则按届时有效的法律法规执行。
其他 实 际 控 制 控股股东：如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
人、控股股 对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公 月 17 日
东 司/校将依法购回已转让的本次公开发行前持有的股份（以下简称“已转
让的原限售股份”）；本公司/校承诺在上述违法违规行为被证券监管机
构认定或司法部门判决生效后 1 个月内启动股票购回事项，采用二级市
与首
场集中竞价交易、大宗交易方式购回已转让的原限售股份，购回价格依
次公
据二级市场价格确定。若本公司/校购回已转让的原限售股份触发要约
开发
收购条件的，本公司/校将依法履行要约收购程序，并履行相应信息披
行相
露义务。控股股东、实际控制人：如公司招股说明书有虚假记载、误导
关的
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司/
承诺
校将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的
范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最
高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干
规定》（法释【2003】2 号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律
法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。
其他 董监高 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
与首 在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，但本人能够证 月 17 日
次公 明自己没有过错的除外。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范
开发 围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最高
行相 人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规
关的 定》（法释【2003】2 号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律法
承诺 规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。本人不因职务变更、离职
等原因而放弃履行上述承诺。
与首 其他 董事、高级 董事高级管理人员关于填补被摊薄即期回报承诺：1、不无偿或以不公 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
次公 管理人员、 平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利 月 17 日
开发 公司、控股 益；2、对本人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与本
行相 股东、实际 人履行职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制定的
关的 控制人 薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、未来公司如实施
承诺 股权激励计划，股权激励计划设置的行权条件将与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩。若违反上述承诺，给公司或者股东造成损失的，本人
应在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉，依法承
担对公司和股东的补偿责任，并无条件接受中国证监会或上海证券交易
所等监管机构按照其指定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或
采取的相关监管措施。公司关于填补被摊薄即期回报承诺：本次公开发
行股票后，公司股本、净资产将有所增长，从而导致公司净资产收益率
及每股收益在短期内被摊薄。为降低本次公开发行股票摊薄即期回报的
影响，公司承诺将采取有效措施进一步提高募集资金的使用效率，增强
公司的业务实力、盈利能力和回报能力，具体如下：1、保证募集资金
规范、有效使用，实现项目预期回报本次发行募集资金到账后，公司将
开设董事会决定的募集资金专项账户，并与开户行、保荐机构签订募集
资金三方监管协议，确保募集资金专款专用。同时，公司将严格遵守资
金管理制度和《募集资金管理制度》的规定，在进行募集资金项目投资
时，履行资金支出审批手续，明确各控制环节的相关责任，按项目计划
申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部考核与审计。2、
积极、稳妥地实施募集资金投资项目本次募集资金投资项目符合国家产
业政策、行业发展趋势与公司发展战略，可有效提升公司业务实力、技
术水平与管理能力，从而进一步巩固公司的市场地位，提高公司的盈利
能力与综合竞争力。公司已充分做好了募集资金投资项目前期的可行性
研究工作，对募集资金投资项目所涉及行业进行了深入的了解和分析，
结合行业趋势、市场容量及公司自身等基本情况，最终拟定了项目规划。
本次募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目的实施，争取
早日投产并实现预期效益。3、提高资金运营效率公司将进一步提高资
金运营效率，降低公司运营成本，通过加快技术研发、市场推广等方式
提升公司经营业绩，应对行业波动和行业竞争给公司经营带来的风险，
保证公司长期的竞争力和持续盈利能力。4、完善内部控制，加强资金
使用管理和对管理层考核公司将进一步完善内部控制，加强资金管理，
防止资金被挤占挪用，提高资金使用效率；严格控制公司费用支出，加
大成本控制力度，提升公司利润率；加强对管理层的考核，将管理层薪
酬水平与公司经营效益挂钩，确保管理层恪尽职守、勤勉尽责。5、其
他方式公司承诺未来将根据中国证监会、上海证券交易所等监管机构出
台的具体细则及要求，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。控股
股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报承诺：1、不越权干预公司
经营管理活动，不侵占公司利益；2、督促公司切实履行填补回报措施。
其他 公司 就公司公开发行股票并上市过程中公开承诺事项如本公司承诺未能履 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
行、承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自 月 17 日
然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），本公司将采取以下措
施：1、及时、充分披露本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按
期履行的具体原因；2、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；3、如
该违反的承诺属可以继续履行的，本公司将及时、有效地采取措施消除
相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本公司将向投资
者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充
与首 承诺或替代性承诺提交股东大会审议；4、自本公司完全消除未履行相
次公 关承诺事项所产生的不利影响之前，本公司将不得发行证券，包括但不
开发 限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其
行相 他品种等；5、自本公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影
关的 响之前，本公司不得以任何形式向本公司之董事、监事、高级管理人员
承诺 增加薪资或津贴；6、本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期
履行导致投资者损失的，由本公司依法赔偿投资者的损失；本公司因违
反承诺有违法所得的，按相关法律法规处理；7、其他根据届时规定可
以采取的约束措施。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本公司
自身无法控制的客观原因，导致本公司承诺未能履行、承诺无法履行或
无法按期履行的，本公司将采取以下措施：1、及时、充分披露本公司
承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向投资
者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护
投资者的权益。
与首 其他 控股股东、 就山大地纬公开发行股票并上市过程中本公司/校公开承诺事项，如本 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
次公 实 际 控 制 公司/校承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律 月 17 日
开发 人、持股 5% 法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），
行相 以上股东 本公司/校将采取以下措施：1、通过发行人及时、充分披露本公司/校承
关的 诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；2、在有关监
承诺 管机关要求的期限内予以纠正；3、如该违反的承诺属可以继续履行的，
本公司/校将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反
的承诺确已无法履行的，本公司/校将向投资者及时作出合法、合理、
有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交发
行人股东大会审议；4、本公司/校将停止在公司领取股东分红，同时本
公司/校持有的发行人股份将不得转让，直至本公司/校按相关承诺采取
相应的措施并实施完毕时为止；5、本公司/校承诺未能履行、承诺无法
履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本公司/校依法赔偿投资者
的损失；本公司/校因违反承诺所得收益，将上缴发行人所有；6、其他
根据届时规定可以采取的约束措施。如因相关法律法规、政策变化、自
然灾害等本公司/校自身无法控制的客观原因，导致本公司/校承诺未能
履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本公司/校将采取以下措施：1、
通过发行人及时、充分披露本公司/校承诺未能履行、承诺无法履行或
无法按期履行的具体原因；2、向发行人及投资者及时作出合法、合理、
有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。
其他 董事、监事、 就山大地纬公开发行股票并上市过程中本人公开承诺事项，如本人承诺 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
高级管理人 未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变 月 17 日
员 化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以
下措施：1、通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法
与首 履行或无法按期履行的具体原因；2、在有关监管机关要求的期限内予
次公 以纠正；3、如该违反的承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地
开发 采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本
行相 人将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并
关的 将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人股东大会审议；4、本人承诺
承诺 未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本人依
法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺所得收益，将上缴发行人所有；
股份（如有）将不得转让，直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施
完毕时为止；6、其他根据届时规定可以采取的约束措施。如因相关法
律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本
人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措
施：1、通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行
或无法按期履行的具体原因；2、向发行人及投资者及时作出合法、合
理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权
益。发行人董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因
而放弃履行已作出的各项承诺及未能履行承诺的约束措施。
其他 公司、控股 公司及公司控股股东、实际控制人保证公司首次公开发行股票并在上海 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
股东、实际 证券交易所科创板上市申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 月 17 日
控制人 遗漏，并对其所载内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担相应的
与首 法律责任。公司首次公开发行股票并在科创板上市后，如公司违反上述
次公 承诺而被证券监管机构或司法部门认定不符合发行上市条件而以欺骗
开发 手段骗取发行注册，公司及公司控股股东、实际控制人承诺在上述违法
行相 违规行为被证券监管机构认定或司法部门判决生效后 1 个月内启动股
关的 票回购程序。回购价格按照中国证监会、上海证券交易所颁布的规范性
承诺 文件依法确定，且不低于回购时的股票市场价格，证券监管机构或上海
证券交易所另有要求或是出具新的回购规定的，公司及控股股东、实际
控制人将根据届时证券监管机构或上海证券交易要求或是新的回购规
定履行相应股份回购义务。
与首 其他 控股股东、 本公司/校不可撤销地承诺：若山大地纬及下属全资或控股子公司被有 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
次公 实际控制人 关劳动社会保障部门/住房公积金管理部门认定须为其员工补缴在公司 月 17 日
开发 本次发行上市前欠缴的社会保险费/住房公积金，要求公司或下属全资
行相 或控股子公司补缴社会保险费/住房公积金的，或者受到有关主管部门
关的 处罚，本公司/校将承担公司及下属全资或控股子公司由此产生的全部
承诺 经济损失，保证公司及下属全资或控股子公司不会因此遭受任何损失。
与首 解决 控股股东、 1、本公司/校及本公司/校控制的其他企业（不包含公司及其控制的企业， 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
次公 同业 实际控制人 下同）现在或将来均不会在中国境内和境外，单独或与第三方，以任何 月 17 日
开发 竞争 形式直接或间接从事或参与任何与公司及其控制的企业目前及今后进
行相 行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内
关的 和境外，以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与公司及其
承诺 控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业
务或活动；亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间
接）任何与公司及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或
可能构成竞争的业务或活动。2、如果本公司/校及本公司/校控制的其他
企业发现任何与公司及其控制的企业主营业务构成或可能构成直接或
间接竞争的新业务机会，应立即书面通知公司及其控制的企业，并尽力
促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给公司及其控制
的企业。公司及其控制的企业在收到该通知的 30 日内，有权以书面形
式通知本人及本人控制的其他企业准许公司及其控制的企业参与上述
之业务机会。若公司及其控制的企业决定从事的，则本公司/校及本公
司/校控制的其他企业应当无偿将该新业务机会提供给公司及其控制的
企业。仅在公司及其控制的企业因任何原因明确书面放弃有关新业务机
会时，本公司/校及本公司/校控制的其他企业方可自行经营有关的新业
务。3、如公司及其控制的企业放弃前述竞争性新业务机会且本公司/校
及本公司/校控制的其他企业从事该等与公司及其控制的企业主营业务
构成或可能构成直接或间接相竞争的新业务时，本公司/校将给予公司
选择权，以使公司及其控制的企业，有权：（1）在适用法律及有关证
券交易所上市规则允许的前提下，随时一次性或多次向本公司/校及本
公司/校控制的其他企业收购在上述竞争性业务中的任何股权、资产及
其他权益；（2）根据国家法律许可的方式选择采取委托经营、租赁或
承包经营等方式拥有或控制本公司/校及本公司/校控制的其他企业在上
述竞争性业务中的资产或业务；（3）要求本公司/校及本公司/校控制的
其他企业终止进行有关的新业务。本公司/校将对公司及其控制的企业
所提出的要求，予以无条件配合。如果第三方在同等条件下根据有关法
律及相应的公司章程具有并且将要行使法定的优先受让权，则上述承诺
将不适用，但在这种情况下，本公司/校及本公司/校控制的其他企业应
尽最大努力促使该第三方放弃其法定的优先受让权。4、在本公司/校作
为公司控股股东/实际控制人期间，如果本公司/校及本公司/校控制的其
他企业与公司及其控制的企业在经营活动中发生或可能发生同业竞争，
公司有权要求本公司/校进行协调并加以解决。5、本公司/校承诺不利用
重要股东的地位和对公司的实际影响能力，损害公司以及公司其他股东
的权益。6、自本承诺函出具日起，本公司/校承诺赔偿公司因本公司/
校违反本承诺函所作任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。7、
本承诺函至发生以下情形时终止（以较早为准）：（1）本公司/校不再
持有公司 5%以上股份且本公司/校不再作为公司实际控制人；（2）公
司股票终止在上海证券交易所上市。
解决 控股股东、 本人/企业及本人/企业关联方与公司之间不存在其他任何依照相关法律 2020 年 7 否 是 不适用 不适用
关联 实 际 控 制 法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。本人/企业 月 17 日
交易 人、持股 5% 已被告知、并知悉相关关联方的认定标准。在本人/企业作为公司相应
以上股东、 股东期间，本人/企业及本人/企业下属或其他关联企业将尽量避免、减
董事、监事、 少与公司发生关联交易。如因客观情况导致关联交易无法避免的，本人
高级管理人 /企业及本人/企业下属或其他关联企业将严格遵守相关法律法规、中国
员 证监会相关规定以及公司章程、《关联交易决策制度》等的规定，确保
关联交易程序合法、价格公允，且不会损害公司及其他股东的利益。
分红 公司 公司将严格执行上市后适用的《公司章程（草案）》以及公司股东大会 2020 年 7 是 是 不适用 不适用
审议通过的《公司股东未来三年分红回报规划》中的利润分配政策，注 月 17 日；
重对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，保持公司利润分配政策 自公司上
的连续性和稳定性。本公司若违反上述承诺，将及时公告违反的事实和 市之日起
原因，除因不可抗力或其他非归属公司原因外，将向公司股东和社会公 三十六个
众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺，以保护投资者利益。 月
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债
务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
交易价格与
占同类交
关联交易 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易 市场 市场参考价
关联交易方 易金额的
内容 价原则 格 额 结算方式 价格 格差异较大
比例（%）
的原因
中国人寿保险股份有限公司
技术服务 市场定价 100,000.00 100,000.00 0.42 转账结算 100,000.00 不适用
菏泽分公司
广发银行股份有限公司深圳
软件开发 市场定价 249,000.00 249,000.00 0.38 转账结算 不适用
分行 249,000.00
中国人寿保险股份有限公司
运营维护 市场定价 100,000.00 100,000.00 0.43 转账结算 不适用
东营分公司 100,000.00
中国人寿养老保险股份有限
运营维护 市场定价 780,000.00 780,000.00 3.39 转账结算 不适用
公司 780,000.00
合计 / 1,229,000.00 / / / /
大额销货退回的详细情况 不适用
注：上述关联交易金额为报告期内签订合同金额。
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
通过《关于参与发起设立投资基金暨关联交易的议案》， 网站(www.sse.com.cn)披露的《山大
拟与关联方山东百廿学堂投资有限公司以及其他无关联关 地纬软件股份有限公司参与发起设
系的企业等共同发起设立山东财金百廿学堂科技成果转化 立投资基金暨关联交易公告》（公告
股权投资基金合伙企业（有限合伙）（暂定名）。 编号：2021-016）。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
募集资金总额 280,014,459.89 本年度投入募集资金总额 25,138,004.62
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 115,397,027.78
变更用途的募集资金总额比例（%） -
项
目
可
截至 是
已变 行
截至期末 期末 否
更项 性
截至期 累计投入 投入 达
目，含 本年度 项目达到预 本年度 是
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 末累计 金额与承 进度 到
承诺投资项目 部分 投入金 定可使用状 实现的 否
投资总额 额 投入金额① 投入金 诺投入金 （%） 预
变更 额 态日期 效益 发
额② 额的差额 ④= 计
（如 生
③=②-① ②/ 效
有） 重
① 益
大
变
化
新一代医疗保
障综合信息服 - 106,416,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 21.54 2022.12.31 不适用 否 否
务平台项目
医疗健康信息
互联互通智能 - 69,324,900.00 51,000,000.00 51,000,000.00 20.73 2022.12.31 不适用 否 否
融合平台项目
智慧政务服务
一体化应用支 - 58,419,700.00 43,000,000.00 43,000,000.00 19.99 2022.12.31 不适用 否 否
撑平台项目
电力营销“互
联网+”创新 - 64,655,100.00 48,000,000.00 48,000,000.00 31.33 2022.12.31 不适用 否 否
大数据支撑平
台项目
补充营运资金 69,006.0 64,181,0 5,166,592. 108.7
- 80,000,000.00 59,014,459.89 59,014,459.89 - 不适用 是 否
项目 0 52.83 94 5
合计 - 378,815,700.00 280,014,459.89 280,014,459.89 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2020 年 8 月 14 日召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议分别审议
通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，决定使用额度不超过人民币 2.5
亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月有效。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司独立董事、监事会及保荐机构民生证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见，履行了
必要的法律程序。截至 2021 年 6 月 30 日，公司对闲置募集资金进行现金管理余额为 3,300 万
元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注：补充营运资金项目中截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 5,166,592.94 元，其中 4,916,740.11 元为发行费用通过上海浦东发展银行济南自贸
区支行、招商银行济南分行、招商银行济大路支行以自有资金支付，未从募集资金专户划转所致，剩余部分金额为募集资金利息。
十三、 其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 363,927,704 90.98 -1,927,204 -1,927,204 362,000,500 90.50
其中：境内非国有法人持股 129,305,034 32.33 -1,918,334 -1,918,334 127,386,700 31.85
境内自然人持股 107,820,560 26.95 107,820,560 26.95
其中：境外法人持股 8,870 0.00 -8,870 -8,870 0 0.00
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 36,082,296 9.02 1,927,204 1,927,204 38,009,500 9.50
三、股份总数 400,010,000 100.00 400,010,000 100.00
注：截至 2021 年 6 月 30 日，
IPO 原始股东登记时两名无法取得联系的自然人股东合计持有的 11,264
股股份登记在山大地纬软件股份有限公司未确认持有人证券专用账户中，暂按境内非国有法人股
计算。
√适用 □不适用
占当日公司总股本的 0.4818%，锁定期为自公司股票上市之日起 6 个月。详见公司 2021 年 1 月 7
日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山大地纬首次公开发行网下配售限售股上
市流通公告》（2021-004）。
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 限售 解除限售
股东名称
股数 限售股数 限售股数 限售股数 原因 日期
网下发行有限售条 网下配
件部分 售限售
合计 1,927,204 1,927,204 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 8,171
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
截止报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） -
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
前十名股东同时通过普通证券账户和证券公司客户信用交易担保证券账户持股的情形
□适用 √不适用
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 包含转融通借 质押、标记
股东名称 报告期 期末持股数 比例 股东
条件股份数 出股份的限售 或冻结情
（全称） 内增减 量 (%) 性质
量 股份数量 况
股份 数
状态 量
山东山大资本
- 118,342,400 29.58 118,342,400 118,342,400 无 - 国有法人
运营有限公司
国寿成达（上
海）健康产业 境内非国
- 68,342,560 17.09 68,342,560 68,342,560 无 -
股权投资中心 有法人
（有限合伙）
境内自然
洪晓光 - 14,064,192 3.52 14,064,192 14,064,192 无 -
人
境内自然
李庆忠 - 14,053,440 3.51 14,053,440 14,053,440 无 -
人
境内自然
王新军 - 14,053,440 3.51 14,053,440 14,053,440 无 -
人
境内自然
张世栋 - 14,053,440 3.51 14,053,440 14,053,440 无 -
人
境内自然
郑永清 - 14,042,688 3.51 14,042,688 14,042,688 无 -
人
境内自然
陈辉 - 12,592,448 3.15 12,592,448 12,592,448 无 -
人
北京智信铭博
境内非国
信息咨询中心 - 7,486,048 1.87 7,486,048 7,486,048 无 -
有法人
（有限合伙）
北京智渊铭博
境内非国
信息咨询中心 - 6,775,448 1.69 6,775,448 6,775,448 无 -
有法人
（有限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
黄和乐 666,697 人民币普通股 666,697
王刚 427,161 人民币普通股 427,161
王福定 401,640 人民币普通股 401,640
王春 388,000 人民币普通股 388,000
张诚刚 280,000 人民币普通股 280,000
马俊华 274,000 人民币普通股 274,000
钟仁美 249,883 人民币普通股 249,883
柳良平 242,800 人民币普通股 242,800
许常东 206,000 人民币普通股 206,000
何彪 205,000 人民币普通股 205,000
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、
无
放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京智信铭博信息咨询中心（有限合伙）、北京智渊铭博信息
咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台，公司未知其他股
东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
不适用
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
限售条
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上
可上市交 件
数量 市交易股
易时间
份数量
上市之
个月
上市之
国寿成达（上海）健康产业股权投资中
心（有限合伙）
个月
上市之
个月
上市之
个月
上市之
个月
上市之
个月
上市之
个月
上市之
个月
上市之
个月
上市之
个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京智信铭博信息咨询中心（有限合伙）、北
京智渊铭博信息咨询中心（有限合伙）为公司
员工持股平台，公司未知其他股东之间是否存
在关联关系或一致行动关系。
截止报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)截止报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
六、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 山大地纬软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 479,452,601.94 101,101,171.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 501,243,278.33
衍生金融资产
应收票据 七、4 33,465,911.17 1,866,865.00
应收账款 七、5 110,396,755.11 183,412,482.78
应收款项融资
预付款项 七、7 32,994,761.69 7,331,504.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 11,450,860.47 9,222,540.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 53,123,510.52 24,076,199.09
合同资产 七、10 100,778,910.36 86,886,220.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 5,877,328.20 416,305.78
流动资产合计 827,540,639.46 915,556,568.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
其他非流动金融资产 七、19 0.00 0.00
投资性房地产 七、20 500,322.50 578,993.90
固定资产 七、21 657,007,676.87 77,080,061.32
在建工程 七、22 60,079,830.87 572,911,446.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 53,197,285.97 44,636,051.75
开发支出 七、27 9,772,754.76 9,599,275.91
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、30 9,244,885.78 8,202,296.50
其他非流动资产 七、31 1,810,287.08 16,700.00
非流动资产合计 814,113,043.83 735,524,826.19
资产总计 1,641,653,683.29 1,651,081,394.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 229,190,878.27 248,559,053.81
预收款项
合同负债 七、38 129,282,527.77 115,299,600.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 1,036,690.39 19,849,169.77
应交税费 七、40 1,731,048.39 9,222,417.37
其他应付款 七、41 1,266,177.48 1,430,184.65
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 648,236.16 550,838.01
流动负债合计 363,155,558.46 394,911,264.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 62,043,133.48 48,269,424.96
递延所得税负债 88,988.52
其他非流动负债
非流动负债合计 62,043,133.48 48,358,413.48
负债合计 425,198,691.94 443,269,677.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 400,010,000.00 400,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 494,556,503.53 494,556,503.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 46,729,093.07 46,729,093.07
一般风险准备
未分配利润 七、60 275,159,394.75 266,516,120.52
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
母公司资产负债表
编制单位:山大地纬软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 475,450,763.11 98,539,174.37
交易性金融资产 501,243,278.33
衍生金融资产
应收票据 33,465,911.17 1,866,865.00
应收账款 十七、1 110,896,904.54 182,091,880.49
应收款项融资
预付款项 32,962,915.53 7,171,941.14
其他应收款 十七、2 14,329,017.31 11,612,192.89
其中：应收利息
应收股利
存货 53,507,905.38 23,970,958.09
合同资产 100,426,599.04 86,886,220.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,845,378.44 416,305.78
流动资产合计 826,885,394.52 913,798,816.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 7,900,000.00 7,900,000.00
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 500,322.50 578,993.90
固定资产 655,901,638.46 75,864,954.45
在建工程 60,079,830.87 572,911,446.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 54,037,748.51 45,522,156.70
开发支出 8,477,516.22 9,599,275.91
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,212,077.42 8,130,186.67
其他非流动资产 1,810,287.08 16,700.00
非流动资产合计 820,419,421.06 743,023,714.44
资产总计 1,647,304,815.58 1,656,822,530.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 228,976,308.63 248,450,273.13
预收款项
合同负债 128,080,043.64 115,191,439.93
应付职工薪酬 18,372,140.01
应交税费 1,557,126.39 9,028,632.46
其他应付款 1,256,798.86 1,412,182.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 0.00
其他流动负债 643,368.24 549,468.84
流动负债合计 360,513,645.76 393,004,137.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 62,043,133.48 48,269,424.96
递延所得税负债 88,988.52
其他非流动负债
非流动负债合计 62,043,133.48 48,358,413.48
负债合计 422,556,779.24 441,362,550.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,010,000.00 400,010,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 494,556,503.53 494,556,503.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,729,093.07 46,729,093.07
未分配利润 283,452,439.74 274,164,383.40
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 138,980,715.12 119,865,836.33
其中：营业收入 七、61 138,980,715.12 119,865,836.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 148,877,087.34 148,723,770.57
其中：营业成本 七、61 63,167,781.54 63,873,877.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 1,196,680.58 1,426,846.45
销售费用 七、63 15,495,999.42 10,371,828.86
管理费用 七、64 23,313,296.29 19,957,033.08
研发费用 七、65 48,209,958.72 55,399,201.72
财务费用 七、66 -2,506,629.21 -2,305,016.93
其中：利息费用
利息收入 2,540,713.81 2,338,021.25
加：其他收益 七、67 14,843,153.25 9,121,047.50
投资收益（损失以“－”号填
七、68 1,733,850.75 -596,759.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
-596,759.55
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
七、71 3,560,161.09 271,189.55
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
七、72 -424,393.27 213,050.93
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,816,399.60 -19,849,405.81
加：营业外收入 七、74 99,420.00 124,480.21
减：营业外支出 七、75 4,325.48 568,230.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 七、76 1,268,219.89 -1,267,848.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,643,274.23 -19,025,306.93
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 8,643,274.23 -19,025,306.93
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0216 -0.0528
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0216 -0.0528
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 135,714,671.78 117,183,500.37
减：营业成本 64,215,791.78 62,840,126.57
税金及附加 1,113,909.74 1,401,034.94
销售费用 14,863,480.98 9,945,419.57
管理费用 20,864,709.57 18,107,904.51
研发费用 45,862,788.03 52,552,140.79
财务费用 -2,515,987.68 -2,298,687.19
其中：利息费用
利息收入 2,535,195.33 2,327,504.00
加：其他收益 14,442,716.60 9,071,792.12
投资收益（损失以“－”号填
十七、5 1,733,850.75 -596,759.55
列）
其中：对联营企业和合营企业
-596,759.55
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-413,497.04 101,330.93
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,451,347.79 -16,274,151.60
加：营业外收入 94,420.00 82,000.00
减：营业外支出 4,200.10 564,372.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 1,253,511.35 -1,308,314.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,288,056.34 -15,448,210.33
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 9,288,056.34 -15,448,210.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,543,807.91 148,730,404.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,960,872.64 2,151,364.14
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 40,397,341.94 16,115,110.91
经营活动现金流入小计 230,902,022.49 166,996,879.09
购买商品、接受劳务支付的现金 97,699,458.25 111,858,744.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 123,818,276.46 90,946,336.13
支付的各项税费 13,055,861.99 8,512,911.92
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 49,733,603.89 29,768,444.54
经营活动现金流出小计 284,307,200.59 241,086,437.36
经营活动产生的现金流量净额 -53,405,178.10 -74,089,558.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 553,086,618.64
投资活动现金流入小计 553,089,098.64
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 128,159,086.30 63,869,202.32
投资活动产生的现金流量净额 424,930,012.34 -63,869,202.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 723,000.00
筹资活动现金流出小计 723,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -723,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 371,524,834.24 -138,681,760.59
加：期初现金及现金等价物余额 97,968,884.10 384,830,439.03
六、期末现金及现金等价物余额 469,493,718.34 246,148,678.44
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 182,470,912.11 144,698,311.17
收到的税费返还 1,561,036.40 2,106,126.88
收到其他与经营活动有关的现金 39,571,690.07 15,918,834.09
经营活动现金流入小计 223,603,638.58 162,723,272.14
购买商品、接受劳务支付的现金 101,242,074.45 110,757,117.77
支付给职工及为职工支付的现金 116,195,232.21 85,535,294.85
支付的各项税费 12,297,489.34 8,193,624.91
支付其他与经营活动有关的现金 48,748,257.38 32,111,592.67
经营活动现金流出小计 278,483,053.38 236,597,630.20
经营活动产生的现金流量净额 -54,879,414.80 -73,874,358.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 553,086,618.64
投资活动现金流入小计 553,089,098.64
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 128,124,691.30 63,416,940.85
投资活动产生的现金流量净
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 723,000.00
筹资活动现金流出小计 723,000.00
筹资活动产生的现金流量净
-723,000.00
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 370,084,992.54 -138,014,298.91
加：期初现金及现金等价物余额 95,415,086.97 380,671,219.19
六、期末现金及现金等价物余额 465,500,079.51 242,656,920.28
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
少数
项目 他 专 般
减： 股东 所有者权益合计
实收资本 (或 优 永 综 项 风 其 权益
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 先 续 合 储 险 他
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 8,643,274.23 8,643,274.23 8,643,274.23
“－”号填列）
（一）综合收益
总额
（二）所有者投
入和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配
准备
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
项目 少数 所有者权益合
归属于母公司所有者权益
股东 计
其 一 权益
其他权益工具
他 专 般
减：
实收资本(或 优 永 综 项 风
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 小计
股本) 先 续 合 储 险
他 股
股 债 收 备 准
益 备
一、上年期末余额 360,000,000.00 254,552,043.64 37,156,451.68 189,029,712.98 840,738,208.30 840,738,208.30
加：会计政策变更 -4,149,100.74 -4,149,100.74 -4,149,100.74
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 360,000,000.00 254,552,043.64 37,156,451.68 184,880,612.24 836,589,107.56 836,589,107.56
三、本期增减变动
金额（减少以 -19,025,306.93 -19,025,306.93 -19,025,306.93
“－”号填列）
（一）综合收益总
-19,025,306.93 -19,025,306.93 -19,025,306.93
额
（二）所有者投入
和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配
准备
股东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 360,000,000.00 254,552,043.64 37,156,451.68 165,855,305.31 817,563,800.63 817,563,800.63
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 400,010,00 494,556,50 46,729,09 274,164,3 1,215,459,
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,010,00 494,556,50 46,729,09 274,164,3 1,215,459,
三、本期增减变动金额（减 9,288,056. 9,288,056.
少以“－”号填列） 34 34
（一）综合收益总额 9,288,056. 9,288,056.
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 400,010,00 494,556,50 46,729,09 283,452,4 1,224,748,
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 360,000,00 254,552,04 37,156,45 192,159,7 843,868,20
加：会计政策变更 -4,149,100 -4,149,100
.74 .74
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 360,000,00 254,552,04 37,156,45 188,010,6 839,719,10
三、本期增减变动金额（减 -15,448,21 -15,448,21
少以“－”号填列） 0.33 0.33
（一）综合收益总额 -15,448,21 -15,448,21
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 360,000,00 254,552,04 37,156,45 172,562,4 824,270,89
公司负责人：李庆忠 主管会计工作负责人：王堃 会计机构负责人：王墨潇
三、公司基本情况
√适用 □不适用
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
山大地纬软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为山东地纬计算机软件
有限公司,原系由山东大学科技开发总公司与香港华鲁发展有限公司于 1992 年 9 月 23 日签订合资
经营合同，共同出资设立的中外合资企业。1992 年 11 月 5 月，山东省对外经济贸易委员会向山
东大学下发《关于颁发中外合资经营企业“山东地纬计算机软件有限公司”批准证书的通知》 （鲁
经贸外资字[1992]第 749 号），批准生效了合资经营的合同、章程。同日，山东省人民政府向地
纬有限颁发了《中华人民共和国外商投资企业批准证书》（外经贸鲁府字[1992]3484 号）。1992
年 11 月 19 日，国家工商行政管理局颁发了注册号为工商企合鲁字第 00900 号的企业法人营业执
照。
经过历次的股权转让及增资，2013 年 4 月 12 日有限公司股东会通过了整体变更设立为股份
有限公司的决议。根据发起人协议及公司章程，公司整体变更为山大地纬软件股份有限公司，注
册资本 5,250.00 万元，各发起人以其拥有的公司截至 2013 年 2 月 28 日止的净资产折股投入。
山大地纬软件股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函（2014）
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2019 年 12 月 31 日，本公司注
册资本为人民币 36,000.00 万元。
注册的批复》（证监许可[2020]1087 号）核准，同意山大地纬软件首次公开发行不超过 4,001 万
股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，发行后的注册资本及股本变更为 40,001.00
万元。2020 年 9 月 9 日在济南高新技术产业开发区管委会市场监督局换领统一社会信用代码编号
为 91370000614070564Q 的营业执照。
公司注册地：山东省济南市高新区港兴一路 300 号，法定代表人：李庆忠。
控股股东为山东山大资本运营有限公司；实际控制人为山东大学。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属于软件和信息技术服务业，经营范围：计算机软、硬件产品开发、生产、销售及相
关技术服务、技术转让；资质证书批准范围内的进出口业务；计算机设备租赁；房屋租赁；电力
设备安装、维护；电力设施承装（承修、承试）；电力工程施工。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2021 年 8 月 26 日批准报出。
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 4 户，具体包括：
子公司 持股比 表决权比
子公司名称 级次
类型 例（%） 例（%）
全资子
北京地纬赛博科技有限公司（以下简称北京地纬） 二级 100.00 100.00
公司
全资子
山东英佰德信息科技有限公司（以下简称英佰德） 二级 100.00 100.00
公司
山东山大地纬健康科技有限公司（以下简称地纬健 控股子
二级 75.00 75.00
康） 公司
全资子
衢州地纬软件有限责任公司（以下简称衢州地纬） 二级 100.00 100.00
公司
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的
事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相
关会计政策执行。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
□适用 √不适用
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整:
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
□适用 √不适用
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或
确认为其他综合收益。
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计
期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账
面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所
有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不
考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下
三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票
据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有
受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产
分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应
收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时
或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面
余额乘以实际利率计算确定利息收入：
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期
间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来
计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为
当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综
合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类
金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年
内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该
权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公
司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其
他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取
得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合
的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定
义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦
不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此
类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金
融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整
体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前
还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此
类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债
和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融
负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、
被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售
或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获
利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的
衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价
值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变
动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价
值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发
行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担
保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融
负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，
则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整
体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列
情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生
或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之
外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
单独确认为资产或负债。
并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值
变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面
价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金
融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存
在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场
参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。
活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构
等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输
入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失
的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信
用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变
动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资
产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计
量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利
息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和
实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息
收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对
于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认
其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，
本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损
失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的
风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方
之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同
现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定
降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
出的让步；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事
项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征
包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行
业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
值。
款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可
获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账
面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具
减值。
本公司对单项金额重大（100 万元以上（含））的应收票据单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
无风险银行 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违 参考历史信用损失经验，结合
承兑票据组 约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同 当前状况以及对未来经济状
合 现金流量义务的能力很强 况的预期计量预期信用损失
按照应收债权实际账龄和下
商业承兑汇 述应收账款的预期信用损失
由客户承兑，存在一定的信用损失风险
票组合 计提方法，计提应收商业承兑
汇票预期信用损失
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工
具减值。
本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收账款的原有条款收回款项的应收账款、或在
单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信用
组合一 将应收信用良好且经常性往来单位的账款
损失率对照表计提
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融
工具减值。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信
组合一 将应收信用良好且经常性往来单位的账款
用损失率对照表计提
√适用 □不适用
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、在产品（项目
成本）、低值易耗品等。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
个别认定法计价。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
采用永续盘存制。
预计可使用期限较长的低值易耗品采用五五摊销法，其他采用一次性摊销。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10.6.金融工具
减值。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见 10、金融工具相关规定。
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），
且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、
时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有
待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采
用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由
金融工具相关
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5 同一控制下和非同一控制下
企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发
行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产
的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，
追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按
照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，
采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认
投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股
权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但
不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位
在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当
期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进
行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因
能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资
账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响
之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别
财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权
投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置
子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账
面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活
动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制
某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将
该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净
资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按
照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实
和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有
代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如
下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（% ） 年折旧（摊销）率（% ）
房屋建筑物 20-40 10 4.5-2.25
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用
状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价
值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的
以外，在信用期间内计入当期损益。
（1）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10% 4.5%-2.25%
电子设备及家具 年限平均法 3-5 5%-10% 31.67%-18%
运输设备 年限平均法 4-10 5%-10% 23.75%-9%
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
√适用 □不适用
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
√适用 □不适用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软
件、专利权、权利金等。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币
性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形
资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资
产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的
无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 土地出让合同规定的年限
软件使用权 5-10 软件合同规定的年限或预期经济使用寿命
专利权 10
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象
的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减
值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组
或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的，确认商誉的减值损失。
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬
确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各
种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、
失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产
生的负债，同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履
约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履
行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取
得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公
司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约
进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履
行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够
得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本公司主营业务收入按业务性质分为软件开发、产品化软件、运维及技术服务、硬件及系统集成，
各项业务收入确认的具体原则如下：
软件开发是指本公司根据合同的约定以及客户的需求，为满足客户的某种特定需求或利用开发工
具为客户提供一整套实现某种功能的软件产品，定制软件业务实质上是提供劳务。对于满足有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项且具有不可替代性的项目，公司按照投入法在一段时期内
确认收入。资产负债表日根据投入确定履约进度，公司每月根据销售合同确定的项目营业收入总
额乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期营业收入。对于
不满足以上条件的软件开发项目，在公司提供完软件开发服务并经验收通过后确认收入。
产品化软件是指本公司自行研究开发的，拥有自主知识产权，可直接对外销售或嵌入硬件产品一
起销售的软件。公司已将软件交付给购货方，在产品交付后收款或取得收款依据时确认收入。
运维及技术服务主要包括为客户提供的软硬件系统优化升级、运营维护、数据迁移、容灾管理、
信息安全管理及其他服务工作，通常包括按期（如年度）提供的服务和按次提供的服务：按期提
供的服务，公司按照合同约定内容提供了劳务，在服务期间内分期确认运维服务收入；按次提供
的服务，公司在劳务已经提供完毕，并符合合同约定的服务条款时确认收入。
系统集成是指应客户需求，提供 IT 系统咨询及规划、数据中心集成设计、产品选型、软硬件详细
配置、基础软硬件供货、软硬件安装调试、IT 系统软硬件改造升级、技术咨询以及相关的售后服
务等。公司按照合同约定，在相关货物发出或服务完成后，经客户验收合格后确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下
列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成
本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发
生时计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务
履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余
对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为
资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补
助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，
按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。
通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方
法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府
补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠
利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计
算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收
益的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征
的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税
所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制
并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资
产、清偿债务。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同
是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在
使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产
的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租
赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入
相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权
资产和租赁负债。
① 使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
ⅰ.租赁负债的初始计量金额；
ⅱ.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
ⅲ.承租人发生的初始直接费用；
ⅳ.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于
无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
② 租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以
下五项内容：
ⅰ.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
ⅱ.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
ⅲ.购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
ⅳ.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
V. 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量
借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间
内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租
赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权
资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分
为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
① 经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以
资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租
赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照
租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个
期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
ⅰ.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
ⅱ. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A．本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行
折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含
利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利
率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
ⅰ.租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完
全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
ⅱ.其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁
有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效
日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产
的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于
修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 第三届董事会第十三次 报告期内公司租赁业务均为
其他说明：
财政部于 2018 年 12 月发布的《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会〔201835 号），本公司于
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入 13%、9%、6%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 见下表
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
山大地纬软件股份有限公司 10
北京地纬赛博科技有限公司 20
山东英佰德信息科技有限公司 25
山东山大地纬健康科技有限公司 25
衢州地纬软件有限责任公司 20
√适用 □不适用
报告期内主管税务机关对本公司部分符合技术合同免征条件的营业收入免征增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的通知》，增值税一般纳
税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%
的部分实行即征即退政策。
根据国发[2000]18 号关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知：对于国家规划
布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠的减按 10%的税率征收企业所得税。国家规划布局
内的重点软件企业名单由国家计委、信息产业部、外经贸部和国家税务总局共同确定。财税（2016）
优惠政策有关问题的通知：目前已取消非行政许可审批，采用备案制，每年汇算清缴时按照规定
向税务机关备案。根据《企业所得税优惠政策事项办理办法》（国家税务总局公告 2018 年第 23
号）规定：“企业享受优惠事项后，税务机关将适时开展后续管理。在后续管理时，企业应当根据
税务机关管理服务的需要，按照规定的期限和方式提供留存备查资料，以证实享受优惠事项符合
条件。其中，享受集成电路生产企业、集成电路设计企业、软件企业、国家规划布局内的重点软
管理要求’项目中列示的清单向税务机关提交资料。” 综上所述，软件产业和集成电路产业税收优
惠资格认定已由行政许可审批制演变至备案制，后又由备案制演变至备查制。
本公司符合国家规划布局内重点软件企业相关要求，享受软件企业所得税优惠政策，减按 10%的
税率计缴企业所得税。
公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR202037004254，有效期：三年。
公司北京地纬被认定为高新技术企业,，证书编号：GR202011001583，有效期：三年。
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13
号）规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不
超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部
税务总局公告 2021 年第 12 号对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政
部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)第二条规定的优
惠政策基础上，再减半征收企业所得税，北京地纬、衢州地纬符合小型微利企业的条件，执行以
上企业所得税标准。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 27,486.14 31,868.33
银行存款 469,466,232.20 97,002,173.68
其他货币资金 9,958,883.60 4,067,129.49
合计 479,452,601.94 101,101,171.50
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
本期末较期初增加 37,835.14 万元，变动率 374.23%。主要系收回购买结构性存款所致。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 9,958,883.60 3,132,287.40
合计 9,958,883.60 3,132,287.40
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
银行理财产品 0 501,243,278.33
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 0 501,243,278.33
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 33,465,911.17 1,866,865.00
商业承兑票据
合计 33,465,911.17 1,866,865.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,866,865.00
商业承兑票据
合计 1,866,865.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 计提 账面
金 比例
金额 例 比例 价值 金额 金额 比例 价值
额 (%)
(%) (%) (%)
按单项 计
提坏账 准
备
其中：
按组合 计
提坏账 准 33,465,911.17 100 33,465,911.17 1,866,865.00 100 1,866,865.00
备
其中：
合计 33,465,911.17 100 33,465,911.17 1,866,865.00 100 1,866,865.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑票 33,465,911.17
合计 33,465,911.17
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
无
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 123,149,591.28
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 比 比
提 账面 提 账面
别 例 例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(% (%
例 例
) )
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
合 123,149,591. 12,752,836. 110,396,755. 199,728,199. 16,315,716. 183,412,482.
/ / / /
计 28 17 11 64 86 78
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 123,149,591.28 12,752,836.17 10.36
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 额比例（%） 已计提坏账准备
第一名 7,080,000.00 5.75 2,124,000.00
第二名 3,990,000.00 3.24 119,700.00
第三名 3,878,040.00 3.15 116,341.20
第四名 3,382,000.00 2.75 338,200.00
第五名 3,131,380.00 2.54 228,624.51
合计 21,461,420.00 17.43 2,926,865.71
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 32,994,761.69 100.00 7,331,504.78 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项总
单位名称 期末余额 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
第一名 2,669,811.25 8.09 2021 年 尚未提供服务
第二名 2,594,339.52 7.86 2021 年 尚未提供服务
第三名 2,355,083.25 7.14 2021 年 尚未提供服务
第四名 2,306,603.77 6.99 2021 年 尚未提供服务
第五名 1,475,000.00 4.47 2021 年 尚未提供服务
合计 11,400,837.79 34.55
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 11,450,860.47 9,222,540.97
合计 11,450,860.47 9,222,540.97
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 20,198,465.43
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 4,025,990.58 11,184,149.20
单位往来款 13,834,417.25 6,182,763.02
其他 2,338,057.60 590,514.11
合计 20,198,465.43 17,957,426.33
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 70,319.60 70,319.60
本期转回 10,000.00 10,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
单项计提预期
信用损失的其 5,694,964.25 5,694,964.25
他应收款
按组合计提预
期信用损失的 2,992,321.11 70,319.60 10,000.00 3,052,640.71
其他应收款
合计 8,687,285.36 70,319.60 10,000.00 8,747,604.96
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
如皋劳动局 10,000.00 汇款 10,000.00
合计 10,000.00 /
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
济南金信通信
息科技有限公 往来款 5,694,964.25 5 年以上 28.20 5,694,964.25
司
章丘市解决拖
欠工程款及农
农民工工资
民工工资问题 5,197,438.00 1-2 年,2-3 年 25.73 1,391,583.80
保证金
领导小组办公
室
济南市建筑企
业养老保障金 养老保险保
管理办公室章 证金
丘市工作站
长兴县人力资
源和社会保障 履约保证金 470,262.64 2.33 310,543.68
年
局
山东高速湖北
发展有限公司 履约保证金 374,000.00 1-2 年 1.85 37,400.00
往来款
合计 / 13,153,404.89 / 65.12 7,859,513.73
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料
在产品
库存商品 631,199.25 631,199.25 150,619.22 150,619.22
周转材料
消耗性生物
资产
合同履约成
本
发出商品 14,472,528.44 14,472,528.44 10,831,651.89 10,831,651.89
未完工项目 38,019,782.83 38,019,782.83 13,093,927.98 13,093,927.98
成本
合计 53,123,510.52 53,123,510.52 24,076,199.09 24,076,199.09
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收软
件开发 110,117,678.20 9,338,767.84 100,778,910.36 95,800,594.79 8,914,374.57 86,886,220.22
款项
合计 110,117,678.20 9,338,767.84 100,778,910.36 95,800,594.79 8,914,374.57 86,886,220.22
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
应收软件开发款项减
值准备
合计 424,393.27 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 0.00 0.00
应收退货成本 0.00 0.00
增值税留底税额 5,877,328.20 0.00
预缴土地使用税 0.00 416,305.78
合计 5,877,328.20 416,305.78
其他说明：
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
北 京
映 复
信 息
科 技
有 限
公司
小计 0 0.00
合计 0 0.00
其他说明
无
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
合计 22,500,000.00 22,500,000.00
注：2020 年投资北方健康医疗大数据科技有限公司，认缴的出资额为 7,500.00 万元，累计投资成
本 2,250.00 万元，持股比例 3.00%。
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 78,671.40 78,671.40
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 657,007,676.87 77,080,061.32
固定资产清理
合计 657,007,676.87 77,080,061.32
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
（1）购置 1,928,660.90 98,230.09 2,026,890.99
（2）在建工程转入 580,528,412.73 580,528,412.73
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 127,896.28 127,896.28
二、累计折旧
（1）计提 931,216.68 1,577,025.64 113,051.06 2,621,293.38
（1）处置或报废 121,501.49 121,501.49
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
产权办理材料已提交，仍在办理
智慧园小区五套房产 727,822.00
当中
其他说明：
√适用 □不适用
公司于 2005 年 2 月 26 日通过山东佳联拍卖有限公司举行的拍卖会上拍卖竞价购得位于济南高新
区舜颂路 688 号智慧园小区五套房产（其中三套含地下室），产权办理材料于 2011 年 9 月 17 日
上报齐鲁软件园发展中心。截止 2021 年 6 月 30 日智慧园小区五套房产账面原值 1,698,851.00 元，
净值 727,822.00 元，至本报告日房屋所有权证尚未取得。
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 60,079,830.87 572,911,446.81
工程物资
合计 60,079,830.87 572,911,446.81
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
章丘软件研发生
产基地建设项目
合计 60,079,830.87 60,079,830.87 572,911,446.81 572,911,446.81
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
其
程 本
利 中：
本 累 期
息 本
期 计 利
资 期
项 其 投 息 资
本 利
目 期初 本期增加 本期转入固 他 期末 入 工程 资 金
预算数 化 息
名 余额 金额 定资产金额 减 余额 占 进度 本 来
累 资
称 少 预 化 源
计 本
金 算 率
金 化
额 比 (%
额 金
例 )
额
(%)
章 658,580,536 572,911,446 67,696,796 580,528,412 60,079,830. 97.2 97.27 募
丘 .91 .81 .79 .73 87 7 % 集
软 资
件 金、
研 自
发 有
生 资
产 金
基
地
建
设
项
目
合 658,580,536 572,911,446 67,696,796 580,528,412 60,079,830. / / /
计 .91 .81 .79 .73 87
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 467,688.06 1,250.75 175,460.62 644,399.43
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 15.10%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发支 确认为无形 转入当期损
余额 其他 余额
出 资产 益
政务联盟区块 4,750,505.8
链可信平台 8
基于区块链的
私有资产可信
传递平台（泉 855,360.58 1,008,214.76
城产业领军人
才支持计划）
区块链数字保
险箱应用服务 5,072,229.61 4,133,404.04 9,205,633.65 0.00
平台
云帮办+云勘
验系统
智能协同工作 1,191,413.7
平台 0
销售行为管理
系统
人社大数据决
策分析系统
职称评审信息
系统
合计 9,599,275.91 13,897,441.44 0.00 9,205,633.65 4,518,328.94
其他说明：
无
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 30,839,208.97 3,040,100.07 33,964,976.79 3,361,690.30
内部交易未实现利润 263,826.71 13,191.34
可抵扣亏损 1,889.33 472.36 1,889.33 472.36
递延收益 62,043,133.48 6,204,313.35 48,269,424.96 4,826,942.50
合计 92,884,231.78 9,244,885.78 82,500,117.79 8,202,296.50
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
公允价值变动 889,885.22 88,988.52
合计 889,885.22 88,988.52
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 20,559,445.67 20,381,329.32
合计 20,559,445.67 20,381,329.32
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 20,559,445.67 20,381,329.32 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付装修及
设备款
合计 1,810,287.08 1,810,287.08 16,700.00 16,700.00
其他说明：
无
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 43,174,996.86 66,042,769.49
应付工程设备款 183,822,793.88 178,277,433.53
应付费用及其他 2,193,087.53 4,238,850.79
合计 229,190,878.27 248,559,053.81
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,648,483.91 未到付款期
第二名 1,206,896.55 未到付款期
第三名 1,020,172.61 未到付款期
第四名 862,068.96 未到付款期
第五名 572,250.00 未到付款期
合计 6,309,872.03 /
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 129,282,527.77 115,299,600.43
合计 129,282,527.77 115,299,600.43
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,849,169.77 105,226,560.04 124,158,568.47 917,161.34
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 19,849,169.77 111,736,382.31 130,548,861.69 1,036,690.39
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 0.00 2,811,302.42 2,811,302.42 0.00
三、社会保险费 78,036.16 3,351,397.51 3,356,366.43 73,067.24
其中：医疗保险费 78,036.16 3,224,048.89 3,230,466.64 71,618.41
工伤保险费 0.00 127,348.62 125,899.79 1,448.83
生育保险费 0.00 0.00 0.00 0.00
四、住房公积金 0.00 2,456,223.45 2,454,797.45 1,426.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
七、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 19,849,169.77 105,226,560.04 124,158,568.47 917,161.34
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 6,509,822.27 6,390,293.22 119,529.05
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 296,460.13 328,913.55
消费税
营业税
企业所得税 595,944.98 7,977,230.83
个人所得税 411,492.04 655,632.64
城市维护建设税 20,348.38 47,374.10
教育费附加 14,534.55 35,558.72
房产税 186,557.51 174,808.04
土地使用税 205,710.80
其他 2,899.49
合计 1,731,048.39 9,222,417.37
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 1,266,177.48 1,430,184.65
合计 1,266,177.48 1,430,184.65
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 534,457.48 592,464.65
押金及保证金 731,720.00 676,720.00
关联方资金* 0.00 161,000.00
合计 1,266,177.48 1,430,184.65
*系应支付实际控制人山东大学与公司联合申请可自主进化的智能软件平台研发及产业化项目资
金。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东幸福人医药连锁有限公司 188,000.00 合同服务未到期
济南柏思特电子工程有限公司 80,000.00 合同服务未到期
枣庄立健药店连锁有限公司 76,000.00 合同服务未到期
德信专业药房连锁（枣庄）有限公司 68,000.00 合同服务未到期
枣庄市天天好医药连锁有限公司 60,000.00 合同服务未到期
合计 472,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 648,236.16 550,838.01
合计 648,236.16 550,838.01
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 48,269,424.96 17,339,238.00 3,565,529.48 62,043,133.48 详见下表
合计 48,269,424.96 17,339,238.00 3,565,529.48 62,043,133.48 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
计入
与资产相
本期新增补 营业 本期计入其 其他
负债项目 期初余额 期末余额 关/与收
助金额 外收 他收益金额 变动
益相关
入金
额
于区块链技术的 关的政府
“互联网+社会 补助
保障”智慧可信
服务平台
于云计算的智能 关的政府
用电大数据分析 补助
与“互联网+”
智慧平台
基于区块链技术 1,205,003.36 0.00 219,329.16 985,674.20 与资产/
的“互联网+社 收益相关
会保障”智慧可 的政府补
信服务平台及产 助
业化应用（泰山
产业领军人才—
肖宗水）
泉城产业领军人 259,472.22 0.00 231,381.89 28,090.33 与资产/
才—张世栋—智 收益相关
慧云应用支撑平 的政府补
台 助
泉城产业领军人
收益相关
才-闫中敏-智能
的政府补
医疗健康平台
助
山东省软件服务
收益相关
工程技术研究中
的政府补
心
助
可自主进化的智
收益相关
能软件平台研发
的政府补
及产业化
助
泉城产业领军人 685,763.64 0.00 0.00 685,763.64 与资产/
才-孔兰菊-基于 收益相关
区块链的私有资 的政府补
产可信传递平台 助
政务联盟区块链 收益相关
可信服务平台 的政府补
助
智慧城市云计算 216,504.98 136,200.00 125,423.29 227,281.69 与资产/
平台及服务关键 收益相关
技术研究 的政府补
助
主动健康云端智
收益相关
慧管理系统和管
的政府补
理模式研发
助
其他 关的政府
补助
住房租赁市场试
关的政府
点专项奖补资金
补助
基于区块链的数
收益相关
字资产公共服务
的政府补
平台
助
泉城产业领军人 400,000.00 36,188.52 363,811.48 与资产/
才-赵永光-可持 收益相关
续进化的智能软 的政府补
件开发平台 助
新型自主可控区 5,278,000.00 854,972.50 4,423,027.50 与资产/
块链多链架构关 收益相关
键技术研究与应 的政府补
用 助
合计 48,269,424.96 17,339,238.00 0.00 3,565,529.48 0.00 62,043,133.48
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 400,010,000.00 400,010,000.00
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 2,592,450.00 2,592,450.00
合计 494,556,503.53 494,556,503.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,729,093.07 46,729,093.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 46,729,093.07 46,729,093.07
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 266,516,120.52 189,029,712.98
调整期初未分配利润合计数（调增+， 0 -4,149,100.74
调减－）
调整后期初未分配利润 266,516,120.52 184,880,612.24
加：本期归属于母公司所有者的净利 8,643,274.23 91,208,149.67
润
减：提取法定盈余公积 - 9,572,641.39
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 275,159,394.75 266,516,120.52
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 138,663,532.26 63,089,109.78 119,738,852.52 63,795,205.63
其他业务 317,182.86 78,671.76 126,983.81 78,671.76
合计 138,980,715.12 63,167,781.54 119,865,836.33 63,873,877.39
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
软件开发 68,686,634.74
产品化软件 9,920,984.33
运维及技术服务 37,166,626.66
硬件及系统集成 22,889,286.53
按经营地区分类
山东省内 96,921,043.45
山东省外 41,742,488.81
按行业
政务领域 2,566,013.86
医保医疗领域 99,619,768.00
用电领域 35,799,667.32
其他领域 678,083.08
合计 138,663,532.26
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 99,808.38 96,299.11
教育费附加 71,291.70 69,183.71
资源税
房产税 384,864.49 364,240.17
土地使用税 444,673.16 829,355.44
车船使用税 15,328.75 2,223.33
印花税 180,714.10 59,579.90
其他 5,964.79
合计 1,196,680.58 1,426,846.45
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,995,146.57 4,692,815.55
交通差旅费 2,372,855.36 1,694,185.58
招待费 2,574,648.04 1,601,488.42
投标费 757,353.41 552,662.34
办公费 258,000.40 197,552.28
广告宣传费 719,384.48 989,056.58
其他 818,611.16 644,068.11
合计 15,495,999.42 10,371,828.86
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,691,640.10 11,802,144.52
折旧摊销费 1,799,146.46 1,804,131.41
租赁费 1,345,593.80 1,337,609.33
办公费 2,585,448.96 2,004,022.88
中介费 825,444.96 343,151.66
业务招待费 1,423,083.37 1,065,372.45
交通差旅费 792,335.96 719,774.87
材料费 454,941.46 117,895.71
其他 395,661.22 762,930.25
合计 23,313,296.29 19,957,033.08
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,900,408.65 47,817,358.77
差旅费 2,905,340.94 3,202,810.64
折旧摊销费 502,661.04 1,111,127.87
咨询顾问服务费 1,255,258.68 1,887,002.70
办公费 777,445.40 217,173.91
通讯费 243,769.83 327,011.00
材料 135,900.98 29,073.23
其他 489,173.20 807,643.60
合计 48,209,958.72 55,399,201.72
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -2,540,713.81 -2,338,021.25
汇兑损益
其他 34,084.60 33,004.32
合计 -2,506,629.21 -2,305,016.93
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,953,729.48 7,634,444.26
增值税即征即退 1,157,016.46 1,354,284.75
个税手续费返还 5,096.59 89,457.60
增值税加计抵减 1,727,310.72 42,860.89
合计 14,843,153.25 9,121,047.50
其他说明：
计入其他收益的政府补助：
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
增值税即征即退 1,157,016.46 1,354,284.75 与收益相关的政府补助
与资产/收益相关的政府补
递延收益转入 3,565,529.48 4,244,393.01
助
稳岗补贴 255,451.25 与收益相关的政府补助
首版次软件产品资助：
智慧政务系统
首版次软件产品资助：
许可区块链基础支持 1,000,000.00 与收益相关的政府补助
平台
国家级奖励：网络安全
技术应用试点示范项 500,000.00 与收益相关的政府补助
目
省级示范企业奖励资
金
贯标奖励资金、专利奖
励资金
山东省服务名牌奖 50,000.00 与收益相关的政府补助
步奖
研究开发补助资金 654,500.00 739,600.00 与收益相关的政府补助
试点示范项目奖补资 200,000.00 与收益相关的政府补助
金
项资金
发展资金（省级“瞪羚” 100,000.00 与收益相关的政府补助
企业）
省级金融创新发展引
导资金
专项资金
和大健康产业专项资 500,000.00 与收益相关的政府补助
金
合计 13,110,745.94 8,988,729.01
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -596,759.55
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,733,850.75
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 1,733,850.75 -596,759.55
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 3,562,880.69 202,796.28
其他应收款坏账损失 -2,719.60 68,393.27
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款减值损失
合计 3,560,161.09 271,189.55
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -424,393.27 213,050.93
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -424,393.27 213,050.93
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约金 94,420.00 82,000.00 94,420.00
其他 5,000.00 42,480.21 5,000.00
合计 99,420.00 124,480.21 99,420.00
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 4,200.10 4,200.10
其中：固定资产处置损失 4,200.10 4,200.10
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 200,000.00
违约金 10,100.00
其他 125.38 358,130.09 125.38
合计 4,325.48 568,230.09 4,325.48
其他说明：
无
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,424,390.62 8,692.95
递延所得税费用 -1,156,170.73 -1,276,541.71
合计 1,268,219.89 -1,267,848.76
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 9,911,494.12
按法定/适用税率计算的所得税费用 991,149.41
子公司适用不同税率的影响 -29,946.65
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 307,017.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,268,219.89
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 11,522,200.47 7,213,946.56
专项补贴、补助款 25,727,438.00 5,652,537.35
利息收入 2,540,713.81 2,339,076.17
其他 606,989.66 909,550.83
合计 40,397,341.94 16,115,110.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 19,615,867.71 11,105,127.73
费用支出 29,612,410.72 17,768,834.01
其他 505,325.46 894,482.80
合计 49,733,603.89 29,768,444.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款本金 550,300,000.00 0
结构性存款利息 2,786,618.64
合计 553,086,618.64 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买结构性存款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上市中介费用 0.00 723,000.00
合计 0.00 723,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 8,643,274.23 -19,025,306.93
加：资产减值准备
信用减值损失 -3,135,767.82 -484,240.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 644,399.43 505,592.63
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -1,733,850.75 596,759.55
递延所得税资产减少（增加以“－”
-1,042,589.28 -1,276,541.71
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-88,988.52
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,047,311.43 -20,086,744.61
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-27,214,937.50 -35,476,552.98
“－”号填列）
其他 -5,891,754.11 1,361,480.00
经营活动产生的现金流量净额 -53,405,178.10 -74,089,558.27
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 469,493,718.34 246,148,678.44
减：现金的期初余额 97,968,884.10 384,830,439.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 371,524,834.24 -138,681,760.59
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 469,493,718.34 97,968,884.10
其中：库存现金 27,486.14 31,868.33
可随时用于支付的银行存款 469,466,232.20 97,002,173.68
可随时用于支付的其他货币资金 934,842.09
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 469,493,718.34 97,968,884.10
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,958,883.60 保函保证金
合计 9,958,883.60 /
其他说明：
无
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 17,339,238.00 详见注释 51 3,565,529.48
计入其他收益的政府补助 9,545,216.46 详见注释 67 9,545,216.46
合计 26,884,454.46 13,110,745.94
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
科技推广和
北京地纬 北京 北京 100 投资设立
应用服务
专业技术服
英佰德 山东济南 山东济南 100 投资设立
务
科技推广和
地纬健康 山东章丘 山东章丘 75 投资设立
应用服务
软件和信息
衢州地纬 浙江衢州 浙江衢州 100 投资设立
技术服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
北京映复
软件和信息
信息科技 北京 北京 45 权益法
技术服务
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北京映复信息科技有限公司 北京映复信息科技有限公司
流动资产 672,620.57 494,157.21
非流动资产 53,530.23 71,648.42
资产合计 726,150.80 565,805.63
流动负债 2,969,069.16 1,708,652.83
非流动负债
负债合计 2,969,069.16 1,708,652.83
少数股东权益
归属于母公司股东权益 -2,242,918.36 -1,142,847.20
按持股比例计算的净资产份额 -1,009,313.26 -514,281.24
调整事项 337,500.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 337,500.00
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入
净利润 -1,100,071.16 -1,326,132.32
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,100,071.16 -1,326,132.32
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未确
合营企业或联营企业名称
累计的损失 （或本期分享的净利润） 认的损失
北京映复信息科技有限公司 -514,281.24 -1,009,313.26 -1,523,594.50
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在
日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融
工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风
险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方
面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更
新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本
公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投
资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定
地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当
的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置
相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的
客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信
用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提
了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于
交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任
何可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为
这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导
致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控
制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损
失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和
其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，
并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性
信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债
务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用
损失进行合理评估。
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 123,149,591.28 12,752,836.17
合同资产 110,117,678.20 9,338,767.84
其他应收款 20,198,465.43 8,747,604.96
合计 253,465,734.91 30,839,208.97
本公司的主要客户为国网、各省市人社局等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认
为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司的前五大应收账款占本公司应收账款总额 17.43%(2020 年全年：
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流
量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同
时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短
期和长期的资金需求。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期
限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
应付账款 229,190,878.27 229,190,878.27
其他应付款 1,266,177.48 1,266,177.48
合计 230,457,055.75 230,457,055.75
（三） 市场风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。很少有外汇销售的情况。
本公司的资金来源主要系股东投入及经营积累所得，暂无借款及有息负债，故不存在利率风险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 22,500,000.00 22,500,000.00
（四）投资性房地产
的土地使用权
（五）生物资产
其他非流动金融资产 0.00 0.00
持续以公允价值计量的资
产总额
（六）交易性金融负债
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
山东山大资
本运营有限 山东济南 投资、控股 1.50 亿元 29.58 29.58
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司的情况详见第六节 股份变动及股东情况之四 控股股东及实际控制人情况（一）
控股股东情况。
本企业最终控制方是山东大学
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本节九 1（1）
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见本节九 3（1）
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京映复信息科技有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东山大附属生殖医院有限公司 山东山大资本运营有限公司参股的公司
持有本公司 17.09%的国寿成达（上海）健康产业股权
中国人寿保险股份有限公司
投资中心（有限合伙）的母公司
中国人寿养老保险股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司控股子公司
中国人寿财产保险股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司控股子公司
广发银行股份有限公司 中国人寿保险股份有限公司控股公司
其他说明
无
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东大学 软硬件产品及劳务 311,320.75 -
中国人寿保险股份有限公司 软硬件产品及劳务 179,245.26 1,050,629.07
中国人寿养老保险股份有限公司 软硬件产品及劳务 384,857.64 3,885,172.28
中国人寿财产保险股份有限公司 软硬件产品及劳务 - 2,122.64
合计 875,423.65 4,937,923.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 356.30 318.30
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元
关联方 本期发生额 上期发生额
山东大学等 127.46 134.58
由于公司部分员工的社保关系还在山东大学及山东山大资本运营有限公司，本公司及个人负担的
社保、公积金及部分工资由本公司计提后支付给山东大学、山东山大资本运营有限公司，由其代
缴或代发。
（1）2020 年度本公司收到与山东大学共同申请及承担的山东省重点研发计划关于“可自主进化的
智能软件平台研发及产业化项目”的政府补助款 161.00 万元，应支付给合作单位山东大学应承担
部分的政府补助 16.10 万元，于 2021 年 3 月 24 日支付给山东大学。
（2）2021 年 3 月 5 日本公司收到与山东大学、清华大学、浪潮电子信息产业股份有限公司共同
申请及承担的山东省重点研发计划关于“新型自主可控区块链多链架构关键技术研究与应用项目”
政府补助款 910 万元，于 2021 年 5 月 19 日支付山东大学该项目款 54.6 万元；
（3）2021 年 3 月 30 日本公司收到与山东大学共同申请及承担的山东省重点研发计划关于“可自
主进化的智能软件平台研发及产业化项目”政府补助款 253 万元，于 2021 年 5 月 19 日支付山东大
学该项目款 25.3 万元。
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中国人寿保险
股份有限公司
中国人寿养老
保险股份有限 2,761,249.36 114,337.48 2,622,660.28 78,679.81
公司
小计 2,919,249.36 120,337.48 2,960,660.28 149,919.81
合同资产
中国人寿养老
保险股份有限 4,581,627.11 144,938.81 4,477,719.00 141,821.57
公司
山东山大附属
生殖医院有限 3,000.00 2,400.00 3,000.00 2,400.00
公司
中国人寿保险
股份有限公司
中国建设银行
股份有限公司 1,201,170.55 804,966.44 1,201,170.55 804,966.44
青岛市分行*
广发银行股份
有限公司济南 380,000.00 38,000.00 380,000.00 38,000.00
分行
小计 6,187,797.66 992,505.25 6,083,889.55 987,848.01
其他应收款
山东大学（威
海）
小计 0.00 0.00 212,201.88 212,201.88
*注：出于谨慎性考虑，公司把与中国建设银行股份有限公司青岛市分行签订的相关销售或劳务合
同中约定验收或使用人是山东大学及各校区的交易及往来定性为关联交易及往来(下同)。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
山东大学 0.00 161,000.00
北京映复信息科技有限公司 2,287.37 2,287.37
小计 2,287.37 163,287.37
合同负债
中国人寿保险股份有限公司 55,031.45 55,031.45
中国人寿养老保险股份有限公司 283,018.89 380,943.41
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同：
（1）本公司与北京鼎瑞盈信信息咨询中心（有限合伙）、北京恒泰昊达信息咨询中心（有限合伙）
共同出资设立控股子公司山东山大地纬健康科技有限公司，注册资本 1000.00 万元，本公司认缴
注册资本 750.00 万元，持股 75.00%。截至 2020 年 12 月 31 日止，该公司尚未开始生产经营，各
股东均尚未缴纳上述出资款。
（2）2019 年 7 月 5 日本公司第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于拟签订科研合作协议
的议案》，本公司与新加坡南洋理工大学、山东大学、山东省济南市章丘区人民政府签订了《山
东大学-南洋理工大学人工智能国际联合研究院科研合作协议》，旨在开展人工智能(AI)技术、设
计和创新领域的科技研发及产业转化项目等。本公司将提供总额不超过 2,500.00 万元人民币(约
（3）2021 年 5 月 26 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于参与发起设立投资基金
暨关联交易的议案》，拟出资人民币 1,000 万元，与关联方山东百廿学堂投资有限公司以及其他
无关联关系的企业等共同发起设立山东财金百廿学堂科技成果转化股权投资基金合伙企业（有限
合伙）（暂定名）。截至本报告披露之日，该合伙企业尚未设立。
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 40,001,000
经审议批准宣告发放的利润或股利 40,001,000
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 122,923,067.96
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余
坏账准备 账面余额 坏账准备
类 额
账面 账面
别 比 计提
金 价值 价值
例 金额 比例 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
额
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计 122,
提 100 9.78 100 7.82
坏 96
账
准
备
其中：
账 067.
龄 96
分
析
法
合 0.00
并
范
围
内
关
联
方
合 923, 12,026, 110,896,9 197,547,943 15,456,06 182,091
/ / 100.00 7.82
计 067. 163.42 04.54 .58 3.09 ,880.49
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 121,473,067.96 12,026,163.42 9.90
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按组合计提
坏账准备
合计 15,456,063.09 -3,429,899.67 0.00 0.00 0.00 12,026,163.42
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末
单位名称 期末余额 余额比例（%） 已计提坏账准备
第一名 7,080,000.00 5.76 2,124,000.00
第二名 3,990,000.00 3.25 119,700.00
第三名 3,878,040.00 3.15 116,341.20
第四名 3,382,000.00 2.75 338,200.00
第五名 3,131,380.00 2.55 228,624.51
合计 21,461,420.00 17.46 2,926,865.71
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 14,329,017.31 11,612,192.89
合计 14,329,017.31 11,612,192.89
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 23,052,622.90
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 4,005,003.08 10,587,161.70
单位往来款 13,745,565.12 6,182,763.02
关联方往来款 3,000,000.00 3,000,000.00
其他 2,302,054.70 504,272.21
合计 23,052,622.90 20,274,196.93
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备
预期信用损 用损失(未发生信 用损失(已发生信
失 用减值) 用减值)
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 71,601.55 71,601.55
本期转回 10,000.00 10,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
单项计提预
期信用损失
的其他应收
款
按组合计提
预期信用损
失的其他应
收款
合计 8,662,004.04 71,601.55 10,000.00 8,723,605.59
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
如皋劳动局 10,000.00 汇款 10,000.00
合计 10,000.00 /
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
济南金信通信
息科技有限公 往来款 5,694,964.25 5 年以上 24.70 5,694,964.25
司
章丘市解决拖
欠工程款及农
农民工工资
民工工资问题 5,197,438.00 1-2 年,2-3 年 22.55 1,391,583.80
保证金
领导小组办公
室
北京地纬赛博
往来款 3,000,000.00 1-2 年 13.01 0.00
科技有限公司
济南市建筑企
业养老保障金 养老保险保
管理办公室章 证金
丘市工作站
长兴县人力资
源和社会保障 履约保证金 470,262.64 3-4 年，4-5 年 2.04 310,543.68
局
合计 / 15,779,404.89 / 68.45 7,822,113.73
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00
对联营、合营企业投资
合计 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
北京地纬 5,000,000.00 5,000,000.00
英佰德 2,400,000.00 2,400,000.00
地纬健康
衢州地纬 500,000.00 500,000.00
合计 7,900,000.00 7,900,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
北京 0 0
映复
小计 0 0
合计 0 0
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 135,397,488.92 64,137,120.02 117,056,516.56 62,761,454.81
其他业务 317,182.86 78,671.76 126,983.81 78,671.76
合计 135,714,671.78 64,215,791.78 117,183,500.37 62,840,126.57
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
软件开发 68,190,683.66
产品化软件 8,984,438.56
运维及技术服务 35,335,943.11
硬件及系统集成 22,886,423.59
按经营地区分类
山东省内 96,880,648.21
山东省外 38,516,840.71
按行业
政务领域 2,523,343.30
医保医疗领域 96,772,567.75
用电领域 35,787,494.75
其他领域 314,083.12
合计 135,397,488.92
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -596,759.55
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,733,850.75
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 1,733,850.75 -596,759.55
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 11,953,729.48 七、67
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 0.00
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 1,733,850.75 七、68
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 0.00
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 0.00
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,094.52 七、74 和七、75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,377,998.67
少数股东权益影响额
合计 12,404,676.08
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.31 -0.0094 -0.0094
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：李庆忠
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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