浙江祥源文旅股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
浙江祥源文旅股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》
《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行
工作职责。
现对董事会审计委员会 2023 年度的履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内，公司董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名董事组成，独立
董事侯江涛先生因任期届满 6 年，公司选举曾辉祥为独立董事，并担任公司审
计委员会成员。公司主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任，符合监管
要求及《公司章程》等相关规定。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据相关规定，积极履行职责。2023 年
度，公司董事会审计委员会共召开 7 次会议，1 次现场会议，6 次通讯表决，全
体委员出席了会议，具体情况如下：
会议时间 会议名称 事项
协商确定公司 2022 年度年报审
第八届董事会审计委员
会 2023 年第一次会议
间安排和相关计划
第八届董事会审计委员
会 2023 年第二次会议
审阅经审计的财务会计报表以及
第八届董事会审计委员
会 2023 年第三次会议
见
审议 1、《公司 2022 年年度财务
决算报告》；2、《2022 年年度利
第八届董事会审计委员
会 2023 年第四次会议
销资产的议案》；4、《关于确认
计机构的议案》；5、《公司董事
会审计委员会 2022 年度履职报
告》；6、《公司 2022 年度内部控
制评价报告》；7、《公司 2022 年
内部控制审计报告》。
第八届董事会审计委员 审议公司《2023 年第一季度报告
会 2023 年第五次会议 及其摘要》
第八届董事会审计委员 审议公司《2023 年半年度报告及
会 2023 年第六次会议 其摘要》
第八届董事会审计委员 审议公司《2023 年第三季度报告
会 2023 年第七次会议 及其摘要》
三、董事会审计委员会履职情况
根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定及公司《董事
会审计委员会实施细则》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了
以下职责：
（一）监督及评估外部审计机构的独立性和专业性
经公司第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十一次会议和 2022 年
年度股东大会审议通过，公司聘请上会会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简
称“上会”
）担任公司 2023 年年度报告的审计机构。上会具有从事证券相关业
务的资格，与公司之间不存在影响其独立执业的情形。在担任公司审计机构期
间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则，较好的履行了审计机构的
责任和义务。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可
行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现
问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作
存在重大问题的情况。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的各期财务报告，并认为公司财务报告真
实、完整和准确，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更等导致
非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）关联交易控制和日常管理
报告期内，我们对公司关联交易事项进行了审查，重点关注了关联交易的
公允性和合理性，通过事前了解和与相关人员沟通，充分掌握了关联交易的背
景、定价原则、必要性等因素，我们认为公司 2023 年度各项关联交易合理，价
格公允，符合公司的实际情况，不存在损害上市公司及中小股东利益的情况。
（五）对公司内部控制的有效性进行评估
公司按照《公司法》
《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所、
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公
司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、
董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
报告期末，公司对内部的有效性进行了自我评价，形成了《2022 年度内部
控制评价报告》，经上会会计师事务所审计后认为，公司按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
作为审计委员会委员，在年报审计机构进场前，会协调管理层、内控部及
业务部门负责人与年报审计机构提前进行沟通，并指定专门人员配合审计机构
开展工作。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及《董事会审计委员会实施细则》
等规定要求，充分利用专业知识、恪尽职守，勤勉尽责，充分发挥了监督知道、
决策参谋职能，积极参与公司治理，勤勉尽责，发挥了审查、监督作用，认真
履行了董事会审计委员会的各项职责。2024 年，我们将继续秉承审慎、客观、
独立的原则，促进公司规范运作，维护好公司和全体股东特别是中小股东的合
法权益，为公司持续，稳定、健康发展贡献力量，切实维护公司及全体股东的
公共利益。
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