建发合诚工程咨询股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及建发合诚工程咨询股份有限公
司（以下简称“建发合诚”或“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会工作制
度》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，
认真履行职责，现就审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：
一、 审计委员会基本情况
建发合诚第四届董事会 2023 年度审计委员会由 3 名董事组成，分别为独立
董事林朝南先生、独立董事张光辉先生及董事黄和宾先生，独立董事委员占审计
委员会成员总数的 1/2 以上。审计委员会主任委员为林朝南先生，具有专业会计
资格，符合相关规定要求。
司第四届董事会审计委员会委员的议案》，公司副董事长、总经理黄和宾先生不
再担任公司第四届董事会审计委员会委员并选举独立董事唐炎钊先生担任第四
届董事会审计委员会委员。变更后公司第四届审计委员会委员为林朝南先生（主
任委员）、张光辉先生、唐炎钊先生。
二、 审计委员会会议召开情况
勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议题发表专业意见，各项议案均经
全体委员审核通过并签字确认。具体情况如下：
序号 会议名称 召开时间 审议议案
第四届董事会审计委
案
会议
第四届董事会审计委 2.关于 2022 年度审计委员会履职情况报告的
会议 3.关于 2022 年度财务决算报告的议案
股本方案的议案
度预计的议案
第四届董事会审计委 1.关于 2023 年第一季度财务报告的议案
会议 告的议案
第四届董事会审计委
的议案
会议
第四届董事会审计委 的议案
会议 案
第四届董事会审计委 2.关于公司 2023 年三季度内部审计工作报告
会议 3.关于 2023 年第三季度计提资产减值准备的
议案
三、 审计委员会 2023 年度主要工作内容
(一) 审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，与公司经营层进行了充分沟通，
认为公司财务报告真实、完整和准确，公允地反映了公司财务状况及经营成果，
不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会
计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告
的事项。
(二) 监督及评估外部审计机构工作
报告期内，为确保北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北
京兴华会计师事务所”）高质量地完成审计任务，审计委员会充分发挥作用，积
极协调相关工作。在审计期间内，我们会同公司财务资金中心就重要会计问题和
重要审计事项与北京兴华会计师事务所进行了充分的讨论与沟通，认真督促北京
兴华会计师事务所尽职尽责地开展审计工作，出具恰当的审计意见。
在对 2022 年度审计工作全面评估的基础上，公司董事会审计委员会认为北
京兴华会计师事务所具有从事证券相关业务的资格，在财务审计工作中恪守独立、
客观、公正的执业准则，能够勤勉、审慎、尽责地完成公司委托的各项工作，表
现出良好的职业操守，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况。因此向
公司董事会提议继续聘请北京兴华会计师事务所为公司 2023 年度审计机构。
(三) 指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司年度内部审计工作报告和工作计划，认可该
计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审
计发现的问题提出了指导性意见。经与相关部门沟通并审阅内部审计工作报告，
我们认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的内部控制，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
(四) 评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律和中国证监会、上海证券交易所有关
规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司根据
最新的法律法规开展了内部制度修订，持续完善公司制度建设，提升上市公司治
理水平。审计委员会按照《企业内部控制基本规范》及公司内部控制体系要求，
通过内部审计部门的具体工作检查、评估了公司内部控制的有效性，对公司的《内
部控制有效性自我评价报告》进行初步审议，我们认为公司管控体系较为完善，
各项制度得到有效的执行，风险管控水平较强、公司内部控制体系有效。
(五) 审核公司关联交易事项
报告期内，审计委员会审议了公司日常关联交易事项、与金融机构发生关联
交易事项，认为上述事项为公司正常的经营活动，其操作均符合相关监管要求，
未发现存在损害公司及股东利益的情形。
(六) 关注会计政策变更事项
报告期内，公司根据财政部发布的解释第 16 号的相关规定和要求，对会计
政策进行相应变更，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相
关法律法规的规定和公司实际情况，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
(七) 审议资产计提减值准备事项
审计委员会根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，对公
司存在减值迹象的资产计提减值准备进行审查。董事会审计委员会认为，公司计
提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提
资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。计提资产减值准备基于谨慎性原则，
有助于更加公允地反映当期的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信
息更具有合理性。
四、 总体工作评价
正的原则，切实履行忠实、勤勉义务，运用自身专业知识及相关经验，监督公司
外部审计，指导内部审计和内部控制工作，确保公司财务报告信息的真实性和可
靠性，对公司的风险管控体系建设发挥了应有的作用。
导、审阅、评估、协调等职能，为公司持续、稳定、健康发展发挥积极作用，切
实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
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董事会审计委员会：林朝南、张光辉、唐炎钊
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