中航光电科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011002136 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中航光电科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中航光电科技股份有限公司 2023 年度募集资 1-5
金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024]0011002136 号
中航光电科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中航光电科技股份有限公司（以下简称中航光
电公司）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简
称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中航光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航光电公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规
定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航
光电公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024]0011002136 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中航光电公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中航
光电公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中航光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为中航光电公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张玲
中国·北京 中国注册会计师：
白莹莹
二〇二四年三月十四日
中航光电科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
中航光电科技股份有限公司
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021] 3707 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由联合保荐机构（联席主承销商）中信证券股份有限公司、中航证券有限公司于 2021
年 12 月 23 日非公开发行股票性质为人民币普通股（A 股），发行股份合计 35,576,016.00 股，
每股面值 1 元，每股发行价人民币 95.57 元。截至 2021 年 12 月 23 日止，本公司共募集资金
未支付），募集资金净额 3,392,919,802.55 元。
截止 2021 年 12 月 23 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所以“大华验字[2021]000896 号”验资报告验证确认。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 3,163,729,514.29 元，其中：公司
于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目，符合置换条件的自筹资金投入金
额人民币 157,299,800.47 元；于 2021 年 12 月 23 日起至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集
资金人民币 1,857,238,549.73 元（其中置换自筹资金先期投入金额人民币 157,299,800.47 元）；
本年度使用募集资金 1,306,490,964.56 元。截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情
况，制定了《中航光电科技股份有限公司募集资金使用管理办法》
（以下简称“管理办法”），
该《管理办法》经本公司 2022 年 3 月 29 日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，并
于 2023 年第七届董事会第八次会议通过了该《管理办法》的修订议案。
根据《管理办法》的要求，为规范募集资金的管理和使用，公司及保荐机构（中信证券
股份有限公司、中航证券有限公司）分别与两家监管银行签署了《募集资金三方监管协议》，
公司及子公司中航光电（广东）有限公司、保荐机构（中信证券股份有限公司、中航证券有
限公司）与一家监管银行签署了《募集资金四方监管协议》，并在监管银行开设募集资金专
专项报告 第1页
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募集资金存放与使用情况专项报告
户。监管协议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
法》、《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》的规定执行，保持与保荐机
构的沟通，并接受保荐机构的监督，不存在违反管理办法和协议约定的情形。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中信银行股份有限公司洛
阳分行营业部
中国建设银行股份有限公
司洛阳涧西支行
招商银行股份有限公司洛
阳分行营业部
合 计 3,393,199,991.23 313,393,346.33
注 1：《募集资金使用情况对照表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差
异，系利息收入 84,221,991.99 元、手续费 18,933.92 元。
注 2：公司补充流动资金专户 371902430110558 的募集资金已使用完毕，具体内容详见
三、2023 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
中航光电科技股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月十四日
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附表
募集资金使用情况对照表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 3,392,919,802.55 本年度投入募集资金总额 1,306,490,964.56
报告期内变更用途的募集资金总
额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 3,163,729,514.29
累计变更用途的募集资金总额比
例
是否已
截至期末投 项目可行
变更项 项目达到预定 本年度 是否达
承诺投资项目和超 募集资金承诺投资 调整后投资总额 截至期末累计投 资进度（%） 性是否发
目（含 本年度投入金额 可使用状态日 实现的 到预计
募资金投向 总额 (1) 入金额(2) (3)＝ 生重大变
部分变 期 效益 效益
(2)/(1) 化
更）
承诺投资项目
中航光电（广东）
有限公司华南产业 否 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 344,583,025.42 1,100,728,857.65 100.07 2024 年 12 月 不适用 否
基地项目
中航光电基础器件
产业园项目（一 否 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00 750,471,946.45 1,064,464,663.95 81.88 2024 年 3 月 不适用 否
期）
流动资金 否 1,000,000,000.00 992,919,802.55 211,435,992.69 998,535,992.69 100.57 否
承诺投资项目小计 3,400,000,000.00 3,392,919,802.55 1,306,490,964.56 3,163,729,514.29
未达到计划进度或
预计收益的情况和 中航光电基础器件产业园项目（一期）尚未达到预定可使用状态。中航光电（广东）有限公司华南产业基地项目分两期实施，每期建筑周期拟为 2 年，一
原因（分具体募投 期实施建设时间拟为 2021 年-2022 年，二期实施建设时间拟为 2023 年-2024 年，受外部因素影响，华南产业基地项目一期竣工投用时间晚于计划预期。
项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
专项报告 第3页
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超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情
案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 157,299,800.47 元，并于 2022 年 5 月完成置换。
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用任一时点最高余额不超过人民币 60,000 万元（含本数）的闲置募集资金
进行现金管理，在额度范围内资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
明细如下：
产品 预计
购买 产品 产品 产品 投资金额
发行 起息日 到期日 资金来源 年化 赎回情况（万元）
主体 名称 类型 代码 （万元）
主体 收益率
开放式
本、外 本金全部收回，获
中航 保本浮动收 中国民 闲置募集 1.3%-
用闲置募集资金进 币现金 49,500.00 2023-1-6 2023-4-10 得收益 375.79 万
光电 益型产品 生银行 资金 2.95%
行现金管理情况 管理产 元
品
广东 结构性 保本浮动收 中国建 41068000202 闲置募集 本金全部收回，获
公司 存款 益型产品 设银行 30106001 资金 得收益 74.68 万元
中航 结构性 保本浮动收 中国光 20231010447 2023-4- 闲置募集 本金全部收回，获
光电 存款 益型产品 大银行 70 14 资金 得收益 217 万元
本金全部收回，获
广东 结构性 保本浮动收 中国建 41068000202 2023-4- 闲置募集
公司 存款 益型产品 设银行 30414001 14 资金
元
广东 结构性 保本浮动收 中国建 41068000202 闲置募集 本金全部收回，获
公司 存款 益型产品 设银行 30704001 资金 得收益 73.60 万元
专项报告 第4页
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本金全部收回，获
中航 结构性 保本浮动收 中国民 SDGA23067 闲置募集 1.6%-
光电 存款 益型产品 生银行 9Z 资金 2.95%
元
广东 结构性 保本浮动收 中国建 41068000202 2023-9- 闲置募集 本金全部收回，获
公司 存款 益型产品 设银行 30915001 15 资金 得收益 46.03 万元
本金全部收回，获
中航 结构性 保本浮动收 中国民 SDGA23125 2023-10- 闲置募集 1.45%-
光电 存款 益型产品 生银行 1Z 19 资金 2.7%
元
广东 结构性 保本浮动收 中国建 41068000202 2023-11- 闲置募集 本金全部收回，获
公司 存款 益型产品 设银行 31103001 3 资金 得收益 28.33 万元
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
备注：补充流动资金项目与中航光电（广东）有限公司（以上简称“广东公司”）华南产业基地项目累计已投入募集资金超过调整后募集资金投资总额的部分系专户孳息及现金
管理收益用于项目建设所致。
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