中航重机股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011001584 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中航重机股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2023 年 12 月 31 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 中航重机股份有限公司前次募集资金使用情 1-8
况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024] 0011001584 号
中航重机股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中航重机股份有限公司（以下简称中航重机）
编制的截止 2023 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况的专项报
告》。
一、董事会的责任
中航重机董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规
则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况
专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航重机《前次募集资
金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其
他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对中航重机前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获
取合理保证。
大华核字[2024] 0011001584 号前次募集资金使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中航重机董事会编制的《前次募集资金使用情况专项
报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类
第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了中航重机截止 2023 年 12
月 31 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供中航重机申请发行证券之用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中航重机证券发行
申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李琪友
中国·北京 中国注册会计师：
杨一
二〇二四年三月十三日
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
中航重机股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）2018 年非公开发行股份
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准中航重机股份有限公司非公开发行股票的
（证监许可[2019]1851 号）文核准，于 2019 年 10 月 16 日采取非公开发行 A 股的方式向
批复》
中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、北京国发航空发动机产业投资基金中心（有
限合伙）、广东温氏投资有限公司、中航资本控股股份有限公司、中航通用飞机有限责任公
司等进行非公开股票发行，本次实际非公开发行 A 股股票 155,600,640.00 股，每股价格人民
币 8.53 元，共计募集资金总额为人民币 1,327,273,459.20 元，扣除发行费用 25,730,000.00 元，
实际募集资金净额为 1,301,543,459.20 元，其中计入实收资本（股本）为人民币 155,600,640.00
元，溢价部分扣除发行有关的费用外计入资本公积-股本溢价为 1,145,942,819.20 元。
截至 2019 年 12 月 9 日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作全部完成，立信会计
师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具信会师报字[2019]第 ZA15889 号、信会师
报字[2019]第 ZA15900 号《验资报告》验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中航重机股份有 中国农业银行股份有
限公司 限公司贵阳乌当支行
中航重机股份有 中信银行股份有限公
限公司 司贵阳金阳支行
中航重机股份有 中国工商银行股份有
限公司 限公司贵阳南明支行
陕西宏远航空锻 中国建设银行股份有
造有限责任公司 限公司三原县支行
中航力源液压股 中国农业银行股份有
份有限公司 限公司贵阳乌当支行
贵州安大航空锻 中国农业银行股份有
造有限责任公司 限公司安顺黔中支行
专项报告 第1页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
账户名称 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
贵州永红航空机 中国工商银行股份有
械有限责任公司 限公司贵阳小河支行
合 计 1,304,273,459.20 32,324,989.09
（二）2021 年非公开发行股份
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准中航重机股份有限公司非公开发行股票的
（证监许可[2021]1471 号）文核准，于 2021 年 5 月 6 日采取非公开发行 A 股的方式向
批复》
国家军民融合产业投资基金有限责任公司、中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、
国华人寿保险股份有限公司-传统七号、上海聚鸣投资管理有限公司-聚鸣多策略 6 号私募证
券投资基金、上海聚鸣投资管理有限公司-聚鸣涌金 6 号私募证券投资基金、李百春、中信
建投证券股份有限公司、太平资产管理有限公司-太平资管-招商银行-定增 36 号资管产品、
中航资本控股股份有限公司、中国航空科技工业股份有限公司进行非公开股票发行，本次实
际非公开发行 A 股股票 111,957,796.00 股，每股价格人民币 17.06 元，共计募集资金总额为人
民币 1,909,999,999.76 元，扣除发行费用 37,773,584.90 元（进项税金 2,266,415.10 元，合计
余额 1,869,959,999.76 元）
，其中计入股本为人民币 111,957,796.00 元，溢价部分扣除发行有关
的费用外计入资本公积-股本溢价为 1,760,268,618.86 元。
截至 2021 年 6 月 11 日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作全部完成，大华会计
师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具大华验字[2021]000317 号、大华验字
[2021]000318 号《验资报告》验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中航重机股份有 中国农业银行股份有
限公司 限公司贵阳乌当支行
中航重机股份有 中信银行股份有限公
限公司 司贵阳瑞金支行
中航重机股份有 中国工商银行股份有
限公司 限公司贵阳南明支行
中航重机股份有 中国建设银行股份有
限公司 限公司贵阳河滨支行
陕西宏远航空锻 中国建设银行股份有
造有限责任公司 限公司三原县支行
专项报告 第2页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
账户名称 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
贵州安大航空锻 中国银行股份有限公
造有限责任公司 司安顺分行
合 计 1,871,799,999.76 1,165,571,360.08
二、前次募集资金使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见附表一《前次募集资金使用情况对照表（2018 年非公开发行股份）》
、附表二《前次
募集资金使用情况对照表（2021 年非公开发行股份）
》。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况
截止 2023 年 12 月 31 日，公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。
（三） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司于 2020 年 3 月 25 日召开第六届董事会第十三次临时会议及第六届监事会第五次临
时会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使
用募集资金置换自 2018 年 6 月 19 日至 2020 年 2 月 29 日止预先已投入自筹资金人民币
元，自筹资金支付发行费之律师费为 270,000.00 元）
。
（四） 闲置募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，不存在公司非公开发行股票募集资金闲置资金使用情况。
（五） 前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
经逐项核对，本公司前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文
件中披露的有关内容一致。
三、前次募集资金变更情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金不存在变更情况。
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益的情况
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表三《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2018 年非公开发行股份）》
、
附表四《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2021 年非公开发行股份）》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
专项报告 第3页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的
情况。
（三） 未能实现承诺收益的说明
截至 2023 年 12 月 31 日止，
“国家重点装备关键液压基础件配套生产能力建设项目”投
资收益略有偏差，主要是部分重点型号进行改制改型，收益未达预期，2024 年将加大重点型
号新品开发力度，积极拓展民用航空市场配套，逐步提升投资收益。
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金的使用
截至 2023 年 12 月 31 日止，不存在公司非公开发行股票募集资金闲置资金使用情况。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司不存在前次募集资金结余及节余的情况。
九、前次募集资金使用的其他情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司前次募集资金投资项目（2021 年非公开发行股份）之
“特种材料等温锻造生产线建设项目”受到国际形势的影响，部分设备出口许可证未能及时
取得，同时，由于上述设备出口许可证的迟缓，导致本项目因自取得土地使用权之日起两年
内无法开展实质性建设工作，无锡市惠山区人民政府收回国有土地使用权，并返还安大公司
购买土地所支付的价款。经过募投项目实施主体安大公司与设备供应商持续不断地努力沟通，
设备供应商已经完成设备出口许可证的办理，目前安大公司正在积极开展工艺设备技术方案
对接，并进行项目建设用地比选。基于上述原因，该项目预计将无法按照原计划时间完成建
设，待公司确定项目建设用地等相关事项后，将及时履行实施地点变更及项目延期的相关程
序，并进行公告。
中航重机股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月十三日
专项报告 第4页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表一
前次募集资金使用情况对照表（2018 年非公开发行股份）
编制单位：中航重机股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额： 130,154.35 已累计使用募集资金总额： 130,199.06
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 0.00 2020 年： 61,438.92
变更用途的募集资金总额比例： 0.00% 2022 年： 24,346.11
投资项目 募集资金投资总额 项目达到预定截止日募集资金累计投资额
可使用状态日
实际投资金额与 期（或截止日
募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集后承诺投资 项目完工程
资金额 资金额 资金额 资金额 额
金额的差额 度）
（注）
西安新区先进锻造产业基地 西安新区先进锻造产业基地
建设项目 建设项目
民用航空环形锻件生产线建 民用航空环形锻件生产线建
设项目 设项目
国家重点装备关键液压基础 国家重点装备关键液压基础
件配套生产能力建设项目 件配套生产能力建设项目
军民两用航空高效热交换器 军民两用航空高效热交换器
及集成生产能力建设项目 及集成生产能力建设项目
合计 130,154.35 130,154.35 130,199.06 130,154.35 130,154.35 130,199.06 -44.72
注：根据中航重机股份有限公司 2018 年非公开发行 A 股股票预案，
“西安新区先进锻造产业基地建设项目”达到预定可使用状态日期为 2022 年 12 月，
因项目建安工程进度逾期，导致工艺设备安装调试计划递延，故项目进行了建设周期的调整，调整后项目建设周期延长至 2023 年 12 月。
专项报告 第5页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表二
前次募集资金使用情况对照表（2021 年非公开发行股份）
编制单位：中航重机股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额： 186,996.00 已累计使用募集资金总额： 76,973.08
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 0.00 2021 年： 3,600.00
变更用途的募集资金总额比例： 0.00% 2022 年： 57,586.45
投资项目 募集资金投资总额 项目达到预定 截止日募集资金累计投资额
可使用状态日
实际投资金额与 期（或截止日
募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金额 募集前承诺投 募集后承诺投
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集后承诺投资 项目完工程
资金额 资金额 （注） 资金额 资金额
金额的差额 度）
航空精密模锻产业转型 航 空 精 密 模 锻产 业 转 型
升级项目 升级项目
特种材料等温锻造生产 特 种 材 料 等 温锻 造 生 产
线建设项目 线建设项目
合计 186,996.00 186,996.00 76,973.08 186,996.00 186,996.00 76,973.08 110,022.92
注：
“特种材料等温锻造生产线建设项目”受到国际形势的影响，部分设备出口许可证未能及时取得，同时，由于上述设备出口许可证的迟缓，导致
本项目因自取得土地使用权之日起两年内无法开展实质性建设工作，无锡市惠山区人民政府收回国有土地使用权，并返还安大公司购买土地所支付的价款。
经过募投项目实施主体安大公司与设备供应商持续不断地努力沟通，设备供应商已经完成设备出口许可证的办理，目前安大公司正在积极开展工艺设备技
术方案对接，并进行项目建设用地比选。基于上述原因，该项目预计将无法按照原计划时间完成建设，待公司确定项目建设用地等相关事项后，将及时履
行实施地点变更及项目延期的相关程序，并进行公告。
专项报告 第6页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表三
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2018 年非公开发行股份）
编制单位：中航重机股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
序号 项目名称 累计产能利用率 （注 1） 2021 2022 2023 效益 效益（注 2）
西安新区先进锻造产业基地建设项 税后投资内部
目 收益率 10.21%
国家重点装备关键液压基础件配套
生产能力建设项目
军民两用航空高效热交换器及集成
生产能力建设项目
注 1：根据中航重机股份有限公司 2018 年非公开发行 A 股股票预案，“西安新区先进锻造产业基地建设项目”预计税后投资内部收益率为 10.21%，
税 后投资回收期为 10.73 年（含建设期）。
注 2：
“西安新区先进锻造产业基地建设项目” 已于 2023 年 12 月 31 日完成项目内容建设，2023 年度该项目已部分投入试制，已实现效益 2,309.53 万元。
“国家重点装备关键液压基础件配套生产能力建设项目”投资收益略有偏差，主要是部分重点型号进行改制改型，收益未达预期， 2024 年将加大
重点型号新品开发力度，积极拓展民用航空市场配套，逐步提升投资收益。
专项报告 第7页
中航重机股份有限公司
截止 2023 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表四
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2021 年非公开发行股份）
编制单位：中航重机股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
序号 项目名称 累计产能利用率 （注 1） 2021 2022 2023 效益 效益（注 2）
税后投资内部
税后投资内部
收益率为 15%
注 1：根据中航重机股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案（修订稿）
，“航空精密模锻产业转型升级项目” 税后投资内部收益率为 16.02%，
税后投资回收期为 7.6 年（含建设期）“特种材料等温锻造生产线建设项目” 预计税后投资内部收益率 15%，税后投资回收期为 8.1 年（含建设期）
； 。
注 2：“航空精密模锻产业转型升级项目”尚在建设期，尚未产生效益；
“特种材料等温锻造生产线建设项目”尚未实质性开工，故未产生效益。
专项报告 第8页
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