目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—10 页
三、证书附件………………………………………………………第 11—14 页
天健审〔2024〕5-5 号
苏州东山精密制造股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称东山精密公
司）管理层编制的截至 2023 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东山精密公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为东山精密公司向特定对象发行股票的必备文
件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
东山精密公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东山精密公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，东山精密公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了东山精密公司截至 2023 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年三月十二日
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苏州东山精密制造股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
现根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本
公司截至 2023 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准苏州东山精密制造股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可〔2020〕980 号），本公司由主承销商天风证券股份有限公司采用非
公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 103,294,850 股，发行价为每股
人民币 28.00 元，共计募集资金 289,225.58 万元，坐扣承销和保荐费用 2,350.00 万元（含
税）后的募集资金为 286,875.58 万元，已由主承销商天风证券股份有限公司于 2020 年 7
月 13 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、法定信息披露等与
发行权益性证券直接相关的新增外部费用 650.00 万元（含税）后，公司本次募集资金净额
为 286,395.39 万元（不含税金额）。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕5-9 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2023 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金
开户银行 银行账号 月 30 日余 备注
额[注 1]
额[注 2]
兴业银行股份有限公司苏州分行 206610100100756634 1,384.21
中国工商银行股份有限公司苏州东山支行 1102026619200509291 65,322.58 2,150.64
中国银行股份有限公司苏州东山支行 488474935659 69,850.00 已销户
中国银行股份有限公司苏州东山支行 488477507494 已销户
中国银行股份有限公司盐城世纪大道支行 511877551169 已销户
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初始存放金
开户银行 银行账号 月 30 日余 备注
额[注 1]
额[注 2]
中国进出口银行江苏省分行 2040000100000611296 79,589.00 已销户
国家开发银行苏州市分行 32201560002461560000 72,114.00 已销户
中国农业银行股份有限公司苏州东山支行 10539201040019717 已销户
招商银行股份有限公司苏州分行中新支行 757902415010902 已销户
中国农业银行股份有限公司苏州吴中支行 10538201040184330 已销户
中国银行股份有限公司盐城世纪大道支行 510574878255 已销户
合 计 286,875.58 3,534.85
[注 1] 初始存放金额包括从募集资金专户中用于支付发行权益性证券直接相关的直接
费用 650.00 万元（含税）
[注 2] 募集资金余额中包括暂时补充流动资金 2.50 亿元和募集资金专户中存储的
二、前次募集资金使用情况
投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实
际投资额为 39,959.14 万元，已在 2020 年度全部使用募集资金进行了置换。
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一）募集资金投资项目实施地点变更情况
公司于 2021 年 8 月 10 日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于增加部分
募投项目实施地点的议案》，增加“年产 40 万平方米精细线路柔性线路板及配套装配扩产
项目”的募集资金投资项目的实施地点。增加实施地点为苏州吴中经济开发区塘东路 88 号
和苏吴国土 2020-WG-16 地块（苏州市吴中经济开发区塘东路北侧）。
(二）募集资金投资项目变更情况
公司于 2022 年 2 月 17 日召开第五届董事会第十九次会议，并于 2022 年 3 月 8 日召开
次募集资金投资项目“盐城东山通信技术有限公司无线模块生产建设项目”变更为“盐城维
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信电子有限公司新能源柔性线路板及其装配项目”。新项目调整后投资总额为 61,565.47
万元，占前次募集资金总额的比例为 21.29%。公司变更项目的原因为受 5G 通信建设进度低
于预期、下游客户需求放缓等因素的影响，项目投资进度不达预期。且近年来，新能源汽车
市场快速发展，公司作为国际领先新能源汽车制造商的配套供应商，公司的车载 FPC 产品市
场需求提升。为进一步完善产业布局，提升对下游客户的服务能力，进而提升公司综合竞争
力，故变更募集资金用途。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
详见本报告附件 1 相关说明。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口
径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
请参见本报告附件 2 相关说明。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 8 亿元闲置募集资金进行现金管理，
使用期限自本事项经董事会审议通过之日起不超过 12 个月，包括购买短期（投资期限不超
过一年）低风险保本型银行理财产品和转存结构性存款、定期存款、通知存款、协定存款等，
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在决议有效期内 8 亿元资金额度可滚动使用。截至 2021 年 7 月 29 日，以上现金管理的资金
已经全部到期赎回。
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 5 亿元闲置募集资金进行现金管理，
使用期限自本事项经董事会审议通过之日起不超过 12 个月，包括购买短期（投资期限不超
过一年）低风险保本型银行理财产品和转存结构性存款、定期存款、通知存款、协定存款等，
在决议有效期内 5 亿元资金额度可滚动使用。截至 2022 年 6 月 30 日，以上现金管理的资金
已经全部到期赎回。
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 15 亿元闲置募集资金暂时补
充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2021 年 7 月 27 日，以上补充流动资金的闲置
募集资金已经全部归还至募集资金专用账户。
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 12 亿元闲置募集资金暂时
补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2022 年 6 月 9 日，以上补充流动资金的闲置
募集资金已经全部归还至募集资金专用账户。
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 10 亿元闲置募集资金暂时
补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2023 年 6 月 9 日，以上补充流动资金的闲置
募集资金已经全部归还至募集资金专用账户。
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 2.50 亿元闲置募集资
金暂时补充流动资金。截至 2023 年 9 月 30 日，公司闲置募集资金暂时性补充流动资金 2.50
亿元。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
公司前次非公开发行股票募集资金总额 289,225.58 万元，扣除不含税发行费用后募集
资金净额为 286,395.39 万元。截至 2023 年 9 月 30 日，前次非公开发行募集资金投资项目
累计使用募集资金 258,660.96 万元，尚未使用募集资金 28,534.85 万元（包括累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额），占募集资金净额的比例 9.96%，主要系“Multek
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仅为苏州东山精密制造股份有限公司再融资使用之目的而提供
文件的复印件，仅于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合
法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。
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仅为苏州东山精密制造股份有限公司再融资使用之目的而提供文件的复印件，仅于说
明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得
用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为苏州东山精密制造股份有限公司再融资使用之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明张扬是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用
途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为苏州东山精密制造股份有限公司再融资使用之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明付振龙是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他
用途，亦不得向第三方传送或披露。
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