北京安达维尔科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则
北京安达维尔科技股份有限公司
第一章 总 则
第一条 为强化北京安达维尔科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督，进一
步完善公司治理结构，根据 中华人民共和国公司法》
（以下简称“ 公司法》”）、
北京安达维尔科技股份有限公司章程》
（以下简称“ 公司章程》”）及其他有关
规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本议事规则。
第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部
审计的沟通、监督和核查工作。
公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任
高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数以上，且至少应有一名独立董事
是会计专业人士。
审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计
工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。
审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业人士的独立董
事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准
产生。
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第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可以连选连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三至第五条规定补足委员人数。
在董事会根据本议事规则及时补足委员之前，原委员仍按议事规则履行相关
职权。审计委员会委员在任职期间出现法律法规或者 公司章程》所规定的不得
担任董事或含独立董事情形的，根据规定应当停止履职但未停止履职或应被解除
职务但未解除的，参加审计委员会会议并投票的，其投票无效且不计入出席人数。
公司法》、 公司章程》关于董事、独立董事的相关规定适用于审计委员会
委员。
第三章 职责权限
第七条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董
事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定、深圳证券交易所业
务规则和 公司章程》规定的其他事项。
第八条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实
性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问
题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能
性，监督财务会计报告问题的整改情况。
审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机
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构的审计费用及聘用合同，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事及
高级管理人员的不当影响。
审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则
和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，
履行特别注意义务，审慎发表专业意见。
第九条 审计委员会对董事会负责，依照 公司章程》和董事会授权履行职
责。审计委员会对本议事规则前条规定的事项进行审议后，应形成审计委员会会
议决议连同相关议案报送公司董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会监事的审计活动。
第十条 公司内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供
公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内、外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司重大关联交易审计报告和独立财务顾问报告、资产评估报告等其
他相关报告；
（六）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会会议，对公司内部审计部门提供的报告进行评议，并
将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易
是否合乎相关法律法规；
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（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
（五）其他相关事宜。
第十二条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备内部审计部
门承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审
计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。
如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，有关费用
由公司支付。
第四章 议事规则
第十三条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，审计委员会每季度
至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开
临时会议。
审计委员会会议应于会议召开前三天通知全体委员，公司应当不迟于会议召
开前三日提供相关会议资料和信息。紧急情况下经全体委员一致同意可随时立即
召开，不受会议通知期限和提供材料要求的相关限制。
两名独立董事认为会议材料不完整、论证不充分或者提供不及时的，可以书
面向委员会提出延期召开会议或者延期审议该事项，委员会应当予以采纳。
第十四条 审计委员会非独立董事委员可以亲自出席会议，也可以委托其
他委员代为出席会议并行使表决权。
独立董事委员应当亲自出席审计委员会会议，因故不能亲自出席会议的，应
当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。独
立董事履职中关注到审计委员会职责范围内的公司重大事项，可以依照程序及时
提请审计委员会进行讨论和审议。
审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，应向会议主持
人提交授权委托书。授权委托书应不迟于会议表决前提交给会议主持人。
第十五条 审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员代为出
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席会议的，视为未出席相关会议。
审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履行其职权，公司董
事会可以撤销其委员职务。
第十六条 会议由主任委员负责召集和主持，主任委员不能或无法履行职
责时，由其指定一名其他委员代行其职权；主任委员既不履行职责，也不指定其
他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司
董事会指定一名委员履行主任委员职责。
第十七条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，每一
名委员有一票表决权，会议作出的决议必须经全体委员的过半数通过。
第十八条 审计委员会会议以现场会议形式召开为原则，审计委员会会议表
决方式为举手表决或投票表决。
在保障全体委员充分表达意见的前提下，可以采用传真、电子邮件、通讯（包
括电话或者视频会议）、会签等方式召开并出决议，并由参会委员签字，以传真、
电子邮件、通讯方式进行表决的委员应于事后在书面决议上补充签字。
第十九条 公司内部审计部门每季度应与审计委员会召开一次会议，报告
内部审计工作情况和发现的问题，并至少每年向审计委员会提交一次内部审计报
告。公司内部审计部门负责人列席审计委员会会议，如有必要，审计委员会可以
邀请公司其他董事、监事、高级管理人员以及其他相关人员列席会议、介绍情况
或发表意见，但非审计委员会委员对议案没有表决权。
第二十条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律、法规、 公司章程》及本议事规则的规定。
第二十一条 审计委员会会议应当按规定制作会议记录，会议记录应当真
实、准确、完整，充分反映与会人员对所审议事项提出的意见。
出席会议的委员应当在会议记录上签名，独立董事的意见应当在会议记录中
载明。会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于 10 年。
第二十二条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公
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司董事会。
审计委员会应根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内
部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。
公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要包括审计委员会
会议的召开情况和履行职责的具体情况。
审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意见，董事会未采纳
的，公司应当披露该事项并充分说明理由。
第二十三条 出席会议的委员和列席人员对会议所议事项负有保密义务，
不得擅自披露有关信息。
第二十四条 审计委员会委员与会议所讨论的议题有直接或间接的利害关
系时，该委员应对有关议案回避表决。
有利害关系的委员回避后，出席会议的委员不足本议事规则规定的人数时，
应当由全体委员（含有利害关系的委员）就将该议案提交公司董事会审议等程序
性问题作出决议，由公司董事会对该议案进行审议。
第五章 附 则
第二十五条 本议事规则自董事会审议通过之日起执行，修改时亦同。
第二十六条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、中国证券
监督管理委员会规定、深圳证券交易所业务规则和 公司章程》的规定执行；本
议事规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的 公司章程》相
抵触时，按国家有关法律、法规和 公司章程》的规定执行，并立即修订，报董
事会审议通过。
第二十七条 本议事规则由公司董事会负责解释。
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