证券简称：中元股份 证券代码：300018
武汉中元华电科技股份有限公司
（草案）
武汉中元华电科技股份有限公司
二〇二四年二月
武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）
声 明
本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司所有激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信
息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划
所获得的全部利益返还公司。
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武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）
特别提示
一、本激励计划依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8
月修订）》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理
（2023 年 12 月修订）》等法律、法规、规章、规范性文件以及《武汉中元华电科
技股份有限公司章程》的有关规定而制定。
二、本激励计划采取的激励工具为限制性股票（第二类限制性股票）。股票来
源为武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）向激励对
象定向发行公司 A 股普通股。
三、本激励计划拟授予的限制性股票数量为 1,150 万股，约占本激励计划草案
公告时公司股本总额的 2.39%。其中，前述激励股票一次性授予，不设预留权益。
截至本激励计划草案公告之日，公司无其他在有效期内的股权激励计划，本激
励计划所涉及的公司股票总额累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的
的公司股票，累计不超过本激励计划公告时公司股本总额的 1.00%。
四、本激励计划激励对象不超过 105 人，包括公司（含子公司）董事、高级管
理人员及核心业务（技术）人员。
参与本激励计划的激励对象不包括公司监事和独立董事，且均符合《上市公司
股权激励管理办法》第八条、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月
修订）》第 8.4.2 条的规定，不存在不得成为激励对象的下列情形：
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（六）中国证监会认定的其他情形。
五、本激励计划限制性股票的授予价格为 2.99 元/股。
六、在本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记期间，公
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司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等除权除
息事宜的，应对限制性股票的授予/归属价格和/或限制性股票的授予/归属数量进行
相应的调整。
七、本激励计划有效期为自限制性股票授予日起至激励对象获授的限制性股票
全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
八、公司符合《上市公司股权激励管理办法》第七条的规定，不存在不得实行
股权激励的下列情形：
（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
（三）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
（四）法律法规规定不得实行股权激励的；
（五）中国证监会认定的其他情形。
九、公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其
他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
十、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文
件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的
全部利益返还公司。
十一、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。
十二、自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司将按相关规定召开
董事会向激励对象授予权益并公告。公司未能在 60 日内完成上述工作的，终止实施
本激励计划，未授予的限制性股票失效。
十三、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件。
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目 录
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武汉中元华电科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）
第一章 释义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
中元股份、本公司、
指 武汉中元华电科技股份有限公司
公司、上市公司
本激励计划、本计划 指 武汉中元华电科技股份有限公司2024年限制性股票激励计划
限制性股票、第二类 满足归属条件后，按本激励计划约定的归属安排，激励对象获得由公
指
限制性股票 司定向发行的A股普通股
拟参与本激励计划的人员，包括公司（含子公司）董事、高级管理人
激励对象 指
员及核心业务（技术）人员
授予日 指 公司向激励对象授予第二类限制性股票的日期，授予日必须为交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每一股第二类限制性股票的价格
自第二类限制性股票授予之日起至激励对象获授的第二类限制性股票
有效期 指
全部归属或作废失效之日止
激励对象满足获益条件后，获授的第二类限制性股票由公司办理登记
归属 指
至激励对象个人证券账户的行为
归属条件 指 激励对象为获授第二类限制性股票所需满足的获益条件
激励对象满足获益条件后，获授的第二类限制性股票完成登记的日
归属日 指
期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理
《自律监管指南》 指
（2023年12月修订）》
《公司章程》 指 《武汉中元华电科技股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二章 本激励计划的目的与原则
为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司
员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，使各方共同
关注公司的长远发展，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》《证 券法》
《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等有关法律、法规和规范性文件以及
《公司章程》的规定，结合公司现行薪酬与绩效考核体系等管理制度，制定本激励
计划。
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第三章 本激励计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划的实施、变
更和终止。在合法、合规的前提下，股东大会可以在权限范围内授权董事会负责管
理本激励计划的实施。
二、董事会作为本激励计划的执行机构，负责本激励计划的实施。董事会下设
薪酬与考核委员会，负责拟定和修订本激励计划并报董事会审议，董事会审议通过
本激励计划后，应当提请股东大会审议。经股东大会合理授权，由董事会负责管理
本激励计划的实施。
三、监事会作为本激励计划的监督机构，应当就本激励计划是否有利于公司的
持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。监事会应
当监督本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、规章、规范性文件的有关规定，
并负责审核本激励计划的激励对象名单。独立董事应当就拟提请股东大会审议的本
激励计划有关议案向所有股东征集委托投票权。
四、公司股东大会审议通过本激励计划之前，本激励计划拟进行变更的，监事
会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体
股东利益的情形发表明确意见。
五、公司向激励对象授予限制性股票前，监事会应当就本激励计划设定的授予
条件是否成就发表明确意见。公司向激励对象授予限制性股票的实际情况与本激励
计划既定安排存在差异的，监事会（当激励对象发生变化时）应当发表明确意见。
六、激励对象获授的限制性股票在归属前，监事会应当就本激励计划设定的归
属条件是否成就发表明确意见。
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第四章 本激励计划的激励对象范围及确定依据
一、激励对象的确定依据
（一）激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等
有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况确定。
（二）激励对象确定的职务依据
参与本激励计划的激励对象包括公司（含子公司）董事、高级管理人员及核心
业务（技术）人员（不包括独立董事、监事）。
二、激励对象的范围
本激励计划涉及的激励对象不超过 105 人，包括：
（一）公司董事、高级管理人员；
（二）公司（含子公司）核心业务（技术）人员。
以上激励对象中，董事和高级管理人员必须经公司股东大会选举或董事会聘任。
所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划规定的考核期内于公司
（含子公司）任职并已与公司（含子公司）签署劳动合同。
本次激励对象包含公司部分实际控制人尹健、卢春明和邓志刚，主要原因系其
同时担任公司董事或高级管理人员，上述人员在公司经营管理中担任着重要职责，
其获授的限制性股票数量与其岗位职责相适应，其参与本激励计划有助于提升公司
核心技术（业务）人员参与计划的积极性，并能更好地激发员工的能动性和创造力，
从而有助于提升公司整体业绩、促进公司长远发展。因此，公司认为本激励计划将
尹健、卢春明和邓志刚作为激励对象符合公司实际情况和发展需要，符合《上市规
则》《自律监管指南》等相关法律法规、部门规章及规范性文件的规定，具有必要
性与合理性。本次激励对象不包含外籍员工。
三、激励对象的核实
（一）本激励计划经董事会审议通过后，由公司内部公示激励对象的姓名和职
务，公示期不少于 10 天。
（二）监事会在充分听取公示意见的基础之上，核查激励对象相关信息，并于
股东大会审议本激励计划前 5 日披露核查意见。激励对象名单出现调整的，应经监
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事会核实。
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第五章 本激励计划的股票来源、授予数量和分配情况
一、本激励计划的股票来源
本激励计划采用的激励工具为限制性股票（第二类限制性股票），涉及的标的
股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
二、本激励计划授予的限制性股票数量
本激励计划拟授予的限制性股票数量为 1,150 万股，约占本激励计划草案公告时
公司股本总额的 2.39%，前述激励股票一次性授予，不设预留权益。
截至本激励计划草案公告之日，公司无其他在有效期内的股权激励计划，本激
励计划所涉及的公司股票总额累计未超过本激励计划草案公告时公司股本总额的
的本公司股票，累计不超过本激励计划公告时公司股本总额的 1.00%。
三、本激励计划授予的限制性股票的分配情况
本激励计划授予的限制性股票的分配情况如下表所示：
获授的限制性股 占授予限制性股 占本计划公告日公
序号 姓名 职务
票数量（万股） 票总数的比例 司股本总额的比例
财务总监、董事会
秘书
核心业务（技术）人员（99人） 877 76.26% 1.83%
合计 1,150 100.00% 2.39%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公
司总股本的 1.00%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过本计划公告时公
司股本总额的 20.00%。
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第六章 本激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期
一、本激励计划的有效期
本激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制 性股票全
部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
二、本激励计划的授予日
本激励计划经股东大会审议通过后，由董事会确定授予日，授予日必须为交易
日。
公司须在股东大会审议通过后 60 日内向激励对象授予限制性股票并完成公告；
公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并终止实施本
激励计划，未授予的限制性股票失效。
三、本激励计划的归属安排
限制性股票归属前，激励对象获授的限制性股票不得转让、抵押、质押、担保
或偿还债务等。
限制性股票在满足相应归属条件后将按本激励计划的归属安排进行归属，归属
日必须为交易日，且不得为下列区间日：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期
的，自原预约公告日前三十日起算；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（四）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。
本激励计划限制性股票的归属安排如下表所示：
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归属安排 归属期间 归属比例
自限制性股票授予之日起12个月后的首个交易日
限制性股票
起至限制性股票授予之日起24个月内的最后一个 40%
第一个归属期
交易日当日止
自限制性股票授予之日起24个月后的首个交易日
限制性股票
起至限制性股票授予之日起36个月内的最后一个 30%
第二个归属期
交易日当日止
自限制性股票授予之日起36个月后的首个交易日
限制性股票
起至限制性股票授予之日起48个月内的最后一个 30%
第三个归属期
交易日当日止
激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积转增股本、派发股票红
利、股份拆细、配股而增加的权益同时受归属条件约束，且归属前不得转让、质押、
抵押、担保或偿还债务等。届时，若相应部分的限制性股票不得归属的，则因前述
原因获得的权益亦不得归属。
归属期内，满足归属条件的限制性股票，可由公司办理归属事宜；各归属期内，
当期未满足归属条件的限制性股票或激励对象未申请归属的限制性股票取消归属，
并作废失效，不得递延。
四、本激励计划的禁售期
禁售期是指激励对象获授的限制性股票归属后限制其售出的时间段。本激励计
划的禁售安排按照《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》
的有关规定执行，具体如下：
（一）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的
本公司股份。
（二）激励对象为公司董事和高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其持
有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得
收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
（三）在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定
发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后
的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
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第七章 本激励计划的激励价格及确定方法
一、限制性股票的授予价格
限制性股票的授予价格为每股 2.99 元，即满足归属条件后，激励对象可以每
股 2.99 元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
二、限制性股票的授予价格的确定方法
本激励计划限制性股票的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格
较高者：
（一）本激励计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日公
司股票交易总额/前 1 个交易日公司股票交易总量）每股 4.51 元的 50%，为每股
（二）本激励计划草案公告前 120 个交易日公司股票交易均价（前 120 个交易
日公司股票交易总额/前 120 个交易日公司股票交易总量）每股 5.97 元的 50%，为
每股 2.99 元。
公司最后确定本次限制性股票的授予价格为 2.99 元/股。
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第八章 本激励计划的授予及归属条件
一、限制性股票的授予条件
同时满足下列条件的，公司应向激励对象授予限制性股票；反之，未满足下列
任一条件的，公司不得向激励对象授予限制性股票：
（一）公司未发生如下任一情形：
意见的审计报告；
表示意见的审计报告；
配的情形；
（二）激励对象未发生如下任一情形：
采取市场禁入措施；
二、限制性股票的归属条件
归属期内，同时满足下列条件的，激励对象获授的限制性股票方可归属。
（一）公司未发生如下任一情形：
意见的审计报告；
表示意见的审计报告；
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配的情形；
（二）激励对象未发生如下任一情形：
采取市场禁入措施；
公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象已获授但尚未归属的
限制性股票取消归属，并作废失效；某一激励对象发生上述第（二）条规定情形之
一的，该激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。
（三）公司层面业绩考核
本激励计划限制性股票归属对应的考核年度为 2024 年-2026 年三个会计年度，每
个会计年度考核一次。各年度业绩考核目标如下表所示：
净利润增长率（A）
归属期 对应考核年度 （以2021-2023年平均净利润为基础）
目标值（Am） 触发值（An）
第一个 2024年 200% 180%
第二个 2025年 220% 198%
第三个 2026年 240% 216%
指标 完成度 公司层面归属比例（X）
A≥Am X=1
净利润增长率
An≤A＜Am X=A/Am
（A）
A＜An X=0
注：1、上述“净利润”指标指经审计的归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利
润，并剔除股份支付费用的影响（下同）。
若各归属期内，公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年
可归属的限制性股票均不得归属，并作废失效，不得递延。
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（四）个人层面绩效考核
激励对象个人层面的绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定 、公司与激
励对象签署的《限制性股票授予协议》中具体约定的内容实施 ，并依照激励对象
的个人绩效考核结果确定其归属比例。激励对象的绩效评价结果划分为 A、B、C 和
D 四个档次，考核评价表适用于考核对象。届时根据下表确定激励对象归属的比例：
考核评价结果 A B C D
个人层面归属比
例（Y）
若公司层面业绩考核达标，且激励对象上一年度个人绩效考核评级为 A/B/C，则
上一年度激励对象可按照本激励计划规定的比例归属，激励对象当期实际归属的限
制性股票数量=个人当期计划归属的数量×公司层面的归属比例(X) ×个人层面归属比
例(Y)，当期未能归属的限制性股票，作废失效，不得递延；若激励对象上一年度个
人绩效考核结果为 D，则上一年度激励对象个人绩效考核不达标，公司将按照本激
励计划的规定，将该激励对象当期限制性股票全部作废失效，不得递延。
三、考核体系的科学性和合理性说明
本激励计划考核体系的设定符合《管理办法》等法律、法规和《公司章程》的
有关规定。本激励计划的考核体系分为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。
公司层面业绩指标为净利润指标，净利润是公司的核心财务指标，体现公司的
主要经营成果，是公司进行经营管理决策的基础，同时也是评价公司盈利能力、管
理绩效以及偿债能力的一个基本工具，是一个反映和分析公司多方面情况的综合指
标。公司业绩指标具体数值的确定综合考虑了宏观经济环境、行业发展状况、市场
竞争情况以及公司未来的发展规划等相关因素，为本次限制性股票激励计划设定了
具有一定挑战性的指标，有利于促使激励对象为实现业绩考核指标而努力拼搏、充
分调动激励对象的工作热情和积极性，促使公司战略目标的实现。
除公司层面业绩考核之外，公司还设置个人层面绩效考核，能够对激励对象的
工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象的绩效考核评级，
确定激励对象是否达到限制性股票可归属条件以及具体的可归属数量。
综上，本激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性。一方面，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性；另一方面，对激励对象起到良好的约束作用，
为公司未来经营战略和目标的实现提供了坚实保障。
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第九章 本激励计划的调整方法和程序
一、限制性股票授予/归属数量的调整方法
若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资
本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股
票的授予/归属数量进行相应的调整。调整方法如下：
（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；n 为每股的资本公积转增股
本、派送股票红利、股份拆细的比率；Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
（二）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；P1 为股权登记日当日收盘价；
P2 为配股价格；n 为配股的比例；Q 为调整后的限制性股票授予/归属数量。
（三）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予/归属数量；n 为缩股比例；Q 为调整后
的限制性股票授予/归属数量。
（四）派息、增发
公司在发生派息或增发新股的情况下，限制性股票的授予/归属数量不做调整。
二、限制性股票授予价格的调整方法
若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票归属前，公司有资本公
积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性
股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派
送股票红利、股份拆细的比率；P 为调整后的限制性股票授予价格。
（二）配股
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P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；
P2 为配股价格；n 为配股的比例；P 为调整后的限制性股票授予价格。
（三）缩股
P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；n 为缩股比例；P 为调整后的限
制性股票授予价格。
（四）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后
的限制性股票授予价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
（五）增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
三、限制性股票激励计划调整的程序
当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票授予/归属
数量、授予价格的议案。公司应聘请律师事务所就上述调整事项是否符合《管理
办法》《公司章程》和本激励计划的有关规定向公司董事会出具专业意见。调整
议 案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事
务所意见。
因上述情形以外的事项需调整限制性股票数量和授予价格的，除董事会审议
相关议案外，必需提交公司股东大会审议。
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第十章 本激励计划的会计处理
按照《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准则第 22 号—金融工
具确认和计量》的规定，公司将在授予日至归属日期之间的每个资产负债表日，根
据最新取得的可归属人数变动、业绩 指标完成情况等后续信息，修正预计可归属的
限制性股票数量，并按照限制性股票在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用和资本公积。
一、限制性股票公允价值的确定方法
根据财政部会计司发布的企业会计准则应用案例，第二类限制性股 票的实质是
公司赋予员工在满足可行权条件后以授予价格购买公司股票的权利，员工可获取行
权日股票价格高于授予价格的上行收益，但不承担股价下行风险，与第一类限制性
股票存在差异，为一项股票期权，属于以权益结算的股份 支付交易。在等待期内的
每个资产负债表日，公司应当以对可行权的股票期权 数量的最佳估计为基础，按照
授予日股票期权的公允价值，计算当期需确认的 股份支付费用，计入相关成本或费
用和资本公积。因此，公司拟采用期权定价模型确定授予日股票期权的公允价值
的，该公允价 值包括期权的内在价值和时间价 值。公司选择 Black-Scholes 模型
（B-S 模型）作为定价模型，暂以 2024 年 2 月 2 日作为基准日，进行预测算（授予
时进行正式测算），具体参数选取如下：
（一）标的股价：4.42 元/股（2024 年 2 月 2 日公司股票收盘价为 4.42 元/股，假
设为授予日收盘价）
（二）有效期：1 年、2 年、3 年（授予日至每期首个归属日的期限）
（三）历史波动率：22.10%、26.11%、24.90%（分别取近 1 年、2 年、3 年的创
业板综指年化波动率）
（四）无风险利率：1.50%、2.10%和 2.75%（分别采用中国人民银行制定的 金
融机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率）
（五）股息率：1.13%（采用公司近一年股息率）
二、预计本激励计划实施对公司各期经营业绩的影响
根据中国会计准则要求，假设本激励计划的授予日为 2024 年 3 月底，公司向激
励对象授予限制性股票 1,150 万股，预计确认激励成本为 1,756.78 万元，将按照本激
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励计划的归属安排分期摊销。本激励计划限制性股票产生的激励成本摊销情况如下
表所示：
授予的限制性股票 需摊销的总费用 2024年 2025年 2026年 2027年
数量（万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
注：1、上述预计结果是基于所有限制性股票均归属的情况下得出的，并不代表本激励计划
最终的会计成本。实际会计成本除与实际授予日情况有关之外，还与实际生效和失效的限制性
股票数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
度审计报告为准。
经初步预计，实施本激励计划产生的激励成本将对公司相关各期经 营业绩有所
影响，但与此同时，本激励计划的实 施将进一步提升员工的凝聚力 、团 队的稳定
性，并有效激发管理团队的积极性，从而提高公司的经营效率，提升公司的内在价
值。
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第十一章 本激励计划的实施程序
一、本激励计划的生效程序
（一）公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定本激励计划，并提交董事
会审议。
（二）公司董事会应当依法对本激励计划作出决议。董事会审议本激励计划时，
作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审议
通过本计划并履行公示、公告程序后，将本激励计划提交股东大会审议；同时提请
股东大会授权，负责实施限制性股票的授予、归属、登记工作。
（三）监事会应当就本激励计划是否有利于公司持续发展，是否存在明显损害
公司及全体股东利益的情形发表意见。公司将聘请独立财务顾问，对本激励计划的
可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发
表专业意见。
（四）本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施。公司应当在召开股东
大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公
示期不少于 10 天）。监事会应当对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见。公
司应当在股东大会审议本计划前 5 日披露监事会对激励对象名单的公示情况说明及
审核意见。
（五）公司股东大会在对本激励计划进行投票表决时，独立董事应当就本激励
计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《管理办法》第九条规定的股
权激励计划内容进行表决，并经出席会议的非关联股东所持表决权的 2/3 以上通过，
单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合计持有公司 5%以上
股份的股东以外的其他股东的投票情况。
公司股东大会审议本激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关
联关系的股东，应当回避表决。
（六）本激励计划经公司股东大会审议通过，且达到本激励计划规定的授予条
件时，公司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会
负责实施限制性股票的授予、归属和登记工作。
二、本激励计划的授予程序
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（一）股东大会审议通过本激励计划后，公司与激励对象签署《限制性股票授
予协议书》，以约定双方的权利义务关系。
（二）公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的授予条
件是否成就进行审议并公告，监事会应当同时发表明确意见，律师事务所应当对本
激励计划设定的授予条件是否成就出具法律意见。
（三）公司监事会应当对限制性股票的授予日及激励对象名单进行核实并发表
意见。
（四）公司向激励对象授出权益与本激 励计划的安 排存在差 异时，监事会
（当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明确意见。
（五）本激励计划经股东大会审议通过后，公司应当在 60 日内向激励对象
授予限制性股票并完成公告。若公司未能在 60 日内完成上述工作的，本激励计
划终止实施，董事会应当及时披露未完成的原因且 3 个月内不得再次审议股权
激励计划。
三、本激励计划的归属程序
（一）限制性股票归属前，董事会应当就本激励计划设定的归属条件是否成就
进行审议，监事会应当发表明确意见，律师事务所应当对本激励计划设定的归属条
件是否成就出具法律意见。
（二）归属期内，满足归属条件的限制性股票，可由公司办理归属事宜；未满
足归属条件的限制性股票或激励对象未申请归属的限制性股票取消归属，并作废失
效，不得递延。限制性股票满足归属条件后，公司应当及时披露董事会决议公告，
同时，披露监事会、律师事务所意见及相关实施情况的公告。
（三）公司办理限制性股票归属事宜时，应当向证券交易所提出申请，经证券
交易所确认后，由证券登记结算机构办理归属事宜。
四、本激励计划的变更程序
（一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，须经董事会
审议通过。
（二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由股
东大会审议通过，且不得包括下列情形：
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（三）监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显
损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。律师事务所应当就变更后的方案是
否符合《管理办法》等法律法规的有关规定、是否存在明显损害公司及全体股东利
益的情形发表专业意见。
五、本激励计划的终止程序
（一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，须经董
事会审议通过。
（二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后拟终止实施本激励计划的，须
经股东大会审议通过。
（三）律师事务所应当就公司终止实施本激励计划是否符合《管理办法》等法
律法规的有关规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
股东大会或董事会审议通过终止实施本激励计划，或者股东大会审议未通过本
激励计划的，自有关决议公告之日起 3 个月内，不得再次审议股权激励计划。
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第十二章 公司/激励对象各自的权利义务
一、公司的权利与义务
（一）公司具有对本激励计划的解释和执行权，并按本激励计划的有关规定对
激励对象进行考核。
（二）公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任
何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
（三）公司应按有关规定及时履行本激励计划的申报、信息披露等义务。
（四）公司应当根据本激励计划及中国证监会、深圳证券交易所、中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司等的有关规定，积极配合激励对象为满足归属条件
的限制性股票按规定办理归属事宜。因中国证监会、深圳证券交易所、中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司造成激励对象未能按自身意愿完成限制性股票归属
登记事宜，并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
（五）法律、法规、规章、规范性文件和本激励计划规定的其它有关权利义务。
二、激励对象的权利与义务
（一）激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公
司的发展做出应有贡献。
（二）激励对象参与本激励计划的资金来源为自筹资金。
（三）激励对象获授的限制性股票在完成归属登记前不得转让、质押、抵押、
担保或偿还债务等。
（四）激励对象因参与本激励计划获得的利益，应按国家税收的有关规定缴纳
个人所得税及其它税费。
（五）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符
合授予权益或行使权益安排的，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，
并作废失效，不得递延；激励对象获授限制性股票已归属的，应当返还既得利益，
由董事会负责收回激励对象因参与本激励计划所获利益。对上述事宜不负有责任的
激励对象因返还利益而遭受损失的，可向负有责任的对象进行追偿。
（六）法律、法规、规章、规范性文件和本激励计划规定的其它有关权利义务。
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第十三章 公司/激励对象发生异动的处理
一、公司情况发生异动的处理
（一）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，所有激励对象已获授
但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效：
意见的审计报告；
表示意见的审计报告；
分配的情形；
（二）公司出现下列情形之一的，本激励计划正常实施：
（三）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符
合授予权益或行使权益安排的，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，
并作废失效；激励对象获授限制性股票已归属的，应当返还既得利益，由董事会负
责收回激励对象因参与本激励计划所获利益。对上述事宜不负有责任的激励对象因
返还利益而遭受损失的，可向负有责任的对象进行追偿。
二、激励对象个人情况发生变化的处理
（一）激励对象发生职务变更，但仍在 公司或下属 分公司、 子公司内任职
的，已获授但尚未归属的限制性股票仍按本激励计划的规定执行。但是，激励对象
因触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声
誉而导致职务变更的，或因上述原因导致公司解除与激励对象的劳动关系或聘用关
系的，自该情形发生之日起，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失
效。离职前需缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税。
若激励对象成为监事、独立董事或其他不能持有公司股票的人员，激励对象已
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获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
（二）激励对象主动提出辞职申请，或因公司裁员、劳动合同到期等原因而离
职的，自该情形发生之日起，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失
效。离职前需缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税。
（三）激励对象因退休而不再任职于公司的，已获授但尚未归属的限制性股票
不做变更，董事会可决定个人层面绩效考核不再纳入归属条件。离职前需缴纳完毕
限制性股票已归属部分的个人所得税。
（四）激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：
动能力前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入归属考核条件。
未归属的限制性股票是否变更。如不做变更，董事会可决定个人层面绩效考核不再
纳入归属条件，否则，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。离
职前需缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税。
（五）激励对象身故，应分以下两种情况处理：
定的继承人代为持有，并按照身故前本激励计划的程序进行，其个人绩效考核结果
不再纳入归属考核条件。
票是否变更。如不做变更，董事会可决定个人层面绩效考核不再纳入归属条件，已
归属的限制性股票由其财产继承人或指定继承人继承，并依法代为缴纳完毕相应个
人所得税，否则，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。
（六）其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。
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第十四章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之 间因执行本激励计划及/或双方签订的股权激励协议所发
生的争议或纠纷，双方应通过协商方式解决。若自争议或纠纷发生之日起 60 日内
双方未能通过上述方式解决的，任何一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院
提起诉讼。
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第十五章 附则
一、本激励计划在公司股东大会审议通过后生效。
二、本激励计划由公司董事会负责解释。
武汉中元华电科技股份有限公司
董 事 会
二〇二四年二月四日
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