中信建投证券股份有限公司
关于四川东材科技集团股份有限公司
情况预计的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作
为四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“东材科技”或“公司”）2022 年
度公开发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持
号——交易与关联交易》
续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对东材科技 2023 年日常关联
交易执行情况及 2024 年日常关联交易情况预计事项进行了核查，具体情况如下：
一、2023 年度日常关联交易的执行情况
次会议，审议通过了《关于公司 2022 年日常关联交易执行情况及 2023 年日常关
联交易情况预计的议案》。基于生产经营的需要，公司预计 2023 年与关联方之间
发生销售、采购等交易事项的关联交易总额不超过 29,500 万元，其中：采购材
料/接受劳务不超过 15,500 万元，销售材料/销售产品不超过 13,000 万元，与日常
经营相关的零星关联交易不超过 1,000 万元。
的议案，批准了 2023 年度公司与关联方预计发生的日常关联交易额度。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司与关联方实际发生的关联交易金额为 13,100.47
万元（未经审计），具体交易情况详见下表：
单位：万元
预计金额与实际发生金额差异较大
关联交易类别 关联人 2023 年预计金额 生金额
的原因
（未经审计）
预计金额与实际发生金额差异较大
关联交易类别 关联人 2023 年预计金额 生金额
的原因
（未经审计）
新增采购业务：2023 年，公司向金
金发科技 发科技子公司-珠海金发供应链管理
采购材料、接 及其子公司 有限公司采购原材料，用于生产高
受劳务 溴环氧树脂等产品。
山东润达 15,000.00 5,779.98 采购量较计划减少
小计 15,500.00 7,456.47 /
金张科技 5,000.00 1,087.24 销售量较计划减少
销售材料、销
山东润达 8,000.00 2,788.87 销售量较计划减少
售产品
小计 13,000.00 3,876.11 /
伦森产品实现批量化销售，产销量
其它与日常经 较计划增加。
其他关联方 1,000.00 1,767.89
营相关的零星 2、海外业务规模扩大：公司积极拓
关联交易 宽海外销售渠道，与合资公司奥地
利 IFEG 的销售量提升。
小计 1,000.00 1,767.89
合计 29,500.00 13,100.47
注 1：2023 年度日常关联交易发生额未经审计，实际发生金额以公司 2023 年年度报告披露
数据为准。
注 2：2023 年度，公司发生的日常关联交易总金额未超过预计额度。其中，与金发科技股份
有限公司及其子公司发生的关联交易超出预计金额 1,176.49 万元，其它与日常经营相关的零
星关联交易超出预计金额 767.89 万元，超出部分的金额均未达到公司最近一期经审计净资
产绝对值 0.5%，上述差异系公司根据实际业务需求调整。
二、2024 年度日常关联交易的预计情况
基于生产经营的需要，公司预计 2024 年与关联方之间发生销售、采购等交
易事项的关联交易总额不超过 34,000 万元，其中：采购材料/接受劳务不超过
联交易不超过 2,000 万元，具体预计情况详见下表：
单位：万元
本次预计金额与
截至 2024 年 1 月
关联方 关联关系 关联交易类别 25 日累计发生金
预计金额 额差异较大的原
额
因
金发科技 公司实际控制人 采购材料
及其子公司 担任董事 接受劳务 根据公司 2024 年
金张科技 联营企业 销售产品 5,000 18.83
经营计划预计
山东润达 持有重要的控股 采购材料 15,000 430.02
本次预计金额与
截至 2024 年 1 月
关联方 关联关系 关联交易类别 25 日累计发生金
预计金额 额差异较大的原
额
因
子公司 10%以上 销售材料
股份的关联法人 销售产品
其它与日常
经营相关的 采购材料、接受劳务
- 2,000 11.54
零星关联交 销售产品、提供劳务等
易
合计 34,000 527.08
三、关联交易的主要内容
（一）与金发科技的关联交易内容
基本情况：为了拓宽采购渠道，缩短原材料交付周期，降低采购成本，公司
拟向金发科技及其子公司采购部分母料、助剂，用于生产特种聚酯薄膜、无卤阻
燃片材、环氧树脂等产品，或提供原材料委托其进行加工。
定价原则：遵循公开、公平、公正原则，参照公司向非关联第三方采购的同
种或类似产品价格进行定价；加工费根据成本费用加上合理利润进行定价。
货款结算方式和期限：到货后月结 30 天以银行电汇/承兑方式结算。
（二）与金张科技的关联交易内容
基本情况：金张科技拟向公司采购光学级聚酯基膜，用于生产光学涂布产品。
定价原则：遵循公开、公平、公正原则，参照公司向非关联的第三方销售的
同种或类似产品价格进行定价。
货款结算方式和期限：到货后月结 60 天以银行电汇/承兑方式结算。
（三）与山东润达的关联交易内容
基本情况：公司拟向山东润达采购环氧树脂、粉状树脂等基础原材料，用于
生产电子级树脂材料。
基本情况：公司拥有较强的采购渠道优势和规模优势，拟向山东润达以贸易
方式销售部分原材料，以赚取合理的贸易利润；同时，山东润达拟向公司采购甲
醛、水杨酸等产品，用于生产固体环氧树脂、酚醛树脂等材料。
定价原则：遵循公开、公平、公正原则，参照公司向非关联的第三方采购/
销售的同种或类似产品价格进行定价；或者根据成本费用加上合理利润进行定价。
货款结算方式和期限：到货后月结 60 天以银行承兑方式结算。
四、关联方、关联关系及其履约能力的说明
（一）金发科技股份有限公司
注册地址：广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 33 号
企业类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
法定代表人：袁志敏
注册资本：265,719.7236 万元
经营范围：橡胶和塑料制品业
关联关系：熊海涛女士为公司的实际控制人、副董事长，属于公司关联自然
人。同时，熊海涛女士担任金发科技的董事，故金发科技与公司构成关联关系，
是公司的关联法人。
财务状况：截至 2022 年 12 月 31 日（经审计），金发科技的资产总额为
为 59,795,683,432.21 元 ， 负 债 总 额 为 41,589,863,036.61 元 ， 净 资 产 额 为
利润 384,366,338.01 元。
（二）太湖金张科技股份有限公司
注册地址：安徽省安庆市太湖县经济开发区
企业类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）
法定代表人：施克炜
注册资本：8,411.5992 万元
经营范围：信息显示、大规模集成电路、电子元器件领域用功能性保护材料
及生产配套材料、健康护眼膜、光学转换膜、高阳隔膜、高端离型膜、功能性光
学胶、电子元器件用离型材料的研发、生产、销售及相关技术咨询，技术转让、
技术服务；自营进出口业务；自有房屋、设备租赁。
关联关系：公司持有金张科技 24.54%股份，是公司的联营企业，故金张科
技与公司构成关联关系，是公司的关联法人。
财务状况：截至 2022 年 12 月 31 日（经审计），金张科技的资产总额为
元；2022 年度实现营业收入 375,650,536.09 元，实现净利润 6,707,383.65 元。截
至 2023 年 9 月 30 日（未经审计），金张科技的资产总额为 789,162,411.79 元，
负债总额为 276,076,787.69 元，净资产额为 513,085,624.10 元；2023 年 1-9 月实
现营业收入 399,961,736.26 元，实现净利润 35,809,044.61 元。
（三）山东莱芜润达新材料有限公司
注册地址：山东省济南市莱芜高新区旺福山路 009 号
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
法定代表人：李长彬
注册资本：6,000 万元
经营范围：酚醛树脂、环氧树脂的生产销售。
关联关系：山东润达是公司控股子公司山东艾蒙特新材料有限公司（以下简
称“山东艾蒙特”）的第二大股东，持有山东艾蒙特 17.50%股权，属于“持有对
上市公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的关联法人”，故山东润达与
公司构成关联关系，是公司的关联法人。
财务状况：截至 2022 年 12 月 31 日（经审计），山东润达的资产总额为
年 9 月 30 日（未经审计），山东润达的资产总额为 332,690,364.17 元，负债总额
为 163,663,543.20 元，净资产额为 169,026,820.97 元；2023 年 1-9 月实现营业收
入 179,404,611.58 元，实现净利润 8,848,532.85 元。
（四）关联方的履约能力分析
综合考量上述关联方的资信情况、主要财务指标和生产经营情况，并结合以
前年度同类关联交易的执行情况，公司董事会认为上述关联方均具备充分的履约
能力，能够履行已达成的各项协议，不存在重大履约风险。
五、关联交易的定价政策
公司与上述关联方交易的定价政策和定价依据为：遵循公开、公平、公正原
则，存在同类交易的参照公司向非关联的第三方销售/采购的同种或类似产品价
格进行定价；不存在同类交易或市场价格的，以合理的构成价格（成本费用加上
合理利润）作为定价依据。
六、对上市公司的影响
上述日常关联交易是公司及子公司的正常经营活动所需，可减少时间成本和
沟通成本，此类日常关联交易的存续有利于保证公司生产经营的稳定性。上述关
联交易均遵循公平、公正、公开的原则，不会损害公司及全体股东、特别是中小
股东和非关联股东的利益，且占同类交易或公司交易总量的比例较小，对公司本
期及未来财务状况、经营成果不会产生较大的影响，不会对关联方形成依赖，亦
不会对公司独立性产生影响。
七、本次日常关联交易的审批程序
公司第六届董事会第八次会议及第六届监事会第七次会议于 2024 年 1 月 25
日审议通过了《关于公司 2023 年日常关联交易执行情况及 2024 年日常关联交易
情况预计的议案》，同意公司 2023 年日常关联交易执行情况及 2024 年日常关联
交易情况预计事项。公司独立董事就上述事项发表了事前认可意见，并发表了同
意的独立意见。公司审计委员会审议通过了上述议案并发表了书面核查意见。该
事项尚需提交股东大会审议。
八、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司 2023 年日常关联交易执行情况及 2024 年日常关
联交易情况预计的事项，已经公司第六届董事会第八次会议及第六届监事会第七
次会议审议通过，关联董事已回避表决，独立董事已就该议案发表了事前认可意
见及同意的独立意见，董事会审计委员会发表了同意的书面核查意见，履行了必
要的审批和决策程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易
所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关
联交易》
规定的要求。公司上述预计日常关联交易情况的事项均为公司开展日常经营活动
所需，相关交易遵循公平、公正的市场原则，未损害上市公司和非关联股东的利
益，不会对上市公司独立性产生影响，上市公司亦不会因此类交易而对关联方产
生依赖。该事项尚需提交公司股东大会审议。保荐人对公司 2023 年日常关联交
易执行情况及 2024 年日常关联交易情况预计的事项无异议。
（以下无正文）
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