兴业证券股份有限公司
关于青木数字技术股份有限公司
保荐机构名称 ：兴业证券 股份有限公
被保荐公司简称：青木股份
司
保荐代表人姓名：林悦 联系电话：021-20370631
保荐代表人姓名：王贤 联系电话：021-20370631
现场检查人员姓名：林悦、蔡咏良
现场检查对应期间： 2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 21 日至 2023 年 12 月 29 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（1）检查上市公司治理方面制度修订情况及决策文件，关注上
市公司章程及其他制度的执行情况；（2）查阅上市公司三会会议资料；（3）与
上市公司管理层进行访谈。
及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完 √
整
√
认
√
规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
序和信息披露义务
履行了相应程序和信息披露义务
√
独立
√
争
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内审工作计划及内部审计报告；
查阅审计委员会相关资料。
√
审计部门（如适用）
√
设立内部审计部门（如适用）
√
（如适用）
√
内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适 √
用）
一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工 √
作中发现的问题等（如适用）
√
与使用情况进行一次审计（如适用）
内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划 √
（如适用）
√
内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适
用）
√
一次内部控制评价报告（如适用）
√
项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅上市公司章程及与信息披露相关的管理制度等文件；
（2）审阅上市公司信息披露文件；（3）查阅上市公司董事会、监事会、股东大
会材料
√
要进展
√
合公司信息披露管理制度的相关规定
√
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况
现场检查手段：（1）对上市公司管理层进行访谈；（2）查阅上市公司定期报告
及相关董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件
人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的 √
制度
√
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
息披露义务
√
披露义务
√
被担保债务等情形
√
行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅上市公司募集资金管理制度；（2）查阅募集资金专户
银行对账单；（3）查阅上市公司募集资金台账；（4）查阅上市公司定期报告，
访谈上市公司管理层，了解募集资金投资项目实施情况
√
议
√
理财等情形
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施 √
地点等情形
金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资
√
金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未
在承诺期间进行风险投资
√1
度、投资效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅上市公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）
访谈上市公司管理层，了解业绩波动的原因
√
显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅上市公司定期报告、临时报告等信息披露文件；（2）
访谈上市公司管理层
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅上市公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）访谈
上市公司管理层
√
因
√
大变化或者风险
√
否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
（1）公司 2023 年前三季度归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润
同比下降 38.58%。业绩下滑主要是由于公司本年增加了在营销推广、新品牌合
作以及抖音直播运营等新业务方向的投入，叠加电商季节性因素等多方面的影
响，导致公司于第三季度出现亏损，短期业绩出现较大波动。保荐机构提示上
市公司持续关注业绩变动情况，并根据信息披露规则持续做好信息披露工作，
切实保障投资者的知情权。
（2）公司拟变更“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”的实施方
案，同时拟对“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化
能力升级建设项目”的内部投资结构进行调整并将上述两个项目达到预定可使
用状态日期延期一年至 2025 年 3 月 31 日。本次部分募投项目变更及调整事项
尚需提交公司 2024 年第一次临时股东大会审议，保荐机构督促上市公司加快募
投项目的实施进度，密切跟踪市场环境变化、持续评估论证市场外部环境变化
及公司内部情况对募投项目可行性的影响，及时履行相关决策程序及信息披露
义务。
（3）2023 年以来，证监会及交易所重点制定或修订了独立董事管理办法、
回购规则、分红规则等规章指引及配套文件，保荐机构督促上市公司持续关注
监管规则更新和修订情况，完善内控制度，提高规范运作水平。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于青木数字技术股份有限公司
保荐代表人： ______________ ______________
林 悦 王 贤
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