建投能源（000600） 2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
证券简称：建投能源 证券代码：000600
河北建投能源投资股份有限公司
（草案）摘要
建投能源（000600） 2023 年限制性股票激励计划（草案）摘要
声 明
本公司及全体董事、监事保证本激励计划草案不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司所有激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信
息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划
所获得的全部利益返还公司。
特别提示
励对象定向发行建投能源 A 股普通股股票。
约占本激励计划草案公告时公司股本总额 179,162.64 万股的 0.9999%。本次授予
为一次性授予，无预留权益。
本激励计划实施后，公司全部有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总
数累计未超过本激励计划公告时公司股本总额的 10.00%，且任何一名激励对象
通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计不超过本激励计划
草案公告时公司股本总额的 1.00%。
在本激励计划草案公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间，若公司发
生资本公积金转增股本、派送股票红利或股份拆细、缩股、配股等事宜，限制性
股票的授予数量将做相应的调整。
总人数（2022 年度报告）5,239 人的 8.05%。包括公司董事、高级管理人员、中
层管理人员、核心技术（业务）骨干人员（含控股子公司），不包括独立董事、
外部董事以及监事，亦不包括单独或合计持有上市公司 5%以上股份的股东及其
配偶、父母和子女。
件后，激励对象可以每股 3.07 元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性
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股票。限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者的
（1）本计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价；
（2）本计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价、前 60 个交易日公
司股票交易均价或者前 120 个交易日公司股票交易均价之一。
在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间，若公司发生资本公
积金转增股本、派送股票红利或股份拆细、缩股、派息、配股等事宜，限制性股
票的授予价格将做相应的调整。
获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，不超过 72 个月。
特别决议审议通过后方可实施。
按相关规定召开董事会对激励对象进行授予，并完成登记、公告等相关程序。公
司未能在 60 日内完成上述工作的，终止实施本激励计划，未授予或未登记完成
的限制性股票失效。
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目 录
第一章 释义 4
第二章 实施本激励计划的目的 6
第三章 本激励计划的管理机构 7
第四章 本激励计划的激励对象 8
一、激励对象的确定依据 8
二、激励对象的范围 8
三、激励对象的核实 8
第五章 本激励计划具体内容 10
一、限制性股票激励计划的股票来源 10
二、拟授予的限制性股票数量 10
三、激励对象人员名单及分配情况 10
四、限制性股票激励计划的有效期、授予日、等待期、限售期、解除限售时
间安排、禁售期 11
五、限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法 13
六、限制性股票的授予与解除限售条件 14
七、限制性股票会计处理、公允价值的测算及对公司业绩的影响 17
第六章 本激励计划的终止、变更及激励对象异动处理 19
一、公司终止激励计划的情形 19
二、公司变更激励计划的情形 19
三、激励对象个人情况变化的处理方式 20
第七章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制 22
第八章 附则 23
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第一章 释义
建投能源、本公司、
指 河北建投能源投资股份有限公司
公司、上市公司
本激励计划、本计划 指 河北建投能源投资股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划
公司按照本计划规定的条件和价格授予激励对象一定数量的
限制性股票 指 股票，该等股票设置一定期限的限售期，只有在本计划规定的
解除限售条件满足后，才可解除限售
按照本激励计划规定获授限制性股票的董事、高级管理人员、
激励对象 指
中层管理人员、核心技术（业务）骨干人员（含控股子公司）
上市公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交
授予日 指
易日
股权激励计划设定的激励对象行使权益的条件尚未成就，限制
限售期 指
性股票不得转让、用于担保或偿还债务的期间
本计划规定的解除限售条件满足后，激励对象持有的限制性股
解除限售日 指
票解除限售之日
上市公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获
授予价格 指
得上市公司股份的价格
解除限售条件 指 激励对象所获限制性股票解除限售所必需满足的条件
等待期 指 限制性股票授予日到首次解除限售日之间的间隔
对激励对象获授且解除限售后的限制性股票实施交易限制的
禁售期 指
时间段
从限制性股票授予激励对象登记完成之日起至所有限制性股
有效期 指
票解除限售或回购注销完毕的时间段
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《关于印发<中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引>
《178 号文》 指
的通知》（国资考分[2020]178 号）
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号-业务办
《自律监管指南》 指
理》
《公司章程》 指 《河北建投能源投资股份有限公司章程》
《河北建投能源投资股份有限公司 2023 年限制性股票激励计
《考核管理办法》 指
划实施考核管理办法》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
河北省国资委 指 河北省国有资产监督管理委员会
深交所、证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
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元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二章 实施本激励计划的目的
为了进一步完善公司治理结构，促进公司建立、健全公司及控股子公司核心
管理级员工及核心骨干的激励约束机制，充分调动其主动性、积极性，增强公司
管理团队对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，公司依据《公司法》《证
券法》《管理办法》《178 号文》《自律监管指南》及其他有关法律、法规和规
范性文件，以及《公司章程》制定本激励计划。本激励计划目的为：
稳健、快速的发展；
完善公司薪酬考核体系；
风险共担机制，提升公司管理团队的凝聚力和公司竞争力，确保公司未来发展战
略和经营目标的实现；
主动性和创造性，吸引和保留优秀的管理人才，为公司持续快速发展注入新动力。
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第三章 本激励计划的管理机构
变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权
董事会办理。
下设薪酬与考核委员会，负责拟订和修订本激励计划，并报董事会审议。董事会
审议通过激励计划后，报主管部门和公司股东大会审核，并在股东大会授权范围
内办理本激励计划的其他相关事宜。
激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的
情形发表意见，并对本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和
证券交易所业务规则进行监督。
独立董事应当就本计划向所有股东征集委托投票权。
公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，董事会审议通
过变更议案后，监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存
在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。
公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的激励对象获
授权益的条件是否成就进行审议，监事会应当发表明确意见。若公司向激励对象
授出权益与本激励计划安排存在差异，监事会（当激励对象发生变化时）应当发
表明确意见。
激励对象在行使权益前，董事会应当就本激励计划设定的激励对象行使权益
的条件是否成就进行审议，监事会应当发表明确意见。
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第四章 本激励计划的激励对象
一、激励对象的确定依据
（一）激励对象确定的法律依据
本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《178 号文》
《自律监管指南》及其他有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的相关
规定，结合公司实际情况而确定。
（二）激励对象确定的职务依据
本激励计划的激励对象为公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技
术（业务）骨干人员（含控股子公司）。不包括独立董事、外部董事和监事。本
激励计划的激励对象由公司董事会薪酬与考核委员会提名，并经公司监事会核实
确定。
二、激励对象的范围
本激励计划授予的激励对象不超过 422 人，约占公司在册员工总人数（2022
年度报告）5,239 人的 8.05%，包括董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技
术（业务）骨干人员（含控股子公司）。所有激励对象必须在本激励计划的考核
期内于公司或控股子公司任职，并已与公司或控股子公司签署劳动合同或聘任合
同。
本计划的激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划。
三、激励对象的核实
公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于 10 天。
股东大会审议本激励计划前 5 日披露公司监事会对激励对象名单审核及公示情
况的说明。经董事会调整的激励对象名单亦应经监事会核实。
股票及其衍生品种的情况进行自查，说明是否存在内幕交易行为；知悉内幕信息
而买卖本公司股票的，不得成为激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定
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不属于内幕交易的情形除外；泄露内幕信息而导致内幕交易发生的，不得成为激
励对象。
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第五章 本激励计划具体内容
一、限制性股票激励计划的股票来源
限制性股票激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行建投能源 A 股
普通股股票。
二、拟授予的限制性股票数量
公司拟向激励对象授予的限制性股票总量不超过 1,791.60 万股，涉及的标的
股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划公告时公司股本总额 179,162.64
万股的 0.9999%。本次授予为一次性授予，无预留权益。
所有在有效期内的股权激励计划所涉及股票总数累计不超过公司股本总额
的 10.00%，单个激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授本公司股票
累计不超过公司股本总额的 1.00%。
三、激励对象人员名单及分配情况
本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的限制 获授限制性股 获授限制性股
序号 姓名 职务 性股票数量 票占授予总量 票占当前总股
（万股） 的比例 本的比例
副总经理、董事会秘
书 0.55% 0.0055%
其他管理人员、核心技术（业务）骨干
人员（含控股子公司）（414 人）
合计（422 人） 1,791.60 100.00% 0.9999%
不超过公司股本总额的 1.00%；
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事，公司独立董事、监事；
平，严格按照国家有关政策规定执行。董事、高级管理人员薪酬总水平应参照国
有资产监督管理机构或部门的原则规定，依据公司绩效考核与薪酬管理办法确定；
舍五入所造成的。
四、限制性股票激励计划的有效期、授予日、等待期、限售期、解除限售时
间安排、禁售期
本激励计划的有效期为 72 个月，自限制性股票授予登记完成之日起至所有
限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止。
本激励计划授予日在本计划报河北省国资委审核通过、公司股东大会审议通
过后由公司董事会确定，授予日必须为交易日。授予日应自公司股东大会审议通
过本激励计划且授予条件成就之日起 60 日内确定，届时由公司召开董事会对激
励对象就本激励计划设定的激励对象获授限制性股票的条件是否成就进行审议，
公司监事会应当发表明确意见；律师事务所、独立财务顾问应当分别对激励对象
获授限制性股票的条件是否成就出具法律意见书、独立财务顾问报告。公司董事
会对符合条件的激励对象授予限制性股票，并完成登记、公告等相关程序。
公司未能在 60 日内完成上述工作的，将终止实施限制性股票激励计划。
授予日必须为交易日，且不得为下列期间：
（1）公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟公告日期
的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件
发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露日；
（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。
上述公司不得授出限制性股票的期间不计入 60 日期限之内。
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本激励计划限制性股票的等待期，为自权益授予登记完成之日起后的 24 个
月。
激励对象获授的限制性股票分三次解除限售，限售期均自限制性股票授予登
记完成之日起计算，对应的限售期分别为 24 个月、36 个月、48 个月。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在限售期内不得以任何形式转
让、不得用于担保或偿还债务。激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司
登记后便享有其股票的权利，包括但不限于该股票的分红权、配股权、投票权等。
限售期内激励对象因获授的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红
利、配股股份、增发中向原股东配售的股份同时限售，不得在二级市场出售或以
其他方式转让，该等股份限售期的截止日期与限制性股票相同。
在解除限售前，公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取
得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由激励对象享有；若该部分限制性股票未
能解除限售，公司按照本计划的规定回购该部分限制性股票时应扣除激励对象已
享有的该部分现金分红。
授予的限制性股票自授予登记完成之日起满 24 个月后，激励对象获授的限
制性股票应在未来 36 个月内分三期解除限售。解除限售期及各期解除限售时间、
解除限售比例安排如表所示：
解除限售期 解除限售时间 可解除限售比例
自授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至授予登
第一个解除限售期 1/3
记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日起至授予登
第二个解除限售期 1/3
记完成之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
自授予登记完成之日起 48 个月后的首个交易日起至授予登
第三个解除限售期 1/3
记完成之日起 60 个月内的最后一个交易日当日止
在解除限售期间，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售相关事
宜，当期未解除限售的限制性股票不得递延至下期解除限售，未满足解除限售条
件的激励对象持有的限制性股票，除本计划另有规定外，公司将按本计划规定的
原则回购并注销。
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禁售期是指对激励对象获授且解除限售后的限制性股票实施交易限制的时
间段。本激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所
上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》和《公司章程》
执行，具体规定如下：
（1）激励对象为公司董事、高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。
（2）激励对象为公司董事、高级管理人员的，在任期届满前离职的，应当
在其就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内，每年转让的股份不得超过其所
持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
（3）激励对象为公司董事、高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买
入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所
有，本公司董事会将收回其所得收益。
（4）激励对象减持公司股票还需遵守《深圳证券交易所股票上市规则》、
《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股
东及董事、监事、高级管理人员减持实施细则》、《上市公司董事、监事和高级
管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规定。
（5）在本激励计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、
法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事、高级管理人员或激励对象持有
股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象的股份转让行为应当符合修
改后的相关规定。
五、限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法
本计划授予的限制性股票授予价格的定价基准日为本计划草案公布日，授予
价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者的 60%：
交易均价之一。
根据以上定价原则，本计划授予的限制性股票的授予价格为每股 3.07 元，
即满足授予条件后，激励对象可以每股 3.07 元的价格购买公司向激励对象增发
的公司限制性股票。
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六、限制性股票的授予与解除限售条件
激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股票：
（1）公司未发生以下任一情形：①最近一个会计年度财务会计报告被注册
会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；②最近一个会计年度财务报
告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；③上市后最
近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：①最近 12 个月内被证券交易所认定为
不适当人选；②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者
采取市场禁入措施；④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员
情形的；⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；⑥中国证监会认定的其
他情形。
（3）激励对象未发生以下任一情形：①违反国家有关法律法规、上市公司
章程规定的；②任职期间，由于受贿索贿、贪污盗窃、泄露上市公司经营和技术
秘密、实施关联交易损害上市公司利益、声誉和对上市公司形象有重大负面影响
等违法违纪行为，给上市公司造成损失的。
未满足上述第（1）条规定的，本激励计划即告终止，某一激励对象未满足
上述第（2）条和/或第（3）条规定的，不得向激励对象授予限制性股票。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按照授予价格与回购时公司股票
市场价格的孰低值（市场价格为董事会审议回购事项前 1 交易日公司标的股票交
易均价，下同）回购注销；某一激励对象发生上述第（2）条和/或第（3）条规定
情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应
当由公司按照授予价格与回购时公司股票市场价格的孰低值回购注销。
激励对象已获授的限制性股票解除限售，除满足上述授予条件中的第（1）、
（2）、（3）项外，必须同时满足如下条件：
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（1）公司业绩考核要求
本激励计划授予的限制性股票的解除限售考核年度为 2024 年-2026 年三个
会计年度，每个会计年度考核一次。
各年度业绩考核目标需同时满足下列条件：
考核期间 公司业绩考核目标
（1）2024 年公司归母净资产收益率不低于 3.5%，且不低于行业均值水平；
（2）以 2022 年营业利润为基数，2024 年营业利润增长率不低于 240.31%，且不低
于行业均值水平；
（3）2024 年全员劳动生产率不低于 59 万元/人。
（1）2025 年公司归母净资产收益率不低于 4.0%，且不低于行业均值水平；
（2）以 2022 年营业利润为基数，2025 年营业利润增长率不低于 317.65%，且不低
于行业均值水平；
（3）2025 年全员劳动生产率不低于 62 万元/人。
（1）2026 年公司归母净资产收益率不低于 4.5%，且不低于行业均值水平；
（2）以 2022 年营业利润为基数，2026 年营业利润增长率不低于 401.45%，且不低
于行业均值水平；
（3）2026 年全员劳动生产率不低于 65 万元/人。
注 1：建投能源的主营业务为投资、建设、运营管理以电力生产为主的能源项目，电力
业务以燃煤火力发电和供热为主。公司以申万行业（2021）分类中的“公用事业-电力-火力
发电”公司进行同行业对标。在年度考核过程中，样本公司出现退市、主营业务发生重大变
化、证监会行业分类发生变化等情况，或出现偏离幅度过大的样本极值等导致数据不可比时，
相关样本数据将不计入统计，业绩指标的具体核算口径由股东大会授权董事会确定。
注 2：归母净资产收益率=归属母公司股东净利润*2/（期初归属母公司股东的权益+期
末归属母公司股东的权益）。
注 3：在本激励计划有效期内，如公司实施增发、配股等事项并将募集资金用于基建项
目的，则募集资金用于基建项目对应新增加的净资产在基建期内可不计入当年净资产。
注 4：上述限制性股票解除限售条件设计的业绩目标不构成公司对投资者的业绩预测和
业绩承诺。
解除限售期内，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜。若
解除限售期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所有激励对象对
应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，该部分股票由公司按照授
予价格与公司股票市场价格的孰低值回购后注销。
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（2）个人绩效考核要求
考核等级分为优秀、称职、基本称职、不称职四档，各考核等级与限制性股
票解除限售的对应比例如下：
个人绩效考核等级 可解除限售比例
优秀、称职 100%
基本称职 70%
不称职 0
公司只有在规定的考核年度满足实施本激励的业绩考核指标时，激励对象方
可按照本激励计划的相关规定对获授的限制性股票申请解除限售，计算公式如下：
激励对象当年实际解除限售的限制性股票数量=考核等级对应的可解除限售
比例×个人当年计划解除限售数量
若限制性股票的解除限售条件达成，激励对象持有的限制性股票按照限制性
股票激励计划规定比例申请解除限售；反之，若解除限售条件未达成，对应的限
制性股票不得递延至下期解锁限售，由公司回购并注销。
具体考核及管理内容依据《考核管理办法》执行。
公司激励计划考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核和个人层面
考核。
本激励计划公司层面的业绩考核指标选取了“归母净资产收益率”、“营业
利润增长率”、“全员劳动生产率”。其中，“归母净资产收益率”是反映股东
回报及公司价值创造的指标，有助于衡量公司对股东回报的能力；“营业利润增
长率”反映企业持续成长能力，体现了公司主要经营成果，是企业取得利润的重
要保障；“全员劳动生产率”是考核企业经济活动的重要指标。公司所设定的业
绩指标综合考虑了历史业绩、经营环境、行业状况，以及公司未来的发展规划等
相关因素，指标设定合理、科学。对激励对象而言，业绩目标明确，同时具有一
定的挑战性；对公司而言，业绩指标的设定能够促进激励对象努力尽职工作，提
高上市公司的业绩表现。指标设定不仅有助于公司提升竞争力，也有助于增加公
司对行业内人才的吸引力，为公司核心队伍的建设起到积极的促进作用。同时，
指标的设定兼顾了激励对象、公司、股东三方的利益，对公司未来的经营发展将
起到积极的促进作用。
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除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了科学的绩效考核体系，能够
对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象考
核年度的绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到解除限售的条件及相应的解
除限售比例。
综上，公司本激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指
标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本
激励计划的目的。
七、限制性股票会计处理、公允价值的测算及对公司业绩的影响
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司将在限售期内的
每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等
后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的
公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（1）授予日
根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认股本和资本公积。
（2）限售期内的每个资产负债表日
根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，在解除限售日前的每
个资产负债表日，将取得职工提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益或
负债。
（3）解除限售日
在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股
票未被解除限售，则由公司回购注销，按照会计准则及相关规定处理。
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的相关规定，限制性股票的单位成本=限制性股票的公允
价值-授予价格，其中，限制性股票的公允价值=授予日收盘价。
假设公司 2024 年 2 月向激励对象授予的限制性股票总量为 1,791.60 万股，
按照草案公告前一交易日的收盘价测算限制性股票的公允价值，预计本次授予的
权益费用总额为 3,475.70 万元，该费用总额作为公司本次激励计划的总成本将在
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限制性股票激励计划的实施过程中按照解除限售比例分期确认。根据会计准则的
规定，具体金额应以实际授予日计算的限制性股票公允价值为准，授予的限制性
股票成本的摊销情况见下表：
年份 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 合计
各年摊销成本（万元） 1,045.93 1,255.12 772.38 354.01 48.27 3,475.70
注：表中数据为假设授予日为 2024 年 2 月，初步测算的限制性股票对会计成本的影响。
实际成本与授予日、授予价格和授予数量相关，还与实际生效的权益数量有关，最终结果将
以会计师事务所出具的审计报告为准。
限制性股票授予后，公司将在年度报告中披露经审计的限制性股票激励成本
和各年度确认的成本费用金额及累计确认的成本费用金额。
本激励计划的股权激励成本在经常性损益中列支，股权激励成本的摊销对限
制性股票激励计划有效期内公司各年度净利润有所影响，考虑到股权激励计划将
有效促进公司发展，激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
本激励计划终止时，根据企业会计准则的规定，对于已授予但尚未解除限售
条件的限制性股票（因未满足业绩条件而被取消的除外），应作如下会计处理：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余限售期内
确认的金额；
（2）在取消或结算时，支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，
回购的支付按照企业会计准则规定办理。
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第六章 本激励计划的终止、变更及激励对象异动处理
一、公司终止激励计划的情形
计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按回购价格回购注销：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或无法表
示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
（5）中国证监会认定的其他情形。
回购价格为授予价格与回购时公司股票市场价格的孰低值。
公司在股东大会审议通过激励计划之后终止实施的，应当由股东大会审议决定。
律师事务所应当就公司终止实施本激励计划是否符合相关法律、行政法规的规定，
是否存在明显损害上市公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
合解除限售安排的，未授予的限制性股票不得授予，激励对象已获授但尚未解除
限售的限制性股票由公司统一按回购价格回购注销，激励对象获授限制性股票已
解除限售的，应当返还已获授权益。
二、公司变更激励计划的情形
公司在股东大会审议通过本激励计划之前可对其进行变更，变更需经董事会
审议通过；公司对已通过股东大会审议的激励计划进行变更，应当及时公告并提
交股东大会审议，且不得包括下列情形：
（1）导致提前解除限售的情形；
（2）降低授予价格的情形。
公司出现下列情形之一时，本激励计划不做变更，按情形发生前继续实施：
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（1）公司控制权发生变更；
（2）公司出现合并、分立等情形。
三、激励对象个人情况变化的处理方式
除限售时间和业绩考核条件的限制性股票可以解除限售，尚未达到解除限售时间
和业绩考核条件的限制性股票由公司以授予价格加上中国人民银行同期定期存
款利息之和进行回购注销：
（1）激励对象因组织安排调离公司且不在公司任职；
（2）激励对象死亡（由其法定继承人按规定解除限售）；
（3）激励对象丧失民事行为能力；
（4）激励对象达到法定退休年龄正常退休的；
（5）激励对象因其他客观原因与公司解除或终止劳动关系。
尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格加上中国人民银行
同期定期存款利息之和进行回购注销：
（1）担任监事或独立董事或其他因组织调动不能持有公司限制性股票的职
务；
（2）劳动合同期满，非激励对象过错导致的公司主动要求不再续约的。
尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格与回购时公司股票
市场价格的孰低值回购注销：
（1）激励对象主动辞职；
（2）激励对象绩效考核评价未达标或无法胜任工作被解除劳动合同；
（3）劳动合同期满，非公司过错导致的激励对象主动要求不再续约的；
（4）激励对象因其他个人原因被解除或终止劳动关系。
得解除限售，由公司以授予价格与回购时公司股票市场价格的孰低值回购注销，
由本计划已获得的利益全部返还公司：
（1）经济责任审计等结果表明未有效履职或者严重失职、渎职；
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（2）违反国家有关法律法规、上市公司章程规定的；
（3）激励对象在任职期间，有受贿索贿、贪污盗窃、泄露上市公司商业和
技术秘密、实施关联交易损害上市公司利益、声誉和对上市公司形象有重大负面
影响等违法违纪行为，并受到处分的；
（4）未履行或者未正确履行职责，给上市公司造成较大资产损失以及其他
严重不良后果的。
除限售的限制性股票不作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限
售，由公司以授予价格与回购时公司股票市场价格的孰低值回购注销：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
式。
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第七章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划所发生的相关争议或纠纷，双方应通
过协商、沟通解决，或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决。若自争议或
纠纷发生之日起 60 日内双方未能通过上述方式解决相关争议或纠纷，任何一方
均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决。
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第八章 附则
一、本计划中的有关条款，如与国家有关法律、法规及行政规章、规范性文
件相冲突，则按照国家有关法律、法规及行政性规章制度执行。本计划中未明确
规定的，则按照国家有关法律、法规及行政规章、规范性文件执行。
二、若激励对象违反本计划，《公司章程》或国家有关法律、法规及行政规
章、规范性文件，出售按照本计划所获得的股票，其收益归公司所有，由公司董
事会负责执行。
三、本计划经河北省国资委审核批准，公司股东大会审议通过后生效。
四、本计划由公司董事会负责解释。
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