浙江交通科技股份有限公司
董事会审计委员会议事规则
(2023 年 12 月)
第 一 章总则
第一条 为强化浙江交通科技股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，
公司设董事会审计委员会（以下简称“委员会”）
，作为负责公司内、
外部审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。
第二条 为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司
治理准则》
《公司章程》及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，
特制订本议事规则。
第三条 委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责,
向董事会报告工作。
第四条 委员会所作决议，必须遵守公司章程、本议事规则及其
他有关法律、法规和规范性文件的规定。
第五条 委员会根据公司章程和本议事规则规定的职责范围履行
职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。公司董事会须对审计委员
会成员的独立性和履职情况进行定期评估，必要时可以更换不适合继
续担任的成员。委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配
合。
第二章 人员构成
第六条 委员会成员由董事会从董事会成员中任命，并由 3 名或
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以上董事组成。委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，
其中独立董事委员应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召
集人。
第七条 委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或 1/3 以上全
体董事提名，并由董事会选举产生。委员会设召集人 1 名，由公司董
事会指定一名独立董事委员担任。
委员会由召集人召集和主持。当召集人不能或无法履行职责时，
由其指定 1 名其他委员代行其职责；召集人既不履行职责，也不指定
其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会
报告，由董事会指定 1 名委员履行召集人职责。
第八条 委员会委员任期与同届董事会董事的任期一致，可以连
选连任。委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》或本议
事规则规定不得任职的情形，不得被无故解除职务。期间如有委员不
再担任公司董事职务，自动丧失委员资格。
第九条 委员会因委员辞职、免职或其他原因导致人数低于规定
人数的 2/3，或独立董事因提出辞职或者被解除职务导致委员会中独
立董事所占的比例不符合本议事规则或者公司章程的规定，或者独立
董事中欠缺会计专业人士的，公司董事会应自前述事实发生之日起六
十日内增补新的委员人选。
第十条 委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作
职责，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公司内
部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整
的财务报告。
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第三章 职责权限
第十一条 委员会的主要职责是：
(一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；
(二）监督、指导公司的内部审计工作，负责内部审计制度的制
定与实施，评估公司的内部审计工作的有效性；
(三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通；
(四）审核公司的财务信息及其披露；
(五）审查公司内部控制制度并出具年度内部控制自我评价报告；
(六）负责法律法规、公司章程及董事会授权的其他事宜。
第十二条 委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估
内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经委员会成员过半数同意
后，提交董事会审议：
(一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评
价报告；
（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或者重大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的
其他事项。
第十三条 委员会监督及评估外部审计机构工作的职责包括以下
方面：
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（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计
机构提供非审计服务对其独立性的影响；
（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；
（三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；
（四）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方
法及在审计中发现的重大事项;
（五）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。
第十四条 委员会指导内部审计工作的职责须包括以下方面：
（一）审阅上市公司年度内部审计工作计划；
（二）督促上市公司内部审计计划的实施；
（三）审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的结果，督
促重大问题的整改；
（四）指导内部审计部门的有效运作。
公司内部审计部门须向委员会报告工作。内部审计部门提交给管
理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送委
员会。
第十五条 委员会协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部
审计机构与的沟通的职责包括：
（一）协调管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通；
（二）协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工
作的配合。
第十六条 委员会审阅上市公司的财务报告并对其发表意见的
职责包括以下方面：
（一）审阅上市公司的财务报告，对财务报告的真实性、完整性
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和准确性提出意见；
（二）重点关注上市公司财务报告的重大会计和审计问题，包括
重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的
事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等；
（三）特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重
大错报的可能性；
（四）监督财务报告问题的整改情况。
第十七条 委员会评估内部控制的有效性的职责包括以下方面：
（一）评估上市公司内部控制制度设计的适当性；
（二）出具内部控制自我评价报告；
（三）审阅外部审计机构出具的内部控制审计报告，与外部审计
机构沟通发现的问题与改进方法；
（四）评估内部控制评价和审计的结果，督促内控缺陷的整改。
内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：
用）；
第十八条 委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审查
决定。
第十九条 委员会同时应配合监事会的监督审计活动。
第二十条 公司聘请或更换外部审计机构，须由审计委员会形成
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审议意见并向董事会提出建议后，董事会方可审议相关议案。委员会
认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承
担。
第四章 会议的召开与通知
第二十一条 委员会会议每季度至少召开一次，并可根据工作需
要不定期召开。委员会召集人或 2 名以上(含 2 名)委员提议可要求召
开临时会议。
第二十二条 委员会会议须有 2/3 以上的委员出席方可举行。
第二十三条 委员须亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意
见。委员因故不能亲自出席会议时，应在不迟于会议表决前向会议主
持人提交由该委员签字的、明确授权范围和期限的授权委托书，委托
其他委员代为出席并发表意见、行使表决权。授权委托书应由委托人
和被委托人签名，应至少包括以下内容：
（一）委托人姓名；
（二）被委托人姓名；
（三）代理委托事项；
（四）对会议议题行使投票权的指示（赞成、反对或弃权）以及
未做具体指示时，被委托人是否可按自己意思表决的说明；
（五）授权委托的期限；
（六）授权委托书签署日期。
委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员代为出席会议的，
视为未出席相关会议。委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履
行其职权。公司董事会可以撤销其委员职务。
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第二十四条 董事会办公室成员可以列席委员会会议；公司非委
员董事受邀可以列席委员会会议；委员会认为必要时，可以召集与会
议议案有关的其他人员列席会议、介绍情况或发表意见，但非委员会
委员对议案没有表决权。
第二十五条 委员会会议可采用现场会议形式，在保证全体参会
董事能够充分沟通并表达意见的前提下，也可采用非现场会议的通讯
方式召开。
第二十六条 委员会会议应于会议召开前 3 日发出会议通知，并
提供相关资料和信息。因特殊原因需要紧急召开会议的，可以不受前
述通知方式和期限限制。会议通知应至少包括以下内容：
(一） 会议召开时间、地点；
(二） 会议期限；
(三） 会议需要讨论的议题和内容完整的议案；
(四） 会议联系人及联系方式；
(五） 会议通知的日期。
第二十七条 委员会讨论事项所需的材料由董事会办公室负责准
备，并向委员会提交提案。
第五章 会议决议与记录
第二十八条 委员每人享有一票表决权。会议所作决议需经全体
委员（包括未出席会议的委员）过半数同意方为有效。
第二十九条 委员会会议表决方式为举手表决、投票表决或通讯
表决，表决后需签名确认。出席会议的委员应本着认真负责的态度，
对议案进行审议并充分表达个人意见；委员对其个人的投票表决承担
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责任。
第三十条 委员的表决意向分为赞成、反对和弃权。与会委员应
当从上述意向中选择其一，未做选择或者同时选择两个以上意向的，
会议主持人应当要求有关委员重新选择，拒不选择的，视为弃权；中
途离开会场不回而未做选择的，视为弃权。委员在会议主持人宣布表
决结果后或者规定的表决时限结束后进行表决的，其表决情况不予统
计。
第三十一条 会议记录应至少包括以下内容：
(一）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
(二）出席会议人员的姓名，受他人委托出席会议的应特别注
明；
(三）会议议程；
(四）委员发言要点；
(五）每一决议事项或议案的表决方式和结果(表决结果应载明
赞成、反对 或弃权的票数)；
(六）其他应当在会议记录中说明和记载的事项。
第三十二条 委员会会议应当有记录,出席会议的委员应当在会
议记录上签名。会议档案由公司董事会办公室保存，保存期限不少于
十年。
第三十三条 委员及出席会议的人员对会议所议事项、决议情况
有保密义务，在尚未公开之前，不得擅自披露有关信息。
第 六 章 附 则
第三十四条 本规则所称“以上”、“内”，均含本数；“过”、
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“低于”，不含本数。
第三十五条 本议事规则未尽事宜或与本议事规则生效后颁布的
法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定不一致的，按法律、
法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
第三十六条 本议事规则由公司董事会负责解释和修订。
第三十七条 本议事规则自公司董事会审议通过之日起生效。公
司此前制定的《董事会审计委员会议事规则》同时废止。
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