目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—15 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕10086 号
江苏利通电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏利通电子股份有限公司（以下简称利通电子公司）管
理层编制的截至 2023 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供利通电子公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为利通电子公司向特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
利通电子公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对利通电子公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，利通电子公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了利通电子公司截至 2023 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年十二月二十日
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江苏利通电子股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2023 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏利通电子股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可〔2018〕421 号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用网下
向投资者询价配售与网上按市值申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股）股票 2,500 万股，发行价为每股人民币 19.29 元，共计募集资金 48,225.00 万
元，坐扣承销和保荐费用（未包括已预付的 100.00 万元）3,727.53 万元后的募集资金为
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费
等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,617.87 万元后，公司本次募集资金净额为
由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕472 号）。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏利通电子股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可〔2021〕523 号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用非
公开发行方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价为每股人民
币 17.31 元，共计募集资金 51,930.00 万元，坐扣承销和保荐费用 636.00 万元（含税，其
中包含待抵扣增值税进项税额 36.00 万元）后的募集资金为 51,294.00 万元，已由主承销商
中信建投证券股份有限公司于 2021 年 12 月 24 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审
计验资费、律师费、法定信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 199.58
万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为 51,130.42 万元。上述募集资金到位情况业经
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天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕790
号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2023 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金额 2023 年 9 月
开户银行 银行账号 备注
[注] 30 日余额
招商银行股份有限公
司宜兴支行
中国工商银行股份有 1103053819000010178 已销户
限公司宜兴支行 1103053819100004906 已销户
中信银行股份有限公
司宜兴支行
南京银行股份有限公
司无锡分行
合 计 44,497.47
[注]初始存放金额 44,497.47 万元与募集资金净额 41,879.60 万元差异 2,617.87 万元，
系未扣除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性
证券直接相关的发行费用 2,617.87 万元
截至 2023 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金额 2023 年 9 月
开户银行 银行账号 备注
[注] 30 日余额
中国建设银行股份有
限公司宜兴徐舍支行
中国工商银行股份有 1103028829201153026 已销户
限公司宜兴支行 1103028829201183666 609.85 活期存款
兴业银行股份有限公 408470100100328083 1,776.49 活期存款
司宜兴支行 408470100100350194 2,859.99 活期存款
招商银行股份有限公
司宜兴支行
合 计 51,294.00 5,246.33
[注]初始存放金额 51,294.00 万元与募集资金净额 51,130.42 万元差异 163.58 万元，
系未扣除审计验资费、律师费、法定信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的发行费用
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二、前次募集资金使用情况
(一) 2018 年首次公开发行股票募集资金
(二) 2020 年非公开发行股票募集资金
三、前次募集资金变更情况
(一) 2018 年首次公开发行股票募集资金
根据公司 2019 年 5 月 23 日第一届董事会第十八次会议和 2019 年 6 月 10 日第一次临时
股东大会审议通过的《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，鉴于公司通过对原有生产
线的智能化改造，提升了生产线的生产效率，同时公司更加侧重于大尺寸精密金属冲压背板、
后壳产品的募投项目投入并预计可以实现良好的预期收益，为尽量减少重复投资，尽可能控
制投资风险，充分合理地利用公司现有以及在建产能，公司决定终止年产 500 万套液晶显示
结构模组生产项目，并将结余募集资金 12,130.00 万元全部投入新募投项目金属精密构件研
发和制造项目中。
组通用模具生产线项目终止实施
根据公司 2020 年 9 月 1 日第二届董事会第四次会议和 2020 年 9 月 17 日 2020 年第一次
临时股东大会审议通过的《关于部分变更募集资金用途及对部分募投项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司通过持续的技术改造、挖潜增效及部分 IPO 募集
资金的投入，公司精密金属冲压结构件产能在原有基础上已经得到较大程度的提高，综合考
虑目前电视行业景气度走低的市场背景，本着谨慎使用募集资金的原则，公司决定终止实施
大屏幕液晶电视结构模组生产线智能化改造项目和年产 60 套大屏幕液晶电视结构模组通用
模具生产线项目。同时为了扩展产品线、向更广阔的金属精密构件市场发展，公司将大屏幕
液晶电视结构模组生产线智能化改造项目和年产 60 套大屏幕液晶电视结构模组通用模具生
产线项目剩余未投入募集资金 10,409.98 万元（截止 2020 年 9 月 30 日金额，包括累计收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）全部投入新募投项目金属精密构件研发和制造项
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目中。
视不锈钢外观件扩建项目节余募集资金补充流动资金
根据公司 2020 年 9 月 1 日第二届董事会第四次会议和 2020 年 9 月 17 日 2020 年第一次
临时股东大会审议通过的《关于部分变更募集资金用途及对部分募投项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，鉴于年产 50 万套超大屏幕液晶电视结构模组的生产线项
目、年产 300 万套大屏幕液晶电视不锈钢外观件扩建项目已达到预定可使用状态，公司将上
述项目结项，并将节余募集资金 2,422.94 万元（截止 2020 年 9 月 30 日金额，包括累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）永久补充流动资金。
根据公司 2022 年 8 月 23 日第二届董事会第二十三次会议和 2022 年 9 月 15 日 2022 年
第三次临时股东大会审议通过的《关于首次公开发行股票募集资金投资项目结项并将节余募
集资金永久补充流动资金的公告》，鉴于金属精密构件研发和制造项目已达到预定可使用状
态，公司将该项目结项，并将节余募集资金 5,240.70 万元（截止 2022 年 9 月 30 日金额，
包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）永久补充流动资金。
(二) 2020 年非公开发行股票募集资金
实施主体变更
根据公司 2022 年 5 月 26 日第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会十四次会议审
议通过的《关于部分募集资金投资项目新增实施主体的议案》，同意公司根据募集资金投资
项目的实际开展需要，新增公司全资子公司利通控股（新加坡）作为墨西哥蒂华纳年产 300
万件大屏幕液晶电视精密金属结构件项目和墨西哥华雷斯年产 300 万件大屏幕液晶电视精
密金属结构件项目的实施主体，募投项目其他内容均不发生变化。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 2018 年首次公开发行股票募集资金项目
单位：万元
承诺投资金额 实际投资金额与
实际投资
序号 承诺投资项目 募集后承诺投资 差异原因
变更前 变更后 金额
金额的差额
大屏幕液晶电视结构模组生产
线智能化改造项目
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年产 50 万套超大屏幕液晶电视
结构模组的生产线项目
年产 300 万套大屏幕液晶电视
不锈钢外观件扩建项目
年产 500 万套液晶显示结构模
组生产项目
年产 60 套大屏幕液晶电视结构
模组通用模具生产线项目
[注 1]公司对募投项目各项费用进行严格控制、监督和管理，在保障项目进度和使用效
果的前提下，本着节约的原则对资金使用进行合理规划，这在一定程度上减少了项目的总投
资
[注 2]年产 50 万套超大屏幕液晶电视结构模组的生产线项目、年产 300 万套大屏幕液
晶电视不锈钢外观件扩建项目的实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额合计 2,249.49
万元与实际结项时永久补充流动资金 2,422.94 万元存在差异，超出部分主要系收到的利息
收入及理财收益
[注 3]金属精密构件研发和制造项目的实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
到的利息收入及理财收益
(二) 2020 年非公开发行股票募集资金项目
单位：万元
承诺投资金额 实际投资金额与
实际投资
序号 承诺投资项目 募集后承诺投资 差异原因
变更前 变更后 金额
金额的差额
奕铭 5 条大屏幕液晶电
化）生产线项目
墨西哥蒂华纳年产 300
密金属结构件项目 尚未达到预定可使
墨西哥华雷斯年产 300 用状态
密金属结构件项目
募集资金产生的利
充流动资金项目
[注]公司对募投项目各项费用进行严格控制、监督和管理，在保障项目进度和使用效果
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的前提下，本着节约的原则对资金使用进行合理规划，这在一定程度上减少了项目的总投资
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一) 2018 年首次公开发行股票募集资金项目
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金 8,791.39 万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审核，并由其出具《关于江苏利通电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项
目的鉴证报告》（天健审〔2018〕8330 号）。
(二) 2020 年非公开发行股票募集资金项目
置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金 16,560.83 万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审核，并由其出具《关于江苏利通电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项
目的鉴证报告》（天健审〔2022〕23 号）。
金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金 5,775.78 万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审核，并由其出具《关于江苏利通电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投
项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕8041 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 3、附件 4。对照表中实现效益的
计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
前次募集资金投资项目中不存在无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
金属精密构件研发和制造项目累计实现效益低于承诺 20%，主要系项目建成投产以来，
受外部环境影响，产能释放及产品销售价格未达预期所致。年产 300 万套大屏幕液晶电视不
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锈钢外观件扩建项目累计实现效益低于承诺 20%，主要系项目建成投产以来，受外部环境影
响，产能释放未达预期所致。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
(一) 2018 年首次公开发行股票募集资金
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 18 个月内，使用闲置
募集资金适当购买安全性高并满足保本要求、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月
的理财产品或存款类产品，最高购买额度不超过 23,000.00 万元，且在额度范围内可循环滚
动使用。
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
使用不超过 5,000.00 万元的闲置募集资金暂用于补充流动资金。
进行现金管理的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 18 个月内，使用闲置募集资金
适当购买安全性高并满足保本要求、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的理财产
品或存款类产品，最高购买额度不超过 10,000.00 万元，且在额度范围内可循环滚动使用，
同时审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司自董事
会审议通过之日起不超过 12 个月，使用不超过 5,000.00 万元的闲置募集资金暂用于补充流
动资金。
集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，使
用不超过 5,000.00 万元的闲置募集资金暂用于补充流动资金。
截至 2023 年 9 月 30 日，公司已将上述闲置的募集资金全部归还至募集资金专户。
(二) 2020 年非公开发行股票募集资金
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，使用闲置
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募集资金适当购买安全性高并满足保本要求、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月
的理财产品或存款类产品，最高购买额度不超过 10,000.00 万元，且在额度范围内可循环滚
动使用。
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
使用不超过 5,000.00 万元的闲置募集资金暂用于补充流动资金。
截至 2023 年 9 月 30 日，公司实际使用 5,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，
未持有闲置募集资金购买理财产品的情况。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
(一) 2018 年首次公开发行股票募集资金
截至 2023 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金涉及的募集资金账户均已销户。
(二) 2020 年非公开发行股票募集资金
截至 2023 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金尚未使用的余额为 10,246.33 万元（包括
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中存放募集资金专户余额 5,246.33
万元，暂时补充流动资金 5,000.00 万元）。尚未使用的募集资金占募集资金净额的 20.04%，
系募集资金项目尚在建设中，后续将根据项目实施进度陆续投入。
附件：1. 2018 年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
江苏利通电子股份有限公司
二〇二三年十二月二十日
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附件 1
截至 2023 年 9 月 30 日
编制单位：江苏利通电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：41,879.60 已累计使用募集资金总额：34,857.35
各年度使用募集资金总额：34,857.35
变更用途的募集资金总额：22,103.22
变更用途的募集资金总额比例：52.78%
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
可使用状态日
实际投资金额与 期（或截止日项
序 募集前诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 目完工程度）
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额
金额的差额
大屏幕液晶电视结构 大屏幕液晶电视
造项目 智能化改造项目
年产 50 万套超大
年产 50 万套超大屏幕
屏幕液晶电视结
构模组的生产线
生产线项目
项目
年产 300 万套大
年产 300 万套大屏幕
屏幕液晶电视不
锈钢外观件扩建
件扩建项目
项目
年产 500 万套液晶显
示结构模组生产项目
年产 60 套大屏幕
年产 60 套大屏幕液晶
液晶电视结构模
组通用模具生产
具生产线项目
线项目
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金属精密构件研
发和制造项目
合 计 41,879.60 41,879.60 34,857.35 41,879.60 41,879.60 34,857.35 7,022.24
[注]受电视机行业景气度走低影响，公司大屏幕液晶电视结构模组生产线智能化改造项目和年产 60 套大屏幕液晶电视结构模组通用模具生产
线项目投投资进度相对较慢，公司已终止上述两个项目，详见三、前次募集资金变更情况（一）之说明
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附件 2
截至 2023 年 9 月 30 日
编制单位：江苏利通电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：51,130.42 已累计使用募集资金总额：41,227.62
变更用途的募集资金总额：无 各年度使用募集资金总额：41,227.62
变更用途的募集资金总额比例：无 2022 年：34,519.88 2023 年 1-9 月：6,707.74
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
可使用状态日
实际投资金额与
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺投 实际投资 期（或截止日项
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 资金额 金额 目完工程度）
金额的差额
奕铭 5 条大屏幕液 奕铭 5 条大屏幕
晶电视结构件智能 液晶电视结构件
化（自动化）生产线 智能化（自动化）
项目 生产线项目
墨西哥蒂华纳年产 墨西哥蒂华纳年
电视精密金属结构 幕液晶电视精密
件项目 金属结构件项目
墨西哥华雷斯年产 墨西哥华雷斯年
电视精密金属结构件 幕液晶电视精密
项目 金属结构件项目
合 计 51,130.42 51,130.42 41,227.62 51,130.42 51,130.42 41,227.62 9,902.80
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附件 3
截至 2023 年 9 月 30 日
编制单位：江苏利通电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
截止日投
实际投资项目 最近三年及一期实际效益
资项目累 截止日 是否达到
承诺效益
计产能利 累计实现效益 预计效益
序号 项目名称 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 1-9 月
用率
大屏幕液晶电视结构模组生产 达产后每年净
线智能化改造项目 利润 2,513.80
年产 50 万套超大屏幕液晶电视 达产后每年净
结构模组的生产线项目 利润 1,034.90
年产 300 万套大屏幕液晶电视 达产后每年净
不锈钢外观件扩建项目 利润 4,121.90
年产 60 套大屏幕液晶电视结构 达产后每年净
模组通用模具生产线项目 利润 1,581.30
达产后每年净
利润 3,176.95
[注]金属精密构件研发和制造项目和年产 50 万套超大屏幕液晶电视结构模组的生产线项目效益未达预期，主要系项目建成投产以来，受
外部环境影响，产能释放及产品销售价格未达预期所致；年产 300 万套大屏幕液晶电视不锈钢外观件扩建项目效益未达预期，主要系项目建成
投产以来，受外部环境影响，产能释放未达预期所致
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附件 4
截至 2023 年 9 月 30 日
编制单位：江苏利通电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年及一期实际效益
截止日 是否达到
目累计产能利 承诺效益
累计实现效益 预计效益
序号 项目名称 用率 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 1-9 月
奕铭 5 条大屏幕液晶电视结
达产后实现净利润
项目
墨西哥蒂华纳年产 300 万件
达产后实现净利润
构件项目
墨西哥华雷斯年产 300 万件
达产后实现净利润
构件项目
[注]奕铭 5 条大屏幕液晶电视结构件智能化（自动化）生产线项目效益未达预期，主要系项目建成投产以来，受外部环境影响，产品销售格未
达预期所致
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