广东华商律师事务所
关于江苏艾森半导体材料股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市之
参与战略配售的投资者专项核查
之
法律意见书
广东华商律师事务所
CHINA COMMERCIAL LAW FIRM. GUANG DONG
深圳市福田区深南大道 4011 号香港中旅大厦 21-26 层
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法律意见书
广东华商律师事务所
关于江苏艾森半导体材料股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市之参与战略配售的投资者
专项核查之法律意见书
致：华泰联合证券有限责任公司
广东华商律师事务所（以下简称“本所”）受华泰联合证券有限责任公司（以
下简称“华泰联合”或“保荐人（主承销商）”或“主承销商”）委托，就保荐
人（主承销商）相关子公司参与江苏艾森半导体材料股份有限公司（以下简称“发
行人”或“公司”）首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市（以下简
称“本次发行”）的参与战略配售的投资者进行核查，在充分核查的基础上，本
所的经办律师（以下简称“本所律师”）就此出具本法律意见书。
本所律师依据《中华人民共和国证券法》（中华人民共和国主席令第37号）
（以下简称“《证券法》”）《证券发行与承销管理办法》（中国证券监督管理
委员会令第208号）（2023年修订）《首次公开发行证券承销业务规则》（中证
协发〔2023〕18号）《上海证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细
则》（上证发〔2023〕33号）（以下简称“《实施细则》”）及其他法律、法规
和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精
神，出具本法律意见书。
对本法律意见书的出具，本所律师特作如下重要提示和声明：
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具日以
前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用
原则，根据《实施细则》等法律、法规和规范性文件的规定的要求对本次发行的
参与战略配售的投资者进行核查，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完
法律意见书
整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并承担相应法律责任。
者相关事项进行了核查，查阅了本所律师认为出具本法律意见书所必需查阅的文
件。
师提供的资料和文件是真实、准确和完整的，不存在任何隐瞒、遗漏、虚假或者
误导之处；该资料和文件于提供给本所之日及本法律意见书出具之日，未发生任
何变更。
依赖于有关政府部门、其他单位或个人出具或提供的证明文件、证言、书面陈述
或文件的复印件出具法律意见。
目的而使用，未经本所书面许可，不得被任何人用于其他任何目的。
一起备案，并依法对本法律意见书承担相应的法律责任。
基于以上提示和声明，本所律师根据《证券法》相关要求，按照律师行业公
认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对发行人、保荐人（主承销商）和参
与战略配售的投资者提供的有关文件和事实进行查阅，现出具法律意见如下：
一、参与战略配售的投资者基本情况
根据《实施细则》第四十条规定，可以参与发行人战略配售的投资者主要包
括：（一）与发行人经营业务具有战略合作关系或长期合作愿景的大型企业或其
下属企业；（二）具有长期投资意愿的大型保险公司或其下属企业、国家级大型
投资基金或其下属企业；（三）以公开募集方式设立，主要投资策略包括投资战
略配售证券，且以封闭方式运作的证券投资基金；（四）参与科创板跟投的保荐
人相关子公司；（五）发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立
的专项资产管理计划；（六）符合法律法规、业务规则规定的其他投资者。
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根据主承销商提供的《江苏艾森半导体材料股份有限公司首次公开发行股票
并在科创板上市战略配售方案》（以下简称“《战略配售方案》”）等资料，共
有3家参与战略配售的投资者参与本次发行的战略配售，具体信息如下：
序号 参与战略配售的投资者名称 投资者类型
华泰艾森股份家园1号科创板员工持股 发行人的高级管理人员与核心员工
份家园1号资管计划”） 管理计划
与发行人经营业务具有战略合作关
天津京东方创新投资有限公司（以下简
称“京东方创投”）
下属企业
华泰创新投资有限公司
（以下简称“华泰创新”）
（一）艾森股份家园1号员工资管计划
根据发行人和华泰证券（上海）资产管理有限公司（以下简称“华泰资管”）
提供的营业执照、章程及相关备案证明等材料，并经本所律师核查，截至本法律
意见书出具之日，艾森股份家园1号员工资管计划目前合法存续，且已完成相关
备案程序，艾森股份家园1号员工资管计划的基本信息如下：
名称 华泰艾森股份家园1号科创板员工持股集合资产管理计划
成立时间 2023年10月12日
备案时间 2023年10月12日
备案编码 SACA19
募集资金规模 6,060万元（不含孳生利息）
管理人 华泰证券（上海）资产管理有限公司
托管人 宁波银行股份有限公司
实际支配主体 华泰证券（上海）资产管理有限公司
艾森股份家园1号员工资管计划的实际支配主体为华泰资管。
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根据《华泰艾森股份家园1号科创板员工持股集合资产管理计划资产管理合
同》，管理人享有的主要权利包括（1）按照资产管理合同约定，独立管理和运
用资产管理计划财产；（2）按照资产管理合同约定，及时、足额获得管理人管
理费用及业绩报酬（如有）；（3）按照资产管理合同约定，停止或暂停办理集
合计划份额的参与，暂停办理集合计划的退出事宜；（4）按照有关规定和资产
管理合同约定行使因资产管理计划财产投资所产生的权利；（5）根据资产管理
合同及其他有关规定，监督托管人，对于托管人违反资产管理合同或有关法律法
规规定、对资产管理计划财产及其他当事人的利益造成重大损失的，应当及时采
取措施制止，并报告中国证监会相关派出机构；（6）自行提供或者委托经中国
证监会、中国证券投资基金业协会认定的服务机构为资产管理计划提供募集、份
额登记、估值与核算、信息技术系统等服务，并对其行为进行必要的监督和检查；
（7）以管理人的名义，代表资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记等权
利；（8）按照资产管理合同约定，终止本集合计划的运作；（9）集合计划资产
受到损害时，向有关责任人追究法律责任；（10）法律法规、中国证监会、中国
证券投资基金业协会规定的及资产管理合同约定的其他权利。
综上，艾森股份家园1号员工资管计划的管理人华泰资管能够独立决定资产
管理计划在约定范围内的投资、已投资项目的管理和内部运作事宜，为艾森股份
家园1号员工资管计划的实际支配主体。
序 高级管理人员/ 对应资管计 认购资产管理计划
姓名 职位
号 核心员工 划参与比例 金额（万元）
董事、副总经理、董事
会秘书、财务总监
艾森世华客户服务副
总监
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监事会主席、总经办主
任
合计 100% 6,060.00
注 1：合计数与各部分数直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成；
注 2：最终获配金额和获配股数待 T-2 日确定发行价格后确认；
注 3：艾森世华指昆山艾森世华光电材料有限公司，系发行人子公司；
注 4：南通艾森指艾森半导体材料（南通）有限公司，系发行人子公司。
根据发行人确认及发行人提供的高级管理人员和核心员工名单、劳动合同、
调查表等资料，并经本所律师核查，参与本次战略配售的人员应当符合如下条件：
定标准为：发行人及发行人全资子公司经理级及以上管理人员、研发人员、专业
技术人员等业务骨干，参与本次战略配售的人员均满足前述参与人员应当符合的
条件。
艾森股份家园1号员工资管计划的投资人均为发行人高级管理人员或核心员
工，均已与发行人或其全资子公司签订了劳动合同，符合合格投资者要求，具备
通过艾森股份家园1号员工资管计划参与发行人战略配售的主体资格。
发行人2020年第二次临时股东大会审议通过《关于公司申请首次公开发行股
票并在科创板上市方案的议案》等议案，2021年年度股东大会审议通过《关于公
司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在科创板上市方案的议案》等议案，
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（A股）股票并在科创板上市方案等事项决议有效期的议案》等议案，同意授权
董事会确定和实施本次发行上市的具体方案。
发行人第三届董事会第二次会议审议通过《关于同意部分高级管理人员、核
心员工设立专项资管计划参与公司首次公开发行股票并在科创板上市战略配售
的议案》，同意公司部分高级管理人员和核心员工设立专项资产管理计划参与战
略配售。
经核查，艾森股份家园1号员工资管计划系发行人的高级管理人员与核心员
工为参与本次战略配售而设立的专项资产管理计划，属于“发行人的高级管理人
员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划”，具有参与发行人本
次发行战略配售的资格，符合《实施细则》第四十条第（五）项的规定。
根据发行人和华泰资管提供的营业执照，华泰资管提供的相关备案证明和承
诺函，以及艾森股份家园1号员工资管计划投资人提供的调查表等资料，并经本
所律师核查，截至本法律意见书出具日，艾森股份家园1号员工资管计划投资人
为发行人高级管理人员或核心员工，艾森股份家园1号员工资管计划投资人与发
行人存在关联关系；华泰资管与主承销商为华泰证券同一控制下相关子公司，华
泰资管与主承销商存在关联关系。
经核查艾森股份家园1号员工资管计划份额持有人的收入证明、《承诺书》
及华泰资管出具的承诺，艾森股份家园1号资管计划系接受发行人高级管理人员
及核心员工委托设立的集合资立管理计划，其份额持有人均为发行人的高级管理
人员或核心员工，除此之外不存在受其他投资者委托或委托其他投资者参与本次
战略配售的情形，发行人的高级管理人员与核心员工参与战略配售的认购资金均
为个人自有资金。
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截至本法律意见书出具日，根据《实施细则》等法律法规规定，华泰资管作
为艾森股份家园1号员工资管计划管理人就其参与本次战略配售出具承诺函，具
体内容如下：
“（一）资管计划具有相应合法的证券投资主体资格，参与本次战略配售符
合其投资范围和投资领域，符合发行人和主承销商选取参与战略配售的投资者的
选取标准、满足参与战略配售的资格条件。不存在任何法律、行政法规、中国证
券监督管理委员会、上海证券交易所及中国证券业协会发布的规范性文件或者资
管计划协议或制度禁止或限制参加本次战略配售的情形；
（二）本公司除作为资管计划管理人外，与发行人不存在关联关系，本公司
为华泰联合证券有限责任公司（下称“主承销商”）的关联方。
（三）本公司管理的资管计划同意按照最终确定的发行价格认购资管计划承
诺认购数量的发行人证券。
（四）发行人及其主承销商未向本公司或资管计划承诺上市后股价将上涨，
或者股价如未上涨将由发行人购回证券或者给予任何形式的经济补偿。
（五）发行人的主承销商未以承诺对承销费用分成、介绍参与其他发行人战
略配售等作为条件引入本公司或资管计划。
（六）发行人未承诺上市后认购本公司管理的证券投资基金。
（七）发行人高级管理人员与核心员工以自有资金参与资管计划，为资管计
划的实际持有人，不存在受其他投资者委托或委托其他投资者参与资管计划的情
形，且资管计划参与本次配售符合资管计划资金的投资方向要求。
（八）本公司或资管计划与发行人及其主承销商或其他利益关系人不存在直
接或间接进行利益输送的行为。
（九）资管计划获得本次配售的证券持有期限为自发行人首次公开发行并上
市之日起12个月。限售期届满后，资管计划的减持适用中国证监会和上海证券交
易所关于股份减持的有关规定。资管计划不会通过任何形式在限售期内转让所持
有本次配售的证券。
（十）本公司或资管计划不利用获配证券取得的股东地位影响发行人正常生
产经营，不得在获配证券限售期内谋求发行人控制权。
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（十一）本公司已就本次战略配售的核查事项进行了充分的披露并提供了相
关的证明材料，并保证所披露的信息不存在任何隐瞒、虛假和重大遗漏，确保所
提供材料的真实性、准确性和完整性。”
（二）京东方创投
根据京东方创投提供的营业执照、公司章程及相关工商登记资料，并经本所
律师核查，截至本法律意见书出具之日，京东方创投的工商信息如下：
企业名称 天津京东方创新投资有限公司
类型 有限责任公司（法人独资）
天津自贸试验区（空港经济区）空港国际物流区第二大街 1 号 312 室
住所
（天津信至尚商务秘书有限公司托管第 753 号）
法定代表人 裴奋
注册资本 206,700 万人民币
成立日期 2020 年 1 月 17 日
营业期限 2020 年 1 月 17 日至 2040 年 1 月 16 日
投资管理；投资咨询；以自有资金对半导体、显示、物联网、高新技
经营范围 术产业领域内的项目进行投资（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
股东 京东方创新投资有限公司持股 100%
根据京东方创投提供的营业执照、公司章程、调查表等资料，并经本所律师
核查，京东方创投系依法成立的有限责任公司，不存在根据相关法律法规以及公
司章程规定须予以终止的情形。
根据京东方创投提供的营业执照、公司章程等资料及本所律师核查，京东方
创投的控股股东为京东方创新投资有限公司。京东方创投的股权结构如下：
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根据京东方科技集团有限公司（000725.SZ）（以下简称“京东方集团”）
公告，截至2023年6月30日，京东方集团前十大股东如下：
序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%)
合 计 11,305,532,625 29.60
根据京东方集团公开披露信息，京东方集团的实际控制人为北京电子控股有
限责任公司。
根据京东方创投提供的相关资料及京东方集团公开披露的信息，京东方集团
是一家为信息交互和人类健康提供智慧端口产品和专业服务的全球领先的物联
网创新企业，目前形成了以半导体显示为核心，物联网创新、传感器及解决方案、
MLED、智慧医工融合发展的“1+4+N+生态链”业务架构。作为全球半导体显
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示龙头企业，京东方在智能手机、平板电脑、笔记本电脑、显示器、电视等领域
市场占有率稳居全球第一，且连续多年显示器件总体出货量和出货面积位列全球
首位。报告期内，发行人与京东方集团在OLED阵列制造正性光刻胶领域开展了
密切的合作。发行人OLED阵列制造正性光刻胶（应用于两膜层）已通过京东方
集团的测试认证并实现小批量供应，为国内唯一的量产供应商；应用于全膜层的
产品仍在京东方测试认证中。截至2022年底，京东方集团总资产为4,205.68亿元，
净资产为2,020.41亿元，2022年营业收入为1,784.14亿元，归属于母公司股东的净
利润为75.51亿元。因此京东方集团属于与发行人经营业务具有战略合作关系或
长期合作愿景的大型企业，京东方创投是京东方集团重要的产业布局投资主体，
属于京东方集团重要下属企业。
根据京东方创投、京东方集团与发行人共同签署的《京东方科技集团股份有
限公司、天津京东方创新投资有限公司与江苏艾森半导体材料股份有限公司战略
合作框架协议》，艾森股份、京东方创投、京东方集团拟在下述合作领域内开展
战略合作：
现关键材料国产化，确保半导体显示材料自主可控。艾森股份致力推动OLED光
刻胶及其他电子化学品等国外垄断材料的开发和产业化，京东方集团及其下属子
公司给予艾森股份同等条件下优先测试的机会。
公司提供OLED光刻胶及其他电子化学品，确保产品竞争力和稳定供应。京东方
集团及其下属公司在成本和品质满足的条件下，加强与艾森股份的业务合作，将
艾森股份作为OLED光刻胶及其他电子化学品的重要国产供应商。
艺升级中，艾森股份和京东方集团充分发挥各自在产业链上下游的优势，及时共
享产业信息和商务信息，京东方集团及其下属子公司提供新材料的规格、工艺要
求及测试平台，艾森股份积极配合新材料的开发和升级，推动双方在材料领域协
同升级和迭代，助力双方高质量发展。
法律意见书
综上所述，京东方创投作为与发行人经营业务具有战略合作关系或长期合作
愿景的大型企业或其下属企业，具有参与发行人首次公开发行战略配售的资格，
符合《实施细则》第四十条第（一）项的规定。
根据京东方创投的确认，并经本所律师核查，截至本法律意见书出具日，京
东方创投与发行人及其关联方、主承销商之间不存在关联关系，与发行人现有股
东亦不存在一致行动关系。
根据京东方创投出具的《承诺函》，其用于缴纳本次战略配售的资金均为其
自有资金，不存在受其他投资者委托或委托其他投资者参与本次战略配售的情
形。经核查京东方创投提供的2023年11月14日查询的银行账户余额，京东方创投
的流动资金足以覆盖其与发行人签署的《战略配售协议》中约定的认购资金。
截至本法律意见书出具日，根据《实施细则》等法律法规规定，京东方创投
已就参与本次战略配售出具承诺函，具体内容如下：
“（一）本企业为依法设立的公司，不存在根据国家法律、行政法规、规范
性文件以及公司章程规定应当终止的情形。
（二）本企业具有相应合法的证券投资主体资格，参与本次战略配售已依法
履行内外部批准程序。
（三）发行人及主承销商未向本企业承诺上市后股价将上涨，或者股价如未
上涨将由发行人购回证券或者给予任何形式的经济补偿。
（四）主承销商未承诺以承销费用分成、介绍参与其他战略配售等作为条件
引入本企业。
（五）发行人未承诺上市后认购本企业管理的证券投资基金。
（六）发行人未承诺在本企业获配证券的限售期内，委任与本企业存在关联
关系的人员担任发行人的董事、监事及高级管理人员。
法律意见书
（七）本企业为本次配售证券的实际持有人，不存在受其他投资者委托或委
托其他投资者参与本次战略配售的情形。本企业参与战略配售所用资金来源为自
有资金，且参与本次战略配售符合该资金的投资方向。
（八）本企业与发行人及其主承销商或其他利益关系人之间不存在直接或间
接进行利益输送的行为。
（九）本企业不通过任何形式在限售期内转让所持有本次配售的证券。
（十）本企业获得本次配售的证券持有期限为自发行人首次公开发行并上市
之日起 12 个月。限售期届满后，本企业的减持适用中国证监会和上海证券交易
所关于股份减持的有关规定。
（十一）本企业不存在任何法律法规或规范性文件及相关合同规定禁止或限
制参与本次战略配售的情形。
（十二）本企业参与本次战略配售符合发行人及主承销商关于选取参与战略
配售的投资者的标准，具备参与战略配售的资格。
（十三）本企业已就本次战略配售的核查事项进行了充分的披露并提供了相
关的证明材料，并保证所披露的信息不存在任何隐瞒、虛假和重大遗漏，确保所
提供材料的真实性、准确性和完整性。”
（三）华泰创新
根据华泰创新提供的资料，并经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，
华泰创新的工商信息如下：
公司名称 华泰创新投资有限公司
类型 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
住所 上海市长宁区武夷路 234 号
法定代表人 孙颖
注册资本 350,000 万元人民币
成立日期 2013 年 11 月 21 日
营业期限 2013 年 11 月 21 日至 2033 年 11 月 20 日
一般项目：以自有资金从事投资活动；投资管理；金属链条及其他金属制品
经营范围
销售；酒店管理；健身休闲活动【分支机构经营】；洗染服务【分支机构经
法律意见书
营】；打字复印【分支机构经营】；停车场服务【分支机构经营】；会议及
展览服务【分支机构经营】；旅游开发项目策划咨询【分支机构经营】；票
务代理服务【分支机构经营】。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动） 许可项目：住宿服务【分支机构经营】；餐饮服务
【分支机构经营】；食品销售【分支机构经营】；高危险性体育运动（游泳）
【分支机构经营】。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
股东 华泰证券股份有限公司（以下简称“华泰证券”）持股 100%
根据华泰创新提供的调查表等资料，并经本所律师核查，华泰创新系依法成
立的有限责任公司，不存在根据相关法律法规以及公司章程规定须予以终止的情
形，其参与本次战略配售的资金系自有资金，不存在以非公开方式向投资者募集
资金设立的情形，不存在资产由基金管理人管理的情形，亦未担任任何私募基金
管理人。因此，华泰创新不属于根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募
投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金登记备案办法》规范的私募投资基
金或私募管理人，无需按照相关规定履行登记备案程序。
根据华泰创新提供的资料，并经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，
华泰创新的唯一股东和实际控制人为华泰证券。华泰创新的股权结构图如下：
根据华泰创新确认，并经本所律师核查，华泰创新系华泰证券依法设立的另
类投资子公司，属于“参与科创板跟投的保荐人相关子公司”，具有参与发行人
本次发行战略配售的资格，符合《实施细则》第四十条第（四）项的规定。
法律意见书
根据发行人、主承销商和华泰创新提供的资料，并经本所律师核查，截至本
法律意见书出具日，华泰创新与华泰联合为华泰证券同一控制下相关子公司，华
泰创新与主承销商存在关联关系；华泰创新与发行人不存在关联关系。
经核查华泰创新的书面承诺、与发行人签订的战略配售协议，华泰创新承诺
参与战略配售所用资金来源为自有资金，是本次配售股票的实际持有人，不存在
受其他投资者委托或委托其他投资者参与本次战略配售的情形。
根据《实施细则》等法律法规规定，华泰创新就参与本次战略配售出具承诺
函，具体内容如下：
“（一）本公司具有相应合法的证券投资主体资格，参与本次战略配售已依
法履行内外部批准程序。
（二）发行人和主承销商未向本公司承诺上市后股价将上涨，或者股价如未
上涨将由发行人购回证券或者给予任何形式的经济补偿。
（三）主承销未承诺以承销费用分成、介绍参与其他战略配售等作为条件引
入本公司。
（四）发行人未承诺上市后认购本公司管理的证券投资基金。
（五）发行人未承诺在本公司获配证券的限售期内，委任与本公司存在关联
关系的人员担任其董事、监事及高级管理人员。
（六）本公司为本次配售证券的实际持有人，不存在受其他投资者委托或委
托其他投资者参与本次战略配售的情形。本公司参与战略配售所用资金来源为自
有资金，且参与本次战略配售符合该资金的投资方向。
（七）本公司与发行人及其主承销商或其他利益关系人之间不存在直接或间
接进行利益输送的行为。
（八）本公司不通过任何形式在限售期内转让所持有本次配售的证券。
法律意见书
（九）本公司获得本次配售的证券持有期限为自发行人首次公开发行并上市
之日起 24 个月。限售期届满后，本公司的减持适用中国证监会和上海证券交易
所关于股份减持的有关规定。
（十）本公司为华泰证券股份有限公司依法设立的另类投资子公司，属于自
营投资机构。本公司完全使用自有资金参与新股申购，不涉及使用产品募集资金
或私募备案等事宜。
（十一）本公司不利用获配证券取得的股东地位影响发行人正常生产经营，
不得在获配股份限售期内谋求发行人控制权。
（十二）本公司开立专用证券账户存放获配证券，并与本公司及华泰证券股
份有限公司自营、资管等其他业务的证券有效隔离、分别管理、分别记账，不与
其他业务进行混合操作。上述专用证券账户只能用于在限售期届满后卖出或者按
照中国证监会及上海证券交易所有关规定向证券金融公司借出和收回获配股票，
不买入股票或者其他证券。因上市公司实施配股、向原股东优先配售股票或可转
换公司债券、转增股本的除外。
（十三）本公司不存在任何法律法规或规范性文件及相关合同规定禁止或限
制参与本次战略配售的情形。
（十四）本公司作为参与战略配售的投资者，符合发行人及主承销商选取参
与战略配售的投资者的选取标准、满足参与战略配售的资格条件。
（十五）本公司已就本次战略配售的核查事项进行了充分的披露并提供了相
关的证明材料，并保证所披露的信息不存在任何隐瞒、虛假和重大遗漏，确保所
提供材料的真实性、准确性和完整性。”
二、战略配售方案和参与战略配售的投资者的选取标准、配售资格核查
（一）战略配售方案
本次拟公开发行数量为22,033,334股，发行股份占发行人发行后股份总数的
比例为25.00%。本次发行中，初始战略配售发行数量为4,406,666股，占本次发行
数量的20.00%，最终战略配售数量将于T-2日由发行人和保荐人（主承销商）依
法律意见书
据网下询价结果拟定发行价格后确定。最终战略配售数量与初始战略配售数量的
差额部分首先回拨至网下发行。
本次发行的战略配售对象由发行人高级管理人员与核心员工专项资产管理
计划、与发行人经营业务具有战略合作关系或长期合作愿景的大型企业或其下属
企业（以下简称“其他参与战略配售的投资者”）和保荐人相关子公司跟投组成。
（1）高管与核心员工专项资产管理计划参与规模
发行人高管与核心员工通过华泰资管管理的艾森股份家园1号员工资管计划
参与战略配售预计认购金额不超过6,060万元，且配售数量不超过《实施细则》
规定的高级管理人员与核心员工专项资产管理计划参与本次战略配售股份数量
的上限，即不得超过首次公开发行股票数量的10%，即不超过2,203,333股。
因艾森股份家园1号员工资管计划最终实际认购数量与最终实际发行规模相
关，主承销商将在确定发行价格后对艾森股份家园1号员工资管计划最终实际认
购数量进行调整。
（2）其他参与战略配售的投资者参与规模
其他参与战略配售的投资者已与发行人签署《战略配售协议》《战略合作协
议》，本次其他战略投资者拟认购金额合计不超过3,000万元。
拟参与本次战略配售的其他战略投资者名单及拟认购情况如下：
承诺认购金额上限
序号 投资者名称 投资者类型
（万元）
与发行人经营业务具有战略合作关系或
长期合作愿景的大型企业或其下属企业
合计 3,000.00
注 1：上表中“承诺认购金额上限”为参与战略配售的投资者与发行人签署的《战略配
售协议》中约定的承诺认购金额上限。
注 2：参与战略配售的投资者同意发行人以最终确定的发行价格进行配售，配售股数等
于参与战略配售的投资者获配的申购款项金额除以本次发行价格并向下取整（精确至股）。
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（3）保荐跟投参与规模
根据《实施细则》，保荐人相关子公司将按照证券发行价格认购发行人本次
公开发行证券数量2%至5%的证券，具体比例根据发行人首次公开发行证券的规
模分档确定：
①发行规模不足10亿元的，跟投比例为5%，但不超过人民币4,000万元；
②发行规模10亿元以上、不足20亿元的，跟投比例为4%，但不超过人民币
③发行规模20亿元以上、不足50亿元的，跟投比例为3%，但不超过人民币1
亿元；
④发行规模50亿元以上的，跟投比例为2%，但不超过人民币10亿元。
华泰创新初始跟投比例为本次公开发行数量的5%，初始跟投数量为1,101,666
股。因华泰创新最终认购数量与最终发行规模相关，主承销商将在确定发行价格
后对华泰创新最终认购数量进行调整。
（4）拟参与本次战略配售的投资者名单如下：
承诺认购股数/金额
序号 投资者名称 投资者类型
（预计）
不超过 10%，即
艾森股份家园 1 号 发行人高级管理人员与核心员工专项
资管计划 资产管理计划
过 6,060 万元
与发行人经营业务具有战略合作关系
企业
不超过 5%，即
不超过 20%，即
合计
本次共有3名投资者参与本次战略配售，初始战略配售发行数量为不超过
名，参与战略配售的投资者获得配售的股票总量不得超过本次公开发行股票数量
的20%的要求。
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参与本次战略配售的战略投资者均已与与发行人签署《江苏艾森半导体材料
股份有限公司首次公开发行股票之战略配售协议》，不参加本次发行初步询价，
并承诺按照发行人和保荐人（主承销商）确定的发行价格认购其承诺认购的股票
数量。
华泰创新承诺获得本次配售的股票限售期限为自发行人首次公开发行并上
市之日起24个月。限售期自本次公开发行的股票在上海证券交易所上市之日起开
始计算。
艾森股份家园1号资管计划及其他参与战略配售的投资者承诺获得本次配售
的股票限售期限为自发行人首次公开发行并上市之日起12个月。
限售期届满后，参与战略配售的投资者对获配股份的减持适用中国证监会和
上交所关于股份减持的有关规定。
（二）选取标准和配售资格核查意见
根据发行人和主承销商提供的《战略配售方案》等资料，发行人、主承销商
和参与战略配售的投资者分别出具的承诺函，以及参与战略配售的投资者出具的
调查表，并经本所律师核查，本次发行的战略配售由发行人高级管理人员与核心
员工专项资产管理计划、与发行人经营业务具有战略合作关系或长期合作愿景的
大型企业或其下属企业和保荐人相关子公司跟投组成，且本次战略配售对配售数
量、参与规模、配售条件和限售期限进行约定，本所律师认为，参与战略配售的
投资者的选取标准和配售资格符合《实施细则》等法律法规规定，上述战略配售
对象参与本次发行战略配售，符合本次发行参与战略配售的投资者的选取标准和
配售资格。
三、参与战略配售的投资者是否存在《实施细则》第四十一条规定的禁止
情形核查
《实施细则》第四十一条规定：“发行人和主承销商实施战略配售的，不得
存在下列情形：
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（一）发行人和主承销商向参与战略配售的投资者承诺上市后股价将上涨，
或者股价如未上涨将由发行人购回证券或者给予任何形式的经济补偿；
（二）主承销商以承诺对承销费用分成、介绍参与其他发行人战略配售等作
为条件引入参与战略配售的投资者；
（三）发行人上市后认购参与战略配售的投资者管理的证券投资基金；
（四）发行人承诺在参与战略配售的投资者获配证券的限售期内，委任与该
投资者存在关联关系的人员担任发行人的董事、监事及高级管理人员，但发行人
的高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与战略配售的除外；
（五）除本细则第四十条第三项规定的情形外，参与战略配售的投资者使用
非自有资金认购发行人证券，或者存在接受其他投资者委托或委托其他投资者参
与本次战略配售的情形；
（六）其他直接或间接进行利益输送的行为。”
根据发行人和主承销商提供的保荐协议、配售协议，发行人、主承销商和参
与战略配售的投资者分别出具的承诺函，以及参与战略配售的投资者出具的调查
表等资料，并经本所律师核查，本所律师认为，发行人和主承销商向参与战略配
售的投资者配售股票不存在《实施细则》第四十一条规定的禁止性情形。
四、结论意见
综上所述，本所律师认为，本次发行参与战略配售的投资者的选取标准、配
售资格符合《实施细则》等法律法规规定，艾森股份家园1号员工资管计划、京
东方创投以及华泰创新符合本次发行参与战略配售的投资者的选取标准，具备本
次发行参与战略配售的投资者的配售资格，发行人与主承销商向其配售股票不存
在《实施细则》第四十一条规定的禁止性情形。
（以下无正文）
法律意见书
（此页无正文，为《广东华商律师事务所关于江苏艾森半导体材料股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市之参与战略配售的投资者专项核查法律意见
书》之签字盖章页）
广东华商律师事务所 负责 人：
（公章） 高 树
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黄俊伟
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