中泰证券股份有限公司关于
红宝丽集团股份有限公司使用银行承兑汇票
支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐机构”）作为红宝
丽集团股份有限公司（以下简称“红宝丽”、“公司”）持续督导阶段的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关
规定，对红宝丽使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额
置换的事项进行核查并出具核查意见，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准红宝丽集团股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2021]509 号）核准，红宝丽于 2021 年 7 月向特定投资
者采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）133,211,727 股，发行价格为
募集资金净额为人民币 499,188,305.47 元。公司已在银行开设募集资金专户，并
将前述募集资金存放在开设的募集资金专户中。前述资金由天衡会计师事务所
（特殊普通合伙）进行审验，并出具了天衡验字（2021）00088 号《验资报告》。
二、募集资金项目的基本情况
（一）募集资金项目变更
经公司 2023 年第三次临时股东大会决议，公司将募集资金项目“年产 12 万
吨聚醚多元醇系列产品项目”变更为“环氧丙烷综合技术改造项目”，仍由全资
子公司红宝丽集团泰兴化学有限公司（以下简称“泰兴化学公司”）承担建设任
务。“环氧丙烷综合技术改造项目”计划总投资 39,909.76 万元，其中，使用募
集资金 37,161.95 万元，其余募集资金 14,834.40 万元（含利息）全部用于归还银
行借款（见下表）。
单位：万元
序号 变更后募集资金用途 投资总额 募集资金投入金额
合计 54,744.16 51,996.35
注：（1）截至 2023 年 9 月 15 日，公司尚未使用的募集资金为 51,996.35 万元（含利
息）。
（2）公司已于 2023 年 10 月使用募集资金归还银行借款 14,834.40 万元。
金的商业银行重新签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。
（二）环氧丙烷综合技术改造项目情况
环氧丙烷综合技术改造项目总投资 39,909.76 万元，其中建设投资 27,620.36
万元，铺底流动资金 4,789.40 万元，及一次性投入费用 7,500 万元等。本项目无
需新征用地，利用泰兴化学公司部分配套公用工程。
公司及子公司泰兴化学公司将根据实际经营情况，结合企业发展战略，并按
投资建设项目的进度安排使用募集资金。为提高募集资金使用效率，降低资金使
用成本，拟在募集资金项目实施期间，根据实际情况由泰兴化学公司使用承兑汇
票（包括开立的承兑汇票和票据背书等方式）等银行票据方式支付部分募集资金
项目款，并定期从泰兴化学公司募集资金专户划转等额资金至泰兴化学公司一般
账户，该部分等额置换资金视同募集资金项目使用资金。
三、公司使用银行承兑汇票支付募集资金项目款项的操作流程
为保证募集资金的使用合法合规，公司制定了相关操作流程，具体如下：
（一）票据支付的审批
严格按照公司关于募集资金管理制度的相关规定，履行内部付款审批流程。
泰兴化学公司财务部等相关部门根据募集资金项目建设的需求，在合同中明
确款项支付方式；前期已签订合同但未明确支付方式的，由相关部门与供应商协
调确认是否可以使用银行承兑汇票支付。
（二）票据款项的支付
泰兴化学公司采购部门向财务部提交经审批的汇（付）款通知单，财务部根
据月度资金预算办理银行承兑汇票支付（或背书转让），供应商签收确认票据。
（三）日常台账管理
泰兴化学公司财务部建立使用银行承兑汇票（或背书转让）明细台账，按月
编制《银行承兑汇票支付募集资金项目资金明细表》，并抄送保荐代表人。
（四）募集资金置换
泰兴化学公司财务部按月汇总以银行承兑汇票支付募集资金项目投资款项
总额，编制成置换申请单，经内部审批后，向募集资金专户监管银行提出置换申
请，并经募集资金专户监管银行审核后，从泰兴化学公司募集资金专户将对应等
额置换金额转至泰兴化学公司一般结算账户。
（五）监督检查
保荐机构和保荐代表人有权对泰兴化学公司使用银行承兑汇票支付募集资
金项目款项并以募集资金等额置换情况进行监督，公司募集资金专户监管银行应
当配合保荐机构的调查与查询。
四、相关审批程序及专项意见
（一）董事会审议情况
公司第十届董事会第九次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集
资金投资项目款项并以募集资金等额置换的议案》，为提高资金使用效率，降低
资金使用成本，更好地保障公司及股东利益，同意子公司泰兴化学公司在募集资
金项目建设期间，先使用银行承兑汇票支付（或背书转让）募集资金项目投资款
项，然后每月从募集资金专项账户划转等额资金至一般结算账户。
（二）监事会审议情况
公司第十届监事会第九次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集
资金投资项目款项并以募集资金等额置换的议案》。监事会认为：子公司泰兴化
学公司使用银行承兑汇票支付（或背书转让）募集资金项目所发生的建设工程款
（包括设备采购款及材料采购款等），有利于提高募集资金的使用效率，降低整
体资金使用成本，改善公司现金流，符合公司及广大股东利益，不影响公司募集
资金项目建设的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
同意使用银行承兑汇票支付募集资金项目投资款项并以募集资金等额置换。
（三）独立董事意见
公司子公司泰兴化学公司先使用银行承兑汇票支付（或背书转让）募集资金
项目建设所需资金，并以募集资金等额置换，有利于提高募集资金的流动性及使
用效率，降低资金成本，符合公司及股东的利益，不影响公司募集资金项目建设
的正常运行；公司已履行了必要的决策程序，符合《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司募集资
金管理制度》的有关要求，不存在变相改变募集资金投向的情况。因此，同意公
司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换。
五、对公司的影响
公司使用银行承兑汇票支付募集资金项目建设所发生的款项，并以募集资金
等额置换，有利于改善公司现金流，节省财务费用，提高募集资金的使用效率，
符合公司及广大股东的利益，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项
并以募集资金等额置换的事项已经公司董事会及监事会审议通过，独立董事发表
了明确的同意意见，履行了必要的审批程序，符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，同时，公司为此
制定了相应的操作流程。
公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换
事项，有利于提高募集资金的使用效率，改善公司现金流，符合公司股东和广大
投资者利益，不影响公司募集资金投资项目的正常推进，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情况。
综上，保荐机构对公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募
集资金等额置换的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于红宝丽集团股份有限公司使用银
行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换的核查意见》之签
字盖章页）
保荐代表人：
许 超 郭 强
中泰证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
