凯撒同盛发展股份有限公司及其六家子公司
重整计划（草案）之出资人权益调整方案
一、出资人权益调整的必要性
凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）已经严重
资不抵债，被深交所实施退市风险警示，同时缺乏持续经营能力。如
果无法化解风险、实现重整成功，凯撒旅业将面临破产清算风险，现
有资产在清偿各类债权后将无任何剩余财产向出资人分配，届时将严
重损害全体债权人和出资人的合法权益。为挽救凯撒旅业，避免退市
和破产清算的风险，需要出资人和债权人共同努力，共同分担实现凯
撒旅业重生的成本。
二、出资人权益调整的范围
出资人指截至股权登记日（2023 年 11 月 24 日）在中证登深圳
分公司登记在册的凯撒旅业的全体股东。前述出资人在股权登记日后
至本重整计划的出资人权益调整方案实施完毕前，因交易或非交易原
因导致出资人持股情况发生变动的，本重整计划的出资人权益调整方
案效力及于其股权的承继人及/或受让人。
三、出资人权益调整的方式
（一）资本公积金转增股票
凯撒旅业现有总股本 803,000,258 股，其中涉及为员工持股计划
或者股权激励而收购存放于回购专用证券账户内的库存股 1,105,800
股，因凯撒旅业在期间内未完成员工持股计划或股权激励，应在 2023
年 11 月 12 日前（36 个月内）履行相关程序予以注销，具体见凯撒旅
业披露的《关于回购股份期限届满暨回购实施结果的公告》
（公告编
号：2020-153）；若注销后，凯撒旅业总股本为 801,894,458 股。
凯撒旅业现有总股本 803,000,258 股扣减前述存放于回购专用证
券账户内的库存股 1,105,800 股后，以 801,894,458 股为基数，按照每
总股本将增至约 1,603,788,916 股（假设库存股已完成注销程序）
。最
终转增的准确股票数量以中证登深圳分公司实际登记确认的数量为
准。
（二）转增股票的分配
前述转增股票不向原出资人进行分配，其中 634,000,000 股用于
引入重整投资人，并由重整投资人及其指定主体按照本重整计划规定
的条件受让；其余 167,894,458 股全部用于清偿普通债权。完成分配
后，重整投资人及其指定主体持有凯撒旅业 39.53%股权，普通债权
人合计持有凯撒旅业 10.47%股权。
重整投资人、债权人最终受让的转增股票数量以中证登深圳分公
司实际登记确认的数量为准。
（三）锁定期安排
为了保障凯撒旅业重整后股权结构在一定时期内保持稳定，增强
各方对于凯撒旅业未来发展的信心，根据《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 14 号——破产重整等事项》
（深证上〔2022〕325 号），
产业投资人及其指定主体承诺自取得前述转增股票之日起 36 个月内
不转让或者委托他人管理，财务投资人及其指定主体承诺自取得前述
转增股票之日起 12 个月内不转让或者委托他人管理。
根据上述出资人权益调整方案，广大中小投资者所持股票的绝对
数量未发生减少。重整完成后，凯撒旅业的基本面将发生根本变化，
经营状况将得到改善，持续盈利能力逐步增强。因此，凯撒旅业股票
的实际价值将得以提升，债务人、债权人和广大中小投资者的合法权
益将得到最大程度的保护。
四、子公司出资人权益调整方案
考虑到目前六家子公司均由凯撒旅业直接或间接持有 100%股权，
且对后续经营具有重要作用；而其债权也将按照本重整计划与母公司
债权统一清偿；因此，六家子公司的出资人权益本次不作调整。
五、关于除权和除息的说明
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 14 号——破产
重整等事项》第 39 条的规定：
“上市公司破产重整程序中涉及权益调
整方案的，应当按照《深圳证券交易所交易规则》的相关规定，对其
股票作除权（息）处理。上市公司拟调整除权（息）参考价格计算公
式的，应当结合重整投资人支付对价、转增股份、债务清偿等情况，
明确说明调整理由和规则依据，并聘请财务顾问就调整的合规性、合
理性及除权（息）参考价格计算结果的适当性发表明确意见。如权益
调整方案约定的转增股份价格高于上市公司股票价格的，可以不对上
市公司股票作除权（息）处理。
”
根据《深圳证券交易所交易规则》第 4.4.2 条的规定：“除权（息）
参考价计算公式为：除权（息）参考价＝[（前收盘价-现金红利）+配
股价格×股份变动比例]÷（1+股份变动比例）。”重整财务顾问将对本
次重整中拟实施资本公积金转增股本除权参考价格的计算公式进行
调整和论证，最终以财务顾问出具的专项意见为准。
后续若上述拟调整的除权参考价格计算公式或相关计算参数因
裁定批准的重整计划或根据监管规则要求需要另行调整的，管理人或
公司将按照前述要求进行调整，敬请投资者注意投资风险。
（以下无正文）
（本页无正文，为《凯撒同盛发展股份有限公司及其六家子公司
重整计划（草案）之出资人权益调整方案》签章页）
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