东方证券承销保荐有限公司
关于新疆中泰化学股份有限公司
使用募集资金向控股子公司增资实施募投项目的核查意见
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“保荐机构”）作为
新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“中泰化学”或“公司”）2021 年非公
开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《深圳证
券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
板上市公司规范运作》
使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 6 号—保荐业
务》等有关法律法规的规定，对中泰化学使用募集资金向控股子公司增资实施募
投项目事项进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金投资项目情况
公司于 2023 年 10 月 17 日召开八届九次董事会、八届八次监事会，审议通
过了《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的议案》、
《关于使用募集资金
向控股子公司增资实施募投项目的议案》，同意公司控股子公司新疆中泰化学托
克逊能化有限公司（以下简称“托克逊能化”）将募集资金用于收购公司控股股东
新疆中泰（集团）有限公司（以下简称“中泰集团”）持有的公司控股子公司新疆
中泰新材料股份有限公司（以下简称“中泰新材料”）40%股份、中泰新材料资源
化综合利用制甲醇升级示范项目（以下简称“甲醇项目”）及托克逊能化永久补充
流动资金。其中，托克逊能化拟用 116,036 万元向中泰新材料增资以实施甲醇项
目建设。
托克逊能化向中泰新材料增资事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重
大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，尚需提交公司股东大会审议。
二、增资方基本情况
公司名称：新疆中泰化学托克逊能化有限公司
成立日期：2012 年 10 月 19 日
注册资本：480,311.3413 万元人民币
法定代表人：王利国
注册地址：新疆吐鲁番市托克逊县工业园区第三辅道南侧
主营业务：化工产品、机电产品、金属材料、建筑材料的销售。
单位：万元
项目
计） 计）
资产总额 1,018,083.55 1,086,791.91
负债总额 409,461.28 492,416.56
净资产 608,622.27 594,375.35
营业收入 585,044.22 228,954.29
净利润 18,304.93 -12,309.50
股东 出资额（万元） 持股比例（%）
新疆中泰化学股份有限公司 432,171.7266 89.9774
农银金融资产有限公司 38,389.6147 7.9927
国开发展基金有限公司 9,750 2.0299
合计 480,311.3413 100.00
截至本核查意见出具日，托克逊能化不属于失信被执行人。
三、增资标的基本情况
公司名称：新疆中泰新材料股份有限公司
成立日期：2017 年 6 月 2 日
注册资本：22,500 万元人民币
法定代表人：赵永禄
注册地址：新疆吐鲁番市托克逊阿乐惠镇 T 区 1 段 17 号 1 层 106
主营业务：煤制品生产、销售等。
单位：万元
项目 2022 年末/2022 年度（经审计） 2023 年 6 月末/2023 年 1-6 月（经审计）
资产总额 44,755.82 74,398.61
负债总额 30,635.85 60,278.64
净资产 14,119.97 14,119.97
营业收入 -- --
净利润 -- --
序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%）
合计 22,500 100
注：截至目前，中泰集团已实缴出资 1,200 万元，剩余 7,800 万元尚未实缴到位。
四、增资审计、评估情况
本次增资以 2023 年 6 月 30 日为基准日，聘请中兴华会计师事务所（特殊普
通合伙）、中联资产评估新疆有限公司对中泰新材料进行财务审计和资产评估。
（1）审计情况
根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《新疆中泰新材料股份有
限公司 2023 年 1-6 月财务报表审计报告》（中兴华审字（2023）第 015948 号）
，
截至 2023 年 6 月 30 日，中泰新材料资产总额 74,398.61 万元，负债总额 60,278.64
万元，净资产 14,119.97 万元。
（2）评估情况
根据中联资产评估新疆有限公司出具的《新疆中泰新材料股份有限公司拟增
资扩股涉及其股东全部权益价值项目资产评估报告》（中新评报字[2023]第 049
，采用资产基础法对中泰新材料的股东全部权益在评估基准日 2023 年 6 月
号）
资产账面价值 74,398.61 万元，评估值 74,562.89 万元，评估增值 164.28 万
元，增值率 0.22%。负债账面价值 60,278.64 万元，评估值 60,278.64 万元，评估
无增减值。净资产账面价值 14,119.97 万元，评估值 14,284.25 万元，评估增值
五、增资方案及其他安排
（一）增资方案
以增资扩股资产评估报告中的净资产评估值 14,283.70 万元为依据，考虑中
泰新材料处于项目建设期，确定本次增资价格为 1 元/股。中泰新材料向托克逊
能化发行 116,036 万股，认购价格为 116,036 万元。
本次增资完成后，中泰新材料注册资本由 22,500 万元变更为 138,536 万元，
股权结构如下：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%）
合计 138,536 100.00
（二）期间损益
中泰新材料自审计、评估基准日之后的损益由托克逊能化、中泰化学按增资
后的持股比例承担和享有。
（三）法人治理结构
次增资完成后，中泰新材料董事会结构不做调整，原中泰集团推荐的董事会成员
由托克逊能化推荐。
次增资完成后，中泰新材料监事会结构不做调整，原中泰集团推荐的监事会成员
由托克逊能化推荐。
（四）其他说明
万元（以上数据未经审计）
六、增资协议的主要内容
新疆中泰化学托克逊能化有限公司（甲方）与新疆中泰新材料股份有限公司
（乙方）签订了股份认购协议，协议主要内容如下：
（一）本次发行方案内容（暨新股认购）
中泰新材料评估值为 14,284.25 万元，折每股价格为 0.97 元。考虑中泰新材料处
于项目建设期，各方同意本次增资每股新股发行价格为 1 元。
认购总价款为 116,036 万元，全部计入中泰新材料实收资本。
工作日内将本次认购款全部支付至乙方指定账户。
册资本变更为 138,536 万元。甲方支付上述增资款后三个工作日，各方应配合办
理本次增资的股份变更登记手续。
（二）认购新增股份先决条件
各方同意下述条件全部满足后认购人方可认购中泰新材料新增股份，具体如
下：
要求，需经托克逊能化控股股东新疆中泰化学股份有限公司股东大会审议通过。
（三）生效与文本
条件满足后生效。
协议具有同等法律效力。
七、本次增资对公司的影响
本次托克逊能化向中泰新材料增资旨在提高募集资金使用效率，保障中泰新
材料项目建设资金需求，推进项目建设，延伸上市公司产业链，提升价值链，增
强上市公司可持续发展能力和核心竞争力，不会对公司的财务状况、经营成果造
成重大影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。
八、本次增资后的募集资金管理
经公司八届九次董事会审议通过了《关于开设募集资金专项账户并授权签订
四方监管协议的议案》，中泰新材料将开立募集资金存放专用账户，对募集资金
进行集中管理和使用。公司董事会授权经营层全权办理与本次募集资金专项账户
相关的事宜，包括但不限于开立募集资金银行专项账户，签署开立募集资金专项
账户相关协议及文件，与保荐机构、募集资金存放银行签署募集资金专户存储四
方监管协议等相关事项。中泰新材料将严格按照经营层全权办理与本次募集资金
专项账户相关的事宜，包括但不限于开立募集资金银行专项账户，签署开立募集
资金专项账户相关协议及文件，与保荐机构、募集资金存放银行签署募集资金专
户存储四方监管协议等相关事项。
九、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司本次使用募集资金向控股子公司增资实施募投
项目事项已经公司董事会、监事会审议通过，公司独立董事发表了明确同意意见，
相关决策程序已经履行，上述事项尚需公司股东大会批准。公司本次使用募集资
金向控股子公司增资实施募投项目事项相关程序符合《证券发行上市保荐业务管
理办法》
《深圳证券交易所股票上市规则》
（2023 年修订）
《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的要求和《公司章程》的规
定。上述事项不存在影响公司其他募投项目正常进行及其他损害公司股东利益的
情形，东方投行对中泰化学本次使用募集资金向控股子公司增资实施募投项目事
项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于新疆中泰化学股份有限
公司使用募集资金向控股子公司增资实施募投项目的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
徐有权 崔洪军
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