本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在
不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资
者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的
风险因，审慎作出投资决定。
陕西华达科技股份有限公司
Shaanxi Huada Science Technology Co.,Ltd.
（陕西省西安市高新区普新二路 5 号）
首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座）
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声 明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行
人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其
对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任
何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行
人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担
股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次发行股票数量为 2,700.67 万股，且占发行后总股本的比例
发行股数
为 25%，本次发行不涉及股东公开发售
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 26.87 元
发行日期 2023 年 9 月 27 日
拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板
发行后总股本 10,802.67 万股
保荐人（主承销商） 中信证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2023 年 10 月 11 日
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目 录
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十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、诉讼等事
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四、募集资金对发行人主营业务发展的贡献、对发行人未来经营战略的影响、
四、发行人控股股东、实际控制人、控股子公司和董事、监事、高级管理人员
五、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员近 3 年涉及行政处
罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国
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附件一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票
附件二、与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与发行人本
附件三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全
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第一节 释义
本招股说明书中，除非文义另有所指，下列缩略语和术语具有如下涵义：
一、一般释义
公司、本公司、发行人、
指 陕西华达科技股份有限公司
陕西华达
华达有限 指 陕西华达科技有限公司，系公司前身
原陕西华达无线电器材厂，又称国营第八五三厂，系华达有
八五三厂 指
限前身
创联集团 指 西安创联电气科技（集团）有限责任公司，系公司控股股东
创联孵化器 指 西安创联企业孵化器有限责任公司，系创联集团全资子公司
聚源投资 指 西安聚源投资有限责任公司，系创联集团全资子公司
西京公司 指 西京电气总公司，系创联集团控股股东
西京职工持股会 指 西京电气总公司职工持股会
西京工会委员会 指 西京电气总公司工会委员会
陕产投 指 陕西省产业投资有限公司，系公司股东
陕西电子信息集团 指 陕西电子信息集团有限公司
西安军融 指 西安军融电子卫星基金投资有限公司，系公司股东
北京国鼎 指 北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
华达销售 指 陕西华达连接器销售有限公司，系公司全资子公司
华达通讯 指 陕西华达通讯技术有限公司，系公司控股子公司
创联电镀 指 西安创联电镀有限责任公司，系公司控股子公司
华达线缆 指 陕西华达线缆技术有限责任公司，系公司控股子公司
华达工模具 指 陕西华达工模具制造有限责任公司，系公司控股子公司
华达电气 指 陕西华达电气技术有限公司，系公司控股子公司
华跃微波 指 西安华跃微波科技有限公司
航空工业 指 中国航空工业集团有限公司
航天科工 指 中国航天科工集团有限公司
航天科技 指 中国航天科技集团有限公司
中国电科 指 中国电子科技集团有限公司
中国兵器 指 中国兵器工业集团有限公司
航天五院 指 中国空间技术研究院
华为 指 华为技术有限公司
中兴 指 中兴通讯股份有限公司
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富士达 指 中航富士达科技股份有限公司
益华电气 指 陕西益华电气股份有限公司
烽火电线电缆 指 宝鸡烽火电线电缆有限责任公司
烽火电子 指 陕西烽火电子股份有限公司
长岭电子 指 陕西长岭电子科技有限责任公司
陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会
国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会
国防科工局 指 中华人民共和国国家国防科技工业局
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中信证券 指 中信证券股份有限公司
金诚同达、金诚同达律
指 北京金诚同达律师事务所
师
中审众环、中审众环会
指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
计师
正衡评估 指 正衡房地产资产评估有限公司
中联评估 指 中联资产评估集团有限公司
报告期、三年 指 2020 年度、2021 年度和 2022 年度
报告期各期末 指
日
《公司章程（草案）》 指 《陕西华达科技股份有限公司章程（草案）》
《公司章程》 指 《陕西华达科技股份有限公司章程》
除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿
元、万元、亿元 指
元
二、专业释义
一种借助电信号或光信号和机械力量的作用使电路或光通道
连接器 指
接通、断开或转换的功能元件
电连接器 指 将电脉冲信号传输或转接的无源器件，是连接器的一种
射频同轴连接器、射频
指 使用频率在 100MHz 到 300GHz 之间的电连接器
连接器
射频同轴电缆组件、电 采用焊接、压接等工艺将射频同轴连接器与电缆装接在一起
指
缆组件 的产品，各项性能指标与制造者的装接技术水平密切相关
低频连接器、低频电连
指 传输信号频率低于 100MHz 的电连接器
接器
微矩形连接器、微矩形
指 属于低频连接器，具有体积小、重量轻、可靠性高等特点
电连接器
国家标准委员会根据各行业通用情况，为规范、统一产品而
国家标准、GB 指
制定的国内通用标准
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国家军用产品所执行的标准，是国内军用产品采用的最高标
国军标、GJB 指
准
生产过程采用专人、专机、专料、专批、专检、专技、专卡
七专 指
进行控制，属于高可靠等级
公司三类质量等级之一，主要应用于航空航天领域。高可靠
高可靠、高可靠等级 指 等级是公司最高质量等级，包括七专、LMS、CAST、SAST
等子等级
军品级 指 公司三类质量等级之一，主要应用于武器装备领域
工业级 指 公司三类质量等级之一，主要应用于通讯领域
贯军标线 指 贯彻国家军用标准生产线
国际标准化组织技术委员会制订的国际质量管理系列化标准
ISO9001:2000 指
（2000 版）
国际标准化组织技术委员会制订的国际质量管理系列化标准
ISO9001:2015 指
（2015 版）
GJB9001A-2001 指 国军标质量管理体系标准（2001 版）
GJB9001C-2017 指 国军标质量管理体系标准（2017 版）
QPL 认证 指 中国军用电子元器件质量认证
DPA 分析 指 破坏性物理分析试验
过程控制能力体系（Process Control Capability Systerm, PCS），
该体系为航天五院主导建立，针对航天器用高可靠电连接器
PCS 体系 指
的研制、生产，以过程控制为主要手段，提升航天器用元器
件产品的质量
射频信号 指 经过调制的，拥有一定发射频率的电波
频率为 300MHz-300GHz 的电磁波，是无线电波中一个有限
微波信号 指
频带的简称
电缆或电缆组件在机械或温度条件下，具有一定程度的相位
稳相 指
参数稳定性
特别说明：本招股说明书中所列出的数据可能因四舍五入原因与根据招股说
明书中所列示的相关单项数据直接相加之和在尾数上略有差异。
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第二节 概览
本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅
读招股说明书全文。
一、重大事项提示
（一）公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险
公司主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售。公司是国内最早
从事电连接器的生产商之一，在连接器行业已深耕五十余年，积累了丰富的专业
生产和研发创新经验。后续发行人将进一步创新开拓，一方面公司将结合行业发
展趋势持续推进现有电连接器产品的创新迭代，推动公司产品往“小型化、轻量
化、高性能”方向发展，另一方面，公司将进一步布局新兴专用连接器、微波子
系统等关联产品领域，适时开拓新的业务领域。如公司不能根据市场需求和产业
发展趋势不断调整研发创新方向，及时优化升级现有产品、研发开发新产品，将
直接影响本公司的市场地位和竞争优势，进而影响公司的经营业绩。
报告期内，公司生产经营所需房屋主要向控股股东租赁，为进一步提高公司
资产独立性，从根本上缓解产能不足，公司以出让方式获取位于西安市高新区普
丰路的自有土地，并开始新建自有厂房。新厂房于 2021 年 9 月正式投入使用，
该厂房位于西安市高新区产业集中区，建筑面积为 69,500.37 平方米，新厂房采
用更高的标准建设，生产线布局、洁净环境等更符合公司生产要求，后续将成为
公司主要生产经营场地。新厂房投入使用后，有利于公司扩大经营规模和提高经
营效率，减少对外房屋租赁，节省房租费用，提高独立性，但同时，新厂房转固
使用后将额外新增折旧成本、部分搬迁费用等，未来可能存在自建新厂房投入使
用带来部分成本增加进而导致利润下滑的风险。
公司产品主要应用于航空航天、武器装备等领域，长期主要客户为国有大型
军工集团及下属院所等，公司的客户集中度较高。报告期内，公司对前五大客户
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的销售金额分别为 46,523.28 万元、56,618.06 万元和 59,634.63 万元；占公司相
应各期营业收入的比例分别为 73.08%、74.94%和 74.34%。
由于军用连接器的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求，公
司下游军工客户有较高黏性，但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生
重大变化，将对公司的收入产生一定影响，因此公司存在对重大客户依赖度较大
的风险。
目具有一定的建设周期，且项目产生效益尚需一段时间。预计本次发行后，公司
净资产收益率将出现一定幅度的下降。因此，公司存在短期内净资产收益率下降
的风险。
公司产品主要应用于航空航天、武器装备等领域，由于我国国防工业正处于
快速发展阶段，且公司各型号产品陆续定型批产，公司营业收入呈现持续增长。
元和 80,216.57 万元，公司的经营业绩总体呈现上升趋势。
公司电连接器对产品质量有着严格的试验、检验要求，公司签订的单个型号
产品执行周期较长。受最终用户的具体需求及其每年采购计划下达时间等因素的
影响，可能存在突发订单增加或订单延迟的情况。订单的波动导致交货时间具有
不均衡性，可能使得公司收入在不同年度具有一定的波动性，从而影响公司经营
业绩。
连接器作为电子元器件的核心零部件，其连接的其他零部件通常价格高昂，
且广泛应用于航空航天、武器装备等关键领域，因此下游客户对于电连接器产品
的品质和可靠性要求较高。公司作为一家技术驱动型的电连接器供应商，一直致
力于为客户提供性能稳定可靠的电连接器产品。
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报告期内，公司产品的良品率较高，未发生大规模客诉事件或因质量问题导
致的批量退货、大额索赔事项。但由于电连接器产品更新迭代速度较快，若公司
在未来出现重大品质管理失误，导致产品严重不符合客户要求，可能会面临批量
退货、丢失客户订单和索赔的风险。
公司新厂房于 2021 年 9 月正式投入使用，有利于公司扩大经营规模和提高
经营效率，公司已根据产品工艺特点、生产线布局、生产经营的稳定性等因素制
定了切实可行的计划。截至 2022 年末，公司已完成全部搬迁工作并投入生产，
相关搬迁工作进展顺利，生产经营衔接有序，但未来仍可能存在发行人搬迁后经
营活动受到影响的风险。
报告期内，公司与中国电科下属单位之间开展的业务往来较多，从其采购线
材、结构件、外协加工、OEM 加工等，向其销售射频同轴连接器、射频同轴电
缆组件、低频连接器等主要产品，中国电科下属单位 A1 同时为公司第一大客户、
第一大供应商。由于公司的主要客户同时也是供应商，导致公司存在销售和采购
对象较为集中的风险。如果未来其与公司的业务合作发生不利变化，可能对公司
的产品销售或原材料采购产生影响，从而在一定程度上影响公司的经营业绩。
公司产品主要应用于航空航天、武器装备领域，发行人客户主要为国有大型
军工集团及下属院所，根据合同约定客户收到产品后会对产品的性能、质量、一
致性等相关指标进行验收，验收过程存在一定的时间周期，部分产品还需要和客
户其他配套部件共同组织验收，所以验收周期较长。付款流程上，通常由最终用
户支付给整机厂商后根据其付款安排支付给整机子系统配套厂商，再由上游配套
厂商支付给公司，且部分客户多以商业承兑汇票进行结算，整体结算周期较长。
但公司的主要客户为航空航天、武器装备等领域的大型企业，资金实力强、商业
信用良好，发生坏账损失的可能性较小。
未来随着公司业务规模的扩大，大额的应收账款和存货将占用公司更多的营
运资金，如未来行业发展、监管政策发生重大不利变化，客户经营状况发生变化，
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则可能导致验收、结算周期增长，将对公司资金使用效率、财务状况及经营成果
产生不利影响。
（二）本次发行相关的重要承诺
与本次发行相关的重要承诺，包括股东关于股份锁定和减持承诺，发行人、
控股股东及公司董事、高级管理人员关于稳定公司股价的承诺、对欺诈发行上市
的股份回购和股份买回承诺等。具体内容请详见本招股说明书“第十二节 附件”
之“附件二、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承
诺事项”。
（三）本次发行前滚存利润分配安排
根据公司 2021 年第六次临时股东大会决议，公司股票发行上市前滚存的可
供股东分配的未分配利润由发行后的新老股东按发行后的持股比例共享。发行后
股利分配政策详见本招股说明书“第九节 投资者保护”之“一、本次发行前滚
存利润分配安排”。
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况
（一）发行人基本情况
发行人名 陕西华达科技股份有限公
成立日期 2000 年 08 月 10 日
称 司
注册资本 8,102 万元 法定代表人 范军卫
陕西省西安市高新区普新 主要生产经营地 陕西省西安市高新区普新二路
注册地址
二路 5 号 址 5号
控股股东 创联集团 实际控制人 陕西省国资委
在其他交易场所
C39 计算机、通信和其他
行业分类 （申请）挂牌或上 -
电子设备制造业
市情况
（二）本次发行的有关中介机构
保荐人 中信证券股份有限公司 主承销商 中信证券股份有限公司
发行人律
北京金诚同达律师事务所 其他承销机构 不适用
师
中审众环会计师事务所 正衡房地产资产评估有限公司
审计机构 评估机构
（特殊普通合伙） 中联资产评估集团有限公司
发行人与本次发行有关的保荐人、承 截至本招股说明书签署日，保荐人为发行人股东西
销机构、证券服务机构及其负责人、 安军融电子卫星基金投资有限公司之股东陕西大数
高级管理人员、经办人员之间存在的 据产业投资基金合伙企业（有限合伙）的有限合伙
直接或间接的股权关系或其他利益关 人；西安军融电子卫星基金投资有限公司持有发行
系 人 556 万股股份，持股比例 6.86%；陕西大数据产
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业投资基金合伙企业（有限合伙）持有西安军融电
子卫星基金投资有限公司 2,000.00 万元出资额，持
股比例 4.76%；保荐人在陕西大数据产业投资基金
合伙企业（有限合伙）中的出资比例为 67.00%，因
此，保荐人通过西安军融电子卫星基金投资有限公
司间接持有发行人 0.22%股份。
直接或间接持有保荐人 5%以上股份的股东中国中
信有限公司、中国中信股份有限公司，通过投资其
他主体作为有限合伙人间接持有发行人的股东北京
国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）的合伙份
额，从而间接持有发行人的股份；北京国鼎实创军
融投资合伙企业（有限合伙）持有发行人 6.86%股
份，直接或间接持有保荐人 5%以上股份的股东中国
中信有限公司、中国中信股份有限公司穿透后通过
北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）持有
发行人的股份比例低于 0.01%。
除以上情形之外，发行人与本次发行有关的保荐人、
承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人
员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或
其他权益关系。
（三）本次发行其他有关机构
股票登记 中国证券登记结算有限责
收款银行 中信银行北京瑞城中心支行
机构 任公司深圳分公司
验资机构 中审众环会计师事务所（特殊
其他与本次发行有关的机构
验资复核机构 普通合伙）
三、本次发行概况
（一）本次发行的基本情况
股票种类 人民币普通股（A 股）
每股面值 人民币 1.00 元
发行股数 2,700.67 万股 占发行后总股本比例 25.00%
其中：发行新股数量 2,700.67 万股 占发行后总股本比例 25.00%
股东公开发售股份数量 - 占发行后总股本比例 -
发行后总股本 10,802.67 万股
每股发行价格 26.87 元
发行市盈率
低的归属于母公司股东的净利润除以发行后总股本计算）
发行前每股净资产 属于母公司股东的净 发行前每股收益 孰低的归属于母
资产除以本次发行前 公司股东净利润
总股本计算） 除以本次发行前
总股本计算）
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行后归属于母公司所
有者权益除以发行后 0.56 元（按 2022
总股本计算，其中， 年经审计的扣除
发行后归属于母公司 非经常性损益前
发行后每股净资产 所有者权益按照 发行后每股收益 后孰低的归属于
审计的归属于母公司 利润除以发行后
所有者权益和本次募 总股本计算）
集资金净额之和计
算）
发行市净率 2.32 元（按照发行价格除以发行后每股净资产计算）
采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售
发行方式 和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的
社会公众投资者定价发行相结合的方式进行
符合资格的参与战略配售的投资者、网下机构投资者和符合投资
者适当性要求且在深交所开户并开通创业板市场交易账户的境内
发行对象
自然人、法人和其他机构等投资者（国家法律、行政法规、证监
会及深交所规范性文件禁止购买者除外）
承销方式 余额包销
募集资金总额 72,567.00 万元
募集资金净额 64,687.10 万元
募集资金投资项目 2、研发中心建设项目
本次发行费用总额为 7,879.90 万元（不含增值税），其中：
为 6,024.43 万元；
发行费用概算 4、用于本次发行的信息披露费用：483.96 万元；
注：以上发行费用口径均为不含增值税金额，各项费用根据发行
结果可能会有调整。合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异，
为四舍五入造成。发行手续费及其它费用中包含本次发行的印花
税，税基为扣除印花税前的募集资金净额，税率为 0.025%
（二）本次发行上市的重要日期
刊登询价公告日期 2023 年 9 月 18 日
初步询价日期 2023 年 9 月 21 日
刊登发行公告日期 2023 年 9 月 26 日
申购日期 2023 年 9 月 27 日
缴款日期 2023 年 10 月 9 日
本次股票发行结束后公司将尽快申请在深圳证券交易所创业板上
股票上市日期
市
（三）本次发行的战略配售情况
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
本次发行的战略配售最终由发行人的高级管理人员和核心员工参与本次战
略配售设立的专项资产管理计划（以下简称“陕西华达员工资管计划”）、与发行
人经营业务具有战略合作关系或长期合作愿景的大型企业或其下属企业以及具
有长期投资意愿的大型保险公司或其下属企业、国家级大型投资基金或其下属企
业组成。
本次发行的初始战略配售发行数量为 540.1340 万股，占本次发行数量的
始战略配售数量与最终战略配售数量的差额 73.4428 万股将回拨至网下发行。
本次发行价格不超过剔除最高报价后网下投资者报价的中位数和加权平均
数以及剔除最高报价后公募基金、社保基金、养老金、年金基金、保险资金与合
格境外投资者资金报价中位数、加权平均数孰低值，故保荐人相关子公司无需参
与跟投。
根据最终确定的发行价格，参与战略配售的投资者最终由发行人的高级管理
人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划、与发行人经营业务
具有战略合作关系或长期合作愿景的大型企业或其下属企业以及具有长期投资
意愿的大型保险公司或其下属企业、国家级大型投资基金或其下属企业组成。陕
西华达员工资管计划最终战略配售股份数量为 131.7454 万股，约占本次发行数
量的 4.88%。其他参与战略配售的投资者最终战略配售股份数量为 334.9458 万
股，约占本次发行数量的 12.40%。
（1）投资主体
发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理
计划为“中信证券陕西华达股份员工参与战略配售集合资产管理计划”。
（2）基本情况
产品名称：中信证券陕西华达股份员工参与战略配售集合资产管理计划
设立时间：2023 年 8 月 1 日
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备案时间：2023 年 8 月 7 日
产品编码：SB7450
募集资金规模：3,540.00 万元
参与认购规模上限：3,540.00 万元
管理人：中信证券股份有限公司
实际支配主体：中信证券股份有限公司，实际支配主体非发行人高级管理人
员及核心员工
陕西华达员工资管计划份额持有人的姓名、职务及份额持有比例如下：
专项资管 用工合
认购金额上
序号 姓名 职位 人员类别 计划的持 同所属
限（万元）
有比例 单位
董事会秘书、财务
总监
合计 3,540.00 100.00% -
（3）限售期
陕西华达员工资管计划获配股票的限售期为 12 个月，限售期自本次公开发
行的股票在深圳证券交易所上市之日起开始计算。
限售期届满后，陕西华达员工资管计划对获配股份的减持适用中国证监会和
深交所关于股份减持的有关规定。
本次发行中，其他参与战略配售的投资者的选择系在考虑投资者资质以及市
场情况后综合确定，为与发行人经营业务具有战略合作关系或长期合作愿景的大
型企业或其下属企业和具有长期投资意愿的大型保险公司或其下属企业、国家级
大型投资基金或其下属企业，本次发行其他参与战略配售的投资者的最终战略配
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售结果如下：
参与战略配售的 获配股数 限售期
类型 获配金额（元）
投资者名称 （股） （月）
与发行人经营业务具有战
中兵投资管理有 略合作关系或长期合作愿
限责任公司 景的大型企业或其下属企
业
陕西西安国资国
具有长期投资意愿的大型
企综合改革试验 1,116,486 29,999,978.82 12
保险公司或其下属企业、
基金（有限合伙）
国家级大型投资基金或其
中国保险投资基
下属企业 1,116,486 29,999,978.82 12
金（有限合伙）
其他参与战略配售的投资者获配股票限售期为 12 个月。限售期自本次公开
发行的股票在深交所上市之日起开始计算。
四、发行人主营业务经营情况
（一）主营业务基本情况
公司主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售。公司前身为国营
第八五三厂，公司经过 50 余年的科研生产实践，历经了“集中设计、七专高可
靠、贯彻国军标、宇高工程科研攻关”等历史阶段，形成了射频同轴连接器、低
频连接器、射频同轴电缆组件三大类产品，广泛应用于航空航天、武器装备、通
讯等领域。公司根据下游应用领域及产品型号的不同，将产品质量等级划分为高
可靠等级、军品级、工业级。
（二）主要产品基本情况
报告期内，公司主要产品包括射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆
组件等三大类。
射频同轴连接器主要是使用频率在 100MHz 到 300GHz 之间，装接在电缆上
或安装在仪器上的一种电子元器件，通过插头和插座的机械啮合和分离实现传输
系统的电气连接和分离功能。
低频连接器通常指传输信号频率低于 100MHz 的电连接器，区别于射频同轴
连接器，这类电连接器大部分是多芯的。公司低频连接器主要分为微矩形连接器、
通用连接器（包括圆形连接器、印制电路连接器、特种连接器、机柜连接器）、
集成连接器（包括高低频混装连接器、低频电缆组件、微矩形线束）等产品。
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射频同轴电缆组件主要由射频同轴连接器与射频同轴电缆两部分组成，是射
频连接器的集成化发展升级，用于系统间传输射频和微波信号。按照配接射频电
缆的不同，可分为半硬射频同轴电缆组件、半柔射频同轴电缆组件、柔性射频同
轴电缆组件三大类。
（三）主要原材料及重要供应商
公司主要采用“以产订购”为主，部分通用原材料通过提前备料为辅的采购
模式。即公司在与客户签订销售合同并最终确定产品设计方案后，由计划生产部
下达采购计划，物资供应部根据采购计划向供应商进行采购。
报告期内，公司采购的主要原材料包括结构件、线材、化工原材料及金属材
料，其中结构件主要包括保护件、接触件、紧固件、绝缘介质、壳体、配件、护
套、电阻、导电密封圈、外购半成品；线材主要是电缆；化工原材料主要是氰化
亚金钾等；金属材料包括铜、不锈钢等。
报告期内，公司重要供应商情况参见本招股说明书“第五节 业务与技术”
之“四、发行人的采购情况和主要供应商”。
（四）主要生产模式
公司主要采用“以销定产、订单生产”的模式，即根据客户订单情况来确定
生产计划和相应的原材料采购计划，以减少公司产品的库存量，降低生产成本。
公司生产的电连接器以客户需求为导向，生产过程需要依据客户需求进行图
纸设计，经双方认可签订合同后确定生产计划。根据不同产品类型及不同质量等
级，公司设有五个事业部（军用连接器事业部、特种连接器事业部、线缆与组件
事业部、微矩形连接器事业部、器件制造事业部）及子公司（华达通讯、华达电
气、华达工模具、华达线缆、创联电镀）进行产品生产。计划生产部负责生产计
划的编制、下达、执行及协调，并负责生产过程的监督和考核，各事业部及子公
司负责实施生产计划。当公司的产能不足时，为满足客户的需求，公司会委托合
作厂商生产部分产品（OEM 代工生产）或进行某些工序的外协加工，公司负责
产品的图纸设计、技术指导、质量检测和销售，合作厂商负责按照公司的要求进
行代工生产或外协加工。
除自行生产外，公司少部分工序如电镀、烧结全部或部分通过外协加工的方
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式进行。
（五）销售方式和渠道及重要客户
公司采取直销的销售模式。公司设立了销售中心全盘负责销售管理。销售中
心下设销售部和华达销售，销售部负责公司三大类主要产品的市场拓展和销售工
作，华达销售负责电连接器相关产品的销售业务，主要模式为根据客户需求采购
电子元器件对外销售，为用户提供配套增值服务，并对销售部的销售网络形成补
充。公司每年向销售中心下达预期销售目标，销售部门将目标分解后下发至各销
售区域。
报告期内，公司重要客户情况参见本招股说明书“第五节 业务与技术”之
“三、发行人销售及主要客户情况”。
（六）竞争地位
公司前身为国营第八五三厂，成立于 1966 年，是国内最早从事电连接器的
生产商之一。根据中国电子元件行业协会发布的“中国电子元件百强企业”以及
百强企业主营业务介绍，报告期内，公司在军用电连接器领域排名前列。公司作
为国内研制和生产电连接器的大型骨干企业、国家军用射频同轴连接器核心企
业、中国电子元件行业协会电接插元件分会的副理事长单位，目前在军用射频同
轴连接器及电缆组件领域处于国内领先地位。
五、发行人板块定位情况
公司作为高新技术企业，研发生产的电连接器及互连产品广泛应用于航空航
天、武器装备、通讯等领域。公司积极主导和参与电连接器国际标准、国家标准、
国家军用标准、行业标准的制定，共参与起草 101 项各类标准，其中已发布标准
任务，包括原总装备部的新品研制、工艺攻关、贯军标生产线、质量工程，国防
科工局的生产线条件建设、技术改造、产业化能力建设等，累计达到 13 项。
（一）公司的技术创新性及其表征
公司在电连接器及互连产品的设计研发和精密制造方面处于行业领先地位。
公司除了拥有射频同轴连接器和电缆组件全系列的产品研制生产能力，在航天器
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用半硬低损稳相电缆组件、航天器用超大功率射频同轴连接器及电缆组件、耐高
温射频同轴连接器及电缆组件、毫米波射频同轴连接器、高性能浮动射频同轴转
接器、航天器用板对板小型耐功率射频同轴连接器、微矩形连接器、高低频混装
连接器、低矮化板间线簧类连接器、高压连接器等产品中拥有核心技术。
在产品设计方面，公司通过信息化 PDM 网络系统，在设计开发过程中利用
专业的三维软件建模，通过力学、热学、电磁学仿真软件对产品进行三维设计，
形成了专业的电连接器及互连产品的设计开发流程，形成了大量的数据积累。在
结构设计方面通过定制化设计，优化产品结构以满足用户需求，例如在航天器用
连接器设计开发中引入抑制微放电结构，解决热真空条件下微放电问题；通过轻
量化结构仿真设计，并引入超轻金属等特殊材料，解决产品减重问题；通过在高
低频混装的设计，将射频、低频、光纤等产品集成为一体，满足多信号的同时传
输的需求；通过在设计方面的持续研发投入，形成了完善的设计开发流程，可满
足用户对产品在特殊环境下的使用需求，并具备引导用户使用新技术、新方案的
能力。
在工艺优化方面，公司定制开发了各类自动化或半自动化设备，对全工序能
力进行提升，能够实现对品种多批量小的特种连接器快速柔性制造，同时具备对
批量大的工业级连接器的全自动化加工能力。在金属壳体与非金属介质的装配、
装配过程中关键尺寸的检测、多余物筛选检验等工序实现了自动化及半自动化生
产；在电缆组件的剥线工序，定制有专用激光剥线机，实现了电缆护套的无损非
金属切割，避免了切割过程中对电缆内导体的损伤；在焊接工序定制有专用的恒
温电阻焊接机，并配备专用 X 光检测机和多媒体影像记录设备，有效控制焊接
质量；半硬电缆组件的弯曲成型工序引入了专用自动半硬电缆成型设备，实现了
半硬电缆三维模型导入电缆自动弯曲成型，有效避免了传统弯曲工艺对电缆造成
损伤的风险，实现了批量化的电缆弯曲成型；在工业级产品的生产中，实现了射
频同轴连接器和电缆组件的全自动化装配和检测。
在精密制造方面，公司研制的 Ku 波段以上的精密毫米波射频同轴连接器、
高性能浮动射频同轴连接器、航天器用板对板小型耐功率射频同轴连接器、高低
频混装连接器、线簧类连接器等产品结构尺寸较小，部分零件直径尺寸仅为
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先进的注塑机设备注塑成型，配合自研自制的专用设备进行生产加工，保证产品
零件的尺寸精度及一致性要求。
（二）公司属于现代产业体系及其表征
报告期内，公司主要从事电连接器及互连产品的研发、生产及销售。根据国
家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司所处行业属于“新一代信
息技术产业”大类，属于“1.2 电子核心产业”中类，属于“1.2.1 新型电子元
器件及设备制造”小类。因此，公司所处行业属于国家鼓励和支持的战略新兴产
业，系现代产业体系的重要组成部分。
公司涉及现代产业体系领域的产品主要为电连接器及互连产品，属于公司的
核心产品，报告期内占公司营业务收入比重较高。同时，公司拥有一个省级技术
研发中心，下设设计研究院、技术与军工部、质量部，设计研究院下设射频与组
件设计研究所、低频电连接器设计研究所、微矩形电连接器设计研究所、通讯技
术设计研究所、微波模块与器件设计研究所、工模具设计研究室共 6 个设计研究
所/室及 1 个试制工段。公司共有各类研发人员 300 人，占员工总人数比重为
公司凭借长期的技术研发、经验积累及完备的研发体系，能够实现技术研发
的不断创新及业务经营的持续发展。
（三）发行人成长性及其表征
连接器市场整体规模伴随社会经济发展水平的提高而增长。根据 Bishop
Associates 数据显示，全球连接器规模从 2011 年的 489 亿美元增长到 2021 年的
将工厂及生产活动转移至亚太地区，5G 通信商用的普及、新能源汽车市场及物
联网的迅速发展，未来连接器市场规模将不断增长。
报告期内，公司经营规模快速增长，业绩稳步提高。2020 年度、2021 年度
及 2022 年度，公司营业务收入分别为 63,658.21 万元、75,552.46 万元和 80,216.57
万元，实现净利润 6,651.82 万元、7,770.89 万元和 7,910.18 万元。公司营业收入
主要来源于主营业务产品，占比超过 95%。
公司研发设有一个研究院下设 6 个设计研究所/室及 1 个试制工段，实时跟
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进电连接器的最新科研需求，不断对产品和技术进行创新和改进，通过参与科研
院所关于雷达、舰载、卫星等整机设计开发，及时捕捉市场发展动态，与客户充
分沟通交流，进而根据不同的项目背景、应用场景、技术指标要求和客户需求等
进行产品、技术和工艺的详细设计和开发，提供产品设计方案，积极参与客户的
方案论证，做到提前介入用户设计方案，在产品研发方面能够更精准匹配客户需
求，获得客户的信赖与支持，因此，公司研发创新能力能够支撑企业的快速发展。
（四）公司符合创业板行业领域及其依据
根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属
行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-电子元件及电子专用材料
制造（C398）-其他电子元件制造（C3989）”。根据国家统计局发布的《战略性
新兴产业分类（2018）》，公司所处行业属于“新一代信息技术产业”大类，属于
“1.2 电子核心产业”中类，属于“1.2.1 新型电子元器件及设备制造”小类。
因此，公司所属行业不属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推
荐暂行规定（2022 年修订）》第五条规定的原则上不支持其申报在创业板发行上
市或禁止类行业；公司行业分类准确、不存在所属行业分类变动的可能；公司不
依赖国家限制产业开展业务。
（五）发行人符合创业板定位相关指标及其依据
公司符合创业板定位相关指标及其依据的具体情况如下：
元、4,080.07 万元、4,925.18 万元，累计金额超过 5,000.00 万元；
综上，公司符合《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定
（2022 年修订）》第三条之第（二）款“最近三年累计研发投入金额不低于 5000
万元，且最近三年营业收入复合增长率不低于 20%”及“最近一年营业收入金额
达到 3 亿元的企业，或者按照《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点
的若干意见》等相关规则申报创业板的已境外上市红筹企业，不适用前款规定的
营业收入复合增长率要求”的要求。
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六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标
单位：万元
项目
年度 年度 年度
资产总额 175,915.28 160,846.64 153,644.92
归属于母公司所有者权益 60,190.78 53,733.83 47,063.80
资产负债率（母公司）（%） 68.45 67.66 68.16
资产负债率（合并报表）（%） 63.10 64.53 67.93
营业收入 80,216.57 75,552.46 63,658.21
净利润 7,910.18 7,770.89 6,651.82
归属于母公司所有者的净利润 6,456.95 6,674.53 5,762.47
扣除非经常性损益后归属于母公司所有
者的净利润
基本每股收益（元/股） 0.80 0.82 0.75
稀释每股收益（元/股） 0.80 0.82 0.75
加权平均净资产收益率（%） 11.34 13.24 13.90
经营活动产生的现金流量净额 -3,221.05 -2,595.62 1,167.06
现金分红 0.00 0.00 2,356.04
研发投入占营业收入的比例（%） 6.14 5.40 5.27
七、财务报告审计截止日后的主要经营状况
（一）2023 年 1-6 月主要经营业绩、财务指标及同比变动情况
本招股说明书所引用财务数据的审计截止日为 2022 年 12 月 31 日。财务报
告审计截止日至招股说明书签署日，公司的经营模式未发生重大变化，主要客户、
供应商的构成未发生重大变化，主要实施合同未发生重大变化。
中审众环对公司截至 2023 年 6 月 30 日及 2023 年 1-6 月的财务信息进行了
审阅，出具了“众环阅字（2023）0800005 号”审阅报告，并发表如下意见：根
据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计
准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映公司 2023 年 6 月 30 日的合并及
公司财务状况以及 2023 年 1 月至 6 月合并及公司经营成果和现金流量。
经审阅，公司主要财务数据如下：
单位：万元
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项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动率
资产合计 183,792.49 175,915.28 4.48%
负债合计 114,396.75 111,005.33 3.06%
所有者权益合计 69,395.75 64,909.95 6.91%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 变动率
营业收入 46,352.71 43,454.44 6.67%
营业利润 5,445.80 5,020.93 8.46%
利润总额 5,438.16 5,052.37 7.64%
净利润 4,921.89 4,648.39 5.88%
扣除非经常性损益后净利润 4,494.05 4,399.09 2.16%
归属于母公司所有者的净利润 4,577.77 3,780.16 21.10%
扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -11,551.46 -4,320.47 -167.37%
非经常性损益明细表 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 变动率
非流动性资产处置损益，包括已
-4.82 4.29 -212.35%
计提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 514.31 259.13 98.47%
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除上述各项之外的其他营业外
-0.69 33.01 -102.08%
收入和支出
非经常性损益对利润总额的影
响的合计
减：所得税影响数 80.96 47.14 71.76%
非经常性损益净额 427.85 249.30 71.62%
归属于少数股东的非经常性损
益净额
归属于公司普通股股东的非经
常性损益净额
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
注：2023 年 1-6 月、2022 年 1-6 月及 2023 年 6 月 30 日数据来源于审阅报告；2022 年
发行人 2023 年 1-6 月业务情况良好，主要经营业绩、财务指标情况同比变
动原因分析如下：
截至 2023 年 6 月末，公司资产合计 183,792.49 万元，较 2022 年末增长 4.48%；
负债合计 114,396.75 万元，较 2022 年末增长 3.06%；所有者权益合计 69,395.75
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万元，较 2022 年末增长 6.91%。公司的资产、负债规模随着经营规模的扩大均
有一定程度的上升，主要原因系公司 2023 年 1-6 月营业收入持续增长，经营成
果流入，导致经营性资产、负债随业务规模扩大而增长所致。
主要系公司客户结构稳定，经营业绩稳步增长；净利润为 4,921.89 万元，较上年
同期增长 5.88%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 4,159.07
万元，较上年同期增长 16.81%。
为净流出，且净流出同比增长 167.37%，主要系 2023 年 1-6 月公司销售商品、
提供劳务收到的现金保持稳定，购买商品、接受劳务支付的现金增长所致。
（二）2023 年 1-9 月业绩预计情况
基于目前的经营状况、市场环境及在手订单，经初步测算，公司预计 2023
年 1-9 月的经营业绩情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-9 月（预计） 2022 年 1-9 月 变动率
营业收入 64,000.00-68,000.00 63,476.69 0.82%-7.13%
净利润 6,300.00-6,800.00 6,206.82 1.50%-9.56%
扣除非经常性损益后的
净利润
业收入 64,000.00 万元至 68,000.00 万元，与上年同期相比变动幅度为 0.82%至
同期相比变动幅度为 1.50%至 9.56%；预计 2023 年 1-9 月可实现扣除非经常性损
益后的净利润 5,900.00 万元至 6,300.00 万元，与上年同期相比变动幅度为 1.46%
至 8.34%。
上述 2023 年 1-9 月业绩预计中的相关财务数据为公司初步测算结果，未经
审计或审阅，不代表公司所做的盈利预测或业绩承诺。
八、发行人选择的具体上市标准
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，发行人选择上市审核规则规
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定的第一套上市标准，即：最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5,000
万元。
发行人 2022 年度归属于母公司所有者的净利润（以扣除非经常性损益前后
较低者为计算依据）为 6,043.35 万元；发行人 2021 年度归属于母公司所有者的
净利润（以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据）为 5,533.77 万元，累积净
利润为 11,577.12 万元，满足上述上市标准中“最近两年净利润均为正，且累计
净利润不低于 5,000 万元”的要求。因此，公司预计满足所选择的上市标准。
九、公司治理特殊安排事项
截至本招股说明书签署日，公司治理结构方面不存在特殊安排事项。
十、募集资金运用与未来发展规划
（一）募集资金用途
本次募集资金拟投资项目，已经于 2021 年 10 月 20 日召开的第四届董事会
第十次会议和 2021 年 11 月 4 日召开的 2021 年第六次临时股东大会审议通过的
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票募集资金投资项目实施方案
及可行性报告的议案》批准，并授权董事会根据项目的轻重缓急情况负责实施。
具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募投资金额
合计 53,418.00 53,418.00
本次募集资金到位后，发行人将根据证券监督管理部门的相关要求将募集资
金存放于董事会指定的专户集中管理，严格按照公司相关章程、规定及法律、法
规的要求使用募集资金，做到专款专用，并接受证券监管部门、证券交易所、保
荐人、开户银行等的监督。
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（二）未来发展规划
公司将努力加强研发团队建设，每年吸纳专业对口的各层次人才，充实企业
研究院的实力，重视老一代科技人员的能力提升，发挥其传帮带作用，注重对新
人员的选拔培养。同时加大对产品研发的投入力度，积极申报发明专利，努力推
进“产学研”合作力度，利用院校、研究所的科研实力，补充企业研发能力不足。
构建社会化合作机制，形成资源共享，优势互补的研发平台。
另一方面，公司将深入市场一线，掌握市场发展动态和用户需求，积极参与
用户的方案论证，提前介入用户设计方案，竭诚为用户做好服务。持续推动工艺
创新和智能制造，从关键工序自动化入手，逐步推进全过程智能化制造，不断提
升生产保障能力和质量水平。
公司将发挥市场在企业生产经营中的关键引导作用，科学、规范组织市场开
发，以技术、产品、服务为引领，紧盯“十四五”期间武器装备扩产放量的有利
时机，在未来三年内打造 3—4 个收入过亿的业务片区，为公司后续发展形成支
撑。同时在公司内部形成跨部门的创新协同机制，销售、技术、生产协调联动，
为用户搭建团队服务平台。及时调整、完善销售团队、销售网络建设。通过对市
场营销人员的培训、考核、激励，提高营销人员专业技能及综合素质，打造一支
对企业忠诚、业务精通、爱岗敬业、勇于开拓、乐于奉献的营销团队。
在打造好营销团队的同时，公司会根据市场发展的具体情况，及时调整、适
应市场需求。对业务区域划分，区域人员配置，技术响应速度，生产保障支撑力
度，交流沟通机制等各方面进行调配。最终以“领先的技术方案、可靠的产品质
量、周到细致的服务”与用户之间形成良好的合作氛围，建立相互了解，相互理
解，相互支持，相互依赖的战略合作关系。
本次发行后，公司将在提高公司现有产品市场占有率的基础上，积极推进实
施募集资金投资项目，逐步扩张产能、提高研发实力。今后，公司还将结合业务
发展需要和中长期发展战略规划，适时通过增发新股、配股、发行债券、可转换
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债券等多种渠道筹集发展资金。此外，公司将按照发展战略要求，发挥公司品牌
优势和资金优势，择机进行企业收购、兼并，以低成本优化生产布局、实现规模
效应和提高产业链优势。
十一、其他对发行人有重大影响的事项
截至本招股说明书签署日，不存在其他对发行人有重大影响的事项。
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第三节 风险因素
投资者在评价本次发行的股票价值时，除本招股说明书中提供的其他资料
外，应特别认真考虑下述各项风险因素。下列各项风险因素根据重要性原则或可
能影响投资决策的程度大小排序，但并不表明风险依排列次序发生。
一、与发行人相关的风险
（一）技术风险
公司主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售。公司是国内最早
从事电连接器的生产商之一，在连接器行业已深耕五十余年，积累了丰富的专业
生产和研发创新经验。后续发行人将进一步创新开拓，一方面公司将结合行业发
展趋势持续推进现有电连接器产品的创新迭代，推动公司产品往“小型化、轻量
化、高性能”方向发展；另一方面，公司将进一步布局新兴专用连接器、微波子
系统等关联产品领域，适时开拓新的业务领域。如公司不能根据市场需求和产业
发展趋势不断调整研发创新方向，及时优化升级现有产品、研发开发新产品，将
直接影响本公司的市场地位和竞争优势，进而影响公司的经营业绩。
公司所处的电连接器行业发展迅速，技术及产品更新换代频繁。电连接器作
为电子电路中连接的桥梁，是很多设备中的基础电子元件，目前已广泛应用于航
空航天、武器装备、通讯、计算机、汽车、工业、家用电器等领域，成为电子信
息基础产品的支柱产业之一。随着新一代信息技术不断革新，下游行业产品服务
持续升级换代，推动电连接器行业呈现电磁屏蔽、射频传输、高速传输、无线传
输、智能化等多个发展特点，行业技术特点决定了电连接器行业企业需要具有深
厚的技术研发能力。如果公司未来不能持续进行技术及工艺的研发或公司研发及
工艺的成果无法适应新一代信息技术革新的步伐，则公司未来将很难满足航空航
天、武器装备等下游行业客户的需求，将对公司的业务造成严重不利影响。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司共取得各项专利 111 项，公司通过申请专利对
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自主知识产权进行保护，但仍存在关键技术被竞争对手通过模仿或窃取等方式侵
犯的风险。目前发行人建立了较为完备的知识产权保护体系，并与核心技术人员
等签署保密协议，防范泄密风险，切实保护核心技术。但未来如果因核心技术信
息保管不善或核心技术人员流失等原因导致公司核心技术失密，将对公司造成不
利影响。
（二）经营风险
公司产品主要应用于航空航天、武器装备等领域，长期主要客户为国有大型
军工集团及下属院所等，公司的客户集中度较高。报告期内，公司对前五大客户
的销售金额分别为 46,523.28 万元、56,618.06 万元和 59,634.63 万元；占公司相
应各期营业收入的比例分别为 73.08%、74.94%和 74.34%。
由于军用连接器的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求，公
司下游军工客户有较高黏性，但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生
重大变化，将对公司的收入产生一定影响，因此公司存在对重大客户依赖度较大
的风险。
报告期内，公司生产经营所需房屋主要向控股股东租赁，为进一步提高公司
资产独立性，从根本上缓解产能不足，公司以出让方式获取位于西安市高新区普
丰路的自有土地，并开始新建自有厂房。新厂房于 2021 年 9 月正式投入使用，
该厂房位于西安市高新区产业集中区，建筑面积为 69,500.37 平方米，新厂房采
用更高的标准建设，生产线布局、洁净环境等更符合公司生产要求，后续将成为
公司主要生产经营场地。新厂房投入使用后，有利于公司扩大经营规模和提高经
营效率，减少对外房屋租赁，节省房租费用，提高独立性，但同时，新厂房转固
使用后将额外新增折旧成本、部分搬迁费用等，未来可能存在自建新厂房投入使
用带来部分成本增加进而导致利润下滑的风险。
公司产品主要应用于航空航天、武器装备等领域，由于我国国防工业正处于
快速发展阶段，且公司各型号产品陆续定型批产，公司营业收入呈现持续增长。
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元和 80,216.57 万元，公司的经营业绩总体呈现上升趋势。
公司电连接器对产品质量有着严格的试验、检验要求，公司签订的单个型号
产品执行周期较长。受最终用户的具体需求及其每年采购计划下达时间等因素的
影响，可能存在突发订单增加或订单延迟的情况。订单的波动导致交货时间具有
不均衡性，可能使得公司收入在不同年度具有一定的波动性，从而影响公司经营
业绩。
连接器作为电子元器件的核心零部件，其连接的其他零部件通常价格高昂，
且广泛应用于航空航天、武器装备等关键领域，因此下游客户对于电连接器产品
的品质和可靠性要求较高。公司作为一家技术驱动型的电连接器供应商，一直致
力于为客户提供性能稳定可靠的电连接器产品。
报告期内，公司产品的良品率较高，未发生大规模客诉事件或因质量问题导
致的批量退货、大额索赔事项。但由于电连接器产品更新迭代速度较快，若公司
在未来出现重大品质管理失误，导致产品严重不符合客户要求，可能会面临批量
退货、丢失客户订单和索赔的风险。
公司新厂房于 2021 年 9 月正式投入使用，有利于公司扩大经营规模和提高
经营效率，公司已根据产品工艺特点、生产线布局、生产经营的稳定性等因素制
定了切实可行的计划。截至 2022 年末，公司已完成全部搬迁工作并投入生产，
相关搬迁工作进展顺利，生产经营衔接有序，但未来仍可能存在发行人搬迁后经
营活动受到影响的风险。
报告期各期，公司人工成本分别为 14,573.63 万元、17,484.91 万元和 19,483.83
万元，职工薪酬是公司主要成本支出之一，报告期内公司劳动力成本支出有所增
加。随着我国经济的迅速发展，以及人力资源及社会保障制度的不断规范和完善，
企业员工工资水平和福利性支出持续增长。虽然公司持续投入通过技术改造、提
高设备的自动化程度等方式提升生产效率、降低人工成本上升的负面影响，但未
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来几年，如果国内生产制造型企业的人力成本持续上涨，公司存在因劳动力成本
持续上升导致未来经营利润下降的风险。
报告期内，公司与中国电科下属单位之间开展的业务往来较多，从其采购线
材、结构件、外协加工、OEM 加工等，向其销售射频同轴连接器、射频同轴电
缆组件、低频连接器等主要产品，中国电科下属单位 A1 同时为公司第一大客户、
第一大供应商。由于公司的主要客户同时也是供应商，导致公司存在销售和采购
对象较为集中的风险。如果未来其与公司的业务合作发生不利变化，可能对公司
的产品销售或原材料采购产生影响，从而在一定程度上影响公司的经营业绩。
（三）管理和内控风险
本次发行募集资金投资项目实施后，公司产能将大幅增加，资产规模和营业
收入将继续增长。如果公司未能进一步提高管理能力、研发技术水平，则有可能
无法适应公司规模快速扩张对市场拓展、财务管理、客户服务、研发技术、内部
控制等多方面的要求，从而对公司经营和发展产生不利影响。
公司建立了较为完善的安全生产管理体系，报告期内公司未发生重大安全事
故及其他违反安全生产法律法规的行为。随着监管政策的趋严、公司业务规模的
扩大，安全压力也在增加，可能会存在因设备故障、人为操作不当、自然灾害等
不可抗力事件导致的安全事故风险。一旦发生安全事故，公司存在被政府有关监
管部门处罚、责令整改或停产的可能，进而出现影响公司正常生产经营的情况。
（四）财务风险
报告期内，陕西华达综合毛利率分别为 39.77%、40.37%和 41.36%，毛利率
水平略高于同行业可比公司，主要原因系公司自设立以来专注于连接器的研制、
生产和销售，产品广泛应用于航空航天、武器装备等领域，产品以小批量、多批
次的定制化产品为主，公司在该领域具有深厚的技术积累和丰富的应用经验，产
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品的竞争力较强，毛利率较高。如果公司在未来市场竞争中，不能持续保持产品
品质的稳定和技术先进，及时推出满足客户需求的产品，将可能导致产品价格出
现波动。同时，公司综合毛利率受市场情况、竞争状况、业务结构、销售价格、
主要原材料价格等因素影响。若未来市场需求发生变化，市场竞争加剧，公司业
务结构、产品售价及主要原材料价格等发生不利变化，将可能导致公司毛利率出
现下滑。
报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 35,252.15 万元、35,066.97 万
元和 42,575.40 万元，占资产总额的比例分别为 22.94%、21.80%和 24.20%，公
司应收账款余额较大。虽然公司的主要客户为航空航天、武器装备等领域的大型
企业，资金实力强、商业信用良好，发生坏账损失的可能性较小，但由于公司受
部分国有企业客户结算周期影响，未来期间，如果公司短期内应收账款大幅上升，
或者主要债务人的财务状况发生恶化，则可能存在应收账款发生坏账或者坏账准
备计提不足的风险。
报告期各期末，公司存货账面价值分别为 40,390.28 万元、44,822.17 万元和
公司存货周转率分别为 1.08、1.06 和 0.98，有所下降，主要系随着公司业务规模
扩大，存货增加较快所致。若公司未来整体销售迟滞、市场需求下降导致存货周
转不畅，或产品市场价格大幅下跌，均可能导致存货的可变现净值降低，出现存
货跌价的风险。
报告期内，公司各期经营活动产生的现金流量净额分别为 1,167.06 万元、
-2,595.62 万元和-3,221.05 万元，发行人净利润分别为 6,651.82 万元、7,770.89 万
元和 7,910.18 万元。报告期内，发行人净利润呈不断上升的趋势，而经营性现金
流有一定波动。
未来，随着公司业务规模的不断增长，若应收账款、应收票据大幅增加，公
司销售商品、提供劳务收到的现金将相应减少。如果经营性现金流量持续为负，
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或存在其他重大影响公司短期偿债能力及营运周转能力的因素，极端情况下可能
导致公司现金流入不足以偿还到期的供应商货款及其他债务，以及公司现有资金
规模可能无法支撑公司经营规模快速扩张的风险。
公司产品主要应用于航空航天、武器装备领域，发行人客户主要为国有大型
军工集团及下属院所，根据合同约定客户收到产品后会对产品的性能、质量、一
致性等相关指标进行验收，验收过程存在一定的时间周期，部分产品还需要和客
户其他配套部件共同组织验收，所以验收周期较长。付款流程上，通常由最终用
户支付给整机厂商后根据其付款安排支付给整机子系统配套厂商，再由上游配套
厂商支付给公司，且部分客户多以商业承兑汇票进行结算，整体结算周期较长。
但公司的主要客户为航空航天、武器装备等领域的大型企业，资金实力强、商业
信用良好，发生坏账损失的可能性较小。
未来随着公司业务规模的扩大，大额的应收账款和存货将占用公司更多的营
运资金，如未来行业发展、监管政策发生重大不利变化，客户经营状况发生变化，
则可能导致验收、结算周期增长，将对公司资金使用效率、财务状况及经营成果
产生不利影响。
二、与行业相关的风险
（一）市场竞争的风险
近年来受下游应用市场的需求牵引，国内连接器行业持续发展，国内电连接
器生产厂商加大了研发、设备方面的投入，同时也涌现一批在不同应用领域具有
较强技术、产品竞争能力的生产商，国内连接器行业竞争进一步加剧。公司若不
能保持在技术研发、生产规模、成本优化、质量控制等方面的优势，将会在激烈
的市场竞争中处于劣势地位，影响公司的未来发展。
（二）核心技术人员流失的风险
连接器行业是技术和人才密集型产业，核心技术人员的稳定性是保障公司业
务稳定性和发展持续性的关键。目前公司拥有研发人员近三百名，公司核心技术
人员及研发人员承担着公司技术开发和技术创新管理方面的重要职责，对公司不
断进行技术创新具有至关重要的作用。
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尽管公司历来十分重视核心技术人员的吸收和培养，但是随着大量民营企业
介入军用连接器及相关行业，对高级技术人才的需求愈加强烈，如果公司不能持
续完善各类激励机制，将有可能产生核心技术人员流失的风险。
（三）上游原材料价格上涨风险
公司生产经营所使用的主要原材料包括结构件、线材、化工原材料、金属材
料等，报告期内，公司直接原材料占主营业务成本的比例分别为 70.83%、70.35%
和 68.38%，占比较高。上述主要原材料采购成本受国际市场金、铜、不锈钢等
大宗商品的价格、市场供需关系、阶段性环保监管环境等因素影响。未来若主要
原材料价格出现大幅上涨，公司不能通过向下游转移、技术工艺创新、提升精益
生产水平等方式应对成本上涨的压力，公司的经营业绩将受到不利影响。
三、其他风险
（一）净资产收益率下降风险
目具有一定的建设周期，且项目产生效益尚需一段时间。预计本次发行后，公司
净资产收益率将出现一定幅度的下降。因此，公司存在短期内净资产收益率下降
的风险。
（二）豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险
根据《中华人民共和国保守国家秘密法》和《军工企业对外融资特殊财务信
息披露管理暂行办法》等法律法规的规定，经国防科工部门批准，公司予以豁免
或脱密处理后披露以下内容：1、军工资质相关证书；2、公司与军工集团下属科
研院所、总体单位等单位签订的部分销售、采购、研制合同中的对方真实名称、
产品具体名称和数量等；3、军品合同、涉军供应商及客户名称；4、与涉军产品
有关的发展战略、募集资金运用情况等。上述信息的豁免和脱密披露符合相关法
规和同行业公司信息披露惯例，但可能影响投资者对公司价值的精准判断。
（三）发行失败风险
本次发行的发行结果将受到证券市场整体情况、公司经营业绩、公司发展前
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景及投资者对本次发行的认可程度等多种内外部因素影响。公司存在发行认购不
足或未能达到预计市值上市条件的情形而导致发行失败的风险。
（四）募集资金投资项目的实施风险
本次发行募集资金投资项目拟投入卫星互联高可靠连接系统产业化项目、研
发中心建设项目、补充流动资金等项目。本公司的募集资金投资项目筛选均是建
立在对下游行业发展情况、竞争态势、市场环境及配套资源、人才保障等要素进
行综合分析的基础上，在一定假设前提下，编制了可行性研究报告。若上述要素
及假设发生超预期的重大不利变化，则本公司有可能无法按原计划顺利实施该等
募集资金投资项目，有可能出现项目无法顺利推进、无法实现预期效益等不利情
况，并将对本公司未来的经营业绩产生不利影响。
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第四节 发行人基本情况
一、基本情况
注册中文名称 陕西华达科技股份有限公司
注册英文名称 Shaanxi Huada Science Technology Co.,Ltd.
注册资本 8,102.00 万元
法定代表人 范军卫
成立日期 2000 年 08 月 10 日
住 所 陕西省西安市高新区普新二路 5 号
邮政编码 710065
电话号码 029-87552259
传真号码 029-88219009
互联网网址 http://www.huada853.com.cn/
电子信箱 huada853@huada853.com.cn
负责信息披露和投
董事会办公室
资者关系的部门
部门负责人 宋晓敏
联系电话 029-87552259
二、发行人的设立及报告期内股本、股东的变化情况
发行人设立及报告期内股本和股东变化的简要情况如下：
变动后注册资本
序号 时间 事项 股东及具体情况
/股本（万元）
西京公司、陕西省投资公
华达有限
以华达有限经审计账面
净资产按 1:0.665784 的
比例折股发起设立陕西
华达
高蔚认购发行人收回的
周萌所持股份
（一）发行人的设立
发行人前身为陕西华达无线电器材厂，又称国营第八五三厂（以下简称“八
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五三厂”），于 1966 年在陕西省洛南县卫东镇成立，作为国有三线军工企业专业
从事电连接器的研究开发与生产业务。
（【85】电企字 1846 号），八五三厂、四三一零厂、四三二零厂、八九五厂四个
主体（以下简称“四厂”）联合组建了西安西京电子元器件工业公司（1992 年
更名为“西京电气总公司”，以下简称“西京公司”）。
重组实施方案报告”的批复》
（陕电改发【1997】454 号）、陕西省人民政府《关
于同意西京电气总公司改制方案的批复》
（陕政函【1998】50 号）等文件精神对
八五三厂进行重组，实施经营生产一体化改制，西京公司以划拨方式承接了原八
五三厂的全部经营性资产。
司的批复》（陕电划发【2000】195 号）批复，西京公司以原八五三厂全部经营
性资产为基础和陕西省投资公司（现更名为“陕西省产业投资有限公司”）、西京
电气总公司职工持股会（以下简称“西京职工持股会”）共同设立陕西华达科技
有限公司（以下简称“华达有限”），注册资本为 3,600.00 万元。其中，西京公
司出资 1,800.00 万元；陕西省投资公司出资 1,500.00 万元；西京职工持股会出资
由于西京职工持股会实际未能取得登记，不具有对外投资的主体资格，故经
西京职工持股会会员代表会议决议，委托西京电气总公司工会委员会（以下简称
“西京工会委员会”）代职工持有华达有限的出资，并以西京工会委员会的名义
进行工商登记。
（陕同评报字【2000】第 061 号），以 1999 年 12 月 31 日为评估基准日对需投入
陕西华达科技有限公司的流动资产、固定资产、无形资产进行了评估，评估价值
为 4,452.13 万元。
（陕
国评估【2000】139 号）对资产评估机构及评估师的评估资格、评估方法、评估
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基准日及评估结果等进行了确认。
务确认移交协议书》，确认出资方已将评估报告所列资产全部移交华达有限，对
于实际移交资产超出注册资本的部分，计入华达有限的负债。
兴验字【2000】109 号）确认截止 2000 年 7 月 21 日，华达有限已收到其股东投
入的资本 3,600 万元，具体出资情况如下：
股东名称 出资额（万元） 出资形式 持股比例
西京公司 1,800.00 实物资产、无形资产 50.00%
陕西省投资公司 1,500.00 实物资产 41.67%
西京工会委员会 300.00 实物资产 8.33%
合计 3,600.00 — 100.00%
根据陕西同盛资产评估有限责任公司出具《资产评估报告书》（陕同评报字
【2000】第 061 号），华达有限股东出资中流动资产包括应收账款 1,233.54 万元。
计师执行商定程序的报告》，确认应收账款中仅有 29.34 万元尚未收回。经核查，
就未收回的 29.34 万元应收账款，创联集团已向发行人予以等额补偿。2021 年
立时的《验资报告》（陕兴验字【2000】109 号）等历次出资的验资情况出具了
《验资复核报告》（众环专字【2021】0800082 号）。
综上，华达有限设立时，股东以应收账款出资不符合当时《公司法》的相关
规定，但上述用于出资的应收账款绝大部分已经足额收回，未收回的部分数量较
少，且股东创联集团已就未收回的应收账款予以等额补偿，华达有限及其他股东
的利益均未因此受到实际损害，亦未产生任何争议与纠纷，不构成本次发行上市
的实质障碍。
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有产权管理问题的批复》
（陕国资产权发【2011】52 号）确认“陕西华达科技有
限公司设立时，西京电气总公司已将《评估报告》所评估的资产全部投入到陕西
华达科技有限公司”。
（中
瑞岳华专审字〔2010〕第 2045 号），截至 2010 年 9 月 30 日，华达有限经审计的
账面净资产为 9,762.92 万元。
正衡评报字【2010】第 120 号），以 2010 年 9 月 30 日为评估基准日对陕西华达
科技有限公司的股东全部权益价值进行了评估，评估净资产为 11,830.03 万元。
上述《评估报告》已履行国资备案程序。
止 2010 年 9 月 30 日经审计的账面净资产为基础，按 1:0.665784 的比例折股，发
起设立陕西华达。同日，创联集团和陕产投签署《发起人协议》，约定以华达有
限经审计的净资产为基础共同发起设立陕西华达科技股份有限公司。
更为股份有限公司方案的批复》
（陕国资改革发【2010】392 号），同意华达有限
改制方案。
（中
瑞岳华陕验字【2010】第 326 号）。确认截止 2010 年 11 月 22 日，陕西华达全体
发起人已按照发起人协议、章程的规定，将其拥有的华达有限 2010 年 9 月 30 日
的 净 资 产按 账 面价值 97,629,208.66 元 折合 为 股 本 65,000,000.00 元 ， 余 额
华达科技股份有限公司筹办情况的报告的议案》、
《关于设立陕西华达科技股份有
限公司及发起人出资情况的议案》、
《关于〈陕西华达科技股份有限公司章程〉及
附件（〈陕西华达科技股份有限公司股东大会议事规则〉
〈陕西华达科技股份有限
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公司董事会议事规则〉〈陕西华达科技股份有限公司监事会议事规则〉）的议案》
等。
整体变更后，公司的股东持股数量和持股比例如下：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例
合计 6,500.00 100.00%
（二）报告期内的股本和股东变化情况
复函》（陕国资产权函[2017]69 号）批准公司以定向增发方式实施国有科技型企
业股权激励，共计 61 位自然人员工参与股权激励，股权激励价格参考经国资备
案批准的《资产评估报告》（中联评报字【2017】第 659 号）每股净资产确定为
公司召开 2018 年度股东大会审议通过了《关于自然人股权处置的议案》，陕西华
达按照规定收回周萌持有的 5 万股股权，回收价格按照 2018 年末经审计的合并
报表中归属于母公司权益确定，每股 4.08 元，股款合计 20.42 万元，同时该部分
股权份额由副总经理、董事会秘书、财务负责人高蔚以相同价格予以认购。2019
年 4 月 24 日，陕西华达与周萌同志的配偶曲淑萍签署《关于股权收购的协议》，
并支付相关款项。
截至本招股说明书签署日，发行人 61 名在册自然人股东参与股权激励时均
为与发行人及子公司签订了劳动合同，且在该岗位上连续工作一年以上的核心技
术与管理人员、重要技术与管理人员、技术与管理骨干，具体激励对象名单及认
购额度如下：
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序号 姓名 职务 持股数量（万股） 持股比例
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序号 姓名 职务 持股数量（万股） 持股比例
时任副总经理、董事会秘书、财
务负责人
合计 490.00 7.01%
上述员工股权激励完成后，公司的股东持股数量和持股比例如下：
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序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例
合计 6,990.00 100.00%
（1）股本和股东变动情况
司拟增资扩股有关事项》（集团资字[2019]10 号），同意陕西华达进行增资扩股。
于混合所有制增资扩股的议案》，全体股东同意公司增资扩股事项。
（中
联评报字[2019]第 1052 号），对陕西华达科技股份有限公司进行了评估，以 2018
年 12 月 31 日为评估基准日，采用收益法评估结论，评估价值为 37,535.28 万元。
上述评估报告已履行国资备案程序。
经过西部产权交易所公开挂牌转让，公司确定参与增资的投资者为西安军
融、北京国鼎，且明确评估基准日至工商登记完成期间的对应损益由增资企业原
股东享有和承担。
次投资者签署增资协议的相关议案。
与西安军融、北京国鼎签署了《增资协议书》，各方同意新进投资方以 9.00 元/
股的价格对公司进行增资。定价依据以中联资产评估集团有限公司出具的经国资
委备案的《资产评估报告》
（中联评报字[2019]第 1052 号）为参考，经西部产权
交易所公开挂牌转让确定。
（众环验字（2020）080004 号），
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截至 2020 年 6 月 2 日止，已收到西安军融和北京国鼎缴纳的新增注册资本（实
收资本）合计 1,112.00 万元，变更后的累计实收资本人民币 8,102.00 万元。
本次增资完成后，公司的股东持股数量和持股比例如下：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例
合计 8,102.00 100.00%
（2）过渡期损益的处理
根据约定，西安军融、北京国鼎不参与评估基准日至工商登记完成期间（即
公司 2019 年 1 月至 2020 年 5 月的实现可分配利润 4,577.79 万元，考虑到 2019
年 1 月 1 日至 2020 年 5 月 31 日期间的利润分配方案与上市后未分配利润由发行
后的新老股东按发行后的持股比例共享方案不一致，故应对 2019 年 1 月 1 日至
为确保公司具有充足的生产运营资金，避免大额分红对公司正常生产经营产
生不利影响，经沟通创联集团等股东向西安军融、北京国鼎转让部分过渡期间形
成的原股东应享有的可供分配净利润，以达到过渡期间损益由新老股东共享的目
的。新老股东共享前后，陕西华达各股东享有期间损益情况如下：
期间损益 最新持股 共享后享有 损益变动金
序号 股东名称 原持股比例
（万元） 比例 损益（万元） 额（万元）
合计 100.00% 4,577.79 100.00% 4,577.79 -
针对上述损益变动金额，西安军融、北京国鼎以现金支付的方式向创联集团
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等陕西华达原股东支付对应权益的转让款。
代表签署《权益转让协议》，约定西安军融、北京国鼎分别各向创联集团支付
转让款已于 2021 年 10 月 31 日前支付完毕。
关于申请确认陕西华达科技股份有限公司 2019 年增资扩股过渡期损益处理事项
的请示》（集团管字〔2021〕268 号），确认陕西华达过渡期间损益处理方案履
行了必要的内部决策、审批程序，未造成国有资产流失，不存在损害国有资产权
益情形，且未违反相关法律法规规定，并提请陕西省国资委批示。
公司申请确认陕西华达科技股份有限公司 2019 年增资扩股过渡期损益处理事项
的复函》，确认发行人过渡期损益处理方案不存在损害发行人各国有股东权益的
情形。
（三）发行人成立以来的重要事件
自设立以来，发行人的重要事件主要包括：
“八、关联交易”之“（四）比照关联交易披露发行人与华达电子的交易情况”
的相关内容；
常东辉、王青春、韦宇宁、刘书灵、张庆乐、李磊持有的华达电缆股权，转让完
成后持有华达线缆 58.25%的股权，华达线缆成为发行人控股子公司，上述事项
的具体情况请参见本节之“四、发行人控股子公司、参股公司的简要情况”之“（一）
控股子公司”的相关内容。
报告期内，发行人不存在重大资产重组的情况。
（四）发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况
发行人自成立以来不存在在其他证券市场上市/挂牌的情况。
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（五）股东对赌协议或类似安排的解除情况
发行人曾存在股东对赌协议或类似安排的情况，截至本招股说明书签署日，
该等条款已解除，具体情况如下：
华达科技股份有限公司增资补充协议》，约定公司承诺在其增资完成 30 个月以
内，向中国证监会提交 A 股首次公开发行申报材料并被正式受理，且公司不得
无故撤回申请材料；若公司未能完成承诺或因财务指标等问题未通过审核，投资
方有权要求公司控股股东收购投资方持有的标的公司股份。控股股东应在接到投
资方发出收购通知之日起 24 个月完成收购。收购的价格为投资方本次投资总额
加上 6%年利率单利的资金成本，扣减以前年度已实现分红。
科技股份有限公司解除<增资补充协议>的协议》，彻底解除上述条款，不存在任
何恢复条款。
除上述情形外，发行人不存在其他对赌协议等特殊安排，不存在纠纷或潜在
纠纷情况。
（六）工会及职工持股会情况
（1）设立文件
持股会的批复》（陕电改发【1999】269 号），同意设立西京电气总公司职工持
股会。但由于西京职工持股会未能取得登记，不具有对外投资所必须的主体资格，
故在华达有限设立时以西京电气总公司工会委员会名义代职工出资。
西京电气总公司工会委员会持有陕西省总工会 1999 年 5 月 24 日签发的《社
会团体法人资格证书》（陕工总字 B1026 号），具有社团法人资格。
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（2）出资情况及履行程序
八五三厂等四厂被重组前曾拖欠了数额较大的职工工资；西京公司重组后承
继了其对职工的全部债务，并向职工债权人签发了西京公司债权卡作为债权凭
证。
根据陕西省人民政府《关于同意西京电气总公司改制方案的批复》（陕政函
【1998】50 号），西京公司可在资产重组过程中采用股权置换债权的方式解决
拖欠的职工债务。
技有限公司的批复》（陕电划发【2000】195 号），同意西京公司与陕产投、西
京职工持股会共同出资组建华达有限。
京工会委员会代西京职工持股会持有华达有限的 300.00 万元股权，并由西京职
工持股会成员以对西京电气总公司的债权进行认购。
达科技有限公司投资人出资情况的说明》，约定西京工会委员会出资 300.00 万
元，由西京公司用已投入到位的实物资产来抵偿西京工会委员会对华达有限的出
资。
华达有限成立后，共有 901 名职工以其对西京公司的债权认购了华达有限
京工会委员会代持。
关国有产权管理问题的批复》（陕国资产权发【2011】52 号）确认西京电气总
公司从其拟投入到华达有限的资产中划出 300 万元的资产份额作为西京职工持
股会对华达有限的出资，并由西京电气总公司职工以其对西京电气总公司的债权
认购这部分出资。
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（1）设立聚源投资作为职工持股机构
根据 2001 年修订的《工会法》，西京工会委员会代持职工股权与工会的性
质及宗旨不符。为此，西京公司决定新设一个投资公司，作为职工持股管理机构，
将西京工会代持的职工的股权全部转由投资公司持有。但因当时的《公司法》尚
不允许股东以股权出资，故职工无法以其股权作为出资设立投资公司。为解决职
工出资问题，西京公司决定自己先行垫付资金设立投资公司，然后由职工以其持
有的华达有限的股权置换聚源投资的股权。
资，注册资本 1,000 万元，其后再由职工以其持有的华达有限的股权置换聚源投
资的股权。（与华达有限职工持股的形成情况相类似，西京公司控制下的其他公
司也存在西京职工持股会代职工持股并由西京工会委员会作为名义股东的情况，
本次华达有限清理职工持股的同时，西京公司控制下的其他公司也采取了同样方
式清理职工持股）
由于聚源投资的自然人股东人数超过当时《公司法》有关有限责任公司股东
人数的限制，故西京公司和聚源投资全部自然人股东委托王月明等 10 名自然人
代持全部聚源投资的股权，并进行工商登记。
聚源投资受让西京职工持股会股权及职工股的转换已履行必要的法律程序，
具体如下：
①2001 年 5 月 8 日，根据《西京电气总公司职工持股会章程（试行）》规
定，西京职工持股会会员代表会议决议将西京工会委员会代持的职工持有华达有
限 207.40 万元出资转让给聚源投资，并由西京职工持股会理事会协助全体会员
办理持股证明的转换手续，转让价格为 1.00 元/股，转换完成后将变更为持有聚
源投资对应出资额；
②2002 年 1 月 16 日，根据西京公司《章程》，西京公司经理办公会同意将
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其通过西京工会委员会代持的华达有限 92.60 万元出资转让给聚源投资；
③2002 年 1 月 22 日，聚源投资召开股东会，同意以 300 万元的价格收购西
京工会委员会持有的华达有限 300.00 万元出资，收购价格为 1.00 元/股；
④2002 年 1 月 23 日，华达有限召开第五次股东会会议，同意西京工会委员
会将华达有限 300.00 万元出资转让聚源投资，并修改了公司章程；
⑤2002 年 1 月 23 日，西京工会委员会与聚源投资签订股权转让协议，将代
持的 300 万元华达有限出资全部转让给聚源投资。
⑥2002 年 4 月 12 日，华达有限办理了工商变更登记。
与上述过程相同，由西京工会委员会代持的西京公司其他下属子公司股权的
职工，将其持有的股权转让给了聚源投资，并由对应职工受让了原由西京公司持
有的聚源投资的股权。同时，部分仍持有西京公司债权卡的职工亦转换为持有聚
源投资的股权。
最终，被西京公司职工认购的聚源投资出资额为 749.56 万元，总认购人数
为 2,184 人，由于聚源投资的注册资本为 1,000 万元，剩余 250.44 万未获认购的
出资实际仍为西京公司的出资，由工商登记的 10 名自然人股东代持。
综上，西京工会委员会代持的职工持有华达股权转换至聚源投资股权履行了
必要的法律程序，符合当时有效的持股会章程，合法有效，转让完成后至今，未
发生纠纷或潜在纠纷。
（2）创联集团收购职工持有的聚源投资股权
任公司的批复》（陕信规发【2001】278 号）及陕西省财政厅《关于核定西京电
气总公司投入“西安创联电气科技有限责任公司投资额的批复”》（陕财办企
【2001】226 号）等文件，西京电气总公司实施了“主辅分离”战略，将包含对
华达有限出资在内的主要经营性资产投入了新成立的“西安创联电气科技（集
团）有限责任公司”作为主体公司，充分发挥主业的整体优势和整体功能。
由于西京公司在组织职工持股时曾承诺将在公司经营状况好转时及时回购
职工股权，同时由于聚源投资分红较少影响了很多职工的持股积极性，创联集团
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作为西京公司主要资产与业务的继受者，从 2005 年 3 月开始以 1.3 元/股的价格
收购职工持有的聚源投资股权，截至 2010 年 5 月已全部清理完毕。
在创联集团陆续以 1.3 元/股的价格收购了聚源投资代持的全部职工股权后，
西京公司亦将其实际持有的聚源投资股权全部转让给创联集团。上述股权转让完
成后，创联集团成为聚源投资的唯一实际股东，但工商登记上聚源投资的股东仍
是 10 名自然人。
为规范实际股东与名义股东不一致的情况，2010 年 9 月 30 日，创联集团分
别与聚源投资 10 名名义股东签订了《西安聚源投资有限责任公司股权转让协
议》，受让了聚源投资的全部股权，以股权转让的形式解除了股权代持关系；2010
年 10 月 8 日，聚源投资召开股东会，同意 10 名名义股东将其持有的聚源投资的
全部股权转让给创联集团。股权转让完成后，聚源投资变更为创联集团全资子公
司。
将所持占华达有限注册资本 8.33%的出资全部转让给创联集团，并于其后办理了
工商变更手续。同日，聚源投资与创联集团签署了《股权转让协议》，约定将所
持华达有限的出资全部转让给创联集团。
限公司股权的请示》的批复（集团规字【2010】258 号），同意创联集团受让聚
源投资持有的华达有限股权。
关国有产权管理问题的批复》（陕国资产权发【2011】52 号）确认创联集团以
截至本招股说明书签署日，发行人职工持股会事项已清理完成，且不存在任
何纠纷或争议情形。创联集团已出具承诺，承诺已完成全部职工持股的清理工作，
若就职工持股相关问题出现任何争议或纠纷，创联集团将承担全部责任。综上，
发行人职工持股事项不存在重大纠纷或风险隐患的情况。
经核查，保荐人和发行人律师认为：发行人设立时，设立西京职工持股会符
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合当时适用的相关规定且已履行必要的审批程序；西京职工持股会设立之后的持
股员工间股权转让、西京职工持股会股权转换至聚源投资股权符合当时适用的国
家及地方政府的相关规定，符合西京职工持股会章程规定，不存在纠纷或潜在纠
纷；创联集团收购职工持有的聚源投资股权，符合当时适用的相关规定且已履行
必要的审核程序，转让价格公允且已经陕西省国资委确认；发行人原职工持股会
人员与发行人及发行人股东之间均不存在纠纷或潜在纠纷情形。
三、发行人的股权结构及组织结构情况
（一）发行人的股权结构
截至本招股说明书签署日，发行人的股权结构如下：
发行人控股股东为创联集团，实际控制人为陕西省国资委。
截至本招股说明书签署日，经穿透计算，发行人股东人数未超过 200 人。
（二）发行人的组织结构
截至本招股说明书签署日，发行人的组织结构如下：
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四、发行人控股子公司、参股公司的简要情况
截至本招股说明书签署日，公司共有六家控股子公司、一家参股子公司，具
体情况如下：
（一）控股子公司
公司名称 陕西华达连接器销售有限公司
成立时间 2002 年 6 月 13 日
注册资本 200.00 万元
实收资本 200.00 万元
注册地址 陕西省西安市高新区普新二路 5 号 5 幢 3 层
主要生产经营
陕西省西安市高新区普新二路 5 号 5 幢 3 层
地
电子元器件及组件、电子通讯产品（专控除外）、家用电器、仪器仪表和配
营业范围 件的销售；相关技术咨询及服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 负责从事连接器相关产品的销售业务
务板块中定位
股东构成及控
发行人全资子公司。陕西华达持股 100.00%
制关系
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 6,125.49
简要财务数据
（经中审众环 净资产 3,023.54
审计）
营业收入 5,133.95
净利润 490.92
公司名称 陕西华达通讯技术有限公司
成立时间 2007 年 6 月 25 日
注册资本 600.00 万元
实收资本 600.00 万元
注册地址 陕西省西安市雁塔区电子西街三号
主要生产经营
陕西省西安市雁塔区电子西街三号
地
通讯连接器、电缆及其组件、微波器件的研发、生产、销售、出口。
（依法
营业范围
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务情况
负责通讯领域的射频同轴连接器、电缆组件等产品业务，为公司主营业务
及在发行人业
的组成部分
务板块中定位
股东构成及控
发行人控股子公司。陕西华达持股 80.00%，其他为自然人股东
制关系
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 14,391.56
简要财务数据
（经中审众环 净资产 2,191.50
审计）
营业收入 12,598.98
净利润 567.59
公司名称 西安创联电镀有限责任公司
成立时间 2002 年 10 月 14 日
注册资本 895.50 万元
实收资本 895.50 万元
注册地址 西安市电子城电子西街 3 号
主要生产经营
西安市电子城电子西街 3 号
地
营业范围 电子元器件的生产、经销及表面精饰和处理。
（不含国家专项审批）
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
主营业务情况
及在发行人业 电镀业务，为公司主营业务的重要工序环节，部分对外提供服务
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 65.79%，富士达持股 23.95%，其他为自
制关系 然人股东
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 3,219.35
简要财务数据
（经中审众环 净资产 1,447.43
审计）
营业收入 3,467.94
净利润 324.00
公司名称 陕西华达线缆技术有限责任公司
成立时间 2001 年 10 月 29 日
注册资本 800.00 万元
实收资本 800.00 万元
注册地址 西安市高新区电子工业园电子西街 3 号 201 号厂房
主要生产经营
西安市高新区电子工业园电子西街 3 号 201 号厂房
地
一般项目：电线、电缆经营；电子元器件制造；电子元器件与机电组件设
备制造；电力电子元器件制造；光缆制造；光电子器件制造；光通信设备
制造；电子测量仪器制造；机械电气设备制造；电力电子元器件销售；电
子元器件与机电组件设备销售；电子元器件批发；电子元器件零售；光缆
销售；光电子器件销售；光通信设备销售；软件开发；技术服务、技术开
营业范围
发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；体育用品制造；民用航
空材料销售。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）许可项目：电线、电缆制造；民用航空器零部件制造；货物进出口；
技术进出口。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以审批结果为准）
主营业务情况
负责电缆、低频连接器等的研发、生产和销售业务，为公司主营业务的组
及在发行人业
成部分
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 58.25%，创联集团持股 33.12%，其他为
制关系 自然人股东
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 3,327.82
简要财务数据
（经中审众环 净资产 1,462.20
审计）
营业收入 2,783.91
净利润 550.69
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
（1）华达线缆的简要历史沿革
华达线缆的简要历史沿革情况如下：
拓、张志锋、王青春、吕文庆共同设立华达线缆，注册资本 400 万元。其中，创
联集团出资 160 万元，持股比例 40%，为控股股东。
股权转让给创联集团。同日双方签署股权转让协议。
股权转让给李磊。2009 年 9 月 10 日，双方签署股权转让协议。
创联集团增资 100 万元。增资完成后，发行人持有华达线缆 37.50%股权。
于集建将其 5.25%的股权转让给常东辉，吕文庆将其 3%的股权转让给韦宇宁，崔
东旭将其 7.75%的股权转让给李静静。同日，各方签定股权转让协议。股权转让
完成后，发行人仍持有华达线缆 37.50%股权。
转让给发行人、1.25%的股权转让给田方库、1.25%的股权转让给刘炜清、1.25%
的股权转让给陈冠男、0.625%的股权转让给强炜；股东孟天舒、常东辉、王青春、
韦宇宁、刘书灵、张庆乐、李磊分别将其持有公司 4.25%、5.25%、3%、3%、0.625%、
后，发行人持有华达线缆 58.25%的股权。
公司历史沿革中国有股权变动事项进行确认的复函》
（陕国资函【2020】96 号），
确认华达线缆设立时所有股东出资形式合法，出资足额到位，公司已按照当时法
律法规履行了必要的验资程序及工商登记程序；华达线缆设立、历次转让和增资
涉及国有股权变动时已经有权部门批准，符合当时国有资产监管相关规定。
截至本招股说明书签署日，华达线缆的股权结构如下：
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序号 股东名称 出资额/万元 持股比例
合计 800.00 100.00%
（2）华达线缆与发行人的业务开展情况
报告期内，华达线缆作为发行人控股子公司，负责电缆、低频连接器等产品
的研发、生产和销售业务，为公司主营业务的组成部分。报告期内，华达线缆向
发行人及其他子公司的销售金额分别为 1,131.68 万元、1,473.60 万元、1,634.26
万元和 1,303.56 万元，主要为低频连接器、电缆产品等；向发行人及其他子公司
采购金额分别为 292.61 万元、323.03 万元、717.08 万元和 363.91 万元，主要为
原材料等，双方业务往来具有必要性和商业合理性。
公司名称 陕西华达工模具制造有限责任公司
成立时间 2001 年 11 月 7 日
注册资本 300.00 万元
实收资本 300.00 万元
注册地址 陕西省西安市高新区电子城电子西街 3 号
主要生产经营
陕西省西安市高新区电子城电子西街 3 号
地
各类工模具设计、制作、销售；电子元器件产品的研制、开发、生产、销
营业范围 售；机电产品（小轿车除外）、专用设备制造与销售；技术咨询、服务；金
属材料销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 主要负责各类电连接器的生产业务，为公司主营业务的补充
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 51.40%，榆林市凯信世际投资管理有限
制关系 公司持股 37.60%，其他为自然人股东
简要财务数据 项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
（经中审众环 总资产 3,300.72
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
审计） 净资产 801.47
营业收入 3,279.22
净利润 198.28
公司名称 陕西华达电气技术有限公司
成立时间 2006 年 10 月 17 日
注册资本 1,200.00 万元
实收资本 1,200.00 万元
注册地址 陕西省西安市高新区普新二路 5 号园区 2 号楼 4 层
主要生产经营
陕西省西安市高新区普新二路 5 号园区 2 号楼 4 层
地
低频连接器及组件、高低频混装产品、电源和机电元器件的研发、生产、
营业范围
销售及服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 负责低频连接器的研发、生产和销售业务，为公司主营业务的组成部分
务板块中定位
发行人控股子公司。陕西华达持股 50.00%，益华电气持股 40.00%，其他为
股东构成及控
自然人股东（公司与自然人股东已签订表决权委托协议，约定由公司代为
制关系
行使表决权）
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 19,116.79
简要财务数据
（经中审众环 净资产 5,551.29
审计）
营业收入 11,028.45
净利润 1,805.19
（二）参股子公司
公司名称 西安华跃微波科技有限公司
成立时间 2016 年 9 月 9 日
注册资本 100.00 万元
实收资本 100.00 万元
注册地址 陕西省西安市雁塔区电子三路西京电气 501 厂房二层西侧
主要生产经营
陕西省西安市雁塔区电子三路西京电气 501 厂房二层西侧
地
一般经营项目：特种连接器、微波器件、模块、电缆与电缆组件的科研、
营业范围 制造、加工、销售与技术服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 主要经营微波组件等，为公司主营业务的延展产品
务板块中定位
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
股东构成及控 发行人参股公司。陕西华达持股 20.00%，胡家贵夫妇及其关联方持股
制关系 80.00%
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 6,481.88
简要财务数据 净资产 390.08
营业收入 4,526.85
净利润 33.32
注：2022 年度财务数据已经西安航达会计师事务所有限责任公司审计
五、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人基本情况
（一）控股股东、实际控制人的基本情况
截至本招股说明书签署日，创联集团持有公司 3,791.45 万股，占公司发行前
总股本的 46.80%，为公司控股股东，其具体情况如下：
公司名称 西安创联电气科技（集团）有限责任公司
成立时间 2001 年 9 月 4 日
注册资本 43,695.94 万元
实收资本 43,695.94 万元
注册地址 西安市高新区电子工业园电子西街三号
主要生产
西安市高新区电子工业园电子西街三号
经营地
一般项目:广播电视设备制造（不含广播电视传输设备）;电子元器件制造;电子
专用材料制造;通讯设备销售;通信设备制造;电子元器件批发;电子元器件零售;
营业范围 电子专用设备销售;货物进出口;技术进出口;物业管理;非居住房地产租赁;电子
专用材料研发;通讯设备修理。
（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主
开展经营活动）
主营业务
及与发行
创联集团主要负责对下属子公司的投资管理，主营业务与发行人主营业务无关
人主营业
务的关系
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 647,670.66
简要财务
净资产 216,821.39
数据
营业收入 255,045.38
净利润 5,466.96
注：2022 年度财务数据未经审计
截至本招股说明书签署日，创联集团的股权结构如下：
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
序号 股东名称 出资额/万元 持股比例
合计 43,695.94 100.00%
陕西省国资委通过控制创联集团间接控制公司 46.80%的股权，为公司实际
控制人。
截至本招股说明书签署日，控股股东创联集团和实际控制人陕西省国资委直
接或间接持有的公司股份不存在被质押、冻结、发生诉讼纠或其他有争议的情况。
（二）持有发行人 5%以上股份的主要股东的基本情况
截至本招股说明书签署日，陕产投基本情况如下：
公司名称 陕西省产业投资有限公司
成立时间 1989 年 6 月 9 日
注册资本 80,000 万元
实收资本 80,000 万元
注册地址 陕西省西安市莲湖区青年路 92 号
主要生产
陕西省西安市莲湖区青年路 92 号
经营地
装备制造、能源交通、电子信息、原材料、矿产资源、房地产、农林及产业项
目的投资建设和运营（投资仅限公司自有资金）；办理有关项目的股权、产权
营业范围 转让业务；受托管理和经营有关专项资金和国有资产；自有资产的管理运作；
资源的勘探、开发、经营；项目的评估、咨询、监理；房地产开发；房屋租赁；
物业管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务
及与发行
主营业务为产业投资，与发行人主营业务无关
人主营业
务的关系
陕产投的股东及其出资比例如下：
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
序号 股东名称 出资额/万元 持股比例
合计 80,000.00 100.00%
陕西金融控股集团有限公司为陕西省财政厅下属全资子公司，陕产投实际控
制人为陕西省财政厅。
截至本招股说明书签署日，西安军融基本情况如下：
公司名称 西安军融电子卫星基金投资有限公司
成立时间 2016 年 5 月 13 日
注册资本 42,010.00 万元
实收资本 37,710.00 万元
注册地址 陕西省西安市国家民用航天产业基地雁塔南路 391 号正衡金融广场 A 幢 20 层
主要生产
陕西省西安市锦业路 125 号 A 座 15 层
经营地
一般经营项目：企业投资管理；企业投资服务；创业投资服务；投资咨询服务。
（以上经营范围不得以公开方式募集资金，仅限以自有资产投资，依法须经批
营业范围
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（上述经营范围涉及许可经
营项目的，凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经营）
主营业务
及与发行
主营业务为投资管理，与发行人主营业务无关
人主营业
务的关系
西安军融的股东及其出资比例如下：
序号 股东名称 出资额/万元 持股比例
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
序号 股东名称 出资额/万元 持股比例
合计 42,010.00 100.00%
西安军融电子卫星基金投资有限公司已依据《基金法》、
《私募基金管理办法》
等规定履行了私募投资基金备案程序，于 2018 年 6 月 21 日备案为私募基金，基
金编号为 S32615，其基金管理人为海通创新私募基金管理有限公司。海通创新
私募基金管理有限公司于 2014 年 5 月 4 日登记为私募基金管理人，登记编号为
P1001788，管理基金主要类别为私募证券投资、股权投资、创业投资。
西安军融电子卫星基金投资有限公司的第一大股东为海通开元投资有限公
司，管理人为海通创新证券投资有限公司，均为海通证券股份有限公司实际控制
的企业，西安军融电子卫星基金投资有限公司的实际控制人为海通证券股份有限
公司。
截至本招股说明书签署日，北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）基
本情况如下：
公司名称 北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）
成立时间 2015 年 6 月 19 日
注册资本 30,000 万元
实收资本 30,000 万元
注册地址 北京市海淀区翠湖南环路 13 号院 1 号楼 427 室
主要生产
北京市海淀区翠湖南环路 13 号院 1 号楼 427 室
经营地
投资管理；资产管理。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；
不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金
营业范围
不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从
事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
主营业务
主营业务为投资管理，与发行人主营业务无关
及与发行
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
人主营业
务的关系
北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）的合伙人及其出资比例如下：
序号 合伙人 出资额/万元 出资比例
合计 30,000.00 100.00%
北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）已依据《基金法》、
《私募基金
管理办法》等规定履行了私募投资基金备案程序，于 2017 年 8 月 28 日备案为私
募基金，基金编号为 SW7096，其基金管理人为北京工道创新投资有限公司。北
京工道创新投资有限公司于 2015 年 5 月 15 日登记为私募基金管理人，登记编号
为 P1013413，管理基金主要类别为私募股权投资基金、创业投资基金。
北京国鼎的普通合伙人、执行事务合伙人、基金管理人均为北京工道创新投
资有限公司，北京国鼎科创资本管理有限公司持有北京工道创新投资有限公司
六、发行人股本情况
（一）本次发行前后的股本情况
本次发行前，公司总股本为 8,102.00 万股，本次拟公开发行 2,700.67 万股，
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
占本次发行后公司总股本的比例 25%。本次发行前后公司股份结构如下：
发行前 发行后
序号 股东 持股数量 持股数量
持股比例 持股比例
（万股） （万股）
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
发行前 发行后
序号 股东 持股数量 持股数量
持股比例 持股比例
（万股） （万股）
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
发行前 发行后
序号 股东 持股数量 持股数量
持股比例 持股比例
（万股） （万股）
本次发行流通股 - - 2,700.67 25.00%
合计 8,102.00 100.00% 10,802.67 100.00%
（二）前十大股东持股情况
截至本招股说明书签署日，公司前十名股东的持股情况如下表所示：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例
（三）本次发行前的前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务
截至本招股说明书签署日，公司前十名自然人股东持股的情况如下：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例 任职情况
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序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例 任职情况
（四）发行人的国有股份及外资股份情况
截至本招股说明书签署日，公司共有 2 名国资股东，具体如下：
序号 股东名称 持股数量（万股） 持股比例 注册地
西安市高新区电子工业园电子西
街三号
根据《陕西省人民政府国有资产监督管理委员会关于陕西华达科技股份有限
公司国有股东标识确认的批复》
（陕国资资本发【2020】220 号），发行人股东创
联集团、陕产投是发行人的国有股东，同意对创联集团、陕产投标注国有股东标
识“SS”。根据国务院《划转部分国有资本充实社保基金实施方案》
（国发[2017]49
号文），创联集团、陕产投不属于需要进行划转股份的范围，不需转持股份。
发行人股本中不存在外资股份情况。
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（五）发行人申报前十二个月新增股东的情况
截至本招股说明书签署日，发行人申报前十二个月不存在新增股东情况。
（六）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例
截至本招股说明书签署日，陕产投（持股 33.43%）持有发行人控股股东创
联集团 5.33%的股权，为创联集团 5%以上股东。
西安军融（持股 6.86%）的出资人之一为陕西电子信息产业投资管理有限公
司，其持有西安军融股权比例为 11.90%，为陕西电子信息集团的全资子公司。
公司员工王斌（持股 0.06%）为公司员工闵晔华（持股 0.12%）配偶的兄弟。
除上述关联关系外，公司发行前各股东不存在其他关联关系。
（七）股东公开发售股份对发行人的控制权、治理结构及生产经营产生的影响
本次发行均为新股发行，不进行老股转让。
（八）发行人的特别表决权股份或协议控制架构
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排，亦不存
在协议控制架构。
七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
（一）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简介
公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。公司现任董事的基本情况
如下表所示：
序号 姓名 在本公司的任职 董事任职期限 提名人
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序号 姓名 在本公司的任职 董事任职期限 提名人
职工董事、设计研究院
院长
注：2023 年 8 月 15 日、2023 年 8 月 16 日，发行人分别召开第四届董事会第十八次会
议、2023 年第二次临时股东大会，审议通过《关于董事会延期换届及独立董事任期届满的
议案》，鉴于公司上市发行工作正在进行中，为确保上市工作推进的连续性及稳定性，同意
公司董事会换届选举延期进行。第四届董事会各专门委员会及公司高级管理人员的任期也将
相应顺延。
（1）董事长-范军卫
法定代表人，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1968 年 11 月，中
共党员，高级会计师，研究生学历。1990 年 1 月至 1998 年 12 月，任国营第八
五三厂财务处会计。1999 年 1 月至 2000 年 3 月，任西京公司财务会计部业务助
理。2000 年 4 月至 2019 年 3 月，历任华达有限财务部部长、副总会计师、副总
经理，陕西华达副总经理、董事会秘书、董事、总经理。2019 年 3 月至今，任
陕西华达董事长。范军卫同志获得 2020 年度陕西省国防科技工业“劳动模范”
称号。
（2）副董事长-霍熠
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1973 年 1 月，中共党员，本科
学历。1994 年 6 月至 2000 年 5 月，任中国建设银行西安分行会计主管及对公客
户经理。2000 年 5 月至 2005 年 1 月，任中国光大银行西安分行会计主管及零售
客户经理。2005 年 1 月至 2008 年 3 月，任中国光大银行总行审计部中西部审计
中心高级业务经理。2008 年 3 月至 2011 年 2 月，任浙商银行西安分行零售银行
部总经理助理（主持工作）。2011 年 2 月至 2013 年 3 月，任成都银行西安分行
零售银行部总经理/金融创新部总经理。2013 年 3 月至 2015 年 5 月，任平安银行
西安分行投资银行部总经理。2015 年 5 月至 2017 年 5 月，任成都银行西安分行
人力资源部总经理/金融市场部总经理。2017 年 5 月至 2018 年 9 月，任申港证券
西安分公司总经理。2018 年 9 月至 2019 年 11 月，任陕西金融控股集团有限公
司金融市场部总经理。2019 年 12 月至今，任陕产投党委书记、执行董事、总经
理。2020 年 4 月至今，任陕西华达副董事长。
（3）董事、总经理-范江波
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男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1967 年 7 月，中共党员，高级
工程师，本科学历。1990 年 7 月至 1998 年 12 月，历任国营第八五三厂工艺员、
所长助理。1999 年 1 月至 2000 年 4 月，任西京公司技术管理员。2000 年 5 月至
任华达通讯总经理、党支部书记。2008 年 3 月至 2019 年 3 月，任陕西华达副总
经理。2013 年 3 月至今，任华达通讯董事长、法定代表人。2019 年 3 月至今，
任陕西华达董事、总经理。
（4）董事、副总经理-张峰
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1972 年 10 月，中共党员，工程
师，研究生学历。1993 年 8 月至 2003 年 6 月，历任陕西省电子器材公司业务员、
部门经理。2003 年 7 月至 2006 年 5 月，任华达销售副经理。2006 年 6 月至 2018
年 4 月，任华达销售总经理。2006 年 3 月至 2020 年 10 月历任陕西华达销售部
常务副部长、副总经济师、公司副总经理。2018 年 4 月至今，任华达工模具董
事长。2019 年 7 月至今，任华达销售董事长、总经理。2020 年 10 月至今，任陕
西华达董事、副总经理。
（5）董事-苗海
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1970 年 9 月，中共党员，经济
师，大专学历。1993 年 7 月至 2004 年 2 月，任陕西省投资公司财务审计部业务
员、业务主办。2004 年 2 月至 2022 年 5 月，历任陕产投资产运营部业务主办、
业务主管、经营管理部副经理、经理、机构业务部经理。2022 年 5 月至今，任
陕产投股权投资与管理部高级经理。2020 年 4 月至今，任陕西华达董事。
（6）独立董事-王开科
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1956 年 7 月，中共党员，本科
学历。1977 年 3 月至 1980 年 8 月，在北京航空航天大学航空固体力学专业学习，
月至 1991 年 10 月，在英国宇航公司 Hatfeiled 总部做访问学者，1998 年 9 月至
任航空工业第六 O 三研究所设计员、工程师、研究员、重点型号总设计师助理。
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兼党支部书记、副总设计师。2016 年 10 月退休。2017 年 4 月至今，任陕西华达
独立董事。
（7）独立董事-冯均科
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1958 年 4 月，中共党员，中国
注册会计师，博士学历，目前任教授，博士生导师。1978 年 10 月至 1982 年 7
月，在陕西财经学院工业会计专业学习，取得学士学位。1984 年 9 月至 1986 年
安交通大学工商管理专业学习，取得博士学位。1982 年 8 月至 2006 年 10 月，
历任陕西财经学院助教、讲师、教授、审计教研室主任，西安交通大学会计学院
教授、审计系主任、管理学院教授。2006 年 11 月至今，任西北大学经济管理学
院会计系教授，博士生导师。目前担任中国审计学会常务理事，陕西省审计学会
副会长等。2017 年 4 月至今，任陕西华达独立董事。
（8）独立董事-张宁
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1957 年 5 月，中共党员，高级
经济师、工程师，研究生学历。1978 年至 1981 年，在陕西石油化工学校仪表及
自动化专业学习。2006 年至 2008 年，在西北大学工商 MBA 专业学习，取得硕
士学位。1981 年 7 月至 1997 年 8 月，历任兴平化肥厂设备员、企管处副处长。
部部长、总经理助理、总法律顾问。2013 年 8 月至 2016 年 2 月，任北京石油工
程有限公司党委书记、董事长。2012 年 5 月至今，任北京亿联易成能源科技公
司董事长。2017 年 4 月至今，任陕西华达独立董事。
（9）职工董事、设计研究院院长-任强
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1971 年，中共党员，高级工程
师，本科学历。1993 年 1 月至 2007 年 4 月，历任国营第八五三厂设计员，华达
有限标准化技术员、产品设计员、高频设计所副所长。2007 年 5 月至 2019 年 3
月，任华达通讯副总经理。2010 年 5 月至今，任陕西华达副总工程师。2019 年
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事。2021 年 8 月至今，任陕西华达设计研究院院长。
公司监事会由 3 名监事组成，公司现任监事的基本情况如下表所示：
序号 姓名 在本公司的任职 任职期限 提名人
注：2023 年 8 月 15 日、2023 年 8 月 16 日，发行人分别召开第四届监事会第十次会议、
行工作正在进行中，为确保上市工作推进的连续性及稳定性，同意公司监事会换届选举延期
进行。
（1）监事会主席-王增利
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1965 年 9 月，中共党员，会计
师，大专学历。1985 年 7 月至 1989 年 4 月，任陕西省计划委员会劳动服务公司
干部。1989 年 4 月至 2007 年 3 月，任陕西省投资公司财务部干部、副经理。2007
年 4 月至 2022 年 9 月，历任陕产投资产运营部副经理、风控合规部高级主管、
工会主席。2022 年 9 月至今，任陕产投经理。2010 年 11 月至今担任陕西华达监
事会主席。
（2）监事-任永珊
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1973 年 2 月，中共党员，高级
会计师，研究生学历。1992 年 7 月至 1998 年 12 月，任国营第八九五厂财务会
计处会计。1999 年 1 月至 2000 年 4 月，任西京公司财务会计部业务主理。2000
年 4 月至 2001 年 12 月，任陕西华凌电器有限公司财务总监。2002 年 1 月至 2004
年 6 月，任西安西康科技有限责任公司财务负责人。2004 年 7 月至 2005 年 3 月，
任西京公司及创联集团财务会计部副部长。2005 年 4 月至 2005 年 11 月，任陕
西华经北川电子科技有限责任公司财务总监。2005 年 12 月至 2009 年 2 月，任
西安创联电阻技术有限责任公司财务总监。2009 年 3 月至 2022 年 4 月，历任西
京公司及创联集团融资管理部部长、副总会计师、副总经理。2022 年 4 月至今，
任西京公司总经理、工会主席。2022 年 4 月至今，任创联集团董事、总经理。
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（3）职工监事-魏军
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1970 年 12 月，中共党员，大专
学历。1991 年 7 月至 1993 年 12 月，就职于国营八九五厂。1994 年 1 月至 1997
年 12 月，就职于西安西亚汽车检测设备事业有限公司。1998 年 1 月年至 2002
年 12 月，就职于西安开米股份有限公司。2003 年 1 月至 2010 年 4 月，任西安
海天通讯工程有限公司巡检员。2010 年 5 月至今，就职于陕西华达线缆与组件
事业部。2017 年 4 月至今，任陕西华达职工监事。
本公司的高级管理人员基本情况如下表所示：
序号 姓名 在本公司的任职 任职期限
注：2023 年 8 月 15 日、2023 年 8 月 16 日，发行人分别召开第四届董事会第十八次会
议、2023 年第二次临时股东大会，审议通过《关于董事会延期换届及独立董事任期届满的
议案》，鉴于公司上市发行工作正在进行中，为确保上市工作推进的连续性及稳定性，同意
公司董事会换届选举延期进行。第四届董事会各专门委员会及公司高级管理人员的任期也将
相应顺延。
（1）总经理-范江波
详见本节之“七、（一）、1、董事会成员”。
（2）副总经理-张峰
详见本节之“七、（一）、1、董事会成员”。
（3）副总经理、董事会秘书、财务负责人-高蔚
女，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1972 年 4 月，中共党员，注册
会计师（非执业），正高级会计师，本科学历。1992 年 7 月至 2006 年 8 月，历
任国营第八五三厂工人、会计，华达有限财务部会计。2006 年 8 月至 2009 年 2
月，任陕西华达低频连接器有限公司财务部长。2009 年 2 月至 2011 年 8 月，任
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西京公司财务部副部长。2011 年 8 月至 2017 年 8 月，任西安中为光电科技有限
公司副总经理。2017 年 8 月至 2020 年 4 月，历任陕西华达副总经理、董事会秘
书。2020 年 4 月至今，任陕西华达副总经理、董事会秘书、财务负责人。2020
年 5 月至今，兼任子公司华达线缆董事长。
（4）副总经理、总法律顾问-闵晔华
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1973 年 9 月，中共党员，政工
师，大专学历。1995 年 7 月至 2013 年 8 月，历任国营第八五三厂干事，华达有
限企管部干事、工会委员、企管部部长。陕西华达办公室主任、总经理助理。2013
年 9 月至 2019 年 10 月，任华达电气党支部书记、副总经理。2019 年 11 月至 2021
年 4 月，任陕西华达副总经理。2020 年 4 月至今，兼任华达电气董事长、党支
部书记。2021 年 4 月至今，任陕西华达副总经理、总法律顾问。
（5）副总经理-郭嬿
女，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1971 年 9 月，中共党员，正高
级工程师，本科学历。1992 年 7 月至 2019 年 11 月，历任国营第八五三厂二车
间工艺员，华达有限设计所高频室主任、高频设计所副所长、高频设计所所长，
陕西华达线缆与组件设计所所长、副总工程师、设计研究院院长、信息化推动办
公室主任。2019 年 11 月至今，陕西华达副总经理。
本公司的其他核心人员基本情况如下表所示：
序号 姓名 在本公司的任职 任职期限
设计研究院副院长、射频与组
件设计所所长
（1）设计研究院院长-任强
详见本节之“七、（一）、1、董事会成员”。
（2）高级专家-山胜利
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1969 年 4 月，中共党员，高级
工程师，本科学历。1993 年 7 月至 2021 年 8 月，历任国营第八五三厂非标准设
计员，华达有限微矩形设计所所长，陕西华达副总工程师，微矩形设计所所长、
设计研究院院长。2021 年 8 月至今任陕西华达副总工程师，高级专家。
（3）设计研究院副院长、射频与组件设计所所长-雷峰涛
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1981 年 2 月，中共党员，高级
工程师，研究生学历。2004 年 7 月至 2020 年 9 月，历任华达有限技术员，陕西
华达线缆与组件事业部副部长、射频与组件设计所所长。2020 年 10 月至今任陕
西华达副总工程师、设计研究院副院长、射频与组件设计所所长。
（4）低频设计所所长-赵欣
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1984 年 1 月，中共党员，高级
工程师，本科学历。2006 年 11 月至 2019 年 6 月，历任陕西华达技术员、低频
设计所副所长。2019 年 6 月至今，任陕西华达低频设计所所长。
（5）技术与军工部部长-刘江涛
男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1979 年 6 月，中共党员，高级
工程师，本科学历。2002 年 7 月至 2021 年 4 月，历任华达有限产品工艺师、技
术与军工部副部长。2021 年 4 月至今任陕西华达技术与军工部部长。
（二）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员
在其他企业兼职情况如下：
兼职单位与发
职务 姓名 兼职单位 兼职职务
行人的关系
董事长/法定代表
西安华跃微波科技有限公司 参股子公司
董事长 范军卫 人
陕西华达电气技术有限公司 控股子公司 董事
党委书记、执行
陕西省产业投资有限公司 股东
董事、总经理
副董事长 霍熠 陕西汽车实业有限公司 其他关联方 董事
陕西汽车集团有限责任公司 其他关联方 董事
董事、总经 董事长/法定代表
范江波 陕西华达通讯技术有限公司 控股子公司
理 人
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兼职单位与发
职务 姓名 兼职单位 兼职职务
行人的关系
陕西华达连接器销售有限公司 控股子公司 董事长兼总经理
董事、副总
张峰 陕西华达工模具制造有限责任
经理 控股子公司 董事长
公司
陕西省产业投资有限公司 股东 机构业务部经理
长安银科资产管理有限公司 其他关联方 董事
长安银科商业保理有限公司 其他关联方 监事
陕西陕煤曹家滩矿业有限公司 其他关联方 监事会主席
西安昆仑汽车电子有限公司 其他关联方 董事
陕西东风车桥传动系统股份有
董事 苗海 其他关联方 董事
限公司
陕西兰环环境工程集团有限公
其他关联方 监事
司
西安高科电气科技有限公司 其他关联方 监事
杨凌绿方生物工程有限公司 其他关联方 董事
上海银颗科技服务有限公司 其他关联方 监事
深圳长银科技服务有限公司 其他关联方 监事
陕西美能清洁能源集团股份有
无关联关系 独立董事
限公司
会计系主任、教
西北大学经济管理学院 无关联关系
独立董事 冯均科 授，博士生导师
中国审计学会 无关联关系 常务理事
陕西省审计学会 无关联关系 副会长
北京亿联易成能源科技有限公
独立董事 张宁 无关联关系 董事长
司
陕西省产业投资有限公司 股东 经理
监事会主
王增利 中盐榆林盐化有限公司 其他关联方 董事
席
陕西铅硐山矿业有限公司 无关联关系 监事会主席
总经理、工会主
西京电气总公司 间接控股股东
席
西安创联电气科技（集团）有
控股股东 董事、总经理
限责任公司
控股股东控制
陕西华经微电子股份有限公司 监事
的其他企业
监事 任永珊
控股股东控制
西安聚源投资有限责任公司 董事
的其他企业
西安宏星电子浆料科技股份有 控股股东控制 董事长/法定代表
限公司 的其他企业 人
控股股东控制
西安创研电子科技有限公司 董事
的其他企业
副总经理、 陕西华达线缆技术有限责任公
高蔚 控股子公司 董事长
董秘、财务 司
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
兼职单位与发
职务 姓名 兼职单位 兼职职务
行人的关系
负责人 陕西华达通讯技术有限公司 控股子公司 董事
陕西华达电气技术有限公司 控股子公司 监事会主席
陕西华达连接器销售有限公司 控股子公司 监事会主席
副总经理、
董事长、党支部
总 法 律 顾 闵晔华 陕西华达电气技术有限公司 控股子公司
书记
问
副总经理 郭嬿 陕西华达连接器销售有限公司 控股子公司 董事
设计研究
任强 陕西华达通讯技术有限公司 控股子公司 董事、总经理
院院长
陕西华达工模具制造有限责任
高级专家 山胜利 控股子公司 董事
公司
设计研究
院副院长、
陕西华达线缆技术有限责任公
射 频 与 组 雷峰涛 控股子公司 董事
司
件设计所
所长
（三）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之间存在的亲属关系
报告期内，董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之间不存在亲属关系
的情况。
（四）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员所签定的协议及履行情况
公司已与在本公司任职并领薪的非独立董事、监事、高级管理人员及其他核
心人员签订了《劳动合同》与《涉密人员保密承诺书》，对双方劳动权利、义务
及职责进行了约定。
截至本招股说明书签署日，上述协议均履行正常，不存在违约情形。
（五）董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属在发行前持有公
司股份的情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
在发行前持有公司股份的情况如下：
姓名 职位 持股数量（万股） 持股比例
范军卫 董事长 20.00 0.2469%
范江波 董事、总经理 20.00 0.2469%
张峰 董事、副总经理 10.00 0.1234%
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
任强 职工董事、核心人员 10.00 0.1234%
高蔚 副总经理、董秘、财务负责人 5.00 0.0617%
闵晔华 副总经理、总法律顾问 10.00 0.1234%
郭嬿 副总经理 10.00 0.1234%
山胜利 核心人员 10.00 0.1234%
雷峰涛 核心人员 5.00 0.0617%
截至本招股说明书签署日，公司器件制造事业部副部长王斌为副总经理、总
法律顾问闵晔华配偶的兄弟，持有公司 5 万股股份，持股比例为 0.0617%。除上
述情况外，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属除上述持
股情况，不存在其他直接、间接持有公司股份的情况。
（六）董事、监事、高级管理人员的聘任、任职变动情况及原因
最近两年，公司董事、监事、高级管理人员具体变动情况如下：
时间 董事会成员 变化情况
范军卫、霍熠、张峰、范江波、苗海、王开科（独董）、
冯均科（独董）、张宁（独董）、任强（职工董事）
海、王开科、冯均科、张宁、任强，公司董事未发生变化。
时间 监事会成员 变化情况
未发生变化。
任职时间 高级管理人员 变化情况
范江波、张峰、高蔚、闵晔华、
郭嬿
级管理人员，公司高级管理人员未发生变化。
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
姓名 变化情况
任强 2021 年 8 月任强任设计研究院院长
山胜利 2021 年 8 月山胜利任高级专家
刘江涛 2021 年 4 月刘江涛任职技术与军工部部长
院长，2021 年 8 月山胜利任高级专家，此后公司其他核心人员未发生变动。
综上，公司最近两年内董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的变动系
因换届、改选导致的正常人员调整等，符合有关法律法规、规范性文件和《公司
章程》的规定，并已履行必要的法律程序，公司董事、监事、高级管理人员及其
他核心人员近两年未发生重大不利变化。
（七）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与发行人及其业务相关的对
外投资情况
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
不存在与发行人及其业务相关的对外投资情况，不存在利益冲突的情况。
（八）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况
经营班子薪酬实行年薪制，年薪由基本年薪、绩效年薪、特别奖励构成。
（1）基本年薪
基本年薪按照企业经营者业绩考核及薪酬管理办法相关规定执行，由董事会
审议确定。
（2）绩效年薪
绩效年薪与经营业绩考核结果挂钩，企业经营者应按照创联集团对所属企业
经营业绩考核及薪酬管理相关要求制定年度业绩及薪酬办法，经董事会审议通过
后执行。
（3）特别奖励
经营班子特别奖励按陕西华达与创联集团签订年度经营目标考核责任书相
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
关规定执行。
公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬标准的制定体现了“按
劳取酬”的分配原则，以达到激发人员工作积极性、提高工作效率、促进公司发
展的目的。
公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬确定遵循以下原则：
体现公司效益与薪酬挂钩的原则；体现激励与约束并重的原则；体现公司长远利
益的原则；体现薪酬标准公开、公正、透明的原则；与本公司持续健康发展的目
的相符。
公司董事、高级管理人员的薪酬方案均按照《公司章程》等公司治理制度履
行了相应的审议程序。
薪酬与考核委员会对董事和高管人员进行绩效评价，并根据评价结果及薪酬
分配政策提出董事及高管人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事
会。
公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近三年薪酬总额及其占本
公司各期利润总额的比重如下表所示：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
薪酬总额 847.98 800.15 604.70
利润总额 8,732.21 8,619.73 7,533.07
占比 9.71% 9.28% 8.03%
注：上表中的薪酬总额包括当年担任发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
的薪酬。
公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员从公司及关联企业领取薪酬
情况如下表所示：
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单位：万元
是否从关联方领
序号 姓名 公司职务 2022 年度领薪情况
取薪酬或津贴
副总经理、董事会秘书、
财务负责人
合计 847.98
除上述薪酬待遇外，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员未在公
司享受其他待遇和退休金计划。
（九）发行人本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排
励。
（中
联评报字【2017】第 659 号），对陕西华达科技股份有限公司进行了评估，以 2016
年 12 月 31 日为评估基准日，评估价值为 22,848.48 万元。2017 年 8 月 29 日，
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上述《资产评估报告》
（中联评报字【2017】第 659 号）履行完成国资备案程序。
向不超过 61 名激励对象定向发行不超过 490 万股激励股份，激励股份自工商登
记完成后锁定 5 年。激励对象为与陕西华达签订了劳动合同，且在该岗位上连续
工作一年以上的核心技术与管理人员、重要技术与管理人员、技术与管理骨干。
复函》（陕国资产权函[2017]69 号）批准公司以定向增发方式实施国有科技型企
业股权激励，原则同意《陕西华达科技股份公司股权激励方案》。
股权激励实施，公司注册资本由 6,500 万元增加至 6,990 万元，股权激励价格参
考经国资委备案批准的中联资产评估集团有限公司出具的《资产评估报告》（中
联评报字【2017】第 659 号），以经评估的每股净资产 3.52 元/股作为增资认购价
格。由于发行人 2017 年股权激励前后不存在可参考的其他入股价格， 且无同行
业市场可比价格，因此以经国资委批准的《资产评估报告》（中联评报字[2017]
第 659 号）的每股净资产作为股份支付的公允价格，具有合理性。发行人入股价
格以上述经评估每股净资产为基准，因此股份支付金额为 0。
上述 61 名自然人均为与陕西华达签订了劳动合同，且在该岗位上连续工作
一年以上的核心技术与管理人员、重要技术与管理人员、技术与管理骨干。经公
司职代会审议批准并经国资委备案的激励对象名单及认购额度如下：
序号 姓名 职务 持股数量（万股） 持股比例
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序号 姓名 职务 持股数量（万股） 持股比例
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序号 姓名 职务 持股数量（万股） 持股比例
合计 490.00 7.01%
西华达科技股份公司股权激励方案》的规定，公司召开 2018 年度股东大会审议
通过了《关于自然人股权处置的议案》，陕西华达按照规定收回周萌持有的 5 万
股股权，回收价格按照 2018 年底经审计的合并报表中归属于母公司权益确定，
每股 4.08 元，股款合计 20.42 万元。2019 年 4 月 24 日，陕西华达与周萌同志的
配偶曲淑萍签署《关于股权收购的协议》并支付相关款项，根据周萌的配偶与子
女出具的《确认函》，确认陕西华达已将回购股权的价款全部支付完毕，股权回
购及价款支付事项无异议。同时，根据股东大会决议，该部分股权份额由副总经
理、董事会秘书、财务负责人高蔚以相同价格予以认购。发行人参照前述股权激
励前后一年内可参考的股东入股价格确认向高蔚实施股权激励的股份支付金额
为 24.58 万元。
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（1）股权激励对公司经营情况的影响
上述股权激励的实施有助于公司建立、健全了激励机制，充分调动了公司中
高层管理人员及骨干员工的积极性与创造性，保障了人才队伍的稳定，从而促进
公司今后实现持续、稳定、健康的良性发展。
（2）股权激励对公司财务状况的影响
受上述股权激励影响，2019 年度公司管理费用形成股份支付费用 24.58 万元，
对公司财务状况的影响较小。
（3）股权激励对公司控制权变化的影响
上述股权激励实施前后，公司控制权未发生变化。
（4）上市后的行权安排
公司的上述股权激励不存在上市后行权安排的情况。
除上述情况，公司不存在其他已经制定或者实施的股权激励或期权激励。
八、发行人员工及其社会保障情况
（一）员工人数及结构
工人数分别为 1,677 人、1,662 人和 1,723 人。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司员工的专业构成情况如下：
类别 员工人数（人） 比例
生产人员 956 55.48%
技术研发人员 300 17.41%
销售人员 99 5.75%
财务人员 39 2.26%
行政与管理人员 329 19.09%
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类别 员工人数（人） 比例
合计 1,723 100.00%
截至 2022 年 12 月 31 日，公司员工的学历构成情况如下：
类别 员工人数（人） 比例
硕士及以上 48 2.79%
本科 474 27.51%
大专 365 21.18%
中专或高中 676 39.23%
初中及以下 160 9.29%
合计 1,723 100.00%
截至 2022 年 12 月 31 日，公司员工的年龄构成情况如下：
类别 员工人数（人） 比例
合计 1,723 100.00%
（二）员工社会保障情况
报告期内发行人员工社会保险和住房公积金的缴纳情况如下：
单位：人
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
员工人数 1,723 1,662 1,677
养老保险 1,538 1,429 1,330
医疗保险 1,538 1,429 1,329
缴
费 工伤保险 1,538 1,429 1,329
人 失业保险 1,538 1,429 1,330
数
生育保险 1,538 1,429 1,329
住房公积金 1,541 1,433 1,303
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报告期内发行人及其子公司存在未为员工缴纳社会保险费和住房公积金的
情况，主要有：
（1）部分员工为退休返聘员工，不参保社会保险及缴纳住房公积
金；
（2）新入职员工尚未办理参保与缴纳或在其他单位缴纳社保；
（3）退伍军人
或军转干人员已享有类似福利；
（4）员工因已参加城乡居民医保养老缴纳，个人
社会保险缴纳意愿较低，自愿放弃社会保险缴纳；
（5）原单位未停缴社保公积金；
（6）临时工未缴纳。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司已不存在临时用工的情况，并为大部分员工
缴纳了社会保险和住房公积金。部分员工未缴纳社会保险费和住房公积金的主要
原因如下：
单位：人
社保未缴纳人数 公积金未缴纳人
序号 原因
及原因 数及原因
合计 185 182
根据发行人及其子公司所在地人力资源和社会保障部门及住房公积金管理
部门出具的证明，报告期内，发行人及其子公司能够遵守国家、地方有关社会保
险和住房公积金的法律、法规及规范性文件规定，不存在因违反国家、地方有关
社会保险、住房公积金的法律、法规及规范性文件而受到行政处罚的情形。
公司控股股东创联集团已经就公司社会保险、住房公积金的缴纳事项出具承
诺：自发行人设立之日起至其首次公开发行股票并上市之日期间，因发行人为员
工少缴、欠缴社会保险费和住房公积金而被社会保险管理部门和住房公积金管理
部门要求补缴的，或因未及时足额缴纳员工社会保险费、住房公积金款项被处以
罚款或遭受其他经济损失，发行人控股股东创联集团承诺全额承担补缴该等费用
的款项，或向发行人进行等额补偿，以保证发行人及发行人上市后的中小股东不
因此遭受任何损失。
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（三）劳务派遣情况
报告期内，公司存在劳务派遣情形，具体人数及用工比例如下：
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
劳务派遣人数（人） 143 120 138
在册员工人数（人） 1,723 1,662 1,677
用工总人数（人） 1,866 1,782 1,815
劳务派遣人数占用工总人
数比例
根据国家人力资源和社会保障部于 2014 年 1 月 24 日颁布的《劳务派遣暂行
规定》第 4 条规定，用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用被派遣劳动
者数量不得超过其用工总量的 10%。
公司在 2019 年存在劳务派遣用工比例超过 10%的情形，发行人针对上述情
况进行了整改，将劳务派遣用工转为正式用工形式。截至 2022 年 12 月 31 日，
发行人及其子公司劳务派遣用工比例降低至 7.70%，符合《劳务派遣暂行规定》
等法律、法规及规范性文件的规定。
报告期内，发行人在使用劳务派遣员工的过程中，均依法足额、及时支付薪
酬，由劳务派遣公司为劳务派遣人员缴纳社会保险，与劳务派遣公司、劳务派遣
人员均不存在争议和纠纷的情况。
根据西安市人力资源和社会保障局出具《证明》，报告期内，发行人及其子
公司能够遵守国家、地方有关社会保险和住房公积金的法律、法规及规范性文件
规定，不存在因违反国家、地方有关社会保险、住房公积金的法律、法规及规范
性文件而受到行政处罚的情形。
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第五节 业务与技术
一、主营业务、主要产品及设立以来的变化情况
（一）公司主营业务、主要产品及主营业务收入构成
公司主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售。公司前身为国营
第八五三厂，公司经过 50 余年的科研生产实践，历经了“集中设计、七专高可
靠、贯彻国军标、宇高工程科研攻关”等历史阶段，形成了射频同轴连接器、低
频连接器、射频同轴电缆组件三大类产品，广泛应用于航空航天、武器装备、通
讯等领域。公司根据下游应用领域及产品型号的不同，将产品质量等级划分为高
可靠等级、军品级、工业级。
公司生产的高可靠等级电连接器及互连产品，应用在国家各类重点航天器项
目中，包括“嫦娥探月系列”、
“神舟飞船系列”、
“北斗卫星导航系统”、
“天问火
星探测系统”、
“天宫空间站”、
“长征系列运载火箭”、
“高分遥感卫星系列”等重
点工程，产品应用范围覆盖了各类高轨卫星、低轨卫星、载人飞船、航天货运飞
船、空间站、火箭、深空探测等航天各个领域。
公司生产的军品级电连接器及互连产品，应用在各类武器装备中，包括导弹、
预警机、舰艇等各类电子装备系统，尤其是在各类相控阵雷达系统中大量应用。
公司生产的工业级电连接器及互连产品在通讯系统中广泛使用，是华为、中
兴等大型通讯公司电连接器及互连产品的合格供方，产品在第四代、第五代移动
信息系统中大量应用。
报告期内，公司主要产品包括射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆
组件等三大类。
（1）射频同轴连接器
射频同轴连接器主要是使用频率在 100MHz 到 300GHz 之间，装接在电缆上
或安装在仪器上的一种电子元器件，通过插头和插座的机械啮合和分离实现传输
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系统的电气连接和分离功能。
目前，公司射频同轴连接器已按照国家标准系列化，依据产品的主要参数、
型式、尺寸、基本结构等进行了合理安排与规划，主要分为螺纹锁紧式连接器、
推入锁紧式连接器及其他射频组件，可根据用户需求衍生各类扩展型号规格，便
于用户的选型和使用。主要系列介绍详见下表：
产品 细分
产品特点 产品外形
分类 产品
螺纹 该类型电连接器是通过
锁紧 螺纹锁紧实现产品的互
螺纹式
式连 连，该类产品可靠性高、
接器 抗振动、抗冲击性强
该类型电连接器具有连
接迅速，占用空间小、
轴向和径向上有一定的
推入式
适配量等特点，适用于
印制板、机箱、机柜间
推入 的高密度垂直互连
锁紧
式连
接器
该类型连接器具有连接
迅速快捷的特点，主要
卡口式
应用于需要快速插拔或
频繁拆卸的环境
微波端 微波端子是具备射频传
子 输功能的独立器件
其他
射频
组件
微波组件是将各类元器
微波组
件组装实现特定功能的
件
集成化组件
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（2）低频连接器
低频连接器通常指传输信号频率低于 100MHz 的电连接器，区别于射频同轴
连接器，这类电连接器大部分是多芯的。公司低频连接器主要分为微矩形连接器、
通用连接器（包括圆形连接器、印制电路连接器、特种连接器、机柜连接器）、
集成连接器（包括高低频混装连接器、低频电缆组件、微矩形线束）等产品。
微矩形连接器是低频连接器的重要分支，是公司低频连接器的核心产品。微
矩形连接器的插孔接触件为刚性接触件，插针为弹性绞线插针，该产品结构具有
体积小、可靠性高、抗振动、耐冲击、接触电阻小、插拔柔和等优势，能有效实
现小空间、多通道信号的传输，产品主要应用于航空航天、武器装备等领域。目
前，公司低频连接器紧随行业发展趋势，重点向高密度、小型化、抗干扰、耐环
境、混装型、集成化、模块化、功能化等方向发展。主要系列介绍详见下表：
产品 细分
产品特点 产品外形
分类 产品
该类产品具有体积小、重量
轻、可靠性高等特点，按接触
件间距分为 1.91mm 间距、
距。目前公司的 1mm 间距、
微矩 微矩 0.75mm 间距微矩形连接器处
形连 形连 于行业先进地位，其中 1mm
接器 接器 间距与 1.27mm 间距相比，体
积缩小了近 80%，是一种结构
合理的小型化高可靠微矩形
产 品 ； 0.75mm 间 距 与
同，主要性能指标大幅度提
高，显著提高了可靠性
该类产品是基本形状为圆柱
形并具有圆形插合面的电连
通用 圆形 接器。锁紧形式一般采用螺纹
连接 连接 连接、卡口连接或推拉锁紧式
器 器 连接等。该类电连接器具有快
速插拔、耐环境、密封性好、
体积小和质量轻等特点
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产品 细分
产品特点 产品外形
分类 产品
印制 该类产品是专门用来连接和
电路 固定印制线路板的电连接器。
连接 该类连接器的接触件主要为
器 双曲面线簧插孔
该类产品是根据用户特殊需
求定制开发的特殊结构或功
特种 能的电连接器，按不同功能可
连接 分为高压连接器、大功率连接
器 器、弹簧针连接器、脱落连接
器、核电连接器、滤波连接器、
密封连接器等
该类产品主要指可以使单元
与安装架或机箱面板之间互
机柜 连的两个配对固定的连接器。
连接 具有体积小、重量轻、密度高、
器 接触可靠方便等特点，广泛应
用于无线电电子设备内外连
接直流或交流电路
该类产品是将高频连接器与
低频连接器混装在圆形或矩
高低
形壳体内，通过集成，可减少
频混
设备外设端口的设置，减少设
装连
备连线，一次插合即可实现
接器
高、低频多路信号的接通，大
幅提高设备的利用空间
该类产品为两个或两个以上
集成 低频 的连接器通过导线或电缆连
连接 电缆 接成线束或组件。该类产品对
器 组件 用户现场施工安装环境要求
较低，方便用户现场直接使用
微矩 该类产品为微矩形连接器通
形线 过导线连接制成的集成产品，
束 该类产品主要以定制为主
（3）射频同轴电缆组件
射频同轴电缆组件主要由射频同轴连接器与射频同轴电缆两部分组成，是射
频连接器的集成化发展升级，用于系统间传输射频和微波信号。按照配接射频电
缆的不同，可分为半硬射频同轴电缆组件、半柔射频同轴电缆组件、柔性射频同
轴电缆组件三大类。主要系列介绍详见下表：
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产品
细分产品 产品特点 产品外形
分类
普通柔性
该类型电缆组件具有低损
柔性 电缆组件、
耗、使用频率范围宽等特
电缆 低损耗稳
点，主要用于系统模块间
组件 相柔性电
射频信号的互连
缆组件
普通半柔 该类型电缆组件具有使用
半柔 电缆组件、 频率高、屏蔽效率高、相
电缆 带护套半 位稳定、易于成型等特点，
组件 柔电缆组 主要用于机箱、机柜及系
件 统模块间射频信号的互连
该类型电缆组件具有使用
普通半硬
频率高、屏蔽效率高、相
半硬 电缆组件、
位稳定、成型后不易变形
电缆 低损耗半
等特点，主要用于机箱、
组件 硬电缆组
机柜及系统模块间射频信
件
号的互连
报告期内，公司射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆组件、电镀劳
务及其他产品的销售收入及占比情况如下：
单位：万元
产品
金额 占比 金额 占比 金额 占比
射频同轴连
接器
低频连接器 15,682.88 19.78% 12,940.42 17.24% 13,182.72 20.96%
射频同轴电
缆组件
电镀劳务 1,346.06 1.70% 1,586.02 2.11% 1,585.71 2.52%
其他产品 5,637.27 7.11% 9,126.81 12.16% 8,157.34 12.97%
合计 79,297.09 100.00% 75,064.31 100.00% 62,889.49 100.00%
（二）发行人主要业务模式
公司主要采用“以产订购”为主，部分通用原材料通过提前备料为辅的采购
模式。即公司在与客户签订销售合同并最终确定产品设计方案后，由计划生产部
下达采购计划，物资供应部根据采购计划向供应商进行采购。公司采购的主要原
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材料包括结构件、线材、化工原材料、金属材料等。
采购计划的实施由计划采购员根据采购计划进行询价，询价过程应保证公
开、公平、公正、透明、合理，并严格按照《物资供应部比质比价管理制度》执
行，比质比价工作均在《合格供方名录》中筛选，至少选择两家以上的供方进行
优选；确定供应商后，根据《采购合同管理规定》与供应商签订采购合同，采购
合同中对采购物资的名称、规格、型号、数量、单价、执行标准、付款方式及交
货期限等内容进行约定；物资到库后，由仓库管理员进行清点验收，计划采购员
负责开具材料验收单，原材料检验员按照《入厂原材料检验规定》、
《原材料检验
规范》的相关要求进行入库前复验，经检验合格的材料由保管员办理入库。
报告期内，公司未发生因原材料质量问题产生的质量纠纷。
（1）生产过程及组织方式
公司主要采用“以销定产、订单生产”的模式，即根据客户订单情况来确定
生产计划和相应的原材料采购计划，以减少公司产品的库存量，降低生产成本。
公司生产的电连接器以客户需求为导向，生产过程需要依据客户需求进行图
纸设计，经双方认可签订合同后确定生产计划。根据不同产品类型及不同质量等
级，公司设有五个事业部（军用连接器事业部、特种连接器事业部、线缆与组件
事业部、微矩形连接器事业部、器件制造事业部）及子公司（华达通讯、华达电
气、华达工模具、华达线缆、创联电镀）进行产品生产。计划生产部负责生产计
划的编制、下达、执行及协调，并负责生产过程的监督和考核，各事业部及子公
司负责实施生产计划。当公司的产能不足时，为满足客户的需求，公司会委托合
作厂商生产部分产品（OEM 代工生产）或进行某些工序的外协加工，公司负责
产品的图纸设计、技术指导、质量检测和销售，合作厂商负责按照公司的要求进
行代工生产或外协加工。
公司建立了完整的生产管理制度对生产过程进行管理，包括《生产计划管理
制度》、
《批次管理细则》、
《模具、工装夹具管理制度》、
《生产过程控制程序》等。
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（2）外协加工
除自行生产外，公司少部分工序如电镀、烧结全部或部分通过外协加工的方
式进行。
① 外协加工模式
公司制定《外协供方分级分类管理办法》，根据供应商设备保障、质量保证、
及时交付能力以及加工产品对公司的影响程度，由主管部门进行市场调研，通过
合格认证后，将外协厂商分为 A、B、C 三类列入《合格供方名录》进行分级管
理。
公司外协采购流程如下：生产部门下达外协采购计划，计划员根据要求从《合
格供方名录》中选择外协厂商，并安排生产计划，外协厂商应依据产品特点、技
术协议、产品标准、合同的要求和产品运输方式，对产品进行生产并交付，公司
检验员根据图纸或技术协议进行检验，检验合格后办理入库等手续。
报告期内，公司与主要外协厂商合作稳定。公司的外协加工模式符合行业特
征，未影响公司业务的完整性。
② 公司外协加工情况
报告期内，公司外协加工费用分别为 6,100.62 万元、6,577.52 万元及 7,649.54
万元，占采购总额的比重分别为 13.51%、14.97%及 16.13%。公司外协加工的金
额及构成情况如下表：
项目 金额 金额 金额
占比 占比 占比
（万元） （万元） （万元）
电镀 2,330.00 30.46% 3,026.47 46.01% 3,009.88 49.34%
烧结 5,319.47 69.54% 3,551.05 53.99% 3,090.73 50.66%
合计 7,649.47 100.00% 6,577.52 100.00% 6,100.62 100.00%
公司采取直销的销售模式。公司设立了销售中心全盘负责销售管理。销售中
心下设销售部和华达销售，销售部负责公司三大类主要产品的市场拓展和销售工
作，华达销售负责电连接器相关产品的销售业务，主要模式为根据客户需求采购
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电子元器件对外销售，为用户提供配套增值服务，并对销售部的销售网络形成补
充。公司每年向销售中心下达预期销售目标，销售部门将目标分解后下发至各销
售区域。
公司销售人员前期进行市场开拓并开发新客户，客户向公司发出订单，公司
根据订单安排生产计划，产品检验合格封装后准时送达客户指定接收地点，客户
验收合格后开具验收单据，并根据双方约定的方式进行结算。
公司建立了一系列完善的配套销售管理制度，其中包括《市场开发与新产品
跟踪制度》、
《销售计划管理制度》、
《销售人员管理办法》、
《销售人员岗位责任处
罚规定》等，按年度并分阶段对各个区域市场进行销售业绩考核。
公司目前的经营模式主要综合了行业特点、公司发展经验总结、企业宗旨与
目标、公司所处产业链位置及上下游位置、客户的需求导向、管理团队从业经历、
公司生产所需主要原材料的市场供应情况、生产技术工艺等因素所形成。因此上
述因素均构成影响公司经营模式的关键因素。
公司当前的经营模式顺应时代发展，能够应对未来宏观经济、行业发展的持
续变化。公司结合主营业务、主要产品、核心技术、自身发展阶段以及国家产业
政策、市场供需情况、上下游发展状况等因素，逐步形成了成熟、有效的经营模
式。报告期内，上述影响公司经营模式的因素未发生重大变化，预计未来亦不会
发生重大变化。
（三）公司主营业务、主要产品、主要经营模式的演变情况
公司自成立以来一直从事电连接器的研发、生产与销售业务，主营业务、主
要产品、主要经营模式未发生重大变化。
（四）主要产品的工艺流程
公司生产工艺流程如下：
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（五）安全生产情况
公司制定了安全生产制度，包括《安全生产责任制度》、
《安全生产教育培训
制度》、
《安全生产检查制度》、
《危险源管理制度》、
《生产安全事故报告和处理制
度》、
《安全生产投入保障制度》、
《安全生产隐患排查治理制度》、
《职业健康安全
管理制度》
、《安全生产应急预案》、
《安全生产目标管理制度》、
《安全生产法律法
规与其他要求管理制度》等。公司法定代表人为安全生产第一责任人，公司职工
上岗均需接受安全生产及安全操作培训，严格按照规程操作。
报告期内，公司未发生安全生产方面的事故与纠纷。
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（六）具有代表性的业务指标
报告期内，公司主要产品包括射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆
组件。主要产品在电性能稳定性、耐环境、机械性能等参数方面处于行业领先地
位，公司具有代表性的业务指标详见本章节“七、发行人技术水平与研发情况”
之“（一）核心技术情况及具体表征”。
（七）产业政策和国家经济发展战略情况
发行人所处的电子设备制造行业是受到国家重大产业政策扶持和鼓励的战
略性新兴产业。2021 年 1 月，工信部出台了《基础电子元器件产业发展行动计
划（2021-2023 年）》，提出重点发展高频高速、低损耗、小型化的光电连接器，
超高速、超低损耗、低成本的光纤光缆，耐高压、耐高温、高抗拉强度电气装备
线缆，高频高速、高层高密度印制电路板、集成电路封装基板、特种印制电路板。
出推动先进工艺、信息技术与制造装备深度融合；推动数字孪生、人工智能等新
技术创新应用，研制一批国际先进的新型智能制造装备。2021 年 9 月，中国电
子元件行业协会出台了《中国电子元器件行业“十四五”发展规划（2021-2025）》，
提出推动我国光电接插元件行业向微型化、轻量化、高可靠、智能化、高频、高
速方向发展，加快光电接插元件行业的转型升级。
在“十四五”期间，重点发展围绕工业互联网和数据中心建设，重点推荐中
高频元器件、高速传输线缆及连接组件、光通信器件等影响通信设备高速传输的
电子元器件应用。公司主营业务应用领域围绕航空航天、武器装备、通讯领域，
属于“十四五”期间电子元器件重点发展范畴。
二、发行人所处行业基本情况
（一）所属行业及确定所属行业的依据
公司主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售。根据《国民经济
行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“计算机、通信和其他电子设备
制造业（C39）-电子元件及电子专用材料制造（C398）-其他电子元件制造
（C3989）”。
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（二）行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规及政策
行业由国家发展和改革委员会、工信部等行业主管部门进行宏观调控，并由
行业协会进行自律管理。
国家发展和改革委员会主要职责为综合研究拟定经济和社会发展政策，对宏
观经济运行、国家经济安全和总体产业安全提出政策建议，负责协调解决经济运
行中的重大问题。
工信部是我国工业行业管理部门，其下属的国防科工局是军工行业主管部
门。工信部的主要职责是拟定并组织实施工业行业规划、产业政策和标准，监测
工业行业日常运行，推动重大技术装备发展和自主创新，承担振兴装备制造业组
织协调的责任，组织拟订重大技术装备发展和自主创新规划、政策，依托国家重
点工程建设协调有关重大专项的实施，推进重大技术装备国产化，指导引进重大
技术装备的消化创新，指导推进信息化建设，协调维护国家信息安全等。
中国电子元件行业协会是由电子元件行业的企（事）业单位自愿组成的，行
业性的、全国性的、非营利性的社会组织，主要协助政府开展行业管理工作，帮
助培育维护良好的电子元件产业市场环境，发挥政府、会员、市场间的桥梁和纽
带作用，促进电子元件行业健康发展。
行业政策法规名称 发布时间 发布单位 主要内容
瞄准 5G 通信设备、大数据中心、新能源汽
车及充电桩、海洋装备、轨道交通、航空航
中国电子元器件行 中国电子
天、机器人、医疗电子用高端领域的应用需
业“十四五”发展 2021.09 元件行业
求，推动我国光电接插元件行业向微型化、
规划（2021-2025） 协会
轻量化、高可靠、智能化、高频、高速方向
发展，加快光电接插元件行业的转型升级。
推动先进工艺、信息技术与制造装备深度融
“十四五”智能制 合，通过智能车间/工厂建设，带动通用、专
造发展规划（征求意 2021.04 工信部 用智能制造装备加速研制和迭代升级。推动
见稿） 数字孪生、人工智能等新技术创新应用，研
制一批国际先进的新型智能制造装备。
重点发展高频高速、低损耗、小型化的光电
基础电子元器件产
连接器，超高速、超低损耗、低成本的光纤
业发展行动计划 2021.01 工信部
光缆，耐高压、耐高温、高抗拉强度电气装
（2021-2023 年）
备线缆，高频高速、高层高密度印制电路板、
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行业政策法规名称 发布时间 发布单位 主要内容
集成电路封装基板、特种印制电路板。
把握全球移动物联网技术标准和产业格局
的演进趋势，推动 2G/3G 物联网业务迁移转
网，建立 NB-IoT（窄带物联网） 、4G（含
LTE-Cat1，即速率类别 1 的 4G 网络）和 5G
关于深入推进移动
协同发展的移动物联网综合生态体系，在深
物联网全面发展的 2020.05 工信部
化 4G 网络覆盖、 加快 5G 网络建设的基础上，
通知
以 NB-IoT 满足大部分低速率场景需求，以
LTE-Cat1（以下简称 Cat1）满足中等速率物
联需求和话音需求，以 5G 技术满足更高速
率、低时延联网需求。
制定服务制造强国和网络强国建设所需的
重点专项标准 800 项以上，在 10 个以上领
标准化工作要点
际标准转化率超过 90%，鼓励我国企事业单
位制定 100 项以上国际标准。
关于进一步加强行 国家标准
健全行业标准代号管理机制，严格行业标准
业标准管理的指导 2020.04 化管理委
代号申请、变更、使用等程序和要求。
意见 员会
全力推进 5G 网络建设、应用推广、技术发
关于推动 5G 加快发
展的通知
模。
电子元器件是支撑信息技术产业发展的基石，也是保障产业链、供应链安全
稳定的关键。在“十四五”期间，重点发展围绕 5G 网络、工业互联网和数据中
心建设，重点推荐中高频元器件、高速传输线缆及连接组件、光通信器件等影响
通信设备高速传输的电子元器件应用，例如国家在 5G 网络的推广及未来下一代
通讯网络的研发，均需要大量高性能、低功耗、低成本的新型电子元器件。在高
端装备制造市场，面向高铁列车、民用航空航天、海洋工程装备、高技术传播、
能源装备等高端装备制造领域，推动高可靠电子元器件的应用。
公司主营业务应用领域围绕航空航天、武器装备、通讯领域，属于“十四五”
期间电子元器件重点发展范畴。
（三）行业概况与发展前景
（1）行业概述
连接器是一种借助电信号或光信号和机械力量的作用使电路或光通道接通、
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断开或转换的功能元件。依据传输信号类型的不同，连接器主要分为光连接器和
电连接器。电连接器一般由三部分组成，即接触件、基座和外壳。接触件的作用
是导通信号，一般所用材料为铜合金，具有优良的导电、导热性能及机械加工性
能；基座的作用是支撑接触件并与外壳绝缘，一般所用材料为工程塑料，具有优
良的电性能、质量轻、耐腐蚀性；外壳的作用是屏蔽及保护基座，所用材料比较
多，有铜、铝及不锈钢等。电连接器是电子回路中连接的桥梁，是很多设备中的
基础电子元件。电连接器已广泛应用于航空航天、武器装备、通讯、计算机、汽
车、工业、消费电子等领域，现已发展成为电子信息基础产品的支柱产业之一。
（2）行业所处上下游
整个连接器行业已经形成涉及电子材料制造业、连接器元件制造业、连接器
终端电子产品制造业一整套庞大的连接器产业链，更与精密加工、设备制造、检
测仪器等相关行业息息相关，构成整体的连接器产业链群。
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根据 Bishop & Associates2021 年统计数据，通信行业是连接器第一大应用领
域，占连接器领域的份额约 23.5%。连接器是通信设备的重要组成部分，在一般
通信设备中的价值占比约 3-5%，而在一些大型设备中的价值占比则超过 10%。
移动通信基站、基站控制器、移动交换网络、关键支持节点都要用到大量不同规
格和作用的连接器，如射频连接器、电源连接器、背板连接器、输入和输出连接
器、印制电路板连接器等。根据 Bishop & Associates 数据，2025 年全球通信连接
器市场规模将达到 215 亿美元，我国通信连接器市场规模亦将达到 95 亿美元。
军用连接器方面，“十四五”期间武器装备列装由过去的“研制定型及小批
量建设”转变为“备战能力即放量建设”。受益于下游需求快速增长，军用连接
器增速明显，2020 年我国军用连接器市场规模达到 124.4 亿元，2010-2020 年复
合增长率为 12%，高于连接器行业平均增速。
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（3）市场容量
连接器市场整体规模伴随社会经济发展水平的提高而增长。根据 Bishop
Associates 数据显示，全球连接器规模从 2011 年的 489 亿美元增长到 2021 年的
将工厂及生产活动转移至亚太地区，5G 通信商用的普及、新能源汽车市场及物
联网的迅速发展，未来连接器市场规模将不断增长。
图 1：全球连接器市场规模持续增长（数据来源：Bishop Associates）
近年全球连接器生产力不断向中国转移，我国连接器市场规模全球第一，增
速超越全球。根据 Bishop Associates 数据显示，随着产业链转移、外企来华设厂
以及需求增速较高，2000-2011 年我国连接器市场规模复合增长率达 17.92%，经
历高速成长期；2011-2021 年复合增长率达 8.26%，相比全球市场同期 4.78%的
增速，我国连接器市场依旧保持较高速增长。2021 年我国连接器市场规模约为
脑、消费电子等连接器产业在我国迅速发展。
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图 2：中国连接器市场规模持续增长（数据来源：Bishop Associates）
军用连接器是侦察机、导弹、智能炸弹等新式高性能武器装备的必备元器件，
主要应用于航空、航天、兵器、船舶、电子等高新技术领域。根据中国产业信息
网数据，预计到 2025 年，中国国防信息化开支将增长至 2,513 亿元，超过该年
国防装备总费用的 40%。军队信息化程度的不断提高和军队现代化建设的加快，
必将带来大量新式装备需求的增长，军用连接器市场规模有望持续扩大。
（4）行业周期特征
公司所处行业不存在明显的周期性特征。
根据 2021 年 1 月工信部发布的《基础电子元器件产业发展行动计划
（2021-2023 年）》，对连接类元器件等重点产品做出高端提升行动的规范指引：
“连接类元器件重点发展高频高速、低损耗、小型化的光电连接器，超高速、超
低损耗、低成本的光纤光缆，耐高压、耐高温、高抗拉强度电气装备线缆，高频
高速、高层高密度印制电路板、集成电路封装基板、特种印制电路板。”同时，
伴随电连接器的集成技术逐渐成熟，集成化的电连接器需求必将成为未来发展的
趋势，集成大功率、小功率及多种信号控制的一体化需求将会逐渐增多。
（1）电连接器产品发展趋势
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展；
抗强振、抗强冲、大功率、大电流发展；
（2）电连接器的技术发展趋势
系列、SMP 及 SMPM 系列的工程应用频率范围由 18GHz 向 40GHz 扩展提升。
“十四五”期间，研制装备的使用频率提升至 60GHz，市场对 2.4 系列、1.85 系
列、WMP 系列产品的需求有所增加，技术从预研向工程应用发展。
随着各行业对节能、环保的要求日渐提高以及航空航天、武器装备、通讯、
汽车、消费电子等领域对轻量化需求的日益强烈，连接器部件在确保稳定提升性
能的前提下也要实现减重，以达到降低成本同时使惯性更小、耐振动性更强的目
的。连接器外壳趋于选用外表经过金属化的高强度工程塑料，以替代原先的金属
制造外壳，降低重量并提升耐用性。
未来随着电子信息技术的进一步发展和集成，电磁兼容的环境将更为复杂、
更为恶劣，无论在高端军事电子装备还是民用高速高频传输系统，电磁屏蔽技术
仍是行业发展的技术方向。如新能源汽车行业，车辆系统外部环境恶劣，频谱范
围、能量密度及干扰类型成倍增加。此外，车内高压/高功率动力驱动系统与信
息化、智能化设备高度集成，其电气特征和功能特性都与电磁干扰紧密相关。因
此，行业制定了严格的电磁兼容方面的标准和测试规范。
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为满足未来军用武器系统发展和通讯高速传输的要求，行业技术在现有高速
连接器的基础上，重点向 56Gbps 和 112Gbps 高速背板、高速夹层和高速正交连
接器、56Gbps 高速线缆组件、224Gbps 高速 I/O 连接器以及下一代的 PAM4 传输
技术等方面发展。高速产品通过金属加固提升连接器抗振动耐冲击性能，例如随
机振动由 0.1g2/Hz 向 0.2g2/Hz、0.4g2/Hz、0.6g2/Hz 发展，传输由单一高速信号向
“高速+电源”、“高速+电源+射频”、“高速+电源+射频+光纤信号”混合传输发
展，以满足设备模块化集成需求。
随着 5G 技术、物联网技术和太赫兹技术的发展，无线传输技术的传输速率
超过 1Gbps，传输距离将从毫米提升至百米级，延时大大缩短，网络容量成倍增
加，模块集成度越来越高，进一步促进了无线传输技术的应用。许多通讯领域传
统使用接插件或者电缆的场合，未来将逐渐被无线传输技术所替代。
随着 AI 时代的到来，连接器未来将不再只实现简单的传输功能，而将会成
为一种融合了传感器技术、智能识别技术和数学信号处理技术的智能化元器件，
可以广泛应用在系统装备的关键连接部位，实现对互联系统工作状态的实时检
测、诊断和预警功能，进而提升装备的安全可靠性和维修经济性。
随着海洋装备的发展，水下机器人、水下物联网等系统技术进步对水下连接
器的需求越来越丰富，海底远距离高可靠场合用深水连接器向全海深、可插拔、
高速率的方向发展，深水近距离信号传输向无线传输、可见光传输等方向发展。
围绕“电动化、智能化、网联化”交通车辆发展趋势，立足动力总成、智能
网联、充/换电领域，高压、大电流产品技术具备高屏蔽效能，电流传输更大，
并逐渐向小型化、轻量化、平台化、集成化方向发展。
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随着军事科技加速向信息化和智能化方向复合发展，行业对连接器的高速
率、微型化、低矮化等性能提出了更高的要求，在 BTB 连接器及 FPC 连接器等
场合中，接点间距 0.35mm 及以下，同时兼容 5G 数字信号与射频信号且具备中
间屏蔽结构的连接器将会大量应用。
（1）行业面临的机遇
①国家政策大力支持信息化产业发展
年）》
（以下简称《行动计划》），明确了电子元器件是支撑信息技术产业发展的基
石，也是保障产业链供应链安全稳定的关键，《行动计划》以推动高质量发展为
主题，以深化供给侧改革为主线，以改革创新为根本动力，以做强电子元器件产
业、夯实信息技术产业基础为目标，明确提出要面向智能终端、5G、工业互联
网、数据中心、新能源汽车等重点市场，推动基础电子元器件产业实现突破，并
增强关键材料、设备仪器等供应链保障能力。同时，针对当前产业发展存在不足，
《行动计划》提出要实施重点产品高端提升、重点市场应用推广、智能制造、绿
色制造等行动，并开展提升产业创新能力、强化市场应用推广、夯实配套产业基
础、引导产业转型升级、促进行业质量提升、加强公共平台建设、完善人才引育
机制等重点工作，推动基础电子元器件产业提质增效，加快提升产业链供应链现
代化水平。
计划，将电子元器件列为重点行业，提出：组织攻克一批长期困扰产品质量提升
的关键共性质量技术，加强可靠性设计、试验与验证技术开发应用，推广采用先
进成型和加工方法、在线检测装置、智能化生产和物流系统及检测设备等，使重
点实物产品的性能稳定性、质量可靠性、环境适应性、使用寿命等指标达到国际
同类产品先进水平。
《中国制造 2025》为电子元器件企业提升产品质量水平、向
国际先进水平进军奠定了良好的政策基础。
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②全球连接器市场稳定增长，中国市场蓬勃发展
全球连接器市场空间稳定增长，2011 至 2020 年全球市场规模复合增长率达
目前是全球规模最大的连接器市场，在 2015 年占全球市场的 28.3%，首次成为
全球最大的连接器市场，在全球是唯一占比超过 1/4 的区域。2011-2020 年中国
连接器市场规模复合增长率达 6.67%，相比全球市场同期 2.80%的增速，我国连
接器市场依旧保持较高速增长。
③连接器应用前景广泛，下游细分领域需求旺盛
连接器具有易于维修、便于升级、提高设计灵活性等特点，广泛应用在航空
航天、通讯与数据传输、新能源汽车、轨道交通、消费类电子、能源、医疗等各
个领域。随着制造业信息化、智能化水平的进一步提高，连接器在汽车、国防军
工、高端装备制造领域的应用比例会进一步提高，未来市场空间将持续扩大。军
品业务方面，军队机械化、信息化建设要求，驱动武器装备更新换代，使得高端
军用连接器市场快速增长，增速有望持续高于军工行业平均增速；民品业务方面，
推动未来连接器市场规模不断扩大。
（2）行业面临的挑战
①行业面临“双向挤压”
发达国家高端制造与中低收入国家争夺中低端制造转移同时发生，对国内行
业形成“双向挤压”的挑战。一方面，高端制造领域出现向发达国家“逆转移”
的态势，为争夺制造业经济竞争制高点，各国纷纷出台以重振制造业为核心的再
工业化战略。如美国的《先进制造业伙伴计划》、《制造业创新网络计划》，德国
的《工业 4.0》，日本的《2014 制造业白皮书》，英国的《英国制造 2050》等，在
电子元件中日本的东京电气化学工业株式会社已把部分电子元件从中国转移至
日本秋田。另一方面，国内劳动力和成本优势已逐步降低，而越南、印度等一些
东南亚国家依靠资源和劳动力等比较优势，有些已考虑将中国工厂搬迁至其他新
兴国家。目前全球电连接器市场已达上千亿美元，而国内电连接器市场规模已接
近全球规模的 30%，各国行业企业既要争夺市场同时也在考虑资源和成本优势，
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因此行业面临发达国家“高端回流”和发展中国家“中低端”的双向挤压。
③ 技术更新快，下游需求多样化对创新能力要求高
由于下游产品和技术更新较快，连接器技术更新的速度也必须紧跟下游的节
奏。在汽车领域，新车型层出不穷，对连接器也提出了更高要求；通信领域、消
费电子领域更新换代频繁，高速化、微型化趋势显著。连接器厂商必须及时进行
技术更新以满足客户需求。另外，连接器行业一般新产品毛利较高，一旦新产品
比较成熟，其竞争将加剧，毛利率将迅速下降。创新能力是连接器企业保持较强
盈利能力的核心，这也导致全行业研发投入较高。需要企业投入大量资金保证研
发的顺利进行和企业的正常运转。
（1）技术壁垒
连接器属技术密集型行业，其产品涉及的重要参数有较高的壁垒，必须以机
械化、自动化的精密加工技术保证产品结构精确度。因此，精密连接器的参数设
计、精密模具及精密加工成型技术、仿真软件技术、精密连接器生产技术等关键
研发和加工技术，对生产厂家的技术和工艺要求很高，且需长期技术和知识经验
的积累。随着连接器产品小型化、精密化、集成化的发展，连接器行业的进入壁
垒进一步提高。
（2）市场壁垒
军工行业中业务获取方式主要包括单一来源采购、竞争性谈判或招投标等方
式，并且对于定型批产的产品军工客户多会进行延续性采购。对于定型的产品，
客户为保障产品的稳定性、一致性会采取单一来源采购，客户会继续向原供应商
进行采购；对于非定型产品，在客户前期已向采购过该产品的情况下，为保证原
有采购项目的一致性或者服务配套要求，需继续采购。
（3）资质壁垒
由于军用连接器的生产制造具有高精度、高难度、高可靠性、高性能及高保
密性等特点，为确保所生产的产品能够达到上述要求，参与军用连接器科研生产
的单位必须具备一定的生产资质条件。上述资质要求对市场竞争者或潜在竞争者
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进入防务产品供应链体系形成较高壁垒。
（四）行业竞争情况
公司前身为国营第八五三厂，成立于 1966 年，是国内最早从事电连接器的
生产商之一。根据中国电子元件行业协会发布的“中国电子元件百强企业”以及
百强企业主营业务介绍，报告期内，公司在军用电连接器领域排名前列。公司作
为国内研制和生产电连接器的大型骨干企业、国家军用射频同轴连接器核心企
业、中国电子元件行业协会电接插元件分会的副理事长单位，目前在军用射频同
轴连接器及电缆组件领域处于国内领先地位。
公司在电连接器及互连产品的设计研发和精密制造方面处于行业领先地位。
公司除了拥有射频同轴连接器和电缆组件全系列的产品研制生产能力，在航天器
用半硬低损稳相电缆组件、航天器用超大功率射频同轴连接器及电缆组件、耐高
温射频同轴连接器及电缆组件、毫米波射频同轴连接器、高性能浮动射频同轴转
接器、航天器用板对板小型耐功率射频同轴连接器、微矩形连接器、高低频混装
连接器、低矮化板间线簧类连接器、高压连接器等产品中拥有核心技术。
在产品设计方面，公司通过信息化 PDM 网络系统，在设计开发过程中利用专
业的三维软件建模，通过力学、热学、电磁学仿真软件对产品进行三维设计，形成
了专业的电连接器及互连产品的设计开发流程，形成了大量的数据积累。在结构设
计方面通过定制化设计，优化产品结构以满足用户需求，例如在航天器用连接器设
计开发中引入抑制微放电结构，解决热真空条件下微放电问题；通过轻量化结构仿
真设计，并引入超轻金属等特殊材料，解决产品减重问题；通过在高低频混装的设
计，将射频、低频、光纤等产品集成为一体，满足多信号的同时传输的需求；通过
在设计方面的持续研发投入，形成了完善的设计开发流程，可满足用户对产品在特
殊环境下的使用需求，并具备引导用户使用新技术、新方案的能力。
在工艺优化方面，公司定制开发了各类自动化或半自动化设备，对全工序能
力进行提升，能够实现对品种多批量小的特种连接器快速柔性制造，同时具备对
批量大的工业级连接器的全自动化加工能力。在金属壳体与非金属介质的装配、
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装配过程中关键尺寸的检测、多余物筛选检验等工序实现了自动化及半自动化生
产；在电缆组件的剥线工序，定制有专用激光剥线机，实现了电缆护套的无损非
金属切割，避免了切割过程中对电缆内导体的损伤；在焊接工序定制有专用的恒
温电阻焊接机，并配备专用 X 光检测机和多媒体影像记录设备，有效控制焊接
质量；半硬电缆组件的弯曲成型工序引入了专用自动半硬电缆成型设备，实现了
半硬电缆三维模型导入电缆自动弯曲成型，有效避免了传统弯曲工艺对电缆造成
损伤的风险，实现了批量化的电缆弯曲成型；在工业级产品的生产中，实现了射
频同轴连接器和电缆组件的全自动化装配和检测。
在精密制造方面，公司研制的 Ku 波段以上的精密毫米波射频同轴连接器、
高性能浮动射频同轴连接器、航天器用板对板小型耐功率射频同轴连接器、高低
频混装连接器、线簧类连接器等产品结构尺寸较小，部分零件直径尺寸仅为
先进的注塑机设备注塑成型，配合自研自制的专用设备进行生产加工，保证产品
零件的尺寸精度及一致性要求。
国内电连接器市场的快速发展，培育了一批具有较强竞争能力的生产商。受
下游应用市场的需求牵引，国内电连接器生产厂商加大了研发、设备方面的投入，
逐步切入产品附加值较高的中高端产品市场。在这一进程中，涌现一批在不同应
用领域具有较强技术、产品竞争能力的生产商，公司电连接器及互连产品主要应
用于航空航天、武器装备及通讯领域。目前主要竞争对手为中航光电、航天电器、
永贵电器、徕木股份、鼎通科技。
（1）中航光电科技股份有限公司（股票代码：002179.SZ）
中航光电成立于 2002 年，是一家为军工防务及高端制造领域提供互连技术
解决方案的高科技企业，市场地位属于国内中高端连接器龙头。公司主营产品为
电连接器、光器件及光电设备、流体、齿科及其他产品，产品主要应用于航空航
天和军事领域，通讯网络与数据中心、轨道交通、新能源汽车、电力、石油装备、
医疗设备以及智能装备等民用高端制造领域。公司总部拥有“国家认定企业技术
中心”、
“博士后科研工作站”以及国家和国防认可实验室，现已成为产品覆盖国
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内市场及海外市场，是国内最大的研制和生产光电连接器专业化企业。
（2）贵州航天电器股份有限公司（股票代码：002025.SZ）
航天电器是国内集科研、生产于一体的电子元器件骨干企业之一，是航天十
院唯一上市平台。公司在高端连接器、继电器、微特电机、线缆组件、等领域从
事研制生产和技术服务，形成了集团化、跨地域、专业优势互补的产业化布局。
其中微特电机业务技术领先，业绩保持较快增长。近年来，先后承担了若干国家
重大工程和重大专项配套产品研制生产任务。
（3）浙江永贵电器股份有限公司（股票代码：300351.SZ）
永贵电器是一家专注于各类电连接器、连接器组件及精密智能产品的研发、
制造、销售和技术支持的国家高新技术企业。公司产品以连接器为核心，各大领
域纵深拓展，形成具有公司特色的产品结构：轨道交通板块、新能源汽车板块、
通信板块、军工板块。
（4）上海徕木电子股份有限公司（股票代码：603633.SH）
徕木股份是专业从事以连接器和屏蔽罩为主的精密电子元件研发、生产和销
售的企业。按照应用领域的不同，产品可分为汽车精密连接器及配件、组件，汽
车精密屏蔽罩及结构件，手机精密连接器，手机精密屏蔽罩及结构件，产品广泛
应用于汽车整车、智能手机等移动终端通信领域。
（5）东莞市鼎通精密科技股份有限公司（股票代码：688668.SH）
鼎通科技是一家专注于研发、生产、销售通讯连接器精密组件和汽车连接器
精密组件的高新技术企业。公司生产的通讯连接器组件主要应用于通信基站、服
务器等超大型数据存储和交换设备，以实现信号的高速传输。公司通讯连接器组
件主要面向安费诺、莫仕和中航光电等行业内知名的连接器厂商，经客户集成其
他功能件后形成通讯连接器模组或连接器系统，并最终使用在华为、中兴通讯、
爱立信、烽火、浪潮、思科、腾讯、阿里巴巴、三星、日立、锐捷、诺基亚、亚
马逊等终端客户的产品中。
公司与同行业可比公司在经营情况、市场地位、技术实力、衡量核心竞争力
等方面的比较分析如下：
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注
名 细分 企业
册 主营业务 主要产品及应用领域 行业地位 经营情况 市场地位 技术实力 核心竞争力
称 行业 性质
地
公 司拥 有完整 的 1、各类连接产品
主要产品：电连接器、光 连接器研发、制造 300 多个系列、25
专业从事高
器件及光电设备、线缆组 和检测试验体系，万多个品种；
可靠光、电、
件及集成产品、流体器件 2021 年，公司连接器业 是 国内 规模最 大 2、获得授权专利 拥有国内唯一一条
流体连接器
及液冷设备等； 务营业收入为 126.93 亿 军 用连 接器制 造 1400 余项，主编并 高密度圆形 38999
中 航空系 及相关设备 中电元协
河 应用领域：主要应用于防 国有 元，其中电连接器及集成 企业，也是国内同 发布行业标准 200 军标生产线，开发
航 统电子 的研发、生 电接插元
南 务、商业航空航天、通信 控股 组件占比 74.26%、光器 行 业中 规模最 大 多项； 的 38999Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ系
光 元器件 产、销售与 件分会理
省 网络、数据中心、新能源 企业 件 及 光 电 设 备 占 比 同 时具 备研制 和 3、2010 年被授予 列电连接器可实现
电 制造 服务，并提 事长单位
汽车、石油装备、电力装 20.20%、流体、齿科及 生产光、电两类连 “国家级企业技术 与国外同类产品互
供系统的互
备、工业装备、轨道交通、 其他产品占比 5.53% 接 器产 品专业 化 中心”，目前是国 换，实现进口替代
连技术解决
医疗设备等高端制造领 企业，并且在国内 内最大的军工研制
方案
域 光 器件 细分市 场 和生产光电连接器
中居于领先地位 专业化企业
主要产品：高可靠圆形连
的电连接器、继电
接器、绞线式弹性毫微插 以绞线式弹性接触
器及电气控制组件
主要从事高 针连接器、射频连接器、 偶成型工艺技术、
已 有 500 多 个 系
端连接器、 密封连接器、高速传输连 气氛控制激光熔封
中电元协 2021 年，公司营业收入 公 司已 成为我 国 列，20000 多个规
航 航天系 微特电机、 接器、光纤连接器、印制 技术、玻璃绝缘子
贵 国有 电接插元 为 50.38 亿元，其中连接 高端连接器、微特 格；
天 统电子 继电器、光 电路连接器等； 烧结技术、温度特
州 控股 件分会副 器占比 66.00%、电机占 电机、继电器和光 2、承担修订国家标
电 元器件 电器件、电 应用领域：主要应用于航 性精密检测技术、
省 企业 理事长单 比 23.13%、继电器占比 电 子行 业的核 心 准 4 项，国家军用
器 制造 缆组件的研 空、航天、船舶、兵器、 智能制造技术等，
位 6.41% 骨干企业 标准 21 项，行业及
制、生产和 核能、电子、通讯、医疗、 突破了国外厂商的
其他标准等 42 项；
销售 轨道交通、能源装备、网 技术垄断，实现进
络设备、家用电器、以及 口替代
各种科技成果 55
新能源汽车等各个领域
项
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注
名 细分 企业
册 主营业务 主要产品及应用领域 行业地位 经营情况 市场地位 技术实力 核心竞争力
称 行业 性质
地
在国内轨道交通连
主要产品：防水连接器、 接器细分领域占据
电源连接器、PCB 板卡 龙头地位，已经形
类边缘连接器、高频连接 成包括连接器、门
主要专注于 1、形成轨道交通与
器、高速电缆组件、精密 系统、减振器、贯
铁路和 各类电连接 2021 年，公司营业收入 工业板块、车载与
FPC 、 WTB 、 BTB 、 中电元协 公 司轨 道交通 连 通道、计轴信号系
永 城市轨 器、连接器 为 11.49 亿元，其中轨道 能源信息板块、军
浙 USB3.0 等； 民营 电接插元 接 器占 国内轨 道 统、受电弓、蓄电
贵 道交通 组件及精密 交 通 与 工 业 占 比 工与航空航天板块
江 应用领域：主要应用于各 控股 件分会理 交 通连 接器市 场 池箱在内的七大轨
电 行业电 智能产品的 58.97%、车载与能源信 三大产品板块；
省 类通信网络设备和消费 企业 事会成员 约 19%的份额，位 道交通产品布局；
器 子元器 研发、制造、 息 35.82%、军工及其他 2、公司产品已获得
类电子中，在移动、宽带、 单位 居国内厂商第一 在车载与能源信息
件制造 销售和技术 产品 5.21% 了 400 余项国家专
光网络、能源与基础设 领域，产品已进入
支持 利授权
施、智能终端、以及电脑、 国产一线品牌及合
手机等产品领域配套使 资品牌供应链体
用 系，在行业内占据
领先地位
国内领先的专业从
事以连接器和屏蔽
主要从事各 主要产品：汽车精密连接 罩为主的精密电子
手机和
类 电 连 接 器及配件（组件）、汽车 元件研发、生产和 拥有模具及屏蔽罩
汽车电 2021 年，公司业务收入 公 司已 成为国 内
徕 器、连接器 精密屏蔽罩及结构件、手 销售的企业，拥有 产品核心技术，具
上 子行业 民营 为 6.86 亿元，其中精密 重 要的 手机和 汽
木 组件及精密 机精密连接器、手机精密 专利 112 项，其中 备与国外汽车整车
海 模具开 控股 - 连 接 器 及 组 件 占 比 车 类连 接器及 屏
电 智能产品的 屏蔽罩及结构件； 发明专利 13 项，4 厂商与汽车电子模
市 发和电 企业 62.89%、手机精密屏蔽 蔽 罩的 研发、 制
子 研发、制造、应用领域：主要应用于汽 项产品获得上海市 块集成商同步研发
子元器 罩及结构件占比 20.57% 造、销售企业
销售和技术 车整车、智能手机等移动 重点新产品证书，6 新产品的能力
件制造
支持 终端通信 个产品项目被认定
为上海市高新技术
成果转化项目
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名 细分 企业
册 主营业务 主要产品及应用领域 行业地位 经营情况 市场地位 技术实力 核心竞争力
称 行业 性质
地
自主开发的精准定
主要产品：通讯连接器、
凭 借集 连接器 组 具 有 自 主 核 心 技 位 模 块 及 成 型 结
主要专注于 汽车连接器、模具等；
智能水 件精密制造、精密 术，形成了精密模 构，可实现 CRM 微
研发、生产、应用领域：通讯连接器组 2021 年，公司营业收入
鼎 表、气 模 具设 计开发 为 具开发和连接器组 型印制电路连接器
深 销售通讯连 件产品最终应用于通信 中外 为 5.68 亿元，其中通讯
通 表行业 一 体的 综合服 务 件精密制造方面的 用的冲压件，充分
圳 接器精密组 基站、服务器等大型数据 合资 - 连 接 器 组 件 占 比
科 电子元 能力竞争优势，与 7 项核心技术，拥 满足精度和平整度
市 件和汽车连 存储和交换设备，汽车连 企业 72.99%、汽车连接器组
技 器件制 行 业内 知名公 司 有 17 项发明专利 要求；自主开发的
接器精密组 接器组件产品主要应用 件 13.37%
造 建 立了 长期稳 固 和 75 项实用新型 高速率集成网络连
件 于家用汽车电子控制系
的合作关系 专利 接器模组传输速率
统
可达 10Gbytes/s
公 司前 身为国 营 公司在电连接器及 高可靠等级电连接
第八五三厂，成立 互连产品的设计研 器及互连产品，应
于 1966 年，是国 发和精密制造方面 用范围覆盖了各类
内 最早 从事电 连 处 于 行 业 领 先 地 高轨卫星、低轨卫
接 器的 生产商 之 位。公司除了拥有 星、载人飞船、航
一。根据中国电子 射频同轴连接器和 天货运飞船、空间
主要产品：射频同轴连接 2021 年，公司主营业务
军工电 主营业务为 中电元协 元 件行 业协会 发 电缆组件全系列的 站、火箭、深空探
陕 器、低频连接器、射频同 收入为 7.51 亿元，其中
陕 子行业 电连接器及 国有 电接插元 布 的“ 中国电 子 产 品 研 制 生 产 能 测 等 航 天 各 个 领
西 轴电缆组件等三大类； 射频同轴连接器占比
西 电子元 互连产品的 控股 件分会副 元 件百 强企业 ” 力，在航天器用半 域；军品级电连接
华 应用领域：广泛应用于航 46.97%、低频连接器占
省 器件制 研发、生产 企业 理事长单 以 及百 强企业 主 硬低损稳相电缆组 器及互连产品，应
达 空航天、武器装备、通讯 比 17.24%、射频同轴电
造 和销售 位 营业务介绍，报告 件、航天器用超大 用在各类武器装备
等领域 缆组件占比 21.52%
期内，公司在军用 功率射频同轴连接 中，包括导弹、预
电 连接 器领域 排 器及电缆组件、耐 警机、舰艇等各类
名前列。公司作为 高温射频同轴连接 电子装备系统；工
国 内研 制和生 产 器及电缆组件、毫 业级电连接器及互
电 连接 器的大 型 米波射频同轴连接 连产品在通讯系统
骨干企业、国家军 器、高性能浮动射 中广泛使用，是华
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名 细分 企业
册 主营业务 主要产品及应用领域 行业地位 经营情况 市场地位 技术实力 核心竞争力
称 行业 性质
地
用 射频 同轴连 接 频同轴转接器、航 为、中兴等大型通
器核心企业、中国 天器用板对板小型 讯公司电连接器及
电 子元 件行业 协 耐功率射频同轴连 互连产品的合格供
会 电接 插元件 分 接器、微矩形连接 方，产品在第四代、
会 的副 理事长 单 器、高低频混装连 第五代移动信息系
位，目前在军用射 接器、低矮化板间 统中大量应用
频 同轴 连接器 及 线簧类连接器、高
电 缆组 件领域 处 压连接器等产品中
于国内领先地位 拥有核心技术
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（1）技术领先及创新优势
公司作为国内重要的电连接器的研制生产单位，持续加大对高可靠产品的研
发创新投入，通过与中国航天标准化研究所、中国电子技术标准化研究院等单位
的合作，共同完成了国家高可靠射频连接器、射频电缆组件和微矩形连接器等标
准制定及修订，是国内生产高可靠射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆
组件的主要厂商。
公司积极主导和参与电连接器国际标准、国家标准、国家军用标准、行业标
准、团体标准的制定，截至 2022 年 12 月 31 日，共参与起草 101 项各类标准，
其中已发布标准 57 项。经中国军用电子元器件质量认证委员会认证，公司共有
下表：
序
类型 项目名称 鉴定意见
号
国际领先水平，
可代替进口
国内先进水平，
可替代进口
BMA 型（不接电缆）插针接触件法兰安装射频同 国内先进水平，
轴连接器 可替代进口
国内领先水平，
可替代进口
国内先进水平，
可替代进口
射频同轴连接 7 盲配型射频同轴连接器 国内领先水平
器 8 SMA 调相器 国内领先水平
国内先进水平，
可替代进口
国内先进水平，
具有可推广性
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序
类型 项目名称 鉴定意见
号
SMA(M)型插孔接触件气密封射频同轴插座连接
器
国内领先水平，
可代替进口
国内领先水平，
可替代进口
国内领先水平，
可替代进口
国内领先水平，
可替代进口
低频连接器 国内领先水平，
可替代进口
国内领先水平，
可替代进口
国内先进水平，
射频同轴电缆 29 N 型稳相电缆组件
可替代进口
组件
（2）严格的质量保证和产品检测优势
公 司 于 2003 年 通 过 ISO9001 ： 2000 质 量 体 系 认 证 ， 2004 年 通 过
GJB9001A-2001 军工质量体系认证。2018 年完成 ISO9001:2015 的换版，2019 年
完成了 GJB9001C-2017 的换版，并根据国家标准质量管理体系要求和装备质量
管理体系要求多次对公司质量管理体系文件进行修订和换版，多年来公司质量管
理体系运行良好，产品质量稳定、可靠。
近年来，航天五院对航天器用高可靠电连接器的研制生产提出了 PCS 体系
建设的要求，公司作为国家高可靠电连接器的主要生产单位，按照 PCS 体系建
设的要求，建立了产品生产过程 PID 文件、QE 质量工程师的体系及风险识别管
理控制，通过了航天五院 PCS 体系审核，成为了航天器用高可靠电连接器的优
选供方。
目前公司试验测量设备共有 15 大类，总数 312 台（套），设施面积 2,241.50
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㎡，并根据高可靠产品的特殊需求，建立了多个电连接器专用检测试验平台，可
满足电连接器产品的过程检测和质量一致性检测需求。
（3）长期合作的优质客户及稳定的合作关系
公司是国内最早从事电连接器的生产商之一，经历五十余年的沉淀积累已形
成大批优质、稳定的客户群体。公司下游客户主要有中国电科下属单位、中国兵
器下属单位、航空工业下属单位、航天科工下属单位、航天科技下属单位以及华
为等，并且主要客户与公司保持长期、稳定合作关系。尤其是应用于航空航天、
武器装备领域的电连接器，由于涉军产品具有一定供应商黏性，并且按照国家武
器装备发展要求，电子元器件供货厂家需要具备相应军品资质，经长期稳定供货，
定期接受用户的监督审核合格后，方可列入优选合格供方，因此公司在客户稳定
性方面具有较强优势。
（4）拥有多条贯彻国军标生产线
贯彻国军标生产线是通过贯彻国家军用标准建立生产线，完善生产线软硬件
设施，提升产品质量保证能力，产品通过技术攻关，产品通过第三方鉴定检验，
定期接受国家质量认证委员会监督检查，保持生产线合格资格，满足武器装备质
量与可靠性要求。公司现有贯彻国军标生产线 6 条，覆盖了公司射频同轴连接器、
低频连接器、射频电缆组件产品。
（5）品牌优势
公司是国内最早从事电连接器的生产商之一，是国家军用射频电连接器核心
企业，中国电子元件行业协会电接插元件分会的副理事长单位、中国电子学会会
员单位、全国电子设备用机电元件标准化技术委员会会员单位、全国电子设备用
高频电缆及连接器标准化技术委员会会员单位，是西安市军民两用技术产业示范
企业、西安市高新技术开发区科技创新企业与明星企业。同时公司也是西安电连
接器产业基地、西京电子元器件产业基地和西安军民两用技术元器件示范园“两
基地一园区”骨干企业。公司产品曾先后荣获“陕西省名牌产品”、
“西安市名牌
产品”、华为技术有限公司全球采购认证管理部-连接器技术认证部颁发的“2018
年度优秀质量专项奖”以及中国载人航天工程办公室、中国航天科技集团有限公
司颁发的多项航天领域荣誉和奖项。
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（1）产能不足
报告期内，公司电连接器的产能利用率分别为 104.35%、103.45%和 108.78%，
射频同轴电缆组件的产能利用率分别为 85.94%、93.19%和 107.57%，公司主要
产品的产能利用率近年来达到饱和状态，随着公司规模的不断扩大和产品对技术
质量要求的不断升级，公司原有生产能力不足。根据《中国电子元器件行业“十
四五”发展规划（2021-2025）》，公司下游行业航空航天、通讯设备均是推动我
国光电连接器行业发展的重点行业，公司的产能不足问题将进一步凸显，亟需通
过新产线建设缓解产能不足问题。
（2）公司规模较小、国际化程度较低
公司受资金实力的限制，在生产规模扩大、产品结构的多元化方面存在一定
的制约，与跨国大型电连接器供应商及国内其他电连接器上市公司相比，在规模
化和国际化程度上还存在一定的差距。此外，公司对航空航天、武器装备及通讯
领域依赖度偏高，在汽车、轨道交通、消费电子等领域存在较大提升空间，需要
拓宽下游应用领域，不断扩展市场业务。
（3）产品应用领域较局限，产品线有待丰富
公司产品以射频同轴连接器、低频连接器为主，产品主要应用于航空航天及
武器装备等军工领域，但是在汽车连接器等热门领域布局不足。随着军用元器件
市场对民营企业的逐步开放，大量民营企业以其灵活的市场竞争手段参与到竞争
行列，造成原有产品市场竞争愈发激烈。公司需要不断提升创新能力，丰富产品
序列，拓展产品应用场景，研发出市场竞争力更强、应用领域更加广泛的新一代
连接器产品。
（4）发展资金不足，盈利能力提升受到制约
公司发展速度较快，生产经营需要投入大量资金。劳动用工成本不断增加，
上游原材料价格上涨，导致公司经营成本增加，对资金的需求进一步提高。新型
产品在研发、技术升级、工艺改进、质量提升等方面需要投入更多资金，与此同
时，新型产品用户的试验、验收周期长，大部分产品需要与整机系统整体进行测
试和验收，形成产品验收慢、资金回笼慢的特点，公司资金缺口进一步加大。
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（5）复合型技术人才较少，持续研发投入有待加强
连接器技术属于多学科集成的技术，高精尖端的连接器产品涉及电学、材料
学、力学、光学、机械结构、气密学、机械加工等，国内没有对应的专门专业。
因此，人才培养速度慢，复合型技术人才的成长需要一定的理论学习和实践过程。
近年来，受制于人才、资金等因素，公司持续研发投入有待加强。
三、发行人销售及主要客户情况
（一）主要产品的产能情况
公司电连接器产品主要为射频同轴连接器、低频连接器等，低频连接器中包
含微矩形连接器等重要分支，电连接器产品的生产工艺流程相同，主要工序分为
零件加工及表面处理、装配、成品检验及入库，中间环节涉及备料、机加、冲压、
压铸、模压、组装、测试、检验、包装等步骤。公司电缆组件产品主要为射频同
轴电缆组件，主要工序分为电缆组件加工前准备、电缆组件加工、成品检验及入
库，中间环节涉及备料、电连接器筛选、组装、测试、检验、包装等步骤。
公司主要产品的生产步骤较为繁琐，产品种类繁多，且多为非标准化产品，
加工工序相对灵活，公司的生产装配线可以满足不同种类电连接器产品和电缆组
件产品的生产。因此，公司主要产品的产能利用情况主要体现为工时的利用率。
报告期内，公司电连接器产品和射频同轴电缆组件产品的产能利用率情况如
下：
项目 2022 年 2021 年 2020 年
电连接器设计工时（小时） 4,442,700.00 4,071,000.00 3,392,500.00
电连接器实际工时（小时） 4,832,589.08 4,211,357.13 3,539,960.66
电连接器产能利用率 108.78% 103.45% 104.35%
射频同轴电缆组件设计工时（小时） 1,003,590.00 892,080.00 892,080.00
射频同轴电缆组件实际工时（小时） 1,079,513.61 831,297.23 766,617.97
射频同轴电缆组件产能利用率 107.57% 93.19% 85.94%
注：月设计工时=设计工位数*月平均出勤天数*工位设计完工成品工作时长
由上表可知，公司电连接器和射频同轴电缆组件的工时逐年提升，主要产品
的产能利用率波动较小，且长期处于满负荷生产状态。
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（二）主要产品的产量和销量情况
报告期内，公司产品产销率情况如下：
单位：万个
产品类别 项目 2022 年 2021 年 2020 年
产量（自产） 249.46 259.63 268.42
产量（外购） 5.01 3.81 3.91
射频同轴电
销量（自产） 234.82 261.87 222.53
缆组件
销量（外购） 3.35 8.47 5.26
产销率 94.13% 100.86% 82.90%
产量（自产） 2,269.00 1,604.25 1,122.36
产量（外购） 362.27 375.50 307.73
电连接器 销量（自产） 2,201.66 1,611.36 1,146.98
销量（外购） 215.66 311.75 211.43
产销率 97.03% 100.44% 102.19%
注：外购产销量指 OEM 加工和外购成品；产销率=销量（自产）/产量（自产）
报告期内，公司射频同轴电缆组件和电连接器产品的产销率波动较小，各期
相对平稳。
（三）报告期内主要客户情况
报告期内，公司向前五大客户（受同一实际控制人控制的企业合并计算）销
售金额及占营业收入的比例如下：
序 销售额 占公司年度销售
客户名称 销售产品内容
号 （万元） 额的百分比
中国电科下属单位 36,716.48
中国电科下属单位 A1 23,713.92
中国电科下属单位 A2 3,736.24
中国电科下属单位 A3 2,458.20
中国电科下属单位 A90 1,258.02
中国电科下属单位 A7 798.23
中国电科下属单位 A12 569.14
中国电科下属单位 A4 522.45
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其他 52 家下属单位 1,834.83
航天科工下属单位 7,334.34
航天科工下属单位 C5 2,756.90
航天科工下属单位 C2 2,579.71
航天科工下属单位 C3 657.33
航天科工下属单位 C4 515.83
其他 27 家下属单位 824.57
航天科技下属单位 6,327.13
航天科技下属单位 B5 904.89
航天科技下属单位 B3 809.67
航天科技下属单位 B1 574.51
航天科技下属单位 B8 547.29
其他 43 家下属单位 2,729.09
华为投资控股有限公司下属公司 5,026.76
其他 2 家下属单位 22.95
航空工业下属单位 4,229.93
航空工业下属单位 E5 1,161.84
航空工业下属单位 E2 860.22
航空工业下属单位 E1 736.43
航空工业下属单位 E4 533.41
其他 34 家下属单位 938.03
合计 59,634.63 74.34%
序 销售额 占公司年度销售
客户名称 销售产品内容
号 （万元） 额的百分比
中国电科下属单位 30,922.18
中国电科下属单位 A1 21,444.20
中国电科下属单位 A2 2,931.83
中国电科下属单位 A5 1,175.52
中国电科下属单位 A7 849.19
中国电科下属单位 A6 692.53
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其他 49 家下属单位 1,351.20
航天科工下属单位 9,726.35
航天科工下属单位 C2 3,526.33
航天科工下属单位 C5 1,789.01
航天科工下属单位 C4 1,125.87
航天科工下属单位 C3 734.29
其他 48 家下属单位 1,258.52
航天科技下属单位 7,828.84
航天科技下属单位 B5 1,432.54
航天科技下属单位 B1 1,236.88
航天科技下属单位 B4 678.00
航天科技下属单位 B3 562.18
其他 50 家下属单位 2,720.06
中国兵器下属单位 4,412.81
其他 32 家下属单位 2,074.61
华为投资控股有限公司下属公司 3,727.89
射频同轴连接
电缆组件
其他 3 家下属单位 15.47
合计 56,618.06 74.94%
序 销售额 占公司年度销售
客户名称 销售产品内容
号 （万元） 额的百分比
中国电科下属单位 22,833.23
中国电科下属单位 A1 15,391.15
中国电科下属单位 A2 2,236.65
中国电科下属单位 A6 785.81
中国电科下属单位 A5 737.07
其他 46 家下属单位 2,101.40
中国兵器下属单位 7,444.88
中国兵器下属单位 D1 5,482.02
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其他 34 家下属单位 1,962.86
航空工业下属单位 6,914.47
航空工业下属单位 E1 4,844.08
航空工业下属单位 E2 745.91
其他 41 家下属单位 1,324.48
航天科工下属单位 5,082.09
航天科工下属单位 C1 2,223.43
航天科工下属单位 C3 777.67
其他 37 家下属单位 1,157.97
航天科技下属单位 4,248.61
航天科技下属单位 B1 1,108.57
航天科技下属单位 B3 550.27
其他 51 家下属单位 2,589.78
合计 46,523.28 73.08%
注 1：中国电科、中国兵器、航空工业、航天科技、航天科工包括多家研究所（事业单
位），此表格统计销售额按合并口径计算；
注 2：下属单位/公司仅列举当年销售额大于 500 万元的客户。
报告期，公司各期前五大客户销售额占当期营业收入的比例分别为 73.08%、
（四）报告期内客户与供应商重叠的情况
报告期内，公司存在部分客户与供应商重叠的情况，具体交易金额如下表：
项目 金额 金额 金额
占比 占比 占比
（万元） （万元） （万元）
销售额 31,669.91 39.48% 32,650.13 43.22% 25,374.15 39.86%
采购额 29,440.33 62.09% 27,564.27 62.75% 29,893.97 66.22%
注：占比为销售额占当年营业收入比重，采购额占当年采购总额比重。
报告期内，多数企业原本为公司单一的客户或供应商，因为在业务开展过程
中存在上下游交叉重合情况，进而发展为在原本销售或采购的基础上补充另一类
业务。多数企业的单项采购或销售金额较小，报告期内，销售金额和采购金额均
大于 50.00 万元的重叠客户、供应商数量分别为 13 家、7 家、9 家，剔除各期重
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复公司后，共有 19 家。
公司存在既是客户又是供应商情况的主要背景及原因如下：
第一，公司向中国电科下属单位 A1 销售射频同轴连接器、低频连接器、电
缆组件等产品，对方向公司提供电缆等线材及外协加工、OEM 加工。公司向中
国电科下属单位 A1 销售的产品主要用于航空航天和武器装备领域，涉密等级较
高，出于原材料专用性、保密性、供应及时性、质量稳定性以及价格优势等因素
的考虑，用于中国电科下属单位 A1 射频同轴电缆组件生产所需的线材主要从中
国电科下属单位 A1 处采购。上述销售与采购合同的权利和义务均单独约定，公
司承担了原材料生产加工中的保管和灭失、价格波动等全部风险；同时，公司从
对方采购电缆等线材并向其销售连接器，加工程序复杂，原材料在形态、功能等
方面发生了根本性变化。
第二，公司在产能不足时，向其他电连接器生产企业采购 OEM 加工，该类
产品的技术图纸及指标参数由公司提供，供应商根据公司技术图纸进行生产加
工，主要为通用型产品；同时公司向对方销售自身优势产品，例如西安华安通电
子科技有限公司等。
第三，由于业务合作模式原因，公司向对方提供电镀劳务，对方向公司销售
电连接器等成品及结构件等材料，双方采购及销售的产品种类及性质不同，例如
陕西四菱电子科技股份有限公司等。
综上所述，存在同时为公司客户及供应商的情况主要出于原材料专用性、保
密性、供应及时性、质量稳定性以及价格优势等因素的考虑，该模式为电子产品
制造行业较为普遍采用的业务模式，交易具有商业合理性，并且具有真实交易背
景，符合同行业的行业惯例。
报告期内，中国电科及其下属单位同为公司第一大客户、第一大供应商，具
体情况如下：
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销售情况 采购情况
单位
年度 金额 占营业收 金额 占采购总
名称 销售内容 采购内容
（万元） 入比例 （万元） 额比例
射频同轴连接器 14,420.41 17.98% 外协加工 3,497.91 7.38%
中国电
射频同轴电缆组件 8,428.57 10.51% 线材 2,761.05 5.82%
科下属
单位 OEM 加
低频连接器 648.63 0.81% 37.98 0.08%
A1 工
其他 216.31 0.27% 结构件 24.18 0.05%
中国电 射频同轴电缆组件 37.89 0.05% 结构件 1.65 0.00%
科下属
射频同轴连接器 19.90 0.02% - - -
年 A26 其他 1.10 0.00% - - -
中国电 射频同轴连接器 5.14 0.01% 结构件 5.42 0.01%
科下属
低频连接器 1.73 0.00% - - -
单位
A19 射频同轴电缆组件 0.97 0.00% - - -
中国电 射频同轴连接器 1.21 0.00% 线材 277.50 0.59%
科下属
单位 其他 0.47 0.00% 其他 2.04 0.00%
A62
射频同轴连接器 11,326.53 14.99% 外协加工 3,487.06 7.94%
中国电
射频同轴电缆组件 9,361.12 12.39% 线材 3,340.11 7.60%
科下属
单位 OEM 加
低频连接器 432.06 0.57% 1,196.76 2.72%
A1 工
其他 324.48 0.43% 结构件 197.81 0.45%
射频同轴连接器 1,126.94 1.49% 其他 6.37 0.01%
年 科下属 低频连接器 23.75 0.03% - - -
单位 射频同轴电缆组件 19.12 0.03% - - -
A5
其他 5.71 0.01% - - -
中国电 射频同轴连接器 18.42 0.02% 结构件 0.64 0.00%
科下属
射频同轴电缆组件 5.37 0.01% - - -
单位
A26 其他 1.75 0.00% - - -
射频同轴连接器 7,692.51 12.08% 线材 3,505.61 7.77%
中国电
射频同轴电缆组件 7,136.19 11.21% 外协加工 3,015.65 6.68%
年 单位 低频连接器 343.09 0.54% 结构件 1,490.57 3.30%
A1 OEM 加
其他 219.36 0.34% 674.28 1.49%
工
公司与中国电科下属单位 A1 之间开展的业务往来较多，从该公司采购线材、
结构件、外协加工、OEM 加工等，其中线材主要为电缆，用于生产射频同轴电
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缆组件，结构件、外协加工、OEM 加工主要用于生产其他客户产品；公司向其
销售射频同轴连接器、射频同轴电缆组件、低频连接器等主要产品，主要由于其
为中国电科集团内统一集采平台。
中国电科下属单位 A1 同时为公司第一大客户、第一大供应商，具体原因如
下：
第一，中国电科下属单位 A1 作为中国电科集团内统一的大型集采平台，业
务板块覆盖面广，具有较强的议价能力和丰富的市场资源，公司利用其大批量订
货及货品齐全充足的特点，从其采购的价格相对较低，具有价格优势。此外，与
其他供应商相比，中国电科下属单位 A1 的付款方式和账期较有优势。
第二，中国电科下属单位具有电缆研发及生产的能力，电缆性能优越，产品
供应、产品质量、货期保证、售后服务等方面能够满足公司快速交付需求。因中
国电科下属单位 A1 作为中国电科集团内统一集采平台，上述电缆产品均需通过
其对外销售。
第三，由中国电科下属单位 A1 提供电缆、烧结等外协及 OEM，公司生产
加工为连接器、电缆组件等产品后向中国电科下属单位 A1 再次销售，其最终客
户主要为中国电科其他下属单位，如未来出现产品质量问题，公司与对方便于沟
通解决。
第四，通过对中国电科下属单位 A1 进行访谈并穿透核查，其线材供应商包
括昆山安胜达微波科技有限公司、深圳金信诺高新技术股份有限公司、航空工业
下属单位 E33，外协加工供应商包括镇江普天电子有限公司，OEM 供应商包括
镇江金皇电子科技有限公司等。其最终客户主要为中国电科其他下属单位。因此，
其主要供应商与主要客户并不重叠。
综上所述，公司向中国电科下属单位 A1 采购电缆、外协加工、OEM 加工
产品后并未全部销售给中国电科下属单位，并且电缆、外协加工、OEM 加工产
品的实际供应商与最终客户并不重叠，因此向中国电科采购后销售给中国电科具
有商业实质，具有合理性。
此外，公司从中国电科下属单位 A62 采购线材，向其销售少量射频同轴连
接器；从中国电科下属单位 A5、A26 采购少量结构件，向其销售公司三类主要
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产品。上述业务涉及金额较小，该等中国电科下属单位原本为公司单一的客户或
供应商，因为在业务开展过程中存在上下游交叉重合情况，为便于业务开展，进
而发展为在原本销售或采购的基础上少量补充另一类业务。
综上，中国电科及其下属单位同为公司第一大客户、第一大供应商，具有合
理性。
四、发行人的采购情况和主要供应商
（一）发行人原材料采购情况
报告期内，公司主要原材料采购情况如下：
项目 占当前采 占当前采
金额 占当前采购总 金额 金额
购总金额 购总金额
（万元） 金额的比例 （万元） （万元）
的比例 的比例
结构件
（件）
线材（M） 6,872.56 14.50% 5,894.70 13.42% 7,232.79 16.02%
化工原材
料（KG）
金属材料
（KG）
其他 1,379.84 2.91% 930.67 2.12% 1,066.81 2.36%
原材料
合计
当年采购
总额
报告期内，公司采购的结构件主要包括保护件、接触件、紧固件、绝缘介质、
壳体、配件、护套、电阻、导电密封圈、外购半成品；化工原材料主要是氰化亚
金钾等；金属材料包括铜、不锈钢等。
报告期内，公司主要原材料价格变动如下表：
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
结构件（元/件） 1.04 0.93 1.45
线材（元/M） 22.23 16.00 17.31
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
化工原材料（元/KG） 347.30 314.58 320.59
金属材料（元/KG） 59.93 65.17 49.29
报告期内，公司采购结构件、线材、化工原材料、金属材料单价均呈现波动
或上升态势。
结构件呈现价格波动态势，主要系采购不同类型结构件所致；2021 年价格
下降较大主要系当年加大高价值结构件自产比例，中低价值的护套、壳体、接触
件占比相对提高所致。
线材、化工原材料、金属材料价格呈现波动上涨态势，该类原材料价格与期
货交易价格关联，公司采购线材、化工原材料、金属材料价格波动与期货价格波
动基本一致。2020 年、2022 年线材单价较高主要系当年采购高价宇航用线材较
多所致；2021 年金属材料单价大幅上涨主要因大宗期货电解铜当年价格上涨，
公司采购价格波动与期货交易价格变动趋势一致；化工原材料主要为氰化亚金
钾，价格变动与国际金价变动趋势一致。
（二）发行人主要能源消耗情况
公司主要能源消耗包括电、水，其中电消耗占绝大部分。报告期内，公司使
用能源的数量、价格变动情况如下表：
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
消耗量（万度） 442.57 272.38 247.18
电 电费总额（万元） 438.40 237.25 217.42
均价（元/度） 0.99 0.87 0.88
消耗量（万吨） 4.71 2.94 2.93
水 总额（万元） 28.00 18.55 17.99
均价（元/吨） 5.95 6.31 6.14
（三）发行人外购成品情况
报告期内，公司外购成品的金额及构成情况如下表：
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项目 金额 金额 金额
占比 占比 占比
（万元） （万元） （万元）
射频同轴连接器 3,653.07 60.61% 3,423.10 43.19% 1,876.91 36.73%
射频同轴电缆组件 299.27 4.97% 3,433.27 43.32% 1,104.56 21.62%
低频连接器 255.66 4.24% 230.76 2.91% 139.72 2.73%
其他成品 1,819.57 30.19% 838.16 10.58% 1,988.16 38.91%
合计 6,027.58 100.00% 7,925.29 100.00% 5,109.34 100.00%
（四）报告期内主要供应商情况
报告期公司向前五大供应商采购总额及占比如下：
占公司年
采购额
序号 供应商名称 采购内容 度采购额
（万元）
的百分比
实控人：中国电科 6,609.36
中国电科下属单位 A1 6,321.12
OEM 加工、线材、外协
加工、结构件
中国电科下属单位 A19 5.42
中国电科下属单位 A78 3.27
外购成品、OEM 加工、
线材、结构件
OEM 加工、结构件、
外购成品
烟台招金励福贵金属股份有限
公司
合计 15,815.24 33.36%
占公司年
采购额
序号 供应商名称 采购内容 度采购额
（万元）
的百分比
实控人：中国电科 8,341.14
中国电科下属单位 A1 8,221.74
中国电科下属单位 A62 OEM 加工、线材、外协 111.90
中国电科下属单位 A5 加工、结构件、其他 6.37
中国电科下属单位 A26 0.64
中国电科下属单位 A92 0.50
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烟台招金励福贵金属股份有限
公司
实控人：曹京萍 1,094.07
西安迪博电子器件有限责任
公司
合计 19,374.16 44.11%
占公司年
采购额
序号 供应商名称 采购内容 度采购额
（万元）
的百分比
实控人：中国电科 9,177.34
OEM 加工、线材、外协
加工、结构件
中国电科下属单位 A62 491.23
实控人：胡家贵、蔡素帼夫妇 3,288.84
成都华铭电子科技有限公司 199.61
烟台招金励福贵金属股份有限
公司
实控人：曹京萍 1,943.72
西安迪博电子器件有限责任
公司
合计 18,164.32 40.24%
报告期内，公司向前五大供应商采购金额占当期采购总额比例分别为
形。
五、发行人的主要固定资产及无形资产情况
（一）主要固定资产
公司主要固定资产为机器设备、房屋建筑物，截至 2022 年 12 月 31 日，公
司固定资产账面原值为 49,835.76 万元，净值为 35,625.49 万元，报告期内公司固
定资产情况如下表所示：
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项目 账面原值（万元） 累计折旧（万元） 账面价值（万元） 成新率
房屋及建筑物 30,814.26 1,313.83 29,500.43 95.74%
房屋建筑物装修 844.29 49.68 794.60 94.12%
机器设备 14,824.17 10,941.51 3,882.66 26.19%
电子设备 2,415.21 1,327.26 1,087.95 45.05%
运输设备 763.39 516.39 247.00 32.36%
办公设备 174.44 61.59 112.85 64.69%
合计 49,835.76 14,210.27 35,625.49 71.49%
公司自 2000 年成立以来，购置了一系列先进设备，如矢量网络分析仪、镀
层测厚仪、氦质谱检漏仪、接插件智能化测试系统、数控纵切自动机、数控车床
等。截至 2022 年 12 月 31 日，公司主要机器设备情况如下表所示：
数量 原值 净值
序号 设备名称 成新率
（台/套） （万元） （万元）
（1）自有房产
截至本招股说明书签署日，公司主要生产经营场所已全部搬迁至自有房产，
公司拥有的房屋建筑物如下表所示：
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建筑面积 其他
序号 权利人 地址 产权证书号 用途
（m2） 权利
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 1 幢 10101 室 产权第 0185760
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 2 幢 10000 室 产权第 0185762
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 3 幢 10000 室 产权第 0185763
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
陕西华 号 4 幢 10000 室 产权第 0185764
达 西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 5 幢 10000 室 产权第 0185765
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 6 幢 10000 室 产权第 0185766
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 1 幢 1F101 室 产权第 0185761
西安高新区普新二路 5 陕（2022）西安市不动
号 7 幢 10000 室 产权第 0185767
（2）租赁房产
截至本招股说明书签署日，公司部分生产经营场所租用创联集团的物业。公
司及其子公司均签订了房屋租赁协议，基本情况如下表所示：
承租 面积合计
出租方 房屋名称 租赁期限 履行情况
方 （平方米）
陕西 创联 2023.07.01-
华达 集团 2023.12.31
华达 创联 401#1 层 103、401#2 层 201、 2023.07.01-
通讯 集团 402#2 层 201 2023.12.31
华达 创联 2023.07.01-
电气 集团 2023.12.31
创联 创联 2023.07.01-
电镀 集团 2023.12.31
华达 创联 101#第 1 层 102、102#1 层 2023.07.01-
线缆 集团 101、102#1 层 105 2023.12.31
（二）主要无形资产
截至 2023 年 6 月 30 日，公司有一处土地使用权，基本信息如下表：
持证
序号 证书名称及证书编号 土地性质 证书内容 面积/m2 发证日期
主体
国有土地使用权证 2016 年 12
陕西 国有土地陕（2017） 月 28 日起 2017 年 3
华达 西安市不动产权第 2066 年 12 月 21 日
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截至 2023 年 6 月 30 日，公司正在使用的商标有 42 项，商标基本情况如下表所示：
商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
焊接用保护气体；工业用氧；工业用洗净剂；实验室
分析用化学制剂（非医用、非兽医用）；未加工环氧树 2022-02-07 至
脂；未加工合成树脂；酚醛树脂；聚氯乙烯树脂；肥 2032-02-06
料；助焊剂（截止）
着色剂；银乳剂（颜料）；食用色素；印刷膏（油墨）
；
防锈制剂；金属用保护制剂；天然树脂（截止）
工业用油脂；工业用油；发动机燃料用非化学添加剂；
电能（截止）
人用药；减肥茶；医用营养品；净化剂；兽医用药；
用蜂王浆（截止）
钢合金；铝；未加工或半加工铜；未加工或半加工黄
栓；金属螺丝；金属螺母（截止）
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商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
农业机械；制茶机械；制食品用电动机械；电子工业 2022-04-07 至
设备；电焊设备；工业用拣选机（截止） 2032-04-06
磨刀器具；手动的手工具；牲畜打记号用工具；指甲
刀；穿孔器；雕刻工具（手工具）；刀；除火器外的随 2022-02-07 至
身武器；餐具（刀、叉和匙）；手工操作手工具用工具 2032-02-06
柄（截止）
数量显示器；晒蓝图设备；衡器；量具；发光标志；
放大设备（摄影）；测量仪器；镜（光学）；天文学仪
器及装置；电缆；电线；同轴电缆；纤维光缆；电站 2022-04-07 至
自动化装置；电解装置；灭火器；工业用放射设备； 2032-04-06
个人用防事故装置；幻灯片（照相）；便携式遥控阻车
器（截止）
医用针；验血仪器；牙科设备和仪器；电疗器械；医
胸衣；医疗器械箱（截止）
灯；油灯；烘烤器具；冷冻设备和机器；空气调节设
器械和设备；空气或水处理用电离设备
发令纸；信号枪；个人防护用喷雾；体育用火器；焰 2022-02-07 至
火；信号烟火；烟火产品；鞭炮；爆竹；烟花； 2032-02-06
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商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
钟；手表；未加工或半加工贵金属；贵金属制盒；手
银制工艺品
钢琴；笛；吉他；电子乐器；小提琴；唢呐；打击乐 2022-02-07 至
器；乐器用簧片；音乐盒；鼓皮； 2032-02-06
描图纸；纸餐巾；纸或纸板制广告牌；名片；印刷出
； 陕西华达 58086883
绘画仪器；纸；文件夹；
乳胶（天然胶）；密封环；保护机器部件用橡胶套；硬
包装物；封拉线（卷烟）；合成橡胶
半加工或未加工皮革；旅行箱；公文箱；公文包；包； 2022-02-07 至
名片夹；皮制标签；手杖；牵引动物用皮索；伞 2032-02-06
（截止） 陕西华达 58070066
家具；文件柜；非金属箱；工作台；藤编制品（不包
件；软垫；非金属锁（非电）（截止）
杯；瓷器；茶具（餐具）；洒水设备；梳；牙刷；牙签； 2022-02-07 至
保温瓶；拖把；捕虫器 2032-02-06
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商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
羊毛；绳索；包装或捆扎用非金属带；帐篷；防尘罩
布；运输和贮存散装物用麻袋；包装用纺织品袋（信 2022-02-07 至
封、小袋）
；非橡胶、非塑料、非纸或纸板制（减震或 2032-02-06
填充用）包装材料；过滤用软填料；未加工棉花
纱；棉线和棉纱；精纺棉；精纺羊毛；线；细线和细 2022-02-07 至
纱；纺织用橡皮线；尼龙线；毛线；绒线 2032-02-06
布；纺织品制标签；丝织美术品；毡；纺织品毛巾；
；哈达；纺织 陕西华达 58062945
品制或塑料制横幅
工装裤；工作服；服装；雨衣；鞋（脚上的穿着物）； 2022-02-07 至
帽子；袜；手套（服装）
；领带；皮带（服饰用） 2032-02-06
发卡；纽扣；假发；针；人造盆景；服装垫肩；修补
提胸贴片；刺绣品
魔术器械；玩具；棋；羽毛球；锻炼身体器械；射箭
（灯、蜡烛和糖果除外）；钓鱼竿
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商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
肉；肉罐头；腌制水果；腌制蔬菜；蛋；奶；食用油 2022-02-07 至
脂；加工过的坚果；干食用菌；豆腐制品 2032-02-06
咖啡；茶；糖果；蜂蜜；糕点；肉馅饼；谷类制品； 2022-02-07 至
面条；食用淀粉；调味品 2032-02-06
饲料；酿酒麦芽；宠物用香砂；未加工木材；未加工
工谷种
啤酒；果汁；水（饮料）；矿泉水（饮料）；葡萄汁；
饮料用无酒精配料
薄荷酒；果酒（含酒精）；苹果酒；葡萄酒；利口酒； 2022-02-07 至
烈酒（饮料）；米酒；青稞酒；黄酒；白酒 2032-02-06
雪茄；香烟；香烟嘴；烟斗；鼻烟壶；火柴；吸烟用
电子香烟
维修电力线路；提供维修信息；工厂建造；清洁建筑
物（内部）；机械安装、保养和修理；计算机硬件安装、
皮毛保养、清洁和修补；灭害虫（非农业、非水产养
殖业、非园艺、非林业目的）
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商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
无线电广播；电视播放；有线电视节目播放；计算机
终端通信；计算机辅助信息和图像传送；信息传输设
供全球计算机网络用户接入服务；全球计算机网络访
问时间出租；提供数据库接入服务
材料刨削处理；定做材料装配（替他人）；铁器加工；
碾磨加工；金属处理；磁化；木器制作；废物再生； 2022-01-14 至
空气净化；能源生产（截止）核定使用商品/服务项目 2032-01-13
（国际分类：40）
就业指导（教育或培训顾问）；安排和组织专家讨论会；
安排和组织培训班；流动图书馆；书籍出版；电子书 2022-02-07 至
籍和杂志的在线出版；广播和电视节目制作；假日野 2032-02-06
营娱乐服务；动物园服务；室内水族池出租
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商品国际 所有者
序号 商标名称 使用情况 核定使用商品 证书号码 专用权期限
分类 名称
技术研究；替他人研究和开发新产品；质量检测；测
设计；计算机软件设计；平面美术设计（截止）
住所代理（旅馆、供膳寄宿处）；饭店；酒吧服务；假
日野营住宿服务；茶馆；会议室出租；养老院；日间 2022-02-07 至
托儿所（看孩子）；动物寄养；出租椅子、桌子、桌布 2032-02-06
和玻璃器皿
医疗诊所服务；医疗保健；美容服务；理发；动物养
务；卫生设备出租
安全及防盗警报系统的监控；工厂安全检查；社交护
送（陪伴）
；服装出租；在线社交网络服务；互联网域 2022-02-07 至
名租赁；版权管理；知识产权许可；计算机软件许可 2032-02-06
（法律服务）；软件出版框架下的许可（法律服务）
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
截至 2023 年 6 月 30 日，公司共取得专利 111 项，其中发明专利 9 项，实用
新型专利 100 项，外观设计专利 2 项。具体信息如下表：
法定/预
序 知识产权（专利） 授权 责任
类别 计使用 专利（授权）号
号 名称 公告日 单位
年限
一种弯式耐高压电压 发明 陕西
射频同轴连接器结构 专利 华达
一种高可靠、可拆卸式 发明 陕西
多射频通道连接器 专利 华达
一种连接器油墨自动 发明 陕西
印字机及印字方法 专利 华达
耐射频高电位电压测
发明 陕西
[注] 专利 华达
计调试方法
一种射频连接器点铆 发明 陕西
工装 专利 华达
绞线插针气动切断装 发明 陕西
置 专利 华达
一种便于组装拆卸的 发明 陕西
插针式连接器 专利 华达
一种嵌装模块式高低
发明 陕西
专利 华达
结构
电缆组件卧式气动压
发明 华达
专利 通讯
方法
一种小型化弯式负载 实用 陕西
结构 新型 华达
一种新型一体式电缆 实用 陕西
负载组件 新型 华达
一种基于电缆组件的 实用 陕西
全自动精准热缩系统 新型 华达
一种半硬双联电缆组 实用 陕西
件及其焊接校验工装 新型 华达
一种电缆轴向切割设 实用 陕西
备 新型 华达
一种自动锁紧式的连 实用 陕西
接器 新型 华达
一种双浮动型射频同 实用 陕西
轴转接器 新型 华达
一种微矩形连接器集 实用 陕西
成模块 新型 华达
一种弯式连接器焊接 实用 陕西
工装 新型 华达
一种配接电缆的弯式 实用 陕西
转接器 新型 华达
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
法定/预
序 知识产权（专利） 授权 责任
类别 计使用 专利（授权）号
号 名称 公告日 单位
年限
一种高功率推入式射 实用 陕西
频同轴连接器 新型 华达
一种射频连接器焊接 实用 陕西
定位工装 新型 华达
一种超微矩形电连接 实用 陕西
器 新型 华达
一种防插错微矩形连 实用 陕西
接器 新型 华达
一种大功率射频同轴 实用 陕西
连接器 新型 华达
一种注塑式射频同轴 实用 陕西
连接器 新型 华达
一种射频同轴连接器 实用 陕西
分离力测试工装 新型 华达
一种榫卯结构弯式焊 实用 陕西
接连接器 新型 华达
一种台阶过度且末端
实用 陕西
新型 华达
转换器
一种圆形高低频混装 实用 华达
安装板的结构 新型 电气
一种快速插拔电连接 实用 华达
器双重锁紧推拉结构 新型 电气
轻型化微矩形电连接 实用 华达
器 新型 电气
一种电连接器可拆卸
实用 华达
新型 电气
卡爪固定结构
一种微同轴盲插自锁 实用 华达
连接器 新型 电气
一种固定可拆卸接触 实用 华达
件的绝缘基座结构 新型 电气
一种异形两腔快速锁 实用 华达
紧射频密封电连接器 新型 电气
一种高性能防松防转
实用 华达
新型 电气
座结构
一种多功能堆栈式矩 实用 华达
形模块连接器 新型 电气
实用 华达
新型 电气
电缆穿套保护套的穿 实用 华达
线夹具 新型 电气
一种连接器推入自锁
实用 华达
新型 电气
机构
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法定/预
序 知识产权（专利） 授权 责任
类别 计使用 专利（授权）号
号 名称 公告日 单位
年限
一种 D 系列螺纹锁紧 实用 华达
式屏蔽矩形转接器 新型 电气
一种 PCB 板螺母固定 实用 华达
收铆式线簧插孔 新型 电气
螺旋电磁屏蔽管加工 实用 华达
装置 新型 电气
一种密封型射频集成 实用 华达
矩形连接器 新型 电气
实用 华达
新型 电气
小间距高低频混装集
实用 华达
新型 电气
器
一种多芯三通差分电 实用 华达
连接器 新型 电气
一种低高度微矩形垂 实用 华达
直互连电连接器 新型 电气
一种嵌装模块式高低 实用 华达
频混装电连接器 新型 电气
一种连接器固定套与 实用 华达
接触件的收铆结构 新型 电气
双层玻璃绝缘支撑不
实用 华达
新型 电气
气密封连接器
一种低频连接器绝缘 实用 华达
基座固定结构 新型 电气
一种一体式卡口圆形 实用 华达
连接器插座 新型 电气
多功能螺丝取送旋紧 实用 华达
专用工具 新型 电气
电连接器用新型能传 实用 华达
输大电流接触件 新型 电气
一种塑封型带线电连 实用 华达
接器插头 新型 电气
一种推拉锁紧防松夹 实用 华达
线式屏蔽尾部附件 新型 电气
多端口矩形弯式射频 外观 华达
同轴连接器 设计 电气
一种小型化防误插圆 实用 华达
形连接器 新型 电气
一种多端口弯式射频 实用 华达
矩形连接器 新型 电气
外观 华达
设计 电气
耐高压防误插小型矩 实用 华达
形连接器 新型 电气
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法定/预
序 知识产权（专利） 授权 责任
类别 计使用 专利（授权）号
号 名称 公告日 单位
年限
一种具有开关功能的 实用 华达
连接器 新型 电气
一种用于轻薄工件的 实用 创联
电镀挂具 新型 电镀
一种适用于小批量工
实用 创联
新型 电镀
置
一种插孔硬金软金组 实用 创联
合电镀工装 新型 电镀
一种阳极氧化染色挂 实用 创联
具 新型 电镀
一种铝基材镀件化学 实用 创联
镍挂具 新型 电镀
一种电镀流循环式电 实用 创联
镀槽 新型 电镀
一种电镀车间废气收 实用 创联
集装置 新型 电镀
一种针对细小工件的 实用 创联
分体式电镀挂篮 新型 电镀
实用 创联
新型 电镀
一种用于电镀配件的 实用 创联
烘干设备 新型 电镀
一种电镀生产线废气 实用 创联
处理装置 新型 电镀
一种工业电镀污水处 实用 创联
理回收装置 新型 电镀
一种机械零件电镀脱 实用 创联
水机 新型 电镀
一种用于电镀槽的液 实用 创联
体清理结构 新型 电镀
一种用于小型零件的 实用 创联
电镀机 新型 电镀
一种可快速切换使用
实用 华达
新型 通讯
试工装
一种板对板间 Pogo pin 实用 华达
连接器 新型 通讯
一种 MCX 型连接器装 实用 华达
配模具 新型 通讯
一种 QMA 型连接器防 实用 华达
水防护帽 新型 通讯
一种 SMA 型可变长度 实用 华达
连接器 新型 通讯
一种通讯用板间连接 实用 华达
器 新型 通讯
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法定/预
序 知识产权（专利） 授权 责任
类别 计使用 专利（授权）号
号 名称 公告日 单位
年限
N 型防水连接器内导体
实用 华达
新型 通讯
圈防脱机构
一种非接触式射频电 实用 华达
容耦合式同轴连接器 新型 通讯
一种 SMP 型连接器的 实用 华达
装配工装 新型 通讯
一种混合型绝缘介质 实用 华达
的射频同轴电缆 新型 线缆
一种宇航用射频同轴 实用 华达
电缆 新型 线缆
一种电缆疲劳弯曲试 实用 华达
验机 新型 线缆
实用 华达
新型 线缆
一种耐高温低损耗柔 实用 华达
性射频同轴电缆 新型 线缆
一种微矩形插头连接 实用 陕西
器灌封定位工装 新型 华达
一种微矩形插座连接 实用 陕西
器灌封定位工装 新型 华达
一种浮动可调节 SMA 实用 陕西
射频微带连接器 新型 华达
实用 华达
新型 线缆
一种射频电缆成圈装 实用 华达
置 新型 线缆
一种三头螺纹锁紧及 实用 华达
快速脱落的插头结构 新型 电气
一种低矮化小间距矩 实用 华达
形印制电路连接器 新型 电气
一种波导同轴电缆组 实用 陕西
件 新型 华达
一种新型内导体防转 实用 陕西
结构 新型 华达
一种小型化多通道波 实用 陕西
导同轴转换器 新型 华达
一种后馈式毫米波波 实用 陕西
导同轴转换器 新型 华达
高频集成圆形连接器
实用 华达
新型 电气
体式防转动结构
一种卡口式锁紧圆形 实用 华达
短路连接器 新型 电气
一种连接器的快速解 实用 华达
锁结构 新型 电气
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
法定/预
序 知识产权（专利） 授权 责任
类别 计使用 专利（授权）号
号 名称 公告日 单位
年限
一种管状零件电镀挂 实用 创联
具 新型 电镀
一种球形零件用电镀 实用 创联
挂具 新型 电镀
一种镀件用滚镀旋转 实用 创联
式挂具 新型 电镀
SMA 型内、外导体双 实用 华达
浮动连接器 新型 通讯
一种低配高 PCB 板间 实用 华达
连接器 新型 通讯
注：耐射频高电位电压测试仪用探头电路的设计调试方法系公司退休员工退休后申请取
得，并捐赠陕西华达。
截至 2023 年 6 月 30 日，发行人拥有的域名一项，具体情况如下：
域名持有人 许可证号 域名 到期日
陕西华达 陕 ICP 备 20000652 号 huada853.com.cn 2024-01-22
截至 2023 年 6 月 30 日，发行人拥有的著作权共一项，具体情况如下：
著作权名称 著作权人 登记号 取得方式 登记日期
华达+HD+图形商标 国作登字
陕西华达 原始取得 2018-09-30
标识 -2018-F-00629512
六、发行人经营资质情况
截至本招股说明书签署日，公司已取得《武器装备科研生产单位二级保密资
格证书》《装备承制单位资格证书》《国军标质量管理体系认证证书》，具备航空
航天、武器装备用电连接器及互连产品生产和销售所需要的相关资质，该等资质
依法经有权机构核发并处于有效期内。
公司其他相关资质及许可如下：
注册编号 资质名称 颁发机构 公司名称 颁发日期 截止日期
质量管理体系 广州赛宝认证中心服务
认证证书 有限公司
环境管理体系 广州赛宝认证中心服务
认证证书 有限公司
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
注册编号 资质名称 颁发机构 公司名称 颁发日期 截止日期
排污许可证 西安市生态环境局 创联电镀 2020.12.07 2025.12.20
陕西省科学技术厅、陕
高新技术企业
GR201761000461 西省财政厅、国际税务 陕西华达 2020.12.01 2023.11.30
证书
总局陕西省税务局
陕西省科学技术厅、陕
高新技术企业
GR202161002638 西省财政厅、国际税务 华达通讯 2021.12.10 2024.12.09
证书
总局陕西省税务局
陕西省科学技术厅、陕
高新技术企业
GR202161001425 西省财政厅、国际税务 华达电气 2021.11.03 2024.11.02
证书
总局陕西省税务局
陕西省科学技术厅、陕
高新技术企业
GR202161002559 西省财政厅、国际税务 创联电镀 2021.11.25 2024.11.24
证书
总局陕西省税务局
注 1：上述经营资质到期后均可正常办理续期手续。
七、发行人技术水平与研发情况
（一）核心技术情况及具体表征
公司成立以来高度重视技术研发与创新，经历五十余年的发展，公司在射频
同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆组件方面取得了一系列核心技术，公司
核心技术均通过自主研发取得，具体如下表所示：
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技术所
序 核心技术 技术
应用产品 涉及的专利与自有技术 技术特点
号 名称 来源 处阶段
专利技术：
?? 已受理发明专利 202011497880.X“一
种新型耐高温环氧树脂胶及其制作方
法以及使用方法”；
度要求随之增高，通过合理的结构设计和仿真，选用新型非
自有技术：
金属支撑材料，引入新的高性能精密加工设备和新的微小型
精密毫米 ?? 毫米波电磁仿真技术
自主 射频连接器装配方法，在超高频率下实现优异的电压驻波比 小批量
研发 等性能指标，并且通过多项独有技术，实现了耐高温、高可 生产
轴连接器 ?? 高精度装配组合工装工艺设计与制造
靠、最高达 90GHz 精密毫米波射频连接器的批量生产。
技术
?? 弯式结构组合壳体结构焊接技术
系列）和盲配直插毫米波连接器（WSMP 等系列）。
?? 射频连接器水密测试技术
射频同轴 ?? 高可靠气密封玻璃烧结技术
?? 高可靠耐高温环氧树脂灌封技术
连接器及 宇航用板 自有技术： 1. 该系列产品主要应用于航空航天等真空大功率环境下
电缆组件 对板小型 ?? 射频同轴连接器径向容差测试技术 的板对板射频通道的连接，产品具有体积小、功率高、快速
自主 大批量
研发 生产
频同轴连 制造技术； 了真空条件下的大功率信号的多通道传输。
接器 ?? 三工序组合工装工艺设计与制造技术 2. 产品主要涉及 SMP、BPSMP、BMP 等盲配直插连接器。
适用于机箱、机柜间等高密度插合环境，产品除了具有体积
自有技术：
小、功率高、快速锁紧和分离、连接可靠、机械和电气性能
高性能浮 ?? 自动化龙门压配与自动检测技术；
自主 优异、尤其是可通过自身轴向弹性浮动，解决了板对板垂直 大批量
研发 间距不均匀问题，在多通道情况下，最大可消除轴向 3mm 生产
轴连接器 造技术
的公差，并且电性能指标优异。
?? 内导体线切割加工工装设计技术
插连接器。
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技术所
序 核心技术 技术
应用产品 涉及的专利与自有技术 技术特点
号 名称 来源 处阶段
超大功率 研发 ?? 已受理发明专利 202011453783.0 “一 系统间的高功率射频信号的传输，该类型产品具有真空下超 生产
射频同轴 种大功率射频同轴连接器” 大功率的耐受和抑制微放电能力，并且进行了耐辐照、轻量
连接器及 ?? 已 受 理 实 用 新 型 专 利 化、耐高温等独有设计，目前研制的部分产品超大功率电缆
电缆组件 202021411209.4“一种 射频同 轴连接 组件在真空条件下可满足最大峰值 10000W 的功率耐受，并
器分离力测试工装”； 且电性能指标优异。
自有技术： 2. 产品主要涉及 ZL、SC 等射频同轴连接器和电缆组件。
?? 连接器真空排气技术
?? 轻量化仿真设计技术
?? 蜂窝金属零件加工技术
?? 超大功率电缆焊接技术
?? 大尺寸皱纹电缆剥线技术
的射频信号的传输，通过半硬电缆组件的三维等相布线设
自有技术
计，在半硬电缆的弯曲成型工序中，定制了自动半硬电缆成
?? 半硬电缆弯曲成型技术
航天器用 型设备，实现了三维模型导入半硬电缆自动弯曲成型，避免
?? 半硬电缆组件外导体焊接工艺技术
半硬低损 自主 了传统弯曲工艺对电缆造成损伤的风险，实现了批量化的电 大批量
稳相电缆 研发 缆弯曲成型，极大提升产品的可靠性和生产效率，并且通过 生产
?? 射频连接器界面尺寸测试装置
组件 多年来的宇航工程技术积累，具备成熟的整星系统的半硬电
?? 新型电缆激光剥线技术
缆组件布线能力，并赢得了大量航天产品订货，宇航级产品
?? 电缆组件自动压接技术
市场占有率超过 80%。
自有技术 1. 该技术主要应用于 5G 基站和民用通讯系统中射频连接
民用射频
?? 射频连接器力学与动态电阻测量技术 器和电缆组件的自动化装配，由于该类型产品批量较大，通
连接器及
自主 ?? 互换性监测装置工艺技术 过定制和研制专用自动化设备，对产品各工序的生产和检测 大批量
研发 ?? 半柔电缆的单端子电缆组件自动装配 进行自动化控制，实现了自动上料、夹取、供给、压接、焊 生产
的自动化
技术 接等功能，并且生产过程中可自动检测、自动不良品去除、
装配技术
?? 小型连接器自动包装工艺设计与制造 自动包装，实现了射频连接器和电缆组件的批量化生产，其
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技术所
序 核心技术 技术
应用产品 涉及的专利与自有技术 技术特点
号 名称 来源 处阶段
柔性技术 中射频电缆组件年产量可达到 1000 万根。
轴连接器和半柔射频同轴电缆组件。
专利技术：
?? 已受理发明专利 202011498695.2“一
超微矩形 种超微矩形电连接器及其制作方法”
自主 器可靠性低、生产成本高、性能指标偏低、质量事故频发等 小批量
研发 问题； 生产
制造技术 种微矩形连接器集成模块”
自有技术：
?? 0.75mm 间距产品压接工艺技术
专利技术：
?? 已受理发明专利 202011509628.6“绞 1. 该技术通过对高可靠微矩形连接器机械加工和装配的
高可靠微
线插针气动切断装置” 控制，保证产品同批次、不同批次间产品的一致性及三温变
矩形电连 自主 小批量
低频连接 接器制造 研发 生产
线插针气动墩粗装置” 2. 涉及 MDM、J30J、CDb 系列微矩形连接器的生产与装
技术
器 自有技术： 配。
?? 绞线插针生产自动化工艺技术
连接器集 专利技术：
自主 矩形连接器的盲插和分离，实现连接器集成化、模块化、小 大批量
研发 型化； 生产
造技术 种微矩形连接器集成模块”
自动锁紧 1. 该技术通过结构设计和工艺控制实现一种新型的自动
专利技术：
式连接器 自主 锁紧结构，解决微矩形自动锁紧式连接器体积偏大，方便机
的制造技 研发 械人手臂抓取和插拔；
种自动锁紧式的连接器”
术 2. 涉及 ZDM 等系列微矩形连接器的生产与装配。
混装集成 自主 专利技术： 1. 该 技 术 通 过 结 构 设 计 和 工 艺 控 制 解 决 连 接 器 的 抗 大批量
连接传输 研发 ?? 实用新型专利 ZL201420324136.3“一 EMI/RMI 屏蔽干扰、以及可以同时传输多路射频、低频及其 生产
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技术所
序 核心技术 技术
应用产品 涉及的专利与自有技术 技术特点
号 名称 来源 处阶段
技术 种多端口弯式射频矩形连接器” 他信号的高端传输要求和集成化的要求。
装配。
专利技术：
电连接器 设计和工艺控制提高连接器尾端屏蔽性能，提高产品抗干扰
自主 ?? 实用新型专利 ZL201520234474.2“一 大批量
研发 种推拉锁紧防松夹线式屏蔽尾部附 生产
露技术 2. 涉及低频连接器 J599 系列、J177 系列、J16 系列的滤波
件”
型产品。
专利技术： 1. 该技术通过结构设计和工艺控制实现印制板间高速差
高速率传 自主 大批量
输技术 研发 生产
种多芯三通差分电连接器” 2. 涉及 JVPX、RT2 等系列高速连接器的生产与装配。
专利技术：
高压传输 自主 满足小型化连接器耐压性能。 小批量
技术 研发 2. 涉及 ZGYJ、YGY 等系列高压或大电流等特种连接器的 生产
高压防误插小型矩形连接器”
生产与装配。
线簧类高 专利技术：
自主 艺，以提高产品一致性性能和产品的高可靠性。 大批量
研发 2. 涉及 CE、HRM 等系列印制电路高可靠连接器的生产与 生产
传输技术 种 PCB 板螺母固定收铆式线簧插孔”
装配。
自有技术：
弯式插针 自主 将电连接器接触件弯曲成型，降低制造成本，提高产品尾端 大批量
成型技术 研发 尺寸的一致性。 生产
术
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（二）核心技术产品占主营业务收入情况
报告期内，公司核心技术涉及产品为射频同轴连接器、低频连接器、射频同
轴电缆组件，其占主营业务收入情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
核心技术产品收入 72,313.76 64,351.49 53,146.44
主营业务收入 79,297.09 75,064.31 62,889.49
占比 91.20% 85.73% 84.51%
（三）发行人的科研实力和成果情况
公司拥有一系列自主研发、生产电连接器及互连产品的核心技术，拥有先进
的设计和精密制造能力。经过多年的研发投入和技术积累，已取得各项资质荣誉
和技术成果，具体如下：
截至 2023 年 6 月 30 日，公司共取得专利 111 项，其中发明专利 9 项，实用
新型专利 100 项，外观设计专利 2 项。具体内容详见“第五节 业务与技术”之
“五、发行人的主要固定资产及无形资产情况”之“（二）主要无形资产”之“3、
专利”。
公司生产的电连接器及互连产品广泛应用于国家战略发展领域的航空航天
项目以及国防军事领域中重点型号武器装备项目，获得十余次中国电科下属单
位、航天科技下属单位针对“嫦娥探月系列”、
“神舟飞船系列”、“天问探测器”、
“长征系列运载火箭”、
“遥感卫星”等重点工程的感谢信，并多次获各重点项目
承制单位的表彰，部分重要奖项列示如下：
分类 序号 时间 荣誉与奖项 授予单位
宇航元器件过程控制体系（PCS）建 中国航天科技集团有限
设 2020 年度先进单位 公司第五研究院
华为技术有限公司全球
行业贡献 2 2019.06 2018 年度优秀质量专项奖 采购认证管理部-连接
器技术认证部
（2016-2017 年度）中国航天突出贡 中国航天科技集团有限
献供应商 公司
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分类 序号 时间 荣誉与奖项 授予单位
为天宫一号与神舟八号交会对接任 中国载人航天工程办公
务国满成功做出贡献 室
神舟七号载人航天飞行圆满成功贡 中国载人航天工程办公
献奖 室
首次月球探测工程嫦娥一号卫星和
奖
军用电子元器件“十五”工作先进
单位
神舟六号载人航天飞行任务重要贡
献单位
中华人民共和国信息产
业部
陕西省国家税务局、陕
西省地方税务局
陕西省国家税务局、陕
西省地方税务局
陕西省国家税务局、陕
西省地方税务局
社会荣誉
“HD”牌射频同轴连接器为西安
名牌产品
陕西创先争优系列活动
组委会
华达牌射频同轴连接器为“陕西省 陕西省名牌战略推进委
名牌产品” 员会
西部大开发十周年活动
组委会
（四）参与制定重要标准及重大科研攻关项目
电连接器行业执行标准主要分为国际标准、国家标准、国家军用标准、行业
标准、团体标准。各类型标准的制定对产品的设计、生产和用户的选用起重要的
指导作用。随着国内电连接器行业的快速发展，我国已成为电连接器国际标准化
组成的重要成员，每年均会参加相应国际标准的制定和评审，标准的制定决定了
我国在全球电连接器行业的市场地位。国内电连接器标准的制定主要根据产品的
应用环境和质量等级不同进行区分，其中国家标准为基础标准，军用标准增加了
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为武器装备特殊环境的要求，行业标准和团体标准主要是特定用户特殊需求下制
定的专用标准。
公司积极主导和参与电连接器国际标准、国家标准、国家军用标准、行业标
准、团体标准的制定，截至 2022 年 12 月 31 日，共参与起草 101 项各类标准，
其中已发布标准 57 项。具体信息如下表所示：
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主持
序号 标准名称 类别 标准号 颁布日期
或参与
射频连接器 第 38 部分：50Ω 背板和面板用模块滑入式
射频连接器（TMA 型）分规范
射频连接器 第 42 部分：CQN 系列快速锁紧射频同轴连
接器分规范
多射频通道连接器 第 1 部分：总规范 一般要求和试验
方法
射频连接器 第 42 部分：CQN 系列快速锁紧射频连接器
分规范
射频连接器 第 18 部分：SSMA 系列射频同轴连接器分
规范
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主持
序号 标准名称 类别 标准号 颁布日期
或参与
射频连接器 第 10 部分：SMB 系列射频同轴连接器分规
范
射频连接器 第 38 部分：50Ω 背板和面板用模块滑入式
射频连接器（TMA 型）分规范
SBMA 系列（接 Φ2.2mm 半硬电缆）插孔接触件浮动法
兰安装射频同轴连接器详细规范
SBMA 系列（接 Φ2.2mm 半硬电缆）插针接触件锁紧螺
母安装射频同轴连接器详细规范
SBMA 系列（接 Φ2.9mm 柔软电缆）插孔接触件浮动法
兰安装射频同轴连接器详细规范
SBMA 系列（接 Φ2.9mm 柔软电缆）插针接触件锁紧螺
母安装射频同轴连接器详细规范
SBMA 系列（接微带）插孔接触件法兰安装带 EMI 垫圈
及玻璃密封件射频同轴连接器详细规范
SBMA 系列（接微带）插针接触件法兰安装带 EMI 垫圈
及玻璃密封件射频同轴连接器详细规范
SBMA 系列（接微带）插孔接触件螺纹安装射频同轴连
接器详细规范
SBMA 系列（接微带）插针接触件螺纹安装射频同轴连
接器详细规范
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 7 部分：玻璃
烧结
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 8 部分：插孔
收口
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 9 部分：部件
及整件装配
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主持
序号 标准名称 类别 标准号 颁布日期
或参与
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 1 部分：机加
工
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 4 部分：热处
理
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 5 部分：表面
处理
宇航级和高可靠电连接器工艺控制要求 第 10 部分：组
件端接
宇航用 2.92 系列（接带状线或微带传输线）射频同轴连
接器详细规范
宇航用 SMA 系列（接带状线或微带传输线）射频同轴连
接器详细规范
宇航用 BMA 系列（接带状线或微带传输线）射频同轴连
接器详细规范
宇航用 TNC 系列（接带状线或微带传输线）射频同轴连
接器详细规范
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主持
序号 标准名称 类别 标准号 颁布日期
或参与
宇航用 SMP 系列（接带状线或微带传输线）射频同轴连
接器详细规范
宇航用 SSMA 系列（接带状线或微带传输线）射频同轴
连接器详细规范
行业协会团体
标准
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公司历年来积极承担国家重点科研项目的研制任务，包括原总装备部的新品
研制、工艺攻关、贯军标生产线、质量工程，国防科工局的生产线条件建设、技
术改造、产业化能力建设等，累计达到 13 项，其中 11 项均圆满完成了科研攻关，
其余 2 项为 2021 年正在承担的国家条件保障建设项目和产业化能力建设项目，
项目完成后将极大提升公司科研生产能力，以适应国家对电连接器及互连产品快
速增长的需求，使企业核心竞争力得到极大提升和发展。
公司除了承接各类国家重点科研项目外，每年还承担国家重点科研院所的横
向项目，项目主要涉及航空航天、武器装备，部分主要项目如下：
产品类型 序号 项目名称 发起单位 完成情况
射频同轴 5 XX 用连接器 中国电科 产品定型
连接器
XX 系列射频同轴连接器及电缆
组件
河南普大信息技术有
限公司
成都华日通讯技术有
限公司
低频 14 XX 超微矩形电连接器 航天科技 产品定型
连接器 湖南斯北图科技有限
公司
中国科学院声学研究
所
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产品类型 序号 项目名称 发起单位 完成情况
长沙天仪空间科技研
究院有限公司
射频同轴
电缆组件
（五）报告期内研发投入情况
报告期内，发行人研发投入全部费用化，具体情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
研发费用 4,925.18 4,080.07 3,355.79
研发费用/营业收入 6.14% 5.40% 5.27%
（六）合作研发的情况
报告期内，公司不存在合作研发的情况。
（七）研发架构及核心技术人员情况
公司拥有一个省级技术研发中心，下设设计研究院、技术与军工部、质量部，
设计研究院下设射频与组件设计研究所、低频电连接器设计研究所、微矩形电连
接器设计研究所、通讯技术设计研究所、微波模块与器件设计研究所、工模具设
计研究室共 6 个设计研究所/室及 1 个试制工段。
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研究院的主要职能是科研计划与实施、生产过程技术支持。主要职责是搜集
行业的技术情报、技术与质量标准，跟踪技术发展动态；组织研究、制订公司技
术发展战略、中长期技术发展规划、产业升级计划、产品发展方向、产品结构布
局；组织科研项目立项、科研计划、科研经费管理；组织对科研计划的实施情况
进行跟踪、检查、考核；组织设计开发各阶段方案的论证评审、产品设计定型、
评审验收，督促、检查科研资料归档；组织各设计所开展生产过程中技术支持；
组织各设计所开展产品售前、售中、售后对用户的技术服务；组织各设计所参与
重大订货合同的评审；组织各设计所开展对外学术交流及产学研活动；组织开展
发明创造及专利申报。
（1）研发人员占员工总数的比例
截至报告期末，发行人共有各类研发人员 300 人，占员工总人数比重为
（2）核心技术人员情况
公司核心技术人员为任强、山胜利、雷峰涛、赵欣、刘江涛，相关学历背景
见“第五节 发行人基本情况”之“七、董事、监事、高级管理人员及其他核心
人员”之“（一）董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简介”。
公司核心技术人员取得的重要科研成果和获得奖项情况如下：
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序
姓名 专长领域 对公司发展的具体贡献 重要工作成果
号
布局；
指导公司长期发展战略 批量自动化生产；
射频产品 规划，制定公司产品发展 3、参与 1 项行业标准、2 项国际标准的
产业化 路线，推进产品设计、工 制定工作，先后获得发明专利 1 项、实
艺技术的创新。 用新型专利 7 项、外观设计专利 1 项；
陕西省信息产业科技成果奖 4 项，获陕
西电子信息集团科技进步奖 7 项。
长期致力于微矩形产品 利 13 项，研制军研新品、贯标扩品 30
微矩形连
的创新研究工作，带领公 多项，并先后获得省部级、陕西电子信
接器及互
连产品研
多项国家重点工程用微 2、主持了十余项第三代微矩形电连接器
究与开发
矩形产品的国产化项目。 研发项目，解决了国家重点工程国产化
的需求。
长期致力于电连接器及
互连产品的创新研究工
誉奖项 14 项，先后获得陕西电子信息集
射频连接 作，带领公司研发团队完
团科学技术进步奖 5 次；
器及互连 成多项航天器用产品的
产品研究 研制任务，带领团队自主
与开发 创新、在航天器用产品的
连接器及电缆组件产品的研发，该产品
国产化替代方面做出了
填补了国内空白达到了国际领先水平。
突出贡献。
长期致力于低频连接器
项，外观设计专利 2 项；获西安市科学
低频连接 的创新研究工作，带领公
技术奖三等奖；多次获陕西电子信息集
器及互连 司研发团队完成多项国
产品研究 家军研项目，为公司低频
论文优秀奖；
与开发 连接器的发展做出了突
出贡献。
术难题。
长期致力于产品工艺技
术的创新研究工作，带领
工艺技术人员完成多项
产品生产 5 项；先后荣获陕西电子信息集团科技进
国家级工艺攻关，参与了
多个国家军品研制任务，
艺 2、解决了多项产品生产及制造工艺技术
尤其是在精密机械加工
难题。
及成品装配方面，为公司
做出了突出贡献。
公司以企业内部自主研发为主，依托公司建立的省级企业技术中心平台，根
据公司主营的产品门类下设多个专业设计所。依据国家发展规划、行业发展动态、
用户需求以及市场推广等情况进行产品的横、纵向研发、预研、自主研发以及研
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发成果转化等活动。
根据研发产品类别分为“新产品”、
“重点项目”
、“技术攻关”和“系列扩充”
四种类型。
技术性能、功能显著提升的重大改进型产品。
的产品。
未发生变更的系列衍生产品。
根据上述产品设计和开发的分类，主要研发流程图如下：
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公司作为高新技术企业，拥有多名优秀的科技领军人才和带头人及一支结构
合理、技术水平较高的技术创新队伍，公司从事科研、工艺攻关及技术管理的专
业技术人员二百余人。
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公司设计研究院包含射频与组件设计研究所、微波模块与器件设计研究所、
微矩形电连接器设计研究所、低频电连接器设计研究所、通讯技术设计研究所和
工模具设计研究室共 6 个设计研究所/室及 1 个试制工段，并且拥有配套的试制
生产线，从设计研发到生产试制全流程。同时拥有 X 光检测室、环境试验室、
DPA 检测试验室等，拥有 15 大类，总数 312 台（套）检测试验设备。
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（八）在研项目情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司主要在研项目情况如下表所示：
整体预算
序号 项目名称 主要用途 项目负责人 所处阶段 主要创新点及研发目标
（万元）
XX 射频电缆组件及连 主要用于整机系统的射 实现新型 XX 电缆的国产化替代，力争实现新
接器 频信号的传输 型国产电缆组件首飞
XX 射频同轴连接器及
主要用于整机系统的射 对电连接器尾部采用线夹保护结构，以保证在
频信号的传输 电缆多次弯折情况下，起到保护作用
装射频同轴连接器
主要用于整机系统的射
频信号的传输
主要用于整机系统的射 研制一系列全新的高功率射频连接器用于高
频信号的传输 功率板间连接器 XX 项目配套
XX 电连接器及电缆组 适用于温度大于 XX 摄 项目完成后，电连接器及电缆组件可满足 XX
件 氏度的应用环境 摄氏度以上的使用要求
主要用于 XX 系统内部
中国电科大型 XXX 项目，完成项目研制，保
证项目顺利实施
的传输与连接
主要用于 XX 系统内部 完成公司电缆在航天领域应用的认定试验，评
XX 电缆及电缆组件认
定
主要用于 XX 载荷内部 解决高频率振动条件下射频电缆组件的锁紧
射频信号的传输与连接 问题，满足产品的可靠性要求
插和界面双密封，达到密封要求；外形尺寸小，
主要用于机柜外多路射
频信号的同时传输
越
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整体预算
序号 项目名称 主要用途 项目负责人 所处阶段 主要创新点及研发目标
（万元）
主要用于印制电路上多
XX 型矩形印制电路连 解决多路信号集成后节省空间的要求，采用金
接器 属外壳提高信号传输的抗干扰性能
集成后的同时传输
主要用于 XX 系统的速 高速性能（USB3.0 标准协议）的设计应用和
的防尘防雨要求 锈钢外壳，满足耐环境要求和快速锁紧
主要用于机柜产品、整
机系统间多种信号的同 解决射频信号、低频信号、电源信号的同时传
时传输。特别是 XX 吊 输，并保证传输性能
舱内部信号传输
主要应用于气密封环境
下，XX 低频信号的转 本项目采用高精度同轴微型插孔，一体式烧结
换，可实现对国外同类 技术，在满足气密封的同时实现转接功能
产品的国产化替代
通过改进 XX 间距产品
绞线插针及配套插孔， 接触件采用绞线插针及一体式微小型插孔，提
XX 超微矩形电连接器
及组件
研究超微矩形连接器与 合格率
印制板的装连问题
主要应用 XX 系统，实 连接形式采用直插式结构，内置射频、低频、
XX 功能 构，实现防水要求
主要应用于需要实现自
由状态时的短路连接要
实现自由状态下的短路连接要求，并能够在插
合后进行多路通道的连接与传输
行多路通道的连接与传
输
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整体预算
序号 项目名称 主要用途 项目负责人 所处阶段 主要创新点及研发目标
（万元）
广泛应用于 XX 之间的
模块组合式结构，集成化技术，实现高频、电
源、视频、高速等多种信号的传输
柜内部的电气信号传输
用于解决 XX 系列微矩
形连接器可靠性低的问
产品相近的条件下，电
性能提高近 1.5 倍
在可靠性不变的情况
下，体积较 XX 间距连
研制全新 XX 间距系列超纳小型矩形电连接
器
适用于微电子系统的低
频信号传输
主要用于 XX 中低频信 根据用户要求研制用于板板对接的全新结构
号的传输 的印制板电连接器
XX 型低频超宽带微带
一分四功分器
XX 用 XX 系列射频同 满足 XX 对高频连接器
轴连接器认定 的需求
XX 项目用 XX 射频同 主要用于星网高频信号
轴电缆组件研发 传输
满足 XX 产品金丝键合
要求，同时完善我厂镀
XX 用镀软金射频同轴
微带连接器设计开发
后检验过程资料，填补
质量体系中相应空缺。
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整体预算
序号 项目名称 主要用途 项目负责人 所处阶段 主要创新点及研发目标
（万元）
本项目应用户使用需求，结合 XX 产品体积
XX 项目用 XX 板间互 主要用于 XX 高频信号 小，使用频率高等特点，设计一种新型、新材
开发 间小，同时多排插使用 材料，满足接触头外壳的插入力、分离力的问
题
本项目采用 XX 结构， 实现矩形波导(TE10 模)
主要用于实现波导与同
XX 宽带波同转换器产 到同轴线(TEM 模)的模式转换问题；采用阶梯
品研制 阻抗变换枝节实现波导与同轴端的阻抗匹配
变换问题
问题
用于解决公司内部 XX 填补企业关于 XX 技术空白，配套焊接生产可
工序生产可控性 控性数据追溯
解决常规 XX 不能变换 填补企业空白，实现 XX 功分器项目的产品设
分路的需求 计
主要用于 XX 系统射频
XX 系列射频同轴连接 通过对该系列产品的标准化设计，完成产品统
器统型 型，形成系列样册
输射频信号
主要用于 XX 射频系统
XX 系列一体化振子天 通过标准化设计，完成产品统型，形成系列样
线统型 册
设计，有效避免了失效。
紧跟主机厂家布局 XX
式天线的布局
主要应用于 XX 系统
XX 型同轴衰减器的研 中，在电路中提供衰减， 填补企业空白，对衰减片进行设计，达到 XX
制 调节信号大小，改善阻 用 XX 衰减器通用技术要求
抗匹配
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整体预算
序号 项目名称 主要用途 项目负责人 所处阶段 主要创新点及研发目标
（万元）
解决微带连接器与印制
温度补偿用电桥应用技 研制 Ω 焊接搭桥新工艺，提升焊接工艺的可
术研究 靠性
致焊点开裂的问题
通过 制定相应的设计
依据外形结构特点确定安装形式，根据安装形
方案、工艺细则、试验
方法规范毛纽扣的应用
体产品中，确定其使用形式
及使用
大芯数微矩形电连接
XX 型 XX 芯微矩形电 器，填补企业空白，主 根据用户要求研制大芯数微矩形电连接器，填
连接器 要用于 XX 中低频信号 补企业空白
的传输
XX 微矩形电连接器填
XX 高速传输微矩形电 根据用户要求研制 XX 芯数微矩形电连接器，
连接器 填补企业空白
低频信号高速传输
印制板式电连接器，主
XX 系列微矩形电连接 根据用户要求研制用某平台柔板项目的印制
器研发 板电连接器
连接器传送低频信号。
主要用于 XX 以及相关
XX 用轻插拔力微矩形
连接器及组件研发
信号交联通路。
XX 星项目用低损耗稳
系统内及系统间射频信 中国电科 XX 所大型星载项目，完成项目研
号传输 制，保证项目顺利实施
件
XX 用耐辐照柔性射频 系统内及系统间射
同轴电缆组件的研制 频信号传输
XX 用中功率射频同轴 有效载荷分系统之间中 从产品界面、抑制微放电结构、电气性能、耐
连接器的研制 功率射频信号传输 连续波功率结构研发，保证项目顺利实施。
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整体预算
序号 项目名称 主要用途 项目负责人 所处阶段 主要创新点及研发目标
（万元）
主要用于数据链组件连
XX 用射频同轴电缆组 接，实现收发信号与天 XX 中心用大型 XX 项目，完成项目研制，保
件的研制 线之间射频信号的稳定 证项目顺利开展及实施
传输
轴向依靠毛纽扣实现 XX 的浮动量。中国 XX
XX 浮动射频同轴连接 实现波导转同轴到电路
器的研制 板的转换
施
可实现 XX 间转接器在 X 频率范围内，具有
XX 高性能 XX 型系列 主要用于测试、通信设
转接器研制 备等领域的信号传输
相对一致，利于测试及基准件测试条件的保障
统型现有 XX 浮动直式 对 XX 单端浮动直式双阴转接器进行技术攻
XX 单端浮动直式双阴
转接器统型及提升
问题，提升产品成品率 项目顺利实施
可实现 XX 系列间转接器在 XX 频率范围内，
高性能 XX 型系列转接 主要用于测试、通信设 具有较优越的射频性能；实现标准化设计；保
器研制 备等领域的信号传输 证四种转接器的电性能优良，利于测试条件的
保障
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（九）技术创新机制
为适应市场需求变化和技术不断更新迭代，公司作为电连接器及互连产品的
核心供应商，保持技术研发创新是公司持续发展的基础。自成立以来，公司通过
不断的技术创新形成了在电连接器及互连产品领域的核心竞争力，产品稳定性不
断提高，应用领域不断扩大，业务规模保持稳定增长。为了保障公司技术创新的
延续性，公司建立了一套完善的技术创新体系。
公司建立了完善的研发体系，对新产品、新技术和新工艺的研发项目立项、
执行、考核、评审、奖励等进行了明确规定；公司制定了《新产品试制控制程序》，
对新产品试制过程进行控制，以保证试制出来的新产品的质量特性符合设计和开
发的要求；公司建立了《设计和开发的策划控制程序》，对产品的设计和开发进
行策划，以保证所设计开发的产品满足规定的要求；公司建立了《设计和开发控
制程序》，对设计和开发的输入、输出、更改等过程进行控制，以保证所设计开
发的产品满足规定的要求。公司还建立了《设计和开发试验控制程序》，对新研
产品设计和开发的试验过程实施控制，以保证所设计开发的产品满足规定的要
求，确保试验结果的有效性。
公司设立研究院及下属 6 个研究所/室进行新品研发及扩展品研发，该架构
能够完全覆盖公司主营业务全品类产品，能够有效保障每一类型产品都专门机构
进行覆盖研究。同时，公司根据业务需要，不断加大人才引进，优化人才结构，
建立起能够满足公司业务发展需要的科研团队。公司高度重视人才的引进与培养
工作，建立了完善的人员培训招聘等体系，为了使企业内部员工的业务素质和技
能满足公司发展战略和人力资源发展的需要，公司定期组织内部培训和员工自我
学习等方式，促进员工专业技能不断提升；公司建立了科学的人才选拔机制，在
重要项目和岗位上启用年轻优秀员工，以激发其科研创新热情，调动其积极性和
创造性。公司制定了《高层次人才管理办法》，鼓励引进行业内掌握核心技术资
源、带动产业项目发展、带领创新团队能力的精尖人才，促进公司研发发展。
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公司对产品技术指标和性能参数的要求较高，客户对产品的个性化需求差异
较大。因此，公司坚持以客户需求作为导向，通过参与科研院所关于雷达、舰载、
卫星等整机设计，与客户充分沟通交流、了解客户需求，提供总体设计方案，进
而根据不同的项目背景、应用场景、技术指标要求和客户需求等进行产品、技术
和工艺的详细设计和开发。公司紧密关注电连接器的最新科研动态，及时跟进最
新科研需求，通过解决技术难点，提高公司的科研成果应用能力。
八、环境保护情况
报告期内，根据《环境保护综合名录（2017 年版）》，公司的生产环节均不
涉及重污染物，公司不属于高污染企业。2021 年 10 月 25 日，生态环境部下发
《环境保护综合名录（2021 年版）》，新增将“氰化金钾电镀金产品（无氰镀金
工艺除外）”纳入“高污染、高环境风险”产品名录，发行人子公司创联电镀的
业务（含镀金、镀镍等）收入 1,585.71 万元、1,586.02 万元和 1,346.06 万元，占
主营业务收入比例 2.52%、2.11%和 1.70%，占比较低。
报告期内，发行人子公司创联电镀已就电镀业务取得《排污许可证》，公司
通过 PAC 干粉投加装置、隔膜压滤机、气浮一体机等专用污染物处理设备对废
水、废气进行净化处理，通过安装 COD 在线检测仪、氨氮在线检测仪及聘请第
三方检测对固废、废水、废气、噪音进行检测，报告期内创联电镀产生的主要污
染物均为达标排放。
公司根据国家和地方政府关于安全卫生法律、法规要求，开展安全生产标准
化建设，健全了安全生产责任制，明确了安全生产目标；全体员工均经过安全卫
生培训与告知，掌握从事相应岗位必要的安全卫生知识；工作场所安全及职业病
警示标识、防护装置完善，个人防护用品齐全；生产厂房配备有消防器材，安全
通道畅通；生产过程严格按照技术工艺文件和设备安全操作规程执行；职业病危
害因素识别、控制和危害因素的浓度（强度），符合国家职业接触限值要求。
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（一）环保资质情况
根据《国务院办公厅关于加强环境监管执法的通知》（国办发[2014]56 号）
《控制污染物排放许可制实施方案》《固定污染源排污登记工作指南（试行）》
《排污许可管理办法（试行）》的规定，公司生产电连接器及互连产品需进行固
定污染源排污登记，公司子公司创联电镀提供电镀劳务需要取得《排污许可证》，
相关环保资质如下：
主体 注册编号 资质名称 颁发机构 起始日期 截止日期
创联电镀 排污许可证
中华人民共
陕西华达 和国生态环 2020-05-25 2025-05-24
境部
（二）主要污染物及其排放情况
公司的安全环保部是公司污染物排放控制的归口管理单位，负责全公司污染
物排放控制的监督、检查。公司在生产过程中产生的废弃物主要有固体废弃物、
液体废弃物、废气和噪声。具体情况如下：
公司生产过程中产生的固体废弃物主要由陕西华达、华达通讯、华达电气等
电连接器及互连产品主体产生，主要固体废弃物包括：危险废物和一般固体废物。
危险废物包括机械加工产生的废乳化液和废油；一般固体废物包括机械加工中产
生的废金属（屑）、废零件，生活垃圾等其他固体废物。
公司对危险废物进行统一管理，集中回收，并与第三方危废专业处理机构签
订危险废物处置合同。公司采取的具体措施为：在送处理前，用专用的器具收集，
全部保存在专用区域内；生产中产生的废金属屑（主要为铜屑）、边角料交由公
司统一回收，出售给第三方废品回收公司。产品机加工过程中冷却液进行统一储
存，少量滴漏的乳化液及机油，使用锯末吸附，统一由公司收集，全部交由陕西
新天地固体废物综合处置有限公司及富平海创尧柏环保科技有限责任公司回收
处理。生活垃圾和生产中产生的一般废弃物定点专门收集后，由西安创为物业管
理有限公司统一处理。
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报告期内，公司危险固体废弃物排放量如下表：
单位：公斤
排放量
污染物 处理方式
沾染废弃物（注 1） 1,454.50 1,030.80 1,345.77
灯管 36.40 41.00 95.40
污泥（注 2） 11,150.00 13,770.00 9,700.00 委托第三方危
废专业处理机
有机溶剂 106.00 68.00 99.20 构
废矿物油（注 3） 310.00 360.00 127.00
乳化液（注 4） 1,745.00 1,580.00 2,606.00
注 1：主要由陕西华达及创联电镀产生；
注 2：主要由创联电镀处理污水时产生；
注 3：主要由陕西华达维修空压机设备产生，因 2021 年、2022 年均对空压机进行维修
导致当年废矿物油增多；
注 4：主要由陕西华达正常生产经营产生，为生产车间机械加工设备正常运作的附带产
物，乳化液废物由于每年生产产线的动态变化而产生量不同，基本保持稳定；
公司的液体废弃物主要是创联电镀在电镀过程中产生，主要包括：电镀过程
中产生的漂洗废水、地面冲洗水和少量生活污水等。创联电镀制定严格的环境保
护制度《质量环境管理监督检查管理制度》、
《废酸废液回收管理制度》、
《剧毒化
学品和易制毒化学品安全管理制度》等。创联电镀建有污水处理站，通过 PAC
干粉投加装置、隔膜压滤机、气浮一体机等专业污水处理设备对生产过程中产生
的漂洗废水、地面冲洗水分类收集，进行分质处理，经处理达标后排放至市政污
水管网。
报告期内，创联电镀利用 COD 在线检测仪、氨氮在线检测仪每日实时向环
境生态局上传污水检测数据，同时委托第三方检测机构对电镀生产过程中产生的
废水进行日常检测，并出具检测报告，监测结果均为达标排放。
报告期内，公司液体废弃物排放量如下表：
单位：公斤
排放量
污染物 处理方式
废酸、电镀废液 5,113.00 5,100.00 5,500.00 委托第三方危废专业处理机构
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公司的废气主要是创联电镀在电镀过程产生的酸碱废气和含氰废气。针对这
类废气，公司按照环保要求建有酸雾和含氰废气处理塔，通过氢氧化钠进行吸附
中和，废气处理后 PH 值达到 9-10 之间后排放。
报告期内，公司委托第三方检测机构对电镀生产过程中产生的废气进行监
测，并出具了监测报告，监测结果均为达标排放。
根据第三方专业机构的检测报告，报告期内创联电镀废气的排放情况如下：
单位：mg/m3
检测项目 排放浓度
排放限值 排放浓度 排放限值 排放浓度 排放限值
（注 1）
氮氧化物 1.63 7.60 7.60 100.00 5.00 100.00
氯化氢 6.70 8.40 8.40 15.00 12.06 15.00
硫酸雾 3.71 3.49 3.49 15.00 2.99 15.00
氟化物（注 2） 0.56 0.62 0.62 3.50 - -
铬酸雾 0.04 0.015 0.015 0.025 0.005 0.025
氰化氢 0.32 0.22 0.22 0.25 0.09 0.25
注 1：排放浓度为全年第三方检测报告该指标排放浓度平均值；
注 2：氟化物为 2020 年 12 月 21 日换发《排污许可证》新增检测指标， 2020 年未要求
监测；
根据第三方专业机构检测报告，创联电镀的废气排放浓度均低于《电镀污染
物排放标准》
（GB21900-2008）规定限值，报告期内创联电镀的废气排放符合标
准。
公司厂房内主要噪声源为机加工过程的机械噪声。公司已通过厂房隔音和距
离衰减以及使用低噪声设备，使得厂界噪声达到环保标准。
（三）环保投入情况
报告期内，公司环保投入情况如下：
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单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
环保设施购置及改造费用 8.21 10.05 14.53
日常污染处理费用 23.19 19.95 27.41
项目环评、环境监测费用 31.05 28.71 13.81
合计 62.46 58.71 55.75
报告期内，公司的污染物排放量以及相应的环保投入情况如下表所示：
单位：公斤，万元，元/公斤
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
危险固废、液废排放量合计（A） 19,914.90 21,949.80 19,473.40
环保投入（B） 62.46 58.71 55.75
单位排放量的环保投入（C=(B/A)*10000） 31.36 26.75 28.63
元/公斤、31.36 元/公斤。
报告期内，公司的整体环保投入与经营规模的匹配情况如下：
单位：万元，万个，元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
环保投入（A） 62.46 58.71 55.75
自产产量（B） 2,518.46 1,863.88 1,390.78
单位产量的环保投入（C=A/B） 0.02 0.03 0.04
如上表所示，报告期内公司的单位产品的环保投入逐年下降，主要因自产产
量增加。
（四）发行人所属行业不属于重污染行业，发行人及子公司均不属于高耗能企
业，发行人子公司创联电镀的镀金业务属于“高污染、高环境风险”产品，除
此之外，发行人的其他生产过程均不涉及“高污染、高环境风险”产品
根据《企业环境信用评价办法（试行）》（环法[2013]150 号）第三条规定重
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污染行业包括：火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、化工、石化、建材、
造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业 16 类行业，以及国家确定的其
他污染严重的行业；
发行人主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售。根据《国民经
济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“计算机、通信和其他电子设
备制造业（C39）-电子元件及电子专用材料制造（C398）-其他电子元件制造
（C3989）”。
综上，发行人所属行业不属于《企业环境信用评价办法（试行）》（环法
[2013]150 号）中规定的重污染行业。
根据国家发展改革委办公厅于 2020 年 2 月下发的《国家发展改革委办公厅
关于明确阶段性降低用电成本政策落实相关事项的函》，高耗能行业范围为石油、
煤炭及其他燃料加工业，化学原料和化学制品制造业，非金属矿物制品业，黑色
金属冶炼和压延加工业，有色金属冶炼和压延加工业，电力、热力生产和供应业。
同时，根据全国人民代表大会 2018 年 10 月修订通过的《中华人民共和国节约能
源法》，重点用能单位为“年综合能源消费总量一万吨标准煤以上的用能单位”
以及“国务院有关部门或者省、自治区、直辖市人民政府管理节能工作的部门指
定的年综合能源消费总量五千吨以上不满一万吨标准煤的用能单位”。公司生产
过程中消耗的能源主要为电、水，报告期内公司总生产电力（不含生活用电）耗
用情况如下（已按折标系数转化为标准煤计算）：
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
消耗量（万千瓦时） 442.57 272.38 247.18
折标准煤（吨） 543.92 334.76 303.78
注：上表所依据的折标系数为 1 千瓦时电力=0.1229 千克标准煤，来源于国家统计局
《2020 中国统计年鉴》。
根据上表测算结果可以看出，发行人年平均能耗折算成标准煤远低于一万吨
标准煤的高耗能标准，发行人母公司及其他子公司（除创联电镀外）不属于《中
华人民共和国节约能源法》规定的重点用能单位，不属于高耗能企业。
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污染、高环境风险”产品
根据生态环境部颁布的《环境保护综合名录（2021 年版）》，公司生产的射
频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆组件不属于上述法规中规定的“高污
染、高环境风险”产品。
除此之外，发行人的其他生产过程均不涉及“高污染、高环境风险”
发行人的主要产品是电连接器及互连产品，均不属于《环境保护综合名录
（2021 年版）》中的“高污染、高环境风险”产品，但子公司创联电镀的氰化亚
金钾电镀金业务属于《环境保护综合名录（2021 年版）》中“高污染、高环境风
险”产品名录里的“氰化金钾电镀金产品（无氰镀金工艺除外）”，涉及高污染、
高环境风险；除此之外，发行人的其他生产过程均不涉及高污染、高环境风险。
新增将“氰化金钾电镀金产品（无氰镀金工艺除外）”纳入“高污染、高环境风
险”产品名录，发行人子公司创联电镀的镀金业务属于上述新增高污染、高环境
发行人的生产环节均不涉及重污染物，发行人不属于高污染、高环境风险。
综上，发行人子公司创联电镀于 2021 年 10 月新《环境保护综合名录（2021
年版）》颁布后，其镀金业务属于“高污染、高环境风险”产品。
（五）发行人及子公司污染物排放量符合国家法律法规和国家标准
报告期内，发行人委托有资质的第三方专业检测机构对公司污染物排放进行
监测，固定污染源废气、无组织废气、污水、噪声均为每年监测一次，每次监测
完成后出具监测报告，监测情况如下：
检测 检测
序号 检测单位 监测报告编号 报告日期
类别 结果
污染 陕西华邦检测
源废 服务有限公司
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检测 检测
序号 检测单位 监测报告编号 报告日期
类别 结果
织废 服务有限公司
气
陕西华邦检测
服务有限公司
陕西华邦检测
服务有限公司
报告期内，创联电镀委托有资质的第三方专业检测机构对公司污染物排放进
行监测，按照《排污许可证》的规定以及环保局的要求，废气每半年监测一次，
废水每月监测一次，噪声每年监测一次，土壤/地下水每年监测一次。监测情况
如下：
检测 检测
序号 检测单位 监测报告编号 报告日期
类别 结果
陕西智领环境检
测有限公司
陕西润卓环境技
气
陕西润卓环境技
陕西晟达检测技
术有限公司
陕西太阳景检测
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检测 检测
序号 检测单位 监测报告编号 报告日期
类别 结果
陕西科仪阳光检
公司
土壤/ 西安京诚检测技
地下水 术有限公司
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检测 检测
序号 检测单位 监测报告编号 报告日期
类别 结果
陕西科仪阳光检
公司
陕西智领环境检
测有限公司
噪声
陕西润卓环境技
术有限公司
上述第三方专业检测机构出具的环境检测报告表明，报告期内发行人及子公
司创联电镀产生的污水、废气、噪声均符合排放标准。综上，公司的污染物排放
符合国家法律法规和国家标准。
（六）发行人已建、在建、拟建项目的合规情况
截至本招股说明书签署日，公司及子公司不存在在建项目，公司已建、拟建
项目的情况如下：
（1）已建项目
发行人及子公司报告期内已取得如下环境影响评价文件：
环保验
项目主体 项目名称 项目备案情况 项目环评情况
收情况
电连接器及电
项目代码： 高 新 环 评 批 复 自主验收
陕西华达 缆组件产业升
级项目
创联电镀“废 市雁环函
项目代码： 市雁环函〔2019〕69
创联电镀 水、酸雾治理 〔2019〕
提升工程” 163 号
注：根据环保部《关于发布<建设项目竣工环境保护验收暂行办法>的公告》 （国环规环
评[2017]4 号）中相关规定“建设单位是建设项目竣工环境保护验收的责任主体，应当按照
本办法规定的程序和标准，组织对配套建设的环境保护设施进行验收，编制验收报告，公开
相关信息，接受社会监督，确保建设项目需要配套建设的环境保护设施与主体工程同时投产
或者使用，并对验收内容、结论和所公开信息的真实性、准确性和完整性负责，不得在验收
过程中弄虚作假。”
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（2）拟建项目
项目主体 项目名称 项目备案情况 项目环评情况
卫星互联高可
项目代码： 备案号：
陕西华达 靠连接系统产
业化项目
研发中心建设 项目代码： 备案号：
陕西华达
项目 2020-610161-39-03-068950 20206101000100000571
XX 产业化能 项目代码：
陕西华达 尚未备案[注]
力建设项目 2019-610161-35-03-039227
注：XX 产业化能力建设项目已于 2021.10 取得国防科工局的批复，近期正在办理环
评备案。
如上表所示，除 XX 产业化能力建设项目正在办理环评备案，其余已建和拟
建募投项目均已完成环保主管部门的备案、批复、验收等手续。
发行人已建、拟建项目的主要产品为电连接器及互连产品，主要为提高现有
三类主要产品的研发能力，扩大现有产能。根据“（四）、发行人所属行业不属
于重污染行业，发行人及子公司均不属于高耗能企业，发行人子公司创联电镀的
镀金业务属于‘高污染、高环境风险’产品，除此之外，发行人的其他生产过程均
不涉及‘高污染、高环境风险’产品”中关于电连接器及互连产品的相关论述，发
行人已建、拟建项目均不属于高耗能、高排放项目，上述项目已经依法履行环评
程序。在持续遵守安全生产、环境保护等法律法规和规范性文件的前提下，公司
不存在被关停的风险，不会对公司生产经营构成重大不利影响。
发行人已就募投项目“卫星互联高可靠连接系统产业化项目”和“研发中
心建设项目”取得《建设项目环境影响登记表》，发行人募投项目所采取的环保
措施具体如下：
主要环境影响 采取的环保措施及排放去向
室内污水排放至室外污水管道后，采取化粪池集中处理措施后，通过地
废水-生活污水
埋式污水处理设施排放至市政污水管网。
废弃包装材料收集后将作为废旧物资出售给有资质的物资单位进行回
固废
收再利用。
项目新增工艺设备工作时会产生噪音，设备运行时的噪声经过建筑隔声
噪声 及加装辅助降噪装置后控制在 60 分贝以下；空调系统的风管带消音器，
风机及除尘器采用低噪声设备，控制在 60 分贝以下。
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根据募投项目《建设项目环境影响登记表》及《可行性研究报告》
，发行人
募投项目环保投资具体情况如下：
单位：万元
环保投资资金
项目名称 项目投资金额 环保投资金额 环保投资占比
来源
卫星互联高可靠连
接系统产业化项目
研发中心建设项目 9,500 16.23 0.1708% 募集资金
（七）环保处罚情况
截至本招股说明书签署日，陕西华达及其控股子公司在报告期内不存在环保
处罚情形。
九、发行人境外经营情况
截至本招股说明书签署日，公司未在中华人民共和国境外进行经营活动，未
拥有境外资产。
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第六节 财务会计信息与管理层分析
本节的财务会计数据及有关分析说明反映了发行人及子公司 2020 年 1 月 1
日至 2022 年 12 月 31 日经审计的财务状况、经营成果和现金流量。本节引用的
财务数据，非经特别说明，均引自经审计的财务报表，并以合并口径反映。中审
众环会计师对发行人 2020 年度、2021 年度和 2022 年度的财务报告出具了标准
无保留意见的“众环审字（2023）0800008 号”审计报告。投资者欲对本公司的
财务状况、经营成果、现金流量及会计政策进行更详细的了解，请查阅公司最近
三年一期审计报告的相关内容。
一、盈利能力或财务状况的主要影响因素分析
公司是国内最早从事电连接器研发、生产和销售的生产商之一，是能够提供
完整系列产品、达到国内最高质量等级的射频同轴连接器骨干企业以及国家军用
射频同轴连接器核心单位，亦是国内连接器行业贯彻国军标生产线最早的企业之
一，在航空航天、武器装备和通讯电连接器领域具有重要地位。
（一）市场格局和竞争态势
连接器是一种借助电信号或光信号和机械力量的作用使电路或光通道接通、
断开或转换的功能元件，用作器件、组件、设备、系统之间的电信号或光信号连
接，传输信号或电磁能量，并且保持系统与系统之间不发生信号失真和能量损失
的变化。凡需光电信号连接的地方都需要使用光电连接器，连接器已广泛应用于
航空航天、军事装备、通讯、计算机、汽车、工业、家用电器等领域，现已发展
成为电子信息基础产品的支柱产业之一，广泛应用于通信、汽车、工业、交通、
医疗等领域。
近年来，国家加强军民融合产业的发展，军工准入门槛降低，军工市场竞争
程度进一步加剧；公司的主要竞争对手既有行业保护的支持，又为上市公司，使
行业竞争程度不断加剧。
（二）原材料价格和人力成本
公司的成本主要由原材料、生产人员工资、制造费用等部分构成。公司的原
材料主要为线材、化工原材料、金属材料等等，原材料价格波动会直接影响公司
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的生产成本；公司所处行业专业性强，对员工的经验和研发能力要求较高，人力
成本的增长，将会导致公司的盈利能力面临一定的压力。
二、财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
流动资产：
货币资金 81,002,448.32 82,180,996.83 105,389,301.11
应收票据 271,367,668.61 316,325,993.52 268,336,526.49
应收账款 425,754,002.48 350,669,659.30 352,521,478.98
应收款项融资 47,621,474.21 3,209,996.60 31,341,380.98
预付款项 5,906,287.05 3,356,351.34 3,284,488.62
其他应收款 3,118,438.21 4,023,496.86 2,185,392.46
存货 509,079,839.58 448,221,662.21 403,902,792.10
其他流动资产 3,423,717.19 455,495.68 8,505,213.59
流动资产合计 1,347,273,875.65 1,208,443,652.34 1,175,466,574.33
非流动资产：
长期股权投资 781,241.85 714,606.05 435,918.33
固定资产 356,254,948.98 352,892,433.47 47,058,734.59
在建工程 2,636,549.31 - 270,999,328.94
使用权资产 6,363,671.56 - -
无形资产 17,096,351.17 18,638,872.39 15,774,598.73
长期待摊费用 462,741.09 809,442.86 4,973,725.08
递延所得税资产 26,501,453.84 23,293,679.92 19,625,951.81
其他非流动资产 1,781,929.20 3,673,738.60 2,114,366.54
非流动资产合计 411,878,887.00 400,022,773.29 360,982,624.02
资产总计 1,759,152,762.65 1,608,466,425.63 1,536,449,198.35
流动负债：
短期借款 287,951,506.15 261,579,295.70 190,500,000.00
应付票据 121,944,308.69 70,937,673.91 100,651,227.12
应付账款 415,714,583.04 426,579,619.56 404,927,105.76
合同负债 10,559,785.17 7,415,547.45 6,243,722.37
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项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
应付职工薪酬 31,539,838.35 30,256,096.87 29,799,805.26
应交税费 13,970,106.19 9,024,108.39 6,713,038.70
其他应付款 15,173,153.92 16,024,869.78 21,356,460.45
一年内到期的非流动负债 21,148,225.26 30,194,638.89 -
其他流动负债 73,152,646.29 77,164,072.26 127,274,611.42
流动负债合计 991,154,153.06 929,175,922.81 887,465,971.08
非流动负债：
长期借款 98,500,000.00 100,000,000.00 150,000,000.00
租赁负债 5,165,806.15 - -
递延收益 15,233,333.33 8,833,333.33 6,175,000.00
递延所得税负债 - - 15,000.00
非流动负债合计 118,899,139.48 108,833,333.33 156,190,000.00
负债合计 1,110,053,292.54 1,038,009,256.14 1,043,655,971.08
股东权益：
股本 81,020,000.00 81,020,000.00 81,020,000.00
资本公积 214,110,228.34 214,110,228.34 214,155,228.34
盈余公积 36,319,753.65 32,758,856.74 28,589,072.84
未分配利润 270,457,813.06 209,449,192.16 146,873,701.07
归属于母公司股东权益合计 601,907,795.05 537,338,277.24 470,638,002.25
少数股东权益 47,191,675.06 33,118,892.25 22,155,225.02
股东权益合计 649,099,470.11 570,457,169.49 492,793,227.27
负债和股东权益总计 1,759,152,762.65 1,608,466,425.63 1,536,449,198.35
（二）合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 802,165,749.68 755,524,613.59 636,582,117.64
其中：营业收入 802,165,749.68 755,524,613.59 636,582,117.64
二、营业总成本 695,832,432.14 656,401,134.06 544,266,647.54
其中：营业成本 470,379,398.01 450,549,514.54 383,425,202.14
税金及附加 7,866,630.76 4,356,922.32 3,651,306.27
销售费用 34,276,836.18 30,941,218.25 26,552,943.49
管理费用 116,544,209.54 117,002,630.30 86,685,024.32
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
研发费用 49,251,770.84 40,800,658.65 33,557,905.94
财务费用 17,513,586.81 12,750,190.00 10,394,265.38
其中：利息费用 17,512,663.48 12,808,751.15 10,861,076.99
利息收入 181,714.66 266,246.61 719,799.01
加：其他收益 5,107,878.32 11,225,083.98 2,728,419.86
投资收益 66,635.80 278,687.72 29,799.96
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
信用减值损失 -8,643,086.92 -8,435,673.33 -5,166,998.82
资产减值损失 -15,842,499.38 -16,103,562.79 -14,743,039.41
资产处置收益 64,802.71 40,358.80 -
三、营业利润 87,087,048.07 86,128,373.91 75,163,651.69
加：营业外收入 348,098.42 199,217.83 392,451.00
减：营业外支出 113,076.59 130,326.22 225,395.45
四、利润总额 87,322,069.90 86,197,265.52 75,330,707.24
减：所得税费用 8,220,244.27 8,488,323.30 8,812,473.48
五、净利润 79,101,825.63 77,708,942.22 66,518,233.76
归属于母公司股东的净利润 64,569,517.81 66,745,274.99 57,624,660.63
少数股东损益 14,532,307.82 10,963,667.23 8,893,573.13
六、其他综合收益的税后净
- -
额
七、综合收益总额 79,101,825.63 77,708,942.22 66,518,233.76
（一）归属于母公司股东的
综合收益总额
（二） 归属于少数股东的综
合收益总额
八、每股收益
基本每股收益（元/股） 0.80 0.82 0.75
稀释每股收益（元/股） 0.80 0.82 0.75
（三）合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 557,613,896.77 537,410,476.52 404,179,331.77
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工以及为职工支付
的现金
支付的各项税费 56,948,724.81 40,964,923.99 38,889,145.69
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 589,824,446.65 563,366,713.00 392,508,704.18
经营活动产生的现金流量净
-32,210,549.88 -25,956,236.48 11,670,627.59
额
二、投资活动产生的现金流
量：
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净 140,202.00 7,882.00 1,870.00
额
投资活动现金流入小计 140,202.00 7,882.00 1,870.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 11,249,136.56 23,721,774.71 94,526,953.61
投资活动产生的现金流量净
-11,108,934.56 -23,713,892.71 -94,525,083.61
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 - - 99,807,920.00
取得借款收到的现金 301,495,646.46 290,663,777.94 294,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的
- - 6,082,047.73
现金
筹资活动现金流入小计 301,495,646.46 290,663,777.94 399,989,967.73
偿还债务支付的现金 241,800,000.00 240,550,000.00 333,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 259,354,710.53 263,658,525.35 411,936,868.72
筹资活动产生的现金流量净
额
四、汇率变动对现金及现金
- - -
等价物的影响
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
五、现金及现金等价物净增
-1,178,548.51 -22,664,876.60 -94,801,357.01
加额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物
余额
三、审计意见
（一）注册会计师审计意见类型
中审众环接受公司委托审计了公司财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日、2021
年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度、2021
年度、2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所
有者权益变动表以及相关财务报表附注，并出具了“众环审字（2023）0800008
号”《审计报告》，发表了标准无保留意见的审计意见。
（二）关键审计事项
中审众环在其出具的标准无保留意见的审计报告中，就关键审计事项的具体
阐述如下：
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
公司主要从事电连接器的研制、生产 设计和运行有效性；
和销售。2022 年度、2021 年度、2020 年 2、对报告期内记录的收入交易选取样本，检查
度财务报表所示合并营业收入金额分别 销售合同、产品出库单、验收单等，以评价收入
为人民币 802,165,749.68 元、 确认是否与陕西华达公司的收入确认政策相符；
收入确认的会计政策详见附注四、27、收 类别对收入、成本和毛利率波动分析，并与以前
入类别的披露详见附注六、35。公司业务 期间进行比较；
属于在某一时点履行的履约义务。公司将 4、检查主要业务合同中与收入确认计量相关的
产品按照合同约定运送至约定交货地点， 主要条款，评价陕西华达公司收入确认是否符合
在取得客户验收单时确认收入。由于收入 企业会计准则收入确认条件方法的规定；
是陕西华达公司关键绩效指标，从而存在 5、就报告期的销售收入，选取部分销售客户向
管理层为了达到特定目标或期望而操纵 其发送询证函，询证报告期销售额以及截至 2020
收入确认的固有风险，对陕西华达公司经 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12
营成果将产生重大影响，因此我们将陕西 月 31 日的应收账款余额；
华达公司收入确认识别为关键审计事项。 6、对收入执行截止性测试，评价收入是否记录
在适当的会计期间。
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关键审计事项 在审计中如何应对该事项
参见财务报表附注四、8、9，附注六、
的内部控制，评估了减值准备相关的会计估计的
及 2022 年 12 月 31 日合并财务报表所示
合理性，包括检查应收款项账龄分析表的准确性；
应收票据、应收账款、应收款项融资及其
他应收款金额分别为人民币
收账款单项计提和组合计提的合理性，其他应收
款余额分析是否在未来 12 个月风险是否显著增加
依据是否充分；
具准则计提的应收账款坏账准备，管理层
基于单项和组合并考虑不同客户的信用
计提数比较；
风险，依据信用风险特征将应收账款划分
为银行承兑汇票组合和账龄组合，在组合
款项，评估了管理层对应收款项信用风险组合的
的基础上参考历史信用损失经验，结合当
划分，抽样检查了应收款项账龄，复核了预期信
前状况以及前瞻性信息的预测，通过预期
用损失计算的依据，包括管理层结合历史信用损
损失率计算预期信用损失，确认坏账准
失率及前瞻性考虑因素对预期信用损失的估计和
备。由于在评估预期信用损失时，管理层
计算过程；
需要做出重大判断和估计，考虑所有合理
且有依据的信息，包括客户历史还款情
截至 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日及
况、信用状况、行业情况及前瞻性信息等。
因此，我们将应收款项减值准备确定为关
键审计事项。
（三）财务会计的重要性水平
公司根据自身所处的行业和发展阶段，从项目的性质和金额两方面判断财务
信息的重要性。在判断项目性质的重要性时，公司主要考虑该项目在性质上是否
属于日常活动，是否显著影响本公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；
在判断项目金额大小的重要性时，公司主要考虑该项目占总资产、净资产、净利
润等直接相关项目金额情况或占所属报表项目金额的比重情况。
公司与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的具体判断标准为当年
税前利润的 5%，或者金额虽未达到税前利润的 5%但公司认为重要的相关事项。
四、财务报表的编制基础
（一）编制基础
公司财务报表以持续经营为编制基础。根据企业会计准则的相关规定，公司
会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计
量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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（二）持续经营能力评价
公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况。
五、合并财务报表范围及变化情况
（一）报告期末纳入合并范围的子公司
报告期末，公司合并财务报表范围内子公司如下：
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
陕西华达连接器销
西安市 西安市 销售业 100.00 新设或投资
售有限公司
陕西华达通讯技术
西安市 西安市 制造业 80.00 新设或投资
有限公司
陕西华达电气技术
西安市 西安市 制造业 50.00 新设或投资
有限公司
西安创联电镀有限 同一控制下
西安市 西安市 制造业 65.79
责任公司 企业合并
陕西华达工模具制 非同一控制
西安市 西安市 制造业 51.40
造有限责任公司 下企业合并
陕西华达线缆技术 同一控制下
西安市 西安市 制造业 58.25
有限责任公司 企业合并
注：公司对陕西华达电气技术有限公司的持股比例为 50%但仍控制被投资单位的原因：
公司与 14 位自然人股东（持股比例 10%）签订了表决权委托协议，约定由公司代为行使表
决权。
（二）报告期内合并财务报表范围变化
公司报告期内无新增纳入合并范围的子公司。
六、重要会计政策及会计估计
（一）收入确认政策与方法
公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时
确认收入：①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；②合同明确了合同
各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；③合同有明确的与所转让商品
相关的支付条款；④合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量
的风险、时间分布或金额；⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收
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回。
在合同开始日，公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照
各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确
定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履
约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在
公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履
约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司
在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所
转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊
至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，
公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时
付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法
定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已
将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司主营业务主要分为射频同轴连接器、低频连接器和射频同轴电缆组件等
产品的销售和电镀劳务，其他业务为原材料销售，几种类型的业务收入确认方法
分别如下：
（1）射频同轴连接器、低频连接器和射频同轴电缆组件销售
公司在将产品按照合同约定运送至客户指定的交货地点，经过客户检测并取
得客户确认验收的相关凭证时确认收入。具体来看，公司电连接器及互连产品定
制化程度高，系列、型号较多，客户需求根据其具体应用场景变化较大，因此订
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单具有量少批多的特点。公司根据客户要求设计、生产并完成发货后，与客户不
定期沟通收货、使用情况，并与客户每个月进行对账，取得客户确认的验收单，
公司在取得验收单时确认收入。
（2）电镀劳务
公司对于电镀劳务业务，在完成电镀业务交付产品后，取得客户确认的电镀
劳务明细的相关凭证时确认收入。具体来看，电镀系根据客户要求为其提供的镀
件通过电镀方式增加涂层的劳务，订单根据客户提供的镀件差异较大，电镀公司
完成电镀工作后分批次将镀件发回客户，每月与客户确认其验收合格的镀件明
细，并取得验收单，在取得验收单时确认收入。
（3）原材料销售
公司其他业务为原材料销售业务，系向客户销售已由公司采购并验收入库的
原材料。由于原材料以常见材料为主，且在入库前已经公司验收，故客户在采购
时一般能够当场验收并填写经双方确认的物料调拨单，在客户经办人、库管审批
人员、财务核算人员依次签字确认后方可出库。公司在取得前述签批完成的物料
调拨单时确认收入。
（二）现金及现金等价物的确定标准
公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团
持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
（三）金融工具
公司在自身成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
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产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含
或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金
额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为
目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减
值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出
售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。公司对
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利
得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损
益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他
综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于
此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
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债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始
确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司
自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债
时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留
存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身
信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融
负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，
按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且
未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融
资产价值变动使企业面临的风险水平。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因
转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计
入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终
止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额
之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，
需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是
否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债
（或该部分金融负债）。公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债
的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。公司对原金融负债（或其一部
分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条
款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定
权利是当前可执行的，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该
金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除
此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能
收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，公司采用活
跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经
纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生
的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允
价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相
关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合
同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司不确认权益工具的公允价值变
动。
公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利
息”）的，作为利润分配处理。
（四）金融资产减值
公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、
应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款
等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减
值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量
方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
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信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金
流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对
于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司按照该金融资产经信用调整的
实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，公司在每个资产负债表日评估金融资产
（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按
照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司在评估预期信
用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自
初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准
备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高
于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风
险显著增加。除特殊情况外，公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作
为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是
否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争
议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款
义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于共同风险特征将金融资产划
分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其
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当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的
账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失
准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
应收款项融资-
承兑人为信用风险较小的银行
银行承兑汇票
应收票据-银行
承兑人为信用风险较高的银行
承兑汇票
应收票据-商业
根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同
承兑汇票
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，公司按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，公司选择始终
按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不
同组合：
项目 确定组合的依据
应收账款：
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
③其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于
未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项
评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
押金及保证金 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金等应收款项。
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项目 确定组合的依据
备用金 本组合为日常经常活动中应收取的各类员工借支备用金。
代收代付款项 本组合为日常经常活动中应收取的各类代收代垫款项。
其他往来款 本组合为日常经营活动中应收取除上述类型的其他应收款项。
（五）存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成
本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，
以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的
影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低
于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其
可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货
跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存
货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转
回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊
销。
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（六）应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，
自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限
在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本节“金融工具”及
“金融资产减值”部分。
（七）持有待售资产和处置组
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非
持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类
别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；公司已经就出售计划
作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指
在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易
中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照
《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置
组应当包含分摊至处置组的商誉。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和
处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记
至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先
抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第
（以下简称“持有待售准
则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的
处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资
产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用
持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面
价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
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持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待
售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，公司不再将其继
续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下
两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有
待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回
金额。
（八）长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重
大影响的长期股权投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其
中如果属于非交易性的，公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见本章“金融工具”。
共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的
相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公
司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企
业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，
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将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合
并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承
担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方
的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”
进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。
原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方
或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，
该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照公司实际支付的现金购买价
款、公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性
资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公
允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出
也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权
投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位
实施控制的长期股权投资。
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①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放
的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资
单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对
于公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务
的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分予以抵销，在此
基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如公司对被
投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认
的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持
股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长
期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入
股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权
的，按本章“合并财务报表的编制方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得
价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，
在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例
结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其
在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则
核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资
单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按
比例结转当期损益。
公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改
按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具
确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。对于公司取得对被投资单位的控制之前，因采用
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权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被
投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当
期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有
者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影
响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权
益法时全部转入当期投资收益。
公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交
易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的
交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长
期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一
并转入丧失控制权的当期损益。
（九）固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入公
司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计
提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
房屋建筑物装修 年限平均法 10 5 9.50
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
电子设备 年限平均法 5-8 5 11.88-19.00
运输设备 年限平均法 5-8 5 11.88-19.00
办公设备 年限平均法 5 5 19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的
预期状态，公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章“长期资产减值”
部分。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所
有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有
固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入
且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价
值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止
确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
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（十）在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工
程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在
达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章“长期资产减值”。
（十一）无形资产
（1）无形资产
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利
益很可能流入公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其
他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相
关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如
为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难
以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采
用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生
变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见
的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件
的开发阶段的支出计入当期损益：
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①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用
性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期
损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章“长期资产减值”。
（十二）借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费
用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销
售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借
款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根
据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的
汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断
时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重
新开始。
（十三）长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年
以上的各项费用。公司的长期待摊费用主要包括已经发生的但应由本期和以后各
期负担的摊销期限在一年以上的固定资产改良支出等各项费用。长期待摊费用在
预计受益期间按直线法摊销。
（十四）长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产（适用于执行新租赁准则的 2021、
公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负
债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行
减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中
销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资
产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息
为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金
流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊
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至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含
分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价
值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（十五）股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权
益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金
结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授
予日的公允价值计量。该公允价值的金额在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等
后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入
当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能
够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允
价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服
务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定
的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，
相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在
等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担
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负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新
计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价
值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值
的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了
股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务
进行会计处理，视同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益
工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具
作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认
资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公
司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务
企业中其一在公司内，另一在公司外的，在公司合并财务报表中按照以下规定进
行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股
份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应
承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积
（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将
该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授
予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份
支付处理。
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公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一
企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的
确认和计量，比照上述原则处理。
（十六）合同资产和合同负债
公司将客户尚未支付合同对价，但公司已经依据合同履行了履约义务，且不
属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为
合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资
产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法详见本章“金融资产减
值”。
合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果
在公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件
收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收
款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同
下的合同资产和合同负债不予抵销。
（十七）职工薪酬
公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生
育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利
等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划为设定提存
计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当
期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿的建议，在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
议所提供的辞退福利时，和公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
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孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期
在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止
提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，
在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（十八）预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务
是公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；
（3）该义务
的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
（十九）合同成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为
一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修
订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约
成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直
接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因
该合同而发生的其他成本；②该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行
摊销，计入当期损益。
（二十）政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府
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以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。公司将所取得的用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益
相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助
所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费
用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项
目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收
的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对
于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财
政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以
下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式
发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不
确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是
普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定
的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应
财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期
间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别
进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
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与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲
减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收
益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
（二十一）递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以
按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税
费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相
应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产
和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础
之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递
延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的
应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果公司能够控制暂时性差异转
回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关
的递延所得税负债。除上述例外情况，公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏
损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认
有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不
是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延
所得税资产。除上述例外情况，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
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应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按
照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得
税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税
调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损
益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同
时进行时，公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所
得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
或是同时取得资产、清偿负债时，公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销
后的净额列报。
（二十二）租赁、使用权资产、租赁负债
以下租赁政策适用于 2021 年度及以后：
租赁是指公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用
的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，公司评估合同是否为租赁
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或包含租赁。
（1）公司作为承租人
公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
①初始计量
在租赁期开始日，公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资
产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租
赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法
确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产
计提折旧（详见本章“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。
对于租赁负债，公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息
费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入
当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发
生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权
或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付
款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产
账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期
损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产
租赁，公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各
个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当
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期损益。
（2）公司作为出租人
公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融
资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收
入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入
当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应
收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率
计算确认租赁期内的利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。
以下租赁政策适用于 2020 年度：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所
有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金
额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入
当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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（3）公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中
发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款
额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（4）公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租
赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（二十三）企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易
或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并
非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得
对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收
益。
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合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一
控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企
业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购
买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用
于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按
其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在
情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发
生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本
的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资
产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息
表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不
足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的
递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企
业会计准则解释第 5 号的通知》
（财会[2012]19 号）和《企业会计准则第 33 号——
合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本小节之“（二
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十四）合并财务报表的编制方法”之“（2）合并财务报表的编制方法”），判断
该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面
各段描述及本章“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益
采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（二十四）合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投
资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对
被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，
公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其
纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，
处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业
合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利
润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已
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经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的
对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致
的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于
非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵
销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少
数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该
子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本章“长期股权投资”或本章“金
融工具”。
公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处
置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子
公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或
者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业
结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是
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不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长
期股权投资”（详见本节（八）“长期股权投资”之“（2）后续计量及损益确
认方法”之“④处置长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失
了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（二十五）重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准
确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些
判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日
或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理
层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计
的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影
响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要
领域如下：
（1）收入确认
如本章收入部分所述，公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估
计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别
合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计
已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估
计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某
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一时点履行；履约进度的确定等等。
公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能
对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能
构成重大影响。
（2）租赁
以下与租赁相关的重大会计判断和估计适用于 2021 年度及以后：
①租赁的识别
公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识
别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产
的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的
几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管
理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人作出分析和判断。
③租赁负债
公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现
值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，公司对使用的折现率以及存在续
租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，公司综
合考虑与公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开
始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会
影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
以下与租赁相关的重大会计判断和估计适用于 2020 年度：
公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租
赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的
全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者公司是否已经实质上承担与租入资产
所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
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（3）金融资产减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失
模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信
息。在做出该等判断和估计时，公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、
行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风
险的预期变动。
（4）存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变
现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于
评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，
并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断
和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价
值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）长期资产减值准备
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发
生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其
存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在
迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的
净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格
或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相
关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金
额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关
产量、售价和相关经营成本的预测。
公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资
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产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，
公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内
按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的
折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊
销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的
税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应
纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
（8）所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的
不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税
务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期
间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义
务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事
项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认
和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或
有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺
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预计负债。预计负债时已考虑公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能
无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的
损益。
七、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表
中审众环会计师对公司报告期内的非经常性损益情况进行了鉴证，并出具了
《关于陕西华达科技股份有限公司非经常性损益的鉴证报告》
（众环专字（2023）
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
非流动性资产处置损益 4.98 4.07 -11.00
计入当期损益的政府补助，
但与企业正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定， 509.79 1,408.86 326.68
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的
- - -
损益
同一控制下企业合并产生的
子公司年初至合并日的当期 - - -
净损益
单独进行减值测试的应收款
- 8.13 14.72
项、合同资产减值准备转回
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、
金融负债产生的公允价值变
- - -
动收益，以及处置以公允价
值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
- - -
的损益项目
小计 540.77 1,428.80 359.17
所得税影响额 -84.50 -217.66 -57.72
少数股东损益影响额（税后） -42.67 -70.38 -41.49
归属于母公司股东的非经常
性损益净额
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
扣除非经常性损益前归属于
母公司的净利润
扣除非经常性损益后归属于
母公司的净利润
报告期内，对非经常性损益影响较大的项目主要是计入当期损益的政府补
助。2021 年度增长较多主要系收到西安高新区信用服务中心 2020 年市级军民融
合发展专项资金 575.00 万元所致。
八、报告期内执行的主要税收政策及缴纳的主要税种
（一）主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税 收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵 16%、13%、6%
扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
按实际缴纳的流转税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额
的 7%计缴
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
不同纳税主体企业所得税税率如下：
纳税主体名称 2022 年度 2021 年度 2020 年度
陕西华达科技股份有限公司 15% 15% 15%
陕西华达连接器销售有限公司 25% 25% 25%
陕西华达通讯技术有限公司 15% 15% 15%
陕西华达电气技术有限公司 15% 15% 15%
西安创联电镀有限责任公司 25% 25% 25%
陕西华达工模具制造有限责任公司 25% 25% 25%
陕西华达线缆技术有限责任公司 25% 25% 25%
（二）税收优惠
根据财政部、海关总署及国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开
发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）以及财政部、税务总局及
国家发展改革委联合下发的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财
政部 税务总局 国家发展改革委公告 2020 年第 23 号）的规定，同时经西安市发
展和改革委员会《西安市发展和改革委员会关于西安新达机械有限公司等 196 户
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[2015]205 号）批准，确认公司符合国家鼓励类企业，享受西部大开发企业所得
税优惠政策，适用所得税率为 15%，税收优惠期限从 2013 年到 2030 年。
根据财政部、海关总署及国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开
发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）以及财政部、税务总局及
国家发展改革委联合下发的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公司》（财
政部 税务总局 国家发展改革委公告 2020 年第 23 号）的规定，同时经西安市发
展和改革委员会《西安市发展和改革委员会关于西安新达机械有限公司等 196 户
[2015]205 号）批准，确认陕西华达通讯技术有限公司为符合国家鼓励类企业，
享受西部大开发企业所得税优惠政策，适用所得税率为 15%，税收优惠期限从
根据财政部、海关总署及国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开
发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）以及财政部、税务总局及
国家发展改革委联合下发的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公司》（财
政部 税务总局 国家发展改革委公告 2020 年第 23 号）的规定，同时经西安市工
业和信息化委员会《西安市工业和信息化委员会关于对符合国家鼓励类产业工业
企业年度审核的批复》（市工信发[2015]63 号）批准，确认陕西华达电气技术有
限公司为符合国家鼓励类企业，享受西部大开发企业所得税优惠政策，适用所得
税率为 15%，税收优惠期限从 2012 年到 2030 年。
（三）税收优惠影响
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
企业所得税税率优惠 640.64 658.00 754.33
研发费用加计扣除优惠 775.55 565.39 336.69
增值税返还优惠 - - -
税收优惠总额 1,416.19 1,223.39 1,091.01
当期利润总额 8,732.21 8,619.73 7,533.07
税收优惠占当期利润总额的比例 16.22% 14.19% 14.48%
报告期内，公司业务呈快速增长趋势，自身盈利能力不断增强，对税收优惠
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不存在严重依赖。公司遵照国家税务机关制定的相关法规享受前述税收优惠，相
关税收优惠政策在短期内发生变化的可能性较小，未来税收优惠的可持续性较
高。
九、主要财务指标
（一）公司主要财务指标
项目
流动比率（倍） 1.36 1.30 1.32
速动比率（倍） 0.85 0.82 0.87
资产负债率（母公司，%） 68.45 67.66 68.16
资产负债率（合并，%） 63.10 64.53 67.93
应收账款周转率（次/年） 2.07 2.15 1.84
存货周转率（次/年） 0.98 1.06 1.08
息税折旧摊销前利润（万元） 12,218.23 12,321.24 10,157.84
归属于发行人股东的净利润
（万元）
归属于发行人股东扣除非经常性损益后
的净利润（万元）
利息保障倍数（倍） 5.99 6.76 4.70
研发投入占营业收入的比例（%） 6.14 5.40 5.27
每股经营活动产生的现金流量（元） -0.40 -0.32 0.14
每股净现金流量（元） -0.01 -0.28 -1.17
归属于发行人股东的每股净资产（元） 7.43 6.63 5.81
注：上述财务指标计算公式如下：
（1）流动比率＝流动资产/流动负债
（2）速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债
（3）资产负债率＝（总负债/总资产）×100%
（4）应收账款周转率＝营业收入/（（期初应收账款净额＋期末应收账款净额）/2）
（5）存货周转率＝营业成本/（（期初存货净额＋期末存货净额）/2）
（6）息税折旧摊销前利润＝合并利润总额＋利息支出＋折旧费用＋无形资产摊销＋长
期待摊费用摊销
（7）研发投入占营业收入的比例＝（研发费用/营业收入）×100%
（8）利息保障倍数＝（利润总额+利息支出）/利息支出；
（9）每股经营活动产生的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
（10）每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末总股本
（11）归属于发行人股东的每股净资产＝期末归属于母公司股东的净资产/期末总股本
（二）净资产收益率与每股收益
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
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率和每股收益的计算及披露》
（2010 年修订）的规定，公司按加权平均法计算的
净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普
通股股东的净 2021 年度 13.24 0.82 0.82
利润
扣除非经常性 2022 年度 10.61 0.75 0.75
损益后归属于
公司普通股股
东的净利润 2020 年度 13.27 0.72 0.72
注：净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
加权平均净资产收益率＝P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0 分别对应于归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润；NP 为归属于母公司所有者的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初
净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报
告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi
为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累
计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产
从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方
的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方
的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
基本每股收益＝P0÷S，其中：S＝S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P0 为归属于母公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告
期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报
告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益＝P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk＋认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P1 为归属于母公司所有者的净利润或扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于母公司所有者的净
利润或扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
十、经营成果分析
报告期内，公司经营成果变动情况如下表所示：
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单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 80,216.57 75,552.46 63,658.21
营业成本 47,037.94 45,054.95 38,342.52
销售费用 3,427.68 3,094.12 2,655.29
管理费用 11,654.42 11,700.26 8,668.50
研发费用 4,925.18 4,080.07 3,355.79
财务费用 1,751.36 1,275.02 1,039.43
营业利润 8,708.70 8,612.84 7,516.37
利润总额 8,732.21 8,619.73 7,533.07
净利润 7,910.18 7,770.89 6,651.82
归属于母公司股东的净利润 6,456.95 6,674.53 5,762.47
综合毛利率 41.36% 40.37% 39.77%
报告期内，公司经营保持良好发展态势，营业收入规模不断扩大，营业利润、
利润总额、归属于母公司股东的净利润不断提升，经营成果和成长性良好。
（一）营业收入分析
报告期内，公司营业收入情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务收入 79,297.09 98.85% 75,064.31 99.35% 62,889.49 98.79%
其他业务收入 919.49 1.15% 488.15 0.65% 768.73 1.21%
合计 80,216.57 100.00% 75,552.46 100.00% 63,658.21 100.00%
报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务收入，主营业务收入主要包括
射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆组件的销售和电镀劳务等，报告期
各期主营业务收入占比分别为 98.79%、99.35%和 98.85%，主营业务突出。公司
其他业务收入主要为原材料销售收入。
报告期内，公司主营业务收入分别为 62,889.49 万元、75,064.31 万元和
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（1）下游需求旺盛，连接器行业稳步发展
连接器是电子系统中传递能量、信号的关键核心部件，应用场景十分广泛，
随着下游产业的发展和连接器产业本身的进步，近年来连接器市场总体规模基本
保持稳定增长态势。根据 Bishop & Associates 数据，全球连接器市场规模已从
原有需求的反弹和“电子化办公”等新经济催生的增量市场促使连接器订单数激
增。公司产品覆盖航空航天、武器装备、通讯等多个领域，且多项产品在其细分
品类具有技术领先或标准制定优势，能够在连接器整体行业发展的背景中获取更
多订单，促使公司产品销售收入稳步增长。
（2）国际形势变幻，核心部件国产化
中国是全球连接器最大的市场，且增速高于平均水平，但连接器市场尤其是
高端细分市场由国外巨头占据较大份额。在中美贸易摩擦和国内国际经济双循环
发展的背景下，航空航天、武器装备、通讯等高端装备核心部件的国产化要求越
来越高。经中国军用电子元器件质量认证委员会评定，公司研制的多项射频同轴
连接器、低频连接器和电缆组件产品已达到国际领先、可替代进口的技术水平。
其中，1mm 间距高可靠微矩形连接器是公司最具代表性的微矩形连接器，在国
家战略任务防务产品中实现了批量使用，实现了对国外小间距微矩形电连接器的
国产化替代。权威机构对公司产品、质量体系的认证提高了公司产品的技术可信
度，助力公司产品在核心部件国产化的趋势中向高端化转型，实现销售收入的稳
步提升。
（3）全军“三化”进程加快，军品市场持续稳定增长
近年来，国防现代化建设步伐不断加快，到 2020 年全军机械化、信息化建
设已取得重大进展。2020 年 7 月党中央明确提出“加快机械化、信息化、智能
化融合发展”要求，并于党的十九届五中全会纳入“十四五”规划和二〇三五年
远景目标。根据商务部投资促进局预测，预计到 2025 年，我国国防信息化开支
将增长至 2,513 亿元。武器装备对连接器的性能有很高要求，产品进入门槛较高。
军用连接器作为军工产品的核心零部件，其本身需求量的快速增长和对国产化要
求的进一步提高给国内连接器龙头企业提供较大市场空间。
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（4）凭借持续的研发投入和强大的技术实力，满足原有客户的需求，并不
断拓展新兴领域
公司是国内最早从事电连接器研发生产的企业之一，多年来持续进行技术创
新，产品紧跟电连接器小型化、低损耗、高可靠、集成化的发展趋势，凭借技术
优势和服务保障能力，在中国电科、航空工业、中国兵器、航天科工、华为技术、
中国船舶等大型集团中树立了良好的市场口碑，在部分客户中同步参与其新产品
研发和试制，及时响应原有客户新增需求。报告期内，公司在航空工业、中国电
科、中国兵器、航天科工下属公司等老客户的销售额增幅较大。此外，公司围绕
下游产业发展趋势，积极开拓卫星通讯、相控阵天线等新兴领域，相关产品在客
户中应用良好。
报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成情况如下：
单位：万元
产品
金额 占比 金额 占比 金额 占比
射频同轴连
接器
低频连接器 15,682.88 19.78% 12,940.42 17.24% 13,182.72 20.96%
射频同轴电
缆组件
电镀劳务 1,346.06 1.70% 1,586.02 2.11% 1,585.71 2.52%
其他产品 5,637.27 7.11% 9,126.81 12.16% 8,157.34 12.97%
合计 79,297.09 100.00% 75,064.31 100.00% 62,889.49 100.00%
报告期内，公司主营业务收入主要来自射频同轴连接器、低频连接器、射频
同轴电缆组件的销售，占主营业务收入比例分别为 84.51%、85.73%和 91.20%。
电镀劳务为公司控股子公司创联电镀对外提供电镀服务收入，其他产品主要是与
连接器相关产品的销售收入。
（1）射频同轴连接器
报告期内，公司射频同轴连接器销售收入分别为 25,530.63 万元、35,259.12
万元和 39,410.91 万元，占主营业务收入的比重分别为 40.60%、46.97%和 49.70%，
是公司最主要的收入来源。
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射频同轴连接器主要应用于航空航天、武器装备、通讯等领域，其主要客户
包括中国电科集团下属公司、华为投资控股有限公司下属公司、航天科工下属公
司等单位。
报告期内射频同轴连接器销售额稳步增长，主要原因为：随着国防开支不断
上升，在国防信息化建设加快以及“军民融合”战略背景下，中国电科下属单位
A1、中国电科下属单位 A2 等客户采购金额不断提高；报告期初，通讯行业市场
规模保持良好的增长趋势，公司对华为技术有限公司等客户销售不断增长。
（2）低频连接器
报告期内，公司低频连接器销售收入分别为 13,182.72 万元、12,940.42 万元
和 15,682.88 万元，占主营业务收入的比重分别为 20.96%、17.24%和 19.78%，
销售收入整体波动较小。
低频连接器主要应用于航空航天、武器装备等行业的电子设备，其主要客户
包括中国兵器下属公司、航空工业下属公司、航天科技下属公司等相关单位。
报告期内，低频连接器销售金额增长较快，主要系近年来我国航空航天、武
器装备等领域需求旺盛，公司低频连接器部分产品满足进口替代要求，销售额快
速提高，公司对中国兵器下属单位 D1、航空工业下属单位 E1 等客户销售增长较
多。
（3）射频同轴电缆组件
报告期内，公司射频同轴电缆组件销售收入分别为 14,433.09 万元、16,151.95
万元和 17,219.97 万元，占主营业务收入的比重分别为 22.95%、21.52%和 21.72%，
销售收入逐年增长。
射频同轴电缆组件是将射频同轴连接器和电缆装接在一起的集成产品，其应
用范围和客户群体与射频同轴连接器近似，报告期内销售收入增长主要系在国防
军工开支增加、“军民融合”战略实施、通讯行业发展等背景下，中国电科下属
单位 A1 采购柔性电缆组件和半硬电缆组件增加所致。
报告期内，公司主营业务收入按销售区域分类如下所示：
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单位：万元
地区
金额 占比 金额 占比 金额 占比
西北地区 11,817.33 14.90% 11,461.70 15.27% 9,231.34 14.68%
华中地区 2,470.07 3.11% 4,583.15 6.11% 11,890.36 18.91%
华东地区 36,178.65 45.62% 31,979.45 42.60% 22,552.63 35.86%
西南地区 6,726.37 8.48% 7,389.46 9.84% 5,750.56 9.14%
华北地区 15,387.98 19.41% 13,333.20 17.76% 8,563.68 13.62%
华南地区 6,606.03 8.33% 6,009.71 8.01% 4,644.18 7.38%
东北地区 110.65 0.14% 307.63 0.41% 256.74 0.41%
合计 79,297.09 100.00% 75,064.31 100.00% 62,889.49 100.00%
报告期内，公司销售区域以华东、华北、西北、华中地区为主，四者合计占
主营业务收入的比重分别为 83.06%、81.74%和 83.04%，主要原因系与国内各大
军工集团下属科研院所等下游客户的区域分布情况相关。2020 年度，华中地区
销售额增长较大，主要系航空工业下属单位 E1、中国兵器下属单位 D1 需求增加
所致；报告期内，华东地区销售额增长较大，主要系中国电科下属单位 A1、中
国电科下属单位 A3、中船重工下属单位 F1 等客户需求增加所致。
报告期内，公司按季度分类的营业收入构成情况如下：
单位：万元
季度
金额 占比 金额 占比 金额 占比
第一季度 18,021.03 22.47% 17,117.34 22.66% 13,223.43 20.77%
第二季度 25,433.41 31.71% 23,407.40 30.98% 21,031.24 33.04%
第三季度 20,021.66 24.96% 18,919.41 25.04% 14,500.57 22.78%
第四季度 16,740.47 20.87% 16,108.31 21.32% 14,902.98 23.41%
合计 80,216.57 100.00% 75,552.46 100.00% 63,658.21 100.00%
报告期内，公司营业收入无明显的季节特征。
报告期内，公司主要产品的销量、平均销售价格及变动变化情况如下：
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项目
金额 变动率 金额 变动率 金额 变动率
销售收入
射频 39,410.91 11.78% 35,259.12 38.11% 25,530.63 9.73%
（万元）
同轴
连接 销量（万个） 2,329.75 25.38% 1,858.08 42.49% 1,303.97 -4.26%
器 单价（元/个） 16.92 -10.85% 18.98 -3.06% 19.58 14.61%
销售收入
低频 （万元）
连接 销量（万个） 87.58 34.68% 65.03 19.47% 54.43 7.87%
器
单价（元/个） 179.07 -10.01% 198.99 -17.83% 242.18 7.32%
销售收入
射频 17,219.97 6.61% 16,151.95 11.91% 14,433.09 14.83%
（万元）
同轴
电缆 销量（万个） 238.17 -11.90% 270.34 18.67% 227.80 -7.51%
组件 单价（元/个） 72.30 21.00% 59.75 -5.70% 63.36 24.15%
报告期内，公司主要采用“以销定产、订单生产”的模式，即根据客户订单
情况来确定生产计划和相应的原材料采购计划，保证对客户需求的快速响应。同
时，受益于连接器行业的稳步发展及下游旺盛的需求，公司业务规模实现稳步增
长。
报告期内，公司射频同轴连接器的销售数量保持稳定，产品均价分别为 19.58
元/个、18.98 元/个和 16.92 元/个，2020 年单价较高，主要原因系螺纹式等主要
产品中高性能高配置的产品销售占比较高，提高了平均单价；
公司低频连接器的销售数量逐年增长，产品均价分别为 242.18 元/个、198.99
元/个和 179.07 元/个，报告期内有所下降，主要原因系微矩形连接器、微矩形线
束等收入占比较高的主要产品的销售价格降低。该类型产品所涉型号较多、品类
丰富，不同产品价格因生产成本、市场定位、性能配置、市场竞争情况、客户价
格敏感度等不同而存在一定的差异；
公司射频同轴电缆组件的销售数量受下游客户需求影响较大，产品均价分别
为 63.36 元/个、59.75 元/个和 72.30 元/个，报告期内不同产品价格受订单要求的
尺寸规格、性能、用料、工艺及计价单元等多种因素影响，报告期初存在一定波
动。
报告期内，公司存在少量第三方回款的情况，各期金额分别为 114.16 万元、
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报告期内，公司第三方回款金额和占比均较低，主要为公司部分客户委托其工作
人员或发行人销售人员转款的情形，具有真实的交易背景，不存在虚构交易或调
节账龄的情形，具有商业合理性。
报告期内，公司存在少量现金销售的情况，各期金额分别为 48.64 万元、32.12
万元和 6.46 万元，占同期营业收入的比重分别为 0.08%、0.04%和 0.01%，占比
较低，主要是临时小额零售产生。
（二）营业成本分析
报告期内，公司营业成本的构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务
成本
其他业务
成本
合计 47,037.94 100.00% 45,054.95 100.00% 38,342.52 100.00%
公司的营业成本主要是主营业务成本，与公司营业收入的构成情况相匹配。
报告期内，公司主营业务成本按产品分类构成情况如下：
单位：万元
产品
金额 占比 金额 占比 金额 占比
射频同轴
连接器
低频连接
器
射频同轴
电缆组件
电镀劳务 972.12 2.10% 1,169.12 2.62% 1,256.64 3.34%
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产品
金额 占比 金额 占比 金额 占比
其他产品 3,670.07 7.94% 6,233.10 13.97% 6,157.51 16.36%
小计 46,220.81 100.00% 44,624.14 100.00% 37,641.29 100.00%
报告期内，公司主营业务成本主要来自于射频同轴连接器、低频连接器、射
频同轴电缆组件的销售，与主营业务收入的结构相符。
报告期内，公司主营业务成本的构成情况如下：
单位：万元
主营业务 2022 年度 2021 年度 2020 年度
成本构成 金额 占比 金额 占比 金额 占比
直接材料 31,603.71 68.38% 31,391.21 70.35% 26,659.84 70.83%
人工费用 7,824.39 16.93% 7,343.42 16.46% 6,202.94 16.48%
制造费用 6,792.71 14.70% 5,889.51 13.20% 4,778.51 12.69%
合计 46,220.81 100.00% 44,624.14 100.00% 37,641.29 100.00%
报告期内，公司主营业务成本由直接材料、直接人工和制造费用构成，成本
结构并未发生重大变化。报告期内，直接材料占主营业务成本的比例分别为
报告期内，公司主要原材料的采购数量、价格、总金额变动情况详见本招股
说明书“第五节 业务与技术”之“四、（一）发行人原材料采购情况”。
（三）主营业务毛利变动分析
报告期内，公司主营业务毛利的构成情况如下：
单位：万元
产品
毛利 占比 毛利 占比 毛利 占比
射频同轴连接
器
低频连接器 7,086.05 21.42% 6,018.99 19.77% 6,149.32 24.36%
射频同轴电缆
组件
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产品
毛利 占比 毛利 占比 毛利 占比
电镀劳务 373.94 1.13% 416.90 1.37% 329.07 1.30%
其他产品 1,967.19 5.95% 2,893.71 9.51% 1,999.83 7.92%
合计 33,076.28 100.00% 30,440.17 100.00% 25,248.19 100.00%
报告期内，公司的销售毛利主要来源于主营业务，呈增长趋势。公司主营业
务突出，具有良好的盈利能力。
报告期内，公司主营业务的毛利率情况如下：
项目 收入 收入 收入
毛利率 毛利率 毛利率
占比 占比 占比
射频同轴连接器 43.43% 49.70% 43.11% 46.97% 44.21% 40.60%
低频连接器 45.18% 19.78% 46.51% 17.24% 46.65% 20.96%
射频同轴电缆组件 37.94% 21.72% 36.58% 21.52% 37.99% 22.95%
电镀劳务 27.78% 1.70% 26.29% 2.11% 20.75% 2.52%
其他产品 34.90% 7.11% 31.71% 12.16% 24.52% 12.97%
主营业务毛利率 41.71% 100.00% 40.55% 100.00% 40.15% 100.00%
报告期内各期，公司主营业务毛利率分别为 40.15%、40.55%和 41.71%，各
类主要产品的收入占比稳定，产品结构未发生重大变化，各期毛利率波动较小。
报告期内，公司射频同轴连接器的整体毛利率分别为 44.21%、43.11%和
射频同轴电缆组件的整体毛利率分别为 37.99%、36.58%和 37.94%，整体毛利率
小幅下降。
结合公司的产品特点、产品应用领域特征，公司选取了在细分行业、业务模
式、产品类型、产品结构等方面相似或相近的已上市的中航光电、航天电器、永
贵电器、徕木股份、鼎通科技作为公司的同行业可比公司进行比较分析。可比上
市公司主营业务、主要产品和应用领域情况如下：
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序号 公司简称 主营业务 主要产品 应用领域
专业从事高可靠
主要应用于防务、商业航
光、电、流体连接
电连接器、光器件及光 空航天、通信网络、数据
器及相关设备的
中航光电 电设备、线缆组件及集 中心、新能源汽车、石油
（002179） 成产品、流体器件及液 装备、电力装备、工业装
与服务，并提供系
冷设备等 备、轨道交通、医疗设备
统的互连技术解
等高端制造领域
决方案
高可靠圆形连接器、绞 主要应用于航空、航天、
主要从事高端连
线式弹性毫微插针连 船舶、兵器、核能、电子、
接器、微特电机、
航天电器 接器、射频连接器、密 通讯、医疗、轨道交通、
（002025） 封连接器、高速传输连 能源装备、网络设备、家
件、电缆组件的研
接器、光纤连接器、印 用电器、以及新能源汽车
制、生产和销售
制电路连接器等 等各个领域
主 要 专 注 于 各 类 防水连接器、电源连接 主要应用于各类通信网络
电连接器、连接器 器、PCB 板卡类边缘 设备和消费类电子中，在
永贵电器 组 件 及 精 密 智 能 连接器、高频连接器、 移动、宽带、光网络、能
（300351） 产 品 的 研 发 、 制 高速电缆组件、精密 源与基础设施、智能终端、
造、销售和技术支 FPC 、 WTB 、 BTB 、 以及电脑、手机等产品领
持 USB3.0 等 域配套使用
主 要 从 事 各 类 电 汽车精密连接器及配
连接器、连接器组 件（组件）、汽车精密
徕木股份 主要应用于汽车整车、智
（603633） 能手机等移动终端通信
品的研发、制造、 精密连接器、手机精密
销售和技术支持 屏蔽罩及结构件
通讯连接器组件产品最终
主要专注于研发、
应用于通信基站、服务器
生产、销售通讯连
鼎通科技 通讯连接器、汽车连接 等大型数据存储和交换设
（688668） 器、模具等 备，汽车连接器组件产品
汽车连接器精密
主要应用于家用汽车电子
组件
控制系统
报告期内，公司与可比上市公司的综合毛利率比较情况如下：
单位：%
可比公司 2022 年度 2021 年度 2020 年度
中航光电 36.54 37.00 36.03
航天电器 未披露 32.62 34.41
永贵电器 未披露 34.82 36.43
徕木股份 未披露 26.28 28.42
鼎通科技 未披露 34.77 37.31
平均值 36.54 33.10 34.52
公司 41.36 40.37 39.77
数据来源：Wind
连接器产品应用广泛，中国连接器市场的高低端产品发展不均衡，不同的细
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分领域对研发实力、技术水平、工艺要求有着显著的不同，相应的产生不同的市
场竞争格局。高质量等级的连接器产品主要应用于航空、航天、电子、舰船、兵
器等高技术领域，且其生产具有多品种、小批量的特点，要求企业具有较强的研
发能力和生产管理水平，企业产品在该领域内体现出一定的竞争优势，毛利率普
遍较高。生产中低端产品的企业规模普遍较小，产品类型简单，新产品开发相对
滞后，而且同质化严重，导致竞争激烈，生产厂家的毛利率呈下降趋势。
不同公司因向客户提供的连接器产品种类不同，产品结构及产品应用领域不
同，导致毛利率存在一定的差异。报告期内，公司综合毛利率与同行业上市公司
毛利率水平整体处于可比区间，不存在显著差异，略高于同行业上市公司均值，
主要原因系公司主要连接器产品广泛应用于航空航天、武器装备等领域，产品以
小批量、多批次的定制化产品为主，此类产品的竞争力较强，毛利率较高。
中航光电、航天电器和永贵电器等三家上市公司均有应用于航空航天、武器
装备等领域的连接器相关业务，与以上三家同行业可比上市公司连接器业务毛利
率的对比情况如下：
单位：%
项目 产品类别 应用范围
年度 年度 年度
航空、航天、
中航光电 40.06 40.99 40.96 电连接器及集成组件业务
通讯等
航天、航空、
航天电器 未披露 34.62 35.70 连接器业务 电子、兵器
等
军用微矩形电连接器、军
主要配套于
用射频连接器以及其它特
永贵电器 未披露 46.22 44.58 军工集团武
殊定制开发的特种军用连
器及设备
接器及其相关电缆组件等
平均值 40.06 40.61 40.41 - -
航空航天、
公司 41.71 40.55 40.15 电连接器及互连产品
武器装备等
注：航天电器、永贵电器 2022 年年报暂未披露
通过与产品类别和应用范围类似的同行业可比上市公司对比可知，报告期
内，公司毛利率水平与同行业可比上市公司的连接器业务毛利率基本一致，不存
在显著差异。
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（四）期间费用分析
报告期，公司的期间费用变动情况如下表：
单位：万元
项目 占营业收入 占营业收入 占营业收入
金额 金额 金额
比例 比例 比例
销售费用 3,427.68 4.27% 3,094.12 4.10% 2,655.29 4.17%
管理费用 11,654.42 14.53% 11,700.26 15.49% 8,668.50 13.62%
研发费用 4,925.18 6.14% 4,080.07 5.40% 3,355.79 5.27%
财务费用 1,751.36 2.18% 1,275.02 1.69% 1,039.43 1.63%
合计 21,758.64 27.12% 20,149.47 26.67% 15,719.01 24.69%
报告期内，公司期间费用合计分别为 15,719.01 万元、20,149.47 万元和
费用总金额占当期营业收入的比重相对稳定，与公司经营规模相匹配。2022 年
期间费用占比小幅增长，主要原因系公司研发费用及财务费用在报告期内保持稳
定增长。
（1）销售费用构成
报告期内，公司销售费用的各项费用明细支出情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
职工薪酬 2,442.73 71.26% 1,948.33 62.97% 1,738.26 65.46%
业务招待费 346.68 10.11% 449.92 14.54% 290.27 10.93%
差旅费 144.57 4.22% 182.40 5.90% 115.37 4.34%
交通运输费 63.65 1.86% 73.94 2.39% 93.07 3.51%
办公费 79.43 2.32% 60.54 1.96% 104.46 3.93%
广告宣传费 27.60 0.81% 76.29 2.47% 38.76 1.46%
租赁费 120.49 3.52% 129.76 4.19% 121.99 4.59%
通讯信息费 3.69 0.11% 18.86 0.61% 17.60 0.66%
会议费 14.33 0.42% 14.35 0.46% 22.33 0.84%
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项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
其他 184.52 5.38% 139.71 4.52% 113.18 4.26%
合 计 3,427.68 100.00% 3,094.12 100.00% 2,655.29 100.00%
报告期内，公司销售费用分别为 2,655.29 万元、3,094.12 万元和 3,427.68 万
元，公司的销售费用主要由职工薪酬、业务招待费及交通运输费等构成。
差旅费、业务招待费等支出增加所致。2022 年销售费用稳定增长，主要系销售
人员薪酬等支出增加所致。
（2）可比公司销售费用率对比分析
公司与可比公司销售费用率的比较情况如下：
单位：%
可比公司 2022 年度 2021 年度 2020 年度
中航光电 2.65 2.84 3.18
航天电器 未披露 2.30 3.19
永贵电器 未披露 8.06 8.99
徕木股份 未披露 2.51 2.24
鼎通科技 未披露 0.86 1.67
平均值 2.65 3.31 3.85
公司 4.27 4.10 4.17
注：以上可比公司数据来源于 wind
报告期内，公司销售费用率略高于可比公司平均值，与各可比公司分别存在
一定差异，主要系产品种类、业务规模、下游客户领域等因素不同所致。
报告期内，公司销售费用率略高于同行业公司平均值，主要是公司目前处于
市场开拓阶段，未来市场空间较大，报告期公司加大销售投入，积极拓展市场领
域。
公司销售费用率低于永贵电器，系永贵电器主要生产轨道交通连接器和车载
连接器等，销售费用除职工薪酬外，业务咨询费、销售佣金、业务招待费和差旅
费水平较高，使整体销售费用率高于同行业公司。
公司销售费用率高于鼎通科技，主要系鼎通科技客户较为集中且合作稳定，
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仅需维持少量销售人员负责日常的报价、签订订单、售后支持及服务等，职工薪
酬、业务招待费和差旅费等支出较少。
（1）管理费用构成
报告期内，公司管理费用的各项费用支出情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
职工薪酬 7,073.64 60.69% 6,487.16 55.44% 5,229.42 60.33%
质量成本 1,339.30 11.49% 1,320.96 11.29% 776.20 8.95%
业务招待费 187.01 1.60% 224.64 1.92% 180.77 2.09%
租赁费 188.74 1.62% 328.03 2.80% 320.38 3.70%
折旧费 1,015.71 8.72% 1,362.47 11.64% 815.12 9.40%
机物料耗 79.47 0.68% 110.24 0.94% 233.09 2.69%
装修费 3.59 0.03% 404.78 3.46% 122.43 1.41%
差旅费 44.56 0.38% 130.61 1.12% 60.13 0.69%
邮电通讯费 24.99 0.21% 56.37 0.48% 40.63 0.47%
办公费 142.05 1.22% 88.38 0.76% 85.81 0.99%
交通运输费 176.52 1.51% 149.26 1.28% 103.31 1.19%
无形资产摊销 152.50 1.31% 103.60 0.89% 68.06 0.79%
物业及水电费 614.99 5.28% 392.01 3.35% 165.10 1.90%
其他 611.35 5.25% 541.75 4.63% 468.05 5.40%
合 计 11,654.42 100.00% 11,700.26 100.00% 8,668.50 100.00%
报告期内，公司管理费用分别为 8,668.50 万元、11,700.26 万元和 11,654.42
万元，主要由职工薪酬、折旧费、质量成本等组成。
报告期内，公司管理费用逐年增长，主要系管理人员薪酬提升以及质量体系
提升投入不断增加所致。质量成本主要是公司质量部的办公费、试验费等相关费
用，质量部负责全公司所有产品的抽检，质量体系建设、认证等整体工作。
（2）可比公司管理费用率对比分析
公司与可比公司管理费用率的比较情况如下：
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单位：%
可比公司 2022 年度 2021 年度 2020 年度
中航光电 5.74 6.47 6.13
航天电器 未披露 7.79 7.75
永贵电器 未披露 8.66 9.96
徕木股份 未披露 5.16 5.21
鼎通科技 未披露 6.16 5.20
平均值 5.74 6.85 6.85
公司 14.53 15.49 13.62
注：以上可比公司数据来源于 wind
报告期内，公司管理费用率高于同行业可比公司，主要原因系公司营业收入
规模相对较小，管理费用中占比最高的职工薪酬占营业收入的比例较高。此外，
与永贵电器、徕木股份、鼎通科技等其他可比公司相比，公司因检测试验发生的
质量成本占比较高且各期发生额较大，进一步提高了公司管理费用率。
（1）研发费用的构成情况
报告期内，公司研发费用的构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
职工薪酬 2,143.07 43.51% 1,706.00 41.81% 1,403.01 41.81%
材料费 1,936.80 39.32% 1,968.15 48.24% 1,576.58 46.98%
固定资产折旧 56.38 1.14% 14.47 0.35% 6.98 0.21%
试验测试费 673.48 13.67% 281.15 6.89% 284.21 8.47%
其他 115.46 2.34% 110.30 2.70% 85.02 2.53%
合计 4,925.18 100.00% 4,080.07 100.00% 3,355.79 100.00%
报告期内，公司研发费用主要由职工薪酬和材料费构成，整体保持稳定上升，
主要是公司不断加大研发投入，加强技术研发和创新，提升公司竞争力。
（2）研发费用的具体投入情况
报告期内，公司累计投入在 100 万元以上的研发项目具体情况如下：
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单位：万元
研发费用支出金额
序 整体预算 实施
研发主体 项目名称 2022 2021 2020
号 金额 进度
年度 年度 年度
进行
中
XX 系列大功率板间 已完
连接器 成
XX 型舱段可重构自
进行
中
用微矩形连接器
XX 型弹载用微矩形 进行
电缆组件项目 中
XX 项目射频电缆组 已完
件及连接器 成
星载波导缝隙天线 已完
用双联电缆组件 成
高频率射频同轴密 已完
封电缆组件 成
已完
成
XX 项目用电缆组件 已完
及连接器 成
XX 所 XX 型耐辐照
进行
中
轴电缆
XX 系列射频连接器 已完
质量保证 成
XX 型耐高温射频电 进行
连接器及电缆组件 中
XX 系列射频同轴连 进行
接器 CAST 认定 中
XX 型射频同轴连接 已完
器电性能提升 成
已完
成
已完
成
已完
成
矩形金属框架混装 已完
模块连接器 成
已完
成
进行
中
射频同轴电缆组件 中
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研发费用支出金额
序 整体预算 实施
研发主体 项目名称 2022 2021 2020
号 金额 进度
年度 年度 年度
XX 项目低互调电缆 进行
组件性能提升 中
XX 项目用综合分配 进行
板 中
器 中
进行
中
耐辐照柔性电缆组 进行
件 CAST 认定 中
（3）可比公司研发费用率对比分析
公司与可比公司研发费用率的比较情况如下：
单位：%
可比公司 2022 年度 2021 年度 2020 年度
中航光电 10.09 10.15 9.34
航天电器 未披露 10.00 10.15
永贵电器 未披露 8.26 8.37
徕木股份 未披露 6.02 5.42
鼎通科技 未披露 6.54 7.82
平均值 10.09 8.20 8.22
公司 6.14 5.40 5.27
注：以上可比公司数据来源于 wind。
报告期内，公司研发费用率略低于同行业可比公司平均值，主要系公司目前
经营规模正在持续稳定增长，现有研发人员、资金、设备及场地等资源有限，公
司研发方向主要聚焦于航空航天、武器装备、通讯领域。
未来公司将根据行业和市场发展趋势，积极进行前瞻性布局，不断加大研发
投入，本次募集资金也将投向研发中心建设项目。
报告期内，公司财务费用的构成情况如下：
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单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
利息费用 1,751.27 99.99% 1,280.88 100.46% 1,086.11 104.49%
利息收入 18.17 1.04% 26.62 2.09% 71.98 6.92%
其他 18.26 1.04% 20.77 1.63% 25.30 2.43%
合计 1,751.36 100.00% 1,275.02 100.00% 1,039.43 100.00%
报告期内，公司财务费用主要为借款利息支出，其他费用主要为手续费等。
公司及同行业可比公司期间费用占营业收入的比重如下：
单位：%
可比公司 2022 年度 2021 年度 2020 年度
中航光电 17.08 19.87 19.56
航天电器 未披露 19.91 21.08
永贵电器 未披露 24.16 26.06
徕木股份 未披露 18.46 18.54
鼎通科技 未披露 13.58 15.07
平均值 17.08 19.19 20.06
公司 27.12 26.67 24.69
报告期内，公司期间费用率与同行业可比公司平均水平相近，整体保持稳定。
（五）利润表其他项目分析
报告期内，公司资产减值损失和信用减值损失的构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
资产减值损失：
存货跌价损失 -1,584.25 64.70% -1,610.36 65.62% -1,474.30 74.05%
信用减值损失：
应收票据坏账损失 204.91 -8.37% -342.03 13.94% -373.95 18.78%
应收账款坏账损失 -1,075.51 43.92% -484.98 19.76% -188.02 9.44%
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
其他应收款坏账损失 6.29 -0.26% -16.56 0.67% 45.27 -2.27%
合计 -2,448.56 100.00% -2,453.92 100.00% -1,991.00 100.00%
报告期内，公司的资产减值损失和信用减值损失主要为坏账损失和存货跌价
损失。2021 年信用减值损失增长较大，主要系销售形成的应收账款尚未到回款
期，应收账款计提坏账准备较多所致。
报告期内，公司投资收益是权益法核算的长期股权投资收益，金额分别为
报告期内，公司其他收益的构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
政府补助 509.74 99.79% 1,121.63 99.92% 271.77 99.61%
个税手续费返还 1.05 0.21% 0.88 0.08% 1.07 0.39%
合计 510.79 100.00% 1,122.51 100.00% 272.84 100.00%
报告期内，公司其他收益主要是政府补助，各期明细情况如下：
单位：万元
序 2022 2021 2020 与资产/收益
项目
号 年度 年度 年度 相关
国家国防科技工业局经济技术发展中
心标准化后补助经费
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序 2022 2021 2020 与资产/收益
项目
号 年度 年度 年度 相关
《2019 年陕西省中小企业技术改造
专项资金政策》扶持资金
飞机用复合材料外壳耐环境快速连接
圆形连接器产业化
西安市人力资源和社会保障局新型学
徒预拨资金
发展专项资金
资奖励
西安人力资源和社会保障局职业技能
提升行动资金补助
合计 509.74 1,121.63 271.77
报告期内，公司资产处置收益分别为 0 万元、4.04 万元和 6.48 万元，金额
较小，对经营业绩无重大影响。
报告期内，公司营业外收入的具体情况如下：
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单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
非流动资产毁损报废利得 - - 0.21 1.07% - -
核销无法支付款项 13.62 39.13% 7.40 37.14% 19.28 49.14%
废旧零件处理款 19.83 56.97% 11.70 58.73% 18.07 46.05%
赔款收入 0.24 0.69% 0.61 3.06% 1.31 3.34%
其他 1.12 3.22% 0.00 0.00% 0.58 1.48%
合计 34.81 100.00% 19.92 100.00% 39.25 100.00%
报告期内，公司营业外收入金额较小，主要为核销十年以上无法支付款项及
废旧零件处理款，对经营业绩无重大影响。
报告期内，公司营业外支出的具体情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
非流动资产毁损报废损失 1.50 13.27% 0.18 1.37% 11.00 48.82%
捐赠支出 - - 11.00 84.40% 11.00 48.80%
废品损失 0.03 0.27% - - - -
罚款支出 9.39 83.10% 1.85 14.22% - -
其他 0.38 3.36% 0.00 0.01% 0.53 2.37%
合计 11.31 100.00% 13.03 100.00% 22.54 100.00%
报告期内，公司营业外支出金额总体较小，对经营业绩无重大影响。
（六）纳税情况分析
（1）报告期内，公司增值税缴纳情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
期初未交数 166.21 50.22 31.99
本期应交数 4,265.63 2,682.33 2,254.41
本期已交数 3,907.99 2,566.34 2,236.18
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
期末未交数 523.85 166.21 50.22
（2）报告期内，公司所得税缴纳情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
期初未交数 661.19 548.01 678.31
本期应交数 1,140.86 1,217.54 1,160.47
本期已交数 1,126.49 1,104.36 1,290.77
期末未交数 675.56 661.19 548.01
报告期内，公司享受西部大开发税收优惠。税收优惠具体情况详见本节之
“八、
（三）税收优惠影响”。报告期内，公司适用的税收政策未发生重大变化，
不存在对公司生产经营造成重大影响的情况。
十一、资产质量分析
（一）资产构成分析
报告期内，公司资产的主要构成及变化情况如下：
单位：万元
资产
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产 134,727.39 76.59% 120,844.37 75.13% 117,546.66 76.51%
非流动资产 41,187.89 23.41% 40,002.28 24.87% 36,098.26 23.49%
资产总计 175,915.28 100.00% 160,846.64 100.00% 153,644.92 100.00%
报告期各期末，公司流动资产占总资产比例较高。报告期内，公司流动资产
主要为存货、应收账款、应收票据、应收款项融资，流动资产规模的增加系公司
产销规模迅速扩大，带动了各期末相应科目的增长；公司非流动资产以在建工程
和固定资产为主，主要系发行人新建厂区形成。
报告期内，公司流动资产构成情况如下：
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单位：万元
流动资产
金额 占比 金额 占比 金额 占比
货币资金 8,100.24 6.01% 8,218.10 6.80% 10,538.93 8.97%
应收票据 27,136.77 20.14% 31,632.60 26.18% 26,833.65 22.83%
应收账款 42,575.40 31.60% 35,066.97 29.02% 35,252.15 29.99%
应收款项融资 4,762.15 3.53% 321.00 0.27% 3,134.14 2.67%
预付款项 590.63 0.44% 335.64 0.28% 328.45 0.28%
其他应收款 311.84 0.23% 402.35 0.33% 218.54 0.19%
存货 50,907.98 37.79% 44,822.17 37.09% 40,390.28 34.36%
其他流动资产 342.37 0.25% 45.55 0.04% 850.52 0.72%
合计 134,727.39 100.00% 120,844.37 100.00% 117,546.66 100.00%
（1）货币资金
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
库存现金 7.89 0.10% 4.08 0.05% 12.99 0.12%
银行存款 8,092.36 99.90% 8,214.02 99.95% 10,471.60 99.36%
其他货币资金 - - - - 54.34 0.52%
合计 8,100.24 100.00% 8,218.10 100.00% 10,538.93 100.00%
公司货币资金由库存现金、银行存款和其他货币资金组成。
（2）应收票据和应收款项融资
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
应收票据 27,136.77 31,632.60 26,833.65
应收款项融资 4,762.15 321.00 3,134.14
合计 31,898.91 31,953.60 29,967.79
占总资产比重 18.13% 19.87% 19.50%
按照票据类别分析如下：
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单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
银行承兑汇票 8,909.34 26.55% 6,365.72 18.83% 5,640.70 17.91%
商业承兑汇票 24,645.80 73.45% 27,449.02 81.17% 25,846.20 82.09%
合计 33,555.15 100.00% 33,814.74 100.00% 31,486.90 100.00%
银行承兑汇票 - - - - - -
商业承兑汇票 1,656.23 6.72% 1,861.14 6.78% 1,519.11 5.88%
银行承兑汇票 8,909.34 27.93% 6,365.72 19.92% 5,640.70 18.82%
商业承兑汇票 22,989.57 72.07% 25,587.88 80.08% 24,327.09 81.18%
合计 31,898.91 100.00% 31,953.60 100.00% 29,967.79 100.00%
注：商业承兑汇票坏账准备的占比是指坏账准备金额占商业承兑汇票账面余额的比例。
报告期各期末，公司应收票据及应收款项融资账面价值合计分别为 29,967.79
万元、31,953.60 万元和 31,898.91 万元，占流动资产比重分别为 25.49%、26.44%
和 23.68%，主要由银行承兑汇票和商业承兑汇票构成。报告期各期末公司应收
票据呈上升趋势，主要原因是公司业务规模逐步上升，公司客户中国电科下属公
司、航天科技下属公司、航天科工下属公司等客户普遍使用商业承兑汇票支付货
款导致。
公司根据谨慎性原则对票据承兑人的信用等级进行划分，分为信用等级较高
的 6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业银行以及信用等级一般的其他商业银
行及财务公司。
根据信用等级的区别，公司已背书或已贴现未到期的票据会计处理为：由信
用等级较高的银行出具的银行承兑汇票在背书或贴现时终止确认；由信用等级一
般的银行出具的银行承兑汇票及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认应收票
据，待到期兑付后终止确认。
报告期各期末，作为应收票据项目核算的公司已背书或贴现且在资产负债表
日尚未到期的应收票据终止确认情况如下：
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单位：万元
项目 终止确认 未终止确 终止确认 未终止确 终止确认 未终止确
金额 认金额 金额 认金额 金额 认金额
银行承兑汇票 2,945.32 2,398.36 825.14 1,314.85 2,832.83 2,506.57
商业承兑汇票 - 9,866.40 - 9,505.05 - 10,609.73
合计 2,945.32 12,264.76 825.14 10,819.91 2,832.83 13,116.29
公司存在收入确认时以应收账款进行初始确认后转为商业承兑汇票结算的
情形，已经按照账龄连续计算的原则对应收票据计提坏账准备，公司应收票据坏
账准备计提充分。
（3）应收账款
报告期内，公司各期末应收账款的基本情况如下：
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
账面余额 47,599.62 39,032.50 38,732.71
坏账准备 5,024.22 3,965.54 3,480.56
账面价值 42,575.40 35,066.97 35,252.15
应收账款原值占营业收入的
比例
报告期各期末，公司应收账款的账面余额分别为 38,732.71 万元、39,032.50
万元和 47,599.62 万元，占当期营业收入比例分别为 60.84%、51.66%和 59.34%，
账面余额呈逐步增长态势，与各年度营业收入变动趋势相符。
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
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项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
合计 47,599.62 100.00% 39,032.50 100.00% 38,732.71 100.00%
报告期各期末，公司应收账款账龄主要是 1 年以内，公司账龄 1 年以内的应
收账款余额占比分别为 85.43%、77.26%和 80.52%，应收账款账龄分布结构稳定。
下游客户未回款导致。
报告期各期末，公司应收账款坏账准备计提的具体情况如下：
单位：万元
项目 账面 坏账 账面 坏账 账面 坏账
余额 准备 余额 准备 余额 准备
合计 47,599.62 5,024.22 39,032.50 3,965.54 38,732.71 3,480.56
报告期内，公司下游客户主要为国内各大军工集团下属科研院所及企业和其
他知名企业等，具备良好的商业信誉及偿付能力，坏账损失风险较低。
公司与同行业上市公司坏账计提政策对比如下：
单位：%
项 目 公司 中航光电 航天电器 永贵电器 徕木股份 鼎通科技
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项 目 公司 中航光电 航天电器 永贵电器 徕木股份 鼎通科技
由上表数据对比可知，公司各账龄段应收账款所计提的坏账准备比例与同行
业比例相当。
报告期各期期末，公司期末余额前五名的应收账款情况如下：
单位：万元
单位名称 占应收账款余
账面余额 坏账准备 账面价值
额的比例
中国电科下属单位 A1 12,142.40 25.51% 648.21 11,494.19
航天科工下属单位 C5 2,144.68 4.51% 107.23 2,037.45
中国电科下属单位 A3 1,546.89 3.25% 77.34 1,469.55
陕西电子信息集团下属单位
N1
中国电科下属单位 A4 1,369.24 2.88% 415.24 954.00
合计 18,580.98 39.04% 1,321.84 17,259.14
单位名称 占应收账款余
账面余额 坏账准备 账面价值
额的比例
中国电科下属单位 A1 12,830.97 32.87% 674.82 12,156.15
航空工业下属单位 E1 2,599.37 6.66% 233.90 2,365.48
华为技术有限公司 1,727.43 4.43% 86.37 1,641.06
航天科工下属单位 C1 1,585.04 4.06% 85.49 1,499.56
陕西电子信息集团下属单位
N1
合计 19,737.21 50.57% 1,132.14 18,605.07
单位名称 占应收账款余
账面余额 坏账准备 账面价值
额的比例
中国电科下属单位 A1 13,116.55 33.86% 655.83 12,460.72
航空工业下属单位 E1 4,609.98 11.90% 230.50 4,379.48
航天科技下属单位 B6 1,178.01 3.04% 134.00 1,044.01
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
航天科工下属单位 C1 1,129.97 2.92% 56.50 1,073.47
中国兵器下属单位 D1 1,078.76 2.79% 53.94 1,024.82
合计 21,113.26 54.51% 1,130.76 19,982.49
报告期内，公司应收账款前五大客户主要为中国电科、航天科工、航空工业
等大型集团下属企业和科研院所及华为技术等知名企业，与报告期内营业收入主
要客户基本重合，具备良好的商业信誉及偿付能力。
（4）预付款项
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
合计 590.63 100.00% 335.64 100.00% 328.45 100.00%
公司预付款项主要为原材料采购预付款。报告期各期末，公司预付款项账龄
以 1 年以内为主。
（5）其他应收款
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
备用金 278.10 378.57 181.32
押金及保证金 15.38 13.30 12.18
代收代付款项 11.50 0.37 20.93
其他往来款 52.37 61.91 47.48
小计 357.36 454.15 261.91
减：坏账准备 45.51 51.80 43.38
合计 311.84 402.35 218.54
报告期各期末，公司其他应收款主要包括备用金、押金及保证金等，占流动
资产的比例较低。
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（6）存货
报告期各期末，公司存货构成情况如下：
单位：万元
项目 存货跌价准备/合同履约
账面余额 账面价值
成本减值准备
原材料 3,574.45 496.91 3,077.54
在产品 27,828.58 5,147.36 22,681.22
库存商品 23,544.64 2,385.71 21,158.93
发出商品 5,842.68 1,852.38 3,990.30
合计 60,790.35 9,882.36 50,907.98
项目 存货跌价准备/合同履约
账面余额 账面价值
成本减值准备
原材料 3,684.44 398.54 3,285.90
在产品 23,507.09 4,478.84 19,028.25
库存商品 9,005.07 1,676.79 7,328.29
发出商品 16,981.70 1,801.97 15,179.73
合计 53,178.30 8,356.13 44,822.17
项目 存货跌价准备/合同履约
账面余额 账面价值
成本减值准备
原材料 3,214.52 309.29 2,905.23
在产品 23,471.64 3,745.35 19,726.29
库存商品 4,824.44 1,448.62 3,375.82
发出商品 15,625.45 1,242.51 14,382.94
合计 47,136.06 6,745.78 40,390.28
公司存货由原材料、在产品、库存商品、发出商品等组成。
报告期各期末，公司存货余额的增长主要原因是公司主营业务生产和销售规
模持续扩大，导致原材料、在产品、库存商品和发出商品相应增加。
报告期各期末，公司存货构成情况如下：
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单位：万元
项目 账面 账面 账面
占比 占比 占比
余额 余额 余额
原材料 3,574.45 5.88% 3,684.44 6.93% 3,214.52 6.82%
在产品 27,828.58 45.78% 23,507.09 44.20% 23,471.64 49.80%
库存商品 23,544.64 38.73% 9,005.07 16.93% 4,824.44 10.24%
发出商品 5,842.68 9.61% 16,981.70 31.93% 15,625.45 33.15%
合计 60,790.35 100.00% 53,178.30 100.00% 47,136.06 100.00%
状况、现有生产计划及订单情况所对应的用料需求进行原材料采购。由于公司原
材料供应充足，主要供应商稳定，公司采购较为方便快捷，因此公司原材料储备
量较小。
部件和待检产成品。报告期各期末，公司在产品原值分别 23,471.64 万元、
?在产品中包含待检产成品
由于公司在产品中包含待检产成品，该部分产品由于需要发货前检测，在未
完成检测前，无法办理产成品入库，因此公司将该部分待检产成品通过在产品核
算。从产品形态判断，该部分已经生产完工，待检测完成后即可办理产成品入库
发往客户，将该部分产品从在产品中剔除后公司在产品原值分别为 17,809.59 万
元、19,203.43 万元、23,161.45 万元，各年金额较剔除前有一定程度减少。
?出于及时性和经济性原则，多投产部分零部件，满足客户产品追加或更换
需求
公司产品广泛应用于航空航天、武器装备等军工领域，产品以小批量、多批
次的定制化产品为主。客户为了保证其产品的生产配套，一般在追加订单需求或
者对产品进行更换时要求必须是同批次的产品，为了保证客户在追加订单或更换
时能及时提供同批次的产品，同时也出于部分零件同批准备的经济性考虑，公司
会根据订单情况多投产部分同批次产品的零部件，以便于及时、低成本装配成符
合要求的产品。
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?提前备产部分零部件，满足产品交付及时性
公司产品具有多样化、定制化、非标准化的特征，公司客户主要为航空工业、
航天科技、航天科工、中国电科、中国兵器等大型军工集团及下属院所，客户需
求的差异化程度高、产品交付周期较短。为满足不同客户普遍存在的交付周期短、
多批次产品订货需求，对常用零件、特别是通用零件，一般会提前备产，保证一
定库存数量储备，导致在产品余额较高。
?生产检测环节较多，生产周期较长
发行人产品主要应用于航空航天、武器装备领域，由于此类产品对质量、性
能、一致性要求高，生产和检测环节较多，导致生产周期较长。特别是高等级产
品，具有对质量要求高、加工难度大、加工周期长的特点，零件需进行 100%检
验，在装配环节对待组装零件要进行组装前的再次全部检查，组装完成后还需要
对产成品进行性能测试、试验验证、发货前检测等环节，整体周期较长，故公司
在产品较多。
报告期内，公司在产品与存货、营业收入的增长率情况如下：
单位：万元
项目
金额 增长率 金额 增长率 金额
在产品原值 27,828.58 18.38% 23,507.09 0.15% 23,471.64
其他存货原值 32,961.77 11.09% 29,671.21 25.38% 23,664.42
存货原值 60,790.35 14.31% 53,178.30 12.82% 47,136.06
营业收入 80,216.57 6.17% 75,552.46 18.68% 63,658.21
近三年，在产品原值整体呈增长趋势，但在产品增长未与存货、营业收入同
比例增长，主要原因为如下:
?公司加强生产计划管理，以销售订单为导向，在原有库存量能够满足生产
任务的前提下，更加科学精确的下达新的生产计划量，合理安排生产，控制零件
的多投数量。
?公司强化库存管理，在满足客户需求和产品质量的前提下，优先使用已有
库存零件，进而缩短预投零件的周期，降低库存零件的预投数量，减少库存零件
的积压。
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?公司加大各部门间沟通和信息共享，生产计划人员、销售人员、库房管理
人员及时沟通，对在产品逐项梳理，优先使用长库龄的零件，进而减少积压库存，
稳定生产的同时控制备货量，保持安全库存。
因此，公司在产品增加较少，而其他存货随业务扩张增加较多，导致在产品
原值未与存货、营业收入同比例增加。
扩大，为更好的满足客户需求，提高公司市场响应速度，库存商品整体呈现上升
趋势，公司库存商品与公司收入规模相匹配。
约定将产品送至客户指定场所，客户清点数量后接收产品，待性能、质量等相关
指标验收合格后出具验收单证明接受相关产品。鉴于到货验收中客户对产品性
能、质量等指标的验收具有一定的时间滞后性，部分产品还需要和其他零部件共
同组织验收，部分发出商品的时间比较长，因此公司存在大额的发出商品。
报告期，公司存货管理良好，不存在滞销等情形，总体存货跌价风险较小。
基于谨慎性原则，公司已对存货根据可变现净值与账面价值孰低的原则计提存货
跌价准备。
（7）其他流动资产
报告期各期末，公司其他流动资产构成情况如下：
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
留抵税金 62.32 43.62 849.60
预缴税金 - 1.93 0.92
预付上市费用 280.06 - -
合计 342.37 45.55 850.52
报告期各期末，公司其他流动资产金额是待抵扣进项税、企业预缴的税金和
预付上市费用。2021 年度余额降低较多，系留抵进项税抵扣所致。2022 年度余
额增长较多，主要系留抵税金及预付上市费用增加所致。
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报告期各期末，公司非流动资产的构成情况如下：
单位：万元
非流动 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
资产 金额 占比 金额 占比 金额 占比
长期股权投资 78.12 0.19% 71.46 0.18% 43.59 0.12%
固定资产 35,625.49 86.50% 35,289.24 88.22% 4,705.87 13.04%
在建工程 263.65 0.64% - - 27,099.93 75.07%
使用权资产 636.37 1.55% - - - -
无形资产 1,709.64 4.15% 1,863.89 4.66% 1,577.46 4.37%
长期待摊费用 46.27 0.11% 80.94 0.20% 497.37 1.38%
递延所得税资产 2,650.15 6.43% 2,329.37 5.82% 1,962.60 5.44%
其他非流动资产 178.19 0.43% 367.37 0.92% 211.44 0.59%
非流动资产合计 41,187.89 100.00% 40,002.28 100.00% 36,098.26 100.00%
报告期内，公司非流动资产以在建工程和固定资产为主，符合公司作为制造
业企业的行业特征。
（1）长期股权投资
报告期各期末，公司长期股权投资构成情况如下：
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
联营企业-西安华跃微波
科技有限公司
合计 78.12 71.46 43.59
报告期各期末，公司长期股权投资系公司持有的西安华跃微波科技有限公司
股权，占同期总资产的比例较低。
（2）固定资产
截至 2022 年 12 月末，固定资产构成情况如下：
项目 账面原值（万元） 累计折旧（万元） 账面价值（万元） 成新率
房屋及建筑物 30,814.26 1,313.83 29,500.43 95.74%
房屋建筑物装修 844.29 49.68 794.60 94.12%
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项目 账面原值（万元） 累计折旧（万元） 账面价值（万元） 成新率
机器设备 14,824.17 10,941.51 3,882.66 26.19%
电子设备 2,415.21 1,327.26 1,087.95 45.05%
运输设备 763.39 516.39 247.00 32.36%
办公设备 174.44 61.59 112.85 64.69%
合计 49,835.76 14,210.27 35,625.49 71.49%
公司的固定资产主要为房屋及建筑物、房屋建筑物装修、机器设备、电子设
备等。报告期各期末，公司固定资产原值分别为 15,567.21 万元、47,987.85 万元
和 49,835.76 万元，均为公司经营所需的资产，各类固定资产运行状况良好。
公司固定资产折旧年限与同行业上市公司比较情况如下：
单位：年
类别 陕西华达 中航光电 航天电器 永贵电器 徕木股份 鼎通科技
房屋及建筑物 20-40 20-30 20 20 20 5-20
房屋建筑物装修 10 - - - - -
机器设备 5-10 6-10 10 5-10 3-10 10
电子设备 5-8 5 5 5-10 5 3
运输设备 5-8 5-6 6 5 5 4
办公设备 5 3 5 5 5 5
数据来源：同行业上市公司公开披露的定期报告、招股说明书。
由上表可知，公司固定资产折旧年限与同行业上市公司不存在显著差异，固
定资产折旧年限合理。
报告期各期末，公司固定资产主要变动情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
房屋及建筑物 30,814.26 61.83% 30,752.67 64.08% - -
房屋建筑物装修 844.29 1.69% - - - -
机器设备 14,824.17 29.75% 14,044.88 29.27% 13,063.61 83.92%
电子设备 2,415.21 4.85% 2,390.48 4.98% 1,797.23 11.54%
运输设备 763.39 1.53% 688.10 1.43% 661.45 4.25%
办公设备 174.44 0.35% 111.72 0.23% 44.91 0.29%
原值合计 49,835.76 100.00% 47,987.85 100.00% 15,567.21 100.00%
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项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
累计折旧 14,210.27 28.51% 12,698.61 26.46% 10,861.33 69.77%
减值准备 - - - - - 0.00%
净额合计 35,625.49 71.49% 35,289.24 73.54% 4,705.87 30.23%
公司固定资产主要由与生产经营密切相关的房屋及建筑物、机器设备、电子
设备等组成，与公司主营业务、经营模式及行业特征相符。
报告期内，公司固定资产规模比较稳定，系随着公司业务规模的扩张，陆续
购置 X 光检测系统、矢量网络分析仪、电缆组件装配机等装配、压制、检测等
生产经营所需设备等所致。2021 年度，公司固定资产原值增加较大，主要系在
建工程“电连接器及电缆组件产业升级项目”达到预计可使用状态转入所致。
报告期各期末，公司固定资产无减值迹象，未计提减值准备。
（3）在建工程
报告期各期末，公司在建工程构成情况如下：
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
电连接器及电缆组件产业
- - 27,099.93
升级项目
微矩形电连接器产业化能
力建设项目
射频电缆组件生产线条件
建设项目
PDM 系统、MES 系统 188.22 - -
合计 263.65 - 27,099.93
报告期内，公司在建工程主要是电连接器及电缆组件产业升级项目，即新厂
区建设项目，该工程于 2021 年 3 月达到预计可使用状态并转入固定资产。
报告期各期末，公司在建工程不存在可变现净值低于其账面价值的情形，无
需计提在建工程减值准备。
（4）无形资产
报告期各期末，公司无形资产构成情况如下：
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单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
专有技术 30.00 1.14% 30.00 1.14% 30.00 1.34%
非专利技术 25.00 0.95% 25.00 0.95% 25.00 1.11%
商标使用权 442.00 16.74% 442.00 16.74% 442.00 19.70%
土地使用权 1,507.53 57.09% 1,507.53 57.09% 1,507.53 67.18%
软件 636.10 24.09% 636.10 24.09% 239.34 10.67%
原值合计 2,640.63 100.00% 2,640.63 100.00% 2,243.87 100.00%
累计摊销 930.99 35.26% 776.74 29.42% 666.41 29.70%
减值准备 - - - - - -
净额合计 1,709.64 64.74% 1,863.89 70.58% 1,577.46 70.30%
报告期内，公司无形资产主要为土地使用权、商标使用权和软件等，其中，
商标使用权已于报告期初摊销完毕。
报告期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计
提减值准备。
（5）长期待摊费用
报告期各期末，公司长期待摊费用构成情况如下：
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
租赁房屋装修费 46.27 80.94 497.37
报告期各期末，公司长期待摊费用全部为租赁房屋装修费，占总资产比例分
别为 0.32%、0.05%和 0.03%，占比较低。
（6）其他非流动资产
报告期各期末，公司其他非流动资产构成情况如下：
单位：万元
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
预付工程设备款 178.19 367.37 211.44
报告期内，公司其他非流动资产金额主要为预付工程设备款，占总资产比例
分别为 0.14%、0.23%和 0.10%，占比较小。
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（二）负债构成分析
报告期内，公司负债的主要构成及变化情况如下：
单位：万元
负债
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债 99,115.42 89.29% 92,917.59 89.52% 88,746.60 85.03%
非流动负债 11,889.91 10.71% 10,883.33 10.48% 15,619.00 14.97%
负债总计 111,005.33 100.00% 103,800.93 100.00% 104,365.60 100.00%
报告期各期末，公司的负债主要为流动负债，且保持相对稳定。
报告期内，公司流动负债构成情况如下：
单位：万元
负债
金额 占比 金额 占比 金额 占比
短期借款 28,795.15 29.05% 26,157.93 28.15% 19,050.00 21.47%
应付票据 12,194.43 12.30% 7,093.77 7.63% 10,065.12 11.34%
应付账款 41,571.46 41.94% 42,657.96 45.91% 40,492.71 45.63%
合同负债 1,055.98 1.07% 741.55 0.80% 624.37 0.70%
应付职工薪酬 3,153.98 3.18% 3,025.61 3.26% 2,979.98 3.36%
应交税费 1,397.01 1.41% 902.41 0.97% 671.30 0.76%
其他应付款 1,517.32 1.53% 1,602.49 1.72% 2,135.65 2.41%
一年内到期的
非流动负债
其他流动负债 7,315.26 7.38% 7,716.41 8.30% 12,727.46 14.34%
流动负债合计 99,115.42 100.00% 92,917.59 100.00% 88,746.60 100.00%
（1）短期借款
报告期各期末，公司短期借款情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
保证借款 3,503.48 12.17% 17,027.82 65.10% 18,400.00 96.59%
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项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
信用借款 18,391.22 63.87% 5,113.53 19.55% 180.00 0.94%
票据贴现借款 4,666.01 16.20% 3,146.08 12.03% 470.00 2.47%
信用证贴现借款 2,234.44 7.76% 870.50 3.33% - -
合计 28,795.15 100.00% 26,157.93 100.00% 19,050.00 100.00%
报告期各期末，公司短期借款余额主要为保证借款、信用借款、票据贴现借
款等。
报告期内，公司不存在已到期尚未偿还的短期借款。
（2）应付票据
报告期各期末，公司应付票据构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
商业承兑汇票 11,662.13 95.63% 5,850.02 82.47% 9,404.42 93.44%
银行承兑汇票 532.30 4.37% 1,243.74 17.53% 660.71 6.56%
合 计 12,194.43 100.00% 7,093.77 100.00% 10,065.12 100.00%
报告期各期末，公司应付票据主要为商业承兑汇票。公司用承兑汇票支付手
段支付采购货款，以提高资金使用效率。
（3）应付账款
报告期各期末，公司应付账款构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
合计 41,571.46 100.00% 42,657.96 100.00% 40,492.71 100.00%
报告期内，公司应付账款主要为应付材料采购款、外协加工款、工程款等，
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应付账款期末余额变动幅度不大。
报告期各期末，公司应付账款前五名情况如下：
年度 单位名称 类别 金额（万元） 占比
西安华跃微波科技有限公司 材料采购款 6,158.93 14.80%
中国电科下属单位 A1 材料采购款等 2,449.98 5.89%
镇江金皇电子科技有限公司 材料采购款 1,244.08 2.99%
陕西华达电子科技有限公司 材料采购款 1,239.67 2.98%
余姚市爱迪升电镀科技有限公司 电镀款 983.00 2.36%
合计 12,075.67 29.01%
西安华跃微波科技有限公司 材料采购款 6,344.54 14.87%
陕西建工第一建设集团有限公司 工程款 4,700.50 11.02%
中国电科下属单位 A1 材料采购款等 2,905.48 6.81%
镇江金皇电子科技有限公司 材料采购款 1,472.09 3.45%
陕西华达电子科技有限公司 材料采购款 1,133.15 2.66%
合计 16,555.76 38.81%
中国电科下属单位 A1 材料采购款等 9,954.99 24.58%
陕西建工第一建设集团有限公司 工程款 4,339.00 10.72%
西安华跃微波科技有限公司 材料采购款 2,907.85 7.18%
西安跃钧表面精饰有限公司 电镀款 1,203.46 2.97%
镇江金皇电子科技有限公司 材料采购款 1,112.73 2.75%
合计 19,518.04 48.20%
公司应付账款前五大供应商中除西安华跃微波科技有限公司为公司关联方
外，其他不存在应付持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东及其他关联方的款
项。
（4）合同负债和其他流动负债
报告期各期末，公司合同负债和其他流动负债待转销项税构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
合同负债 1,055.98 88.50% 741.55 88.50% 624.37 88.50%
其他流动负债-待
转销项税
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项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
合计 1,193.26 100.00% 837.96 100.00% 705.54 100.00%
报告期内，公司预收款项、合同负债和其他流动负债待转销项税全部为向下
游客户预收的货款，其占总负债的比重较低。
（5）应付职工薪酬
报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 2,979.98 万元、3,025.61 万元
和 3,153.98 万元，主要为计提而未支付的工资、奖金、津贴和补贴等，占总负债
比例分别为 2.86%、2.91%和 2.84%，占比较小。
报告期内，公司不存在拖欠职工薪酬的情形。
（6）应交税费
报告期各期末，应交税费主要为应交增值税、所得税等，余额分别为 671.30
万元、902.41 万元和 1,397.01 万元，占总负债比例分别为 0.64%、0.87%和 1.26%，
占比较小。2022 年 12 月 31 日余额较 2021 年 12 月 31 日余额增加 54.81%，主要
原因是尚未缴纳的增值税增加所致。
（7）其他应付款
报告期各期末，公司其他应付款构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
应付股利 13.20 0.87% 13.20 0.82% 808.59 37.86%
其他应付款 1,504.12 99.13% 1,589.29 99.18% 1,327.06 62.14%
合 计 1,517.32 100.00% 1,602.49 100.00% 2,135.65 100.00%
报告期各期末，公司其他应付款主要为应付股利和其他应付款。
报告期各期末，公司应付股利明细如下：
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单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
普通股股利 13.20 100.00% 13.20 100.00% 808.59 100.00%
合计 13.20 100.00% 13.20 100.00% 808.59 100.00%
支付的股利，截止本招股书签署日，除工模具公司 13.20 万元股利尚未支付外，
其他应付股利已支付完毕。
报告期各期末，除应付股利外，公司其他应付款主要为往来款、押金等，具
体明细如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
应付往来款 920.13 61.17% 853.82 53.72% 751.24 56.61%
代收代付款 250.37 16.65% 399.64 25.15% 239.16 18.02%
押金 113.88 7.57% 145.83 9.18% 144.78 10.91%
其他 219.73 14.61% 190.00 11.95% 191.89 14.46%
合计 1,504.12 100.00% 1,589.29 100.00% 1,327.06 100.00%
（8）其他流动负债
报告期各期末，公司其他流动负债构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
待转销项税 137.28 1.88% 96.40 1.25% 81.17 0.64%
已背书未到期票据 7,177.99 98.12% 7,620.01 98.75% 12,646.29 99.36%
合 计 7,315.26 100.00% 7,716.41 100.00% 12,727.46 100.00%
公司其他流动负债主要是已背书未到期的票据。
报告期内，公司非流动负债构成情况如下：
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单位：万元
负债
金额 占比 金额 占比 金额 占比
长期借款 9,850.00 82.84% 10,000.00 91.88% 15,000.00 96.04%
租赁负债 516.58 4.34% - - - -
递延收益 1,523.33 12.81% 883.33 8.12% 617.50 3.95%
递延所得税负债 - - - - 1.50 0.01%
非流动负债合计 11,889.91 100.00% 10,883.33 100.00% 15,619.00 100.00%
（1）长期借款
单位：万元
项 目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
保证借款 9,850.00 10,000.00 15,000.00
合 计 9,850.00 10,000.00 15,000.00
报告期各期末，公司长期借款为公司保证借款，主要用于新厂区建设。
（2）递延收益
报告期各期末，公司递延收益系收到与资产相关的政府补助形成，期末余额
为待以后期间分期计入损益的金额，分别为 617.50 万元、883.33 万元和 1,523.33
万元，具体明细如下：
单位：万元
与资产/收益
项 目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
相关
企业技术研究开发平台建设 - - 7.50 与资产相关
省级军民融合发展专项资金 433.33 483.33 500.00 与资产相关
高可靠微矩形电连接器产业化项目 - - 40.00 与资产相关
飞机用复合材料外壳耐环境快速连
- - 70.00 与资产相关
接圆形连接器产业化
市级军民融合发展专项资金 400.00 400.00 - 与资产相关
中央基建军工项目专项资金 690.00 - - 与资产相关
合 计 1,523.33 883.33 617.50
（三）资产周转能力分析
报告期内，公司各期资产周转能力指标情况如下：
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款周转率（次/年） 2.07 2.15 1.84
存货周转率（次/年） 0.98 1.06 1.08
（1）应收账款周转率
报告期内，公司应收账款周转率整体呈波动上升趋势，主要系公司加强应收
账款管理，应收账款周转增快。
（2）存货周转率
报告期内，公司存货周转率呈下降趋势，主要是由于随着公司业务规模扩大，
存货增加较快导致。
（1）应收账款周转率
报告期内，公司与同行业公司的应收账款周转率比较情况如下
单位：次/年
公司名称 2022 年度 2021年度 2020年度
中航光电 3.42 2.91 2.38
航天电器 未披露 2.79 2.48
永贵电器 未披露 2.23 2.15
徕木股份 未披露 2.16 1.81
鼎通科技 未披露 3.53 3.69
平均值 3.42 2.73 2.50
公司 2.07 2.15 1.84
数据来源：Wind
报告期内，公司应收账款周转率低于同期其他同行业上市公司平均值，主要
原因为公司主要客户为国有大型军工集团及下属院所，相关回款较慢导致。而可
比公司鼎通科技生产连接器主要用于民用通讯和汽车领域，应收账款周转率较
高。中航光电和航天电器存在一定的关联销售，关联销售回款相对比较及时，导
致应收账款周转率略高于公司。
公司客户多为规模大、信誉高的大型军工集团，虽然发行人应收账款周转率
低于行业平均水平，但应收账款回收有保障，整体风险较低。
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（2）存货周转率
报告期内，公司与同行业公司的存货周转率比较情况如下：
单位：次/年
公司名称 2022 年度 2021年度 2020年度
中航光电 1.98 2.16 2.72
航天电器 未披露 4.19 4.93
永贵电器 未披露 2.12 2.11
徕木股份 未披露 1.21 1.14
鼎通科技 未披露 2.68 2.79
平均值 1.98 2.47 2.74
公司 0.98 1.06 1.08
数据来源：Wind
报告期，公司存货周转率低于同期其他同行业上市公司平均值，主要原因如
下：
零部件才可充分满足下游客户的及时性需求，导致在产品余额较高；
对质量、性能、一致性要求高，生产和检测环节较多，导致生产周期较长；
后会对产品的性能、质量、一致性等相关指标进行验收，存在一定的验收周期，
部分产品还需要和客户其他配套部件共同组织验收，验收环节具有一定的时间滞
后性，导致发出商品余额较高；
应用领域不同所致。公司产品为连接器和电缆组件，而航天电器主要产品中除连
接器之外，还包含继电器、电机等零部件；中航光电主要产品除连接器之外，还
包含光器件及光电设备、线缆组件及集成产品等；永贵电器的连接器主要用于通
讯和消费电子等领域；徕木股份的连接器产品主要应用于车载等领域；鼎通科技
的连接器产品主要应用于通讯、汽车，还包含模具等产品。不同的产品结构、产
品类别、应用领域导致各公司存货的备货及交付周期均不一致，存货周转率存在
一定差异。
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综上所述，报告期内，公司存货周转率符合公司实际生产经营情况，与同行
业上市公司相比不存在重大差异。
十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析
（一）偿债能力分析
报告期内，公司主要短期偿债能力及资本结构指标情况如下：
项目 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
流动比率（倍） 1.36 1.30 1.32
速动比率（倍） 0.85 0.82 0.87
资产负债率（母公
司，%）
资产负债率（合并，%） 63.10 64.53 67.93
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
息税折旧摊销前利润
（万元）
利息保障倍数（倍） 5.99 6.76 4.70
经营活动现金流量净额
-3,221.05 -2,595.62 1,167.06
（万元）
归属于母公司股东的净
利润（万元）
公司与可比上市公司主要偿债能力指标对比情况如下：
流动比率（倍）
公司名称 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
中航光电 2.07 2.26 1.91
航天电器 未披露 2.75 2.52
永贵电器 未披露 4.11 4.29
徕木股份 未披露 1.20 1.24
鼎通科技 未披露 3.72 5.54
平均值 2.07 2.81 3.10
公司 1.36 1.30 1.32
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速动比率（倍）
公司名称 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
中航光电 1.65 1.79 1.57
航天电器 未披露 2.41 2.24
永贵电器 未披露 3.31 3.57
徕木股份 未披露 0.59 0.69
鼎通科技 未披露 2.69 4.69
平均值 1.65 2.16 2.55
公司 0.85 0.82 0.87
资产负债率（合并报表，%）
公司名称 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
中航光电 41.84 41.10 45.39
航天电器 未披露 34.54 36.16
永贵电器 未披露 19.90 19.17
徕木股份 未披露 41.56 39.94
鼎通科技 未披露 20.22 16.36
平均值 41.84 31.46 31.40
公司 63.10 64.53 67.93
数据来源：Wind
报告期内，公司流动比率和速动比率都略低于可比上市公司平均值，但从公
司流动比率和速动比率的绝对数值来看，均处于正常水平，且报告期内整体稳定。
报告期内，由于融资渠道受限，生产建设投入较大，公司资产负债率略高于
部分同行业上市公司。本次发行并上市后，随着募集资金的到位，公司资产负债
率预计将有所下降。
（二）报告期内股利分配的实施情况
报告期内，公司股利分配情况如下：
时间 股东大会届次 分配方案 分配情况
东大会 公司时任各股东持股比例分配 8,000,000.00 元
临时股东大会 团和陕产投按 58.33%:41.67%分配 15,560,415.19 元
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年度利润分配的议案》，决定分配现金股利 8,000,000.00 元，由时任各股东按持
股比例分配。
于公司利润分配的议案》，决定对 2017 年公司增资过渡期即 2017 年 1 月 1 日至
新老股东一致认可的增资方案，过渡期间的可分配利润由原股东按持股比例分
配，即由创联集团和陕产投按 58.33%:41.67%分配。根据中审众环会计师事务所
陕西分所于 2018 年 4 月 3 日出具的“众环陕审字（2018）0140 号”《审计报告》，
截至本说明书签署日，上述利润分配均已实施完毕。除上述情形之外，发行
人报告期初至本说明书签署日无利润分配事项。
（三）现金流量分析
报告期内，公司现金流量情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
经营活动产生的现金流量净额 -3,221.05 -2,595.62 1,167.06
投资活动产生的现金流量净额 -1,110.89 -2,371.39 -9,452.51
筹资活动产生的现金流量净额 4,214.09 2,700.53 -1,194.69
现金及现金等价物净增加额 -117.85 -2,266.49 -9,480.14
报告期，公司经营活动现金流量的主要情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
销售商品、提供劳务收到的现金 54,525.70 51,877.63 39,369.17
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 1,235.69 1,863.42 1,048.76
经营活动现金流入小计 55,761.39 53,741.05 40,417.93
购买商品、接受劳务支付的现金 28,083.37 29,876.59 18,209.89
支付给职工以及为职工支付的现金 20,408.62 18,110.87 13,701.14
支付的各项税费 5,694.87 4,096.49 3,888.91
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
支付其他与经营活动有关的现金 4,795.58 4,252.72 3,450.94
经营活动现金流出小计 58,982.44 56,336.67 39,250.87
经营活动产生的现金流量净额 -3,221.05 -2,595.62 1,167.06
报告期内，经营活动现金流量净额与净利润的关系如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
净利润 7,910.18 7,770.89 6,651.82
加：资产减值准备 1,584.25 1,610.36 1,474.30
信用减值损失 864.31 843.57 516.70
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
使用权资产摊销 140.33 - -
无形资产摊销 154.25 110.33 74.06
长期待摊费用摊销 34.67 416.43 167.25
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－” -6.48 -4.04 -
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填
-6.66 -27.87 -2.98
列）
递延所得税资产减少（增加以
-320.78 -365.27 -286.96
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
- -1.50 -1.50
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-6,085.82 -4,431.89 -9,723.88
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-7,939.24 -2,327.26 -8,257.55
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-3,037.59 -9,364.10 8,161.34
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -3,221.05 -2,595.62 1,167.06
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额有一定波动，2021 年度经营
活动产生的现金流量净额为负数主要系随着收入规模增长，采购款支付较多所
致。2022 年经营活动产生的现金流量净额为负数主要是由于 2022 年随着收入规
模增长，支付的人工和税费支出较多所致。
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报告期，公司投资活动现金流量的主要情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 14.02 0.79 0.19
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资活动现金流出小计 1,124.91 2,372.18 9,452.70
投资活动产生的现金流量净额 -1,110.89 -2,371.39 -9,452.51
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为负，主要系购建新厂房投资
支出较多所致。2021 年度和 2022 年投资活动现金流出减少主要是公司新厂房于
报告期，公司筹资活动现金流量的主要情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
吸收投资收到的现金 - - 9,980.79
取得借款收到的现金 30,149.56 29,066.38 29,410.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - - 608.20
筹资活动现金流入小计 30,149.56 29,066.38 39,999.00
偿还债务支付的现金 24,180.00 24,055.00 33,340.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,478.61 2,310.85 1,942.28
支付的其他与筹资活动有关的现金 276.86 - 5,911.41
筹资活动现金流出小计 25,935.47 26,365.85 41,193.69
筹资活动产生的现金流量净额 4,214.09 2,700.53 -1,194.69
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额呈波动态势，主要系公司根据
生产经营需要进行股权和债务融资导致。2021 年度筹资活动现金流量净额增加，
主要系偿还债务支付的现金减少所致。2022 年度筹资活动现金流量净额增加，
主要系取得借款增加，同时分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。
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（四）重大资本性支出计划及资金需求量
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金主要用
于新厂区建设等。
报告期内，公司主要固定资产、无形资产情况参见本招股说明书“第五节 业
务与技术”之“五、发行人的主要固定资产及无形资产情况”。
截至本招股说明书签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要为本次募
集资金投资项目投入，募集资金投资项目情况参见本招股说明书之“第七节 募
集资金运用与未来发展规划”。
（五）流动性风险分析
报告期内，公司负债以流动负债为主，流动比率、速动比率较低；同时，公
司应收账款和存货余额较高，经营活动现金流量净额为负，公司面临一定的流动
性风险。
未来，公司将通过公开发行股票、申请中长期贷款、与优质客户合作提高应
收账款回款速度等方式降低财务杠杆、优化债务结构和改善经营活动现金流，以
降低公司的流动性风险。
（六）持续经营能力分析
公司是国内最早从事电连接器研发、生产和销售的生产商之一；是能够提供
完整系列产品、达到国内最高质量等级的射频同轴连接器骨干企业以及国家军用
射频同轴连接器核心单位；亦是国内连接器行业贯彻国军标生产线最早的企业之
一，在航空航天、武器装备和通讯领域具有重要地位。
截至招股说明书签署日，公司在持续经营能力方面不存在重大不利变化。基
于公司报告期内的业绩、国家近年来对国防军工产业政策的推动以及行业发展状
况，公司认为自身不存在重大的持续经营风险。
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十三、报告期重大投资或资本性支出等事项的基本情况
报告期内，公司重大资本性支出主要系新厂区建设支出。建设的新厂区能有
效扩大公司经营面积，释放产能压力，增加研发场所，从而提高公司生产能力、
研发能力和竞争能力。
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为、
十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及重大担保、
诉讼等事项
（一）资产负债表日后事项
截至本招股说明书签署日，本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事
项。
（二）或有事项
报告期内，公司无或有事项。
（三）其他重要事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在需要披露的其他重要事项。
（四）重大担保、诉讼等事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在重大对外担保和诉讼事项。
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第七节 募集资金运用与未来发展规划
一、募集资金使用管理制度
公司已根据相关法律法规的要求建立了募集资金管理制度，将募集资金存放
于董事会决定的专户集中管理，其存放、使用、变更、管理与监督将根据公司募
集资金管理制度进行。公司将根据实际经营活动及发展规划，合理投入募集资金。
二、募集资金运用基本情况
（一）本次募集资金投资项目计划
公司本次公开发行新股 2,700.67 万股，占发行后总股本的比例 25%。最终募
集资金总量将根据实际发行股数和询价情况予以确定。本次募集资金拟投资项
目，已经于 2021 年 10 月 20 日召开的第四届董事会第十次会议和 2021 年 11 月
民币普通股（A 股）股票募集资金投资项目实施方案及可行性报告的议案》批准，
并授权董事会根据项目的轻重缓急情况负责实施。具体如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金额
合计 53,418.00 53,418.00
上述募投项目能够提高公司产能储备，增强公司响应客户需求的能力，提高
公司研发能力，拓展产品应用领域，符合公司主营业务发展的经营战略，与公司
现有主要业务、核心技术紧密相关，对公司业务创新提供较强的支持作用。
（二）募集资金运用项目审批情况
本次募集资金投资项目已在西安高新区行政审批服务局备案。上述项目的审
批情况具体如下表所示：
序号 项目名称 投资项目备案情况 项目环评情况
卫星互联高可靠连接系统产业 项目代码： 备案号：
化项目 2020-610161-39-03-068947 20206101000100000572
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序号 项目名称 投资项目备案情况 项目环评情况
项目代码： 备案号：
（三）募集资金专项存储制度
发行人制定了《募集资金管理制度》对募集资金的管理和运用进行了规范，
并经发行人 2021 年第三次临时股东大会审议通过。
本次募集资金到位后，发行人将根据证券监督管理部门的相关要求将募集资
金存放于董事会指定的专户集中管理，严格按照公司相关章程、规定及法律、法
规的要求使用募集资金，做到专款专用，并接受证券监管部门、证券交易所、保
荐人、开户银行等的监督。
（四）募集资金投资项目可行性的分析
报告期内，公司经营规模快速增长，业绩稳步提高。截至 2022 年 12 月 31
日，公司资产总额为 175,915.28 万元，2020 年至 2022 年的复合增长率为 7.00%；
目实施后，公司生产能力和技术研发实力将进一步提升，本次募集资金投资项目
与公司经营规模相适应。
目与公司财务状况相适应。
随着公司资产规模和业务规模加大，公司已逐步建立了一套较为完整的公司
治理制度和内部控制措施，并随着公司业务的发展不断健全、完善。公司将严格
按照上市公司的要求进行规范运作，进一步完善法人治理结构，充分发挥股东大
会、董事会和监事会在公司重大决策、经营管理和监督方面的作用。公司良好的
管理体系和内控制度为本次募集资金投资项目顺利实施提供了良好的制度基础，
本次募集资金投资项目与公司管理能力相适应。
公司董事会经分析后认为：本次募投项目与主营业务密切相关，具有较好的
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市场前景和盈利能力，符合国家产业政策和公司发展需要，并与公司现有的生产
经营规模、财务状况、技术水平和管理能力相适应。
三、本次发行募集资金投资项目
（一）卫星互联高可靠连接系统产业化项目
项目依托于公司自有新厂区，位于西安市高新技术开发区普新二路 5 号。目
前公司新厂区已经完成主体建设及装修，本项目改造建筑面积 12500 平方米，新
增工艺设备 303 台（套）。通过本项目建设，提高 5G 通讯及卫星互联网用连接
器及电缆组件的生产过程控制、机械加工、自动化装配及检测试验的能力，提升
产品的生产能力、技术性能和质量可靠性，实现产品的产业化。
（1）符合行业发展趋势
本次募投项目主要产品为板间高可靠射频连接器及低损稳相射频电缆组件、
板间高可靠射频连接器及低损稳相射频电缆组件主要应用于航天科技集团
卫星项目，该项目为国家重点建设项目。2020 年 3 月，公司已经完成了首颗鉴
定星及正样的配套产品生产，并交付用户，同年 7 月已完成产品的整星鉴定试验，
该产品已完成系列化研制，后续将广泛应用于卫星项目。
产品中实现了批量使用，实现了对国外小间距微矩形电连接器的国产化替代。目
前该系列产品已在航天科工部分产品上实现统型，已和多家用户单位签订意向需
求，未来使用量将大幅提升。
地面基站用板间连接器主要应用于各类地面通讯电子设备中，在 5G 及新一
代通讯基站中广泛应用，该项目产品通过用户使用，经过多次迭代，已发展成为
系列化产品，实现了印制电路板对板、模块到模块、线缆到模块、机柜与机柜之
间的交互连接，具有成本低、可靠性高、性能优越、使用寿命长、易于维修等突
出优点，特别适用于基站系统的小型化的需求。目前已在应用的用户有中国电科、
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航天科技、华为、中兴等。随着未来先进武器装备的发展，电子对抗、精密制导、
通讯技术以及精密测试设备的需求越来越大，应用前景将十分广阔。
（2）解决国产化替代问题
随着武器装备整机系统的不断发展，对为其配套的电连接器产品也提出了更高
的要求。由于国内电连接器行业发展的滞后，国内不能完全提供同时具备体积小型
化和质量可靠性高的成熟产品。因此，前期我国武器装备上配套的高可靠连接器产
品仅能依赖进口，但进口产品具有供货周期长、产品质量不可追溯、渠道不稳定等
缺点，给我国国防建设的发展带来巨大限制。鉴于此情况，用户要求给武器装备配
套的电连接器产品必须百分百国产化，不得选用进口产品。公司根据市场需求，结
合国内生产现状，着手 1mm 间距微矩形连接器产品的研发工作，现阶段已研发成
功并于 2016 年通过“国产化替代评审会”，经过评审，专家一致认为该产品性能
优越、技术先进，技术水平达到国内领先、国际先进水平。但是该产品在产能方面
不足以满足市场需求，急需通过增加自动化产线提高产能及产量。
本项目总投资 33,918.00 万元。具体构成如下：
序号 费用名称 经费（万元） 占估算总投资
总投资 33,918.00 100.00%
项目由陕西华达组织实施。项目建设期为 36 个月。公司将按照募集资金实
际到位情况，合理安排项目实施进度，项目实施进度安排如下：
T+1 年 T+2 年 T+3 年
工作阶段
Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8 Q9 Q10 Q11 Q12
可研编制
招标、工程设计
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T+1 年 T+2 年 T+3 年
工作阶段
Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8 Q9 Q10 Q11 Q12
建安工程
设备购置及安装
单项验收
本项目符合当地经济发展规划，选用生产工艺成熟可靠，符合国家的产业政
策。本项目建成投入使用后，在全面采取各项污染防治和加强企业环境管理的前
提下，对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定
的排放标准内，所以本项目的建设不会对区域的生态环境产生明显的影响。
（二）研发中心建设项目
项目依托于公司自有新厂区，位于西安市高新技术开发区普新二路 5 号。目
前公司新厂区已经完成主体建设及装修，在此基础上改造新厂房，改造建筑面积
通过本项目建设，公司在原有科研体系的基础上，形成产品研发中心、科研
生产平台、科研试验平台、科研成果推广平台，对产品在重点、重大工程的应用
实行项目管理，缩短新产品研制、生产、试验、推广的周期，加强新技术、新材
料、新方法的研究，形成新技术的循环积累，以适应公司产品的发展需求。
（1）进一步完善科研体系，全面提升公司科研实力
国内电连接器及互连产品生产厂商众多，电连接器及互连产品技术更新迭代
较快，为了保持较高的市场地位，公司结合发展战略，加强行业前瞻技术、市场
动态及客户需求得跟进，不断拓展新的研发项目。受制于公司研发条件和技术人
员配置相对不足等因素的限制，存在部分研发项目研发周期长、集约化程度低的
问题。因此，公司亟需建立新的研发中心，拓宽研发场地，添置国内外先进的研
发设备，配备高水平研发人员，建设成一个高效的研发平台。
（2）快速响应市场变动趋势，提高研发对业务的技术支持能力
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公司研发中心承担着新产品、新技术的研发职责，在产品创新、技术交流、
产学研合作方面扮演重要角色。研发中心建成后，公司能够以研发中心为平台，
依托公司的研发团队，整合公司研发资源，对行业前瞻技术和现有技术体系进行
深入的研究和完善，进而提高研发对业务的技术支持能力。
通过研发中心的建设，公司将紧跟行业最新需求动态进行研究，围绕行业技
术发展趋势，更有针对性的拓展新产品，提升关键工艺技术，适应市场需求变化
对技术创新的需求。
本项目总投资 9,500 万元，具体构成如下：
序号 费用名称 估算金额（万元） 占估算总投资
合 计 9,500.00 100.00%
项目由陕西华达组织实施。项目建设期为 24 个月。公司将按照募集资金实
际到位情况，合理安排项目实施进度，项目实施进度安排如下：
T+1 年 T+2 年
工作阶段
Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8
可研编制
招标、工程设计
建安工程
设备购置及安装
单项验收
本项目符合当地经济发展规划，选用生产工艺成熟可靠，符合国家的产业政
策。本项目建成投入使用后，在全面采取各项污染防治和加强企业环境管理的前
提下，对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定
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的排放标准内，所以本项目的建设不会对区域的生态环境产生明显的影响。
（三）补充流动资金
为促进公司主营业务持续健康发展，结合行业特点、公司业务规模及未来业
务发展方向，公司拟使用本次募集资金 10,000.00 万元补充流动资金。本次募集
资金中补充流动资金，有利于保证公司主营业务持续、快速发展。
公司将根据实际经营情况和财务状况统筹管理资金安排，按照募集资金专项
存储制度，将资金存放于董事会决定的专项账户，并严格执行《募集资金管理制
度》，在科学测算和合理调度的基础上，合理安排该部分资金投放的进度和金额，
保障募集资金的安全和高效收益，不断提高股东收益。
通过本次补充流动资金项目，可大幅增加公司的流动资产规模，提高财务的
安全性和灵活性，为公司业务发展创造有利的条件。同时，补充流动资金可以在
一定程度上满足公司未来对营运资金的需求，增强公司的资金实力，保持竞争优
势，为公司应对市场变化提供良好的资金保障。
四、募集资金对发行人主营业务发展的贡献、对发行人未来经营战略
的影响、对发行人业务创新、创造、创意性的支持作用
募集资金投资项目实施后不会产生同业竞争或者对公司独立性产生不利影
响，对公司的具体影响和支持如下：
（一）募集资金对发行人主营业务发展的贡献
本次发行后，公司资金实力将得到较大提高。本次募集资金投资项目紧紧围
绕公司现有主营业务，着重提高公司射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电
缆组件的生产能力。募集资金投资项目完成后，公司的厂房设施、生产设备、检
测设备、生产环境和管理流程都得以大幅优化，为公司的长期可持续发展营造有
利环境。
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（二）募集资金对发行人未来经营战略的影响
本次募集资金投资项目与公司未来发展战略紧密相连，随着募集资金项目落
地，公司能够有效扩大产能，保证对客户需求的快速响应能力，进而促进公司研
发新产品、优化生产工序，从而进一步巩固和提升公司市场地位，实现公司的快
速可持续发展。
（三）募集资金对发行人业务创新、创造、创意性的支持作用
募集资金投资项目建成后将对公司业务创新、创造、创意性提供全方位的支
持。“卫星互联高可靠连接系统产业化项目”、“研发中心建设项目”两个项目
建成投产后，将进一步扩大公司产能，提高公司研发能力与创新能力，有利于公
司在复杂的市场环境中，通过不断创新赢得竞争优势。
五、未来发展与规划
（一）发展战略和经营目标
（1）市场开发战略
公司坚持以市场为导向，以需求为牵引，以用户为关注焦点；一切为了市场，
一切围绕市场，一切为用户着想，一切为用户服务。必须树立全局一盘棋思想，
研发人员以科技创新作为切入点；质量人员深入用户，了解掌握用户对质量的要
求；生产人员提高效率，保障用户进度需求，做到人人为了市场，全员参与市场。
公司坚持人无我有，人有我优，差异化服务的原则，以优质产品占领市场，
以新型产品扩展市场，以竭诚服务赢得市场。对用户单位进行详细分析，对不同
市场的产品竞争情况、饱和度等进行了解与掌握。加大对公司品牌的宣传力度，
通过各种渠道将公司品牌向用户推广。依托给用户提供优质的服务让用户感知品
牌文化，从而达到依靠品牌和用户建立长期合作关系的目标。在充分发挥公司自
身实力的前提下，积极向外寻求多方位的支持与合作，充分利用所有可以利用的
外部资源，增强自身的市场竞争力，积极探索和产品供应商、客户还有部分竞争
对手的合作，形成在一定利益带动下合作的竞合模式。
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（2）产品发展战略
公司以国家信息产业和高新武器装备发展配套需求为牵引，确定产品发展方
向。加快传统产品升级换代；紧跟行业发展方向，大力围绕“新基建”重大战略，
以 5G 配套为拉动，开发高速、高可靠产品；加大产品结构调整，以组件化、模
块化、器件化、小系统、集成化产品为主导发展方向，扩充市场；研究进口电连
接器使用信息，以替代进口为抓手，研究开发具有自主知识产权的新型产品，重
点跟进用户需求，着力为用户提供整体解决方案；加大高端产品专利技术合作，
通过专利合作规避知识产权保护风险，同时提升在用户中的影响力，借机学习技
术，丰富产品系列，扩大产品研发。
（3）科技创新战略
公司坚持高端引领，突破关键核心技术，培养和吸引高端人才，加速科技成
果产业转化，在重点配套项目领域适度超前部署，在行业、专业、产业结构上向
高端攀升。坚持体制创新、构建创新文化、强化改革力度，加大企业主体、创新
载体、厂学研结合建设，构建科技+金融、股权激励、自主创新的科技研发体系。
开拓产业领域，新增射频低损稳相电缆生产线、微波集成模块生产线、光电
产品生产线；以高端产品为引领，充分发挥企业本身优势，以新建厂区为依托，
建设和完善高可靠检测试验中心，使其成为行业共享、创新共享的服务平台；坚
持优势传统产品和新研产品结合，建立健全创新发展平台，依靠科技进步和创新
推动产品结构升级，为促进企业科学稳步发展提供支撑；持续推进生产制造的智
能化，对关键工序进行研究，与智能制造工厂进行联合开发，引进自动化专用设
备，提升关键工序的生产能力及质量水平，提升生产制造能力及产品质量的一致
性，降低生产成本，提高市场竞争实力。
（4）重点项目支撑战略
公司坚持跨部门的团队运作和项目管理，建立健全一整套规范的项目管理制
度，重点完善项目的立项审批和项目变更审批、预算控制、进度控制和文档建设。
根据公司发展坚持年度项目调研立项，扎实推进实施，同时围绕公司现有产业和
产品，积极争取各类项目，争取各级政府资金支持，通过项目建设，实现产品结
构提升和调整，产能的提升和技术进步。
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未来三年，公司将通过优化生产技术和工艺，实现技术升级，提高产品的竞
争力。公司将继续深度布局中国市场，拓展新客户，扩大品牌影响力。公司计划
扩大现有产能，提高满足客户需求的能力。此外，公司将加大产品研发投入，满
足市场的新需求，扩大公司的市场份额，推动公司的持续经营。
（二）发行人未来三年的发展计划
为实现上述目标，公司制定了如下发展计划：
公司将努力加强研发团队建设，每年吸纳专业对口的各层次人才，充实企业
研究院的实力，重视老一代科技人员的能力提升，发挥其传帮带作用，注重对新
人员的选拔培养。同时加大对产品研发的投入力度，积极申报发明专利，努力推
进“产学研”合作力度，利用院校、研究所的科研实力，补充企业研发能力不足。
构建社会化合作机制，形成资源共享，优势互补的研发平台。
另一方面，公司将深入市场一线，掌握市场发展动态和用户需求，积极参与
用户的方案论证，提前介入用户设计方案，竭诚为用户做好服务。持续推动工艺
创新和智能制造，从关键工序自动化入手，逐步推进全过程智能化制造，不断提
升生产保障能力和质量水平。
公司将发挥市场在企业生产经营中的关键引导作用，科学、规范组织市场开
发，以技术、产品、服务为引领，紧盯“十四五”期间武器装备扩产放量的有利
时机，在未来三年内打造 3—4 个收入过亿的业务片区，为公司后续发展形成支
撑。同时在公司内部形成跨部门的创新协同机制，销售、技术、生产协调联动，
为用户搭建团队服务平台。及时调整、完善销售团队、销售网络建设。通过对市
场营销人员的培训、考核、激励，提高营销人员专业技能及综合素质，打造一支
对企业忠诚、业务精通、爱岗敬业、勇于开拓、乐于奉献的营销团队。
在打造好营销团队的同时，公司会根据市场发展的具体情况，及时调整、适
应市场需求。对业务区域划分，区域人员配置，技术响应速度，生产保障支撑力
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度，交流沟通机制等各方面进行调配。最终以“领先的技术方案、可靠的产品质
量、周到细致的服务”与用户之间形成良好的合作氛围，建立相互了解，相互理
解，相互支持，相互依赖的战略合作关系。
本次发行后，公司将在提高公司现有产品市场占有率的基础上，积极推进实
施募集资金投资项目，逐步扩张产能、提高研发实力。今后，公司还将结合业务
发展需要和中长期发展战略规划，适时通过增发新股、配股、发行债券、可转换
债券等多种渠道筹集发展资金。此外，公司将按照发展战略要求，发挥公司品牌
优势和资金优势，择机进行企业收购、兼并，以低成本优化生产布局、实现规模
效应和提高产业链优势。
（三）发行人实现发展目标的假设条件及可能面临的困难
公司上述业务发展战略和相关计划的拟定是基于以下假设条件：
（1）本次股票发行能够如期完成，募集资金能够按时到位，拟投资的项目
按计划进行并形成经营能力；
（2）国际、国内经济持续稳定发展，国家宏观经济及相关产业政策不会发
生对公司运营产生重大不利影响的变化，特别是电连接器行业政策无重大改变；
（3）发行人所处行业与市场环境、行业技术没有出现重大的突发情形，所
处行业格局不会发生不利于公司运营的重大变化，所拥有的主要竞争优势继续发
挥应有作用；
（4）公司的经营管理水平和人力资源能够充分适应公司快速发展的需要；
（5）无其它不可抗力及不可预见的因素造成的重大不利影响。
（1）市场竞争加剧
①国家降低军工准入门槛，军工市场竞争程度进一步加剧。
②连接器行业收购活动频繁，主要竞争对手既有行业保护的支持，又是上市
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企业，行业竞争不断加剧。
③公司对航空航天、武器装备及通讯领域依赖度偏高，在汽车、轨道交通、
消费电子等领域存在较大提升空间，需要拓宽下游应用领域，不断扩展市场业务。
（2）生产能力不足
报告期内，公司连接器产品的产能利用率分别为 104.35%、103.45%和
公司主要产品的产能利用率近年来达到饱和状态，随着公司规模的不断扩大和产
品对技术质量要求的不断升级，公司原有生产能力不足。根据《中国电子元器件
行业“十四五”发展规划（2021-2025）》，公司下游行业航空航天、通讯设备均
是推动我国光电连接器行业发展的重点行业，公司的产能不足问题将进一步凸
显，亟需通过新产线建设缓解产能不足问题。
（四）业务发展计划与现有业务的关系
本次发行完成后，公司将步入新的发展阶段。公司利用现有人员、技术、管
理经验、客户资源、销售网络资源，对现有业务进行整体的分析规划，综合考虑
公司的优势和劣势，形成公司业务发展的战略布局。业务发展计划充分考虑公司
向规模化、产业化、技术化、人才化、管理高效化等方向发展的规律。业务发展
计划将对公司现有产品进行升级换代，对新技术、新类型的产品进行研发，提高
公司技术的核心竞争力。公司发展计划的实施，将进一步增强公司的竞争能力，
提升公司的经营效益。
（五）本次发行对实现发展目标的作用
本次发行对公司实现上述业务发展目标具有重大的战略意义，主要体现在：
为公司发展提供强有力的资金支持；改善公司的资本结构，构建上市融资平台，
增加未来融资的灵活性；增强公司在电连接器行业的品牌知名度和影响力，提升
公司市场占有率，加快实现公司的发展战略目标。
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第八节 公司治理与独立性
一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况
本公司自成立以来，根据《公司法》、
《证券法》、
《上市公司治理准则》、
《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会的相关要求，结合公司实
际情况逐步建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结
构，制定和完善了《公司章程》、
《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、
《监
事会议事规则》、
《独立董事工作制度》、
《董事会秘书工作细则》、
《总经理工作细
则》、
《内部审计制度》、
《对外投资管理制度》、
《对外担保管理制度》及《关联交
易管理制度》等一系列公司治理制度，明确了股东大会、董事会、监事会、总经
理及董事会秘书的权责范围和工作程序，为公司法人治理结构的规范化运行提供
了制度保证。
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制定了
相应的工作细则，为董事会重大决策提供咨询、建议，有效地保证了公司的规范
运作和可持续发展。上述人员和机构能够按照国家法律法规和公司章程的规定，
履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、关联交易决策、投资决策和财
务决策均能严格按照公司章程规定的程序和规则进行，能够切实保护中小股东的
利益，未出现重大违法违规行为。
报告期内，公司不存在公司治理重大缺陷的情况。
二、发行人内部控制情况
（一）发行人内部控制建立情况
自股份公司设立以来，公司按照《公司法》、
《证券法》等相关法律法规的要
求，建立健全了股东大会、董事会、监事会与高级管理人员组成的治理架构，制
定了《公司章程》、
《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》、
《独立董事工作制度》、
《内部审计制度》、
《对外担保管理制
度》、《关联交易管理制度》等规章制度，并依据上述规定建立了符合现行法律、
法规的公司治理结构，公司严格按照各项规章制度规范运行。
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公司董事会与管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过不断完善
公司治理，健全内部组织结构，制定内部控制制度，已经初步建立了科学、合理、
适合公司管理需要的内部控制体系。
（二）公司内部控制的运行情况
报告期内，发行人存在部分财务内控不规范情形，包括转贷、第三方回款、
与关联方进行资金拆借、票据使用不规范情形，具体情况如下：
报告期内，发行人及部分控股子公司存在贷款资金受托支付（即转贷）情形，
具体情况如下：
单位：万元
对方通过本公司转贷 本公司通过对方转贷
期间
本期资金流入 本期资金流出 本期资金流入 本期资金流出
元贷款资金转回、客户定西劲特新材料科技有限公司通过创联电镀将 101.80 万
元贷款资金转回。该等转贷行为属于相关方之间互相协助转款，存续时间极短，
未计提利息。
截至 2020 年末，上述转贷已全部清理；自 2021 年 1 月起，发行人及控股子
公司不再发生转贷情况。
公司报告期内发生的转贷停留时间较短，未计提利息，不存在资金占用、利
益输送或其他损害双方利益的情形。发行人的转贷行为虽不符合《贷款通则》、
《流动资金贷款管理暂行办法》的相关规定，但通过转贷取得的资金均用于日常
生产经营用途，不以非法占有为目的，未用于相关法律法规禁止的领域和用途，
不存在因违反《贷款通则》、
《流动资金贷款管理暂行办法》之规定而被提前收回，
或承担赔偿责任的情形。
根据中国人民银行西安分行出具的《证明》确认：2018 年 1 月 1 日至 2021
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年 9 月 13 日，在该部关于票据、假币、资金流通的监管权限内，未发现陕西华
达及其控股子公司违反相关法律、法规和规范性文件的情况，也未被该部施行行
政处罚。
综上，发行人报告期内转贷行为不构成重大违法违规行为，不存在受到行政
处罚的风险。
报告期内，公司存在少量第三方回款的情况，具体情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
第三方收款金额 6.97 13.56 114.16
营业总收入 80,216.57 75,552.46 63,658.21
占比 0.01% 0.02% 0.18%
报告期内，公司第三方回款金额和占比均较低，主要产生原因为：①客户委
派其采购人员交款；②客户委托发行人销售人员交款；③客户指令其债务人向公
司付款；④自然人小额采购后开具单位发票等。第三方回款所涉交易均具有真实
的交易背景，不存在虚构交易或调节账龄的情形，具有商业合理性。
报告期内，公司存在向控股股东创联集团拆入资金的情况，子公司华达电气
存在向其少数股东陕西益华电气股份有限公司拆入资金的情况，具体情况参见本
招股说明书“第八节 公司治理与独立性”之“八、关联交易”之“（一）重大关
联交易”之“2、重大偶发性关联交易”相关内容。
报告期内，公司合并报表口径拆入金额分别为 608.20 万元、0 万元和 0 万元，
产生利息分别为 36.65 万元、0 万元和 0 万元，占当期营业成本比例均较低，对
公司财务状况、经营成果和独立性未产生重大影响。
报告期内发行人的资金拆借主要系为满足资金临时周转需要，该等行为系双
方遵循自愿互助、诚实信用的原则发生，不存在恶意串通，损害国家、集体或者
第三人利益等违反法律、法规的强制性规定的情形，不存在利用非法吸收公众存
款、变相吸收公众存款等非法集资资金发放民间贷款的情形，不构成重大违法违
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规行为。
报告期内，发行人控股子公司华达电气存在通过无贴现业务资质的机构进行
票据贴现的情形，各期贴现票据和收款金额如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
贴现票据金额 - - 1,700.44
收款金额 - - 1,612.99
公司该等票据使用行为系为提高资金使用效率，将部分票据进行贴现以回笼
资金用于公司日常经营。上述票据贴现后，相关资金已及时汇入公司账户，用于
其采购等日常经营业务，不存在贴现资金流入其他第三方的情况。
公司票据使用不规范行为不符合《中华人民共和国票据法》的相关规定，但
该等票据均为公司在日常交易中合法取得，目的是为了提高资金利用率，不存在
自身作为出票人开具无真实交易背景的商业票据并通过票据贴现获取银行融资
的情形。截至本招股说明书签署日，该等票据融资已全部到期清偿，未产生后续
纠纷，且 2021 年 1 月起已不再发生。根据 2021 年 9 月 13 日中国人民银行西安
分行出具的《证明》确认，发行人及其控股子公司在报告期内不存在票据使用方
面的违法违规行为，因此，公司上述票据行为不构成重大违法违规行为，不存在
受到行政处罚的风险。
除此上述情形之外，发行人及其他子公司不存在票据使用不规范的情形。
除以上内部控制不规范情形之外，发行人及控股子公司在报告期内不存在以
下不规范情形：通过个人账户对外收付款；代垫费用；被关联方占用资金；向关
联方提供担保；出借公司账户为他人收付款；违反内部资金管理规定对外支付大
额款项、大额现金借支和还款、挪用资金等。
（三）内部控制整改措施及运行情况
转贷方面，公司已将转贷资金全部清理，并对财务人员进行了培训，加强了
银行债务融资管理，自 2021 年 1 月起，发行人已不再发生转贷情况。资金拆借
方面，公司资金拆借均为短期临时周转，报告期内已全部偿还完毕，其后主要通
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过银行贷款满足营运资金周转需求，不再从关联方或其他第三方取得借款。票据
使用方面，公司对财务人员进行了培训，进一步加强了票据贴现行为的管控。第
三方回款方面，公司已要求客户以自身银行转账方式交款，确需他人转交的必须
事先申请，说明原因并提供委托支付凭证，并加强对公司销售人员的培训，禁止
销售人员代客户转账付款。
综上，截至报告期末，发行人已无转贷情况，无新增关联方资金拆借情况，
票据管理与使用规范，且第三方收款均具有真实的交易背景和完善的管理措施，
占营业收入比例较低。发行人已按《企业内部控制基本规范》的要求于 2022 年
（四）公司内部控制制度的自我评估和鉴证意见
公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业特点和公司多年的管理经验，
保证了内部控制符合公司经营需要，对经营风险起到了有效控制作用。公司制订
内部控制制度以来，各项制度均得到有效执行，对公司加强管理、规范运作、提
高经济效益以及公司长远发展起到了积极有效的作用。公司已按《企业内部控制
基本规范》的要求于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报告相关
的有效的内部控制。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证了公司董事会编制的 2022 年
鉴证报告》（众环专字（2023）0800018 号），认为公司于 2022 年 12 月 31 日按
照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了与财务报告相关
的有效的内部控制。
三、公司报告期内违法违规行为及受到处罚的情况
报告期内，发行人及其控股子公司不存在行政处罚情况。
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四、公司报告期内资金占用和对外担保情况
（一）报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以
借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。公司已制定《关联交易管理
制度》，进一步加强和规范公司的资金管理，防范和杜绝控股股东及其他关联方
占用公司资金行为的发生，有效保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益。
（二）报告期内为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保情况
报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行担
保的情况。
五、公司独立经营情况
公司自整体变更设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定
规范运作，建立、健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方
面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和
面向市场独立经营的能力。
（一）资产独立
公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，与控股股
东和实际控制人及其控制的其他企业之间的资产产权关系清晰。报告期内，公司
经营所需房屋自控股股东处租赁，且公司租赁房屋经营生产时间较长，具有稳定
性，不存在纠纷或潜在纠纷情况。随着公司经营规模的扩张，公司对生产场地的
需求进一步增加，公司计划将主要生产经营场所搬迁至新厂区自有房产。截至本
招股说明书签署日，公司主要生产线搬迁工作已完成，公司未来经营场所将主要
使用自有房产，公司合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及
商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售
系统，公司对生产经营所需的主要资产具有完全的控制和支配权。
报告期内，本公司不存在以资产或权益违规为控股股东和实际控制人及其控
制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东和实际控制人及
其控制的其他企业占用而损害本公司利益的情形。
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（二）人员独立
公司建立了独立的劳动、人事、工资报酬及社会保障管理体系，独立招聘员
工，与员工签订劳动合同。公司的董事、监事、高级管理人员按照《公司法》、
《公司章程》等有关规定选举或聘任产生。本公司的总经理、副总经理、董事会
秘书和财务负责人等高级管理人员未在控股股东和实际控制人控制的其他企业
担任除董事、监事外的其他职务，也未在控股股东和实际控制人控制的其他企业
领薪；公司的财务人员未在控股股东和实际控制人控制的其他企业中兼职或领
薪。
（三）财务独立
公司设有独立的财务部，配备了专职财务管理人员，独立作出财务决策。公
司具有规范的财务会计制度和对下属子公司的财务管理制度，建立了独立、完整
的财务核算体系。
公司已依法独立开立基本存款账户，不存在与控股股东和实际控制人及其控
制的其他企业共用银行账户的情况。公司办理了独立的税务登记，独立纳税，不
存在与控股股东和实际控制人控制的其他企业合并纳税的情况。
公司依据公司章程及自身情况作出财务决策，完全自主决定资金使用。报告
期内，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金、资产和
其他资源的情况。
（四）机构独立
公司按照《公司法》、
《公司章程》及其他相关法律、法规及规范性文件的规
定建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等决策、经营管理及监督机构，
明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特
点及业务发展需要的组织结构，拥有独立的职能部门，公司各职能部门之间分工
明确、各司其职、相互配合，保证了公司的规范运作。
公司的生产经营、办公机构与控股股东和实际控制人控制的其他企业分开且
独立运作，拥有机构设置自主权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业
间不存在机构混同的情形。
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（五）业务独立
公司主营业务为电连接器及互连产品的研发、生产和销售，拥有独立的经营
决策权和实施权。公司从事的经营业务独立于控股股东和实际控制人控制的其他
企业，经营管理实行独立核算。公司拥有生产、经营所必须的，独立完整的生产、
供应、销售、管理系统。
公司与控股股东和实际控制人控制的其他企业之间不存在对公司产生重大
不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或显失公平的关联交易。
此外，公司主营业务、控制权、管理团队稳定，最近二年内主营业务和董事、
高级管理人员均没有发生重大不利变化；控股股东和受控股股东、实际控制人支
配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近二年实际控制人没有发生变更，不存
在导致控制权可能变更的重大权属纠纷；公司不存在主要资产、核心技术、商标
的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境
已经或将要发生的重大变化等对持续经营有重大影响的事项。
六、同业竞争
（一）发行人与控股股东及其控制的其他企业同业竞争情况
截至本招股说明书签署日，发行人控股股东为创联集团，主要从事国有资产
投资及经营管理，并通过其下属成员单位从事业务经营，与公司不存在同业竞争。
创联集团控制的其他企业情况请参见本招股说明书“第八节 公司治理与独
立性”之“七、关联方及关联关系”之“（二）控股股东、实际控制人控制的除
发行人以外的其他企业或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的其他企业”
之“1、发行人控股股东创联集团控制的除发行人及其控股子公司以外的法人或
其他组织”。
截至本招股说明书签署日，创联集团及其控制的其他企业并未从事与公司主
营业务相同或类似的业务。因此，发行人与控股股东及其控制的其他企业不存在
同业竞争。
（二）发行人与实际控制人及其控制的其他企业同业竞争情况
截至本招股说明书签署日，发行人的控股股东为创联集团，间接控股股东为
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西京电气总公司，间接控股股东的托管人为陕西电子信息集团，实际控制人为陕
西省国资委。
报告期内，发行人间接控股股东的托管人陕西电子信息集团控制的下属企业
与发行人从事相同或相似业务的情况如下：
是否构
关联方 关联 成立 注册
序号 经营范围 主营业务 成同业
名称 关系 时间 资本
竞争
烽火集团
宝鸡烽 陕西电 内部配套
电线电缆产品及附件、电源插头的
火电线 子信息 电缆组
限责任 级子公 器电缆组
开展经营活动）
公司 司 件、配电
柜线束
电子、机械、机电一体化、计算机
软件产品的生产、销售及技术咨询
服务；与上述业务有关的来料加工
业务；经营本企业自产产品的出口
军用装备
业务；经营本企业所需的机械设备、
研发生产
零配件、原辅材料的进出口业务（国 截至报
配套雷达
家限定公司经营和禁止进出口的商 告期
陕西长 陕西电 装备；下
品除外）；光伏组件、光伏逆变器、 末，已
岭电子 子信息 属射频连
月 28 日 万元 制器与智能电网控制、检测、通信 毕，不
限责任 级子公 （37 分
产品的研发、生产、销售及售后服 再构成
公司 司 厂）主要
务；光伏电站、光伏发电系统、光 同业竞
从事电连
伏照明系统的设计、施工、售后服 争
接器、电
务；一体化洁净水处理设备、医疗
缆组件
护理设备及器具的研发、生产、销
售及服务；包装饮用水生产及销售。
（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
宝鸡烽火电线电缆有限责任公司（以下简称“烽火电线电缆”）为陕西电子
信息集团下属四级子公司，为烽火电子（000561.SZ）下属二级子公司。
烽火电线电缆的营业范围为电线电缆产品及附件、电源插头的研制、生产、
销售，与陕西华达的射频同轴电缆组件业务属于从事相同或相似业务的情况。但
烽火电线电缆主要产品为传感器电缆组件等，与陕西华达的射频同轴电缆组件产
品不属于同类产品，不构成同业竞争情况。具体分析如下:
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（1）烽火电线电缆的主营业务具体情况及应用领域
烽火电线电缆主要经营业务为电线电缆产品的生产销售，分为三类主营业
务：烽火集团下属公司配套电缆组件、传感器电缆组件、配电柜线束，具体情况
如下；
①烽火集团下属公司采购的配套电缆组件：用于烽火集团下属企业采购产
品，包括主要用于通信设备的带插头连接线缆组件，通过焊接并注塑等方式制作
为零部件进行供应。其应用领域主要为包括通讯耳帽，电话螺旋线在内的通讯类
产品，负责受话和送话之间的连接用途，传输弱电流信号。
②传感器电缆组件：主要用于压力传感器连接。该产品为烽火电线电缆的专
利产品，通过内部电缆工艺结构，达到传输传感内部压力数据，安全检测内部压
力，传输数字信号的要求。主要传输内容为压力传感、弱电信号。传感器电缆组
件主要应用场景为油矿井勘测设备和称重类感应设备，在油矿井勘测设备主要用
于勘探仪器深入地下的传感器连接线，在称重类感应设备用于称重类感应头连接
线，传递压强转为电信号。
③配电柜线束：主要用于配电柜内电气器件功能连接，与电缆组件产品存在
差异。烽火电线电缆的配电柜线束业务为定向服务于下游客户施耐德，配电柜线
束相关产品的专利属于施耐德，烽火电线电缆根据客户要求将指定的器件进行铆
压加工后，集成线束，用于完成客户指定柜型内部功能。
（2）陕西华达的电缆组件产品情况及应用领域
陕西华达的电缆组件产品为射频同轴连接器电缆组件，属于电连接器类电缆
组件，是将射频同轴连接器和电缆装接在一起的集成产品，用于通讯信号传输，
主要为 100MHZ-300GHZ 之间的射频信号，其应用范围和客户群体与射频同轴连
接器近似，主要应用场景为雷达和基站等。
综上，烽火电线电缆产品与发行人产品的应用场景具有明显差异，不属于同
业竞争的情况。
（3）烽火电线电缆产品与发行人射频同轴电缆组件产品的技术特点对比
报告期内，烽火电线电缆产品与发行人射频同轴电缆组件产品的技术特点对
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比如下：
项目 烽火电线电缆产品 发行人射频同轴电缆组件产品 是否相同
主要运用于为通讯信号传输，多为
主要应用于弱点信号传输，不
存在特性阻抗要求，产品通常
产品特性 号，具有特性阻抗要求，特性阻抗 否
应用于传感器设备、通讯耳帽
一般为 50 欧或 75 欧，具有传输稳
等产品
定性的要求，通常应用于雷达等
烽火电线电缆产品为传输高
压、脉冲信号转换电信号，其 陕西华达的射频同轴电缆组件等
产品结构 内部结构为四芯、五芯等多芯 产品采用单芯结构，
为同轴连接器 否
结构，采用多层屏蔽方式多路 来回传输通讯信号
传输弱电信号
陕西华达的射频同轴电缆组件的
产品质量标准包括国军标
烽火电线电缆的传感器电缆使
质量标准 GJB1215 标准和企标 Q/MB601B， 否
用企业标准为 Q/LW421-1996
具体产品的客户企业标准因产品
多为定制化产品，差异较大
商标商号 无 “华达”商标，
具有行业内知名度 否
综上，烽火电线电缆产品与发行人产品的产品特性、产品结构、质量标准、
商标商号均存在差异，不属于同业竞争情况。
（4）烽火电线电缆的核心技术情况
烽火电线电缆的生产电缆组件产品所涉及的核心技术均为基于自身专利的
应用进行生产，与华达不存在重叠情况，主要专利情况如下：
序号 发明名称 专利类型 使用用途
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序号 发明名称 专利类型 使用用途
烽火电线电缆与华达产品的核心技术不存在重叠情况，专利不存在重叠情
况，产品生产具有差异性。
综上，陕西华达与烽火电线电缆产品在应用领域、产品特性、产品结构、产
品质量标准、商标商号、核心技术与专利等方面均存在实质性差异，不存在同业
竞争的情况。
根据烽火电线电缆出具的声明，烽火电线电缆不直接或间接经营任何与陕西
华达及下属子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不控股任何与陕西华
达及控股子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的其他企业；也不会以任何方式为
竞争企业提供业务上、财务上等其他方面的帮助；未来亦不会从事任何其他与陕
西华达及其控股子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的业务。
报告期内，陕西长岭电子科技有限责任公司下属射频连接器分厂（以下简称
“37 分厂”）主要从事电连接器、电缆组件的生产工作，报告期内 37 分厂具体
生产销售情况如下：
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
电连接器、电缆组件业务对外销
- 194.60 424.32
售金额（万元）
占发行人营业收入的比例 - 0.26% 0.67%
占发行人毛利润的比例 - 0.64% 1.68%
注：长岭电子 37 分厂为非独立法人主体，未单独进行净利润等财务核算，本处以 37
分厂电连接器、电缆组件业务销售金额占发行人毛利润比例进行估算。2021 年 37 分厂电连
接器、电缆组件业务对外销售收入均为履行 2020 年及以前销售合同，不存在 2021 年以后新
增业务的情况。
报告期内，长岭电子 37 分厂对外销售电连接器、电缆组件金额分别为 424.32
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万元、194.60 万元和 0 万元，呈持续下降趋势，其客户存在与发行人重合的情况，
构成同业竞争；但其业务规模较小，报告期内占发行人营业收入的比例分别为
为解决上述同业竞争，陕西电子信息集团已出具承诺，于 2021 年 1 月 1 日
起关停长岭电子的电连接器和电缆组件对外销售业务（内部配套除外），长岭电
子在履行完毕所有现行有效的电连接器和电缆组件对外销售合同后，将停止所有
对外销售电连接器和电缆组件业务。未来长岭电子亦不会从事任何其他与陕西华
达及其控股子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的业务。截至本招股说明书签署
日，长岭电子已不存在从事电连接器和电缆组件对外销售业务（内部配套除外）。
除上述情形外，截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人控制
的其他企业与公司不存在同业竞争和利益冲突的情形。
（三）避免同业竞争的承诺
发行人的控股股东创联集团、间接控股股东西京电气总公司就与发行人之间
避免同业竞争作出如下承诺：
“1、本公司及本公司全资或者控股的企业目前未以任何形式从事与发行人
主营业务相同或者相似的业务，将来也不会从事与发行人主营业务相同或者相似
的业务。
事对发行人的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任
何方式为与发行人竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术
和管理等方面的帮助。
制的其他企业从任何第三方获得的任何商业机会与发行人及其控股子公司之业
务构成或可能构成实质性竞争的，本公司将立即通知发行人，并尽力将该等商业
机会让与发行人。
失。”
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发行人的间接控股股东的托管人陕西电子信息集团就与发行人之间避免同
业竞争作出如下承诺：
“1、陕西华达及控股子公司的主营业务为电连接器和电缆组件的生产、研
发和销售，以及电镀服务。本公司控制的企业陕西长岭电子科技有限责任公司（以
下简称“长岭电子”）与陕西华达在电连接器、电缆组件的生产及销售业务上存
在同业竞争，本公司承诺，自 2021 年 1 月 1 日起，长岭电子不再开展新的电连
接器和电缆组件对外销售业务（对长岭电子及控股子公司内配套除外），长岭电
子将仅为履行现行有效的电连接器和电缆组件对外销售合同，除为此目的外不进
行任何电连接器和电缆组件对外销售活动；长岭电子在履行完毕所有现行有效的
电连接器和电缆组件对外销售合同后，将停止所有对外销售电连接器和电缆组件
业务。
构成竞争或潜在竞争的业务。
间接经营任何与陕西华达及下属子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的业务；也
不控股任何与陕西华达及控股子公司现有业务构成竞争或潜在竞争的其他企业；
也不会以任何方式为竞争企业提供业务上、财务上等其他方面的帮助。
第三方获得的任何商业机会与陕西华达及其控股子公司之现有业务构成或可能
构成实质性竞争的，本公司将立即通知陕西华达，并尽力将该等商业机会让与陕
西华达。
失。”
七、关联方及关联关系
根据《公司法》、《企业会计准则第 36 号—关联方披露》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等相关规定本公司的主要关联方具体情况如下：
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（一）控股股东、实际控制人
序号 关联方名称 关联关系
（二）控股股东、实际控制人控制的除发行人以外的其他企业或担任董事（独
立董事除外）、高级管理人员的其他企业
其他组织
序号 关联方名称 关联关系
（含发行人及其控股子公司）以外的法人或其他组织
序号 关联方名称 关联关系
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序号 关联方名称 关联关系
已注销，为报告期内西京电气总公司
持股 100%下属企业
除西京电气总公司及其控股子公司（含发行人及其控股子公司）以外的法人或
其他组织
鉴于发行人与陕西电子信息集团所控制的大部分企业不存在商业交易往来
情况，故陕西电子信息集团所控制的大部分企业对发行人财务状况、经营成果、
业务发展等不产生重大影响。因此，发行人根据重要性原则，在不影响信息披露
完整性以及不影响投资者决策的前提下，对陕西电子信息集团直接控股的一级子
企业，以及其下属报告期内与发行人存在交易往来的企业进行披露。具体情况如
下：
序号 关联方名称 关联关系
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序号 关联方名称 关联关系
除上述企业外，报告期内与发行人存在关联交易的陕西电子信息集团控制的
下属公司基本情况如下：
序号 名称 关联关系
（三）持有公司 5%以上股份的其他股东
持有公司 5%以上股份的其他股东情况参见本招股说明书“第四节 发行人
基本情况”之“五、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人基本情
况”。
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（四）公司控股子公司及参股公司
公司的控股子公司及参股公司情况参见本招股说明书“第四节 发行人基本
情况”之“四、发行人控股子公司、参股公司的简要情况”。
（五）公司的董事、监事和高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，及该等
人员直接或者间接控制的或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的其他企
业
公司的董事、监事、高级管理人员情况参见本招股说明书“第四节 发行人
基本情况”之“七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员”之“（一）董
事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简介”。
公司报告期内曾经的董事、监事和高级管理人员亦为公司的关联方。上述公
司董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员也为公司关联方。
接控制的，或担任董事、高级管理人员的企业
公司现任董事、监事和高级管理人员直接或间接控制或者担任董事（独立董
事除外）、高级管理人员的企业为公司的关联方，具体如下：
序号 姓名 关联关系
除上述情形外，发行人现任董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员
直接或者间接控制的、或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的企业属于
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发行人的关联方；发行人报告期内曾任发行人董事、监事和高级管理人员的人员
及其关系密切的家庭成员直接或者间接控制的、或担任董事（独立董事除外）、
高级管理人员的企业也为发行人的关联方。
高级管理人员及其关系密切的家庭成员
公司控股股东创联集团、间接控股股东西京电气总公司、间接控股股东的托
管人陕西电子信息集团现任及报告期内曾任职的董事、监事、高级管理人员及其
关系密切的家庭成员系公司的关联方。
高级管理人员及其关系密切的家庭成员直接或间接控制的或者担任董事（独立
董事除外）、高级管理人员的法人或其他组织
公司控股股东创联集团、间接控股股东西京电气总公司、间接控股股东的托
管人陕西电子信息集团现任及报告期内曾任职的董事、监事、高级管理人员及其
关系密切的家庭成员直接或间接控制或担任董事（独立董事除外）、高级管理人
员的法人或者其他组织亦属于公司关联方。报告期内，已转让或注销的该等法人
或其他组织系公司报告期内的关联方。
（六）其他关联方
序号 关联方名称 关联关系
（七）报告期内关联方的变化情况
报告期内，陕西电子信息集团作为对本公司具有间接重大影响的主体，随着
其下属控制企业变化导致公司关联方变化。
除公司现任董事、监事和高级管理人员外，报告期内公司董监高变动情况主
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要如下：
变动时间 变动人员 变化情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员的变化，包
括其配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配
偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母的变化。此外，上述关联自然人变化而导
致关联自然人任职、控制或有重大影响的其他公司或其他关联方变化亦属于公司
关联方变化情况。
报告期内，公司与上述变化的关联方未发生后续交易。
八、关联交易
报告期内，公司关联交易的简要汇总情况如下：
单位：万元
关联交易类型 2022 年度 2021 年度 2020 年度
采购商品、接受劳务金额 5,324.78 7,426.45 3,692.42
销售商品、提供劳务金额 2,842.29 2,900.72 1,713.57
关联担保金额（作为被担保方） 19,820.00 28,100.00 30,180.00
关联租赁金额 459.34 639.14 630.72
关联方资金拆借金额（拆入） - - 644.85
参照《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》，发行人将公司与关
联法人发生的交易金额在人民币 300 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产
绝对值 0.5%以上的关联交易（公司提供关联担保除外），或与关联自然人发生的
交易金额 30 万元以上的关联交易（公司提供关联担保除外）认定为重大关联交
易。
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（一）重大关联交易
（1）采购商品、接受劳务情况
单位：万元
关联交 价格确定 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联方
易内容 方法 金额 占比 金额 占比 金额 占比
西安华跃微
采购商
波科技有限 参考市场价 4,360.65 9.27% 6,563.35 14.57% 3,089.24 8.06%
品
公司
水电气
西安创为物
暖、物
业管理有限 参考市场价 510.09 1.08% 534.38 1.19% 339.81 0.89%
业服务
公司
等
陕西益华电
采购原
气股份有限 参考市场价 322.17 0.68% 123.07 0.27% 192.67 0.50%
材料
公司
合计 5,192.91 11.04% 7,220.80 16.03% 3,621.72 9.45%
报告期内，发行人采购商品、接受劳务的重大经常性关联交易包括与西安华
跃微波科技有限公司、西安创为物业管理有限公司的关联交易。
报告期内，公司与参股子公司华跃微波的关联交易主要为采购微波组件等产
品。华跃微波为发行人与特种连接器行业专家胡家贵先生团队共同设立，主要经
营微波组件等产品的研发生产业务，公司向华跃微波采购微波器件作为公司满足
客户部分特定产品需求的补充，具有商业合理性。发行人与华跃微波定价方式为
市场化协商定价，具有公允性。
胡家贵先生自 1984 年至 2012 年任中国电科下属二十九所工程师，主要负责
射频连接器、射频微波产品的生产制造，具有较为丰富的行业经验。2013 年，
胡家贵先生离职后，一直在成都华铭任职。
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发行人销售的下游主要客 占营 占营
主体 占营业
户名称 销售金额 销售金额 业收 销售金额 业收
收入
（万元） （万元） 入 （万元） 入
比例
比例 比例
中国电科下属单位 A1 2,270.17 2.83% 4,126.84 5.46% 1,707.34 2.68%
中国电科下属单位 A22 1.31 0.00% - - - -
中国电科下属单位 A11 - - - - 46.19 0.07%
中国电科下属单位 A9 10.47 0.01% 0.91 0.00% 23.55 0.04%
中国电科下属单位 A14 - - 1.90 0.00% 0.35 0.00%
华跃 中国电科下属单位 A5 - - - - 2.00 0.00%
微 中国电科下属单位 A13 - - - - 20.48 0.03%
波、
成都 中国电科下属单位 A3 0.02 0.00% - - 13.27 0.02%
华铭 中国电科下属单位 A2 45.23 0.06% - - - -
中国电科下属单位 A54 - - - - 0.16 0.00%
中国电科下属单位 A40 5.69 0.01% 0.35 0.00% - -
中国电科下属单位 A90 136.04 0.17% - - - -
中国电科及下属单位合计 2,468.92 3.08% 4,130.01 5.47% 1,813.36 2.85%
采购后对外销售合计 3,023.49 3.77% 4,295.60 5.69% 3,134.63 4.92%
报告期内，发行人向胡家贵及其关联方采购后向中国电科及其下属单位销售
家数较多，均为发行人独立获取相关订单，不存在受到胡家贵及其关联方影响的
情形。报告期内发行人向胡家贵及其关联方采购后对中国电科及下属单位进行销
售均具有商业合理性，其中中国电科下属单位 A1 为发行人第一大单体客户，采
购产品类型覆盖射频同轴连接器、低频连接器、射频同轴电缆组件等多个品类，
发行人向华跃微波、成都华铭采购的相关产品仅为满足中国电科下属单位 A1 订
单需求的一部分，具有合理性；除中国电科下属单位 A1 外，其他销售客户较为
分散且金额较小，业务合作均具有商业合理性，不存在利益输送的情形。
报告期内，公司与西安创为物业管理有限公司的关联交易主要为发行人租赁
西京工业园区的水电气暖、物业服务等，其定价参照园区相关收费标准执行，西
安创为物业管理有限公司向发行人及其子公司的收费标准和园区内其他主体的
收费标准具有一致性，关联交易具有公允性和合理性，不存在利益输送的情形。
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报告期内，公司与陕西益华电气股份有限公司的关联交易主要为发行人子公
司华达电气采购结构件等，采购价格与第三方采购价格具有可比性，关联交易具
有公允性和合理性，不存在利益输送的情形。
（2）销售商品、提供劳务情况
单位：万元
关联交易 价格确 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联方
内容 定方法 金额 占比 金额 占比 金额 占比
陕西凌云电
参考市
器集团有限 销售商品 1,225.52 1.53% 1,049.25 1.39% 431.54 0.68%
场价
公司
中航富士达 提供电镀
参考市
科技股份有 服务、销 860.57 1.07% 1,056.83 1.40% 748.9 1.18%
场价
限公司 售商品
合计 2,086.09 2.60% 2106.08 2.79% 1180.44 1.86%
注：上表中占比是指交易金额占营业收入的比例。
报告期内，发行人向关联方销售商品、提供劳务的重大经常性关联交易包括
与陕西凌云电器集团有限公司、中航富士达科技股份有限公司的关联交易。具体
情况分析如下：
陕西凌云电器集团有限公司为陕西电子信息集团一级子公司，是我国从事航
空、航海无线电通讯导航设备、高频电子组件等多种系列产品的大型企业，为我
国军工科研和生产能力“双保留”单位。公司自设立之日起即与陕西凌云电器集
团有限公司存在商品销售业务。报告期内，公司根据陕西凌云电器集团有限公司
的业务需求，向其提供射频同轴连接器等产品具有合理的商业背景。公司与陕西
凌云电器集团有限公司的合作遵循市场化定价原则，不存在显失公允的情形。
中航富士达科技股份有限公司为北交所上市公司（835640.BJ），主要从事射
频同轴连接器、射频同轴电缆组件等产品的研发、生产和销售，为发行人子公司
创联电镀的少数股东。报告期内，公司与中航富士达科技股份有限公司的关联交
易主要为创联电镀向其提供电镀服务，业务合作具有合理性。公司与中航富士达
科技股份有限公司的关联交易遵循市场化定价原则，交易价格不存在显失公允的
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
情形。
报告期内，发行人存在重大偶发性关联交易，系从关联方拆入资金，具体如
下：
单位：万元
关联交易内 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联方
容 金额 占比 金额 占比 金额 占比
西安创联电气科
接受关联方
技（集团）有限责 - - - - - -
借款
任公司
陕西益华电气股 接受关联方
- - - - 608.20 1.59%
份有限公司 借款
小计 - - - - 608.20 1.59%
关联方借款利息 - - - - 36.65 0.10%
合计 - - - - 644.85 1.68%
注：上表中占比是指交易金额占营业成本的比例。
报告期内，公司及子公司存在从关联方拆入资金的情形，截至 2020 年末已
清理完毕。2019 至 2020 年，发行人拆入资金金额分别为 692.21 万元和 608.20
万元，产生利息分别为 14.01 万元和 36.65 万元，占当期营业成本比例均较低，
对公司主营业务、财务状况、经营成果和独立性不存在产生重大不利影响的情况。
报告期内，公司及子公司不存在向关联方拆出资金的情形。
报告期内，公司的关联租赁事项为公司及子公司作为承租方向创联集团及其
子公司租赁房屋，具体情况如下：
单位：万元
租赁资 价格确 2022 年度 2021 年度 2020 年度
出租方名称
产种类 定方式 金额 占比 金额 占比 金额 占比
西安创联电气
厂房、 市场价
科技（集团） 459.34 0.98% 636.65 1.41% 538.12 1.41%
办公楼 格
有限责任公司
西安创联企业
厂房、 市场价
孵化器有限责 - - 2.48 0.01% 92.60 0.24%
办公楼 格
任公司
合计 459.34 0.98% 639.14 1.42% 630.72 1.65%
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
注：上表中占比是指交易金额占营业成本的比例。
报告期内，公司关联租赁金额合计分别为 630.72 万元、639.14 万元和 459.34
万元，占当期营业成本的比例为 1.65%、1.42%和 0.98%，占比较低，相关租赁
价格均以市场价格为定价依据，对公司财务状况和经营成果未产生重大影响。
报告期内，发行人及控股子公司不存在对外担保情况，发行人及控股子公司
作为被担保方的关联担保情况如下：
截至本
招股书
金额 担保 担保 签署日
年度 担保方 被担保方
（万元） 起始日 到期日 是否已
经履行
完毕
陕西华达 6,000.00 2020/10/29 2021/10/28 是
陕西华达 4,000.00 2020/12/18 2021/12/17 是
创联集团 陕西华达 1,000.00 2020/3/27 2021/3/29 是
年度 陕西华达 4,000.00 2020/10/12 2021/10/11 是
华达工模具 180.00 2020/2/28 2021/2/26 是
陕西电子信
陕西华达 15,000.00 2019/7/30 2029/7/29 否
息集团
陕西华达 2,000.00 2021/3/29 2022/3/28 是
陕西华达 3,000.00 2021/3/26 2022/3/25 是
陕西华达 2,000.00 2021/3/29 2022/3/28 是
创联集团 陕西华达 4,000.00 2021/9/28 2022/9/27 是
度 陕西华达 3,000.00 2021/9/16 2022/9/15 是
陕西华达 1,000.00 2021/10/20 2022/10/19 是
华达工模具 100.00 2021/2/26 2022/2/25 是
陕西电子信
陕西华达 13,000.00 2019/7/30 2029/7/29 否
息集团
陕西华达 4,000.00 2021/9/28 2022/9/27 是
创联集团 陕西华达 3,000.00 2021/9/16 2022/9/15 是
度 陕西华达 1,000.00 2021/10/20 2022/10/19 是
陕西电子信
陕西华达 11,820.00 2019/7/30 2029/7/29 否
息集团
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（二）一般关联交易
报告期内，公司的一般关联交易具体构成情况如下：
（1）采购商品、接受劳务情况
单位：万元
关联交易 价格确 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联方
内容 定方法 金额 占比 金额 占比 金额 占比
陕西长安计
参考市
算科技有限 采购商品 - - - - 0.96 0.00%
场价
公司
陕西华星科
参考市
技股份有限 采购商品 - - - - - -
场价
公司
西安创联电
气科技（集 参考市
采购商品 15.36 0.03% 23.11 0.05% 22.91 0.06%
团）有限责任 场价
公司
西安创联宏
参考市
晟电子有限 采购商品 - - - - 0.77 0.00%
场价
公司
西安创联华
特表面处理 参考市
采购商品 3.62 0.01% 8.73 0.02% 9.27 0.02%
技术有限责 场价
任公司
西安创研电
参考市
子科技有限 采购商品 1.80 0.00% 3.28 0.01% - -
场价
公司
西安创联企
参考市
业孵化器有 采购商品 33.84 0.07% 104.08 0.23% - -
场价
限责任公司
陕西华经微
参考市
电子股份有 采购材料 - - 0.42 0.00% 0.32 0.00%
场价
限公司
中航富士达
参考市
科技股份有 采购材料 68.00 0.14% 66.04 0.15% 35.81 0.09%
场价
限公司
陕西渭河工
参考市
模具有限公 采购材料 - - - - 0.67 0.00%
场价
司销售公司
西安中为光
参考市
电科技有限 采购材料 9.25 0.02% - - - -
场价
公司
合计 131.87 0.28% 205.66 0.46% 70.71 0.18%
注：上表中占比是指交易金额占营业成本的比例。
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（2）销售商品、提供劳务情况
单位：万元
关联交易 价格确 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联方
内容 定方法 金额 占比 金额 占比 金额 占比
陕西长岭纺
参考市
织机电科技 销售商品 0.28 0.00% - - 0.34 0.00%
场价
有限公司
西安黄河机 参考市
销售商品 3.75 0.00% 13.52 0.02% 5.68 0.01%
电有限公司 场价
西安卫光科 参考市
销售商品 65.67 0.08% 124.76 0.17% 36.69 0.06%
技有限公司 场价
陕西烽火电
参考市
子股份有限 销售商品 122.91 0.15% 178.73 0.24% 150.45 0.24%
场价
公司
陕西烽火诺
参考市
信科技有限 销售商品 - - 0.81 0.00% 7.08 0.01%
场价
公司
陕西长岭电
参考市
子科技有限 销售商品 168.37 0.21% 248.91 0.33% 55.61 0.09%
场价
责任公司
陕西凌云科
参考市
技有限责任 销售商品 15.18 0.02% - - - -
场价
公司
陕西华星电
参考市
子集团有限 销售商品 9.05 0.01% 6.93 0.01% - -
场价
公司
西安自盈电
参考市
子科技有限 销售商品 - - - - 0.51 0.00%
场价
责任公司
陕西群力电
参考市
工有限责任 销售商品 27.39 0.03% 1.21 0.00% 2.60 0.00%
场价
公司
西安航空电
参考市
子科技有限 销售商品 0.09 0.00% - - 0.89 0.00%
场价
公司
陕西华茂电
参考市
子科技有限 销售商品 - - - - 0.21 0.00%
场价
责任公司
西安创联超
参考市
声技术有限 销售商品 34.42 0.04% 30.87 0.04% 57.78 0.09%
场价
责任公司
陕西华经微
参考市
电子股份有 销售商品 6.07 0.01% - - 5.43 0.01%
场价
限公司
陕西宏星电
参考市
器有限责任 销售商品 15.90 0.02% 26.19 0.03% 49.33 0.08%
场价
公司
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关联交易 价格确 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联方
内容 定方法 金额 占比 金额 占比 金额 占比
西安华跃微
参考市
波科技有限 销售商品 250.71 0.31% 51.41 0.07% 8.47 0.01%
场价
公司
陕西益华电
参考市
气股份有限 销售商品 3.01 0.00% 12.42 0.02% 66.39 0.10%
场价
公司
西安宏星电
子浆料科技 参考市
销售商品 5.58 0.01% 27.44 0.04% 24.51 0.04%
股份有限公 场价
司
宝鸡市凌云
参考市
机电设备制 销售商品 0.18 0.00% 1.20 0.00% - -
场价
造有限公司
陕西长岭迈
参考市
腾电子股份 销售商品 - - - - 0.38 0.00%
场价
有限公司
陕西长岭电
参考市
子科技有限 提供劳务 0.56 0.00% 15.56 0.02% 15.65 0.02%
场价
责任公司
西安创联华
特表面处理 参考市
提供劳务 - - 0.01 0.00% 0.42 0.00%
技术有限责 场价
任公司
陕西华茂电
参考市
子科技有限 提供劳务 - - 0.09 0.00% 0.14 0.00%
场价
责任公司
陕西华经微
参考市
电子股份有 提供劳务 0.02 0.00% 12.99 0.02% 2.33 0.00%
场价
限公司
西安创联超
参考市
声技术有限 提供劳务 5.10 0.01% 5.25 0.01% 6.94 0.01%
场价
责任公司
陕西华星电
参考市
子集团有限 提供劳务 0.08 0.00% - - - -
场价
公司
陕西宏星电
参考市
器有限责任 提供劳务 21.80 0.03% 36.34 0.05% 35.3 0.06%
场价
公司
陕西华茂电
参考市
子科技有限 提供劳务 0.04 0.00% - - - -
场价
责任公司
西安创研电
参考市
子科技有限 提供劳务 0.02 0.00% - - - -
场价
公司
合计 756.20 0.94% 794.64 1.07% 533.13 0.83%
注：上表中占比是指交易金额占营业收入的比例。
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报告期内，发行人不存在一般偶发性关联交易。
报告期内，公司关键管理人员薪酬情况如下：
单位：万元
关联方 2022 年 2021 年 2020 年
关键管理人员 847.98 800.15 604.70
（三）关联方往来款项余额
报告期内各期期末，公司与关联方的往来款项余额情况具体如下：
单位：万元
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据：
陕西烽火电子股份有限公司 216.00 22.04 99.46 9.94 136.79 6.84
陕西长岭电子科技有限责任公司 210.99 42.35 182.40 51.62 5.00 0.44
陕西凌云电器集团有限公司 140.00 12.00 270.00 17.33 100.00 10.00
陕西群力电工有限责任公司 13.00 0.69 - - - -
西安卫光科技有限公司 45.96 2.30 18.39 0.92 19.13 0.96
西安创联超声技术有限责任公司 - - 7.08 0.48 76.24 -
陕西宏星电器有限责任公司 47.86 18.78 13.00 - - -
中航富士达科技股份有限公司 206.57 10.33 212.70 10.00 - -
西安黄河机电有限公司 9.85 4.43 - - - -
西安华跃微波科技有限公司 51.70 2.58 - - - -
合计 941.92 115.50 803.02 90.29 337.16 18.23
应收账款：
陕西长岭纺织机电科技有限公司 11.43 8.07 11.11 5.70 13.61 6.44
西安黄河机电有限公司 33.69 13.05 43.40 15.71 28.34 12.41
陕西恒鑫精密纺织机械有限公司 5.51 5.51 5.51 5.51 5.51 5.51
陕西烽火电子股份有限公司 141.24 7.35 228.34 12.74 99.56 5.95
陕西烽火诺信科技有限公司 5.26 2.82 8.26 1.96 9.00 0.50
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西长岭电子科技有限责任公司 371.81 31.49 397.99 39.12 307.18 41.62
陕西凌云电器集团有限公司 1,377.77 73.81 994.39 51.56 698.74 47.19
陕西凌云科技有限责任公司 24.63 5.08 12.48 5.34 12.48 3.00
陕西华星电子集团有限公司 - - 1.49 0.07 - -
陕西群力电工有限责任公司 18.76 0.94 1.81 0.11 5.44 0.40
西京电气总公司 1.27 1.27 1.27 1.01 1.27 0.63
西安创联华特表面处理技术有限
- - - - 0.47 0.02
责任公司
陕西华茂电子科技有限责任公司 - - - - 4.36 2.23
西安创联超声技术有限责任公司 194.78 52.16 150.25 24.68 117.98 9.47
陕西华经微电子股份有限公司 13.87 1.47 0.82 0.82 7.41 1.18
陕西宏星电器有限责任公司 64.22 8.40 93.94 9.23 66.65 3.68
西安华跃微波科技有限公司 26.82 1.34 2.57 0.13 - -
中航富士达科技股份有限公司 276.92 13.85 266.42 13.32 39.04 1.95
陕西益华电气股份有限公司 2.37 0.57 0.60 0.30 0.60 0.18
西安卫光科技有限公司 25.16 1.26 22.58 1.13 - -
西安宏星电子浆料科技股份有限
公司
宝鸡市凌云机电设备制造有限公
- - 0.35 0.02 - -
司
合计 2,617.17 230.30 2,284.52 191.02 1,437.58 143.34
预付款项：
西安创联电气科技（集团）有限责
- - 0.93 - - -
任公司
西安创为物业管理有限公司 - - 0.57 - - -
西安创联企业孵化器有限责任公
- - - - 0.36 -
司
中航富士达科技股份有限公司 0.24 - 2.34 - - -
合计 0.24 - 3.83 - 0.36 -
其他应收款：
西安创联电气科技（集团）有限责
任公司
西安创为物业管理有限公司 1.00 0.12 3.10 0.36 1.60 0.20
西安创联企业孵化器有限责任公
- - - - 1.93 0.24
司
合计 5.49 0.54 16.01 1.81 6.58 0.81
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
单位：万元
项目名称 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
应付票据：
陕西华经微电子股份有限公
司
中航富士达科技股份有限公
司
陕西益华电气股份有限公司 49.00 10.00 -
西安华跃微波科技有限公司 541.70 - -
合计 593.70 28.00 5.00
应付账款：
西安创联电气科技（集团）
- 8.03 2.09
有限责任公司
西安创为物业管理有限公司 2.70 1.43 3.00
西安创联宏晟电子有限公司 9.48 9.48 9.48
西安创联华特表面处理技术
有限责任公司
陕西华经微电子股份有限公
司
中航富士达科技股份有限公
司
西安华跃微波科技有限公司 6,158.93 6,344.54 2,907.85
陕西益华电气股份有限公司 377.40 170.18 87.31
陕西渭河工模具有限公司销
- 0.71 0.72
售公司
西安创联企业孵化器有限责
- 117.61 -
任公司
西安中为光电科技有限公司 4.38 - -
西安创研电子科技有限公司 1.63 - -
合计 6,650.49 6,822.64 3,168.82
合同负债：
陕西华经微电子股份有限公
- 9.79 -
司
陕西长岭迈腾电子股份有限
公司
陕西东方长岭电子技术有限
公司
中航富士达科技股份有限公
司
合计 6.44 9.79 -
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
项目名称 2022/12/31 2021/12/31 2020/12/31
其他应付款：
西京电气总公司 - - 3.05
西安创联电气科技（集团）
有限责任公司
西安创为物业管理有限公司 82.29 90.26 1.76
西安创联企业孵化器有限责
- - 15.09
任公司
陕西华经微电子股份有限公
司
合计 575.27 537.55 463.48
应付股利：
西安创联电气科技（集团）
- - 440.52
有限责任公司
陕西省产业投资有限公司 - - 310.00
榆林市凯信世际投资管理有
限公司
合计 13.20 13.20 763.72
（四）比照关联交易披露发行人与华达电子的交易情况
（1）华达电子历史沿革
陕西华达电子科技有限公司（以下简称“华达电子”）成立于 2007 年 8 月
为 46%，股东出资情况具体如下：
认缴金额 实缴金额
股东名称 认缴比例 实缴比例
（万元） （万元）
发行人 138.00 46.00% 100.00 33.33%
陕西赛高实业发展有限公司 45.00 15.00% 15.00 5.00%
马艾虎 30.00 10.00% 30.00 10.00%
李鹏程 42.00 14.00% 10.00 3.33%
刘树华 45.00 15.00% 15.00 5.00%
合计 300.00 100.00% 170.00 56.67%
经陕西大地会计师事务所陕地验字【2007】1-014 号《验资报告》审验，华
达电子申请登记的注册资本为人民币 300 万元，由全体股东分两期于 2009 年 8
月 3 日之前缴足。首次出资额为人民币 170 万元，已于 2007 年 8 月 3 日之前以
货币资金足额缴纳。
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
田锋伟，陕西赛高实业发展有限公司将所持公司 15 万元出资的股权转让给刘树
华，刘树华将所持公司 9 万元出资的股权转让给屈波。同日，华达电子召开第八
次股东会，决议对于原来各方股东认缴的出资差额 130 万元全部由发行人以货币
认缴。
经陕西秦约会计师事务所陕秦会验字【2009】072 号《验资报告》审验，截
至 2009 年 9 月 21 日，发行人已足额缴纳第 2 期出资人民币 130 万元。至此，华
达电子的注册资本全部足额缴纳。本次变更后，华达电子的股权结构如下：
股东名称 出资额（万元） 比例
发行人 230.00 76.67%
王小燕 30.00 10.00%
刘树华 21.00 7.00%
田锋伟 10.00 3.33%
屈波 9.00 3.00%
合计 300.00 100.00%
在 2016 年华达电子股权转让前，上述股权结构未发生变更。
（2）华达电子股权转让背景
华达电子自设立以来，主要从事连接器及电子元器件、电缆组件及相关配件
的进出口业务，其设立背景主要系发行人的国际市场地位较弱，因此通过设立了
专门负责海外市场和进出口业务的控股子公司，增强发行人海外市场开拓能力，
力争打开海外市场，同时也匹配发行人进口零部件的需求增长、增强供应稳定性。
但由于经营情况欠佳，华达电子在 2016 年以前存在亏损情况且整体收入规
模较小，开拓海外市场的效果不佳，未能实现设立初衷。2016 年经发行人战略
会议，综合考虑国际形势变化，陕西华达未来定位聚焦于国内市场，华达电子不
再符合公司发展战略，因此决定进行业务剥离。华达电子原少数股东兼华达电子
原副总经理田锋伟等人经与发行人沟通，由于相关人员在华达电子任职时间较
长，对于电子元器件进出口业务拥有较强熟悉度及未来规划，决定受让华达电子
相关股权并自主经营。
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
让陕西华达所持有的华达电子 76.67%的股权，股权转让的定价原则为不低于评
估价格，具体股权转让程序与定价，将按照《企业国有产权转让管理暂行办法》
规定，在依法设立的产权交易机构中按照规定的方式公开进行。
技股份有限公司转让所持子公司股权的批复》（司企字〔2016〕11 号），原则同
意陕西华达将所持有华达电子 76.67%的股权予以转让。根据陕西天任资产评估
有限责任公司出具的《资产评估报告》（〔2016〕第 2 号），华达电子的净资产评
估值为 237.04 万元，每股净资产值为 0.79 元。2016 年 2 月 25 日，陕西华达将
上述评估结果报西京电气总公司备案。
庆签署《股权交易合同》，陕西华达将其持有华达电子 76.67%股权转让给上述自
然人；刘树华、屈波作为原赛高实业任职人员，经协商决定退出不再持有华达电
子股权，同日与田锋伟签署《股权交易合同》，分别将其持有的 7.00%、3.00%华
达电子股权转让给田锋伟。
〔2016〕第 0033 号），确认陕西华达将所持有的华达电子 76.67%股权有偿转让
给 6 个自然人，转让价格以经评估备案净资产价值为基准确定为 0.79 元/注册资
本，转让金额为 182 万元，前述股权转让款已支付给陕西华达。转让完成后，华
达电子股权结构如下：
序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例
合计 300.00 100.00%
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控制人变更为田锋伟。
为田锋伟、王小燕、王小青、韩红生、黄磊、吕文庆。受让方具体情况如下：
是否以自
序 股东
履历情况（任职公司、部门、职务） 有资金
号 姓名
出资
工程师；
监
在华达电子股权转让完成后，华达电子经评估的全部相关资产仍保留在华达
电子；华达电子原人员去向的具体情况如下：
序号 股东姓名 原华达电子任职情况 现华达电子任职情况
报告期内，华达电子与发行人不存在客户重叠情况。报告期内，华达电子与
发行人供应商重叠情况如下：
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发行人 华达电子
供应商名称 采购总额 采购总额
采购产品 采购产品
（万元） （万元）
西安旭捷达电子科技有限
线夹 162.90 外壳 45.14
公司
陕西伟立富电子科技有限
绝缘子 207.42 绝缘子 17.60
责任公司
宁波龙威电子陶瓷制造有
绝缘子 48.53 盖 0.29
限公司
余姚市爱迪升电镀科技有
电镀 1,131.70 外壳 27.10
限公司
西安跃钧表面精饰有限公
电镀 680.64 插针 2.28
司
西安市长安区仁和精密零
插孔 86.53 插针 4.90
件加工厂
镇江市华展电子科技有限
基座 4.40 天馈套件 319.00
公司
合计 - 2,322.13 - 416.31
发行人 华达电子
供应商名称 采购总额 采购总额
采购产品 采购产品
（万元） （万元）
余姚市爱迪升电镀科技有
电镀 1,042.43 电镀 45.03
限公司
西安迪博电子器件有限责 电镀、配件
任公司 等
西安旭捷达电子科技有限 壳体、配件
公司 等
陕西伟立富科技有限责任
绝缘子等 49.43 绝缘子 25.46
公司
宁波龙威电子陶瓷制造有 绝缘子、配
限公司 件等
镇江市华展电子科技有限 壳体、配件
公司 等
合计 - 1,575.97 - 278.44
发行人 华达电子
供应商名称
采购产品 采购总额（万元） 采购产品 采购总额（万元）
西安迪博电子器件有限责
电镀、烧结 921.59 电镀 4.92
任公司
余姚市爱迪升电镀科技有
电镀 342.35 电镀 81.88
限公司
宁波龙威电子陶瓷制造有 绝缘子、盖
限公司 等
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外壳、螺
西安旭捷达电子科技有限
钉、插控、 42.84 外壳 119.37
公司
衬套等
镇江市华展电子科技有限
转换器 11.57 套件 80.85
公司
合计 - 1,378.70 - 287.76
报告期内，发行人与华达电子存在供应商重叠情况，主要系发行人在陕西地
区射频同轴连接器产业链中占据重要地位，上游采购供应商较多；且华达电子向
单个重叠供应商采购金额较小，不存在利益输送的情形。上述供应商与发行人、
华达电子均不存在关联关系或其他利益安排，发行人和华达电子分别向上述供应
商采购商品或服务系独立自主经营的选择，且已履行必要的决策程序，具有商业
合理性和独立性。
报告期内，发行人与华达电子的交易情况如下：
单位：万元
项目 2022 年末/2022 年度 2021 年末/2021 年度 2020 年末/2020 年度
采购金额 1,168.98 852.29 999.96
占发行人当期营业成本
比例
期末应付账款余额 1,239.67 1,133.15 1,065.13
报告期发行人向华达电子采购具体明细情况如下：
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
射频同轴连接 采购金额（万元） 731.86 617.01 711.60
器 采购均价（元/个） 20.56 24.98 19.93
采购金额（万元） 437.12 235.28 288.36
线缆
采购均价（元/米） 121.67 242.30 230.59
（1）公允性
报告期内，发行人向华达电子采购产品具有公允性，具体分析如下：
合理性
报告期内，发行人向华达电子采购的射频同轴连接器和线缆占营业成本比例
较低，主要为小批次、多品种采购，采购单价差异较大，与其他供应商可比性较
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弱且不存在市场公开价格的情形。报告期内，发行人向华达电子采购的射频同轴
连接器为 OEM 加工，2020 年度采购单价基本平稳，2021 年采购单价略高主要
系本年采购了 XXX 型号的射频同轴连接器，该型号射频同轴连接器不含税单价
在 75 元/个左右，占当年华达电子射频同轴连接器整体采购的 39.13%，其余年度
该类高价值的射频同轴连接器占比较低，使得 2021 年平均采购单价略高于其他
年度。报告期内，发行人向华达电子采购的线缆采购均价有所上升，主要系发行
人采购的高价值线缆材料占比升高所致。2022 年，公司线缆采购均价较低，主
要系采购单价较低的 2XXXC 系列导线产品数量较多，具有合理性。
报告期发行人向华达电子采购材料价格公允性，华达电子不存在为发行人承
担成本、费用或输送利益等情形。
销售影响，不存在利益输送情形
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
华达电子平均毛利率 39% 40% 33%
华达电子销售给发行人毛利
率
报告期内，华达电子向发行人销售金额占其营业收入比例较高，分别为
其平均毛利率，主要系华达电子除向发行人销售外均为境外销售射频同轴连接
器，且相关产品型号具有差异性，其售价较高，毛利率略高，具有商业合理性，
不存在与发行人进行利益输送的情形。
综上，发行人向华达电子采购材料价格具有公允性。
（2）合理性和必要性
报告期内，发行人向华达电子采购射频同轴连接器及线材均已履行必要的内
部审批程序，具有合理性。
发行人向华达电子采购射频同轴连接器主要系 OEM 代工成品，因发行人报
告期内产能利用率已达饱和状态，为进一步增加产品供应能力采用 OEM 模式向
华达电子采购产品具有合理性和必要性；发行人向华达电子采购电缆材料主要在
公司电缆组件产品中使用，前述电缆为自 2010 年以来陕西华达向华达电子开始
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采购，相关电缆产品为华达电子从境外供应商定制化采购，渠道较为稳定，且基
于下游军工客户产品稳定性要求，发行人向华达电子持续采购电缆产品具有合理
性和必要性。
综上，发行人与华达电子的关联交易具有公允性、合理性、必要性，已履行
必要审批程序。
九、报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事的意见
（一）规范关联交易的制度安排
公司根据相关法律、行政法规制定并修订了《公司章程》、
《股东大会议事规
则》、
《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》和《关联交易管理制度》等内部
规章制度，在《关联交易管理制度》中对关联方和关联交易的认定、决策程序、
定价原则等作出了具体规定；在《公司章程》、
《股东大会议事规则》、
《董事会议
事规则》、
《独立董事工作制度》中对关联交易的决策制度、权限和程序作出了具
体规定。
（二）报告期内关联交易履行公司章程规定程序的情况及独立董事意见
公司报告期关联交易事项的议案》并同意将该议案提交公司股东大会进行审议，
关联董事均回避了表决。
本公司独立董事对报告期内的关联交易情况发表了独立意见，认为：
“公司报告期内（2018 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日）的关联交易是保
证公司正常生产经营所必须的，有利于提高资源使用效率及公司长远发展；公司
报告期内发生的各项关联交易均根据自愿、平等、公平、合理的原则进行，该等
关联交易事项符合公司的实际经营需要，未损害公司及中小股东利益。关联董事
予以回避，公司的关联交易事项履行了相关的公司内部批准程序，符合《公司法》
和公司章程的有关规定。据此，本人同意确认公司报告期内的关联交易，并同意
将该议案提交公司 2021 年第六次临时股东大会审议。”
截至本招股说明书签署日，报告期内关联交易确认议案已经 2021 年第六次
临时股东大会审议通过。
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（三）规范和减少关联交易的措施
及商品和服务的销售均不依赖于控股股东。
等必要的审议程序。公司将继续规范和减少关联交易。
程序均作了更严格细致的规定，以进一步规范公司未来的关联交易行为。
中规定了回避制度、决策权限、决策程序、信息披露等内容，并在实际工作中充
分发挥独立董事的作用，以确保关联交易的公开、公允、合理，保护广大股东的
利益。
（四）规范和减少关联交易的承诺
发行人的控股股东创联集团、间接控股股东西京电气总公司、间接控股股东
的托管人陕西电子信息集团就公司规范和减少关联交易作出承诺如下：
“1、报告期内，除已经在招股说明书和财务会计报告中披露的关联交易情
形外，本公司及本公司控制的其他企业与发行人及其控股子公司不存在其他重大
关联交易。
公司之间产生关联交易事项。对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平
等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市
场公认的合理价格确定，并依法签订协议，履行关联交易决策程序，按照有关法
律法规履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权
益。
失。”
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第九节 投资者保护
一、本次发行前滚存利润分配安排
根据公司 2021 年第六次临时股东大会决议，公司股票发行上市前滚存的可
供股东分配的未分配利润由发行后的新老股东按发行后的持股比例共享。
二、本次发行前后股利分配政策差异
（一）现行股利分配政策
发行人《公司章程》规定：公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%
列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可
以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提
取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润
中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分
配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配
利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资
本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本
的 25%。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后
公司可以采取现金或者法律规定的其他方式分配利润。
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（二）发行后股利分配政策
根据公司于 2021 年 11 月 4 日召开的 2021 年第六次临时股东大会审议通过
《公司章程（草案）》的议案，上市后公司的股利分配政策如下：
公司实行持续、稳定的利润分配政策，利润分配应重视对投资者的合理投资
回报，兼顾公司的可持续发展，公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，
不得损害公司持续经营能力。
公司采取现金、股票以及现金与股票相结合的方式分配股利，并应优先采取
现金分配方式。
公司一般按照年度进行现金分红，公司董事会可以根据公司发展需要进行中
期现金分红。
现金分红的具体条件：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即弥补亏损、提取公积金后所余的税
后利润）为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）董事会提出包含以现金方式进行利润分配的预案。
现金分红的比例：公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的合并报
表范围内可供分配利润的 10%，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素区分下列情形并按照公司章程规定的程
序提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
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（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的按照前项规定处理。
重大资金支出安排是指：公司在未来 12 个月内需要重大投资（包括但不限
于对外投资、收购资产以及购买设备等）涉及的累计支出额超过公司最近一期经
审计净资产的 10%的（同时存在账面值和评估值的，以高者为准），且超过 3,000
万元。
若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股票价格与公司股本
规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现
金股利分配的条件下，提出股票股利分配预案。
三、公司治理特殊安排等事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份、协议控制架构或类
似特殊安排，不存在尚未盈利或累计未弥补亏损的情形。
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第十节 其他重要事项
一、重大合同
截至 2023 年 2 月 28 日，公司已履行及正在履行的对公司生产经营活动、财
务状况或未来发展等或财务状况具有重要影响的合同具体情况如下：
（一）销售合同
在 1,200.00 万元以上的销售合同如下：
销售金额
序号 客户名称 销售内容 签订时间 履行情况
（万元）
低频连接器、
射频同轴连
接器、射频同
轴电缆组件
射频同轴电
缆组件
射频同轴电
缆组件
射频同轴连
接器
射频同轴电
缆组件
低频连接器、
接器
射频同轴电
缆组件
（二）采购合同
万元以上的重大采购合同如下：
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合同金额
序号 供应商名称 采购内容 签署时间 履行情况
（万元）
中国电科下属单位
A1
中国电科下属单位
A1
中国电科下属单位 插座体、烧结
A1 组件等
中国电科下属单位 插座体、烧结
A1 组件等
中国电科下属单位 插座体、组合
A1 体等
中国电科下属单位 插座体、组合
A1 体等
中国电科下属单位 插座体、组合
A1 体等
中国电科下属单位 插座体、烧结
A1 组件等
中国电科下属单位 烧结组件、连
A1 接器配件等
中国电科下属单位 烧结组件、连
A1 接器配件等
金额在 500.00 万元以上的重大采购框架协议如下：
序号 供应商名称 采购内容 框架协议有效期 履行情况
年 12 月 31 日
年 12 月 31 日
年 12 月 31 日
年 12 月 31 日
（三）银行借款合同
行的金额在 2,000.00 万元以上的重大银行借款合同情况如下：
贷款金额
序号 贷款人 借款人 合同期限 履行情况
（万元）
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贷款金额
序号 贷款人 借款人 合同期限 履行情况
（万元）
分行 -2020 年 4 月 01 日
国家开发银行 2019 年 7 月 30 日
陕西省分行 -2029 年 7 月 29 日
交通银行陕西 2019 年 12 月 05 日
省分行 -2020 年 12 月 04 日
国家开发银行 2019 年 12 月 23 日
陕西省分行 -2020 年 12 月 22 日
建设银行西安 2020 年 9 月 18 日
南大街支行 -2021 年 9 月 17 日
国家开发银行 2020 年 12 月 18 日
陕西省分行 -2021 年 12 月 17 日
建设银行西安 2021 年 3 月 01 日
南大街支行 -2022 年 2 月 28 日
国家开发银行 2021 年 3 月 26 日
陕西省分行 -2022 年 3 月 25 日
兴业银行西安 2021 年 3 月 29 日
分行 -2022 年 3 月 28 日
建设银行西安 2021 年 3 月 29 日
南大街支行 -2022 年 3 月 28 日
兴业银行西安 2021 年 9 月 15 日
分行 -2022 年 9 月 14 日
建设银行西安 2021 年 9 月 28 日
南大街支行 -2022 年 9 月 27 日
建设银行西安 2022 年 3 月 17 日至
南大街支行 2023 年 3 月 16 日
上海浦发银行 2022 年 3 月 16 日至
西安分行 2023 年 3 月 16 日
兴业银行西安 2022 年 9 月 19 日至
分行 2023 年 9 月 18 日
建设银行西安 2022 年 9 月 27 日至
南大街支行 2023 年 9 月 26 日
行的金额在 2,000.00 万元以上的重大银行授信协议情况如下：
授信金额
序号 被授信方 授信方 合同期限 履行情况
（万元）
招商银行西 2019 年 4 月 18 日
安分行 -2020 年 4 月 17 日
光大银行西 2019 年 11 月 1 日
安分行 -2020 年 10 月 31 日
交通银行陕 2019 年 12 月 05 日
西省分行 -2020 年 11 月 29 日
招商银行西 2020 年 10 月 29 日
安分行 -2021 年 10 月 28 日
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授信金额
序号 被授信方 授信方 合同期限 履行情况
（万元）
招商银行西 2021 年 9 月 27 日
安分行 -2022 年 9 月 26 日
交通银行陕 2022 年 3 月 3 日至
西省分行 2022 年 12 月 29 日
光大银行西 2022 年 3 月 10 日至
安分行 2023 年 3 月 9 日
光大银行西 2022 年 3 月 10 日至
安分行 2023 年 3 月 9 日
（四）工程合同
合同情况如下：
合同金额
序号 合同名称 合同对方 签订日期 合同履行情况
（万元）
智能制造基础 南京国睿信维软件 2019 年 1 月
建设工程合同 有限公司 1日
电梯采购及安 西安新润机电设备 2019 年 10
装合同 有限公司 月 28 日
建设工程施工
陕西达禹建设工程 2020 年 5 月
有限公司 28 日
房）
电力工程施工 西安亮丽电力集团 2020 年 10
合同 有限责任公司 月 30 日
科研工程大楼 汉中市龙江建筑有 2021 年 10
装修合同 限责任公司 月 26 日
陕西省建设工
西安沃达晟建筑工 2022 年 3 月
程有限公司 3日
内装修）
（五）技术许可协议
况如下：
序号 合同相对方 签订日期 许可内容 许可期限 合同履行情况
HUBER+SUHNER 2019 年 1 月
AG 15 日
罗森伯格亚太电子 2020 年 1 月
有限公司 17 日
HUBER+SUHNER 2020 年 1 月
AG 17 日
板间低互调射频
罗森伯格亚太电子 2020 年 5 月
有限公司 21 日
三件套
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二、对外担保有关情况
截至本招股说明书签署日，除对子公司的担保外，发行人不存在对外担保事
项。
三、重大诉讼或仲裁事项
截至本招股说明书签署日，公司不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲
裁情况。
四、发行人控股股东、实际控制人、控股子公司和董事、监事、高级
管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项
截至本招股说明书签署日，公司的控股股东、控股子公司和董事、监事、高
级管理人员和核心技术人员不存在尚未了结的重大诉讼或仲裁事项。
五、发行人董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员近 3 年涉
及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关
立案侦查、被中国证监会立案调查情况
截至本招股说明书签署日，公司的董事、监事、高级管理人员和核心技术人
员最近 3 年不存在涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被
司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况。
六、发行人控股股东、实际控制人报告期内是否存在重大违法行为
截至本招股说明书签署日，公司的控股股东和实际控制人不存在贪污、贿赂、
侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发
行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、
公众健康安全等领域的重大违法行为。
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第十一节 声明
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书的内容真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，
并承担相应的法律责任。
本公司全体董事签名：
范军卫 霍熠 范江波
张峰 苗海 王开科
冯均科 张宁 任强
本公司全体监事签名：
王增利 任永珊 魏军
除董事以外的全体高级管理人员签名：
高蔚 闵晔华 郭嬿
陕西华达科技股份有限公司
年 月 日
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二、发行人控股股东声明
本公司或本人承诺本招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
公司法定代表人：
常鹏举
西安创联电气科技（集团）有限责任公司
年 月 日
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三、保荐人（主承销商）声明
本公司已对招股说明书进行了核查，确认招股说明书的内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
法定代表人：
张佑君
保荐代表人：
杨成云 康明超
项目协办人：
潘云飞
中信证券股份有限公司
年 月 日
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保荐人管理层声明
本人已认真阅读陕西华达科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招
股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、
准确性、完整性承担相应法律责任。
董事长：
张佑君
中信证券股份有限公司
年 月 日
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保荐人管理层声明
本人已认真阅读陕西华达科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招
股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、
准确性、完整性承担相应法律责任。
总经理：
杨明辉
中信证券股份有限公司
年 月 日
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四、发行人律师声明
本所及经办律师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本所出具的法律意见
书无矛盾之处。本所及经办律师对发行人在招股说明书中引用的法律意见书的内
容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担相应的法律责任。
经办律师：
张宏远 王嘉欣
张 培
律师事务所负责人：
杨 晨
北京金诚同达律师事务所
年 月 日
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五、会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读陕西华达科技股份有限公司招股说明书，确认
招股说明书与本所出具的审计报告、内部控制鉴证报告及经本所鉴证的非经常性
损益明细表无矛盾之处。本所及签字注册会计师对发行人在招股说明书中引用的
审计报告（报告编号：众环审字（2022）0800003 号）、内部控制鉴证报告（报
告编号：众环专字（2022）0800013 号）及非经常性损益的鉴证报告（报告编号：
众环专字（2022）0800011 号）的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容
而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及
时性承担相应的法律责任。
执行事务合伙人：_______________
石文先
签字注册会计师：
黄丽琼 赵鑫
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
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六、资产评估机构声明
资产评估机构声明
本机构及签字资产评估师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本机构出具
的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字资产评估师对发行人在招股说明书中
引用的资产评估报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
签字资产评估师：
李 刚（已离职） 郭小惠（已离职）
资产评估机构负责人：
张 黎
正衡房地产资产评估有限公司
年 月 日
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资产评估机构声明
本机构及签字资产评估师已阅读招股说明书，确认招股说明书与本机构出具
的资产评估报告无矛盾之处。本机构及签字资产评估师对发行人在招股说明书中
引用的资产评估报告的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出现虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
签字资产评估师：
闫梅林（已离职） 翟红梅
赵 征（已离职） 陈 洁（已离职）
资产评估机构负责人：
胡 智
中联资产评估集团有限公司
年 月 日
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七、验资机构声明
本机构及签字注册会计师已阅读陕西华达科技股份有限公司招股说明书，确
认招股说明书与本机构出具的验资报告无矛盾之处。本机构及签字注册会计师对
发行人在招股说明书中引用的验资报告（报告编号：众环验字（2017）080006
号、众环验字（2020）080004 号）的内容无异议，确认招股说明书不致因上述
内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、
及时性承担相应的法律责任。
执行事务合伙人：_______________
石文先
签字注册会计师：
黄丽琼 赵鑫
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
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八、验资复核机构声明
本机构及签字注册会计师已阅读陕西华达科技股份有限公司招股说明书，确
认招股说明书与本机构出具的复核验资报告无矛盾之处。本机构及签字注册会计
师对发行人在招股说明书中引用的复核验资报告（报告编号：众环专字（2021）
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法
律责任。
执行事务合伙人：_______________
石文先
签字注册会计师：
黄丽琼 赵鑫
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
年 月 日
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第十二节 附件
投资者可以查阅与本次公开发行有关的所有正式法律文件，该等文件也在指
定网站上披露，具体如下：
（一）发行保荐书；
（二）上市保荐书；
（三）法律意见书；
（四）财务报告及审计报告；
（五）公司章程（草案）；
（六）落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票
机制建立情况
（七）与投资者保护相关的承诺；
（八）发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺
事项；
（九）发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报告及审
阅报告；
（十）内部控制鉴证报告；
（十一）经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表；
（十二）股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健
全及运行情况说明；
（十三）审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明；
（十四）募集资金具体运用情况；
（十五）子公司、参股公司简要情况；
（十六）其他与本次发行有关的重要文件。
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二、备查文件查阅
（一）查阅时间
工作日上午 9:00～11:30；下午 13:30～17:00。
（二）查阅地点及联系方式
办公地址：陕西省西安市高新区普新二路 5 号
电话：029-8755 2259
联系人：宋晓敏
办公地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
电话：010-6083 3031
联系人：林鸿阳
附件一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、
股东投票机制建立情况
（一）落实投资者关系管理相关规定的安排
为规范公司信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时，根据《证
券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等的有关规定，公司制定
《董事会议事规则》、
《关联交易管理制度》、
《对外担保管理制度》、
《对外投资管
理制度》等。该等制度明确了信息披露事务义务人，关联交易、对外担保、对外
投资等信息报告、审批、披露程序，明确了公司管理人员在信息披露和投资者关
系管理中的责任和义务。该等制度有助于加强公司与投资者之间的信息沟通，提
升规范运作和公司治理水平，切实保护投资者的合法权益。公司建立并逐步完善
公司治理与内部控制体系，组织机构运行良好，经营管理规范，保障投资者的知
情权、决策参与权，切实保护投资者的合法权益。
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负责信息披露和投资者关系的部门：董事会办公室
公司信息披露负责人：高蔚
联系电话：029-87552259
传真：029-88219009
电子邮箱：huada853@huada853.com.cn
地址：陕西省西安市高新区普新二路 5 号
（二）股利分配决策程序
（1）公司利润分配预案由公司管理层结合《公司章程》的规定、盈利情况、
资金供给和需求情况拟定后提交公司董事会审议。独立董事可以征集中小股东的
意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（2）董事会就利润分配预案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交
股东大会审议，董事会审议现金利润分配的具体方案时，应当认真研究和论证公
司现金利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。
独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。
（3）股东大会在对利润分配政策进行决策和论证过程中应当充分考虑独立
董事和社会公众股股东的意见。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，可通
过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意
见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
（4）公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具
体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立
董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体予以披露。
公司的利润分配政策不得随意改变。如现行政策与公司生产经营情况、投资
规划和长期发展的需要确实发生冲突的，可以调整利润分配政策。调整后的利润
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分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
（三）股东投票机制的建立情况
公司通过制定《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等制度建立了累
积投票制选举公司董事、中小投资者单独计票等机制，对法定事项规定了采取网
络投票方式召开股东大会进行审议表决、征集投票权，充分保证了股东权利。
股东大会就选举董事、监事进行表决时，根据公司章程的规定或者股东大会
的决议，实行累积投票制。
累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一份拥有与应选董事或者
监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事会应当向股东公
告候选董事、监事的简历和基本情况。获选董事、监事分别按应选董事、监事人
数依次以得票较高者确定。股东大会通过有关董事、监事选举提案的，新任董事、
监事就任时间自股东大会作出通过选举决议的次日起计算。
股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者表决应当单
独计票。单独计票结果应当及时公开披露。
股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。并按照法律、行政法规、中国
证监会或公司章程的规定，采用安全、经济、便捷的网络和其他方式为股东参加
股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。
董事会、独立董事和持有 1%以上有表决权股份的股东或者依照法律、行政
法规或者国务院证券监督管理机构的规定设立的投资者保护机构，可以作为征集
人，自行或者委托证券公司、证券服务机构，公开请求上市公司股东委托其代为
出席股东大会，并代为行使提案权、表决权等股东权利。
依照前款规定征集股东权利的，征集人应当披露征集文件，公司应当予以配
合。禁止以有偿或者变相有偿的方式公开征集股东投票权。
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附件二、与投资者保护相关的承诺、发行人及其他责任主体作出的与
发行人本次发行上市相关的其他承诺事项
（一）股东关于股份锁定和减持承诺
公司控股股东创联集团承诺如下：
“1、自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司
直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股
份。
行价（如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权、除息事项，发行价应
作相应调整），或者发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则该日后第
一个交易日）股票收盘价低于发行价，本公司承诺的股票锁定期限将自动延长 6
个月。
发行价（如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权、除息事项，发行价
应作相应调整）。发行人上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个
交易日）收盘价低于发行价，本公司直接或间接持有的发行人股票的锁定期限将
自动延长 6 个月。
个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的 1%。本公司采取大宗
交易方式减持的，在任意连续九十个自然日内，减持股份的总数不得超过发行人
股份总数的 2%。
司减持直接或间接所持发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以
书面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易
日后，本公司方可减持发行人股份。
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诺，则违规减持所得收益归公司所有，若未将违规减持所得收益上交公司，则公
司有权从应付本公司现金分红中扣除与本公司应上缴发行人的违规减持所得金
额等额的现金分红，并收归发行人所有。”
（1）陕西省产业投资有限公司的相关承诺
公司股东陕西省产业投资有限公司（持股 5%以上）承诺：
“1、自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本公司
在本次发行前所持有的发行人股份（包括由该等股份派生的股份，如送红股、资
本公积金转增等），也不由发行人回购本公司所持有的该等股份。
直接或间接持有的发行人股份，本公司承诺如下：
本公司将根据发行人经营情况、资本市场情况、自身资金需求等情况综合分
析决定减持数量，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易
方式、协议转让方式或其他合法的方式等，本公司减持行为将严格遵守届时有效
的法律、法规、规范性文件及中国证监会、深圳证券交易所有关减持的规则及规
定。
公司减持持有的发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方
式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，
本公司方可以减持发行人股份，本公司持有发行人股份低于 5%以下时除外。
诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本
公司未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本公司现金分红中与违
规减持所得相等的金额收归发行人所有。”
（2）西安军融电子卫星基金投资有限公司的相关承诺
公司股东西安军融电子卫星基金投资有限公司（持股 5%以上）承诺：
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“1、自发行人首次向社会公开发行的股票上市之日起 12 个月内，不转让或
者委托他人管理本公司在本次发行前所持有的发行人股份（包括由该等股份派生
的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购本公司所持有的该
等股份。
直接或间接持有的发行人股份，本公司承诺如下：
本公司将根据发行人经营情况、资本市场情况、自身资金需求等情况综合分
析决定减持数量，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易
方式、协议转让方式或其他合法的方式等，本公司减持行为将严格遵守届时有效
的法律、法规、规范性文件及中国证监会、深圳证券交易所有关减持的规则及规
定。
公司减持持有的发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方
式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，
本公司方可以减持发行人股份，本公司持有发行人股份低于 5%以下时除外。
诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本
公司未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本公司现金分红中与违
规减持所得相等的金额收归发行人所有。”
（3）北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）的相关承诺
公司股东北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）
（持股 5%以上）承诺：
“1、自发行人首次向社会公开发行的股票上市之日起 12 个月内，不转让或
者委托他人管理本企业在本次发行前所持有的发行人股份（包括由该等股份派生
的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由发行人回购本企业所持有的该
等股份。
直接或间接持有的发行人股份，本企业承诺如下：
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本企业将根据发行人经营情况、资本市场情况、自身资金需求等情况综合分
析决定减持数量，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易
方式、协议转让方式或其他合法的方式等，本企业减持行为将严格遵守届时有效
的法律、法规、规范性文件及中国证监会、深圳证券交易所有关减持的规则及规
定。
企业减持持有的发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方
式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起 3 个交易日后，
本企业方可以减持发行人股份，本企业持有发行人股份低于 5%以下时除外。
诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本
企业未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本企业现金分红中与违
规减持所得相等的金额收归发行人所有。”
公司股东范军卫（董事长）、范江波（董事、高级管理人员）、张峰（董事、
高级管理人员）、任强（董事）、高蔚（高级管理人员）、闵晔华（高级管理人员）、
郭嬿（高级管理人员）承诺：
“1、自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股
份。
行价（如有派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权、除息事项，发行价应
作相应调整），或者发行人上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则该日后第
一个交易日）股票收盘价低于发行价，本人承诺股票锁定期限将自动延长 6 个月。
每年转让的股份不超过本人直接持有的发行人股份总数的 25%；若本人离职的，
本人自离职后六个月内不转让本人所持有的发行人股份。
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公司其它 54 名自然人股东王治印、李鹏程、马艾虎、刘明辉、赵文、曾智、
巩清涛、闫平、吴成华、陆邦钊、杨晓东、彭战良、赵孟娇、山胜利、崔景华、
杨航飞、姜书善、貟敏珍、李露、王飞骢、王天英、张西龙、郭建斌、王宏谊、
刘生臻、郝莉、王军承、冀振东、汪斌、刘永茂、吴晓熙、雷峰涛、王国红、杨
文博、李志勇、王宝云、刘涛、侯正民、王东锋、赵继红、王瑰玲、孔超、张金
周、赵鹏、李锎、张琨、李珊、李博、王斌、张文龙、王浩、周丹忠、张晓梅、
赵文铎承诺：
“自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接
或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股
份。”
（二）发行人、控股股东及公司董事、高级管理人员关于稳定公司股价的承诺
发行人承诺：
“在启动股价稳定措施的条件满足时，如果本公司未采取《关于公司上市后
稳定股价的预案》中稳定股价的具体措施，本公司将在公司股东大会及指定披露
媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众
投资者道歉。如非因不可抗力导致，给投资者造成损失的，公司将向投资者依法
承担赔偿责任，并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任。”
公司控股股东创联集团承诺：
“在启动股价稳定措施的条件满足时，如果本公司未采取《关于公司上市后
稳定股价的预案》中稳定股价的具体措施，本公司将在发行人股东大会及指定披
露媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向发行人股东和社会
公众投资者道歉；发行人有权将本公司应该用于实施增持股票计划相等金额的应
付现金分红予以扣留或扣减；本公司持有的发行人股份将不得转让直至本公司按
照承诺采取稳定股价措施并实施完毕时为止，因继承、被强制执行、为履行保护
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投资者利益承诺等必须转让股份的情形除外。”
公司的董事（在公司任职并领取薪酬）、高级管理人员承诺：
“在启动股价稳定措施的条件满足时，如本人未采取《关于公司上市后稳定
股价的预案》中稳定股价的具体措施，本人将在公司股东大会及指定披露媒体上
公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者
道歉；公司有权将应付本人的薪酬及现金分红予以扣留或扣减；本人持有的公司
股份将不得转让直至本人按照承诺采取稳定股价措施并实施完毕时为止，因继
承、被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转让股份的情形除外。”
（三）关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺
（1）加强募集资金管理，提高募集资金使用效率
公司已制定《募集资金管理制度》，募集资金到位后将存放于董事会指定的
专项账户中。公司将定期检查募集资金使用情况，确保募集资金得到合法合规使
用。本次发行募集资金到位后，公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建
设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日实现预期效益，以增强公司盈利
水平。
（2）积极推进实施公司发展战略，提升公司核心竞争力
公司将不断完善市场区域布局、加强技术研发、丰富产品结构。如果公司本
次公开发行股票并上市获得批准，还将借助资本市场的力量，增强资本实力，不
断整合优势资源，拓宽公司业务覆盖区域、巩固市场地位，提高公司产品质量和
盈利能力，实现公司的跨越式发展。
（3）全面提升公司管理水平，完善员工激励机制
公司将进一步完善优化业务流程，全面提升公司管理水平和营运资金周转效
率，降低公司运营成本，持续完善薪酬和激励机制，激发员工积极性，挖掘公司
员工的创造力和潜在动力，以进一步促进公司业务发展。
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（4）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》、
《证券法》、
《上市公司治理准则》等法律法规和
规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保
董事会能够按照法律法规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的
决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的
合法权益，为公司发展提供制度保障。
（5）严格执行股利分配政策，优化投资回报制度
公司制定了《公司未来三年分红回报规划》，在对未来经营绩效合理预计的
基础上，制订了对股东分红回报的合理规划。公司将严格执行《公司章程（草案）》
及股东回报规划文件中的利润分配政策，强化投资回报理念，积极推动对股东的
利润分配，增强现金分红透明度，保持利润分配政策的连续性与稳定性。上述填
补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
公司控股股东创联集团承诺：
“1、任何情形下，本公司承诺均不滥用控股股东地位，均不会越权干预发
行人经营管理活动，不会侵占发行人利益。
采用其他方式损害发行人利益。
失。”
公司董事、高级管理人员承诺：
“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不
采用其他方式损害公司利益；
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措施的执行情况相挂钩；
条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（四）利润分配政策的承诺
公司承诺：
“上市后三年，若公司当年度盈利，在足额提取法定公积金、盈余公积金以
后，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的合并报表范围内可供分配利润的
中期现金分红。若公司快速发展且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹
配时，可以在满足上述现金股利分配之余，考虑采取股票股利的方式予以分配。”
公司控股股东创联集团承诺：
“1、根据《公司章程（草案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，督
促相关方提出利润分配预案；
策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；
公司董事、监事、高级管理人员承诺：
“1、根据《公司章程（草案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，提
出利润分配预案；
分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；
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（五）对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺
公司承诺：
“1、本公司本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形；
市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程
序，购回发行人本次公开发行的全部新股。”
公司控股股东创联集团承诺：
“1、本公司保证发行人本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈
发行的情形。
市的，本公司将督促发行人根据法律、法规及公司章程的规定履行决策程序后启
动回购，回购价格不低于首次公开发行新股的发行价格（若公司股票有派息、送
股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括首次公开发行的
全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整），并根据相关法
律、法规规定的程序实施。”
（六）关于招股书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏的承诺
公司承诺：
“1、公司招股说明书及其他信息披露资料所载之内容不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法
律责任。
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陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
影响的，公司将在中国证券监督管理委员会、证券交易所等证券监督管理有权部
门（以下简称“证券监督管理部门”）依法对上述事实作出认定后，依法回购首
次公开发行的全部新股，回购价格不低于公司首次公开发行股票时的股份发行价
格加上发行日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息（如有除权除息等
事项，则按规定相应调整回购股份数量和回购价格）；
大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将在证券监督管理部门对上
述事实作出认定后，依法赔偿投资者损失；
诺的相关责任及后果有不同规定的，公司自愿无条件遵从该等规定。”
公司控股股东创联集团承诺：
“1、发行人招股说明书及其他信息披露资料所载之内容不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的
法律责任。
重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
承诺人将在中国证券监督管理委员会、证券交易所等证券监督管理有权部门（以
下简称“证券监督管理部门”）依法对上述事实作出认定后，促成公司及时依法
回购首次发行的全部新股，回购价格不低于公司首次公开发行股票时的股份发行
价格加上发行日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息（如有除权除息
等事项，则按规定相应调整回购股份数量和回购价格）；
重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将在证券监督管理部门
对上述事实作出认定后，依法赔偿投资者损失；
作为履行承诺的保证，直至其履行完毕相应承诺为止；
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承诺的相关责任及后果有不同规定的，承诺人自愿无条件遵从该等规定。”
公司董事、监事、高级管理人员承诺：
“1、发行人招股说明书及其他信息披露资料所载之内容不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的
法律责任。
或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将在中国证券监督管
理委员会、证券交易所等证券监督管理有权部门（以下简称“证券监督管理部门”）
依法对上述事实作出认定后，依法赔偿投资者损失；
直至承诺人履行相关的承诺义务为止；
承诺的相关责任及后果有不同规定的，承诺人自愿无条件遵从该等规定。”
（1）保荐人的承诺
中信证券承诺：“本公司为陕西华达首次公开发行制作、出具的文件不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若因本公司作为发行人首次公开发
行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失
的，本公司将依法赔偿投资者损失。”
（2）发行人律师的承诺
金诚同达律师承诺：“如因本所未能依照适用的法律、行政法规、部门规章、
规范性文件及律师行业公认的业务标准履行勤勉尽职的义务，导致本所为发行人
本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资
者造成实际损失的，本所将依法赔偿投资者损失。”
（3）审计机构的承诺
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
中审众环会计师承诺：“1、本所将严格履行法定职责，遵照本行业的业务
标准和执业规范，对陕西华达相关业务资料进行核查验证，确保本所出具的相关
专业文件真实、准确、完整、及时；
大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本所将依法赔偿投资者损失。”
（七）关于履行承诺事项约束措施的承诺
发行人承诺：
“本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺，自愿接
受监管机关、社会公众及投资者的监督，并依法承担相应责任。如果本公司未履
行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公
开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。
如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
本公司将依法向投资者赔偿相关损失。上述承诺为本公司的真实意思表示，真实、
有效，本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，
本公司将依法承担相应责任。”
公司控股股东创联集团承诺：
“如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在股东大会及中
国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资
者道歉。
如果因本公司未履行相关承诺事项，导致发行人或者其他投资者遭受损失
的，本公司将依法承担赔偿责任。如果本公司未承担前述赔偿责任，则本公司直
接或间接持有的公司股份在本公司履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时发
行人有权扣减本公司所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。
上述承诺内容系本公司的真实意思表示，真实、有效，本公司自愿接受监管
机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责
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任。”
公司间接控股股东西京公司承诺：
“如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在中国证监会指
定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。
如果因本公司未履行相关承诺事项，导致发行人或者其他投资者遭受损失
的，本公司将依法承担赔偿责任。
上述承诺内容系本公司的真实意思表示，真实、有效，本公司自愿接受监管
机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责
任。”
公司间接控股股东西京公司的托管方陕西电子信息集团承诺：
“如果本公司未履行招股说明书披露的承诺事项，本公司将在中国证监会指
定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。
如果因本公司未履行相关承诺事项，导致发行人或者其他投资者遭受损失
的，本公司将依法承担赔偿责任。
上述承诺内容系本公司的真实意思表示，真实、有效，本公司自愿接受监管
机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本公司将依法承担相应责
任。”
公司董事、监事、高级管理人员承诺：
“如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在公司股东大会及中
国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司股东和社会公众
投资者道歉。
如果本人未履行招股说明书披露的承诺事项，本人将在前述事项发生之日起
停止在发行人处领取薪酬，直至本人履行相关承诺事项。如果因本人未履行相关
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承诺事项，导致发行人或者其他投资者遭受损失的，本人将依法承担赔偿责任。
上述承诺为本人的真实意思表示，真实、有效，本人自愿接受监管机构、自
律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任。”
（八）避免同业竞争的承诺
发行人的控股股东创联集团、间接控股股东西京电气总公司、间接控股股东
的托管人陕西电子信息集团就与发行人之间避免同业竞争作出承诺。具体内容参
见本招股说明书“第八节 公司治理与独立性”之“六、同业竞争”之“（三）避
免同业竞争的承诺”。
（九）规范和减少关联交易的承诺
发行人的控股股东创联集团、间接控股股东西京电气总公司、间接控股股东
的托管人陕西电子信息集团就与发行人之间规范和减少关联交易作出承诺。具体
内容参见本招股说明书“第八节 公司治理与独立性”之“九、报告期内关联交
易制度的执行情况及独立董事的意见”之“（四）规范和减少关联交易的承诺”。
（十）关于股东信息披露的承诺
发行人承诺：
“1、本公司已在招股说明书中真实、准确、完整地披露了股东信息。
接或间接持有发行人股份的情形。
直接或间接持有保荐人 5%以上股份的股东单位，间接持有本公司股东西安军融
电子卫星基金投资有限公司、北京国鼎实创军融投资合伙企业（有限合伙）少量
权益，且对西安军融电子卫星基金投资有限公司、北京国鼎实创军融投资合伙企
业（有限合伙）未能实施重大影响，该等间接投资行为系相关投资主体所作出的
独立投资决策。除上述情况外，本次发行上市的中介机构及其负责人、高级管理
人员、经办人员均不存在直接或间接持有本公司股份或其他权益的情形。
于进一步规范股东穿透核查的通知》要求穿透后，本公司直接或间接出资人中的
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自然人不存在《监管规则适用指引——发行类第 2 号》所规定的证监会系统离职
人员，不存在《监管规则适用指引——发行类第 2 号》所规定的证监会系统离职
人员入股本公司的情形。
股权安排，不存在权属纠纷及潜在纠纷，不存在影响或潜在影响本公司股权结构
的事项或特殊安排。
输送的情形。
附件三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的
建立健全及运行情况说明
公司及时根据现行法律法规要求，按照法定程序审议修订了《公司章程》，
相应制定了股东大会、董事会及监事会等各自的议事规则，各机构运行规范。
（一）股东大会制度的建立健全及运行情况
公司股东大会是公司的最高权力机构，由全体股东组成，股东大会按照《公
司法》、
《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定履行职责、行使职权。公司
自整体变更为股份公司以来，按照相关法律和公司章程建立了股东大会制度并逐
步予以完善。为促进公司规范运作，提高股东大会议事效率，保障股东合法权益，
保证股东大会程序及决议内容的合法有效性，公司根据《公司法》、《证券法》、
《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》、
《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《上市公司股东大会规则》及其他有关
法律、法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定了《股东大会议事规则》。
报告期内，公司历次股东大会均按照《公司章程》、
《股东大会议事规则》及
其他相关法律、法规规定的程序召集和召开，严格按照相关规定进行表决、形成
决议，出席会议的股东人数符合法律规定，相关决议内容合法、有效。
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（二）董事会制度的建立健全及运行情况
公司自整体变更为股份公司以来，按照相关法律和公司章程建立了董事会制
度并逐步予以完善。为促进规范运作，提高董事会议事效率，保证董事会程序及
决议内容的合法有效性，公司根据《公司法》、
《证券法》、
《国务院批转证监会关
于提高上市公司质量意见的通知》、
《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》及其他有关法律、法规、规范性文件及公司章程的有关规定，
制定了《董事会议事规则》。
董事会由九名董事组成，其中三名为独立董事。董事会设董事长一人，设副
董事长一人。独立董事中至少一名为具有高级职称或注册会计师资格的财务专业
人士。董事由股东大会选举或更换，并可在任期届满前由股东大会解除其职务。
董事任期三年，任期届满可连选连任。董事会依据《公司法》及国家有关法律、
法规、《公司章程》及本规则的规定行使职权。董事会决定公司重大问题，应事
先听取公司党委的意见。
报告期内，董事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录规范，
对公司高级管理人员的考核选聘、公司重大生产经营决策、公司主要管理制度的
制定等重大事宜作出了有效决议，确保了董事会的工作效率和科学决策。
（三）监事会制度的建立健全及运行情况
发行人监事会成员由三人组成，其中两人为股东代表监事，由股东大会从股
东代表中选举产生或更换；一人为职工代表监事，由职工民主选举产生或更换。
监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。监事会的人员和结构应确
保监事会能够独立有效地行使对董事、总经理和其他高级管理人员及公司财务的
监督和检查。监事会按照《公司法》、
《公司章程》和《监事会议事规则》的规定
履行职责、行使职权。
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报告期内，公司监事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录
规范，对公司董事会工作的监督、高级管理人员的考核、公司重大生产经营决策、
关联交易的执行、主要管理制度的制定等重大事宜实施了有效监督，公司监事按
照相关规定出席监事会会议并依法行使权利和履行义务，不存在管理层、监事会
违反《公司法》、《公司章程》及相关制度等要求行使职权的行为。
（四）独立董事制度的建立健全及运行情况
自股份公司设立以来，公司董事会中设置了独立董事。目前，公司董事会成
员九人，其中三人为独立董事，不少于董事会成员总人数的三分之一，并有一名
会计专业人士，符合相关规定。
公司独立董事自受聘以来，均能勤勉尽责，严格按照法律、法规、规范性文
件及《公司章程》、
《独立董事工作制度》的规定认真履行独立董事职责并出席有
关董事会和股东大会，积极参与议案讨论，独立行使表决权，不存在缺席或应亲
自出席而未能亲自出席会议的情况，独立董事对公司有关事项未曾提出异议。
（五）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
为规范公司运作，根据《公司法》、
《证券法》、
《上市公司治理准则》、
《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规、规章、规范性文件和《公
司章程》的有关规定，并结合公司的实际情况，公司制定了《董事会秘书工作细
则》。相关制度对董事会秘书的任职资格、聘用与解聘、职责权限以及董事会办
公室等作了明确规定，符合有关上市公司治理的规范性文件要求。
董事会设董事会秘书，由董事长提名，董事会聘任或解聘，对董事会负责。
董事会秘书为公司的高级管理人员，应忠实、勤勉地履行职责，对公司和董
事会负责。法律、法规、规范性文件及《公司章程》对公司高级管理人员的有关
规定，适用于董事会秘书。
报告期内，董事会秘书依照有关法律、法规和《公司章程》勤勉尽职，亲自
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出席了公司历次董事会、股东大会，并按照《公司章程》的有关规定完成报告期
内历次会议记录。董事会、股东大会召开前，董事会秘书均按照《公司章程》的
有关规定为独立董事及其他董事提供会议材料、会议通知等相关文件，认真地履
行了相关职责。
附件四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明
董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个
专门委员会，也可根据需要设立其他专门委员会。专门委员会成员全部由董事组
成，对董事会负责，审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会中独立董事应
占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。
（一）战略委员会
战略委员会由 5 名董事组成。战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立
董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。战略委员会设主任委
员一名，由全体委员过半数推举产生，并报董事会备案。战略委员会任期与董事
会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职
务，自动失去委员资格，并由战略委员会根据规定补足委员人数。
（二）审计委员会
审计委员会成员由 3 名董事组成，其中包括 2 名独立董事，委员中至少有一
名独立董事为专业会计人士。审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事
或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。审计委员会设主任委员一
名，由具有高级职称或注册会计师资格的独立董事委员担任，负责主持委员会工
作；主任委员在委员内选举，并报董事会备案。审计委员会任期与董事会一致，
委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去
委员资格，并由委员会根据规定补足委员人数。
审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会
应配合监事会的监事审计活动。
（三）提名委员会
提名委员会成员由 3 名组成，其中应至少包括二名独立董事。提名委员会委
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员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会
选举产生。提名委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会
工作；主任委员在委员内选举，并报董事会备案。提名委员会任期与同届董事会
任期一致。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员
会根据规定补足委员人数。
提名委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定；控股股东在
无充分理由或可靠证据的情况下，应充分尊重提名委员会的建议，否则，不能提
出替代性的董事、经理人选。
（四）薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会由 3 名委员组成，委员由董事担任，其中两名委员为独立
董事。薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。薪酬与考核委员会任期与董事会一致，委
员任期届满，连选可以连任。
薪酬与考核委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。薪酬
与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划，须报经董事会同意后，提交股东大会
审议通过后方可实施；公司高管人员的薪酬分配方案须报董事会批准。薪酬与考
核委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合，所需费用由公司承担。薪酬与
考核委员会认为必要时，可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司
支付。
附件五、募集资金运用情况
（一）卫星互联高可靠连接系统产业化项目
本项目总投资 33,918.00 万元。具体构成如下：
序号 费用名称 经费（万元） 占估算总投资
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序号 费用名称 经费（万元） 占估算总投资
总投资 33,918.00 100.00%
项目由陕西华达组织实施。项目建设期为 36 个月。公司将按照募集资金实
际到位情况，合理安排项目实施进度，项目实施进度安排如下：
T+1 年 T+2 年 T+3 年
工作阶段
Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8 Q9 Q10 Q11 Q12
可研编制
招标、工程设计
建安工程
设备购置及安装
单项验收
本项目符合当地经济发展规划，选用生产工艺成熟可靠，符合国家的产业政
策。本项目建成投入使用后，在全面采取各项污染防治和加强企业环境管理的前
提下，对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定
的排放标准内，所以本项目的建设不会对区域的生态环境产生明显的影响。
（二）研发中心建设项目
本项目总投资 9,500 万元，具体构成如下：
序号 费用名称 估算金额（万元） 占估算总投资
合 计 9,500.00 100.00%
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项目由陕西华达组织实施。项目建设期为 24 个月。公司将按照募集资金实
际到位情况，合理安排项目实施进度，项目实施进度安排如下：
T+1 年 T+2 年
工作阶段
Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8
可研编制
招标、工程设计
建安工程
设备购置及安装
单项验收
本项目符合当地经济发展规划，选用生产工艺成熟可靠，符合国家的产业政
策。本项目建成投入使用后，在全面采取各项污染防治和加强企业环境管理的前
提下，对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定
的排放标准内，所以本项目的建设不会对区域的生态环境产生明显的影响。
（三）补充流动资金
为促进公司主营业务持续健康发展，结合行业特点、公司业务规模及未来业
务发展方向，公司拟使用本次募集资金 10,000.00 万元补充流动资金。本次募集
资金中补充流动资金，有利于保证公司主营业务持续、快速发展。
公司将根据实际经营情况和财务状况统筹管理资金安排，按照募集资金专项
存储制度，将资金存放于董事会决定的专项账户，并严格执行《募集资金管理制
度》，在科学测算和合理调度的基础上，合理安排该部分资金投放的进度和金额，
保障募集资金的安全和高效收益，不断提高股东收益。
通过本次补充流动资金项目，可大幅增加公司的流动资产规模，提高财务的
安全性和灵活性，为公司业务发展创造有利的条件。同时，补充流动资金可以在
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一定程度上满足公司未来对营运资金的需求，增强公司的资金实力，保持竞争优
势，为公司应对市场变化提供良好的资金保障。
附件六、子公司、参股公司简要情况
截至本招股说明书签署日，公司共有六家控股子公司、一家参股子公司，具
体情况如下：
（一）控股子公司
公司名称 陕西华达连接器销售有限公司
成立时间 2002 年 6 月 13 日
注册资本 200.00 万元
实收资本 200.00 万元
注册地址 陕西省西安市高新区普新二路 5 号 5 幢 3 层
主要生产经营
陕西省西安市高新区普新二路 5 号 5 幢 3 层
地
电子元器件及组件、电子通讯产品（专控除外）、家用电器、仪器仪表和配
营业范围 件的销售；相关技术咨询及服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 负责从事连接器相关产品的销售业务
务板块中定位
股东构成及控
发行人全资子公司。陕西华达持股 100.00%
制关系
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 6,125.49
简要财务数据
（经中审众环 净资产 3,023.54
审计）
营业收入 5,133.95
净利润 490.92
公司名称 陕西华达通讯技术有限公司
成立时间 2007 年 6 月 25 日
注册资本 600.00 万元
实收资本 600.00 万元
注册地址 陕西省西安市雁塔区电子西街三号
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主要生产经营
陕西省西安市雁塔区电子西街三号
地
通讯连接器、电缆及其组件、微波器件的研发、生产、销售、出口。
（依法
营业范围
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务情况
负责通讯领域的射频同轴连接器、电缆组件等产品业务，为公司主营业务
及在发行人业
的组成部分
务板块中定位
股东构成及控
发行人控股子公司。陕西华达持股 80.00%，其他为自然人股东
制关系
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 14,391.56
简要财务数据
（经中审众环 净资产 2,191.50
审计）
营业收入 12,598.98
净利润 567.59
公司名称 西安创联电镀有限责任公司
成立时间 2002 年 10 月 14 日
注册资本 895.50 万元
实收资本 895.50 万元
注册地址 西安市电子城电子西街 3 号
主要生产经营
西安市电子城电子西街 3 号
地
营业范围 电子元器件的生产、经销及表面精饰和处理。
（不含国家专项审批）
主营业务情况
及在发行人业 电镀业务，为公司主营业务的重要工序环节，部分对外提供服务
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 65.79%，富士达持股 23.95%，其他为自
制关系 然人股东
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 3,219.35
简要财务数据
（经中审众环 净资产 1,447.43
审计）
营业收入 3,467.94
净利润 324.00
公司名称 陕西华达线缆技术有限责任公司
成立时间 2001 年 10 月 29 日
注册资本 800.00 万元
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
实收资本 800.00 万元
注册地址 西安市高新区电子工业园电子西街 3 号 201 号厂房
主要生产经营
西安市高新区电子工业园电子西街 3 号 201 号厂房
地
一般项目：电线、电缆经营；电子元器件制造；电子元器件与机电组件设
备制造；电力电子元器件制造；光缆制造；光电子器件制造；光通信设备
制造；电子测量仪器制造；机械电气设备制造；电力电子元器件销售；电
子元器件与机电组件设备销售；电子元器件批发；电子元器件零售；光缆
销售；光电子器件销售；光通信设备销售；软件开发；技术服务、技术开
营业范围
发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；体育用品制造；民用航
空材料销售。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）许可项目：电线、电缆制造；民用航空器零部件制造；货物进出口；
技术进出口。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以审批结果为准）
主营业务情况
负责电缆、低频连接器等的研发、生产和销售业务，为公司主营业务的组
及在发行人业
成部分
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 58.25%，创联集团持股 33.12%，其他为
制关系 自然人股东
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 3,327.82
简要财务数据
（经中审众环 净资产 1,462.20
审计）
营业收入 2,783.91
净利润 550.69
（1）华达线缆的简要历史沿革
华达线缆的简要历史沿革情况如下：
拓、张志锋、王青春、吕文庆共同设立华达线缆，注册资本 400 万元。其中，创
联集团出资 160 万元，持股比例 40%，为控股股东。
股权转让给创联集团。同日双方签署股权转让协议。
股权转让给李磊。2009 年 9 月 10 日，双方签署股权转让协议。
创联集团增资 100 万元。增资完成后，发行人持有华达线缆 37.50%股权。
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于集建将其 5.25%的股权转让给常东辉，吕文庆将其 3%的股权转让给韦宇宁，崔
东旭将其 7.75%的股权转让给李静静。同日，各方签定股权转让协议。股权转让
完成后，发行人仍持有华达线缆 37.50%股权。
转让给发行人、1.25%的股权转让给田方库、1.25%的股权转让给刘炜清、1.25%
的股权转让给陈冠男、0.625%的股权转让给强炜；股东孟天舒、常东辉、王青春、
韦宇宁、刘书灵、张庆乐、李磊分别将其持有公司 4.25%、5.25%、3%、3%、0.625%、
后，发行人持有华达线缆 58.25%的股权。
公司历史沿革中国有股权变动事项进行确认的复函》
（陕国资函【2020】96 号），
确认华达线缆设立时所有股东出资形式合法，出资足额到位，公司已按照当时法
律法规履行了必要的验资程序及工商登记程序；华达线缆设立、历次转让和增资
涉及国有股权变动时已经有权部门批准，符合当时国有资产监管相关规定。
截至本招股说明书签署日，华达线缆的股权结构如下：
序号 股东名称 出资额/万元 持股比例
合计 800.00 100.00%
（2）华达线缆与发行人的业务开展情况
报告期内，华达线缆作为发行人控股子公司，负责电缆、低频连接器等产品
的研发、生产和销售业务，为公司主营业务的组成部分。报告期内，华达线缆向
发行人及其他子公司的销售金额分别为 1,131.68 万元、1,473.60 万元、1,634.26
万元和 1,303.56 万元，主要为低频连接器、电缆产品等；向发行人及其他子公司
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采购金额分别为 292.61 万元、323.03 万元、717.08 万元和 363.91 万元，主要为
原材料等，双方业务往来具有必要性和商业合理性。
公司名称 陕西华达工模具制造有限责任公司
成立时间 2001 年 11 月 7 日
注册资本 300.00 万元
实收资本 300.00 万元
注册地址 陕西省西安市高新区电子城电子西街 3 号
主要生产经营
陕西省西安市高新区电子城电子西街 3 号
地
各类工模具设计、制作、销售；电子元器件产品的研制、开发、生产、销
营业范围 售；机电产品（小轿车除外）、专用设备制造与销售；技术咨询、服务；金
属材料销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 主要负责各类电连接器的生产业务，为公司主营业务的补充
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 51.40%，榆林市凯信世际投资管理有限
制关系 公司持股 37.60%，其他为自然人股东
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 3,300.72
简要财务数据
（经中审众环 净资产 801.47
审计）
营业收入 3,279.22
净利润 198.28
公司名称 陕西华达电气技术有限公司
成立时间 2006 年 10 月 17 日
注册资本 1,200.00 万元
实收资本 1,200.00 万元
注册地址 陕西省西安市高新区普新二路 5 号园区 2 号楼 4 层
主要生产经营
陕西省西安市高新区普新二路 5 号园区 2 号楼 4 层
地
低频连接器及组件、高低频混装产品、电源和机电元器件的研发、生产、
营业范围
销售及服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 负责低频连接器的研发、生产和销售业务，为公司主营业务的组成部分
务板块中定位
股东构成及控 发行人控股子公司。陕西华达持股 50.00%，益华电气持股 40.00%，其他为
制关系 自然人股东（公司与自然人股东已签订表决权委托协议，约定由公司代为
陕西华达科技股份有限公司 招股说明书
行使表决权）
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 19,116.79
简要财务数据
（经中审众环 净资产 5,551.29
审计）
营业收入 11,028.45
净利润 1,805.19
（二）参股子公司
公司名称 西安华跃微波科技有限公司
成立时间 2016 年 9 月 9 日
注册资本 100.00 万元
实收资本 100.00 万元
注册地址 陕西省西安市雁塔区电子三路西京电气 501 厂房二层西侧
主要生产经营
陕西省西安市雁塔区电子三路西京电气 501 厂房二层西侧
地
一般经营项目：特种连接器、微波器件、模块、电缆与电缆组件的科研、
营业范围 制造、加工、销售与技术服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
主营业务情况
及在发行人业 主要经营微波组件等，为公司主营业务的延展产品
务板块中定位
股东构成及控 发行人参股公司。陕西华达持股 20.00%，胡家贵夫妇及其关联方持股
制关系 80.00%
项目 2022-12-31/2022 年度（万元）
总资产 6,481.88
简要财务数据 净资产 390.08
营业收入 4,526.85
净利润 33.32
注：2022 年度财务数据已经西安航达会计师事务所有限责任公司审计
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