上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
浙农集团股份有限公司
调整回购价格相关事项
之
独立财务顾问报告
二〇二三年八月
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 独立财务顾问报告
一、释义
年限制性股票激励计划。
一定数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激 励计划规
定的解除限售条件后，方可解除限售流通。
独立董事、外部董事）、高级管理人员、中层管理人员、核心业务（ 管理）人
员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工。
票全部解除限售或回购完毕之日的期间。
于担保、偿还债务的期间。
的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间。
售所必需满足的条件。
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二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由浙农股份提供，本计划所
涉及的各方已向本独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依
据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假
或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独
立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划相关事项对浙农股份股
东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构
成对浙农股份的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而
可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财
务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的
关于本激励计划授予事项的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查
并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关
董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上
市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，
并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》 等法律、
法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
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三、基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，
并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信地按照本激励计划及相关协议
条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
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四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划已经履行的审批程序
《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公
司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大
会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案，
公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。
同日，公司召开第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司<2021
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性
股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查公司<2021 年限制性股票
激励计划激励对象名单>的议案》等相关议案。
对象名单进行了公告，于 2021 年 12 月 24 日至 2022 年 1 月 2 日通过公司 OA 系
统在公司内部对本次激励计划拟激励对象的姓名和职务进行了公示。 在公示期
内，公司监事会未收到任何对本次激励计划拟激励对象名单提出的异 议。公司
于 2022 年 1 月 6 日披露了《监事会关于公司 2021 年限制性股票激励计划激励对
象名单的审核意见及公示情况说明》。
公司<2021 年限制性股票激励计划（ 草案）>及 其摘要 的议 案》 《 关 于 公 司
<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会
授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司实施 2021
年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励 对象符合
条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。 同日，公
司披露了《关于 2021 年限制性股票激励计划激励对象及内幕信息知情人买卖公
司股票情况的自查报告》。
会第十六次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案 》，公司
独立董事对相关议案发表了同意的独立意见，公司监事会对授予限制 性股票相
关事项出具了核查意见。
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登记完成的公告》，本次授予登记的限制性股票数量为 1,251.50 万股，授予股
份的上市日期为 2022 年 1 月 17 日。
事会第二十一次会议审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划回购价
格的议案》《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股 票的议
案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。
事会第二十四次会议审议通过了《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部
分限制性股票的议案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。
《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>的议案》。因公司 2021 年限制性股
票激励计划中共有 7 名激励对象离职，公司回购注销已向其授予但尚未解锁的
限制性股票 565,000 股，公司注册资本及股本相应减少。2022 年 10 月 27 日，公
司披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。
分限制性股票回购注销完成的公告》，公司已于 2022 年 12 月 27 日完成部分限
制性股票回购注销事宜。
事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部
分限制性股票的议案》《关于 2021 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解
除限售条件成就的议案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独 立意见，
公司监事会对解除限售条件成就相关事项出具了核查意见。
事会第三十二次会议审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划回购价
格的议案》，公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。
经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，浙农股份本次调整回
购价格的相关事项已经取得必要的批准与授权，符合有关政策及法规的规定。
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（二）本次调整回购价格相关事项的说明
公司于 2023 年 5 月 17 日召开了 2022 年度股东大会，审议通过《关于公司
股东每 10 股派发现金红利人民币 3.00 元（含税）；不送红股，不以公积金转增
股本。公司 2022 年年度权益分派已于 2023 年 5 月 26 日实施完毕。
根据公司《激励计划》的相关规定，激励对象获授的限制性股票完成股份
登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩
股、派息等影响公司股本总额或公司股票价格的事项，公司应对尚未解除限售
的限制性股票的回购价格做相应的调整。
派息
P＝P0-V
其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予
价格；V 为每股的派息额；经派息调整后，P 仍须大于 1。
调整后的限制性股票回购价格=5.07-0.3=4.77 元/股。
（三）结论性意见
本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，浙农股份本次调整回 购价格属
于公司 2022 年第一次临时股东大会授权范围内事项，调整程序合法合规，不存
在损害上市公司及全体股东利益的情形。
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五、备查文件及咨询方式
（一）备查文件
关事项的独立意见》
格的公告》（公告编号：2023-063 号）
（二）咨询方式
单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
经 办 人：方攀峰
联系电话：021-52583136
传 真：021-52583528
联系地址：上海市新华路 639 号
邮 编：200052
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（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于公
司 2021 年限制性股票激励计划调整回购价格相关事项之独立财务顾问报告》的
签字盖章页）
经办人：方攀峰
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