浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
浙江亿利达风机股份有限公司
（本报告未经审计）
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 342,925,396.95 236,502,101.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,412,758.61 3,361,798.50
衍生金融资产
应收票据 7,950,973.33 72,297,228.23
应收账款 398,219,086.65 517,725,824.33
应收款项融资 174,611,516.25 169,959,998.02
预付款项 63,225,136.21 66,390,383.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,133,558.62 5,325,093.22
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 566,551,144.70 531,261,327.54
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 41,460,571.99 30,819,693.00
流动资产合计 1,603,490,143.31 1,633,643,447.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 0.00 0.00
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
长期股权投资 0.00 0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 580,655,478.65 595,075,118.80
在建工程 61,994,721.43 41,213,231.78
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 12,573,681.48 16,541,329.24
无形资产 329,105,399.12 326,463,223.10
开发支出 49,379,862.86 61,828,025.30
商誉 219,379,101.08 219,379,101.08
长期待摊费用 3,311,812.69 4,034,319.83
递延所得税资产 58,026,340.36 59,988,523.69
其他非流动资产 11,728,654.07 22,212,956.98
非流动资产合计 1,326,155,051.74 1,346,735,829.80
资产总计 2,929,645,195.05 2,980,379,277.02
流动负债：
短期借款 346,194,081.80 221,155,744.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债
应付票据 295,018,354.52 279,628,117.04
应付账款 294,815,047.97 384,046,380.77
预收款项 843,584.00 830,056.17
合同负债 24,365,020.46 21,523,024.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,728,289.37 39,690,166.93
应交税费 8,551,513.26 22,255,362.46
其他应付款 19,020,133.81 9,922,666.82
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 11,369,782.66 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 44,594,726.56 67,153,727.67
其他流动负债 3,708,979.75 24,076,239.49
流动负债合计 1,068,839,731.50 1,070,281,486.06
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 36,059,463.48 100,712,089.41
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 7,680,868.71 7,720,186.79
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 12,647,034.10 15,082,671.19
递延收益 35,837,834.70 36,197,328.17
递延所得税负债 32,690,695.09 34,016,468.72
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 124,915,896.08 193,728,744.28
负债合计 1,193,755,627.58 1,264,010,230.34
所有者权益：
股本 566,239,133.00 566,239,133.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 824,606,969.38 824,606,969.38
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 3,671,122.90 2,690,484.66
专项储备 3,634,330.38
盈余公积 62,983,459.30 62,983,459.30
一般风险准备
未分配利润 157,211,818.66 140,801,384.64
归属于母公司所有者权益合计 1,618,346,833.62 1,597,321,430.98
少数股东权益 117,542,733.85 119,047,615.70
所有者权益合计 1,735,889,567.47 1,716,369,046.68
负债和所有者权益总计 2,929,645,195.05 2,980,379,277.02
法定代表人：吴晓明 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：阮丹荷
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 76,472,299.00 52,226,753.92
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 6,455,464.48 39,972,297.62
应收账款 212,889,674.14 215,410,475.71
应收款项融资 36,285,138.63 6,809,097.79
预付款项 9,420,142.52 9,863,364.89
其他应收款 459,321,778.99 476,349,200.39
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其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 99,214,023.63 92,798,966.22
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 9,689,048.45 6,193,483.74
流动资产合计 909,747,569.84 899,623,640.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,291,145,211.32 1,291,145,211.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 75,099,376.77 68,579,744.01
在建工程 7,970,959.70 8,029,087.72
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 5,950,386.58 6,987,939.79
无形资产 13,744,404.30 14,482,366.74
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,882,014.89 2,384,402.57
递延所得税资产 16,508,375.93 13,835,712.26
其他非流动资产 1,474,727.94 2,263,137.94
非流动资产合计 1,413,775,457.43 1,407,707,602.35
资产总计 2,323,523,027.27 2,307,331,242.63
流动负债：
短期借款 121,494,081.80 62,386,471.69
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 183,590,000.00 145,000,000.00
应付账款 200,947,610.66 133,851,803.22
预收款项 0.00 0.00
合同负债 30,972,041.10 71,544,678.83
应付职工薪酬 16,035,465.58 19,966,264.76
应交税费 918,449.70 1,513,314.31
其他应付款 25,835,073.03 14,234,616.38
其中：应付利息 0.00 181,611.11
应付股利 11,324,782.66 0.00
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持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 43,720,080.78 64,302,161.24
其他流动负债 4,708,851.39 23,529,768.63
流动负债合计 628,221,654.04 536,329,079.06
非流动负债：
长期借款 31,059,463.48 100,712,089.41
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 2,593,231.55 3,197,404.78
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 1,785,091.25 1,785,091.25
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 813,517.70 813,517.70
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 36,251,303.98 106,508,103.14
负债合计 664,472,958.02 642,837,182.20
所有者权益：
股本 566,239,133.00 566,239,133.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 893,261,236.45 893,261,236.45
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 847,154.49 0.00
盈余公积 62,983,459.30 62,983,459.30
未分配利润 135,719,086.01 142,010,231.68
所有者权益合计 1,659,050,069.25 1,664,494,060.43
负债和所有者权益总计 2,323,523,027.27 2,307,331,242.63
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 687,307,012.72 898,453,366.60
其中：营业收入 687,307,012.72 898,453,366.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 659,442,874.81 857,165,192.57
其中：营业成本 515,381,335.12 726,437,145.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,330,345.73 3,928,055.62
销售费用 25,596,706.44 25,406,337.60
管理费用 67,893,913.58 55,646,507.00
研发费用 39,772,808.50 36,067,701.71
财务费用 6,467,765.44 9,679,444.87
其中：利息费用 9,077,392.74 13,504,166.77
利息收入 2,263,376.93 3,242,256.44
加：其他收益 2,722,434.10 3,620,452.71
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-949,039.89 -1,556,808.36
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-141,093.50 681,557.84
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 2,106,786.76 1,555,595.56
减：营业外支出 279,906.33 542,777.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 6,605,292.88 3,133,231.70
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 1,726,705.18 2,124,474.67
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 30,963,299.12 37,078,052.63
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额 2,247,444.20 4,016,326.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0490 0.0565
（二）稀释每股收益 0.0490 0.0565
法定代表人：吴晓明 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：阮丹荷
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 442,433,204.33 430,493,901.53
减：营业成本 372,021,087.95 353,345,703.80
税金及附加 1,122,438.68 1,071,563.03
销售费用 14,536,495.63 10,304,269.73
管理费用 19,228,435.60 19,223,119.73
研发费用 15,930,021.98 12,997,226.36
财务费用 2,781,707.68 3,755,492.73
其中：利息费用 4,516,162.79 7,052,336.07
利息收入 1,004,168.61 2,000,497.28
加：其他收益 1,560,337.40 1,221,893.49
投资收益（损失以“－”号填 3,032,000.00 0.00
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列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-17,817,757.82 7,445,805.93
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-139,099.61 0.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 180,393.14 161,096.82
减：营业外支出 198,942.46 205,193.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 -1,603,689.53 4,495,918.75
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 5,033,636.99 33,924,210.49
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七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 752,794,469.39 639,242,219.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,363,884.08 2,685,288.88
收到其他与经营活动有关的现金 9,396,915.41 9,658,003.91
经营活动现金流入小计 764,555,268.88 651,585,512.08
购买商品、接受劳务支付的现金 464,051,654.03 400,746,594.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 139,241,288.29 135,908,805.96
支付的各项税费 43,398,181.21 41,199,036.62
支付其他与经营活动有关的现金 45,491,704.41 62,432,028.08
经营活动现金流出小计 692,182,827.94 640,286,465.01
经营活动产生的现金流量净额 72,372,440.94 11,299,047.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 40,161.32 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 10,040,643.72 154,522,992.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 4,547,394.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 20,000,000.00
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投资活动现金流出小计 40,134,549.69 40,849,970.80
投资活动产生的现金流量净额 -30,093,905.97 113,673,021.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 415,274,900.00 384,427,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 270,471,043.41 113,472,874.22
筹资活动现金流入小计 685,745,943.41 497,899,874.22
偿还债务支付的现金 351,663,670.58 334,191,054.41
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 279,881,157.37 200,245,769.48
筹资活动现金流出小计 642,229,301.84 559,619,942.18
筹资活动产生的现金流量净额 43,516,641.57 -61,720,067.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 87,657,283.48 64,524,119.51
加：期初现金及现金等价物余额 110,802,799.78 138,119,688.31
六、期末现金及现金等价物余额 198,460,083.26 202,643,807.82
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 246,680,391.43 302,097,630.06
收到的税费返还 350,367.40 869,129.90
收到其他与经营活动有关的现金 3,594,236.27 15,645,662.91
经营活动现金流入小计 250,624,995.10 318,612,422.87
购买商品、接受劳务支付的现金 139,782,148.72 120,817,821.66
支付给职工以及为职工支付的现金 46,760,948.42 43,837,297.28
支付的各项税费 6,198,975.97 24,074,949.26
支付其他与经营活动有关的现金 15,251,154.36 31,381,277.00
经营活动现金流出小计 207,993,227.47 220,111,345.20
经营活动产生的现金流量净额 42,631,767.63 98,501,077.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 3,032,000.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 365,720,000.00
投资活动现金流入小计 3,032,000.00 465,070,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 4,547,394.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 364,890,000.00
投资活动现金流出小计 6,170,870.28 377,889,701.81
投资活动产生的现金流量净额 -3,138,870.28 87,180,298.19
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 171,184,900.00 185,427,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 15,314,755.86 17,000,000.00
筹资活动现金流入小计 186,499,655.86 202,427,000.00
偿还债务支付的现金 181,240,000.00 200,785,373.62
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,976,189.51 47,029,381.10
筹资活动现金流出小计 202,998,732.42 267,582,746.15
筹资活动产生的现金流量净额 -16,499,076.56 -65,155,746.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,650,517.29 121,171,525.79
加：期初现金及现金等价物余额 24,477,156.60 22,788,598.13
六、期末现金及现金等价物余额 48,127,673.89 143,960,123.92
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
,23 ,60 983 ,80 ,04
一、上年期 0.0 90, 0.0 321 369
末余额 0 484 0 ,43 ,04
.66 0.9 6.6
加：会 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0
同
一控制下企
业合并
其 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
,23 ,60 983 ,80 ,04
二、本年期 0.0 90, 0.0 321 369
初余额 0 484 0 ,43 ,04
.66 0.9 6.6
三、本期增 980 3,6 16, 21, - 19,
减变动金额 ,63 34, 410 025 1,5 520
（减少以 8.2 330 ,43 ,40 04, ,52
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
“－”号填 4 .38 4.0 2.6 881 0.7
列） 2 4 .85 9
（一）综合 0.0 0.0 0.0 ,63 0.0 47,
,21 ,85 ,29
收益总额 0 0 0 8.2 0 444
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
者权益的金 0 0 0 0 0 0 0 0 0
额
- - -
（三）利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 324 324 460
分配 0 0 0 0 0 0 ,78 ,78 ,46
.12
余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0
般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- - -
者（或股 35,
东）的分配 687
.12
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0
益计划变动
额结转留存
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项 0.0 0.0 0.0 0.0 34, 0.0 0.0 34, ,36 17,
储备 0 0 0 0 330 0 0 330 1.0 691
.38 .38 7 .45
取 0 0 0 0 486 0 0 486 4.2 160
.66 .66 1 .87
- - - -
用 0 0 0 0 0 0
.28 .28 4 .42
（六）其他
,23 ,60 983 ,21 ,54
四、本期期 0.0 71, 34, 346 889
末余额 0 122 330 ,83 ,56
.90 .38 3.6 7.4
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
,23 ,60 816 ,02 ,26
一、上年期 0.0 ,18 443 710
末余额 0 7.8 ,08 ,28
加：会 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0
前 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0 0
同
一控制下企
业合并
其 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年期 566 824 0.0 756 55, 121 1,5 114 1,6
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
初余额 ,23 ,60 0 ,18 816 ,02 68, ,26 82,
三、本期增 20, 21, 25,
减变动金额 643 736 753
（减少以 ,82 ,94 ,26
“－”号填 7.2 3.5 9.9
.26 .43
列） 8 4 7
（一）综合 0.0 0.0 0.0 93, 0.0 16,
,60 ,72 ,05
收益总额 0 0 0 116 0 326
.26 .43
（二）所有
者投入和减
少资本
投入的普通
股
益工具持有
者投入资本
付计入所有 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
者权益的金 0 0 0 0 0 0 0 0 0
额
- - -
（三）利润 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 324 324 0.0 324
分配 0 0 0 0 0 ,78 ,78 0 ,78
余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0
般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- - -
者（或股
东）的分配
（四）所有
者权益内部
结转
积转增资本
（或股本）
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
积转增资本
（或股本）
积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
取 0 0 0 0 0 0 0 0 0
用 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）其他
,23 ,60 816 ,66 ,28
四、本期期 0.0 49, 180 463
末余额 0 304 ,03 ,55
.09 1.6 6.1
本期金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年期 ,494,
末余额 060.4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 ,494,
初余额 060.4
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
三、本期增
- -
减变动金额
（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00
“－”号填
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少资本
投入的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股
益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
者投入资本
付计入所有
者权益的金
额
- -
（三）利润 11,32 11,32
分配 4,782 4,782
.66 .66
余公积
- -
者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00
东）的分配
.66 .66
（四）所有
者权益内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
结转
积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（或股本）
积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（五）专项 847,1 847,1
储备 54.49 54.49
取 41.69 41.69
- -
用
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期 847,1 ,050,
末余额 54.49 069.2
上年金额
单位：元
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、上年期 ,146,
末余额 232.6
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期 ,146,
初余额 232.6
三、本期增
减变动金额 22,59 22,59
（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 9,427 9,427
“－”号填 .83 .83
列）
（一）综合
收益总额
.49 .49
（二）所有
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少资本
投入的普通 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股
益工具持有 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
者投入资本
付计入所有
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
者权益的金
额
- -
（三）利润 11,32 11,32
分配 4,782 4,782
.66 .66
余公积
- -
者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00
东）的分配
.66 .66
（四）所有
者权益内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
结转
积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（或股本）
积转增资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（或股本）
积弥补亏损
益计划变动
额结转留存
收益
合收益结转
留存收益
（五）专项
储备
取
用
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期 ,745,
末余额 660.4
三、公司基本情况
浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为黄岩市中兴工贸有限公
司，成立于 1994 年 3 月 7 日，注册资本 58.00 万元。由章启忠、陈金飞、章明法三人出资设立。1995
年 7 月 3 日，公司根据国务院《关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
进行规范的通知》（国发〔1995〕17 号文件）要求，重新登记成立，更名为台州市亿利达冷气工程有
限公司，注册资本 108.00 万元。1997 年 3 月 25 日，公司更名为台州市亿利达空调风机有限公司。经
数次增资，1999 年 1 月 28 日，公司注册资本增至 1,008.00 万元，同时更名为浙江亿利达风机有限公
司。2004 年 4 月 12 日，公司注册资本增至 3,900.00 万元。
更为中外合资经营企业，并于 2005 年 1 月 31 日将注册资本增至 5,200.00 万元，由章启忠、陈心泉、
陈金飞、AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD 分别出资 1,300.00 万元，各占注册资本的 25.00%。
货币增资，公司注册资本增至 6,800.00 万元，由章启忠、陈心泉、陈金飞、AUTO SOURCE GLOBAL
HOLDING CO.,LTD 分别出资 1,700.00 万元，各占注册资本的 25.00%。
将其持有的 25.00%公司股权（1,700.00 万股）转让给 MWZ 澳大利亚私人有限公司（MWZ AUSTRALIA PTY
LTD）；陈金飞将其持有的公司 17.35%的股权（1,180.00 万股）转让给台州乾源投资有限公司（以下简
称“台州乾源”）。
议和章程规定，经浙江省商务厅于 2010 年 8 月 16 日以浙商务资函〔2010〕293 号文件批准，浙江亿利
达风机有限公司整体变更为外商投资股份有限公司，同时更名为浙江亿利达风机股份有限公司，变更后
公司注册资本 6,800.00 万元，其中：章启忠出资 1,700.00 万元，占注册资本的 25.00%；陈心泉出资
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕695 号《关于核准浙江亿利达风机股份有限公司首次
公开发行股票的批复》文件核准，公司于 2012 年 6 月 27 日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民
币普通股（A 股）2,267.00 万股。本次发行后，公司股本总额增至 9,067.00 万股。上述增资，业经中
喜会计师事务所以中喜验字[2012]第 0042 号验资报告予以验证。
公司于 2013 年 5 月 27 日实施了 2012 年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，
公司以 2012 年 12 月 31 日股本 9,067.00 万股为基数，按每 10 股转增 5 股的比例，以资本公积向全体
股东转增股份总额 4,533.50 万股。转增后公司总股本增加至 13,600.50 万股。本次转增股本业经中喜
会计师事务所以中喜验字[2013]第 09004 号验资报告予以验证。
公司于 2014 年 6 月 19 日实施了 2013 年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，
公司以 2013 年 12 月 31 日股本 13,600.50 万股为基数，按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全
体股东转增股份总额 13,600.50 万股。转增后公司总股本增加至 27,201.00 万股。本次转增股本业经中
喜会计师事务所以中喜验字[2014]第 0117 号验资报告予以验证。
有的公司 3,540.00 万股股票，占公司总股本 13.01%，以协议转让的方式转让给上述十人；股东陈金飞
与吴晓宇、吴警卫两人分别签署了《股份转让协议》，陈金飞将其持有的公司 1,560.00 万股股票，占
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
公司总股本 5.74%，以协议转让的方式转让给上述两人。2015 年 7 月 28 日上述转让已经完成过户登记
手续。本次证券过户登记完成后台州乾源不再持有本公司股份，陈金飞不再直接持有本公司股份。
公司于 2015 年 8 月 14 日实施了 2014 年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，
公司以 2014 年 12 月 31 日股本 27,201.00 万股为基数，按每 10 股转增 5 股的比例，以资本公积向全体
股东转增股份总额 13,600.50 万股。转增后公司总股本增加至 40,801.50 万股。本次转增股本业经中喜
会计师事务所以中喜验字[2015]第 0385 号验资报告予以验证。
公司于 2015 年 10 月 16 日第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于对公司〈限制性股票激励
计划〉进行调整的议案》，确定以 2015 年 10 月 16 日作为公司限制性股票的授予日，向符合条件的 92
名激励对象授予 399.00 万股限制性股票。本次授予后，公司股本增加至 41,200.50 万股，本次新增股
本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2015]第 0488 号验资报告予以验证。
公司于 2016 年 7 月 12 日召开的第二届董事会第二十六次会议决议及审议通过的《关于回购注销部
分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对原激励对象谭亮、陆远、徐慧君、李仕照
已获授但尚未解锁的 255,000.00 股限制性股票按 6.62 元/股予以回购注销。公司减少股本 255,000.00
元，变更后的股本为 41,175.00 万股。本次减少股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2016]第 0339
号验资报告予以验证。
公司于 2016 年 9 月 8 日召开的第二届董事会第二十九次会议决议并审议通过的《关于向激励对象
授予预留限制性股票的议案》的规定，公司向员工定向发行人民币普通股 38.50 万股（每股面值人民币
股本为人民币 41,213.50 万元。本次增加股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2016]第 0405 号验资
报告予以验证。截至 2016 年 12 月 31 日，公司股本为 41,213.50 万元。
根据公司第二届董事会第二十八次会议及 2016 年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕2
号文《关于核准浙江亿利达风机股份有限公司向姜铁城等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的
核准，同意公司向姜铁城发行 11,339,416.00 股股份、向张金路发行 4,536,496.00 股股份购买相关资
产。公司申请增加注册资本 15,875,912.00 元，由姜铁城以其拥有的铁城信息科技有限公司（以下简称
“铁城信息”）股权出资认购 11,339,416.00 股股份；由张金路以其拥有的铁城信息股权出资认购
所以中喜验字[2017]第 0032 号验资报告予以验证。
根据公司第二届董事会第二十八次会议及 2016 年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》和中国证券监督管理委员会出具《关于核准浙江亿利
达风机股份有限公司向姜铁城等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕2 号）
核准，同意公司非公开发行股份 15,284,609.00 股，每股面值人民币 1.00 元，增发变更后的股本为人
民币 443,295,521.00 元。本次增加股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2017]第 0034 号验资报告予
以验证。
公司于 2017 年 8 月 1 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象
已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。同意对原激励对象蔡云富、焦富兴、郭同柱、徐一军、张唯
已获授但尚未解锁的 213,500.00 股限制性股票按 6.62 元/股予以回购注销。减少股本 213,500.00 元，
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变更后的股本为 443,082,021.00 元，本次减少股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2017]第 0173 号
验资报告予以验证。
公司于 2018 年 10 月 23 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励
对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。同意对原激励对象陈华辉、蔡武杰已获授但尚未解锁的
未解锁的 97,500.00 股限制性股票按 8.12 元/股予以回购注销。减少股本 120,250.00 元，变更后的注
册资本为 442,961,771.00 元，本次减少股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2018]第 0138 号验资报
告予以验证。
资产管理有限公司（以下简称“浙商资产”）签署了《股份转让协议》，同时章启忠先生与浙商资产签
署了《表决权委托协议》，根据转让协议及委托协议，章启忠先生、陈心泉先生及 MWZ 向浙商资产转让
其所合计持有的上市公司 67,446,600.00 股股份（约占上市公司总股本的 15.23%）；同时，章启忠先
生将其另行持有的上市公司 35,446,560.00 股股份（约占上市公司总股本的 8.00%）对应的表决权委托
给浙商资产行使。该转让已于 2018 年 12 月 25 日完成过户登记手续。
决权委托协议》中规定的表决权委托期限内为一致行动人，并将严格遵守《表决权委托协议》各项约定。
公司于 2018 年 10 月 29 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于终止实施限制性股
票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司董事会决定终止实施限制性
股 票 激 励 计 划 ， 并 回 购 注 销 已 授予 但 尚 未 解 除限 售 的 限 制 性 股 票 1,272,750.00 股 ， 减 少 股 本
公司于 2019 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于回购公司重大资产重
组标的资产未完成业绩承诺对应股份的议案》。公司以壹元总价回购并注销姜铁城、张金路持有的
公司于 2020 年 7 月 20 日召开 2020 年第一次临时股东大会，于 2020 年 10 月 12 日召开 2020 年第
二次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》《关于调整公司 2020 年
度非公开发行 A 股股票决议有效期限的议案》及《关于〈2020 年度非公开发行 A 股股票预案(修订稿)〉
的议案》，并根据中国证券监督管理委员会 2020 年 11 月 13 日出具的《关于核准浙江亿利达风机股份
有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3023 号）核准，公司非公开发行 A 股股票总数
量为 130,670,569 股，每股发行价人民币 4.22 元，合计发行人民币 551,429,801.18 元，扣除与本次发
行 有 关 费 用 及 印 花 税 人 民 币 6,750,010.15 元 ( 不 含 增 值 税 ), 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
元。截至 2023 年 6 月 30 日，公司股本总额为人民币 566,239,133.00 元。
（一）本公司住所：台州市路桥区横街镇亿利达路；公司类型：其他股份有限公司（上市）；公司
法定代表人：吴晓明。
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（二）本公司经营范围：生产销售风机、风扇、电机、电主轴、空调暖通设备及配件、通风净化设
备、自动化控制设备、电子工业专用设备、塑料制品、金属制品，从事进出口业务。(依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
（三）本公司实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
（四）本公司财务报告业经本公司董事会于 2023 年 8 月 22 日决议批准报出。
（五）本公司营业期限：1995 年 7 月 3 日至长期。
本公司纳入合并财务报表范围的子公司情况：
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
台州华德通风机有
台州市 台州市 生产销售 70.00 设立
限公司
广东亿利达风机有 100.0
广州市 广州市 制造、加工、销售 设立
限公司 0
浙江亿利达科技有 研究、开发、制造、 100.0
台州市 台州市 设立
限公司 销售 0
天津亿利达风机有 100.0
天津市 天津市 制造、加工、销售 设立
限公司 0
江苏富丽华通用设
张家港市 张家港市 制造、销售 51.00 非同一控制下企业合并
备股份有限公司
亿利达国际控股有 100.0
香港 香港 技术合作及投资并购 设立
限公司 0
上海朗炫企业管理 100.0
上海 上海 销售 设立
有限公司 0
上海长天国际贸易
上海 上海 销售 51.00 非同一控制下企业合并
有限公司
爱绅科技有限公司 上海 香港 销售 51.00 非同一控制下企业合并
青岛海洋新材料科
青岛 青岛 生产、研发、销售 59.36 非同一控制下企业合并
技有限公司
铁城信息科技有限 100.0
杭州 杭州 生产、研发、销售 非同一控制下企业合并
公司 0
铁城信息科技（台
台州市 台州市 生产、研发、销售 100.00 设立
州）有限公司
浙江三进科技有限 100.0
台州市 台州市 生产、销售 非同一控制下企业合并
公司 0
台州伟隆新型金属
台州市 台州市 生产、销售 100.00 非同一控制下企业合并
材料有限公司
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四、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
本公司评价了自报告期末起 12 个月的持续经营能力。
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、固
定资产的折旧方法、收入的确认时点等。
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》
（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
本财务报告的实际会计期间为 2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日。
本公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司采用人民币作为记账本位币。
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本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而
产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日
应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额
计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
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在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方
法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）
各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与
方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方
组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
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合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理。
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从
其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽
然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控
制。
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本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显
著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
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符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投
资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司
内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合
同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同
现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，
对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
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对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账
面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对
利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余
成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损
失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险
进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流
量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，
本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备。
（4）适用于本项政策有关金融工具信用损失的确定方法
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项单独进行减值测试，确认预
期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成
本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计
算预期信用损失。
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考
虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违
应收票据 票据承兑人
约风险敞口和整个存续期信用损失率，对预期信用损失进行估
计。
应收账款 账龄组合 考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，结合当前状
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项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续
期预期信用损失率对照表，对应收账款预期信用损失进行估
计。
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考
虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违
其他应收款 账龄组合
约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，
对预期信用损失进行估计。
公司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
账龄 应收账款预期信用损失率(%) 其他应收款预期信用损失率(%)
本公司对照表以各类应收款项预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。
在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两
者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最
高金额。
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
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对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型“详见附注 10、金
融工具”，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见 10、金融工
具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，
其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允
价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见 10、金融工具】进行处理。
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
发出存货采用月末一次加权平均法。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
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净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货的盘存制度为永续盘存制。
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型【详见 10、金融工
具】，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见 10、金融工
具】，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力
的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者
撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部
门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持
有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组
中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例
抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
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划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减
去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权
益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见 10、金融工具】进行处理。
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见 10、金融工具】进行处理。
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值
总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份
额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
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采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投
资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企
业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于
资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的
净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入所有者权益。
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价
值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对
应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益
（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后
的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
投资性房地产计量模式
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不适用
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00
运输设备 年限平均法 7-12 5 7.92-13.57
电子及其他设备 年限平均法 3-12 5 7.92-31.67
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不
再调整原已计提的折旧。
减值准备。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发
生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。
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（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发
生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已
识别的减值损失进行会计处理。
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
户关系等，按成本进行初始计量。
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统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 50
商标权 10
软件使用权 2-10
专利权及专有技术 10
非专利技术 10
客户关系 10
额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明
其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科
学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用
前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产
品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期
间不再确认为资产。已资本化的开发阶段支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使
用状态之日起转为无形资产。
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从
而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算
资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈
旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内
部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生
的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合
考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
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（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享
计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或
职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应
缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平
显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公
司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归
属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而
给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续
在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，
除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本
公司采用增量借款利率作为折现率。
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现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将
该项义务确认为预计负债。
日对预计负债的账面价值进行复核。
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要包括制造销售风机、车载电源、汽车压铸零部件、新材料以及债权清收处置服务
等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户
取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
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④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
⑤客户已接收该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变
对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应
当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确
认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值
不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的
方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减
交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减
交易价格。
本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：
附有质量保证条款的销售。公司在向客户销售商品时，根据合同约定、法律规定或本公司以往的习
惯做法等，会为所销售的商品提供质量保证，这些质量保证为了向客户保证所销售的商品符合既定标准，
即保证类质量保证。上述质量保证条款不能作为单项履约义务，按照《企业会计准则第 13 号——或有
事项》的规定进行会计处理。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司收入确认的具体政策：
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①建筑通风机国内销售
公司销售的建筑通风机，为客户整体工程的配套产品，一般由客户自行安装调试，公司只是对风机
产品的安装、调试提供现场技术指导。公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后发出产品。产品到
达客户指定现场后，客户验收，每月定期通过客户的 ERP 系统双方进行结算，每笔订单核对无误后即开
具发票并确认收入，完毕即确认收入。
②其他产品及配件销售
根据销售业务的不同情况，分两种方式：
A、签收确认收入。该种情况主要包括零星小客户的销售及少数大客户的空调风机及配件。一般根
据与客户合同的约定，若七天内客户未提出异议，则默认客户验收完毕，或则对方直接在货物验收单上
签字，公司已将商品控制权转移，此时公司确认商品的销售收入。
B、对账确认收入。产品主要涉及风机、车载电源、汽车压铸零部件、新材料等产品。公司该类客
户大部分系国内外知名的中央空调整机制造商、汽车主机厂等，根据客户库存管理的要求，公司在客户
所在地设有仓库。公司按照订单将产品发至客户所在地仓库或客户厂区后，客户根据其生产安排领用公
司产品，定期通过客户的 ERP 系统或其他途径进行对账结算，每笔订单核对无误后即开具发票并确认收
入。
③出口销售：
公司出口销售的产品主要系中央空调风机及其配件产品，根据出口销售合同约定，在控制权发生转
移时点确认产品销售收入。外销方式包括 FOB 和 CIF 两种方式，采用 FOB 时，公司只要将货物在指定的
地点交给买方指定的承运人，并办理了出口清关手续，即完成交货。采用 CIF 时，公司安排货物运输和
办理货运保险，但公司并不承担保证把货送到约定目的港的义务；因此公司一般以报关单确认控制权转
移，并确认出口产品销售收入。
④债权清收处置服务
债权清收处置服务属某一时点履行的履约义务，根据合同约定在提供相关服务并经双方结算后确认
收入。
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
接拨付给本公司情况处理：
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择
按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优
惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为
租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同
的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租
赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计
准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资
产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、6%、5%、3%、0%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
土地使用税 按实际占用的土地面积计缴 1.2 元/平方米、8 元/平方米
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
水利建设基金 应缴流转税税额 0.5%
车船使用税 车船属性（辆、净吨位或载重吨位） 定额税率
印花税 购销合同、财产租赁、财产保险和营业账簿等 0.03%、0.1%、0.05%、5 元
应税大气污染物、水污染物按污染物排放量折合 染当量、超标 1-3 分贝：350 元/超标噪声综合
环境保护税
的污染当量数确定；超过国家规定标准的分贝数 系数、超标 4-6 分贝：700 元/超标噪声综合系
数、超标 7-9 分贝：1400 元/超标噪声综合系数
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江亿利达风机股份有限公司 15%
台州华德通风机有限公司 20%
浙江亿利达科技有限公司 15%
广东亿利达风机有限公司 25%
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
天津亿利达风机有限公司 20%
上海朗炫企业管理有限公司 20%
上海长天国际贸易有限公司 25%
江苏富丽华通用设备股份有限公司 15%
铁城信息科技有限公司 15%
铁城信息科技（台州）有限公司 25%
浙江三进科技有限公司 15%
台州伟隆新型金属材料有限公司 25%
青岛海洋新材料科技有限公司 15%
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告
元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，公司取得高新技术企业证
书（编号：GR202033002706），认定本公司为高新技术企业，资格有效期三年，企业所得税优惠期为
经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，公司取得高新技术企业证
书（编号为 GR202133000004）,本公司之子公司铁城信息认定为高新技术企业，资格有效期三年，企业
所得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。在此期间，铁城信息所得税享受 15%的优惠税
率。
经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，公司取得高新技术企业证
书（编号 GR202133000919），本公司之子公司亿利达科技被认定为高新技术企业，资格有效期为三年，
企业所得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。在此期间，亿利达科技所得税享受 15%的
优惠税率。
经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，公司取得高新技术企业证
书（编号 GR202133003476），本公司之子公司三进科技被认定为高新技术企业，资格有效期为三年，
企业所得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。在此期间，三进科技所得税享受 15%的优
惠税率。
经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，公司取得高新技术企业证
书（编号 GR202137102160），本公司之子公司青岛海洋被认定为高新技术企业，资格有效期三年，企
业所得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。在此期间，青岛海洋所得税享受 15%的优惠
税率。
根据国家税务总局公告 2015 年第 43 号文件的规定，本公司之子公司青岛海洋签订的技术开发合同
在经科技主管部门认定及主管税务机关审核后，免征增值税。
根据财政部和国家税务总局出台 2014 年第 28 号文件的规定，军品增值税施行免税合同清单制，本
公司之子公司青岛海洋新材料科技有限公司通过向国防科工局、总装备部、武警总部及公安部申报免税
合同，形成清单经财政部和国家税务总局批复后下发至主管税务机关，办理退税或免征增值税。
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
根据《中华人民共和国环境保护税法》第三章税收减免第十三条：纳税人排放应税大气污染物或者
水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的，减按百分之七十五征收环境保
护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之
五十的，减按百分之五十征收环境保护税。本公司之子公司广东亿利达风机有限公司本期根据每季度具
体排放量适用环境保护税优惠政策，于申报时自动计算减免。
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 341,247.73 179,821.28
银行存款 226,621,332.88 107,743,478.20
其他货币资金 115,962,816.34 128,578,801.57
合计 342,925,396.95 236,502,101.05
其中：存放在境外的款项总额 5,312,632.74 3,064,125.98
因抵押、质押或冻结等对
使用有限制的款项总额
其他说明
期末受到限制的货币资金为 144,465,313.69 元，其中银行承兑汇票保证金为 88,829,305.74 元， 信用
证保证金为 6,558,510.60 元 ，保函保证金为 575,000.00 元，诉讼冻结款为 18,502,497.35 元，定期
存款金额为 30,000,000.00 元。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
权益工具投资 2,412,758.61 3,361,798.50
其中：
合计 2,412,758.61 3,361,798.50
其他说明
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（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 840,000.00 69,270,968.95
商业承兑票据 7,110,973.33 3,026,259.28
合计 7,950,973.33 72,297,228.23
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
账准备 100.00% 0.09% 100.00% 0.01%
的应收
票据
其
中：
其中：
银行承 840,000 840,000 69,270, 69,270,
兑汇票 .00 .00 968.95 968.95
组合
商业承
兑汇票 89.45% 0.11% 4.20% 0.25%
组合
合计 100.00% 0.09% 100.00% 0.01%
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票组合 840,000.00
商业承兑汇票组合 7,118,458.29 7,484.96 0.11%
合计 7,958,458.29 7,484.96
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票
组合
合计 7,484.96 7,484.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 65,120,314.76
合计 65,120,314.76
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 62,459,934.44 1,100,000.00
合计 62,459,934.44 1,100,000.00
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
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例 例
按单项
计提坏
账准备 17.70% 87.84% 14.53% 86.38%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 82.30% 12.04% 85.47% 10.25%
,632.89 992.70 ,640.19 ,639.56 433.20 ,206.36
的应收
账款
其
中：
合计 100.00% 25.45% 100.00% 21.31%
,534.86 ,448.21 ,086.65 ,997.72 ,173.39 ,824.33
按单项计提坏账准备类别数：1
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏汇中戈特尔空调
有限公司
上海麦格茂置业有限
公司
YILIDA INDUSTRIES
SDN.BHD.
安徽江淮汽车集团股
份有限公司安庆分公 176,172.68 176,172.68 100.00% 预计无法收回
司
安徽江淮汽车集团股
份有限公司轿车分公 8,504,965.86 8,504,965.86 100.00% 预计无法收回
司
安徽江淮汽车集团股
份有限公司商务车分 2,825.00 2,825.00 100.00% 预计无法收回
公司
成都中凯浩诚科技有
限公司
东营俊通汽车有限公
司
杭州普拉格新能源汽
车有限公司
河北新宇宙电动车有
限公司
河北御捷时代汽车有
限公司
开封金诺车业有限公
司
河南沃隆车业有限公
司
湖南江南汽车制造有
限公司
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山东兰基新能源汽车
有限公司
江苏聚杰电动科技有
限公司
江苏卡威汽车工业集
团股份有限公司
江苏陆地方舟新能源 破产申报中，预计无
车辆股份有限公司 法收回
聊城巨龙新能源车业 破产申报中，预计无
有限公司 法收回
洛阳北方易初摩托车
有限公司
南京环绿新能源车辆
有限公司
山东海全新能源科技
有限公司
山东吉海新能源汽车
有限公司
山东时风商用车有限
公司
陕西通家汽车股份有
限公司
深圳市长龙专用车制
造有限公司
江苏威能汽车工业发
展有限公司
潍坊瑞驰汽车系统有
限公司
襄阳腾龙汽车有限公
司
浙江新吉奥动力科技
有限公司
长沙众泰汽车工业有
限公司
浙江广马汽车有限公
司
浙江泓源汽车集团有 轮候查封财产，预计
限公司 无法全额收回
浙江永源汽车有限公
司
轮候查封相关股权，
知豆电动汽车有限公
司
全额收回
山东御捷马新能源汽
车制造有限公司
安弗森（北京）新能
源汽车技术有限公司
MASS.AUSTRLIA.PTY.L
TD
合计 94,559,901.97 83,062,455.51
按组合计提坏账准备类别数：1
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 439,631,632.89 52,909,992.70 12.04%
合计 439,631,632.89 52,909,992.70
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 534,191,534.86
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 82,600,740.19 461,715.32 83,062,455.51
按组合计提坏账准备 57,619,433.20 -4,740,542.72 31,102.22 52,909,992.70
合计 140,220,173.39 -4,278,827.40 31,102.22 135,972,448.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
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（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客商 1 48,703,507.70 9.12% 2,435,175.38
客商 2 43,193,907.41 8.09% 2,159,695.37
客商 3 29,146,058.09 5.46% 26,442,936.99
客商 4 15,049,334.70 2.82% 752,466.74
客商 5 12,108,383.68 2.27% 8,475,868.57
合计 148,201,191.58 27.76%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 174,611,516.25 169,959,998.02
合计 174,611,516.25 169,959,998.02
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 63,225,136.21 66,390,383.33
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例（%）
供应商 1 非关联方 46,062,767.61 72.86%
供应商 2 非关联方 1,762,606.33 2.79%
供应商 3 非关联方 1,343,219.64 2.12%
供应商 4 非关联方 629,906.00 1.00%
供应商 5 非关联方 494,653.45 0.78%
合计 50,293,153.03 79.55%
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 6,133,558.62 5,325,093.22
合计 6,133,558.62 5,325,093.22
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
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合计 0.00 0.00
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,168,489.16 3,418,181.60
单位往来款 6,985,264.55 4,740,607.57
其他应收款项 176,415.77 2,571,939.24
备用金 352,563.98 420,068.48
代扣代缴五险一金 856,339.14 770,120.17
应收出口退税款 487,406.49 349,726.59
合计 13,026,479.09 12,270,643.65
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
本期计提 -136,954.55 -136,954.55
其他变动 84,324.59 84,324.59
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
合计 13,026,479.09
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
合计 6,945,550.43 -136,954.55 84,324.59 6,892,920.47
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
朱来生 个人往来 3,390,934.33 5 年以上 26.03% 3,390,934.33
刘燕依依 往来 2,200,000.00 16.89% 0.00
年）
杭州北部软件园 押金 763,925.56 1 年内/1-2 年/3- 5.86% 331,186.38
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
发展有限公司 4/5 年以上
山东梅拉德能源
其他应收款-应收
动力科技有限公 500,000.00 5 年以上 3.84% 500,000.00
质量保证金
司
知豆电动汽车有 其他应收款-应收
限公司 质量保证金
合计 7,231,369.89 55.51% 4,598,630.71
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 210,517,061.05 1,596,010.33 208,921,050.72 267,860,974.75 1,596,163.65 266,264,811.10
在产品 124,836,657.74 8,961,371.69 115,875,286.05 85,481,314.57 8,973,837.65 76,507,476.92
库存商品 79,097,157.07 5,513,876.17 73,583,280.90 70,896,599.31 5,561,387.58 65,335,211.73
周转材料 5,872,681.48 135,157.52 5,737,523.96 5,968,564.65 137,651.33 5,830,913.32
发出商品 177,350,301.35 14,916,298.28 162,434,003.07 132,239,212.75 14,916,298.28 117,322,914.47
合计 597,673,858.69 31,122,713.99 566,551,144.70 562,446,666.03 31,185,338.49 531,261,327.54
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,596,163.65 153.32 1,596,010.33
在产品 8,973,837.65 12,465.96 8,961,371.69
库存商品 5,561,387.58 47,511.41 5,513,876.17
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
周转材料 137,651.33 2,493.81 135,157.52
发出商品 14,916,298.28 14,916,298.28
合计 31,185,338.49 62,624.50 31,122,713.99
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
未认证增值税进项税 33,602,014.81 25,336,493.88
待抵扣进项税额 110,313.03 1,252.51
预缴企业所得税 5,469,154.98 5,319,074.51
预缴其他税金 2,279,089.17 162,872.10
合计 41,460,571.99 30,819,693.00
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 580,460,132.28 595,023,145.20
固定资产清理 195,346.37 51,973.60
合计 580,655,478.65 595,075,118.80
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
金额
（1）购
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
金额
（1）处
置或报废
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二、累计折旧
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
四、账面价值
价值
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 213,853,464.65 130,775,091.92 3,606,634.61 79,471,738.12
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 20,508,799.23
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
亿利达科技 3#厂房 64,756,770.58 尚未办理竣工结算
亿利达科技 1#厂房 58,707,536.09 尚未办理竣工结算
亿利达科技 2#厂房 39,585,863.79 尚未办理竣工结算
亿利达科技宿舍楼 28,542,143.95 尚未办理竣工结算
亿利达科技值班室 3,881,425.72 尚未办理竣工结算
三进基建工程 28,352,638.56 未受理登记申请
伟隆新材宿舍楼 24,250,566.86 未受理登记申请
三进科技钢构厂房 1,665,202.90 未受理登记申请
富丽华食堂-2 层 522,830.48 未受理登记申请
三进科技新建机加车间厂房 723,047.97 尚未办理竣工结算
宿舍-食堂边 3 层无证 308,165.48 正在办理中
富丽华兆丰厂区车棚 481,606.25 正在办理中
富丽华兆丰厂区道路 245,165.62 正在办理中
三进科技职工宿舍 203,752.88 正在办理中
三进科技新厕所 27,817.12 正在办理中
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 195,346.37 51,973.60
合计 195,346.37 51,973.60
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 61,994,721.43 41,213,231.78
合计 61,994,721.43 41,213,231.78
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
科技公司东区 29,023,275.2 29,023,275.2
基建 8 8
EC 电机生产线 5,242,920.35 5,242,920.35 5,423,451.33 5,423,451.33
二期车间 OBC
装配线项目
二期车间波峰
焊手动线
质量追溯系统
二期
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二期车间风冷
水冷老化设备
二期厂房装修
工程
二期车间 SMT
线体
倍速循环流水
线（环形线）
一期车间灌胶
机（贵秦）
修工程
大 EC 项目 429,640.01 429,640.01
风机选型软件 88,679.25 88,679.25
广东发泡车间 862,393.16 384,811.96 477,581.20 862,393.16 477,581.20
风机轴自动化
加工设备
其他在建项目 3,034,993.72 3,034,993.72 3,088,384.98 3,088,384.98
合计 384,811.96 41,598,043.74 41,213,231.78
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
科技
公司 105.8 105.8
东区 9% 9
基建
合计 78,23 2,209 ,065. 3,275
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
（1）前期租赁转入资产 0.00 0.00
（2）新增租赁 0.00 0.00
（3）续租额 900,497.43 900,497.43
（1）租赁到期减少 739,862.94 739,862.94
二、累计折旧
（1）计提 4,868,145.19 4,868,145.19
（1）处置
（2）租赁到期减少 739,862.94 739,862.94
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
其他说明：
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件使用权 客户关系 合计
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一、账面原
值
余额 3.52 3.94 00 04 .50 .00 7.00
增加金额 .61 .14
（
（
.61 .61
发
（
并增加
减少金额
（
余额 3.52 4.55 00 04 .03 .00 5.14
二、累计摊
销
余额 .87 .48 92 11 52 .24 8.14
增加金额 43 76 12 .12
（ 4,487,992. 3,673,462. 1,179,018. 10,079,642
减少金额
（
余额 .30 .24 04 39 05 .24 0.26
三、减值准
备
余额 .76 .76
增加金额
（
减少金额
（
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
余额 .76 .76
四、账面价
值
账面价值 1.22 .31 96 98 9.12
账面价值 3.65 .46 08 98 3.10
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 30,288,031.85 正在办理中
其他说明
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 转入当 期末余额
内部开发支出 其他
产 期损益
政府科研项目 61,828,025.30 91,798.17 12,539,960.61 49,379,862.86
合计 61,828,025.30 91,798.17 12,539,960.61 49,379,862.86
其他说明
（1） 商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
江苏富丽华通用设备股份有限公司 8,883,638.99 8,883,638.99
上海长天国际贸易有限公司 1,857,624.84 1,857,624.84
爱绅科技有限公司 52,281,637.35 52,281,637.35
青岛海洋新材料科技有限公司 66,432,506.37 66,432,506.37
铁城信息科技有限公司 450,685,001.50 450,685,001.50
深圳盛世新能源科技有限公司 20,232,218.08 20,232,218.08
合计 600,372,627.13 600,372,627.13
（2） 商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
江苏富丽华通用设备股份有限公司 225,070.99 225,070.99
青岛海洋新材料科技有限公司 35,282,793.24 35,282,793.24
铁城信息科技有限公司 344,945,451.89 344,945,451.89
深圳盛世新能源科技有限公司 540,209.93 540,209.93
合计 380,993,526.05 380,993,526.05
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合
商誉账面价值 本期是否
主要构成 账面价值 确定方法
发生变动
江 苏富丽 华通用 设备股 商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带
份有限公司非流动资产 来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。
上 海长天 国际贸 易有限
公司非流动资产 商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带
爱 绅科技 有限公 司非流 来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。
动资产
青 岛海洋 新材料 科技有 商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带
限公司非流动资产 来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。
铁 城信息 科技有 限公司 商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带
非流动资产 来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测
试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相
关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如
相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值测试的影响
其他说明
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修工程 3,593,095.28 19,724.77 805,094.30 2,807,725.75
车间改造 49,324.52 32,882.88 16,441.64
排污工程 55,129.50 36,753.00 18,376.50
模具费 336,770.53 210,619.48 78,121.21 469,268.80
合计 4,034,319.83 230,344.25 952,851.39 3,311,812.69
其他说明
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（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 173,391,644.00 26,668,948.26 174,969,267.49 26,845,681.25
内部交易未实现利润 3,418,980.83 628,205.77 8,901,708.58 1,335,256.29
可抵扣亏损 183,499,153.41 27,524,873.02 188,079,422.89 28,211,913.44
资产折旧与摊销 8,859,581.51 1,328,937.23 8,859,581.51 1,328,937.23
预计产品质量保证负
债
合计 381,642,968.28 58,026,340.36 395,892,651.66 59,988,523.69
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
资产折旧与摊销 5,423,451.33 813,517.70 5,423,451.33 813,517.70
合计 217,937,967.26 32,690,695.09 226,776,458.24 34,016,468.72
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 58,026,340.36 59,988,523.69
递延所得税负债 32,690,695.09 34,016,468.72
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 388,326,960.64 388,470,386.90
可抵扣亏损 184,137,847.25 167,296,573.95
合计 572,464,807.89 555,766,960.85
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
合计 184,137,847.25 167,296,573.95
其他说明
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 1,931,584.84 1,931,584.84
预付设备款 11,728,654.07 11,728,654.07 20,281,372.14 20,281,372.14
合计 11,728,654.07 11,728,654.07 22,212,956.98 22,212,956.98
其他说明：
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,035,291.67
保证借款 115,103,855.28 16,519,272.92
信用借款 231,090,226.52 10,983,990.97
票据融资 161,367,189.05
其他借款 2,250,000.00
合计 346,194,081.80 221,155,744.61
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 295,018,354.52 279,628,117.04
合计 295,018,354.52 279,628,117.04
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 265,956,625.03 350,069,325.32
费用款 20,164,635.85 31,802,170.45
工程款 6,032,600.48 240,035.00
设备款 2,661,186.61 1,934,850.00
合计 294,815,047.97 384,046,380.77
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收水电费 15,584.00 30,056.17
预收房租费 828,000.00 800,000.00
合计 843,584.00 830,056.17
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
结算期 1 年以内 24,365,020.46 21,523,024.10
合计 24,365,020.46 21,523,024.10
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
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（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,500,391.13 121,706,788.02 130,336,068.85 29,871,110.30
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利 753,360.00 398,010.00 355,350.00
合计 39,690,166.93 132,043,350.22 140,005,227.78 31,728,289.37
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
生育保险
费
育经费
合计 38,500,391.13 121,706,788.02 130,336,068.85 29,871,110.30
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 1,189,775.80 9,583,202.20 9,271,148.93 1,501,829.07
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,188,096.25 14,827,093.98
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
企业所得税 2,554,971.88 1,709,165.45
个人所得税 311,892.46 550,482.25
城市维护建设税 256,448.33 743,051.23
房产税 366,984.85 2,759,135.46
土地使用税 428,360.31 850,397.19
印花税 209,970.78 183,220.50
教育费附加 232,036.96 629,981.03
环保税 2,751.44 2,835.37
合计 8,551,513.26 22,255,362.46
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 11,369,782.66 0.00
其他应付款 7,650,351.15 9,922,666.82
合计 19,020,133.81 9,922,666.82
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 11,369,782.66
合计 11,369,782.66 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 2,423,038.00 4,418,060.37
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
押金及保证金 4,589,009.52 4,751,829.97
其他 431,984.76 622,415.28
代扣代缴款项 199,138.87 120,554.20
个人往来款 7,180.00 9,807.00
合计 7,650,351.15 9,922,666.82
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 40,320,421.12 60,739,452.01
一年内到期的租赁负债 4,274,305.44 6,414,275.66
合计 44,594,726.56 67,153,727.67
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 2,608,979.75 2,146,604.17
已背书未到期未终止确认应收票据 1,100,000.00 21,929,635.32
合计 3,708,979.75 24,076,239.49
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 5,000,000.00 14,662,500.00
信用借款 31,059,463.48 86,049,589.41
合计 36,059,463.48 100,712,089.41
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长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 16,959,149.71 15,015,152.40
未确认融资费用 -441,972.59 -880,689.95
合计 7,680,868.71 7,720,186.79
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 12,647,034.10 15,082,671.19 预提产品质量保证费用
合计 12,647,034.10 15,082,671.19
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
承担国家科研项
政府补助 36,197,328.17 359,493.47 35,837,834.70
目
合计 36,197,328.17 359,493.47 35,837,834.70
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计 本期冲 其
本期新
入营业 本期计入其 减成本 他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入 他收益金额 费用金 变 与收益相关
金额
金额 额 动
科研项目 1 31,650,000.00 31,650,000.00 与资产相关
科研项目 2 1,919,900.00 15,999.17 1,903,900.83 与资产相关
科研项目 3 1,339,249.54 151,613.10 1,187,636.44 与资产相关
科研项目 4 640,660.73 116,483.70 524,177.03 与资产相关
科研项目 5 550,000.00 60,000.00 490,000.00 与资产相关
科研项目 6 97,517.90 15,397.50 82,120.40 与资产相关
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
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其他说明：
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 566,239,133.00 566,239,133.00
其他说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 1,577,284.06 1,577,284.06
合计 824,606,969.38 824,606,969.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
减：
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 期末余额
所得 税后归属于 税后归属于
税前发生 综合收益 综合收益
税费 母公司 少数股东
额 当期转入 当期转入
用
损益 留存收益
二、将重
分类进损 2,690,484 1,726,705
益的其他 .66 .18
综合收益
外币
财务报表 980,638.24 746,066.94 3,671,122.90
.66 .18
折算差额
其他综合 2,690,484 1,726,705
收益合计 .66 .18
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 0.00 5,887,486.66 2,253,156.28 3,634,330.38
合计 5,887,486.66 2,253,156.28 3,634,330.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 62,983,459.30 62,983,459.30
合计 62,983,459.30 62,983,459.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 140,801,384.64 121,024,599.67
调整后期初未分配利润 140,801,384.64 121,024,599.67
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积 7,167,261.05
应付普通股股利 11,324,782.66 11,324,782.66
期末未分配利润 157,211,818.66 140,801,384.64
调整期初未分配利润明细：
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 666,047,310.60 512,348,598.41 876,938,696.90 720,628,996.25
其他业务 21,259,702.12 3,032,736.71 21,514,669.70 5,808,149.52
合计 687,307,012.72 515,381,335.12 898,453,366.60 726,437,145.77
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部 5 合计
商品类型
其中：
按经营地区分
类
其中：
市场或客户类
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型
其中：
境内客户 519,724.77
境外客户 9,476,733.22
合同类型
其中：
按商品转让的
时间分类
其中：
在某一时点确 541,461,943. 115,195,076. 13,699,262.2 13,691,686.3 684,047,968.
认收入 71 36 6 9 72
在某一时间段
内确认收入
按合同期限分
类
其中：
按销售渠道分
类
其中：
合计 519,724.77
与履约义务相关的信息：
对于商品销售类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,367,167.16 1,557,786.38
教育费附加 1,209,439.04 1,307,269.97
房产税 910,571.66 350,434.94
土地使用税 434,683.74 434,683.74
车船使用税 2,965.32 2,878.68
印花税 399,568.16 265,466.36
其他 5,950.65 9,535.55
合计 4,330,345.73 3,928,055.62
其他说明：
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,852,821.10 11,004,441.78
业务费用 5,616,691.77 6,111,293.25
售后费用 1,232,842.57 5,191,292.03
房租 1,594,899.42 2,529,461.08
差旅费 1,123,285.38 328,736.01
广告费 612,733.25 241,113.45
展览费 563,432.95
合计 25,596,706.44 25,406,337.60
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,496,070.44 32,942,952.12
无形资产摊销 9,859,821.73 7,801,877.13
折旧费 9,135,917.48 3,576,203.17
绿化环保费 614,164.52 481,068.64
中介费 1,275,001.53 1,486,063.54
维修费 1,336,268.63 994,997.72
办公费用 2,292,780.29 2,026,547.01
车辆费用 566,804.82 491,120.12
差旅费 515,274.64 170,370.13
水电费 554,448.83 492,349.40
业务招待费 483,582.89 303,369.42
电话费 218,206.69 253,964.82
策划/咨询费 224,177.67 649,021.24
招聘费 272,394.87 231,126.73
安全生产费 4,834,400.88 976,468.94
其他 3,214,597.67 2,769,006.87
合计 67,893,913.58 55,646,507.00
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,050,948.85 19,724,265.37
直接投入费用 13,845,620.05 11,828,530.67
折旧费 3,027,331.58 2,460,119.60
委托外部机构研发费用 460,400.00 60,336.00
其他 388,508.02 1,994,450.07
合计 39,772,808.50 36,067,701.71
其他说明
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,077,392.74 13,504,166.77
减：利息收入 2,263,376.93 3,242,256.44
汇兑损益 -815,087.70 -1,029,732.43
其他 468,837.33 447,266.97
合计 6,467,765.44 9,679,444.87
其他说明
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益的转入 359,493.47 570,233.89
稳岗补贴 660,789.76
其他补贴 580,337.45 293,298.29
研发、技改基金 1,120,000.00 980,000.00
其他奖励 354,000.00 1,000,000.00
个税手续费返还 308,603.18 116,130.77
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 128,375.45
理财产品收入 40,161.32
合计 40,161.32 128,375.45
其他说明
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -949,039.89 -1,556,808.36
合计 -949,039.89 -1,556,808.36
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 136,954.55 -276,575.52
应收账款坏账损失 4,278,827.40 -6,811,184.09
合计 4,415,781.95 -7,087,759.61
其他说明
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
合计 62,624.50 0.00
其他说明：
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 -141,093.50 681,557.84
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 36,155.60 314,039.32 36,155.60
质量索赔收入 502,358.19 1,216,189.48 502,358.19
其他 1,568,272.97 25,366.76 1,568,272.97
合计 2,106,786.76 1,555,595.56 2,106,786.76
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因从事国家
鼓励和扶持
杭州市拱 特定行业、
区级发明 墅区市场 产业而获得 与收益相
补助 否 否 3,450.00
专利资助 监督管理 的补助（按 关
局 国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
中小微企 特定行业、
业一次性 杭州就业 产业而获得 与收益相
补助 否 否 9,000.00
吸纳就业 中心 的补助（按 关
补贴 国家级政策
规定依法取
得）
收到 2022 因从事国家
杭州市拱
年拱墅区 鼓励和扶持
墅区发展
第三季度 特定行业、 与收益相
改革和经 奖励 否 否 10,000.00
“工业企 产业而获得 关
济信息化
业稳定发 的补助（按
局
展”资金 国家级政策
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规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
清远市佛 特定行业、
收到 2022
冈县人力 产业而获得 与收益相
年一次性 补助 否 否 6,000.00
资源和社 的补助（按 关
扩岗补贴
会保障局 国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
企业吸纳 鼓励和扶持
高校就业 天津市武 特定行业、
享受社会 清区人力 产业而获得 与收益相
补助 否 否 6,705.60
保险补贴 资源和社 的补助（按 关
和岗位补 会保障局 国家级政策
贴 规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
天津市武 特定行业、
企业吸纳
清区人力 产业而获得 与收益相
农民工补 补助 否 否 1,000.00
资源和社 的补助（按 关
贴
会保障局 国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
网上技术
特定行业、
市场成交 台州市路
产业而获得 与收益相
竞争产业 桥区科学 补助 否 否 80,000.00
的补助（按 关
化项目补 技术局
国家级政策
助
规定依法取
得）
因从事国家
企业吸纳 鼓励和扶持
高校就业 天津市武 特定行业、
享受社会 清区人力 产业而获得 与收益相
补助 否 否 5,989.32
保险补贴 资源和社 的补助（按 关
和岗位补 会保障局 国家级政策
贴 规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
天津市武 特定行业、
企业吸纳
清区人力 产业而获得 与收益相
农民工补 补助 否 否 3,000.00
资源和社 的补助（按 关
贴
会保障局 国家级政策
规定依法取
得）
因符合地方
张家港市
政府招商引
经济发展 乐余镇资 与收益相
奖励 资等地方性 否 否 30,000.00
贡献奖 产经营公 关
扶持政策而
司
获得的补助
企业发展 张家港市 因符合地方 与收益相
奖励 否 否 10,000.00
进位奖 乐余镇资 政府招商引 关
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产经营公 资等地方性
司 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
张家港市 特定行业、
张家港市
企业职工 产业而获得 168,050.0 与收益相
职业培训 奖励 否 否
岗位技能 的补助（按 0 关
指导中心
提升补贴 国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
清远市佛 特定行业、
就业补贴 冈县人力 产业而获得 与收益相
补助 否 否 5,000.00
费 资源和社 的补助（按 关
会保障局 国家级政策
规定依法取
得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、
发放一次 深圳市社
产业而获得 与收益相
性留工补 会保险基 补助 否 否 12,000.00
的补助（按 关
助 金管理局
国家级政策
规定依法取
得）
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 101,900.00
非流动资产报废损失 161,281.17 4,854.73 161,281.17
质量赔款支出 41,769.34 166,383.89 41,769.34
其他 76,855.82 269,639.34 76,855.82
合计 279,906.33 542,777.96 279,906.33
其他说明：
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,968,883.18 6,112,349.22
递延所得税费用 636,409.70 -2,979,117.52
合计 6,605,292.88 3,133,231.70
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（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 35,841,886.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,376,283.02
子公司适用不同税率的影响 783,481.37
调整以前期间所得税的影响 560,985.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -95,106.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
研发费加计扣除的影响 -1,663,381.65
所得税费用 6,605,292.88
其他说明
详见附注 36
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 1,894,364.80 3,233,329.08
收到其他业务收入 3,548,500.00 369,228.00
收到银行存款利息收入 1,837,729.78 2,062,287.84
收到其他往来款 2,116,320.83 3,993,158.99
合计 9,396,915.41 9,658,003.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 22,221,312.42 18,775,782.88
付现研发费用 2,870,032.50 1,958,502.87
付现管理费用 15,612,345.41 11,855,829.47
支付的其他往来款 2,748,224.11 2,529,546.37
付现财务费用 351,991.05 519,577.31
支付的捐赠支出 100,000.00
保证金及备用金 1,687,798.92 8,197,160.00
诉前财产冻结 18,495,629.18
合计 45,491,704.41 62,432,028.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买短期理财产品 20,000,000.00
合计 0.00 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 270,471,043.41 113,472,874.22
合计 270,471,043.41 113,472,874.22
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据、保函等保证金 278,096,918.18 198,324,739.97
偿还租赁负债支付的金额 1,784,239.19 1,921,029.51
合计 279,881,157.37 200,245,769.48
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
量：
净利润 29,236,593.94 34,953,577.96
加：资产减值准备 -4,478,406.45 7,087,759.61
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 4,868,145.19 4,438,158.40
无形资产摊销 10,079,642.12 8,633,038.23
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
长期待摊费用摊销 952,851.39 635,010.21
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 141,093.50 -681,557.84
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填
-40,161.32 -128,375.45
列）
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-1,325,773.63 -1,446,428.47
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-35,227,192.66 1,422,527.41
填列）
经营性应收项目的减少（增加
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-127,236,261.53 11,387,524.37
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 72,372,440.94 11,299,047.07
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 198,460,083.26 202,643,807.82
减：现金的期初余额 110,802,799.78 138,119,688.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 87,657,283.48 64,524,119.51
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
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（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 198,460,083.26 110,802,799.78
其中：库存现金 341,247.73 179,821.28
可随时用于支付的银行存款 198,118,835.53 107,743,478.20
可随时用于支付的其他货币资
金
三、期末现金及现金等价物余额 198,460,083.26 110,802,799.78
其他说明：
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 144,465,313.69 银行承兑汇票保证金、保函保证金、信用证保证金、定期存单、诉前财产保全
应收款项融资 65,120,314.76 票据质押
合计 209,585,628.45
其他说明：
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 5,009,204.32 36,195,508.58
欧元 2.62 20.64
港币 76,838.72 70,845.30
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
英镑 53.09 485.41
沙特币 8,815.00 4,465.68
澳元 5.43 4.7992 26.06
应收账款
其中：美元 5,967,094.26 43,117,029.70
欧元 126,970.47 1,000,159.09
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 1,325,803.78 7.2258 9,579,992.95
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关
科研项目 2 递延收益、其他收益 15,999.17
科研项目 3 递延收益、其他收益 151,613.10
科研项目 4 递延收益、其他收益 116,483.70
科研项目 5 递延收益、其他收益 60,000.00
科研项目 6 递延收益、其他收益 15,397.50
与收益相关
博士后研究人员日常经费补助 200,000.00 其他收益 200,000.00
就业创业服务补贴 7,000.00 其他收益 7,000.00
浙江青年工匠培养项目经费 70,000.00 其他收益 70,000.00
浙财教科 2022 年 52 号-505 亿利达风机项目 920,000.00 其他收益 920,000.00
重庆招聘补贴 3,000.00 其他收益 3,000.00
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
励
科技计划第二批高企认定奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
软件产品即征即退增值税返还 102,974.97 其他收益 102,974.97
一次性扩岗补助 13,500.00 其他收益 13,500.00
企业薪酬补贴 9,000.00 其他收益 9,000.00
事项
税费返还 309,045.66 其他收益 309,045.66
区级发明专利资助 3,450.00 营业外收入 3,450.00
中小微企业一次性吸纳就业补贴 9,000.00 营业外收入 9,000.00
收到 2022 年拱墅区第三季度“工业企业稳定发展”资金 10,000.00 营业外收入 10,000.00
收到 2022 年一次性扩岗补贴 6,000.00 营业外收入 6,000.00
企业吸纳高校就业享受社会保险补贴和岗位补贴 6,705.60 营业外收入 6,705.60
企业吸纳农民工补贴 1,000.00 营业外收入 1,000.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方 企业合并 构成同一 合并日 合并日的 合并当期 合并当期 比较期间 比较期间
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
名称 中取得的 控制下企 确定依据 期初至合 期初至合 被合并方 被合并方
权益比例 业合并的 并日被合 并日被合 的收入 的净利润
依据 并方的收 并方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
台州华德通风
台州市 台州市 生产销售 70.00% 设立
机有限公司
广东亿利达风 制造、加工、
广州市 广州市 100.00% 设立
机有限公司 销售
浙江亿利达科 研究、开发、
台州市 台州市 100.00% 设立
技有限公司 制造、销售
天津亿利达风 制造、加工、
天津市 天津市 100.00% 设立
机有限公司 销售
江苏富丽华通
非同一控制下
用设备股份有 张家港市 张家港市 制造、销售 51.00%
企业合并
限公司
亿利达国际控 技术合作及投
香港 香港 100.00% 设立
股有限公司 资并购
上海朗炫企业
上海 上海 销售 100.00% 设立
管理有限公司
上海长天国际 非同一控制下
上海 上海 销售 51.00%
贸易有限公司 企业合并
爱绅科技有限 非同一控制下
上海 香港 销售 51.00%
公司 企业合并
青岛海洋新材
生产、研发、 非同一控制下
料科技有限公 青岛 青岛 59.36%
销售 企业合并
司
铁城信息科技 生产、研发、 非同一控制下
杭州 杭州 100.00%
有限公司 销售 企业合并
铁城信息科技
生产、研发、
（台州）有限 台州市 台州市 100.00% 设立
销售
公司
浙江三进科技 非同一控制下
台州市 台州市 生产、销售 100.00%
有限公司 企业合并
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
台州伟隆新型
非同一控制下
金属材料有限 台州市 台州市 生产、销售 100.00%
企业合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称 少数股东持股比例
股东的损益 告分派的股利 益余额
江苏富丽华通用设备股份有限公司 49.00% 816,006.18 1,568,000.00 49,933,547.82
台州华德通风机有限公司 30.00% 644,808.76 600,000.00 6,420,103.25
青岛海洋新材料科技有限公司 40.64% -1,388,472.79 42,425,912.62
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
江苏
富丽
华通
用设 173,4 173,4
备股 25.57 25.57
.31 .93 4.24 .05 .62 .46 .95 8.41 .73 .30
份有
限公
司
台州
华德
通风 43,34 43,34
机有 7.86 7.86
.31 82 .13 59 45 .77 16 .93 09 95
限公
司
青岛
海洋
新材 68,32 81,82 150,1 5,232 40,51 45,75 73,38 83,35 156,7 9,193 40,18 49,37
料科 3,232 1,878 45,11 ,403. 8,107 0,510 0,235 8,861 39,09 ,489. 5,452 8,942
技有 .30 .40 0.70 26 .37 .63 .70 .98 7.68 64 .94 .58
限公
司
单位：元
子公司名 本期发生额 上期发生额
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称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
江苏富丽
华通用设 34,129,33 1,665,318 1,665,318 9,938,924 37,475,59 2,113,000 2,113,000 7,911,456
备股份有 9.64 .74 .74 .34 4.69 .35 .35 .02
限公司
台州华德 - -
通风机有 330,902.3 330,902.3
限公司 8 8
青岛海洋
- - -
新材料科 13,691,68 10,366,48 44,184,18 2,668,963 2,668,963
技有限公 6.39 3.34 5.49 .26 .26
.54 .54 4.23
司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
（1） 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联 持股比例 对合营企业或
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 联营企业投资
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的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
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资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
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（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在
于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付
账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
? 金融工具分类
（1）2023 年 06 月 30 日
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变
以摊余成本计量
金融资产项目 变动计入当期损益的 动计入其他综合收益的 合计
的金融资产
金融资产 金融资产
货币资金 342,925,396.95 342,925,396.95
交易性金融资产 2,412,758.61 2,412,758.61
应收票据 7,950,973.33 7,950,973.33
应收账款 398,219,086.65 398,219,086.65
应收款项融资 174,611,516.25 174,611,516.25
其他应收款 6,133,558.61 6,133,558.61
（2）2022 年 12 月 31 日
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其变
以摊余成本计量
金融资产项目 变动计入当期损益的 动计入其他综合收益的 合计
的金融资产
金融资产 金融资产
货币资金 236,502,101.05 236,502,101.05
交易性金融资产 3,361,798.50 3,361,798.50
应收票据 72,297,228.23 72,297,228.23
应收账款 517,725,824.33 517,725,824.33
应收款项融资 169,959,998.02 169,959,998.02
其他应收款 5,325,093.22 5,325,093.22
（1）2023 年 06 月 30 日
以公允价值计量且其
金融负债项目 变动计入当期损益的 其他金融负债 合计
金融负债
短期借款 346,194,081.8 346,194,081.8
应付票据 295,018,354.52 295,018,354.52
应付账款 294,815,047.97 294,815,047.97
其他应付款 19,020,133.81 19,020,133.81
一年内到期的非流动负债 44,594,726.567 44,594,726.567
长期借款 36,059,463.48 36,059,463.48
租赁负债 7,680,868.71 7,680,868.71
（2）2022 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其
金融负债项目 变动计入当期损益的 其他金融负债 合计
金融负债
短期借款 221,155,744.61 221,155,744.61
应付票据 279,628,117.04 279,628,117.04
应付账款 384,046,380.77 384,046,380.77
其他应付款 9,922,666.82 9,922,666.82
一年内到期的非流动负债 67,153,727.67 67,153,727.67
长期借款 100,712,089.41 100,712,089.41
租赁负债 7,720,186.79 7,720,186.79
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? 信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方
式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临
重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，
否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自
交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、
地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本
公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻
性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违
约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目
标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
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根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或
整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和
违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的
定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司
的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下
债务人违约概率；
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方
式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百
分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金
额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，
识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款[和其他应收款]产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“六、（四）应收账
款”和附注“六、（七）其他应收款”中。
本公司的货币资金为银行存款，主要存放于在国内 A 股上市的部分商业银行。本公司管理层认为上
述金融资产不存在重大的信用风险。
本公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
逾期
项目
合计 未逾期且未减值 1 至 3 个 或其他适当时
月 间段
交易性金融资产 2,412,758.61 2,412,758.61
应收票据 7,808,759.14 7,808,759.14
应收款项融资 174,611,516.25 174,611,516.25
续上表：
逾期
项目
合计 未逾期且未减值 或其他适当时间
段
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交易性金融资产 3,361,798.50 3,361,798.50
应收票据 72,147,529.08 72,147,529.08
应收款项融资 169,959,998.02 169,959,998.02
截至 2023 年 06 月 30 日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客
户有关，经认定，预计无法收回，本公司认为需要对其计提减值准备。
? 流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本
公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款
等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目
短期借款 346,194,081.8 346,194,081.8
应付票据 295,018,354.52 295,018,354.52
应付账款 284,505,989.03 10,309,058.94 294,815,047.97
其他应付款 15,691,852.11 3,328,281.70 19,020,133.81
一年内到期的非流
动负债
长期借款 36,059,463.48 36,059,463.48
续上表：
项目
短期借款 221,155,744.61 221,155,744.61
应付票据 279,628,117.04 279,628,117.04
应付账款 366,246,983.27 17,799,397.50 384,046,380.77
其他应付款 6,516,650.23 3,406,016.59 9,922,666.82
一年内到期的非流
动负债
长期借款 100,712,089.41 100,712,089.41
? 市场风险
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市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期
限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结
算时)及其于境外子公司的净投资有关。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面
临的外汇风险主要与美元、欧元及澳元有关，除本公司部分业务以美元、欧元及澳元进行销售及采购外，
本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、及澳
元计价的金融资产和金融负债，本公司本期外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目
美元 欧元 港币 英镑 沙特币 澳元
货币资金 5,009,204.32 2.62 76,838.72 53.09 8,815.00 5.43
应收账款 5,967,094.26 126,970.47
应付账款 1,325,803.78
续上表：
项目
美元 欧元 港币 英镑 沙特币 澳元
货币资金 2,588,019.49 2.62 16,909.90 53.09 8,815.00 5.43
应收账款 3,005,306.26 755,639.95
应付账款 2,311,016.97
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低
的风险。
截至 2023 年 06 月 30 日，子公司铁城信息持有力帆科技 351,561.00 股，金额 1,255,072.77 元；
持有*ST 众泰 470,604.00 股，金额 1,157,685.84 元，对本公司影响较小。
十一、公允价值的披露
单位：元
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期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
产
（2）权益工具投资 2,412,758.61 2,412,758.61
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
十二、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
浙江省浙商资产管理股份有限公司 杭州 资产管理 71 亿元 37.11% 37.11%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注九。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
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其他说明
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海乾利合实业有限公司 母公司前实际控制人控制
浙江省浙商商业保理有限公司 同一最终控制方控制
浙江浙易资产管理有限公司 同一最终控制方控制
浙江台信资产管理有限公司 同一最终控制方控制
浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 同一最终控制方控制
其他说明
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江国贸集团东方机电工程
销售商品 0.00 288,578.76
股份有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
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单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江台信资产管理有限公司 房租 519,724.77 0.00
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
上海乾
利合实 房屋建 75,000 16,217 4,168. 805,33
业有限 筑物 .00 .86 17 6.62
公司
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,855,000.00 1,793,000.00
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（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 浙江浙易资产管理有限公司 1,245,200.00 62,260.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 10,377.35 10,377.35
其他流动负债 浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 1,349.05 1,349.05
租赁负债 上海乾利合实业有限公司 678,697.37 0.00
无
无
十三、股份支付
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
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十四、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（一）公司为子公司及子公司之间互相担保情况
担保起始 担保到期 实际借款担保 实际银行承兑汇票 担保是否已
担保方 被担保方 最高担保金额
日 日 金额 担保额 经履行完毕
浙江亿利达科技 浙 江 亿 利 达 风 机
有限公司 股份有限公司
浙江亿利达风机 浙 江 三 进 科 技 有
股份有限公司 限公司
浙江亿利达风机 浙 江 三 进 科 技 有
股份有限公司 限公司
浙江亿利达风机 铁 城 信 息 科 技 有
股份有限公司 限公司
浙江亿利达风机 铁 城 信 息 科 技 有
股份有限公司 限公司
浙江亿利达风机 铁 城 信 息 科 技 有
股份有限公司 限公司
浙江亿利达风机 铁 城 信 息 科 技 有
股份有限公司 限公司
铁城信息科技
浙江亿利达风机
（ 台 州 ） 有 限 公 20,000,000.00 2023/5/9 2024/5/8 否
股份有限公司
司
浙江亿利达风机 广 东 亿 利 达 风 机
股份有限公司 有限公司
浙江亿利达风机 广 东 亿 利 达 风 机
股份有限公司 有限公司
浙江亿利达风机 广 东 亿 利 达 风 机
股份有限公司 有限公司
浙江亿利达风机 浙 江 亿 利 达 科 技
股份有限公司 有限公司
浙江亿利达风机 浙 江 亿 利 达 科 技
股份有限公司 有限公司
（二）未决诉讼
本公司于 2022 年 5 月 13 日向台州市路桥区人民法院提起诉讼，请求三进科技之少数股东戴明西支
付 2021 年度业绩补偿款 189,053,019.51 元及逾期利息。该案于 2022 年 7 月 8 日开庭，2022 年 11 月 3
日台州市路桥区人民法院判令被告戴明西于判决发生法律效力之日起十日内支付原告浙江亿利达风机股
份有限公司对浙江三进科技有限公司 2021 年度业绩补偿款人民币 189,053,019.51 元及逾期利息。
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受理案件通知书，案号为（2023）浙 1004 执 226 号。
本公司于 2022 年 12 月 27 日收到义乌世茂中心发展有限公司破产清算相关通知后，于 2023 年 2 月
均为普通债权金额。2023 年 5 月 19 日法院裁定亿利达股份普通债权 106,235.83 元。
子公司铁城信息于 2020 年 3 月 29 日向诸暨市人民法院提起诉讼，请求浙江泓源汽车集团有限公司
（以下简称“浙江泓源”）支付货款和逾期付款利息。法院于 2020 年 11 月 13 日下达（2020）浙 0681
执 2172 号判决书，判决浙江泓源支付铁城信息货款本金 777.03 万及利息。2022 年 5 月 17 日法院裁定
浙江泓源破产，铁城信息在收到有关通知后，申报债权 9,701,713.70 元。2022 年 6 月 7 日，管理人核
定普通债权 8,577,155.7 元，另劣后债权 1,124,558.00 元，2022 年 7 月 19 日第一次债权人会议铁城
信息对若干事项全部否决;截至 2023 年 6 月 30 日，公司对该客户应收债权为 11,054,109.00 元，累计
计提坏账准备 7,406,253.03 元。
子公司铁城信息于 2019 年 9 月 10 日向聊城巨龙新能源车业有限公司（以下简称“聊城巨龙”）管
理人申报债权 809,143.00 元，其中原始债权为 695,390.00 元，孳息债权 113,753.00 元。2020 年 1 月
债权人会议确认我司债权 564,240.00 元。2022 年 1 月 21 日聊城巨龙管理人下发申请裁定分配债权通
知书。莘县人民法院已于 2022 年 6 月 21 日裁定认可聊城巨龙破产分配方案，并于 2022 年 6 月 24 日裁
定终结巨龙公司破产程序。目前已收到管理人通知要求邮寄收据进行兑付，兑付金额为 31,597.44 元。
另得到管理人告知中通有出资执行 2,000.00 万左右，会根据实际执行到的金额追加分配。2023 年 1 月
司已计提 532,642.56 元的坏账准备。
子公司铁城信息于 2019 年 9 月向浙江省宁海县人民法院提起诉讼，请求知豆电动汽车有限公司支
付货款和逾期付款利息。浙江省宁海县人民法院于 2019 年 11 月下达（2019）浙 0226 民初 5808 号判决
书，判决被告知豆电动汽车有限公司支付铁城信息货款以及逾期付款利息。2020 年 5 月 6 日，浙江省
宁海县人民法院裁定知豆电动汽车有限公司破产重整，铁城信息已经申报债权。2021 年 7 月收到现金
部分清偿 1,007,070.03 元，因投资人退出，重整计划中断,股权部分暂未分配； 2023 年 1 月 14 日铁
城信息收到知豆管理人回款 234,983.01 元。截至 2023 年 6 月 30 日，该客户剩余应收债权金额为
子公司铁城信息的债务人山东吉海新能源汽车有限公司于 2021 年 6 月 28 日被广饶县人民法院裁定
受理破产清算申请，案号为（2021）鲁 0523 破申 40 号，债务人山东吉海尚欠债权人铁城信息货款本金
月管理人核定铁城信息债权 479,967.14 元。截至 2023 年 6 月 30 日，该客户剩余应收债权金额为
子公司铁城信息于 2022 年 1 月 25 日与安徽江淮汽车集团股份有限公司（以下简称“安徽江淮”）
产生买卖合同纠纷一案，安徽江淮向合肥市包河区人民法院提出诉前财产保全申请所致。铁城信息收到
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关于上述案件的两份民事起诉状和传票，诉讼金额合计 13,483,745.39 元，铁城信息及母公司浙江亿利
达风机股份有限公司被冻结资金合计 17,680,000.00 元，其中母公司 13,880,000.00 元，铁城信息
加至 15,230,775.50 元。2022 年 6 月 17 日收到江淮汽车变更诉讼请求申请书，我方被诉质量索赔金额
增加至 4,528,300.5 元，铁城信息冻结金额增加至 4,621,469.05 元。2022 年 6 月 22 日开庭审理，目
前双方处于对账调解阶段。铁城信息于 2023 年 2 月向合肥市包河区人民法院申请了反诉，目前案件暂
无进展。考虑该事项对双方交易的影响，铁城信息对安徽江淮汽车股份有限公司轿车分公司的应收账款
计提全额减值准备 8,504,965.86 元。
子公司铁城信息于 2018 年 11 月 19 日将湖南江南、浙江众泰起诉至湖南省长沙县人民法院，案号
（2019）湘 0121 民初 356 号，双方达成和解协议后撤诉，后湖南江南未按照约定在 2019 年 3 月 31 日
前支付 200 万元货款。故铁城信息又将湖南江南、浙江众泰起诉至湖南省长沙县人民法院，案号为
（2019）湘 0121 民初 6803 号。2019 年 12 月 12 日判决湖南江南支付《和解协议》中的到期货款 200
万元。2021 年 1 月 12 日，湖南江南被长沙中级人民法院裁定破产，铁城信息在申报债权时发现湖南江
南管理人漏核铁城信息债权 108,693.00 元。2022 年 3 月 18 日特将湖南江南起诉至长沙中级人民法院，
在重新复核债权。截至 2023 年 6 月 30 日，该客户剩余应收债权金额为 229,512.26 元，公司累计计提
坏账准备 137,707.36 元。
子公司铁城信息将海博瑞德（北京）汽车技术有限公司起诉至法院，案号为（2022）浙 0105 执
解，该款于 2022 年 8 月 31 日前支付 200,000.00 元,于 2022 年 9 月 30 日前支付 200,000.00 元，于
执行申请书。2023 年 04 月 14 日铁城信息收到杭州市拱墅区人民法院执行款 350,230.93 元，执行案件
的案号为（2022）浙 0105 执 5804 号。截至 2023 年 6 月 30 日，该客户剩余应收债权金额为
子公司铁城信息于 2022 年 8 月将河南御捷时代汽车有限公司（被告一）起诉至孟州市人民法院，
请求支付货款 8,215,480.48 元，案号为（2022）豫 0883 民初 2413 号。被告一成立于 2017 年 1 月 8 日，
河北御捷（被告二）系其唯一股东，依据《公司法》第六十三条之规定，被告二作为唯一股东应对被告
一债务承担连带责任。原告多次催讨无果，一并起诉。法院于 2022 年 8 月 10 日受理案件。2022 年 8
月 24 日双方达成调解，从 2022 年 9 月起每月底付 100 万，第七个月最后一个月底付 1,783,263.73 元。
河南御捷于 2022 年 11 月 25 日已支付 10 万元。因河南御捷无财产可供执行，铁城信息于 2023 年 4 月
子公司铁城信息于 2022 年 8 月将枫盛汽车（长兴）有限公司（原康迪电动汽车（长兴）有限公司）
起诉至长兴县人民法院，请求支付货款 687,430.76 元，案号为（2023）浙 0522 民初 1073 号。枫盛汽
车科技集团（被告二）是系被告一公司唯一股东，依据《公司法》第六十三条之规定，被告二作为唯一
股东应对被告一债务承担连带责任。铁城信息多次催讨无果后一并起诉。2022 年 8 月 28 日法院立案，
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
日之内一次性支付铁城信息已开票货款 687430.76 元及利息 18 万元。截止至 2023 年 6 月 30 日，该客
户剩余应收债权金额为 867,430.76 元，公司累计计提坏账准备 586,606.61 元。
子公司铁城信息于 2022 年 8 月将上海协动科技有限公司（原康迪电动汽车（上海）有限公司）起
诉至上海市金山区人民法院，请求支付货款 337,870.36 元，案号为（2022）沪 0116 民初 12967 号，浙
江瑞克资源循环（被告二）系被告一的唯一股东，按公司法规定，如被告二不能证明被告一财产与其财
产独立，应对被告一债务承担连带责任。2022 年 11 月 25 日法院已开庭， 2023 年 2 月 23 日一审法院
判决上海协动支付货款 257363.7 元及逾期付款违约金。2023 年 3 月 10 日，铁城信息向上海市第一中
级人民法院提出二审上诉，请求法院撤销一审判决第三项，将一审判决第二项改判为上海协动科技有限
公司支付铁城信息科技有限公司违约金(暂计算至 2022 年 8 月 2 日为 1319956.7 元）及利息。2023 年 6
月 20 日，铁城信息与枫盛汽车、上海协动达成三方协议，约定枫盛汽车于协议签订后 15 日内一次性向
铁城信息支付上海协动欠铁城信息的已开票货款 257363.7 元及利息 2 万元。截止至 2023 年 6 月 30 日，
该客户剩余应收债权金额为 357,870.36 元，公司累计计提坏账准备 271,296.29 元。
子公司铁城信息于 2022 年申报对湖南猎豹汽车股份有限公司的债权共 9,999.00 元，2022 年 4 月
湖南省长沙市中级人民法院裁定受理湖南猎豹股份有限公司等六家公司，案号为（2021）湘 01 破申
截止至 2023 年 6 月 30 日，该客户剩余应收债权金额为 6,999.94 元，公司累计计提坏账准备 6,999.94
元。
子公司铁城信息于 2022 年收到山东御捷马新能源汽车制造有限公司（以下简称“山东御捷马”）
预重整公告，案号为(2023)鲁 1425 民初 1621 号【原案号（2022）鲁 1425 破申预字第一号】，要求
债权人在期限内进行债权申报。山东御捷马新能源汽车制造有限公司系御捷时代有限公司的唯一股东，
按公司法规定，如山东御捷马新能源汽车制造有限公司不能证明其财产与御捷时代公司财产独立，应对
御捷时代有限公司债务承担连带责任，故铁城信息将御捷时代的债权一并申报，本金及利息共计
元。2023 年 4 月 20 日召开债权人会议，山东御捷马管理人核定铁城信息债权为 888,915.91 元。铁城
信息于法院于 5 月 8 日向法院提起债权确认之诉，案号为(2023)鲁 1425 民初 1621 号。2023 年 6 月 13
日已开庭，目前案件尚未判决。截至 2023 年 6 月 30 日，该客户剩余应收债权金额为 644,857.75 元，
公司累计计提坏账准备 322,428.88 元。
子公司铁城信息于 2023 年 5 月将河北御捷时代有限公司（以下简称“河北御捷时代”）、山东御
捷马新能源汽车制造有限公司（以下简称“山东御捷马”）起诉至齐河县人民法院起诉，案号为(2023)
鲁 1425 民初 1621 号，请求法院判令河北御捷时代支付货款、违约金及折算未下线使用的产品债权金额
共计 6062416.75 元，因山东御捷马于 2023 年 2 月 10 日被齐河县人民法院裁定破产重整，铁城信息于
预重整申报期内向山东御捷马临时管理人申报债权 8,227,408.25 元，其中 1966779.25 元为铁城信息对
山东御捷马享有的到期债权，6260629 元为铁城信息享有的山东御捷马对河北御捷时代债务承担连带责
任而产生的债权，管理人核定债权金额 888,915.91 元，故铁城信息同时请求法院确认铁城信息对山东
御 捷 马 享 有 债 权 1338256.73 元 及 折 算 未 下 线 使 用 产 品 债 权 金 额 260846 元 ， 诉 讼 金 额 合 计 为
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余应收债权金额为 3,216,565.50 元，公司累计计提坏账准备 2,841,240.40 元。
子公司青岛海洋于 5 月 30 日收到山东省青岛市黄岛区人民法院民事判决书，青岛海洋与被告刘燕
依依、上海沪舸损害公司利益责任纠纷诉讼案件，法院认定刘连河向青岛海洋转账的 220 万元系案涉
《技术服务合同》的合同款，由此驳回青岛海洋的全部诉请。而上述 220 万元的款项，青岛海洋以刘连
河偿还公司借款入账冲抵，为保障公司权益，青岛海洋拟以民间借贷纠纷为由另案起诉刘燕依依至黄岛
区人民法院。10 月 8 号提交诉状，2022 年 10 月 18 日法院立案。2023 年 2 月 1 日 9 点开庭，2 月 6 日
出具判决书。法院判决刘燕依依在继承刘连河遗产（青岛海洋新材料科技有限公司 27.24%股权）的范
围内偿还借款 3,199,480.00 元及利息。因刘艳依依未按照判决履行还款义务，青岛海洋已于 2023 年 5
月 16 日向黄岛区人民法院申请强制执行，目前案件已经受理。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司经营分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，本公司将其确定为报告分部：该分部的分
部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所
有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上；该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。
未满足上述条件而性质特殊的，直接指定为报告分部。本公司分为五个经营分部，分别为风机经营分部、车载电源经营
分部、汽车零部件压铸件经营分部、新材料经营分部和债权清收处置服务经营分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
车载电源分 汽车零部件 债权清收处
项目 风机分部 新材料分部 分部间抵销 合计
部 压铸件分部 置服务分部
一、对外交 541,860,99 115,195,07 16,039,533 13,691,686 687,307,01
易收入 1.33 6.36 .87 .39 2.72
二、分部间 3,396,494. 4,131,959.
交易收入 71 15
三、对联营
和合营企业
的投资收益
四、资产减
值损失
五、信用减 3,647,784. 17,470,254 4,415,781.
值损失 54 .22 95
.01
六、折旧费 3,761,889. 3,766,548. 10,227,277 1,354,612. 19,159,659
和摊销费 03 35 .35 56 .29
七、利润总 45,805,357 - - - 16,519,893 35,841,886
-56,865.26
额（亏损总 .58 2,810,807. 20,088,821 3,526,870. .93 .82
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额） 49 .92 02
八、所得税 5,784,135. 1,325,005. - 2,603,260. 6,605,292.
费用 41 69 110,293.48 50 88
- - -
九、净利润 40,021,222 13,916,633 29,236,593
（净亏损） .17 .43 .94
十、资产总 2,965,297, 782,641,74 491,315,59 150,145,11 30,067,170 2,929,645,
额 690.72 6.89 8.05 0.70 .69 195.05
十一、负债 706,987,94 562,223,21 424,654,89 45,750,510 3,884,154. 1,193,755,
总额 7.81 6.99 3.03 .63 88 627.58
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
十七、母公司财务报表主要项目注释
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 3.50% 100.00% 3.48% 100.00%
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
账准备 96.50% 10.96% 96.52% 10.60%
,722.79 048.65 ,674.14 ,096.44 620.73 ,475.71
的应收
账款
其
中：
合计 100.00% 14.08% 100.00% 13.71%
,084.96 410.82 ,674.14 ,458.61 982.90 ,475.71
按单项计提坏账准备：
单位：元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏汇中戈特尔空调有限公司 452,786.25 452,786.25 100.00% 预计无法收回
上海麦格茂置业有限公司 1,335,617.00 1,335,617.00 100.00% 预计无法收回
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD. 6,887,958.92 6,887,958.92 100.00% 预计无法收回
合计 8,676,362.17 8,676,362.17
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 239,100,722.79 26,211,048.65 10.96%
合计 239,100,722.79 26,211,048.65
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 247,777,084.96
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 8,676,362.17 8,676,362.17
按组合计提坏账准备 25,539,620.73 671,427.92 26,211,048.65
合计 34,215,982.90 671,427.92 34,887,410.82
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
客户 1 48,703,507.70 19.66% 2,435,175.38
客户 2 15,049,334.70 6.07% 752,466.74
客户 3 11,237,426.79 4.54% 561,871.34
客户 4 8,478,353.19 3.42% 423,917.66
客户 5 8,333,340.37 3.36% 416,667.02
合计 91,801,962.75 37.05%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 459,321,778.99 476,349,200.39
合计 459,321,778.99 476,349,200.39
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
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单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 501,054,698.70 501,043,713.70
押金及保证金 1,143,742.20 1,063,742.20
代垫款 482,056.87 484,046.97
备用金 68,997.90 39,084.30
合计 502,749,495.67 502,630,587.17
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
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值) 值)
在本期
本期计提 17,146,329.90 17,146,329.90
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 502,749,495.67
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 314,886.48 314,886.48
按组合计提坏账准备 25,966,500.30 17,146,329.90 43,112,830.20
合计 26,281,386.78 17,146,329.90 43,427,716.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
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交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
款项的性 占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄
质 余额合计数的比例 余额
浙江三进科技有限公司 往来款 352,028,827.22 1 年以内/1-2 年 70.02% 35,023,764.78
铁城信息科技有限公司 往来款 148,700,000.00 1 年以内 29.58% 7,435,000.00
代垫住房公积 代垫款项 334,803.00 1 年以内 0.07% 16,740.15
西安市公共资源交易中心
保证金 300,000.00 1 年以内 0.06% 15,000.00
保证金户
杭州市玉皇山南基金小镇 押金 200,000.00 2-3 年 0.04% 60,000.00
合计 501,563,630.22 99.77% 42,550,504.93
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
其他说明：
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 期末余额（账面 减值准备期末余
被投资单位 追加 减少 计提减 其
价值） 价值） 额
投资 投资 值准备 他
广东亿利达风机有限公司 41,325,000.00 41,325,000.00
浙江亿利达科技有限公司 340,210,000.00 340,210,000.00
天津亿利达风机有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
亿利达国际控股有限公司 58,567,200.00 58,567,200.00
上海朗炫企业管理有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年半年度财务报告
司
铁城信息科技有限公司 288,537,851.73 288,537,851.73 336,462,148.27
台州华德通风机有限公司 9,563,547.00 9,563,547.00
江苏富丽华通用设备股份
有限公司
上海长天国际贸易有限公
司
浙江三进科技有限公司 396,374,000.00 396,374,000.00
青岛海洋新材料科技有限
公司
合计 356,051,223.55
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 434,950,688.17 369,036,519.59 419,130,182.87 347,610,651.09
其他业务 7,482,516.16 2,984,568.36 11,363,718.66 5,735,052.71
合计 442,433,204.33 372,021,087.95 430,493,901.53 353,345,703.80
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
境内客户 393,185,726.77 393,185,726.77
境外客户 49,247,477.56 49,247,477.56
合同类型
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其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
在某一时点确认收入 441,993,204.31 441,993,204.31
在某一时间段内确认
收入
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,032,000.00
合计 3,032,000.00 0.00
十八、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -302,374.67
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 40,161.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
-949,039.89
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
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产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,952,006.00
减：所得税影响额 539,323.39
少数股东权益影响额 414,348.85
合计 2,545,670.22 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
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