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越秀资本: 广州越秀资本控股集团股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要

证券之星 2023-07-18 00:00:00
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股票简称：越秀资本                                股票代码：000987. SZ
       广州越秀资本控股集团股份有限公司
         （住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元）
              （第二期）
             募集说明书摘要
     发行人：            广州越秀资本控股集团股份有限公司
     主承销商：           中信证券股份有限公司
     受托管理人：          华福证券有限责任公司
     本期债券发行金额：       不超过人民币 6 亿元
     担保或其他增信情况：      无担保或其他增信
     信用评级结果：         主体 AAA/债项 AAA
     信用评级机构：         中诚信国际信用评级有限责任公司
                         主承销商
     （住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座）
                      受托管理人
       （住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层、4 层、5 层）
   签署日期：2023 年   月   日      7   18
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                      声       明
  募集说明书摘要的目的仅为向投资者提供有关本次发行的简要情况，并不包
括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所网
站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资
决定的依据。
  除非另有说明或要求，募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书相
同。
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                     重大事项提示
   请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关
章节。
   发行人于 2022 年 1 月 20 日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕
“本次债券”）。
   发行人本次债券采取分期发行的方式，批文项下前期已发行面值 38 亿元公
司债券，本期债券为本次债券批文项下第五次发行，本期债券发行面值不超过 6
亿元（含 6 亿元）。
   一、发行人基本财务情况
   本期债券发行上市前，发行人最近一期末的净资产为 4,011,667.09 万元（2023
年 3 月 31 日合并财务报表中的所有者权益合计），合并口径资产负债率为 77.47%，
母公司口径资产负债率为 56.93%；发行人最近三个会计年度实现的年均可分配
利润为 320,229.59 万元（2020 年度、2021 年度和 2022 年度实现的归属于母公司
所有者的净利润 461,480.54 万元、
预计不少于本次债券一年利息的 1 倍。发行人发行前的财务指标符合相关规定。
   二、评级情况
   根据中诚信国际信用评级有限责任公司于 2023 年 2 月 27 日出具的《2023
年度广州越秀资本控股集团股份有限公司信用评级报告》，发行人主体评级 AAA，
评级展望为稳定。
   根据中诚信国际信用评级有限责任公司于 2023 年 7 月 13 日出具的《广州越
秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二
期）信用评级报告》，本期债券债项评级为 AAA。
   本期债券信用评级报告揭示的主要风险如下：
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
   根据相关监管规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首
次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在本期债
券有效存续期间，持续关注本期债券发行人经营或财务状况变化等因素，对本期
债券的信用风险进行定期和不定期跟踪评级，并根据监管要求或约定在中诚信国
际信用评级有限责任公司网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告。
   三、本期债券特殊期限安排
   本期债券分为两个品种，其中品种一期限为 3 年期，品种二期限为 10 年期，
品种一和品种二的发行规模可互拨，且回拨比例不受限。
   本期债券引入双向回拨选择权，回拨比例不受限制。发行人和簿记管理人将
根据本期债券的发行申购情况，在总发行规模内，由发行人和簿记管理人协商一
致，决定是否行使品种间回拨选择权，即减少其中一个品种的发行规模，同时对
另一品种的发行规模增加相同金额，单一品种最大拨出规模不超过其最大可发行
规模的 100%。
   四、增信措施
   本期债券为无担保债券。在本期债券的存续期内，若受国家政策法规、行业
及市场等不可控因素的影响，发行人未能如期从预期的还款来源中获得足够资金，
可能将影响本期债券本息的按期偿付。若发行人未能按时、足额偿付本期债券的
本息，债券持有人亦无法从除发行人外的第三方处获得偿付。若公司经营不善而
破产清算，则本期债券持有人对发行人抵质押资产的求偿权劣后于发行人的抵质
押债权。
   五、净利润和归属于母公司所有者的净利润波动
以及 1,417,138.50 万元，保持稳定增长趋势，净利润分别为 524,889.73 万元、
归属于母公司所有者的净利润为 248,033.94 万元，较上年同期下降 46.25%。发
行人 2021 年度净利润及归属于母公司所有者的净利润大幅下降的主要原因是上
年同期有重大资产出售取得的投资收益，本年度无相关影响。2021 年度，发行人
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归属于母公司所有者的扣除非经常性损益净利润为 249,221.63 万元，较去年同期
增加 56.05%。2022 年度，发行人归属于母公司所有者的扣除非经常性损益净利
润为 232,545.83 万元，较 2021 年同比下降 6.69%，变动幅度较小。
   六、发行人所在行业风险事项
   （一）发行人的主要业务板块涉及不良资产管理、融资租赁、投资管理、期
货等，均处于激烈的市场竞争中，随着经济的发展、金融行业不断创新及互联网
金融的冲击，未来金融行业的市场竞争将日益加剧，发行人未来将面临日益激烈
的竞争风险。
   （二）公司涉及的金融及类金融行业是受到国家高度监管的行业，业务经营
与开展受到国家各种法律、法规及规范性文件的监管。如果国家关于金融行业的
有关法律、法规和政策，如税收政策、业务许可、外汇管理、利率政策、产品监
管细则、业务收费标准等发生变化，可能会引起证券市场的波动和金融行业发展
环境的变化，进而对发行人的各项金融业务产生影响。近年来，监管部门进一步
加强了对金融行业的监督力度，并大幅提高处罚力度。同时，我国宏观经济增速
放缓，受到金融业加强监管、人民币汇率波动、美联储加息等国内外政策因素影
响，金融行业面临着一定的压力。
   七、投资收益在利润总额中占比较高
   最近三年， 公司投资 收益分别为 421,415.10 万元、 209,719.56 万元和
近三年投资收益在利润总额中的占比较高。2020 年度公司投资收益较大，主要
原因是重大资产出售取得的投资收益以及按权益法核算中信证券股权确认的投
资收益增加所致。2021 年度，公司投资收益较去年同期下降 50.23%，主要原因
是上年同期包含了重大资产出售项目的投资收益，2021 年度无相关影响。2022
年度，公司投资收益较 2021 年增加 19.15%，呈增长趋势。
   八、发行人为上市公司，股票状态正常
   发行人为上市公司，股票代码 000987.SZ，股票状态正常，经营状态稳定，
不存在业绩下滑或重大违法违规行为，不影响发行及上市条件。
   九、投资者适当性条款
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  据《证券法》等相关规定，本次债券仅面向专业投资者中的机构投资者发行，
普通投资者和专业投资者中的个人投资者不得参与发行认购。本次债券上市后将
被实施投资者适当性管理，仅专业投资者中的机构投资者参与交易，普通投资者
和专业投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。
  十、上市情况
  本次发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本次债券上市交易
的申请。本次债券符合深圳证券交易所上市条件，将采取匹配成交、点击成交、
询价成交、竞买成交及协商成交交易方式。但本次债券上市前，公司财务状况、
经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，公司无法保证本次债券
上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届时本次债券无法上市，投资者有权
选择将本次债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和
流动性风险，由债券投资者自行承担，本次债券不能在除深圳证券交易所以外的
其他交易场所上市。
  十一、本次债券满足通用质押式回购条件
  发行人主体长期信用等级为 AAA 级，评级展望为稳定，本期债券的信用等
级为 AAA 级，本期债券符合进行债券通用质押式回购交易的基本条件，具体折
算率等事宜按中国证券登记结算有限责任公司的相关规定执行。
  十二、2022 年 7 月 7 日，发行人发布《广州越秀金融控股集团股份有限公
司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》，公告显示截至
截至募集说明书签署之日，发行人各项业务经营情况正常，2022 年新增借款主
要是支持业务发展所需，对发行人经营情况和偿债能力未产生重大影响。
  十三、2022 年 5 月 26 日，发行人 2021 年年度股东大会审议通过利润分配
及资本公积金转增股本预案：以 2021 年 12 月 31 日的公司总股本 3,716,394,417
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），不送红股，以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 3.5 股。发行人利润分配及资本公积金转增股本
方案已于 2022 年 6 月 23 日实施。发行人利润分配及资本公积金转增股本方案实
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施后，发行人注册资本已变更为 5,017,132,462 元，截至募集说明书签署之日，发
行人注册资本工商登记信息已完成变更。
年度利润分配预案的议案》：以 2022 年 12 月 31 日公司总股本 5,017,132,462 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.7 元（含税），不送红股，不以公积
金转增股本。预案合计分派现金股利 852,912,518.54 元（含税），占本次利润分
配总额的 100%，股利分配后，母公司未分配利润余额 446,981,569.07 元留待以
后年度分配。本次利润分配预案于 2023 年 6 月 26 日实施完毕。
   十四、2022 年 11 月 16 日，公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过《关
于拟变更公司名称、证券简称及相应修订公司<章程>的议案》，公司名称由“广
州越秀金融控股集团股份有限公司”变更为“广州越秀资本控股集团股份有限公
司”。经申请并经深圳证券交易所核准，自 2022 年 12 月 9 日起，公司启用新的
证券简称“越秀资本”。
   本次变更不涉及公司主营业务调整，发行人名称变更不改变发行人本次债券
申请文件及原签订的与本次公司债券发行相关的法律文件效力，原签署的相关法
律文件对更名后的公司债券继续具有法律效力。前述文件包括但不限于中国证券
监督管理委员会为本次债券出具的《关于同意广州越秀金融控股集团股份有限公
司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕150 号）、
《广州越秀金融控股集团股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债
券（第二次）之受托管理协议》等文件。
   十五、截至募集说明书出具之日，发行人已在深圳证券交易所及巨潮资讯网
公开披露截至 2023 年 3 月末/2023 年 1-3 月财务报告，发行人截至 2023 年 3 月
末/2023 年 1-3 月未经审计的主要财务数据如下：
                                                  单位：万元
               项目                      2023 年 1-3 月/末
营业总收入                                             387,749.16
营业利润                                              121,084.79
利润总额                                              121,337.38
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
净利润                                            97,424.99
归属于母公司所有者的净利润                                  71,236.13
总资产                                         17,802,417.49
总负债                                         13,790,750.41
所有者权益                                        4,011,667.09
归属母公司所有者权益                                   2,771,246.59
经营活动产生的现金流量净额                                 135,128.68
 截至 2023 年 3 月末，发行人生产经营情况正常，业绩未出现大幅下滑或者
亏损。
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                                                              目          录
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                  第一节      发行概况
一、本次发行的基本情况
   （一）本次发行的内部批准情况及注册情况
  本次债券的发行经公司于 2021 年 9 月 27 日召开的第九届董事会第二十五
次会议决议通过，并经公司于 2021 年 10 月 15 日召开的 2021 年第三次临时股东
大会表决通过。
  本公司于 2022 年 1 月 20 日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕
券的注册。公司将综合市场等各方面情况确定债券的发行时间、发行规模及其他
具体发行条款。
   （二）本期债券的主要条款
  发行主体：广州越秀资本控股集团股份有限公司。
  债券名称：本期债券分为两个品种，品种一全称为“广州越秀资本控股集团
股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一），
债券简称为“23 越资 03”；品种二全称为“广州越秀资本控股集团股份有限公司
越资 04”。
  发行规模：本期债券分为两个品种，本期债券设品种间回拨选择权，回拨比
例不受限制，发行人和簿记管理人将根据本次债券发行申购情况，在总发行规模
内，由发行人和簿记管理人协商一致，决定是否行使品种间回拨选择权，即减少
其中一个品种的发行规模，同时对另一品种的发行规模增加相同金额，单一品种
最大拨出规模不超过其最大可发行规模的 100%。本次债券品种一、品种二总计
发行规模不超过 6 亿元（含 6 亿元）。
  债券期限：本期债券分为 2 个品种，品种一为 3 年期，品种二为 10 年期。
  品种间回拨选择权：发行人和主承销商将根据网下申购情况，决定是否行使
品种间回拨选择权，即减少其中一个品种的发行规模，同时对另一品种的发行规
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模增加相同金额，单一品种最大拨出规模不超过其最大可发行规模的 100%。
  债券票面金额：100 元。
  发行价格：本期债券按面值平价发行。
  增信措施：本期债券无担保。
  债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构
开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机
构的规定进行债券的转让、质押等操作。
  债券利率及其确定方式：本期债券票面利率为固定利率，票面利率将根据网
下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规定，在利率询价区间内协商一
致确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
  发行方式：本期债券采取网下面向专业机构投资者询价、根据簿记建档情况
进行配售的发行方式。
  发行对象：本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司开立 A 股证券账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。
  承销方式：本期债券由主承销商以余额包销的方式承销。
  配售规则：与发行公告一致。
  网下配售原则：与发行公告一致。
  起息日期：本期债券的起息日为 2023 年 7 月 24 日。
  兑付及付息的债权登记日：本期债券品种一兑付的债权登记日为 2026 年 7
月 24 日，付息的债权登记日为 2024 年至 2026 年每年的 7 月 24 日（如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日）；本期债券品种二兑付的债权登
记日为 2033 年 7 月 24 日，付息的债权登记日为 2024 年至 2033 年每年的 7 月
  付息方式：按年付息。
  付息日：本期债券品种一付息日为 2024 年至 2026 年每年的 7 月 24 日，本
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
期债券品种二的付息日为 2024 年至 2033 年每年的 7 月 24 日（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
  兑付方式：到期一次还本。
  兑付日：本期债券品种一兑付日为 2026 年 7 月 24 日，本期债券品种二的兑
付日为 2033 年 7 月 24 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交
易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
  支付金额：本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息
登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者
支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一
期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。本息支付将按照债券登记机构的有
关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的
相关规定办理。
  偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
  信用评级机构及信用评级结果：经中诚信国际综合评定，公司主体信用等级
为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA，评级展望为稳定。在本期债券的存续期
内，资信评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等级进行一次跟踪
评级。
  拟上市交易场所：深圳证券交易所。
  募集资金用途：本期债券的募集资金在扣除发行费用后，拟全部用于偿还发
行人有息债务。
  募集资金专项账户：本公司将根据《公司债券发行与交易管理办法》《债券
受托管理协议》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定，指定专项账
户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转。
  账户名称：广州越秀资本控股集团股份有限公司
  开户银行：兴业银行股份有限公司广州分行
  银行账户：394880100101499579
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  账户名称：广州越秀资本控股集团股份有限公司
  开户银行：创兴银行有限公司广州分行
  银行账户：8903053520002701
  主承销商、簿记管理人：中信证券股份有限公司。
  债券受托管理人：华福证券有限责任公司。
  债券通用质押式回购安排：发行人主体长期信用等级为 AAA 级，评级展望
为稳定，本期债券的信用等级为 AAA 级，本期债券符合进行债券通用质押式回
购交易的基本条件，具体折算率等事宜按中国证券登记结算有限责任公司的相关
规定执行。
  （三）本期债券发行及上市安排
  发行公告刊登日期：2023 年 7 月 19 日。
  发行首日：2023 年 7 月 21 日。
  预计发行期限：2023 年 7 月 21 日至 2023 年 7 月 24 日，共 2 个交易日。
  网下发行期限：2023 年 7 月 21 日至 2023 年 7 月 24 日，共 2 个交易日。
  本次发行结束后，本公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交
易的申请，具体上市时间将另行公告。
二、认购人承诺
  购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人，
及以其他方式合法取得本期债券的人，下同）被视为作出以下承诺：
  （一）接受募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
  （二）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；
  （三）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深圳证券交易所上市
交易，并由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排。
      广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                      第二节      募集资金运用
 一、募集资金运用计划
       （一）本次债券的募集资金规模
       经发行人股东大会及董事会审议通过，并经中国证监会注册（证监许可〔2022〕
 为不超过 6 亿元（含）。
       （二）本期债券募集资金使用计划
       本期公司债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还发行人有息债务。
 募集资金用途明细如下：
                                                              单位：亿元
            债权人/        借款起始日           借款到期日/       债券回售日    拟使用募集资金
债务人
            债券简称       /债券起息日           债券到期日       （适用于债券）     金额上限
越秀资本                   2018-7-26        2023-7-26      /              10.00
             MTN004
越秀资本      厦门国际银行       2023-6-20        2024-6-20      /               3.00
                        合计                                            13.00
      注：本期债券拟使用募集资金金额为 6.00 亿元，上述银行借款可提前偿还。
       本期债券募集资金拟全部用于偿还发行人有息债务。因本期债券的发行时间
 及实际发行规模尚有一定不确定性，发行人将综合考虑本期债券发行时间及实际
 发行规模、募集资金的到账情况、相关债务本息偿付要求、公司债务结构调整计
 划等因素，本着有利于优化公司债务结构和节省财务费用的原则，未来可能调整
 偿还上述债务的具体明细。在有息债务偿付日前，发行人可以在不影响偿债计划
 的前提下，根据公司财务管理制度，将闲置的债券募集资金临时用于补充流动资
 金（单次补充流动资金最长不超过 12 个月）。
       （三）募集资金的现金管理
       在不影响募集资金使用计划正常进行的情况下，发行人经公司董事会或者内
 设有权机构批准，可将暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流
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动性好的产品，如国债、政策性银行金融债、地方政府债、交易所债券逆回购等。
  （四）募集资金使用计划调整的授权、决策和风险控制措施
  发行人调整募集资金用途的，将经债券持有人会议审议通过，并及时进行信
息披露。
  （五）本期债券募集资金专项账户管理安排
  公司拟开设一般账户作为本期募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的
存放、使用及监管。本期债券的资金监管安排包括募集资金管理制度的设立、债
券受托管理人根据《债券受托管理协议》等的约定对募集资金的监管进行持续的
监督等措施。
  为了加强规范发行人发行债券募集资金的管理，提高其使用效率和效益，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司债券发行与交易
管理办法》等相关法律法规的规定，公司制定了《募集资金管理办法》。公司将
按照发行申请文件中承诺的募集资金用途计划使用募集资金。
  根据《债券受托管理协议》，受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的
接收、存储、划转与本息偿付进行监督。受托管理人在债券存续期间监督发行人
募集资金使用以及信息披露等募集说明书约定应履行义务的执行情况。受托管理
人应当至少提前二十个交易日掌握本次债券还本付息、赎回、回售、分期偿还等
的资金安排，督促发行人按时履约，并于本次债券付息日和到期日二个交易日前
向深圳证券交易所提交发行人本息筹备情况说明。有关债券受托管理人的权利和
义务，详见募集说明书“第十节 投资者保护机制”中“四、受托管理人”相关内容。
  （六）本期募集资金运用对财务状况的影响
  以 2022 年 12 月 31 日公司财务数据为基准，假设本期债券募集资金中 6 亿
元用于偿还有息负债，本期债券发行完成且募集资金运用后，公司流动负债合计
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将由 2022 年 12 月 31 日的 7,458,351.39 万元减少至 7,398,351.39 万元、非流动负
债合计将由 2022 年 12 月 31 日的 5,956,644.52 万元增加至 6,016,644.52 万元，资
产负债率保持不变，流动比率由 1.29 上升至 1.30，发行人短期偿债能力将有所
提升。通过本次发行，发行人的财务杠杆使用将更加合理，有利于公司获得长期
稳定的经营资金并减轻短期偿债压力，使公司获得持续稳定的发展。
   本期债券募集资金的运用，将使发行人的营运资金得到充实，公司的流动比
率将有所提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿债能力进
一步增强。
   本期债券发行是发行人通过资本市场直接融资渠道募集资金，加强资产负债
结构管理的重要举措之一，使发行人的资产负债期限结构得以优化，拓展了发行
人的融资渠道，为发行人的业务发展以及盈利增长奠定了良好的基础。
二、本期债券发行后公司资产负债结构的变化
   本期债券的成功发行在有效增加发行人运营资金总规模的前提下，发行人的
财务杠杆使用将更加合理，并有利于公司中长期资金的统筹安排和战略目标的稳
步实施。
   本期债券发行完成后，将引起发行人资产负债结构的变化。假设发行人的资
产负债结构在以下假设基础上发生变动：
集资金净额为 6 亿元；
债表；
务；
   基于上述假设，本次发行对发行人合并报表财务结构的影响如下表：
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                                                                     单位：万元
           项目         本期债券发行前                本期债券发行后（模拟）             模拟变动额
    流动资产合计               9,607,926.54                 9,607,926.54             -
   非流动资产合计               7,721,343.32                 7,721,343.32             -
      资产总计              17,329,269.86                17,329,269.86             -
    流动负债合计               7,458,351.39                 7,398,351.39    -60,000.00
   非流动负债合计               5,956,644.52                 6,016,644.52    60,000.00
      负债总计              13,414,995.91                13,414,995.91             -
   所有者权益合计               3,914,273.95                 3,914,273.95             -
      流动比率                       1.29                         1.30         0.01
     资产负债率                    77.41%                       77.41%              -
三、前次发行公司债券的募集资金使用情况
    截至募集说明书签署之日，发行人前次发行的公司债券募集资金实际用途与
募集说明书约定用途、使用计划及其他约定一致，具体情况如下：
             期限       发行规模（亿                                   实际募集资金用途是否
债项名称                                          约定用途
            （年）         元）                                        存在差异
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  及下属子公司有息债务
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  及下属子公司有息债务
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  有息债务
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  有息债务
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  有息债务
四、本期公司债券募集资金使用承诺
    发行人承诺将严格按照募集说明书约定的用途使用本期债券的募集资金，不
用于弥补亏损和非生产性支出。
    发行人承诺，如在存续期间变更募集资金用途，将履行相关程序并及时披露
有关信息。
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               第三节       发行人基本情况
一、发行人概况
 公司名称：广州越秀资本控股集团股份有限公司
 股票代码：000987.SZ
 法定代表人：王恕慧
 注册资本：人民币 5,017,132,462 元
 实缴资本：人民币 5,017,132,462 元
 设立日期：1992 年 12 月 24 日
 统一社会信用代码：914401011904817725
 公司住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
 邮政编码：510623
 联系电话：020-88836888
 传真：020-88835128
 办公地址：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
 信息披露事务负责人：吴勇高
 信息披露事务负责人联系方式：020-88835125
 所属行业：J69 金融业-其他金融业
 股票简称：越秀资本
 经营范围：企业自有资金投资；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
 网址：www.yuexiu-finance.com
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二、发行人历史沿革
   （一）历史沿革
  公司前身为成立于 1959 年 10 月的广州友谊商店，1978 年友谊商店扩业，
组建广州市友谊公司。1992 年 11 月 18 日，广州市经济体制改革委员会下发“穗
改股字【1992】14 号”《关于同意设立广州友谊商店股份有限公司的批复》批准，
由广州市友谊公司为发起人，并向公司内部职工定向募集的方式设立广州友谊商
店股份有限公司。公司在广州市工商局依法办理注册登记，并于 1992 年 12 月 24
日取得注册号为 19048177 的《企业法人营业执照》，设立时公司总股本为
证明》。
   （二）历次股本变动情况
  经公司 1997 年度股东大会决议和广州市经济体制改革委员会《关于广州友
谊商店股份有限公司 1997 年度分红方案及调整股本的批复》
                             （穗改股字【1998】
注册资本变更为 17,930.54 万元，并经珠江会计师事务所验资并出具了“珠会字
【98】355 号”《验资报告》。
  分红实施完毕后，公司股本结构变更为：
       股份类别                股份数（股）              持股比例
     广州市友谊公司                     150,745,405      84.07%
     企业内部职工股                      28,560,000      15.93%
        合计                       179,305,405     100.00%
友谊商店股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司向社会公开发行人民币
普通股 6,000 万股。广州市珠江会计师事务所有限公司就本次公开发行出具了“珠
 【2000】第 370 号”
会字            《验资报告》。发行完成后，公司的注册资本为 239,305,405.46
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元，股份总数为 239,305,405 股，其中发起人股为 150,745,405 股，占股份总数的
为 60,000,000 股，占股份总数的 25.07%。2000 年 7 月 18 日，公司的股票在深交
所上市交易。
   首次公开发行股票完成后，公司的股本结构变更为：
          股份类别                 股份数（股）          持股比例
          发起人股                   150,745,405       62.99%
        企业内部职工股                   28,560,000       11.94%
          社会公众股                   60,000,000       25.07%
           合计                    239,305,405      100.00%
审议通过了公司股权分置改革方案。根据股权分置改革方案，方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东每 10 股将获送 3 股普通股，非流通股股东广州市国资
委合计向流通股股东作出对价安排 2,656.8 万股，对价股份将按有关规定上市交
易。
   本次股权分置改革方案实施后，公司的股本结构变更为：
          股份类别                 股份数（股）          持股比例
       有限售条件的流通股                 124,634,225       52.08%
       无限售条件的流通股                 114,671,180       47.92%
           合计                    239,305,405      100.00%
   经公司 2007 年度股东大会决议同意，公司于 2008 年 7 月 28 日按每 10 股
以资本公积转增 5 股的比例向全体股东转增股份总计 119,652,702 股，每股面值
   本次资本公积转增股本后，公司的股本结构变更为：
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           股份类别                 股份数（股）            持股比例
       有限售条件的流通股                   186,926,989        52.07%
       无限售条件的流通股                   172,031,118        47.93%
              合计                   358,958,107       100.00%
谊集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过
增至 1,482,553,609 元。
资控股集团有限公司”）、广州地铁、广州电气装备（已更名为“广州智能装备产
业集团有限公司”）、万力集团、广州城投、广州交投等七名投资者非公开发行
股票 1,123,595,502 股。
   本次非公开发行股份后，公司的股本结构变更为：
           股份类别                 股份数（股）            持股比例
       有限售条件的流通股                  1,123,794,829       75.80%
       无限售条件的流通股                   358,758,780        24.20%
            合计                    1,482,553,609      100.00%
利润分配预案的议案》，以现有总股本 1,482,553,609 股为基数，向全体股东每
毕。本次权益分派后，公司的注册资本增至 2,223,830,413 元。
   本次权益分派后，公司的股本结构变更为：
           股份类别                 股份数（股）            持股比例
       有限售条件的流通股                  1,685,846,374       75.81%
       无限售条件的流通股                   537,984,039        24.19%
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         股份类别                   股份数（股）            持股比例
           合计                     2,223,830,413      100.00%
会审议通过了《关于变更公司名称、住所和经营范围的议案》，公司名称由“广
州友谊集团股份有限公司”变更为“广州越秀金融控股集团股份有限公司”。经申
请并经深交所核准，自 2016 年 8 月 1 日起，公司启用新的证券简称“越秀金控”。
准广州越秀金融控股集团股份有限公司向广州恒运企业集团股份有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向广州恒运等 6 位交易对方
非公开发行 443,755,472 股，并募集配套资金发行股份 85,298,869 股。本次发行
后，公司注册资本增至 2,752,884,754 元。
   本次非公开发行股份后，公司的股本结构变更为：
          股份类别                  股份数（股）            持股比例
      有限售条件的流通股                   2,214,531,164      80.44%
      无限售条件的流通股                    538,353,590       19.56%
           合计                     2,752,884,754     100.00%
   经公司 2020 年年度股东大会审议通过，公司于 2021 年 8 月 25 日实施 2020
年年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司总股本经“每 10 股转增 3.5 股”
由 2,752,884,754 股增加至 3,716,394,417 股。经公司 2021 年第三次临时股东大会
审议通过，公司注册资本由人民币 2,752,884,754 元增加至 3,716,394,417 元。2021
年 11 月 11 日，公司注册资本变更已完成工商登记备案。
   经公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过，公司于 2022 年 6 月 23 日实
施 2021 年年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司总股本经“每 10 股转增
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本及注册资本工商信息变更已完成。
更公司名称、证券简称及相应修订公司<章程>的议案》，公司名称由“广州越秀
金融控股集团股份有限公司”变更为“广州越秀资本控股集团股份有限公司”。经
申请并经深交所核准，自 2022 年 12 月 9 日起，公司启用新的证券简称“越秀资
本”。
   （三）重大资产重组
   报告期内，发行人未发生导致公司主营业务和经营性资产实质变更的重大资
产购买、出售、置换情形。
三、发行人股权结构
   （一）股权结构
   截至 2022 年 12 月 31 日，发行人股权关系如下图所示：
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   （二）控股股东
   截至 2022 年末，越秀集团持有公司 43.82%股权，通过全资子公司广州越秀
企业集团股份有限公司间接持有公司 3.17%股权，合计持有公司 47.00%股份，越
秀集团为公司控股股东，控股股东持有发行人的股权无抵质押等受限情况。越秀
集团基本情况如下：
   公司名称：广州越秀集团股份有限公司
   统一社会信用代码：91440101698677792A
   注册资本：1,126,851.845 万元人民币
   成立日期：2009 年 12 月 25 日
   住所：广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 65 楼
   法定代表人：张招兴
   经营范围：技术进出口；货物进出口（专营专控商品除外）；企业自有资金
投资；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；企业管理咨询服务；企业总
部管理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；农产品初加工服务；农业项目
开发；畜牧业科学研究服务；农业技术咨询、交流服务;旅游景区规划设计、开发、
管理。
   截至 2022 年末，越秀集团经审计的总资产为 9,034.77 亿元，净资产为
亿元。
   （三）实际控制人
   截至 2022 年末，广州市国资委直接持有越秀集团 89.10%的股权，为公司实
际控制人，广州市国资委的基本情况如下：
   单位名称：广州市人民政府国有资产监督管理委员会
   机构类型：机关法人
   办公地址：广东省广州市越秀区市政府大院 5 号楼 6 楼西
   组织机构代码：77119611-X
     广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
      主要负责人：陈德俊
      广州市国资委成立于 2005 年 2 月 2 日，是广州市人民政府的工作部门，根
    据广州市人民政府的授权，代表国家履行出资人职责，对授权监管的市属经营性
    国有资产进行监督和管理，保证出资人各项权利的充分行使和所有者各项权利的
    充分实现，确保国有资产保值增值，指导推进国有企业改革和重组，并依法对各
    区国有资产管理工作进行指导和监督。
      截至募集说明书签署日，发行人实际控制人持有发行人的股权无抵质押等受
    限情况。
    四、发行人权益投资情况
      （一）发行人主要子公司情况
      截至募集说明书签署之日，发行人主要子公司基本情况如下表所示：
序                            注册资本                   持股比例      享有表决权
           企业名称     业务性质                      币种
号                            （万元）                    （%）      比例（%）
     广州越秀融资租赁有限
     公司
                    不良资产
                     经营
     广州越秀产业投资有限
     公司（曾用名“广州越秀
     金控资本管理有限公
     司”）
     广州越秀产业投资基金     基金管理
     管理股份有限公司       和投资
      上述纳入合并报表范围的主要子公司情况介绍如下：
      （1）广州越秀融资租赁有限公司
      公司名称：广州越秀融资租赁有限公司
      法定代表人：杨晓民
      成立日期：2012 年 5 月 9 日
      注册资本：港币 934,145.349133 万元
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  统一社会信用代码：9144010159373894XL
  公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号南沙城投大厦 1002 房
  经营范围：融资租赁服务（限外商投资企业经营）；通用机械设备销售；日
用器皿及日用杂货批发；家用电器批发；许可类医疗器械经营（即申请《医疗器
械经营企业许可证》才可经营的医疗器械，包括第三类医疗器械和需申请《医疗
器械经营企业许可证》方可经营的第二类医疗器械）。
  （2）广州资产管理有限公司
  公司名称：广州资产管理有限公司
  法定代表人：梁镜华
  成立日期：2017 年 4 月 24 日
  注册资本：人民币 630,945.802 万元
  统一社会信用代码：91440101MA59M21R72
  公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号南沙城投大厦 1003 房
  经营范围：参与省内金融企业不良资产的批量转让业务（凭广东省人民政府
金融工作办公室文件经营）。资产管理，资产投资及资产管理相关的重组、兼并、
投资管理咨询服务，企业管理、财务咨询及服务。（仅限广州资产管理有限公司
经营）。
  （3）广州越秀产业投资有限公司
  公司名称：广州越秀产业投资有限公司（曾用名“广州越秀金控资本管理有
限公司”）
  法定代表人：王恕慧
  成立日期：2019 年 2 月 19 日
  注册资本：人民币 500,000.00 万元
  统一社会信用代码：91440101MA5CLQDH4K
  公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号南沙城投大厦 1002 房（自主申报）
（仅限办公）
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  经营范围：企业自有资金投资；项目投资（不含许可经营项目，法律法规禁
止经营的项目不得经营）；投资咨询服务；创业投资；风险投资；股权投资。
  （4）广州越秀产业投资基金管理股份有限公司
  公司名称：广州越秀产业投资基金管理股份有限公司
  法定代表人：王恕慧
  成立日期：2011 年 8 月 1 日
  注册资本：人民币 10,000.00 万元
  统一社会信用代码：91440101579976642N
  公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号（自编 1 号楼）X1301-F3667（集
群注册）（JM）
  经营范围：资产管理（不含许可审批项目）；企业自有资金投资；投资管理
服务；投资咨询服务；受托管理股权投资基金（具体经营项目以金融管理部门核
发批文为准）；股权投资；股权投资管理。
  （5）广州期货股份有限公司
  公司名称：广州期货股份有限公司
  法定代表人：肖成
  成立日期：2003 年 8 月 22 日
  注册资本：人民币 165,000.00 万元
  统一社会信用代码：9144010171093174XF
  公司住所：广州市南沙区海滨路 171 号南沙金融大厦第 8 层自编 803A
  经营范围：商品期货经纪；期货投资咨询；金融期货经纪；资产管理（不含
许可审批项目）。
  发行人主要子公司 2022 年末/度基本财务数据如下表所示：
                                              单位：万元
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        公司名称        总资产         总负债         所有者权益 营业收入             净利润       重大增减变动
广州越秀融资租赁有限
公司
广州资产管理有限公司          4,492,144   3,469,593    1,022,551   196,822    76,737     无
广州越秀产业投资有限
公司
广州越秀产业投资基金
管理股份有限公司
广州期货股份有限公司           900,918     720,618      180,300    786,803     4,066     无
        注：上述广州期货营业收入为一般企业口径，按金融口径列示则为 794,274 万元。
        截至 2022 年末，发行人主要子公司广州越秀产业投资有限公司总负债同比
    上升 56.48%，主要系越秀产业投资新增信用借款导致的借款余额增加所致。2022
    年度，越秀产业投资营业收入同比下降 77.73%，主要系越秀产业投资收益主要
    体现为投资收益以及公允价值变动收益，营业收入变动金额较小但变动比例较大。
         （二）发行人其他有重要影响的参股公司、合营企业和联营企业
    情况
    务
        截至 2022 年 12 月末，发行人重要参股公司基本情况如下表所示：
                                                              注册资本            持股比例
序号           公司名称                      业务性质
                                                              （万元）             （%）
                                证券经纪；证券承销与保
                                 荐；证券资产管理等
        （1）中信证券股份有限公司
        公司名称：中信证券股份有限公司
        法定代表人：张佑君
        成立日期：1995 年 10 月 25 日
        注册资本：人民币 1,482,054.6829 万元
        统一社会信用代码：914403001017814402
        公司住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
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  经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以
外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承
销与保荐；证券自营；证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管理、基
本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管
理）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融
产品；股票期权做市。上市证券做市交易。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
  发行人主要参股公司 2022 年末/度基本财务数据如下表：
                                                                  单位：万元
                                                                           重大增减
  公司名称          总资产        总负债          所有者权益 营业收入             净利润
                                                                            变动
中信证券股份有限公司    130,828,928 104,991,724   25,837,204   6,510,851 2,216,879    无
五、发行人的治理结构及独立性
   （一）发行人的治理结构及组织机构设置和运行情况
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      发行人组织机构示意图如下所示：
    党委                         股东大会
                                                           监事会
    纪委
                                    董事会
           战略与 ESG 委员会                            薪酬与考核委员会
         风险与资本管理委员会                                提名委员会
                                                   审计委员会
                                总经理
                               副总经理
                 （                                           安
                 董
党    纪     战   资事    风险   客户        金     数            人     全
                                              财                  审
群    委     略   本会    管理   资源        融     字        办   力     保
                 办                            务                  计
工    办     管   经公    与法   管理        研     科        公   资     卫
                                              中                  中
作    公     理   营室    务合   与协        究     技        室   源     监
                 ）                            心                  心
部    室     部   部     规部   同部        院     部            部     督
                                                             部
      公司共设立办公室、党群工作部、人力资源部、战略管理部、资本经营部和
    财务中心等 13 个职能部门，各职能部门主要职责如下：
      战略管理部
      （1）组织公司发展战略的研究和制订，对战略的执行进行动态管理；（2）
    组织公司年度事业计划的研究和制订，对事业计划的执行进行动态管理；（3）
    负责公司经营数据管理工作，组织公司管理信息系统建设和管理；（4）根据公
    司投资管理制度负责相关投资管理工作；（5）负责公司国有资产的产权管理、
    工商管理及资产评估管理工作；（6）组织公司资产负债管理，编制资源配置方
    案，对资本资源配置、资产负债情况进行动态管理；（7）负责公司高级管理人
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员激励和绩效管理，负责下属企业及其高级管理人员的激励和绩效管理；（8）
负责公司长效激励机制的建设和管理工作；
                  （9）负责公司政府奖励补贴的管理；
（10）履行公司战略委员会、薪酬与考核委员会常设机构职能，落实相关工作；
（11）完成领导交办的其他工作。
  资本经营部（董事会办公室）
  （1）负责围绕公司整体战略，研究规划资本运作方向与策略；（2）负责制
订公司并购、重组、整合等资本运作计划，牵头推动重大资本运作项目的具体实
施；（3）负责公司股权业务投资、债权类投资、股债混合类投资的业务开展与
执行，包括但不限于投资尽职调查、方案设计、可行性研究、投放条件落实、存
续期跟踪管理、项目退出以及参与风险处置等工作；（4）负责制订上市公司股
权融资计划，牵头实施股权融资项目；（5）负责开展上市公司治理相关工作，
包括上市公司治理层面制度建设；股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员
会会议等会议的组织召开；董事、监事及高级管理人员培训；大股东、特定股东、
董事、监事及高级管理人员所持股份变动管理工作；（6）负责上市公司信息披
露和内幕信息管理，统筹编制及发布定期报告及临时公告；（7）负责上市公司
投资者关系管理与市值管理工作，包括研究规划市值管理策略和方案、组织实施
公司的业绩交流会、路演以及投资者调研等活动，负责应对投资者层面的重大市
场舆情事件；（8）负责统筹指导下属企业公司治理、三会运作、信息披露等相
关工作；（9）负责与中国证监会、广东证监局、深交所等监管机构的沟通对接，
组织完成监管机构布置的各项工作；（10）完成领导交办的其他工作。
  风险管理与法务合规部
  （1）推动公司全面风险管理体系建设，负责公司风险并表管理，编写全面
风险管理报告、风险管理月报等，组织开展风险管理文化培育与宣贯；（2）对
宏观经济、行业状况、监管政策、外部风险事件等进行监测分析；（3）负责公
司风险与资本管理委员会办公室日常工作；（4）负责公司整体风险战略、偏好
及政策的研究与拟定，并督导下属企业贯彻执行；（5）制订公司风险管理与投
资业务相关管理制度；（6）监督下属企业日常风险管理工作，组织开展下属企
业风险绩效考核方案制定和考核评定；（7）负责公司投资项目和其他重大项目
的风险合规审查；（8）作为公司投资评审委员会秘书处，开展相关工作；（9）
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负责公司投资项目投后管理的监督检查工作；（10）统筹管理公司风险项目的处
置工作；（11）牵头内部控制及合规管理，组织开展制度管理、停权机制、风险
事件问责管理工作；（12）负责法律事务管理工作，开展法律合规审核、合同管
理和纠纷管理，参与重大合同谈判，统筹知识产权管理；（13）组织风险管理信
息系统的建设、管理和应用；（14）协同组织公司 IT 风险管理工作，包括需求
管理、数据管理、系统管理等；（15）负责建立、健全招标采购制度，组织实施
招标采购，建立和维护供应商库、评审委员库等采购管理工作；（16）完成领导
交办的其他工作。
  客户资源管理与协同部
  （1）制定公司整体客户发展战略；（2）统筹公司客户资源管理，建立客户
分层经营机制，构建客户信息数据库，对客户数据进行有效协同整合，加强客户
引流；（3）拓展公司客户，协同下属企业围绕关键客户提供全方位综合金融支
持；（4）建立客户管理指标体系和服务质量标准体系，定期跟踪投产分析和编
制发布客户关系管理信息，推动并监督下属企业优化客户服务流程，提升客户体
验；（5）制定业务协同管理机制，组织安排协同业务交流和业务培训等工作；
（6）负责公司品牌管理和对外公共关系工作，统筹、引导、审定下属企业对外
新闻报道及自媒体管理，处置品牌声誉风险，负责公司品牌形象建设以及品牌宣
传活动的策划和实施；（7）完成领导交办的其他工作。
  金融研究院
  （1）负责跟踪分析国内外宏观经济运行状况，把握主要经济指标趋势预判，
开展各资产类别市场运行研究；（2）开展各下属企业金融子行业的跟踪研究分
析，开展下属企业业务调整、创新等的专项研究；（3）跟踪分析金融行业并购
事件，对公司并购整合、投融资等进行前期研究；（4）负责对宏观经济政策调
整、金融市场运行中存在的重大问题或异动情况进行专题专项研究；（5）牵头
组织公司业务模式和产品创新的研究工作；（6）加强大数据模型开发及数字化
应用能力，深度服务经营管理及产品创新；（7）承接省、市政府等外部机构重
大课题；（8）负责博士后工作站相关工作；（9）在主流财经媒体、期刊杂志公
开发表研究成果；（10）完成领导交办的其他工作。
  数字科技部
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  （1）编制公司数字化发展战略规划及实施，指导下属企业数字化发展战略
规划和实施；（2）统筹公司 IT 治理架构、科技管理制度、技术架构规范、数据
等治理，并督导下属企业贯彻执行；（3）组织编制公司数字化项目建设预算，
开展各下属企业科技绩效考核方案制定和考核评定；（4）负责统筹公司信息基
础设施，公司数字化项目建设及维护，对公司重大数字化项目建设过程进行管控；
（5）统筹公司信息安全体系建设，制订相关安全规范和标准，执行和实施信息
安全策略和相关事务，保障公司基础设施信息安全；（6）负责组织公司除广州
期货以外电子设备和软件的维护及管理；（7）履行公司信息化工作领导小组常
设机构职能，开展相关工作；（8）负责审核下属企业重大数字化项目建设需求、
技术架构等方案，指导下属企业数字化项目的建设和维护；（9）组织公司创新
技术的探索和研究，组织科技创新活动；（10）完成领导交办的其他工作。
  办公室
  （1）负责公司党委会、总经理办公会、年度工作会议以及重大事项专题会
等会议的会务组织工作；（2）负责公司决策性会议议定事项及领导交办事项的
督办；（3）负责公司公文处理工作，包括各类文电的收发、审核、办理、呈批、
上级文电的催办等；（4）负责组织起草公司年度工作总结、工作计划和综合性
文件；（5）负责公司办公用品、公务用车、通讯等行政、总务后勤管理工作；
（6）负责公司和各部门印章印鉴的刻制、启用、缴销和日常使用管理工作；
                                 （7）
负责组织公司档案管理制度、档案信息系统建设和日常档案管理、利用工作。负
责对参与投资企业相关的章程、合同、审批材料等法律文件、资料进行建档管理；
（8）负责公司保密工作，严格管理国家秘密文件，统筹商业秘密管理，开展保
密宣传教育；（9）负责公司知识管理工作，编写公司史志、大事记等，推动下
属企业的知识管理建设与推广；（10）负责公司非电子类固定资产和低值易耗品
的管理工作，包括购置、内部转移、修理、报废、盘点等；（11）负责自有物业
的管理工作，包括产权管理、资产评估、物业出租等处置管理工作；（12）负责
统筹指导下属企业行政、文秘、档案、保密等相关工作；（13）完成领导交办的
其他工作。
  财务中心
  （1）负责建立、健全财务管理制度并实施有效的监督；
                          （2）负责费用报销、
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会计核算、财务报告编制及财务信息披露；（3）负责资金管理工作，落实银行
借款、公司债券和中期票据融资；加强存量资金管理，提高资金使用效率；（4）
根据年度事业计划，编制财务预算，对财务预算执行情况进行管控和分析，加强
成本费用管理；（5）负责日常税务申报、税务筹划和税务风险管理；维护公司
与税收部门的关系，及时掌握和研究国家有关税务政策；（6）负责对财务组织
及成熟度进行检视和优化，提高财务中心运作效能；（7）负责对外投资收益的
回收；（8）加强财务管理工作，从财务角度客观评价重大经营决策的可行性，
指导及监督非财务集中的下属企业财务工作；（9）运用多种方法提升公司对下
属企业的财务管控效率和力度，负责财务风险管理；（10）完成领导交办的其他
工作。
  党群工作部
  （1）在党委领导下，具体组织开展政治建设、思想建设、组织建设、作风
建设、制度建设、意识形态建设等党建相关工作；（2）协同人力资源部对公司
统筹管理的领导干部进行考察、教育和监督等工作；（3）组织和指导集团所属
基层党组织开展党员教育管理、发展党员和换届选举等党建工作，负责党费收缴
管理和党务信息维护、统计等工作；（4）负责政治思想工作和宣传工作，组织
开展民主生活会、党委理论学习中心组学习、职工思想动态等工作；（5）负责
公司共青团、工会、计划生育等工作，组织和指导公司所属工会、团组织开展相
关工作；（6）负责公司企业文化建设工作；（7）负责开展精准扶贫工作；（8）
完成上级党委、工会及本级党委、工会交办的其他任务。
  人力资源部
  （1）负责公司职业经理人管理体系建设，以及职业经理人的选拔聘任（或
解聘）、薪酬激励、培训发展、梯队建设、强制休假及岗位轮换等工作；（2）
组织拟订及实施中长期人力资源规划和人力资源年度事业计划；（3）负责对公
司的组织架构进行定期检视和调整；（4）负责公司的人力资源日常管理，包括
人员编制、招聘调配、考核评价、薪酬福利、培训发展、劳动关系、奖惩等工作；
（5）负责公司及下属企业董事、监事的任免、变更、台账管理等工作；（6）负
责专业技术任职资格评审、出国及赴港（澳）证件办理、请假、证照管理、人事
档案管理及公司系统内人事、劳动方面各类数据的综合统计等具体工作；（7）
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履行集团提名委员会的常设机构职能，开展相关工作；（8）完成领导交办的其
他工作。
  安全保卫监督部
  （1）制订安全生产和内部保卫规章制度、生产安全事故应急救援预案；
                                 （2）
开展安全生产、内部保卫教育和培训，如实记录安全生产教育和培训情况；（3）
督促落实公司危险源的安全管理措施；（4）负责指导、协调和监督公司的内部
保卫工作；（5）组织落实应急救援演练；（6）检查公司安全生产和内部保卫工
作状况，及时排查生产安全事故隐患，提出改进安全生产管理的建议；（7）制
止和纠正公司违章指挥、强令冒险作业、违反操作规程的行为；（8）督促落实
公司安全生产和内部保卫整改措施；（9）按规定报告公司安全生产、重大环保
事故和突发事件，并组织调查、分析和处理；（10）督促落实公司安全生产责任
制，并组织考核评价；（11）督促做好公司公务用车安全管理、办公区域安全管
理；
 （12）贯彻落实公司有关信访稳定工作的决策部署，组织开展信访稳定工作；
（13）完成领导交办的与安全管理、内部保卫相关的其他工作。
  审计中心
  （1）负责建立、健全审计管理制度和相应流程并实施有效的监督；（2）负
责对职业经理人进行离任审计、任中审计等经济责任审计；（3）负责公司内控
控制有效性评价、风险审计等内控与风险管理审计；（4）负责流程审计、投资
审计、财务收支审计、舞弊审计等管理审计；（5）负责信息系统建设审计、信
息安全审计等 IT 审计、以及计算机辅助审计；（6）负责对接审计委员会与外部
审计师、质量控制、整改跟踪等综合管理事务；（7）完成领导交办的其他工作。
  纪委办公室
  （1）强化监督第一职责，把政治监督摆在首位，加强对党的理论和路线方
针政策以及重大决策部署贯彻落实的监督检查，以及对企业决策事项落实情况的
监督检查；（2）强化日常监督，监督党员、干部和企业其他工作人员严格遵守
国家法律法规、企业财经人事制度，维护国家、集体和群众的利益。（3）加强
对制度执行的监督，加强对企业关键岗位、重要人员特别是主要负责人的监督，
突出“三重一大”决策、工程招投标、改制重组、产权变更和交易等重点环节的监
督，严肃查处侵吞挥霍国有资产、利益输送等违规违纪问题。（4）严格执行党
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的纪律，精准运用监督执纪“四种形态”，对违犯党的纪律的党员、党组织，按照
党内有关规定及时进行处理。（5）加强对企业领导人员的党性教育、宗旨教育、
警示教育，落实谈心谈话制度，督促企业领导人员依规依法用权、廉洁履职。
                                 （6）
加强对企业审计、法律、风控、财务等监督力量的统筹，发挥职工群众监督、社
会监督和舆论监督作用，推动各类监督有机贯通、相互协调，形成监督合力，提
高监督效能。（7）加强对下属企业纪检工作的领导，强化对纪检人员的日常教
育、管理和监督，落实“三个为主”。（8）协助集团监察专员办公室对本企业管理
的监察对象依法履职、秉公用权、廉洁从业以及道德操守情况进行监督检查，以
及涉嫌职务违法案件的调查。（9）完成上级纪检机构交办、督办的有关工作，
定期向本级党组织和上级纪检机构报告纪检工作开展情况。
  报告期内，发行人组织设置良好，权责明晰，运行情况正常，为公司运作提
供了有力保障。
  股东大会
  股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（1）决定公司经营方针
和投资计划；（2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、
监事的报酬事项；（3）审议批准董事会的报告；（4）审议批准监事会的报告；
（5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（6）审议批准公司的利润
分配方案和弥补亏损方案；（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（8）
对发行公司债券作出决议；（9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司
形式作出决议；（10）修改公司章程；（11）对公司聘用、解聘会计师事务所作
出决议；（12）审议批准公司章程第四十四条规定的担保事项；（13）审议公司
在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项；
                                  （14）
              （15）审议股权激励计划和员工持股计划；
审议批准变更募集资金用途事项；                  （16）
审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
  董事会
  公司设董事会，对股东大会负责，执行股东大会的决议，目前公司董事会由
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大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会的决议；（3）决定公司的经
营计划和投资方案；（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（5）制订
公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（6）制订公司增加或者减少注册资本、
发行债券或其他证券及上市方案；（7）拟订公司重大收购、公司因公司章程第
二十六条第（一）、（二）项规定的情形收购本公司股票或者合并、分立、解散
及变更公司形式的方案；（8）拟订公司股权激励计划；（9）在股东大会授权范
围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、
关联交易、对外捐赠等事项；（10）经三分之二以上董事出席，对公司因公司章
程第二十六条第（三）、（五）、（六）项规定的情形收购本公司股份作出决议；
（11）决定公司内部管理机构的设置；（12）决定聘任或者解聘公司总经理、董
事会秘书及其他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；根据总经理的提
名，决定聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报
酬事项和奖惩事项；（13）制订公司的基本管理制度；（14）制订公司章程的修
改方案；（15）管理公司信息披露事项；（16）向股东大会提请聘请或更换为公
          （17）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
司审计的会计师事务所；
（18）法律、行政法规、部门规章或公司章程授予的其他职权。
  监事会
  根据公司章程，公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，其中一名监事成员
由公司职工代表担任，监事会设主席 1 人，可以设副主席。监事会主席和副主席
由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不
能履行职务或者不履行职务的，由监事会副主席召集和主持监事会会议；监事会
副主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集
和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中
职工代表的比例不低于 1/3。监事会中的职工代表由公司职工代表大会民主选举
产生。监事会行使以下职权：（1）应当对董事会编制的证券发行文件和定期报
告进行审核并提出书面审核意见，监事应当签署书面确认意见；（2）检查公司
财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、公司章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人
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员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的
召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；
（7）依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、
律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。
  总经理
  公司设总经理一名，设副总经理若干名，由董事会聘任或解聘。公司总经理、
副总经理、财务负责人、董事会秘书及经公司董事会确定的其他管理人员为公司
高级管理人员。总经理及其他高级管理人员每届任期 3 年，连聘可以连任。总经
理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的经营管理工作，组织实施董
事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）
制订公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理及其他高级
管理人员；
    （7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的业务、
行政负责管理人员；（8）公司章程或董事会授予的其他职权。
  （二）内部管理制度
  发行人内部建立了完善的内部控制制度框架体系，主要包括企业法人治理制
度、财务管理制度、信息披露制度、募集资金管理制度、资金管理制度、预算管
理制度、人力资源管理制度、对外投资管理制度、控股子公司管理制度、对外担
保管理制度、重大投融资管理制度、关联交易制度和审计管理制度等大类。具体
如下：
  公司已按照《公司法》《证券法》（2019）等法律法规要求，设置了“三会”
的法人治理结构，同时董事会还设立战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员
会、风险与资本管理委员会和审计委员会五个专门委员会。建立了《公司章程》
《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细
则》《战略与 ESG 委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会
薪酬与考核委员会工作细则》《董事会风险与资本管理委员会工作细则》和《董
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事会审计委员会工作细则》等内部管理制度，明确董事会、监事会和管理层的职
责权限、议事规则和工作程序，明确了高级管理层之间权力制衡关系，提高董事
会决策效率，保证监事会依法独立行使监督，保障股东权益、公司利益和职工的
合法权益不受侵害，为公司内部控制系统的运行提供了治理结构基础。
  公司设立了独立的财务中心，按照企业会计准则及其他会计法律法规组织会
计核算，并根据公司实际情况和经营管理要求建立了相关的财务管理制度和独立
的会计核算体系。包括《财务管理办法》《财务报告管理指引》和《会计核算办
法》等，对公司费用管理、财务报告、会计核算等方面进行明确规定。
  为进一步规范公司信息披露行为，保证公司依法运作，根据内外部相关法律
法规及结合公司实际情况制定了《信息披露管理制度》，明确了信息披露的原则、
范围、程序及要求等，保证了所有信息的真实性、准确性和完整性，保障了投资
者的利益。
  为规范募集资金的管理和运用，保护投资者利益，制定了《募集资金管理办
法》，明确了募集资金的存放和使用管理、募集资金投向的管理、募集资金使用
的监督管理等。
  公司建立了资金内控和检查制度，执行会计、资金管理岗分离制度，严禁一
人办理资金业务的全过程。公司建立严格的资金业务授权审批制度，明确审批人
对资金业务的授权批准方式、审批权限、审批过程及相应的责任，明确规定经办
人办理资金业务的职责范围和工作规范。严禁未经授权的部门和人员办理资金业
务。对于资金支出的审批必须严格遵照资金管理制度执行，严格履行审批程序。
对于重大资金支付业务，必须实行集体决策和审批制度，并实行公司领导审批制
度。
  公司制定了《全面预算管理办法》，对预算管理的制定和执行作了详细规定。
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每年第四季度，财务中心将根据预算管理的有关规定，组织有关部门编制次年度
资金预算草案，经预算管理领导小组审查后，提交总经理办公会审议。公司将经
总经理办公会审议通过的年度预算方案上报董事会审议，经董事会审议批准后下
达年度预算。在预算执行年度内，财务中心对预算的总体执行情况进行分析并编
写季度、半年度、年度预算执行情况分析报告提交预算管理领导小组。
  为实现公司战略，构建完善的现代人力资源管理机制，打造集团统一的人力
资源管控体系，推动组织变革与创新，提高企业核心竞争力，为集团战略发展提
供人力资源保障，公司制定了一系列人力资源管理制度，包括《高级管理人员绩
效和薪酬管理制度》《职业经理人管理办法》《员工配置及发展暂行办法》《员
工绩效考核及薪酬管理暂行办法》和《薪酬管理实施细则》等。
  为加强对外投资活动管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险，公司制
定了《对外投资管理制度》，保障了对外投资安全，提高投资经济效益，实现公
司资产的保值增值。
  为确保控股子公司规范、高效、有序的经营运作，制定《控股子公司管理制
度》，明确了三会管理、人事管理和经营管理等。
  为规范对外担保行为，确保公司的资产安全，维护投资者利益，公司制定了
《对外担保管理制度》，明确了对外担保的原则、决策、审批程序和信息披露等，
严格控制担保风险。
  公司对外投融资遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投融资风险、注
重投融资效益。按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，
创造良好经济效益的原则，就公司对外股票、债券等证券投资、公司兼并、合作
经营和租赁经营等投资项目进行了规范。
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  为促进公司规范运作和健康发展，合理划分并确定公司及其关联方在关联交
易管理中的职责，明确业务流程，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共
和国证券法》（2019）《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规
定，结合公司实际，公司制定了《关联交易管理制度》，对公司关联交易的原则、
关联人和关联关系、定价原则、决策程序、决策机制等作了详尽的规定，确保关
联交易在“公平、公正、公开、等价有偿及不偏离市场独立第三方的价格或收费
标准”的条件下进行，保证了公司与各关联方所发生的关联交易的合法性、公允
性、合理性，也保障股东和公司的合法权益。
  公司建立了一套有效的涵盖风险制度、组织、系统、指标、人员和文化的全
面风险管理体系，并积极建设新业务的配套风险管理系统，支持创新业务发展。
为完善公司风险治理结构，建立健全有效的风险管理体系，防范金融风险，保障
业务、管理体系安全稳健运行，制定了《全面风险管理制度》《内部控制基本制
度》《风险政策管理办法》《风险限额管理办法》《信用资产风险分类管理办法》
《操作风险管理办法》和《风险事件问责管理制度》等一系列制度。
  公司设立了独立的审计中心，负责对公司及下属子公司进行审计，按照国家
法律法规和企业会计准则等制定了有关制度，包括《内部审计制度》《经济责任
审计管理办法》《审计报告管理办法》《审计项目档案管理实施细则》等，以提
高内部审计工作的制度化、规范化、标准化，促进公司及下属子公司完善内部控
制，加强经济管理和实现经济目标。
  为保障公司资金运作的正常运行，防止资金运转过程中出现短期资金断裂情
况，最大程度的减少损失，保障资金运转安全。公司通过资金管控流程和制度确
保了短期资金应急的组织和实施，资金周转和资金运作严格根据年度、季度、月
度资金计划统筹实施，确保资金运作和调度安全可控。
  （三）发行人的独立性
  发行人严格按照《公司法》《证券法》（2019）等有关法律、法规和《公司
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章程》的要求规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在资产、人员、财务、
机构、业务等方面均独立于公司各股东，具有独立完整的业务体系及面向市场独
立经营的能力。
  发行人拥有独立完整的资产结构，不存在产权纠纷，并与控股股东及其他关
联方之间产权关系明晰，不存在被关联方占用的情形，发行人控股股东及其他关
联方未以任何形式影响发行人资产完整。
  发行人董事、监事、高级管理人员的产生符合法律法规、规范性文件以及公
司《章程》等有关规定。发行人高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业领薪。发行人在员工管理、社会保障、绩效考核等各方面均独
立于控股股东及其他关联方。
  发行人设有独立完整的组织架构，董事会、监事会、业务经营部门及相关人
员能够独立运作，不存在与控股股东或其他关联方混合经营、合署办公的情况，
其行使职权亦不受控股股东或其他关联方限制或者施加不正当影响。
  发行人设有独立的财务中心，配备专职的财务人员，并按照《企业会计准则》
等规定建立了独立的会计核算体系和完善的财务管理制度。发行人开设独立的银
行账户，不存在与控股股东或其他关联方共用、借用银行账户的情况。控股股东
或其他关联方未以任何形式非经营性占用发行人资金或要求公司违法违规提供
担保。
  发行人具有独立的生产经营模式，在生产经营、内部管理、对外投资、对外
担保等方面可以独立决策。报告期内控股股东、实际控制人或其他关联方不存在
与发行人同业竞争的情况。报告期内，发行人与包括控股股东在内的关联方发生
的与日常经营有关的交易均遵循商业合理与公允市价，与关联方发生的共同对外
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投资，充分尊重各方意愿，在自愿、平等、公平的基础上进行，履行了必要的审
批程序和信息披露程序。
  发行人控股股东、实际控制人严格依照法律法规及有关授权履行国有资本出
资人职责，支持并依法维护发行人独立运作。
六、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况
  （一）董事、监事、高级管理人员基本情况
  截至募集说明书签署日，发行人董事、监事及高级管理人员基本情况如下表
所示：
  姓名      性别         现任职务               任职期限
 王恕慧       男          董事长        任期自 2020 年 9 月 17 日开始
                                总经理：任期自 2020 年 9 月 17
                                      日开始
 杨晓民       男      副董事长、总经理
                                副董事长：任期自 2020 年 10 月
  李锋       男          董事         任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 贺玉平       男          董事         任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 刘贻俊       男          董事         任期自 2023 年 6 月 15 日开始
  舒波       男          董事         任期自 2022 年 11 月 16 日开始
                 职工代表董事、副总
 吴勇高       男     经理、财务总监、董       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
                   事会秘书
 沈洪涛       女         独立董事        任期自 2020 年 9 月 17 日开始
  王曦       男         独立董事        任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 谢石松       男         独立董事        任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 刘中华       男         独立董事        任期自 2022 年 7 月 18 日开始
  李红       女        监事会主席        任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 姚晓生       男          监事         任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 李青云       女       职工代表监事        任期自 2022 年 10 月 25 日开始
 李文卫       男         副总经理        任期自 2021 年 6 月 9 日开始
  上述设置符合《公司法》等相关法律法规及公司章程要求。
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  （二）发行人董事、监事、高级管理人员简历及兼职情况
  王恕慧：中共党员，本科学历，硕士学位，经济师职称。曾任广州证券董事
会秘书、副总裁，越秀集团办公室总经理、发展部总经理，越秀集团总经理助理、
董事、副总经理。现任越秀资本党委书记、董事长，广州越秀资本董事长，越秀
产业投资、越秀产业基金董事长，中信证券非执行董事。
  杨晓民：中共党员，本科学历，助理经济师职称。曾任深圳发展银行股份有
限公司广州分行副行长、党委书记、行长，上海分行行长、党委书记；平安银行
股份有限公司东区管理部公司部总经理，交通金融事业部筹备组负责人、总裁；
广发银行股份有限公司上海分行行长、党委书记。现任越秀资本党委副书记、副
董事长、总经理，广州越秀资本副董事长兼总经理，越秀租赁董事长，广州资产
董事，越秀产业投资董事兼总经理，越秀金科执行董事，越秀金融国际执行董事
兼总经理。
  李锋：中共党员，研究生学历，硕士学位，高级工程师职称。曾任越秀集团
资本经营部总经理，越秀集团总经理助理，越秀集团客户资源管理与协同部总经
理。现任越秀集团、广州越企、越秀企业（集团）有限公司首席资本运营官，越
秀交通基建有限公司董事长、执行董事，越秀地产股份有限公司执行董事，创兴
银行有限公司非执行董事，越秀证券控股有限公司董事长、董事，越秀房托资产
管理有限公司非执行董事，越秀财务有限公司总经理、董事，越秀投资财务有限
公司、越秀资本、广州越秀资本、广州市城市建设开发有限公司、越秀租赁、上
海越秀租赁、越秀资本控股有限公司董事，越秀金融控股有限公司董事长、非执
行董事，广州越秀资本私募基金管理有限公司董事长等职务。
  贺玉平：中共党员，研究生学历，硕士学位，经济师职称。曾任广东东方昆
仑律师事务所律师，广州市城市建设开发有限公司董事、法律事务部总经理，越
秀集团副总法律顾问。现任越秀集团、广州越企首席合规官、总法律顾问、董事
会秘书，越秀集团、广州越企、越秀企业（集团）有限公司法律合规与风险管理
部总经理，越秀资本、广州越秀资本、广州造纸集团有限公司、广东南方新视界
传媒科技有限公司、越秀租赁、广州越秀食品集团有限公司、辽宁越秀辉山控股
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股份有限公司董事，广州越秀国际贸易咨询服务有限公司、广州越秀创新投资有
限公司执行董事、经理，广州国际信托投资公司、广州白马电子商务股份有限公
司、广州越纸城房地产开发有限公司董事长等职务。
    刘贻俊：中共党员，研究生学历，硕士学位，经济师职称。曾任广州恒运综
合营运部综合计划科副科长、党委书记秘书、董事长秘书、党政办副主任兼党委
秘书，广州恒运热力有限公司总经理，广州恒运股权投资有限公司总经理，广州
粤恒科技发展有限公司总经理，广州恒运党委委员、副总经理等职。现任越秀资
本董事，广州高新区现代能源集团有限公司党委副书记、董事，广州恒运党委副
书记、董事、财务负责人，广州恒运股权投资有限公司董事长等。
    舒波：中共党员，研究生学历，硕士学位，经济师职称。曾任广州珠江电力
燃料有限公司经营计划部经理，广州产投运营管理部高级经理、资本运营部副总
经理。现任越秀资本董事、广州产投资本运作部副总经理。
    吴勇高：中共党员，研究生学历，硕士学位，会计师，中注协非执业会员。
曾任越秀集团财务部副总经理，广州越秀资本战略管理部总经理、财务部总经理、
总经理助理，越秀资本、广州越秀资本财务中心总经理。现任越秀资本职工代表
董事、副总经理、财务总监、董事会秘书，广州越秀资本副总经理、财务总监，
越秀产业基金副董事长，越秀产业投资董事、副总经理。
    沈洪涛：管理学博士、会计学教授、博士生导师。曾任黄埔海关关员，广东
省人民政府科员、副主任科员，普华永道国际会计公司高级顾问。现任暨南大学
会计学系教授、博士生导师；主要从事企业可持续发展与环境会计等领域研究，
兼任中国会计学会理事、中国环境资源会计专业委员会委员、
                          《会计研究》编委、
China Journal of Accounting Studies编委、Sustainability Accounting Management
Policy Journal副主编；同时担任越秀资本、融捷股份有限公司、广西东呈酒店管
理集团股份有限公司、佛山市海天调味食品股份有限公司独立董事。
    王曦：中共党员，博士学位，中山大学岭南学院教授，中国转型与开放经济
研究所所长，获评广东特支计划宣传思想文化领军人才、广东省珠江学者特聘教
授、教育部新世纪优秀人才；越秀资本、汤臣倍健股份有限公司、泛华金融服务
集团有限公司独立董事；广州市公共交通集团有限公司外部董事。
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  谢石松：中共党员，法学博士，法学教授。曾任易方达基金管理有限公司、
广东广州日报传媒股份有限公司、广州阳普医疗科技股份有限公司、广东奥马电
器股份有限公司、金鹰基金、广东省广告股份有限公司、广西梧州中恒集团股份
有限公司、威创集团股份有限公司、纳思达股份有限公司独立董事。现任中山大
学法学院教授；中国国际经济贸易仲裁委员会、上海国际经济贸易仲裁委员会、
上海仲裁委员会、广州仲裁委员会、深圳国际仲裁院等全国14家仲裁机构仲裁员
和部分仲裁机构的专家咨询委员会委员；越秀资本、广州高澜节能技术股份有限
公司、极海微电子股份有限公司独立董事；广发证券股份有限公司监事。
  刘中华：中共党员，硕士学位，会计学教授。现任广东外语外贸大学会计学
院会计学教授，硕士研究生导师，任中国会计学会理事，中国对外经贸会计学会
副会长，广东省管理会计师协会常务副会长，广东省会计学会常务理事；兼任越
秀资本、广东省高速公路发展股份有限公司、格林美股份有限公司、立讯精密工
业股份有限公司独立董事。
  李红：中共党员，本科学历，会计师职称。曾任广州地铁企业管理部总经
理，越秀集团、广州越企管理部常务副总经理，越秀集团、广州越企风险管理
与审计部总经理，越秀租赁、广州造纸集团有限公司、越秀发展有限公司、广
州住房置业担保有限公司、广州越秀发展集团有限公司董事。现任越秀集团、
广州越企、越秀企业（集团）有限公司党委委员、首席审计官、数字化中心总
经理、审计部总经理，越秀集团职工监事，广州市城市建设开发有限公司、广
州市城市建设开发集团有限公司、广州纬秀实业发展有限公司监事，越秀资
本、广州越秀资本、广州越秀食品集团有限公司监事会主席等职务。
  姚晓生：中共党员，研究生学历，硕士学位，经济师职称。曾任越秀集
团、越秀企业（集团）有限公司办公室副总经理、财务部副总经理，越秀集团
财务部副总经理、财务部业务总监。现任越秀集团、广州越企、越秀企业（集
团）有限公司资本经营部总经理，越秀资本、广州越秀资本监事，广东南方新
视界传媒科技有限公司、越秀证券控股有限公司、越秀产业投资董事，广州越
秀资本私募基金管理有限公司董事、总经理，越秀服务集团有限公司非执行董
事等职务。
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  李青云：中共党员，研究生学历，硕士学位，拥有FRM（金融风险管理
师）、ICBRR（银行风险与监管国际证书）。曾任广州越秀资本风险管理与法
务合规部经理、广州期货合规审查部副总经理，现任越秀资本、广州越秀资本
职工代表监事，广期资本首席风险官。
  李文卫：中共党员，本科学历，工程师职称。曾任中国银行广东省分行信息
科技处应用一科副科长，信息科技处收付应用科、总体科科长，信息科技处副处
长，信息科技部副总经理、总经理，专项工作组组长（部门总经理级）。现任越
秀资本、广州越秀资本副总经理，广州期货董事，广州数字金融创新研究院有限
公司副院长。
  （三）现任董事、监事、高级管理人员违法违规和严重失信情况
  公司董事、监事及高级管理人员设置符合《公司法》及《公司章程》要求，
不存在公务员兼职情况，符合《公务员法》和中组部《关于进一步规范党政领导
干部在企业兼职（任职）问题的意见》相关规定。
  截至募集说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌重大
违法违纪和严重失信的情况。
七、发行人主营业务情况
  （一）所在行业状况
  公司是广州市国资委下属多元金融上市平台，目前拥有“不良资产管理、融
资租赁、投资管理+战略投资中信证券”的“3+1”核心产业结构，并控股期货、金
融科技等业务单元，形成多元化金融服务体系。公司以“金融服务实体经济，推
动高质量发展”为导向，以“回报客户、回报员工、回报股东、回报社会”为使命，
坚持产业经营与资本运作双轮驱动，持续增强核心竞争力，致力于发展成为国内
领先、受人尊敬的多元金融投资控股集团。报告期内，公司所处主要行业的发展
情况如下：
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势更加明朗，“回归本源、专注主业”成为监管和行业共识，不良资产管理公司应
以防范和化解区域金融风险、维护经济金融秩序、支持实体经济发展为主要经营
目标。2022年，国内需求收缩、供给冲击、预期转弱的“三重压力”持续显现，经
济恢复的基础尚不牢固；房地产行业仍处于调整期，以房地产为主要押品的不良
资产包质量承压，资产处置难度加大；银行加大自主清收力度，并针对受影响的
企业或个人实行贷款展期，一级市场不良资产供给大幅下降，传统资产包收处业
务竞争加剧，资产管理公司面临转型。但与此同时，国家相继出台稳经济、防风
险、促发展措施，调整政策提振消费与投资意愿；各级政府出台政策支持房地产
风险化解、鼓励资产管理公司参与困境企业纾困重组和低效资产盘活，为资产管
理公司带来新的发展机遇，也对重组重整、资产运营等方面的能力提出更高要求。
  《融资租赁公司监督管理暂行办法》出台以来，各地方金融监督管理部门陆
续发布相关监管细则及指引文件，规范融资租赁公司经营行为，强化行业监督管
理，推动融资租赁公司专注主业、回归本源，对于防范行业风险、促进融资租赁
行业长期稳健发展具有积极作用。2022年租赁行业经营分化加剧，“三重压力”对
实体经济及承租人的经营和偿债能力产生了一定的负面影响，进一步加速市场出
清；工程机械等传统租赁业务需求大幅下滑，境内融资租赁企业数量、注册资金
和业务总量均呈下降态势。在此背景下，融资租赁公司依托政策导向积极调整发
展战略，发挥产融结合优势，继续加大对实体经济支持力度，把握战略新兴产业、
绿色产业、新能源、新基建、数字经济等契机，实现高质量发展。
低。科技领域成为焦点，新能源、半导体、汽车等多个行业逆势上涨，国有资本
积极参与发挥导向作用。中西部及东部沿海地区活跃度提升，伴随机构搜寻项目
下沉区县，有望成为市场新的增长点。除了增资和受让老股等投资方式外，机构
加快探索以发起设立、S基金交易等形式获取项目份额。资本市场受外部环境冲
击，呈现一定的波动性。未来，随着注册制全面推行，项目退出渠道日益丰富，
投资者信心回升，股权投资市场有望升温，对投资机构的综合能力也提出了更高
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的要求。
同比分别下降9.93%和7.96%；期货公司（不含各类子公司）实现营业收入401.58
亿元，净利润109.89亿元，同比分别下降18.81%和19.82%；期货风险管理子公司
实现业务收入2,413.94亿元，净利润11.54亿元，同比分别下降8.17%和44.49%。
在稳定经济基本盘的总体部署下，国家出台包括稳粮食能源安全、保产业链供应
链稳定等一揽子政策措施，同时引导期货市场充分发挥价格发现、风险管理、资
源配置等作用，助力实体经济化解风险。一方面，期货产品体系进一步丰富。2022
年4月19日，广州期货交易所举行揭牌仪式，将计划上市包括碳排放权、电力等
事关国民经济基础领域和能源价格改革的重大战略品种；以及工业硅、多晶硅、
锂、稀土、铂、钯等与绿色低碳发展密切相关的产业特色品种。另一方面，期货
行业制度不断完善。2022年4月颁布的《中华人民共和国期货和衍生品法》确定
了期货三大功能定位，提升了期货行业地位。此外，期货市场的管理风险功能得
到了越来越多实体企业的认可。据中国上市公司协会统计，2022年A股上市公司
中有1,130家发布套期保值公告，套期保值参与率达到22.89%，越来越多的上市
公司开始运用期货衍生品管理生产经营风险。（数据来源：中国期货业协会、中
国上市公司协会）
   （二）公司所处行业地位
  发行人于 2000 年在深圳证券交易所主板上市。2016 年 4 月，发行人非公开
发行股票募集 100 亿元收购广州越秀金融控股集团有限公司 100%股权顺利完成。
上市平台。发行人自 2018 年连续获得中诚信“AAA”评级。目前发行人控股广州
资产、越秀租赁、越秀产业基金、越秀产业投资、广州期货等多个金融业务平台，
是中信证券股份有限公司第二大股东。
  （1）不良资产管理业务
  不良资产管理业务方面，公司不良资产管理业务由控股子公司广州资产实施，
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等。广州资产是广东省第二家具有金融机构不良资产批量收购处置业务资质的地
方资产管理公司，旨在盘活区域金融不良资产，促进金融市场稳定发展，发挥金
融支持经济作用。广州资产聚焦不良资产主业，深耕大湾区，资本实力及经营质
量居国内地方不良资产管理公司前列，于 2021 年取得“受让广东省内参与试点银
行的单户对公不良贷款”和“参与个人不良贷款批量转让试点”业务资质，拥有全
牌照业务资质。
广州资产聚焦核心主业，主动识变应变，实现营业收入 19.68 亿元和净利润 7.67
亿元。一是稳住业务基本盘，全年新增不良资产收购规模 632.83 亿元，其中个贷
不良收购规模 42 亿元，省内对公不良和全国个贷不良一级市场占有率均保持领
先地位，为后续资产管理做足储备。二是加快资产盘活周转，开发以估值为核心
的数字化智能资产管理系统（GIMS），通过多种手段提高自主清收能力和不良
资产处置效率，全年不良资产处置（退出）规模达 230.00 亿元，运营效率不断提
升。三是加大探索业务转型力度，积极发力重组重整和资产运营，并协同越秀地
产等房企，以纾困房地产为契机，培育新利润增长点的同时发挥金融稳定器功能。
创新“金融破产重整+地产策划开发”模式，积极推进深圳某工业园破产重组暨城
市更新项目，助力地方风险化解和问题企业纾困。
  （2）融资租赁业务
  融资租赁业务方面，公司融资租赁业务由控股子公司越秀租赁实施。越秀租
赁 2022 年末注册资本 93.41 亿港币，主营业务包括直租、售后回租和经营性租
赁等。越秀租赁切实践行绿色金融、普惠金融、服务实体、服务民生等发展理念，
致力于发展成为创新驱动、科技驱动的全国一流融资租赁公司。越秀租赁资本实
力及经营质量居外商系融资租赁公司前列，2015-2022 年连续八年荣获“中国融资
租赁年度公司”称号。
营业收入 41.23 亿元，净利润 13.02 亿元，分别同比增长 5.34%和 5.89%。越秀
租赁紧跟国家战略及政策导向，切实立足融资租赁本源。一是聚焦区域深耕和产
业布局，全年新增投放 343.23 亿元，同比增长 13.31%，其中在广东、江苏和浙
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江区域合计投放 265 亿，占比 77%，报告期内新设立江苏、浙江子公司，强化核
心区域布局。二是大力推进绿色转型，全年新增绿色租赁业务投放 151 亿元，占
比 44%，获评中诚信绿金授予的最高等级“Ge-1”级绿色企业认证以及 ESG 等级
A 级；设立新能源子公司，重点拓展以分布式光伏为代表的清洁能源业务，积极
构建户用和工商业光伏直租、回租、经营性租赁及投资共建等产品链，全年投放
全链条覆盖。三是普惠租赁取得关键进展，2022 年新增普惠租赁业务投放 91.89
亿元，累计服务客户超 3.5 万户；在乘用车、商用车、换电站领域取得突破，与
设备制造厂商、先进制造业企业、汽车厂商等战略客户深化业务合作，支持中小
微企业发展。越秀租赁在拓展业务的同时坚守风险防控，年末信用资产不良率下
降至 0.45%，拨备覆盖率 305.80%，资产质量进一步优化。
  （3）投资管理业务
  投资管理业务方面，公司投资管理业务由控股子公司越秀产业基金、越秀产
业投资实施，2022 年末注册资本分别为 1 亿元、50 亿元。其中，越秀产业基金
是私募基金管理人，实施“募、投、管、退”的资产全流程管理业务；越秀产业投
资是公司自有资金投资平台，以权益资产投资、固收资产投资为主要方向。公司
资”双轮驱动，深度参与大湾区发展，积极打造大湾区领先的产业资本运营商。
  公司投资管理业务已形成“股权投资+稳定性资产投资”的综合资产配置，
和净利润 4.72 亿元，同比分别增长 5.88%和 6.86%，在资本市场出现波动的情况
下，综合资产配置优势逐步显现。基金管理方面，募资端完成多只重点基金设立，
与南沙科金控股集团合作发起设立的“广州南沙空天同航基金”，是国内首只商业
航天基金，助力广州市打造商业航天产业链。投资端以深度研究驱动，全年权益
类投资业务投放金额 44.57 亿元，新能源、科技领域投放占比进一步提升。其中，
新能源领域与浙能集团达成战略合作，完成浙能 S 基金落地，实现 S 基业务提质
上量；与广汽集团、吉利控股深度合作，布局新能源汽车产业链，投资广汽埃安、
极氪新能源等项目。半导体领域投资粤芯半导体、芯聚能等，助力广州市半导体
产业高质量发展。退出端不断强化数字系统支撑，报告期内云从科技、益客食品、
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经纬恒润等 10 家被投企业已实现 IPO 上市/过会；通过一企一策探索多元、创新
退出方式，加强股票市场波动风险的研判和应对；全年权益类投资业务退出回款
股权投资的收益贡献大幅提升，有效支撑投资管理板块业绩。
  （4）期货业务
  期货业务方面，公司期货业务由控股子公司广州期货实施，主要业务包括商
品及金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、风险管理等。广州期货秉承“稳
健经营、志存高远”的经营理念，打造资产管理和风险管理两个平台，期末拥有
不断优化管理，发展迅速，2022 年期货公司分类评价获评 A 类 A 级。
是受市场交投活跃度下行导致手续费收入有所减少，持续巩固业务基础，加大人
才引进力度、加强数字化建设导致各项支出增加。经纪业务方面，经纪业务期末
客户权益 54.49 亿元，同比增长 10.94%，机构化和产业化转型深入推进，实现公
募基金、证券、保险、信托等各类金融机构全覆盖，农产品、有色、煤炭等行业
领域的产业龙头客户数量持续增长。风险管理业务方面，风险管理子公司报告期
内获 2 亿元增资，实现营业收入（一般口径）76.71 亿元，同比增长 22.50%，净
利润 6,695 万元，同比增长 94.53%；做市业务实现突破，获批上海期货交易所锡
期货做市商资格；落地运营首个全数字化管理的自用仓库，提高了现货存储的安
全性。此外，广州期货充分利用临近广州期货交易所的地缘优势，针对与绿色低
碳发展密切相关的产业特色品种，设立多个新品种研究攻关小组进行前瞻布局，
持续推进客户开发和系统建设工作。
  （1）深耕粤港澳大湾区的区位优势
  公司所在地广州是我国重要的中心城市、国际商贸中心和综合交通枢纽，是
国家重点战略部署粤港澳大湾区规划的核心城市之一，活跃的实体经济和优良的
金融业营商环境，为公司各项业务发展提供了良好的土壤。广州市政府 2017 年
提出“实施制造强市战略”，2022 年提出“坚持产业第一、制造业立市”，以制造业
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为核心推动产业聚集发展并向中高端迈进，是公司融资租赁等业务深度服务大湾
区和本地实体经济的坚实基础。广州市政府 2022 年印发《广州市促进创新链产
业链融合发展行动计划（2022—2025 年）的通知》，提出推动设立千亿级产业投
资母基金和百亿级创业投资母基金，通过子基金引入社会资本，重点投向半导体
与集成电路、新一代信息技术、人工智能、生物医药与健康、高端装备、新能源、
新材料等产业领域，为广州壮大新兴产业集群提供充足“水源”，公司投资管理业
务迎来产业投资良机。作为国家级的金融基础设施平台，广州期货交易所的挂牌
成立将给广州的期货生态环境构建提供优良氛围。公司主要经营单位均注册在广
州市南沙区，随着《广州南沙深化面向世界的粤港澳全面合作总体方案》系列政
策的逐步落地，将对人才、资金、科技等形成聚集效应，属地企业将从中获益。
  公司多年来深耕大湾区市场，在大湾区已积累大量优质客户群，公司将积极
把握政策机遇，充分发挥多元化金融业务体系的协同能力，持续服务实体经济，
化解地区金融风险，同时探索服务创新，加大推进科技创新产业的引导与孵化，
主动贡献大湾区建设。
  （2）服务实体、产融协同的业务模式
  公司充分发挥多元化金融业务体系的协同能力，积极打造产融协同生态圈，
服务实体经济能力不断提升。不良资产管理业务坚持聚焦主业，专注开展不良资
产收处、重整重组和资产经营等业务，同时依托控股股东越秀集团在房地产行业
的产业优势，协同各方探索开展大湾区房地产项目重组重整业务机会，积极履行
化解区域金融风险的使命。融资租赁业务积极响应国家“双碳”战略，推进“绿色+
金融+产业”发展战略，绿色租赁投放和项目储备持续提升，加大布局工程机械和
汽车等普惠租赁业务，积极探索高端装备等新兴业务领域，通过业务的多元化实
现资产结构和期限的优化。投资管理业务布局明确，通过“资产管理+资本投资”
双轮驱动的运营模式，通过构建起多元配置、久期合理、业绩稳健的投资组合，
半导体赛道优势逐步凸显，新能源领域布局持续加强，核心优势不断构建。期货
业务紧抓广州期货交易所设立契机，利用粤港澳金融市场的互联互通大力发展风
险管理业务，为相关实体企业提供更加专业、丰富的风险管理方案。
  （3）渠道多、成本低、结构优的融资能力
  公司整体信用评级优良。2022 年，公司及广州资产、越秀租赁主体评级均维
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持中诚信“AAA”信用评级；广州资产国际评级维持穆迪、惠誉“投资”级国际评级，
展望稳定；越秀产业投资和上海越秀租赁首次取得“AA+”主体信用评级。公司坚
持间接融资和直接融资齐头并进，银行授信额度及交易所、银行间直接融资工具
可发行额度充足，并与信托、保险等多类型金融机构密切合作。同时，公司紧跟
绿色金融政策导向，创新突破绿色渠道融资，搭建跨境资金池打通境内外资金通
道，注册永续类融资工具，融资方式更加多元，并推进融资管理精细化，不断优
化融资结构，严控融资成本，为业务发展提供有力支撑。
  （4）市场化的激励约束机制
  公司积极构建以战略为导向，以业绩与能力为核心，以市场化与专业化为基
础的职业经理人管理体系，深入实施各级企业经理层成员任期制和契约化管理，
全面推行职业经理人制度，并按照市场化方式确定薪酬、激励和约束措施。公司
拥有具备丰富金融从业经验的管理团队，打造了一支富有激情和创造力的高素质
专业队伍。公司持续探索完善各个层面的长效激励机制和约束机制，截至 2022
年末已实施六期核心人员持股计划，2023 年 4 月公司股东大会审议通过股权期
权激励计划。在下属企业层面探索并实施员工持股计划、跟投机制等激励方案。
同时，公司积极推行提成约束、薪酬递延等政策，推动激励与约束相匹配，构建
员工与公司利益共享、风险共担机制，有效提升员工获得感，提高企业凝聚力和
运作效率，夯实企业可持续发展基础。
  （5）健全有效的风险管理体系
  公司秉持“全面管理风险，稳健创造价值”的风险管理理念，将风险管理作为
经营活动和业务活动的核心内容之一，致力于建立以国际、国内先进综合性金融
机构为标杆，与业务特点相结合的全面风险管理体系。公司建立了一套有效的涵
盖风险制度、组织、系统、指标、人员和文化的全面风险管理体系，搭建起治理
架构、战略与偏好、风险计量、风险报告、绩效考核+信息系统的“5+1”风险管理
架构；积极建设与业务配套的风险管理系统，支持业务高效发展；建成“定期监
测+专项监测+实时预警”的风险监测和预警体系，不断强化全面风险管理。
  （6）领先的总部管控与赋能能力
  按照“专业化管控下的专业化经营”定位，公司总部设置 13 个职能部门，打
造战略、投研、人力资源等核心管控及赋能能力：在战略管理方面，坚持在规范
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的公司治理基础上进行市场化的管理管控，打通贯穿总部及各子公司的“战略-事
业计划-任务分解-考核”管理体系，按照整体战略方向引导旗下各项业务稳健高
质量发展；在研究引领方面，金融研究院作为广州市高校金融学博士后工作站，
广泛开展宏观经济、细分行业研究，围绕公司发展相关的重大课题及市场情况，
为各子公司提供大量投研服务；在人力文化方面，总部坚持以统一的企业文化理
念引领各业务发展，并建立了覆盖面广、机制完善的金融学院培训体系。同时，
总部客户资源管理与协同、数字科技等部门向各子公司提供品牌管理、客户协同、
金融科技等各项赋能，有效支撑各项业务开展。
  （三）公司面临的主要竞争状况
  随着我国经济逐步复苏，企业经营逐步正常化，贷款人资金紧张局面也有望
缓解，各类资产价值得到适当修复，预计不良资产管理行业整体利润将相应提升；
此外，房地产行业有机会迎来较大规模的并购重组，不良资产市场整体规模保持
平稳，不良资产来源也将更为多元，资本市场纾困、个人不良贷款收购处置等领
域发展空间广阔。与此同时，地方资产管理公司或将迎来统一监管，资产管理机
构将进一步回归主业。传统不良资产市场竞争持续加剧，行业主体将重点围绕稳
健合规和转型创新开展经营，推进高质量发展，继续在维护经济金融稳定、化解
区域金融风险和盘活存量资产等方面发挥重要作用。
  当前融资租赁行业进入转型发展的关键时期，随着地方金融组织等监管政策
的进一步明确或出台，融资租赁行业的定位和监管愈发明确，深度服务实体经济、
服务社会民生等领域的融资租赁公司前行之路更加清晰。随着中国经济深入转型
和“双碳”目标推进，普惠租赁、绿色租赁、5G 建设、数字化转型等领域存在
广阔发展空间，融资租赁将进一步回归本源，充分发挥服务实体企业、中小企业
和民生领域、支持科技创新和绿色发展的重要作用。
  随着经济逐步复苏，国家政策引导与市场效应进一步增强，资本活力将加速
释放，私募股权投资行业将有所回暖，但募资端两极分化、强者恒强趋势仍将进
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一步增强。在中国式现代化推进过程中，围绕产业链安全、自主可控领域，以及
新一轮产业革命的新技术领域将持续获得资本青睐。随着全面注册制落地，国内
IPO 节奏有望持续保持畅通，S 基金和二手份额交易市场也将进一步发展。
  期货行业发展的有利因素进一步增多。随着国内经济企稳回升，期货市场交
投活跃度有望恢复增长。《期货和衍生品法》补齐了我国期货和衍生品领域的法
律“短板”，为促进行业规范和市场发展，保护投资者权益，推动市场功能发挥，
更好服务实体经济提供了强有力的法律保障。2022年9月，QFII、RQFII获准参与
国内41个期货和期权品种，期货市场国际化程度将进一步提高。期货和期权品种
继续扩围，2023年有望推出新能源类等品种，期货资管业务有望获得长足发展。
   （四）公司经营方针和战略
  以战略投资优质金融股权为基础，做强做大做优资产管理、投资管理和融资
租赁，构建经营驱动、战略协同、区域领先的多元金融投资控股集团。
  公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党的二
十大精神和中央经济工作会议精神，坚持发展是第一要务，以“深化转型谋发展，
踔厉奋发促增长”为工作主题，加快转型创新优化业务和资产结构；坚守合规经
营不断增强风险管控和抵御能力，全面推动 ESG 理念与管理、业务的融合，深
入推进数字化转型重塑运营管理体系，深化组织和流程再造构建敏捷高效组织能
力，不断开创高质量发展新局面。
  第一，全力以赴，保持经营发展良好势头
  充分把握中国式现代化开局起步阶段宏观政策和制度改革带来的发展机遇，
一方面确保投资强度，进一步聚焦优质业务和核心区域，加大投放力度，打牢经
营发展基础；另一方面确保融资规模，持续拓宽融资渠道、严控融资成本、优化
融资结构，持续培育提升子公司融资能力，保障流动性安全，支撑战略执行和业
务发展。
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  第二，转型创新，不断优化业务结构
  推动各业务单元聚焦主责主业，积极应对市场竞争，围绕服务实体经济、服
务湾区建设，深入践行 ESG 绿色、负责任投资理念，全力推动业务创新转型，
构建更高质量、更抗风险、更可持续的业务和资产结构，夯实发展新动能。
  其中，广州资产将深化战略转型，坚持聚焦不良资产主业，深耕大湾区，优
化产品业务策略，加强数字化转型赋能，加快构建体系化业务结构，提升困境资
产经营能力；越秀租赁将围绕服务实体、小微经济，大力发展绿色和普惠租赁，
持续优化业务、区域投放结构，打造抗风险力更强的资产结构；投资管理业务将
充分发挥“自有资金投资+基金管理业务”商业模式优势，全面提升募资、投资、
运营和退出能力；广州期货将把握行业快速发展机遇期，围绕服务实体经济，坚
持以机构化、产业化为方向深化业务转型升级，提升整体经济效益。
  第三，固本培优，铸牢发展内驱动力
  一是稳健审慎，全面提升风险经营能力，通过优化制度体系、风险政策、产
品体系等风险管理体系，升级风险预警系统、全面风险管理等风险系统建设，强
化风险管理，守住关键风险指标，不断增强风险抵御能力。二是整合资源，深化
客户协同价值创造，明确客户定位，强化客户拓展，提升客户质量；整合内外部
资源，深化多层次协同生态圈；完善协同机制，强化区域协同，探索打造可复制
的协同模式，推动协同常态化、生态化，同时协同联动做好客户服务，提升综合
金融服务能力，创造业务增量。三是数智创新，积蓄发展新动能，加快构建金融
研究智力支持，夯实研究力量、优化研究体系，同时加快推进数字化转型，聚焦
赋能业务，提升业务发展、运营管理、科技治理的数字化水平。四是夯实管理基
础，强化组织能力价值创造，以人力资本效能管理和资源分配模型搭建为核心，
围绕人才供应链建设、人才培训赋能、人才管理协同、人才机制创新等提升人力
资源水平。
  公司以“回报客户、回报员工、回报股东、回报社会”为使命，秉承“不断
超越，更加优秀”的企业精神，将 ESG 理念融入日常经营管理中，全面履行自
身的经济、政治、社会、环境责任，为客户、员工、股东及投资者、社区、政府
及监管机构、供应商及合作伙伴利益相关方创造更大的、可持续的综合价值。
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  第一，ESG 理念
  公司将坚守金融本源，以服务民生和实体经济为己任，把更多金融资源配置
到经济社会发展的重点领域和薄弱环节，更好满足人民群众和实体经济多样化的
金融需求。积极响应国家“双碳”战略，通过多样化的金融支持和服务推动产业
向更加绿色、规范、高效、可持续的方向发展；运营层面将节能环保融入日常管
理，降低企业经营的环境影响。充分发挥多元金融经营优势，以客户为中心，整
合内外部资源，搭建业务合作平台，强化客户拓展，深化服务与区域协同，为客
户创造最大价值。
  打造以奋斗者为本的工作氛围，通过市场化的人才发展和激励机制，着力为
人才提供脱颖而出、快速发展的职业平台，为员工成长提供多阶段的资源保障。
秉承稳健创造价值的经营理念，规范企业治理结构，高度重视风险管理和合规经
营，实现资产稳定增值，为股东持续提升回报。在自身发展的同时不遗余力地回
馈社会，积极投身于乡村振兴的行动之中，用实际行动助力共同富裕目标早日实
现。
  第二，发展普惠金融，促进共同富裕
  公司坚决贯彻落实党中央、国务院关于普惠金融的决策部署和各级监管部门
的政策要求，持续推进各类普惠金融产品和服务创新，降低金融服务门槛、提升
金融服务可及性，服务广大中小微企业。
  积极贯彻落实国家“双碳”目标，构建绿色金融发展规划，持续加强对清洁
能源、环境基础设施、新能源汽车，节能降碳等绿色领域的支持，以绿色资管、
绿色租赁、绿色投资、绿色期货、绿色担保等绿色金融服务和产品创新助力区域
绿色经济发展；对内，严格实施节能减排、低碳环保要求，倡导、践行绿色运营，
将节能环保融入日常管理。
  第三，服务实体经济，赋能湾区建设
  公司坚持以服务民生和实体经济为己任，深耕粤港澳大湾区，持续深化金融
产品服务和创新，发展普惠金融，服务乡村振兴。充分发挥资本为产业赋能的作
用，构建“产业+金融”双轮驱动模式，紧抓发展机遇，充分发挥多元化金融服务
体系能力，积极支持粤港澳大湾区实体经济发展、化解湾区金融风险、助力湾区
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 产业转型升级。
    （五）公司主营业务情况
 其增资，将不良资产管理业务作为主业发展；设立越秀产业投资，大力发展自有
 资金投资业务；出售广州友谊，剥离百货业务；推动对广州证券出售重组，持续
 优化证券业务资产。2020 年，发行人完成重大资产出售，取得中信证券 6.26%股
 份，“两进一出一重组”全面战略转型顺利完成。公司以“金融服务实体经济，推动
 高质量发展”为导向，目前拥有“不良资产管理、融资租赁、投资管理+战略投资
 中信证券”的“3+1”核心产业结构，并控股期货、金融科技等业务单元，形成多元
 化金融服务体系。公司以“金融服务实体经济，推动高质量发展”为导向，以“回
 报客户、回报员工、回报股东、回报社会”为使命，坚持产业经营与资本运作双
 轮驱动，持续增强核心竞争力，致力于发展成为国内领先、受人尊敬的多元金融
 投资控股集团。
    最近三年，发行人营业总收入情况如下：
                                                                       单位：万元
   项目
               金额           占比            金额            占比         金额          占比
 融资租赁业务      412,291.54     29.09%    391,376.67        29.40%   345,956.08     35.71%
不良资产管理业务     196,822.05     13.89%    257,019.77        19.30%   198,254.75     20.47%
 投资管理业务       21,042.04      1.48%        30,878.62     2.32%     27,070.99     2.79%
  期货业务       786,802.58     55.52%    643,958.12        48.37%   386,226.56     39.87%
其他业务及合并抵消        180.29      0.01%         8,154.34     0.61%     11,161.28     1.16%
   合计       1,417,138.50   100.00%   1,331,387.52     100.00%    968,669.66   100.00%
   注：营业总收入合计包含利息收入、手续费及佣金收入、不良资产管理处置收入及其他
 业务收入等。
    最近三年，发行人营业成本情况如下：
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                           单位：万元
   项目
                  金额           占比             金额            占比         金额           占比
 融资租赁业务         198,654.17      17.24%       186,690.43    18.81%    168,186.05     23.97%
不良资产管理业务         89,727.93      7.78%        102,771.79    10.35%    109,236.40     15.57%
 投资管理业务          13,224.68      1.15%          9,946.09     1.00%      2,493.58     0.36%
  期货业务          771,131.76      66.90%       628,030.60    63.27%    372,955.44     53.15%
其他业务及合并抵消        79,840.36      6.93%         65,234.28     6.57%     48,896.07     6.97%
   合计          1,152,578.90   100.00%        992,673.18   100.00%    701,767.54   100.00%
   注：营业成本包括手续费及佣金支出、利息支出、其他业务成本、分保费用、税金及附
 加、财务费用等。
   最近三年，发行人营业毛利润情况如下：
                                                                           单位：万元
   项目
                  金额           占比             金额            占比         金额           占比
 融资租赁业务         213,637.37      80.75%       204,686.24    60.43%    177,770.03     66.60%
不良资产管理业务        107,094.12      40.48%       154,247.98    45.54%     89,018.35     33.35%
 投资管理业务           7,817.36      2.95%         20,932.53     6.18%     24,577.41     9.21%
  期货业务           15,670.81      5.92%         15,927.52     4.70%     13,271.12     4.97%
其他业务及合并抵消        -79,660.07   -30.11%        -57,079.94    -16.86%   -37,734.78   -14.14%
   合计           264,559.60    100.00%        338,714.34   100.00%    266,902.12   100.00%
   最近三年，发行人营业毛利率情况如下：
          项目                      2022 年度                 2021 年度         2020 年度
        融资租赁业务                     51.82%                 52.30%           51.39%
     不良资产管理业务                      54.41%                 60.01%           44.90%
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
        项目             2022 年度      2021 年度    2020 年度
     投资管理业务             37.15%      67.79%     90.79%
       期货业务              1.99%       2.47%      3.44%
   其他业务及合并抵消           -44184.41%   -699.99%   -338.09%
        合计              18.67%      25.44%     27.55%
  最近三年，发行人营业毛利润分别为 266,902.12 万元、338,714.34 万元和
报告期内，发行人投资管理业务毛利率呈现下降趋势，主要系投资管理业务整体
规模有所增长，营业成本随融资规模增加而有所上升，而资产收益体现在公允价
值变动收益及投资收益，未反映在营业总收入上，使得营业总收入增幅低于营业
成本增幅，故毛利率下降。
  发行人整体毛利率保持在较高水平，体现了公司金融投资控股行业特点及较
强的盈利能力。
  报告期内，发行人各板块主要业务情况如下：
  （1）融资租赁业务
  发行人的融资租赁业务主要由广州越秀融资租赁有限公司负责经营。越秀租
赁成立于 2012 年 5 月，并取得商务部颁发的经营牌照，是广州资本规模最大的
融资租赁公司，以城市基础设施和区域优势行业等为业务切入点，积极创新租赁
模式，培育差异化竞争优势，业务范围已拓展至全国。同时，由于毗邻港澳，通
过穗港澳联动，有利于越秀租赁获得境外低廉的本外币资金。
  目前，越秀租赁主要以直接融资租赁和售后回租两种模式开展业务。
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                   直接融资租赁业务模式图
  直接融资租赁
  直接融资租赁是指租赁公司用自有资金、银行贷款或招股等方式，在国际或
国内金融市场上筹集资金，向设备制造厂家购进用户所需设备，然后再租给承租
企业使用的一种主要融资租赁方式。直接融资租赁的业务程序如下：
  a.选择租赁设备及其制造厂商
  承租人根据项目的计划要求，确定所需引进的租赁设备。然后选择信誉好、
产品质量高的制造厂商，并直接与其谈妥设备的规格、型号、性能、技术要求、
数量、价格、交货日期、质量保证和售后服务条件等。如果承租人对市场行情缺
乏了解，也可由租赁公司代为物色租赁设备和制造厂商。
  b.申请委托租赁
  承租人首先要选择租赁公司，主要是了解租赁公司的融资能力、经营范围、
融资费率等有关情况。选定租赁公司之后，承租人提出委托申请，填写《租赁申
请表》或《租赁委托书》交给租赁公司，详细载明所需设备的品种、规格、型号、
性能、价格、供货单位、预定交货期以及租赁期限、生产安排、预计经济效益、
支付租金的资金来源等事项。租赁公司经审核同意后，在委托书上签字盖章，表
明正式接受委托。
  c.组织技术谈判和商务谈判，签订购货合同
  在租赁公司参与的情况下，承租人与设备厂商进行技术谈判，主要包括设备
造型、质量保证、零配件交货期、技术培训、安装调试以及技术服务等方面。同
时，租赁公司与设备厂商进行商务谈判，主要包括设备的价款、计价币种、运输
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方式、供货方式等方面。承租人与设备厂商签订技术服务协议，租赁公司与设备
厂商签订购货合同。
     d.签订租赁合同
  租赁公司与承租人之间签订租赁合同，租赁合同的主要条款包括：租赁物件、
租赁物件的所有权、租赁期限、租金及其变动、争议仲裁以及租赁双方的权利与
义务等。租赁合同的签订表明承租人获得了设备的使用权，而设备的所有权仍属
于租赁公司。
     e.融资及支付货款
  租赁公司可用自有资金购买设备，但如果其资金短缺，则可以通过金融机构
融通资金，或从金融市场上筹集资金直接向供货厂商支付设备货款及运杂费等款
项；也可由租赁公司先将款项提供给承租人，用于预付货款，待设备到货收到发
票后，再根据实际货款结算，转为设备租赁。
     f.交货及售后服务
  供货厂商按照购货合同规定，将设备运交租赁公司后转交给承租人，或直接
交给承租人。承租人向租赁公司出具“租赁设备验收清单”，作为承租人已收到租
赁设备的书面证明。供货厂商应派工程技术人员到厂进行安装调试，由承租人验
收。
     g.支付租金及清算利息
  租赁公司根据承租人出具的设备收据开始计算起租日。由于一些事先无法确
定的费用（如银行费用、运费及运输保险费等），租赁公司在支付完最后一宗款
项后，按实际发生的各项费用调整原概算成本，并向用户寄送租赁条件变更书。
承租企业应根据租赁条件变更通知书支付租金。租赁公司再根据同金融机构签订
的融资合同以其租赁费等收入偿还借款和支付利息。
     h.转让或续租
  租赁期届满后，租赁公司按合同规定或将设备所有权转让给承租人，或收取
少量租金继续出租。若转让设备所有权，则租赁公司必须向承租人签发“租赁设
备所有权转让书”证明该租赁设备的所有权已归属承租人所有。
     售后回租
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                                 售后回租业务模式图
       售后回租是一种承租人将自制或外购的资产出售给出租人，然后向出租人租
     回使用的租赁模式，其流程如下：
       a.资产出售：承租人将自制或外购的资产（租赁物）出售给出租人，同时与
     出租人签订售后回租合同，出租人相应支付资产对价；
       b.资产回租：承租人将租赁物租回使用，并根据售后回租合同的约定向出租
     人支付租金。
       最近三年末，越秀租赁融资租赁资产余额情况如下表：
                                                                                单位：亿元
      类别                    占比                           占比                       占比
                资产余额                    资产余额                       资产余额
                           （%）                           （%）                     （%）
      直租          32.40        5.06        28.87            5.10       48.38             9.80
      回租         608.31       94.94       536.38           94.82    443.84           89.90
      转租赁              -          -         0.41            0.08        1.50             0.30
      合计         640.71      100.00       565.66          100.00    493.72         100.00
       最近三年末，越秀租赁融资租赁资产余额分别为 493.72 亿元、565.66 亿元
     及 640.71 亿元，呈现逐年上升趋势。
       最近三年，发行人融资租赁业务收入、成本如下表所示：
                                                                           单位：万元，%
           项目
                                金额          占比            金额       占比           金额              占比
收入         1 主营业务收入             412,292         100.00   391,377    100.00     345,956          100.00
结构          1.1 利息收入            361,694          87.73   342,051       87.40   294,192           85.04
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            项目
                           金额            占比           金额        占比          金额       占比
成本          2.1 利息支出       202,445            99.10   189,547   100.00     171,067   100.00
结构        2.2 手续费及佣金支出              -             -         -          -         -        -
利润         3.1 利息净收入       159,249            76.56   152,504      75.56   123,126    70.40
结构     3.2 手续费及佣金净收入        46,747            22.47    49,302      24.43    51,764    29.60
毛利
率      4.2 手续费及佣金收入毛
              利率
        注：发行人融资租赁业务成本及毛利率与募集说明书中“第四节 发行人基本情况”之“七、
     发行人主营业务情况”之“（五）公司主营业务情况不同，主要原因在于营业成本披露口径不
     同。
          最近三年，从业务收入构成来看，公司融资租赁业务收入主要来源是利息收
     入和手续费及佣金收入，利息收入占当期融资租赁业务收入的比例分别为
     为 14.96%、12.60%及 11.34%。
          最近三年，公司融资租赁主营业务成本分别为 171,067 万元、189,547 万元
     和 204,286 万元，发行人主营业务成本呈上升趋势。
          从业务成本构成来看，融资租赁主营业务成本主要为利息支出，利息支出成
     本占当期融资租赁业务成本的比例分别为 100%、100%、99.10%，发行人最近三
     年无手续费及佣金支出。
          从毛利润来看，最近三年，公司融资租赁业务的毛利润分别为 174,890 万元、
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  从毛利润的构成来看，最近三年，利息收入毛利润占当期毛利润总额的比例
分别为 70.40%、75.56%和 76.56%，手续费及佣金毛利润占当期毛利润总额的比
例分别为 29.60%、24.43%和 22.47%。公司利息收入毛利润、手续费及佣金毛利
润为发行人融资租赁业务毛利润的主要来源。
  从综合毛利率来看，最近三年，公司融资租赁业务综合毛利率分别为 50.55%、
  越秀租赁积极推动融资租赁主业发展，加强融资租赁平台建设，增强市场开
发能力，租赁资产规模快速扩大，截至 2022 年末，应收融资租赁款净值为 654.86
亿元，其中，正常类应收融资租赁款净值占比为 98.67%，应收融资租赁款质量
相对较高。最近三年末，发行人应收融资租赁款五级分类情况如下表所示：
                                                           单位：亿元，%
      项目
                   余额       占比       余额       占比         余额       占比
      正常           646.15    98.67   571.04    98.99     494.14    98.67
      关注             5.74     0.88     2.66       0.46     3.71       0.74
      次级             1.13     0.17     1.32       0.23     1.46       0.29
      可疑             1.85     0.28     1.83       0.32     0.35       0.07
      损失                -                 -          -     1.15       0.23
 应收融资租赁款净值合计       654.86   100.00   576.86   100.00     500.82   100.00
  不良应收融资租赁款                   2.97                3.15                2.96
 应收融资租赁款不良率                   0.45                0.55                0.59
不良应收融资租赁款拨备覆盖
      率
  在租赁业务行业投向方面，截至 2022 年末，公司的存量租赁资产投放方向
仍较为集中，主要集中在民生工程业、水的生产和供应业以及商务服务业等，其
中民生工程业占比 65.57%，主要包括一些基建设备等相关租赁项目，承租人通
常为在当地具有一定行业地位的国有企业，单户投放金额较大；水的生产和供应
业投放金额占比 5.29%，承租人主要为自来水公司、水务建设投资公司等；商务
服务业的投放占比为 3.03%，该行业的目标客户主要是经济开发区投资发展公司
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等；其他行业占比较为分散。最近三年末，越秀租赁融资租赁投向行业情况如下
表所示：
                                                             单位：亿元，%
       行业                                   日                    日
                金额       占比           金额       占比          金额       占比
民生工程业           420.09     65.57      355.64    62.87      289.18    58.57
水的生产和供应业         33.92      5.29       55.45     9.80       62.89    12.74
道路运输业            11.45      1.79       17.70     3.13       22.49     4.56
商务服务业            19.41      3.03        8.76     1.55       17.36     3.52
房地产业             15.97      2.49        6.76     1.19        5.73     1.16
橡胶和塑料制品业             -            -        -           -     4.45     0.90
燃气生产和供应业             -            -     1.12     0.20        1.86     0.38
电力、热力生产和供应
业
造纸和纸制品业              -            -     0.11     0.02        0.78     0.16
其他              133.17     20.78      114.55    20.25       86.10    17.43
合计              640.71    100.00      565.66   100.00      493.72   100.00
  越秀租赁开展租赁业务的资金主要来源于银行借款和资本市场融资，其中金
融机构借款为主要融资来源，债务融资工具是越秀租赁资金来源的重要补充。
  越秀租赁的盈利来源主要为融资租赁业务净利息收入（利差收入，即利息收
入与利息支出之差额）、融资租赁手续费及佣金收入等。
  a.融资租赁利息收入
  越秀租赁融资租赁业务投放资金主要来源于银行借款。越秀租赁与银行签订
的借款合同约定的借款利率基本上为浮动利率，借款利息支出构成公司融资租赁
业务的主要成本。
  越秀租赁与承租人签订的融资租赁合同一般也为浮动利率，利率确定方式为
当期基准利率加上预先设置的利差。当期基准利率参考人民银行同期贷款基准利
率，预先设置的利差经越秀租赁与承租人商业谈判后确定，并在租赁合约中约定，
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如果人民银行同期贷款基准利率发生变化，合同中的基准利率将于人民银行同期
贷款基准利率调整之次日进行等幅度调整。
  越秀租赁通过与银行方、承租人等合理洽商，分别对借款利率和融资租赁利
率的确定方式进行约定，在规避利率变动风险的同时，有效锁定利差空间。
  b.融资租赁手续费及佣金收入
  越秀租赁的收费是依据服务的内容、服务的难度、服务的团队配置以及与竞
争的情况等综合而定的。通常来讲，越秀租赁在营销的过程中，向客户提供租赁
项目金额 0.5%-7.50％收费的咨询服务，并在合同中将服务费的条款明确列示。
  越秀租赁建立了“董事会及风险管理委员会——高级管理层及项目评审委员
会——风险管理职能部门——业务部门及分支机构”的四个层级的风险管理组织
架构。董事会是全面风险管理工作的领导机构，对越秀租赁整体的风险管理体系
建设和有效运行负最终责任，负责确定风险战略和风险偏好。董事会下设风险管
理委员会，对风险战略和风险偏好、各项风险政策和风险衡量方法以及经营中的
重大风险问题等事项进行审议。
  为规范全面风险管理工作，越秀租赁建立了《全面风险管理制度》，涵盖了
对战略风险、信用风险、流动性风险、操作风险以及市场风险的管控机制；在租
前建立了项目立项、尽职调查、评审以及评审会议事规则等相关制度；租中建立
了项目签约、投放管理办法；租后建立了租后检查及考核管理等规定。越秀租赁
根据市场变化及管理需要定期、不定期对相关风险管理制度进行检视优化。
  （2）不良资产管理业务
  发行人不良资产管理业务由广州资产负责运营。广州资产作为广东省第二家
取得中国银监会备案的拥有金融机构不良资产批量收购处置业务资质的地方资
产管理公司，旨在盘活广东区域金融不良资产、促进金融市场稳定发展、发挥金
融支持经济作用。同时，广州资产借助地方政府的地缘优势以及与其股东的业务
协同，为各类企业提供多元化的综合金融服务。
他业务。2022 年度 6 月起，广州资产因内部管理需要，重新调整 2021 年度及以
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后的主营业务统计分类，分类为不良资产管理业务、投资业务及其他业务。广州
资产近三年整体营收及盈利情况如下：
                  广州资产 2020 年度营业收入构成
                                                                   单位：万元，%
            项目
                                               金额                    占比
        资产处置类业务                              81,617.69               41.17
           重组类业务                             78,345.06               39.52
           其他业务                              38,292.00               19.31
            合计                               198,254.75              100.00
            广州资产 2021 年度和 2022 年度营业收入构成
                                                                   单位：万元，%
      项目
                     金额              占比                   金额             占比
  不良资产管理业务         157,534.49        80.04           199,099.40          77.46
     投资业务          38,578.80         19.60            44,132.99          17.17
     其他业务           708.76            0.36            13,787.37           5.36
      合计           196,822.05        100.00          257,019.77          100.00
收入为 81,617.69 万元，占同期营业收入的比重为 41.17%；重组类业务收入为
万元，占同期营业收入的比重分别为 77.46%和 80.04%；投资业务收入分别为
其他业务收入占比相对较低。
                  广州资产 2020 年度营业利润构成
                                                                   单位：万元，%
            项目                                       2020 年度
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                                        金额                    占比
       资产处置类业务                       48,836.45                52.64
        重组类业务                        25,842.63                27.86
         其他业务                        18,095.06                19.50
            合计                       92,774.14                100.00
            广州资产 2021 年度和 2022 年度营业利润构成
                                                              单位：万元，%
       项目
                     金额              占比            金额                 占比
   不良资产管理业务        69,658.89         67.95       87,565.97            79.68
      投资业务         19,002.68         18.54        5,146.99             4.68
      其他业务         13,846.52         13.51       17,187.25            15.64
       合计          102,508.09        100.00      109,900.22       100.00
的营业利润为 48,836.45 万元，占同期营业利润的比重为 52.64%；重组类业务的
营业利润为 25,842.63 万元，占同期营业利润的比重为 27.86%。
投资业务实现营业利润分别为 5,146.99 万元和 19,002.68 万元，占营业利润总额
的比例分别为 4.68%和 18.54%，其他业务营业利润分别为 17,187.25 万元和
   作为地方资产管理公司，不良资产管理是广州资产的核心业务。自 2017 年
来，广州资产坚持聚焦不良资产主业。广州资产不良资产管理业务按照交易对手
类型分为金融类不良资产业务和非金融类不良资产业务。金融类不良资产交易对
手主要为商业银行等金融机构，其中个贷不良资产业务主要是银行等金融机构以
公开转让或协议转让方式出售个贷不良资产，广州资产按照相关制度办法的规定
进行尽调、估值定价及实施收购，并在成功收购后采取各种方式进行处置回收。
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  ①经营模式与盈利模式
  从业务结构来看，广州资产不良资产管理业务主要分为收购处置业务、重组
重整业务和资产运营业务。
  收购处置业务是指广州资产按债权本息的一定折扣收购不良债权资产，在收
购不良资产后，对其进行分类管理、经营、追偿和处置，以期回收现金或沉淀资
产，实现资产保值、增值的业务。该项业务主要通过出售债权或处置抵押物的方
式变现，具体包括公开转让、协议转让及综合使用多种处置方式等。该类业务收
购价格的确定主要考虑拟收购不良资产的现状及对应抵质押物现状，估算经营价
值或市场转让价格，单个项目年化收益率浮动区间较大，处置周期通常 1~3 年。
目前广州资产金融机构不良债权经营业务多为收购处置类业务，即通过自行评估、
购买不良资产包并进行处置，承担不良资产实际清收处置责任和风险，并全额享
有不良资产处置溢价的不良资产收购处置业务模式。
  重组重整业务指广州资产基于防范和化解区域性金融风险的目的，为帮助高
风险金融企业和非金融企业摆脱经营与财务困境，实现企业价值再造和提升，单
独或者联合其他机构运用股权投资或“股权+债权”的投资方式成为标的公司的阶
段性股东和债权人，对企业资金、资产、人才、技术、管理等要素进行重新配置，
恢复生产经营能力和偿债能力。
  资产运营业务是以最终处置为目的，通过作价抵偿不良债权方式取得的资产
或权利，或者以各种方式取得的其他资产，通过必要及合理的保管和维护，实现
资产的保值增值，以及通过采取出租、委托管理、出售等手段，实现从实物资产
或权利向现金资产的有效转化。
  ②业务流程
  不良资产管理业务流程大致包括收购流程和处置流程。
  A.收购流程
  a.资产收购立项和项目调查
  业务部门（办事处）对目标资产包进行初步调查，判断项目符合相关规定的，
形成立项报告，项目立项获批后，业务部门（办事处）成立项目组开展尽职调查
工作。
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  b.制定项目方案
  项目组以尽职调查和资产估值为基础，形成项目方案并撰写尽职调查报告，
发起项目审查审批流程。
  c.项目法律审查和评估评审
  法律合规部根据项目材料，出具法律审查意见书。评估部出具评估审核意见
书，并进行整体风险审查，综合分析项目风险与可行性，提出风险控制措施与管
理要求，出具风险评价报告。
  d.项目审议审批
  召开评审委员会。评审委员会确定项目项下资产的估值区间，形成审议意见
按授权及流程规定报有权人，由有权审批人在授权权限内对项目进行审批。
  B.资产处置
  a.处置立项
  项目组在对资产的经营管理过程中，根据资产的法律状态、项目现状、市场
招商情况、可能的价值贬损或提升情况、未来前景等因素，认为具备处置情形的
可申请处置立项，形成立项报告经有权人审批同意后，项目立项。
  b.制作处置方案
  项目组开展数据核对、中介选聘、项目谈判等工作，并在此基础上，根据拟
处置资产状况、法律意见、评估结果、处置公告信息反馈情况、谈判结果、处置
方式选择等因素，按照处置方案模板要求编制正式处置方案。
  c.项目法律审查和项目评估评审
  法律合规部根据项目材料，就处置的合法合规性进行分析，出具法律审查意
见书。评审评估部结合相关资产项目情况，出具评估审核意见书，并进行整体风
险审查，综合分析项目风险与可行性，提出风险控制措施与管理要求，出具风险
评价报告，提交首席风险官进行审核。
  d.项目审议审批
  召开评审委员会。评审委员会对处置方案进行审议并形成审议意见，按授权
及流程规定报有权人进行审批。
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  e.处置方式
  对于各类资产，有针对性采用直接催收、折让变现、债转股、股转债、诉讼
追偿、委托第三方追偿、托管、破产清偿、以物抵债、拍卖、竞标、竞价转让、
协议转让、打包出售、资产证券化、价值提升、资产置换等方式开展处置。
  ③业务开展情况
组类业务。广州资产 2020 年度收购不良债权本息金额 579.33 亿元，收购成本
                                                 单位：亿元
            处置类                         2020年
        资产处置类项目数量                       60个
           收购规模                         579.33
           收购成本                         87.41
           处置规模                         328.16
           回收金额                         58.10
           规模余额                         765.56
                                                 单位：亿元
             重组类                        2020 年
         新增重组类项目数                         1个
            收购规模                          4.33
            收购成本                          4.33
         完成重组类项目数                         4个
            回收规模                          8.55
            回收金额                         17.43
            规模余额                         59.72
           存续重组项目数                       16 个
金融类不良资产业务、非金融类不良资产业务和个贷不良资产业务。金融类不良
资产管理业务收入占不良资产管理业务总收入的比重分别 68.63%和 66.49%，非
金融类不良资产管理业务收入占不良资产管理业务总收入的比重分别 31.37%和
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  A.金融类不良资产管理业务
  凭借公司员工的专业素质和行业资源优势，广州资产与省内大型商业银行、
股份制商业银行、农信社等金融机构开展了不良资产收购业务，一级市场收购对
手方 100.00%为广东省内机构，抵质押物主要为粤港澳大湾区的土地、房产等具
有较强升值和保值能力的资产。
  总体来看，在获取资质开展金融机构不良资产业务后，广州资产业务规模持
续提升，处于业务快速发展阶段。同时作为广东省、市属企业出资设立的资产管
理公司，广州资产在经营管理、业务发展等方面能够得到各大股东的支持，未来
广州资产将进一步优化和提高不良资产收购、处置和经营能力，推动不良资产管
理业务的全面开展。
          近两年收购金融类不良资产经营管理情况表
                                                                   单位：万元
                项目                              2022 年度           2021 年度
        当期收购金融类不良资产金额                          763,287.09         543,651.49
        当期收购金融类不良资产笔数                               51                53
    当期处置和回收金融类不良资产金额                           476,884.26         723,122.33
         期末金融类不良资产余额                           2,028,308.79      1,580,880.19
 截至 2022 年末存续前五大金融类不良资产业务情况表（按剩余收购成本）
                                                                   单位：万元
  项目      所在地        剩余收购成本            收购时间              预计处置时间
  项目一     广东省        126,000.00        2022-12-27             2025-12-27
  项目二     广东省        118,500.00        2022-12-29             2025-12-29
  项目三     广东省         69,267.46        2017-09-27             2024-12-31
  项目四     广东省         69,000.00        2022-12-21             2025-12-31
  项目五     广东省         62,759.60        2020-06-15             2025-12-31
  合计        -        445,527.06            -                      -
                                                                   单位：万元
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
 项目     收购金额        占当期收购本金总金额比例           担保方式             是否为关联单位
项目 1   126,000.00         16.51%             抵押                      否
项目 2   118,500.00         15.52%        抵押+质押+保证                     否
项目 3    69,000.00         9.04%            抵押+保证                     否
项目 4    50,062.96         6.56%         抵押+质押+保证                     是
项目 5    46,000.00         6.03%            抵押+质押                     否
 合计    409,562.96         53.66%               -                      -
   B.非金融类不良资产管理业务
   非金融类不良资产标的债权主要为非金融企业的应收账款、收益权及其他不
良债权等。广州资产非金融类不良资产项目的收购偏向主要为困境企业、地方政
府纾困项目及上市公司不良资产项目等，广州资产主要关注不良资产标的的价值
评估。2018 年以来，广州资产在审慎原则的基础上，加快了非金融类不良资产管
理业务的开展，以进一步提高自身盈利能力。
   近两年，广州资产收购非金融类不良资产项目数量分别为 11 笔和 13 笔，收
购本金分别为 448,011.50 万元和 192,226.02 万元，收回投资本金分别为 44,023.11
万元和 144,970.53 万元。近两年末广州资产存续非金融类不良资产项目余额分别
为 50,417.18 万元和 545,920.17 万元
               近两年收购非金融类不良资产管理业务情况表
                                                                    单位：万元
                     项目                            2022 年度          2021 年度
          当期收购非金融类不良资产金额                           192,226.02       448,011.50
          当期收购非金融类不良资产笔数                              13                  11
       当期处置和回收非金融类不良资产金额                           144,970.53       112,412.61
          期末存续非金融类不良资产余额                           545,920.17       560,417.18
截至 2022 年末存续前五大非金融类不良资产业务情况表（按剩余收购成本）
                                                                    单位：万元
  资产包名称             所在地   剩余收购本金        收购时间               预计处置时间
  不良资产包一            广东省    126,536.62   2021-06-29              2024-12-31
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 不良资产包二        广东省        77,789.40    2021-06-28      2024-12-31
 不良资产包三        北京市        40,000.00    2019-12-17      2024-12-31
 不良资产包四        广东省        30,000.00    2021-06-18      2024-12-31
 不良资产包五        广东省        30,000.00    2022-12-1       2025-12-31
  合计                 -    304,326.02       -               -
                                                         单位：万元,%
单位名                      占当期收购本金总                         是否为关联
         收购金额                                  担保方式
 称                         金额比例                            单位
单位一      36,535.62          19.01          抵押+质押               否
单位二      30,000.00          15.61          抵押+保证               否
单位三      28,599.15          14.88          抵押+保证               是
单位四      23,577.31          12.27               抵押             否
单位五      19,300.00          10.04        抵押+质押+保证              否
 合计      138,012.08         71.80                  -           -
  ④业务合法合规性
  广州资产在进行资产收购、处置过程中，已按照相关规则对标的资产进行了
评估或估值，定价公允。广州资产不存在与转让方在转让合同等正式法律文件之
外签订或达成影响资产和风险真实完全转移的改变交易结构、风险承担主体及相
关权益转移过程的协议或约定或设置任何显性或隐性的回购条款的情形，未以任
何形式帮助金融企业虚假出表掩盖不良资产，未以收购不良资产名义为企业或项
目提供融资。广州资产自成立以来，始终坚持合规经营、稳健发展，收购处置不
良资产严格遵守法律法规及监管文件的要求，严格履行内部决策审批及公开收购
与处置程序。广州资产不存在超范围经营的违规情形，其不良资产管理等业务运
营合法合规。
  广州资产的投资业务分为固定收益投资业务和股权投资业务及固定收益投
资加股权投资业务等。其中，广州资产的固定收益投资业务使用自有资金，直接
或间接投资于目标企业，到期收回资本金并获取投资收益。广州资产的股权投资
业务为以自有资金投资非上市企业股权、上市公司股权和其他权益。广州资产的
投资业务以固定收益类投资为主，未来将主要配合重整重组以及资产运营业务组
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合开展。
  为规范投资业务工作程序和操作流程，有效防范和控制投资业务风险，确保
投资业务合法合规，根据国家有关规定和《公司章程》，广州资产制定了《投资
业务管理办法》，对投资计划与立项、项目审批与备案、项目实施与管理、项目
终止与变更、项目风险防范与责任追究作出了明确规定。实施与管理、项目终止
与变更、项目风险防范与责任追究作出了明确规定。
  截至 2022 年末，广州资产投资业务账面余额为 44.74 亿元，存续投资业务
年化收益率在 10.67%左右，期限为 3.84 年，其中以固定收益类投资为主。具体
投资模式包括与不良资产业务相关的股权投资和债权投资。风险缓释措施包括抵
质押、股东回购承诺和保证金等。
                截至 2022 年末存续前五大投资业务情况
                                                     单位：万元，%
 序号            项目名称      投资金额         占比      项目类别 预计退出时间
下：
                      近两年投资业务规模情况
                                                   单位：万元
         投资类                2022 年                 2021 年
         新增规模               154,548                108,901
         投放成本               154,548                108,901
         回收规模                90,087                96,581
         回收金额               132,084                143,384
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      规模余额                447,411                    418,051
   其他业务主要为助力问题企业解围纾困、防范和化解区域金融风险、支持实
体经济发展的业务。截至 2022 年末，广州资产其他业务余额为 0.46 亿元。
   （3）投资管理业务
   发行人投资管理业务由发行人控股子公司越秀产业基金、越秀产业投资开展。
其中，越秀产业基金为私募基金管理人，实施“募、投、管、退”的资产全流程运
转管理业务，在管基金规模在全国私募基金管理机构中排名前列；越秀产业投资
为公司主要的自有资金投资平台，注册资本 50 亿元并全部实缴到位。
   公司投资管理业务已形成“股权投资+稳定性资产投资”的综合资产配置，
和净利润 4.72 亿元，同比分别增长 5.88%和 6.86%，在资本市场出现波动的情况
下，综合资产配置优势逐步显现。
   发行人投资管理业务的市场化运营水平不断提升，获得“2021 年保险资金投
资的私募股权投资基金管理人评价 A 类机构”、“2020 年度最佳国资基金管理人
TOP5”、“2020 年度最佳机构投资人 TOP10”及“2021 中国最佳 S 基金 TOP10”等
市场认可。
   最近三年，发行人基金管理业务收入情况如下表所示：
                                                           单位：万元
       业务类型           2022 年度          2021 年度          2020 年度
      管理费收入              21,424.32       20,963.68             15,592.63
   服务费及顾问费收入              1,703.36        2,834.21               775.71
       业绩报酬                    18.76       221.47                962.78
       投资收益              -1,672.06        1,859.98              3,017.78
    公允价值变动损益              6,317.85        1,889.74               -572.42
        合计               27,792.23       27,769.08             19,776.48
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
 注：业务收入包含营业收入、投资收益和公允价值变动损益，2020 年数据同步修改。
  最近三年，发行人子公司越秀产业投资业务收入情况如下表所示：
                                                             单位：万元
     业务类型             2022 年度             2021 年度          2020 年度
   固定收益投资收入                 2,121.43          9,527.70        9,167.64
    ABS 投资收入               28,466.84         18,423.58        8,002.68
    股权投资收入                  2,003.72          9,787.34         162.21
    基金投资收入                 30,715.32         19,069.38         333.92
         合计                63,307.31         56,808.00       17,666.45
  通过“资产管理+资本投资”双轮驱动的运营模式，发挥“资源+能力”优势。业
务布局明确，核心优势不断凸显，在粤港澳大湾区具有较大的行业影响力，逐步
构建起多元配置、久期合理、业绩稳健的投资组合，深度挖掘新兴产业、国产替
代等战略性和成长性确定行业。
  越秀产业基金主要收入来源于所管理产业基金的管理费、业绩提成和项目退
出收益。越秀产业基金的盈利模式主要为通过设立基金进行运营管理，从而收取
管理费、服务费。越秀产业基金坚持专业化投资理念，不断优化提升业务结构，
目前已形成了战略性新兴产业股权投资、固定收益投资并重的业务模式。
  截至 2022 年末，越秀产业基金基金管理费率在 1%至 2%之间。最近三年末，
越秀产业基金基金管理业务规模情况如下表所示：
      项目             2022 年末              2021 年末          2020 年末
基金管理规模（亿元）                   186.31              161.99        142.37
 注：基金管理规模按可提取管理费统计
  越秀产业投资业务包括固定收益投资、股权投资、基金投资和 ABS 投资等，
最近三年末，业务规模情况如下表所示：
                                                             单位：万元
    项目           2022 年末               2021 年末            2020 年末
  固定收益投资                     -            61,977.93          69,833.33
  ABS 投资            389,457.01           423,725.67         291,397.15
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
   股权投资              206,507.76   115,000.96    70,487.07
   基金投资              345,126.92   166,801.89   105,013.17
   理财产品                       -    20,000.00            -
     合计              941,091.69   787,506.44   536,730.72
  投资管理业务风险管理组织体系共分为六个层次：董事会、监事会、投资决
策委员会、总裁办公会、风险控制部和各业务部门，建立贯穿投前、投中、投后
的“全流程、全覆盖、模型化”的风险管理体系，严格控制项目风险。同时，投资
管理业务构建市场化决策流程，实行立项会、内审会、投委会三级投资决策机制。
通过制定投资业务流程的具体实施程序，明确投资项目报审材料要求、完善投资
关键环节的管理要求，并重点关注投资项目风险评估管理，从严把控投资活动。
通过适时更新风险政策指引，严格执行风险政策指引要求，持续管控投资项目风
险。另外，越秀产业基金及其所管理的基金拥有独立、完整、清晰的资产结构，
同时制定了完善的信息隔离机制。
  （4）期货业务
  发行人期货业务由控股子公司广州期货开展，包括商品及金融期货经纪、期
货投资咨询、资产管理及风险管理等业务。
  报告期内，广州期货（金融口径）营业收入分别为 384,253 万元、647,812 万
元及 794,274 万元。2020-2022 年度，广州期货风险管理子公司广期资本管理（上
海）有限公司业务模式逐步成熟和稳定发展，仓单服务等期现结合类风险管理业
务收入同比上年大幅增长，公司整体营收指标情况良好，营业收入大幅增加。
要，终止新三板挂牌，开启转型发展新局面。广州期货加大业务拓展力度，不断
创新服务模式。2022 年，经纪业务方面，经纪业务期末客户权益 54.49 亿元，同
比增长 10.94%，机构化和产业化转型深入推进，实现公募基金、证券、保险、信
托等各类金融机构全覆盖，农产品、有色、煤炭等行业领域的产业龙头客户数量
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
持续增长。风险管理业务方面，风险管理子公司报告期内获 2 亿元增资，实现营
业收入（一般口径）76.71 亿元，同比增长 22.50%，净利润 6,695 万元，同比增
长 94.53%；做市业务实现突破，获批上海期货交易所锡期货做市商资格；落地
运营首个全数字化管理的自用仓库，提高了现货存储的安全性。此外，广州期货
充分利用临近广州期货交易所的地缘优势，针对与绿色低碳发展密切相关的产业
特色品种，设立多个新品种研究攻关小组进行前瞻布局，持续推进客户开发和系
统建设工作。
  期货、期权经纪业务
  期货经纪业务主要是为个人、企业及专业投资机构等客户提供的代理期货交
易与结算的中间业务，广州期货接受客户委托并按照客户指令进行期货交易并收
取手续费，是期货公司一项基础性业务。目前，广州期货期货经纪业务的营销渠
道包括网点渠道及居间人，业务收入主要包含交易手续费、交割手续费、交易所
手续费减收以及客户的保证金利息收入。
  期权经纪业务即代理客户期权方面的经纪业务，业务收入主要包括交易手续
费和保证金利息收入。期权交易实行保证金制度，根据《期货交易管理条例》的
规定，保证金是指期货交易者按照规定缴纳的资金或者提交的价值稳定、流动性
强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约。在实际业务中，客户以
资金的形式向期货公司缴纳保证金的情况居多。
  资产管理业务
  资产管理业务是指接受单一客户或者特定多个客户的书面委托并提供资产
投资与管理的服务，根据相关规定及合同的约定，运用客户委托资产进行投资，
并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动。投资范围包括：银行存款、同业
存单标准化债权资产、债券、中央银行票据、资产支持证券、分金融企业债务融
资工具、上市公司股票、存托凭证、标准化股权类资产、期货及期权合约等标准
化商品及金融衍生品类资产以及公开募集证券投资基金等标准化资产。目前，广
州期货主要是通过自有营业网点以及银行、基金、券商、私募、第三方理财等合
作性营销通道开展资产管理业务。广州期货资产管理业务的收入主要来自于管理
费收入以及管理人业绩报酬收入。其中，管理费率按照合同约定比例为准；管理
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人业绩报酬收入是公司与管理的受托资产盈利水平挂钩的利润分成，产品到期时
公司按照约定的比例收取管理人业绩报酬。
  风险管理业务
  公司全资子公司广期资本管理（上海）有限公司（原广期资本管理（深圳）
有限公司）于 2016 年 12 月 9 日通过中国期货业协会设立备案，2017 年 1 月 17
日顺利通过试点业务备案，通过备案的试点业务包括：仓单服务、合作套保、基
差贸易、场外衍生品业务。广州期货主要通过风险管理子公司开展期货风险管理
业务，以切实服务客户为宗旨，深植于品种基本面研究，依靠期货、现货渠道资
源，结合场内交易和场外交易两个市场，综合利用期货、期权、互换等金融衍生
工具，为产业客户提供涵盖期货上市品种及其产业链相关品种的现货贸易、远期
交易和期货交割等一站式风险管理服务，致力于打造一流的风险管理服务平台以
及成为业内领先的专业衍生品服务商。
  风险管理业务作为公司有效衔接期、现货市场的重要纽带，是广州期货营业
收入的主要贡献者，未来将有望成为公司重要的利润增长点，收入来源主要由场
外衍生品交易收入、大宗商品贸易收入、融资服务利息收入等构成。
  期货投资咨询业务
  期货投资咨询业务是基于客户委托，提供包括风险管理顾问咨询、行业研究
分析、交易策略咨询等服务，期货投资咨询服务对象涵盖普通投资者、产业客户
以及机构投资者等各类客户。期货投资咨询业务作为公司开展差异化服务的业务
模式，在利用期货工具的基础上，通过专业化的金融衍生品及策略研究，为客户
量身定制风险管理和投资管理的个性化服务，帮助客户实现资产保值增值，满足
客户资产优化配置的多样化需求，是广州期货构建差异化核心竞争力的重要服务
内容。目前，期货投资咨询业务收入主要来自于客户购买投资咨询服务所支付的
投资咨询费。
  公司建立了全面的风险管理制度，明确了董事会、管理层及各个部门、各个
岗位的风险管理职责，将风险管理及控制活动覆盖到公司的各个部门、各个层级
和经营管理的各个环节。公司将贯彻落实全面风险管理要求，明确各风险管理层
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     级的职责，将风险管理及内部控制活动覆盖到公司各经营管理环节，保障风险管
     理和内部控制体系的有效执行。
        （5）公司业务资质
        截至 2022 年末，公司及下属子公司开展业务符合行业相关规定，已取得的
     相关许可文件如下表所示：
 公司名称              业务资格               初次取得时间              批准机构
        广东省区域内的金融企业不良资产批量收购处
        置业务
 广州资产   受让广东省内参与试点银行的单户对公不良贷
        款业务
        参与个人不良贷款批量转让试点               2021 年 6 月 17 日 广东省地方金融监督管理局
        融资租赁业务                       2012 年 4 月 27 日 广州南沙开发区经济贸易局
 越秀租赁
        医疗器械经营许可证                    2013 年 4 月 25 日 广州市食品药品监督管理局
        私募股权、创业投资基金管理业务              2014 年 4 月 1 日 中国证券投资基金业协会
越秀产业基金 私募证券基金管理业务（由广州越秀鲲鹏私募
       证券投资基金管理有限公司持有）
        商品期货经纪业务资格                   2003 年 7 月 22 日 中国证券监督管理委员会
        金融期货经纪业务资格                   2011 年 9 月 14 日 中国证券监督管理委员会
        期货投资咨询业务资格                                    中国证券监督管理委员会
                                     日
 广州期货
        资产管理业务资格                     2015 年 1 月 22 日 中国期货业协会
        基差交易业务资格、仓单服务业务资格、合作
        套保业务资格、定价服务业务资格（由广期资 2017 年 1 月 17 日 中国期货业协会
        本持有）
        做市业务资格（由广期资本持有）              2021 年 8 月 20 日 中国期货业协会
     八、媒体质疑事项
        报告期内，未发现发行人曾受到媒体质疑；截至募集说明书出具日，未发现
     发行人存在受到媒体质疑的情况。
     九、发行人违法违规及受处罚情况
        报告期内，发行人不存在因违反相关法律法规而受到有关主管部门重大行政
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处罚的情形。
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                第四节      财务会计信息
   募集说明书引用的财务数据来自于公司 2020 年经信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）审计的财务报表，以及 2021 年和 2022 年经致同会计师事务所
（特殊普通合伙）审计的财务报表。报告期内，信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）和致同会计师事务所（特殊普通合伙）分别出具了
XYZH/2021GZAA20072 号、致同审字（2022）第 440A006533 号和致同审字（2023）
第 440A006611 号标准无保留意见的审计报告。发行人财务报表编制基础为财政
部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的相关规定。
   发行人 2021 年审计机构发生变更。发行人自 2016 年以来连续聘请信永中和
担任公司财务报告审计机构。至 2020 年度，信永中和已连续 5 年为发行人提供
审计服务，对发行人财务报告均出具了标准无保留意见的审计意见。因与信永中
和的合同期届满，综合考虑公司发展战略、未来业务拓展和审计需求等情况，发
行人聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任 2021 年年度报告审计机构，
该项变更已经发行人第九届董事会第十八次会议以及 2021 年第二次临时股东大
会审议通过，符合公司章程规定，变更前后发行人会计政策和会计估计不存在重
大变化。主承销商和申报会计师已对前述事项进行核查，认为发行人报告期内会
计师变更事项预计不会对发行人生产经营和偿债能力产生重大不利影响。
   最近三年，发行人财务报表审计意见均为标准无保留意见。
   本章仅就发行人重要会计科目和财务指标变动情况进行分析，建议投资者在
进行投资决策时进一步参阅发行人各年度审计报告以了解各会计科目详细情况。
一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响
   （一）会计政策变更
   （1）重要会计政策变更
   财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号—
收入〉的通知》(财会[2017]22 号)（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市
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企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。变更的主要内容为：将现行收入和建造合同
项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认
时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入，
并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交
易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
  公司于 2020 年 1 月 1 日执行上述新收入准则，对公司经营成果及财务状况
影响均不重大，同时不对 2019 年比较期间信息进行重述。
  （2）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财
务报表相关项目情况
                                                                单位：元
        项目        2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
流动资产：
  货币资金               8,491,103,026.78     8,491,103,026.78
  结算备付金               100,395,631.50       100,395,631.50
  拆出资金
  交易性金融资产           23,502,695,456.51    23,502,695,456.51
  衍生金融资产                 5,378,090.77         5,378,090.77
  应收票据
  应收账款                 62,989,385.53        52,538,143.90 -10,451,241.63
  应收款项融资
  预付款项                 28,947,819.49        28,947,819.49
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款               116,559,827.37       116,559,827.37
  其中：应收利息
      应收股利
  买入返售金融资产             97,800,195.60        97,800,195.60
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         项目         2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日         调整数
    存货                    51,096,913.93        51,096,913.93
    合同资产                        不适用
    持有待售资产            26,605,061,464.61    26,605,061,464.61
    一年内到期的非流动资
产
    其他流动资产             1,057,220,229.25     1,057,220,229.25
流动资产合计                77,633,192,449.99    77,633,192,449.99
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    债权投资               5,603,303,373.65     5,603,303,373.65
    其他债权投资             2,041,302,300.00     2,041,302,300.00
    长期应收款             28,577,778,302.36    28,577,778,302.36
    长期股权投资              276,090,092.82       276,090,092.82
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产                  66,561,680.26        66,561,680.26
    在建工程                   7,386,362.05         7,386,362.05
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产                       不适用                  不适用
    无形资产                  30,007,340.83        30,007,340.83
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                49,282,075.94        49,282,075.94
    递延所得税资产             247,482,531.60       247,482,531.60
    其他非流动资产                1,400,000.00         1,400,000.00
非流动资产合计               36,900,594,059.51    36,900,594,059.51
资产总计                 114,533,786,509.50   114,533,786,509.50
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         项目         2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
流动负债：
    短期借款              11,574,252,737.10    11,574,252,737.10
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    衍生金融负债                  802,257.65           802,257.65
    应付票据                545,983,440.00       545,983,440.00
    应付账款                 31,126,734.18        31,126,734.18
    预收款项               2,549,308,353.29     2,548,915,470.48   -392,882.81
    合同负债                        不适用              250,494.64    250,494.64
    卖出回购金融资产款           570,730,763.89       570,730,763.89
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬              255,081,208.42       255,081,208.42
    应交税费                496,998,291.07       496,998,291.07
    其他应付款               990,253,566.40       990,253,566.40
    其中：应付利息
        应付股利            142,664,833.51       142,664,833.51
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债            14,866,639,273.02    14,866,639,273.02
    一年内到期的非流动负
债
    其他流动负债             9,097,891,366.68     9,098,033,754.85   142,388.17
流动负债合计                58,564,059,782.92    58,564,059,782.92
非流动负债：
    保险合同准备金             139,914,747.47       139,914,747.47
    长期借款              19,383,092,494.76    19,383,092,494.76
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       项目        2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
  应付债券             10,611,747,892.55    10,611,747,892.55
  其中：优先股
       永续债
  租赁负债                       不适用                  不适用
  长期应付款             2,337,218,634.01     2,337,218,634.01
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                   675,277.75           675,277.75
  递延所得税负债            171,537,781.84       171,537,781.84
  其他非流动负债
非流动负债合计            32,644,186,828.38    32,644,186,828.38
负债合计               91,208,246,611.30    91,208,246,611.30
所有者权益：
  股本                2,752,884,754.00     2,752,884,754.00
  其他权益工具
  其中：优先股
       永续债
  资本公积             11,764,393,577.68    11,764,393,577.68
  减：库存股
  其他综合收益               62,729,554.50        62,729,554.50
  专项储备
  盈余公积               652,730,743.38       652,730,743.38
  一般风险准备             379,924,331.09       379,924,331.09
  未分配利润             1,422,120,134.15     1,422,120,134.15
归属于母公司股东权益合计       17,034,783,094.80    17,034,783,094.80
  少数股东权益            6,290,756,803.40     6,290,756,803.40
股东权益合计             23,325,539,898.20    23,325,539,898.20
负债和股东权益总计         114,533,786,509.50   114,533,786,509.50
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                                                            单位：元
        项目         2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
流动资产：
  货币资金               1,415,921,302.37   1,415,921,302.37
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  应收款项融资
  预付款项
  其他应收款              4,226,909,284.73   4,226,909,284.73
  其中：应收利息
       应收股利
  存货
  合同资产                           不适用
  持有待售资产             6,016,108,382.46   6,016,108,382.46
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 2,275,004.05       2,275,004.05
流动资产合计              11,661,213,973.61 11,661,213,973.61
非流动资产：
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资            17,219,465,718.37 17,219,465,718.37
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产
  在建工程
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        项目         2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                          不适用             不适用
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
非流动资产合计             17,219,465,718.37 17,219,465,718.37
资产总计                28,880,679,691.98 28,880,679,691.98
流动负债：
  短期借款               1,560,116,740.03   1,560,116,740.03
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
 应付账款
  预收款项
 合同负债                            不适用
  应付职工薪酬
  应交税费                178,665,572.57      178,665,572.57
  其他应付款                  5,701,445.99       5,701,445.99
  其中：应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         168,063,402.74      168,063,402.74
  其他流动负债             2,608,899,734.06   2,608,899,734.06
流动负债合计               4,521,446,895.39   4,521,446,895.39
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
       项目          2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
非流动负债：
  长期借款                874,000,000.00      874,000,000.00
  应付债券               3,987,254,559.58   3,987,254,559.58
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债                            不适用             不适用
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
非流动负债合计              4,861,254,559.58   4,861,254,559.58
负债合计                 9,382,701,454.97   9,382,701,454.97
所有者权益：
  股本                 2,752,884,754.00   2,752,884,754.00
  其他权益工具
  其中：优先股
       永续债
  资本公积              14,626,350,455.97 14,626,350,455.97
  减：库存股
  其他综合收益               83,525,653.27       83,525,653.27
  专项储备
  盈余公积                652,730,743.38      652,730,743.38
  未分配利润              1,382,486,630.39   1,382,486,630.39
股东权益合计              19,497,978,237.01 19,497,978,237.01
负债和股东权益总计           28,880,679,691.98 28,880,679,691.98
 发行人相关账务处理符合《企业会计准则》或者国家相关会计制度的规定。
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  （1）重要会计政策变更
  财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则
的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。经发行人 2021 年 3 月 19 日第九届董事会通
过了《关于会计政策变更的议案》，发行人于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准
则，对会计政策相关内容进行了调整。
  对于首次执行日前已存在的合同，发行人在首次执行日选择不重新评估其是
否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，发行人按照新租
赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
  新租赁准则中租赁的定义并未对发行人满足租赁定义的合同的范围产生重
大影响。
  作为承租人
  新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的
短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。
  新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：
的规定采用追溯调整法处理。
收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债
相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
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计处理。
  发行人对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个
月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
  发行人对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
布的中长期贷款基准利率 4.75%；使用权资产的计量不包含初始直接费用；
的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调
整使用权资产；
理。
  执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响如下：
                                                                            单位：元
                调整前账面金额                                           调整后账面金额
项 目                                 重分类             重新计量
             （2020年12月31日）                                       （2021年1月1日）
使用权资产                          -         -       99,714,775.98         99,714,775.98
一年内到期的
非流动负债
租赁负债                           -         -       68,841,662.80         68,841,662.80
  （2）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
                                                                            单位：元
        项目             2020 年 12 月 31 日           2021 年 1 月 1 日          调整数
流动资产：                                        -                     -               -
货币资金                        8,130,692,892.90        8,130,692,892.90               -
结算备付金                         126,736,403.01          126,736,403.01               -
交易性金融资产                    31,279,101,061.00       31,279,101,061.00               -
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        项目        2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日       调整数
应收票据                                 -                    -           -
应收账款                    63,986,495.25       63,986,495.25             -
应收款项融资                               -                    -           -
预付款项                    45,607,602.12       45,607,602.12             -
其他应收款                  108,919,849.14      108,919,849.14             -
其中：应收利息                              -                    -           -
应收股利                                 -                    -           -
存货                     381,265,074.71      381,265,074.71             -
合同资产                    16,019,549.37       16,019,549.37             -
买入返售金融资产               340,329,947.51      340,329,947.51             -
一年内到期的非流动资产          22,923,933,904.35   22,923,933,904.35            -
其他流动资产                1,505,969,728.38    1,505,969,728.38            -
流动资产合计               64,922,562,507.74   64,922,562,507.74            -
非流动资产：                               -                    -           -
债权投资                  7,165,564,810.58    7,165,564,810.58            -
其他债权投资                 244,342,843.92      244,342,843.92             -
长期应收款                31,619,946,053.48   31,619,946,053.48            -
设定受益计划净资产                            -                    -           -
长期股权投资               18,798,571,329.98   18,798,571,329.98            -
其他权益工具投资                             -                    -           -
其他非流动金融资产                            -                    -           -
投资性房地产                  34,641,328.09       34,641,328.09             -
固定资产                    79,418,146.36       79,418,146.36             -
在建工程                      8,321,738.01        8,321,738.01            -
生产性生物资产                              -                    -           -
油气资产                                 -                    -           -
使用权资产                            不适用        99,714,775.98 99,714,775.98
无形资产                    38,154,947.10       38,154,947.10             -
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        项目        2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日       调整数
开发支出                                 -                    -            -
商誉                                   -                    -            -
长期待摊费用                  23,032,632.05       23,032,632.05              -
递延所得税资产                424,453,510.32      424,453,510.32              -
其他非流动资产                687,109,975.41      687,109,975.41              -
非流动资产合计              59,123,557,315.30   59,223,272,091.28 99,714,775.98
资产总计                124,046,119,823.04 124,145,834,599.02 99,714,775.98
流动负债：                                -                    -            -
短期借款                 13,918,725,879.44   13,918,725,879.44             -
交易性金融负债                              -                    -            -
衍生金融负债                    1,471,085.35        1,471,085.35             -
应付票据                   484,900,000.00      484,900,000.00              -
应付账款                    18,088,285.31       18,088,285.31              -
预收款项                  3,547,903,878.65    3,547,903,878.65             -
合同负债                     53,110,858.52       53,110,858.52             -
应付职工薪酬                 445,453,308.05      445,453,308.05              -
应交税费                   622,069,880.45      622,069,880.45              -
其他应付款                 1,892,589,637.61    1,892,589,637.61             -
其中：应付利息                              -                    -            -
应付股利                   235,789,936.52      235,789,936.52              -
卖出回购金融资产款              175,261,180.56      175,261,180.56              -
一年内到期的非流动负债          14,857,360,516.22   14,888,233,629.40 30,873,113.18
其他流动负债                8,849,098,088.54    8,849,098,088.54             -
流动负债合计               44,866,032,598.70   44,896,905,711.88 30,873,113.18
非流动负债：                               -                    -            -
长期借款                 27,464,004,732.60   27,464,004,732.60             -
应付债券                 17,136,666,328.33   17,136,666,328.33             -
其中：优先股                               -                    -            -
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        项目         2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日       调整数
永续债                                   -                    -            -
租赁负债                              不适用        68,841,662.80 68,841,662.80
长期应付款                  2,316,564,815.13    2,316,564,815.13             -
保险合同准备金                 137,724,631.99      137,724,631.99              -
预计负债                    573,560,000.00      573,560,000.00              -
递延收益                       6,050,000.00        6,050,000.00             -
递延所得税负债                 220,100,019.17      220,100,019.17              -
其他非流动负债                               -                    -            -
非流动负债合计               47,854,670,527.22   47,923,512,190.02 68,841,662.80
负债合计                  92,720,703,125.92   92,820,417,901.90 99,714,775.98
股东权益：                                 -                    -            -
股本                     2,752,884,754.00    2,752,884,754.00             -
其他权益工具                                -                    -            -
其中：优先股                                -                    -            -
永续债                                   -                    -            -
资本公积                  14,513,652,895.30   14,513,652,895.30             -
减：库存股                                 -                    -            -
其他综合收益                   -76,333,117.82      -76,333,117.82             -
一般风险准备                  353,151,857.74      353,151,857.74              -
盈余公积                    769,296,888.37      769,296,888.37              -
未分配利润                  5,134,315,919.30    5,134,315,919.30             -
归属于母公司股东权益合计          23,446,969,196.89   23,446,969,196.89             -
少数股东权益                 7,878,447,500.23    7,878,447,500.23             -
所有者权益合计               31,325,416,697.12   31,325,416,697.12             -
负债和股东权益总计            124,046,119,823.04 124,145,834,599.02 99,714,775.98
  注 1：发行人自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，按照新租赁准则的要求，发行人
将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整 2021 年年初财务报表相关项目金额，对可
比期间数据不予调整。具体影响科目及金额见上述调整财务报表。
  注 2：发行人自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对母公司年初资产负债表不产生
影响。
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     发行人相关账务处理符合《企业会计准则》或者国家相关会计制度的规定。
     （二）会计估计变更
     报告期内，发行人未发生会计估计变更事项。
     （三）会计差错更正
     报告期内，发行人未发生会计差错更正变更事项。
二、合并报表范围的变化
     （一）2020 年度公司合并报表范围变化情况
纳入合并范围的子公司 2 家，不再纳入合并范围的结构化主体 1 家，具体情况如
下：
序号                公司名称                 变更内容     原因
      广州越秀金信一期投资合伙企业（有限合伙）（以下简
               称“越秀金信一期”）
      广州越秀创达九号实业投资合伙企业（有限合伙）（以
              下简称“越秀创达九号”）
      广州越秀融资租赁有限公司第 2 期普惠型小微资产支持
           专项计划（以下简称“普惠 2 期”）
       中信证券-越秀租赁 2020 年第 1 期资产支持专项计划
             （以下简称“2020 年 1 期”）
      广州越秀融资租赁有限公司越秀租赁第 3 期普惠型小微
         资产支持专项计划（以下简称“普惠三期”）
      万联证券支持民企发展 6 号单一资产管理计划（以下简
               称“民企发展 6 号")
     发行人合并报表变动情况系正常经营业务活动开展结果，预计不会对其偿债
能力产生不利影响。
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      （三）2021 年度公司合并报表范围变化情况
情况如下：
 序号                 公司名称                变更内容     原因
        中信证券-广证-越秀租赁第 4 期普惠型小微资产支持专
                    项计划
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第一期小微资产
                   支持票据
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第二期小微资产
                   支持票据
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第三期小微资产
                   支持票据
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第一号第一期小
                 微资产支持商业票据
  注：越秀金融国际控股有限公司为公司全资子公司广州越秀资本控股集团有限公司 100%
持股公司，成立于 2021 年 3 月 9 日，注册地为中国香港，注册资本 2,000 万元港币，截至
      发行人合并报表变动情况系正常经营业务活动开展结果，预计不会对其偿债
能力产生不利影响。
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      （三）2022 年度公司合并报表范围变化情况
非同一控制下企业合并 5 家，具体情况如下：
序号                 公司名称                 变更内容     原因
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  序号                公司名称                           变更内容          原因
        广州越秀融资租赁有限公司 2022 年度第一期小微资产
                  支持票据
                                                               非同一控
                                                                合并
                                                               非同一控
                                                                合并
                                                               非同一控
                                                                合并
                                                               非同一控
                                                                合并
                                                               非同一控
                                                                合并
       发行人合并报表变动情况系正常经营业务活动开展结果，预计不会对其偿债
 能力产生不利影响。
 三、公司报告期内合并及母公司财务报表
       （一）公司报告期内合并资产负债表
                                                               单位：万元
        项目         2022 年 12 月 31 日     2021 年 12 月 31 日    2020 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                    1,660,572.25        1,723,238.04          813,069.29
 结算备付金                      7,703.70             2,547.24           12,673.64
 交易性金融资产                 4,332,416.85        3,932,606.04        3,127,910.11
 衍生金融资产                             -                   -                   -
 应收账款                      11,905.35            11,097.34            6,398.65
 预付款项                      15,780.79             2,735.93            4,560.76
 其他应收款                     25,220.65            14,390.86           10,891.98
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         项目        2022 年 12 月 31 日     2021 年 12 月 31 日    2020 年 12 月 31 日
   其中：应收股利                   1,277.53            1,392.11                   -
 买入返售金融资产                     400.30            22,320.61           34,032.99
 存货                         96,118.75          110,080.09           38,126.51
 合同资产                         466.05              203.06             1,601.95
 持有待售资产                             -                   -                   -
 一年内到期的非流动资产             3,113,274.68        2,485,792.21        2,292,393.39
 其他流动资产                   344,067.18           390,927.54          150,596.97
流动资产合计                   9,607,926.54        8,695,938.96        6,492,256.25
非流动资产：
 债权投资                     622,726.68           768,350.16          716,556.48
 其他债权投资                             -                   -           24,434.28
 长期应收款                   3,940,805.07        3,605,293.70        3,161,994.61
 长期股权投资                  2,797,883.04        2,147,288.18        1,879,857.13
 投资性房地产                      2,653.22            3,058.68            3,464.13
 固定资产                     120,711.96             8,088.23            7,941.81
 在建工程                        1,249.70             497.35              832.17
 使用权资产                     14,627.66            14,908.68             不适用
 无形资产                      22,209.96             4,846.53            3,815.49
 长期待摊费用                      3,872.52            1,548.60            2,303.26
 递延所得税资产                   61,542.79            55,598.77           42,445.35
 其他非流动资产                  133,060.73            27,659.86           68,711.00
非流动资产合计                  7,721,343.32        6,637,138.75        5,912,355.73
资产总计                    17,329,269.86       15,333,077.71       12,404,611.98
流动负债：
 短期借款                    1,126,122.29        1,200,571.73        1,391,872.59
 交易性金融负债                   48,548.21                    -                   -
 衍生金融负债                             -             498.71              147.11
 应付票据                     132,239.46            71,270.00           48,490.00
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         项目        2022 年 12 月 31 日     2021 年 12 月 31 日    2020 年 12 月 31 日
 应付账款                         336.35              223.83             1,808.83
 预收款项                     410,399.37           407,196.70          354,790.39
 合同负债                      30,327.81             7,008.41            5,311.09
 卖出回购金融资产款                          -                   -           17,526.12
 应付职工薪酬                    71,661.58            60,734.22           44,545.33
 应交税费                      48,665.27            61,009.43           62,206.99
 其他应付款                    208,482.12           176,163.27          189,258.96
   其中：应付股利                 32,100.85           12,435.30            23,578.99
 持有待售负债                             -                   -                   -
 一年内到期的非流动负债             4,019,275.92        2,463,629.37        1,485,736.05
 其他流动负债                  1,362,293.00        1,363,435.90          884,909.81
流动负债合计                   7,458,351.39        5,811,741.58        4,486,603.26
非流动负债：
 保险合同准备金                    11,486.66           14,029.10           13,772.46
 长期借款                    3,384,983.91        3,121,525.35        2,746,400.47
 应付债券                    2,374,169.52        2,598,495.06        1,713,666.63
 租赁负债                        6,943.40           10,365.33             不适用
 长期应付款                    102,536.53           153,374.30          231,656.48
 预计负债                      36,902.08            48,001.00           57,356.00
 递延收益                         587.50              615.00              605.00
 递延所得税负债                   39,034.92            23,035.46           22,010.00
非流动负债合计                  5,956,644.52        5,969,440.59        4,785,467.05
负债合计                    13,414,995.91       11,781,182.18        9,272,070.31
所有者权益：
 股本                       501,713.25           371,639.44          275,288.48
 资本公积                    1,222,890.89        1,352,743.38        1,451,365.29
 其他综合收益                     -6,519.49          -14,577.95           -7,633.31
 盈余公积                      85,460.83            79,016.76           76,929.69
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      项目            2022 年 12 月 31 日      2021 年 12 月 31 日         2020 年 12 月 31 日
 一般风险准备                     65,880.40                  53,392.32           35,315.19
 未分配利润                     830,393.45                 672,479.21          513,431.59
归属于母公司所有者权益合计             2,699,819.33           2,514,693.15           2,344,696.92
 少数股东权益                   1,214,454.62           1,037,202.38             787,844.75
所有者权益合计                   3,914,273.95           3,551,895.53           3,132,541.67
负债和所有者权益总计               17,329,269.86          15,333,077.71          12,404,611.98
    （二）公司报告期内合并利润表
                                                                       单位：万元
             项目                     2022 年度              2021 年度       2020 年度
 一、营业总收入                            1,417,138.50        1,331,387.52    968,669.66
   其中：利息收入                               538,915.37       564,884.36    479,381.20
      手续费及佣金收入                            74,502.56        83,468.86     79,312.83
      不良资产管理处置收入                          31,620.13        51,986.15     29,149.35
      其他业务收入                             772,100.44       631,048.15    380,826.28
 二、营业总成本                            1,286,180.53        1,111,770.55    801,384.60
   其中：利息支出                               421,975.37       392,195.79    340,423.39
      手续费及佣金支出                             1,483.01         1,043.00       494.10
      其他业务成本                             761,142.55       621,378.92    370,367.13
      提取保险责任合同准备金净额                         235.62          1,362.69      1,673.36
      分保费用                                   22.06          1,195.24       277.09
      税金及附加                                3,407.49         3,341.29      3,594.21
      销售费用                                  766.72            274.13       337.40
      管理费用                               132,122.30       118,318.47     98,844.23
      研发费用                                  712.60            504.77       435.43
      财务费用                               -35,687.21       -27,843.74    -15,061.74
          其中：利息费用                                 -                -             -
             利息收入                         36,255.41        28,042.20     15,215.95
   加：其他收益                                 18,084.89        17,741.45     12,209.52
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               项目                  2022 年度       2021 年度       2020 年度
       投资收益（损失以“-”号填列）              249,873.40   209,719.56    421,415.10
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       汇兑收益（损失以“-”号填列）                       -             -       -18.35
       公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
       信用减值损失（损失以“-”号填列）            -18,866.03   -54,572.88    -21,166.63
       资产减值损失（损失以“-”号填列）                 -4.11       27.51          -0.34
       资产处置收益（损失以“-”号填列）                  5.31       36.65               -
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                   432,563.60   407,336.97    623,635.67
    加：营业外收入                            226.41       745.39       1,783.14
    减：营业外支出                            224.17       176.86        465.16
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                 432,565.85   407,905.50    624,953.65
    减：所得税费用                          86,075.56    74,935.53    100,063.92
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                   346,490.29   332,969.98    524,889.73
 （一）按经营持续性分类
 （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                         8,058.47    -6,944.64    -19,701.07
 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
    （一）不能重分类进损益的其他综合收益                 -137.41    -3,701.30      1,609.21
                                       -137.41    -3,701.30      1,609.21
收益
    （二）将重分类进损益的其他综合收益                 8,195.88    -3,243.35    -15,515.48
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               项目                  2022 年度           2021 年度           2020 年度
益
                                             -                 -                 -
益的金额
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                         -                 -         -5,794.80
七、综合收益总额                            354,548.75       326,025.34         505,188.66
    归属于母公司所有者的综合收益总额                259,232.75       241,089.30         447,574.28
    归属于少数股东的综合收益总额                   95,316.00        84,936.04          57,614.39
八、每股收益：
    （一）基本每股收益（元/股）                     0.5006            0.4944             0.9198
    （二）稀释每股收益（元/股）                     0.5006            0.4944             0.9198
     注：2020-2022 年的基本每股收益及稀释每股收益，均按公司 2022 年 6 月完成资本公
 积金转增股本后的总股本 5,017,132,462 股调整计算。
      （三）公司报告期内合并现金流量表
                                                                       单位：万元
               项目                  2022 年度            2021 年度           2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                 1,314,488.19      1,584,125.75        942,583.01
    向其他金融机构拆入资金净增加额                  553,408.19        79,656.30         138,389.66
    收取利息、手续费及佣金的现金                   527,217.89       564,308.29         515,840.59
    代理买卖证券收到的现金净额                                -                 -                 -
    收到的税费返还                                      -        106.45           1,819.93
    收到其他与经营活动有关的现金                 2,770,459.04      2,221,148.32       2,054,527.16
经营活动现金流入小计                         5,165,573.31      4,449,345.11       3,653,160.35
    购买商品、接受劳务支付的现金                 4,845,290.14      4,763,334.25       3,772,458.38
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            项目                   2022 年度         2021 年度       2020 年度
  拆入资金净减少额                                  -              -              -
  回购业务资金净减少额                                -              -              -
  融出资金净增加额                                  -              -              -
  支付利息、手续费及佣金的现金                  122,593.82     130,215.76     115,945.50
  支付给职工以及为职工支付的现金                  81,934.02      68,367.13      48,175.07
  支付的各项税费                         117,170.03     111,425.65     103,355.18
  支付其他与经营活动有关的现金                  132,681.81     103,587.33     133,888.14
经营活动现金流出小计                       5,299,669.81   5,176,930.11   4,173,822.26
经营活动产生的现金流量净额                     -134,096.50   -727,585.01    -520,661.92
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                      1,078,678.89   1,180,754.23    221,627.85
  取得投资收益收到的现金                     107,099.68     101,514.19      60,532.99
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                       -              -              -
投资活动现金流入小计                       1,185,781.29   1,282,269.00    282,160.84
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
  投资支付的现金                        1,666,814.33   1,510,999.34    952,127.35
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额              12,261.89               -              -
  支付其他与投资活动有关的现金                            -              -   1,266,989.87
投资活动现金流出小计                       1,804,535.76   1,515,401.59   2,222,489.17
投资活动产生的现金流量净额                     -618,754.47   -233,132.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                       111,154.05     196,027.80     120,255.06
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金             111,154.05     196,027.80     120,255.06
  取得借款收到的现金                      2,056,132.16   2,382,581.09   2,546,084.60
  发行债券收到的现金                      2,916,376.38   3,564,854.82   2,257,542.47
  收到其他与筹资活动有关的现金                  634,153.25     923,555.58     727,713.24
筹资活动现金流入小计                       5,717,815.84   7,067,019.29   5,651,595.38
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
              项目                        2022 年度          2021 年度          2020 年度
  偿还债务支付的现金                             4,182,118.17    3,834,718.80     3,543,859.92
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      336,101.33       334,207.71       240,884.42
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                     17,234.69        21,385.23         7,145.93
  支付其他与筹资活动有关的现金                         568,554.59     1,074,092.25       673,883.85
筹资活动现金流出小计                              5,086,774.09    5,243,018.76     4,458,628.19
筹资活动产生的现金流量净额                            631,041.75     1,824,000.52     1,192,967.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                          -199.22            32.98           -17.80
五、现金及现金等价物净增加额                           -122,008.45      863,315.91
  加：期初现金及现金等价物余额                        1,675,639.17      812,323.27     2,080,364.12
六、期末现金及现金等价物余额                          1,553,630.73    1,675,639.17       812,323.27
    （四）公司报告期内母公司资产负债表
                                                                       单位：万元
         项目
                          日                   日                      日
 流动资产：
   货币资金                  110,032.48            288,759.94               110,956.22
   交易性金融资产                52,222.47            100,623.26                20,112.72
   预付款项                       17.00                    16.52                 17.02
   其他应收款                1,255,941.60           972,294.87               949,829.43
    其中：应收利息                         -                      -                      -
         应收股利             57,921.32                        -            200,000.00
   合同资产                             -                      -                      -
   持有待售资产                           -                      -                      -
   其他流动资产                     68.61                    69.75                574.51
 流动资产合计                 1,418,282.17         1,361,764.34              1,081,489.89
 非流动资产：
   长期应收款                  49,625.00                        -                      -
   长期股权投资               3,082,923.67         2,995,648.50              2,634,200.47
   使用权资产                            -                      -                不适用
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         项目
                           日                   日                    日
非流动资产合计                  3,132,548.67        2,995,648.50         2,634,200.47
资产总计                     4,550,830.84        4,357,412.84         3,715,690.36
流动负债：
    短期借款                  312,210.44          426,644.58            440,235.88
    合同负债                             -                    -                    -
    应交税费                      108.82              167.52               119.57
    其他应付款                     102.51              193.93            110,470.09
    一年内到期的非流动负
债
    其他流动负债                342,303.95          535,884.21            321,032.54
流动负债合计                   1,221,565.02        1,081,177.16           896,339.17
非流动负债：
    长期借款                  457,578.46          343,225.87            282,749.10
    应付债券                  898,864.50          948,679.00            499,038.26
    租赁负债                             -                    -            不适用
    预计负债                   12,090.96           15,727.53             18,792.68
非流动负债合计                  1,368,533.93        1,307,632.39           800,580.05
负债合计                     2,590,098.94        2,388,809.55         1,696,919.21
所有者权益：
    股本                    501,713.25          371,639.44            275,288.48
    资本公积                 1,236,511.15        1,366,516.61         1,462,887.54
    其他综合收益                  7,057.26            5,109.82              7,306.28
    盈余公积                   85,460.83           79,016.76             76,929.69
    未分配利润                 129,989.41          146,320.66            196,359.15
所有者权益合计                  1,960,731.90        1,968,603.29         2,018,771.14
负债和所有者权益总计               4,550,830.84        4,357,412.84         3,715,690.36
     （五）公司报告期内母公司利润表
                                                                  单位：万元
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
            项目                   2022 年度       2021 年度       2020 年度
一、营业收入                             11,232.40     12,974.97     9,004.44
  减：利息支出                           86,556.16     77,537.29    52,943.07
    税金及附加                             97.03        122.05       371.72
    管理费用                            1,236.39       384.95      1,467.68
    财务费用                           -4,424.60     -7,873.77      -987.92
     其中：利息收入                        4,430.76      7,880.49     1,035.72
  加：其他收益                              19.87         12.48          1.71
    投资收益（损失以“-”号填列）               139,738.58     80,341.08   167,176.91
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益             44,302.15     48,530.54    25,747.26
    公允价值变动收益（损失以“-”号填列）             1,599.21       510.55       112.72
    信用减值损失（损失以“-”号填列）              -4,678.52     -2,797.75    -6,522.99
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                  64,446.56     20,870.81   115,978.25
  减：营业外支出                               5.86          0.11            -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                64,440.70     20,870.70   115,978.25
  减：所得税费用                                  -             -      -587.90
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                  64,440.70     20,870.70   116,566.14
  （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）           64,440.70     20,870.70   116,566.14
  （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）                   -             -            -
五、其他综合收益的税后净额                       1,947.45     -2,196.47    -1,046.28
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益                  -34.17     -1,207.52      527.26
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                 1,981.62       -988.95    -1,573.54
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               项目                   2022 年度         2021 年度           2020 年度
                                              -                   -             -
金额
六、综合收益总额                              66,388.15        18,674.23      115,519.86
七、每股收益：
  （一）基本每股收益                                   -                   -             -
  （二）稀释每股收益                                   -                   -             -
       （六）公司报告期内母公司现金流量表
                                                              单位：万元
               项目                   2022 年度        2021 年度            2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
     收取利息、手续费及佣金的现金                   11,932.60      12,839.65           9,521.52
     收到的税费返还                                   -         13.23                  -
     收到其他与经营活动有关的现金                    5,521.48      11,094.85           3,127.33
经营活动现金流入小计                            17,454.08      23,947.72         12,648.85
     支付给职工以及为职工支付的现金                      75.82          80.00            716.58
     支付的各项税费                             759.91         746.54         18,038.34
     支付其他与经营活动有关的现金                  208,977.99      92,385.67        325,578.38
经营活动现金流出小计                           209,813.71      93,212.22        344,333.30
经营活动产生的现金流量净额                       -192,359.63      -69,264.49       -331,684.45
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                      1,439,886.50    779,715.89        537,000.00
     取得投资收益收到的现金                      50,758.01     253,803.40         26,632.64
投资活动现金流入小计                          1,490,644.51   1,033,519.30       563,632.64
     投资支付的现金                        1,521,120.62   1,334,758.76       921,091.16
投资活动现金流出小计                          1,521,120.62   1,334,758.76       921,091.16
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             项目                     2022 年度           2021 年度          2020 年度
投资活动产生的现金流量净额                         -30,476.10      -301,239.47      -357,458.52
三、筹资活动产生的现金流量：
 取得借款收到的现金                           483,859.00        704,642.10       728,330.61
 发行债券收到的现金                           919,280.00      1,298,862.50       739,907.50
 收到其他与筹资活动有关的现金                      330,000.00        658,000.00       720,000.00
筹资活动现金流入小计                          1,733,139.00     2,661,504.60     2,188,238.11
 偿还债务支付的现金                          1,199,685.99     1,215,361.56       820,893.01
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   158,907.54        129,494.86        95,820.37
 支付其他与筹资活动有关的现金                      330,437.19        768,383.70       613,017.66
筹资活动现金流出小计                          1,689,030.72     2,113,240.12     1,529,731.04
筹资活动产生的现金流量净额                          44,108.28       548,264.48       658,507.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -              43.20              -
五、现金及现金等价物净增加额                       -178,727.45       177,803.72       -30,635.91
 加：期初现金及现金等价物余额                      288,759.94        110,956.22       141,592.13
六、期末现金及现金等价物余额                        110,032.48       288,759.94       110,956.22
 四、报告期内主要财务指标
   最近三年，发行人合并报表口径主要财务指标如下表所示：
        财务数据及指标            2022 年末/度        2021 年末/度          2020 年末/度
  总资产（亿元）                        1,732.93          1,533.31           1,240.46
  总负债（亿元）                        1,341.50          1,178.12            927.21
  全部债务（亿元）                       1,185.70          1,033.98            812.90
  所有者权益（亿元）                       391.43            355.19             313.25
  营业总收入（亿元）                       141.71            133.14              96.87
  利润总额（亿元）                         43.26             40.79              62.50
  净利润（亿元）                          34.65             33.30              52.49
  扣除非经常性损益后净利润（亿元）                 32.37             33.04              22.03
  归属于母公司所有者的净利润（亿元）                25.12             24.80              46.15
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        财务数据及指标           2022 年末/度      2021 年末/度    2020 年末/度
经营活动产生现金流量净额（亿元）                -13.41       -72.76        -52.07
投资活动产生现金流量净额（亿元）                -61.88       -23.31       -194.03
筹资活动产生现金流量净额（亿元）                 63.10       182.40        119.30
流动比率（倍）                           1.29         1.50          1.45
速动比率（倍）                           1.28         1.48          1.44
资产负债率（%）                         77.41        76.84         74.75
债务资本比率（%）                        75.18        74.43         72.18
营业毛利率（%）                         18.67        25.44         27.55
平均总资产回报率（%）                       5.23         5.77          8.09
加权平均净资产收益率（%）                     9.66        10.22         22.27
扣除非经常性损益后加权平均净资产收
益率（%）
EBITDA（亿元）                       86.86        81.02         96.85
EBITDA 全部债务比                      0.07         0.08          0.12
EBITDA 利息倍数                       2.06         2.07          2.85
应收账款周转率（次）                      123.22       152.19       152.58
存货周转率（次）                         11.18        13.40         32.46
  注：（1）全部债务＝短期借款+应付票据+其他应付款（有息部分）+其他流动负债（有
息部分）+一年内到期的非流动负债（有息部分）+长期借款+应付债券+长期应付款（有息部
分）+租赁负债+其他有息债务（如有）；
  （2）流动比率＝流动资产/流动负债；
  （3）速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债；
  （4）资产负债率（%）＝负债总额/资产总额×100%；
  （5）债务资本比率（%）＝全部债务/（全部债务+所有者权益）×100%；
  （6）平均总资产回报率（%）＝（利润总额+利息支出）/（年初资产总额+年末资产总
额）÷2×100%；
  （7）加权平均净资产收益率及扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率均根据中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露 》（2010 年修订）计算；
  （8）EBITDA＝利润总额+利息支出＋固定资产折旧＋摊销（无形资产摊销＋长期待摊
费用摊销）；
  （9）EBITDA 全部债务比（%）=EBITDA/全部债务×100%；
  （10）EBITDA 利息保障倍数＝EBITDA/利息支出＝EBITDA/（计入财务费用的利息支
出＋资本化利息）；
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      （11）应收账款周转率=营业收入/平均应收账款；
      （12）存货周转率=营业成本/平均存货。
 五、管理层讨论与分析
      公司管理层以最近三年合并口径财务报表为基础，对其资产负债结构、现金
 流量、偿债能力、营运能力、盈利能力及可持续性等进行了分析和讨论。若各分
 项数字之和（或差）与合计数字存在微小差异，系四舍五入原因导致。
       （一）资产结构分析
      最近三年末，公司资产构成情况如下表：
                                                                      单位：万元，%
      项目
                  金额           占比               金额           占比         金额           占比
流动资产：
 货币资金           1,660,572.25    9.58          1,723,238.04   11.24     813,069.29     6.55
 结算备付金             7,703.70     0.04             2,547.24     0.02      12,673.64     0.10
 交易性金融资产        4,332,416.85   25.00          3,932,606.04   25.65    3,127,910.11   25.22
 衍生金融资产                    -        -                    -        -              -        -
 应收账款             11,905.35     0.07            11,097.34     0.07       6,398.65     0.05
 预付款项             15,780.79     0.09             2,735.93     0.02       4,560.76     0.04
 其他应收款            25,220.65     0.15            14,390.86     0.09      10,891.98     0.09
 其中：应收股利           1,277.53     0.01             1,392.11     0.01               -        -
 买入返售金融资产            400.30     0.00            22,320.61     0.15      34,032.99     0.27
 存货               96,118.75     0.55           110,080.09     0.72      38,126.51     0.31
 合同资产                466.05     0.00               203.06     0.00       1,601.95     0.01
 持有待售资产                    -        -                    -        -              -        -
 一年内到期的非流
动资产
 其他流动资产          344,067.18     1.99           390,927.54     2.55     150,596.97     1.21
流动资产合计          9,607,926.54   55.44          8,695,938.96   56.71    6,492,256.25   52.34
非流动资产：
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
   项目
                   金额           占比               金额           占比          金额           占比
 债权投资             622,726.68      3.59          768,350.16      5.01     716,556.48      5.78
 其他债权投资                     -        -                    -        -      24,434.28      0.20
 长期应收款           3,940,805.07    22.74         3,605,293.70    23.51    3,161,994.61    25.49
 长期股权投资          2,797,883.04    16.15         2,147,288.18    14.00    1,879,857.13    15.15
 投资性房地产              2,653.22     0.02            3,058.68      0.02        3,464.13     0.03
 固定资产             120,711.96      0.70            8,088.23      0.05        7,941.81     0.06
 在建工程                1,249.70     0.01              497.35      0.00         832.17      0.01
 使用权资产             14,627.66      0.08           14,908.68      0.10         不适用       不适用
 无形资产              22,209.96      0.13            4,846.53      0.03        3,815.49     0.03
 长期待摊费用              3,872.52     0.02            1,548.60      0.01        2,303.26     0.02
 递延所得税资产           61,542.79      0.36           55,598.77      0.36      42,445.35      0.34
 其他非流动资产          133,060.73      0.77           27,659.86      0.18      68,711.00      0.55
非流动资产合计          7,721,343.32    44.56         6,637,138.75    43.29    5,912,355.73    47.66
资产总计            17,329,269.86   100.00     15,333,077.71      100.00   12,404,611.98   100.00
       最近三年末，公司资产总额分别为 12,404,611.98 万元、15,333,077.71 万元
 和 17,329,269.86 万元。2021 年末公司总资产较 2020 年末增加 2,928,465.73 万
 元，增幅 23.61%。2022 年末，公司总资产较 2021 年末增加 1,996,192.15 万元，
 增幅 13.02%。报告期内，公司资产总额增加的主要原因是公司主营业务规模扩
 大，导致货币资金、交易性金融资产、一年内到期的非流动资产和长期股权投资
 等增加所致。
       公司的货币资金主要包括库存现金、银行存款、其他货币资金等。最近三年
 末，公司货币资金总额分别为 813,069.29 万元、1,723,238.04 万元和 1,660,572.25
 万元，占总资产的比例分别为 6.55%、11.24%和 9.58%。
 主要是业务投放储备资金增加所致。2022 年末，公司货币资金较 2021 年末减少
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   最近三年末，公司货币资金具体明细如下表所示：
                                                          单位：万元
   项目        2022 年末余额           2021 年末余额           2020 年末余额
   现金                       -                    -               1.63
  银行存款           1,597,299.92         1,661,722.66         799,635.72
其他货币资金             63,272.34            61,515.39           13,431.94
   合计            1,660,572.25         1,723,238.04         813,069.29
   最近三年末，公司交易性金融资产分别为 3,127,910.11 万元、3,932,606.04 万
元和 4,332,416.85 万元，占总资产的比例分别为 25.22%、25.65%和 25.00%。
幅 10.17%。
   最近三年末，公司一年内到期的非流动资产账面价值分别为 2,292,393.39 万
元、2,485,792.21 万元和 3,113,274.68 万元，占总资产比重分别为 18.48%、16.21%
和 17.97%。
增幅 8.44%。2022 年末，公司一年内到期的非流动资产较 2021 年末增加
债权投资增多所致。
   公司长期应收款主要是发行人下属子公司越秀租赁进行融资租赁业务应收
的融资租赁款。最近三年末，公司长期应收款分别为 3,161,994.61 万元、
和 22.74%。
主要原因是公司融资租赁业务规模增加所致。2022 年末，公司长期应收款较 2021
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 年末增加 335,511.37 万元，增幅 9.31%。
    最近三年末，公司长期股权投资分别为 1,879,857.13 万元、2,147,288.18 万
 元和 2,797,883.04 万元，分别占资产总额的 15.15%、14.00%和 16.15%。
 主要系 2022 年内本公司及子公司广州越秀资本、越秀金融国际共投入 41.67 亿
 元以增加对中信证券股份有限公司投资，以及新增投资浙江浙能绿色能源股权投
 资基金合伙企业（有限合伙）10.79 亿元所致。
    （二）负债结构分析
    最近三年末，公司负债构成情况如下表：
                                                                    单位：万元，%
    项目
                  金额          占比           金额           占比          金额          占比
流动负债：
 短期借款          1,126,122.29   8.39       1,200,571.73   10.19    1,391,872.59   15.01
 交易性金融负债         48,548.21    0.36
 衍生金融负债                   -        -          498.71     0.00         147.11     0.00
 应付票据           132,239.46    0.99         71,270.00     0.60      48,490.00     0.52
 应付账款               336.35    0.00            223.83     0.00       1,808.83     0.02
 预收款项           410,399.37    3.06        407,196.70     3.46     354,790.39     3.83
 合同负债            30,327.81    0.23          7,008.41     0.06       5,311.09     0.06
 卖出回购金融资产款                -        -                -        -     17,526.12     0.19
 应付职工薪酬          71,661.58    0.53         60,734.22     0.52      44,545.33     0.48
 应交税费            48,665.27    0.36         61,009.43     0.52      62,206.99     0.67
 其他应付款          208,482.12    1.55        176,163.27     1.50     189,258.96     2.04
 其中：应付股利         32,100.85    0.24         12,435.30     0.11      23,578.99     0.25
 持有待售负债                   -        -                -        -              -        -
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       项目
                   金额          占比            金额           占比          金额          占比
 一年内到期的非流动
负债
 其他流动负债         1,362,293.00    10.16      1,363,435.90    11.57    884,909.81      9.54
流动负债合计          7,458,351.39    55.60      5,811,741.58    49.33   4,486,603.26    48.39
非流动负债：
 保险合同准备金           11,486.66     0.09        14,029.10      0.12     13,772.46      0.15
 长期借款           3,384,983.91    25.23      3,121,525.35    26.50   2,746,400.47    29.62
 应付债券           2,374,169.52    17.70      2,598,495.06    22.06   1,713,666.63    18.48
 租赁负债               6,943.40     0.05        10,365.33      0.09        不适用       不适用
 长期应付款           102,536.53      0.76       153,374.30      1.30    231,656.48      2.50
 预计负债             36,902.08      0.28        48,001.00      0.41     57,356.00      0.62
 递延收益                587.50      0.00           615.00      0.01        605.00      0.01
 递延所得税负债          39,034.92      0.29        23,035.46      0.20     22,010.00      0.24
非流动负债合计         5,956,644.52    44.40      5,969,440.59    50.67   4,785,467.05    51.61
负债合计           13,414,995.91   100.00     11,781,182.18   100.00   9,272,070.31   100.00
    最近三年末，公司总负债分别为 9,272,070.31 万元、11,781,182.18 万元和
 增幅 27.06%，主要原因是公司一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期
 借款及应付债券增加所致。2022 年末，公司总负债较 2021 年末增加 1,633,813.73
 万元，增幅 13.87%，与总资产规模增幅基本保持一致。
    公司的短期借款多采用信用借款和保证借款的方式。最近三年末，公司短期
 借款分别为 1,391,872.59 万元、1,200,571.73 万元和 1,126,122.29 万元，占总负债
 的比例分别为 15.01%、10.19%和 8.39%。
   广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
   最近三年末，公司一年内到期的非流动负债分别为 1,485,736.05 万元、
和 29.96%。
   截至 2021 年末，公司一年内到期的非流动负债 2,463,629.37 万元，较 2020
年末增加 977,893.32 万元，增幅 65.82%，主要原因是融资租赁业务及不良资产
管理业务规模增长，一年内到期融资规模增加所致。截至 2022 年末，公司一年
内到期的非流动负债 4,019,275.92 万元，较 2021 年末增加 1,555,646.54 万元，增
幅 63.14%，主要系公司一年内到期的长期借款和一年内到期的应付债券增多所
致。
   公司一年内到期的非流动负债包含“一年内到期的长期借款”、“一年内到期
的应付债券”、“一年内到期的长期应付款”及“一年内到期的租赁负债”项目。最
近三年末，公司一年内到期的非流动负债情况如下：
                                                             单位：万元
         项目             2022 年末余额        2021 年末余额        2020 年末余额
一年内到期的长期借款                2,110,746.61     1,361,914.67      898,773.52
一年内到期的应付债券                1,809,211.61      957,421.15       383,924.05
一年内到期的长期应付款                 90,786.98       139,198.05       203,038.48
一年内到期的租赁负债                   8,530.72         5,095.50                 -
         合计               4,019,275.92     2,463,629.37     1,485,736.05
   公司其他流动负债包括应付短期融资款、应付保证金、第三方在结构化主体
中享有的权益、期货风险准备金及其他。最近三年末，公司其他流动负债分别为
   截至 2021 年末，公司其他流动负债较 2020 年末增加 478,526.09 万元，增幅
年末，公司其他流动负债较 2021 年末减少 1,142.90 万元，降幅 0.08%，变化幅
度较小。
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   公司的长期借款多采用质押借款、保证借款和信用借款的方式。最近三年末，
公司长期借款分别为 2,746,400.47 万元、3,121,525.35 万元和 3,384,983.91 万元，
占总负债的比例分别为 29.62%、26.50%和 25.23%。
截至 2022 年末，公司长期借款较 2021 年末增加 263,458.56 万元，增幅 8.44%。
   公司的应付债券包括公司债、私募债、资产支持证券、资产支持票据以及中
期票据等。最近三年末，公司应付债券分别为 1,713,666.63 万元、2,598,495.06 万
元和 2,374,169.52 万元，占总负债的比例分别为 18.48%、22.06%和 17.70%。
主要原因是公司债、中期票据等直接融资增加。截至 2022 年末，公司应付债券
较 2021 年末减少 224,325.54 万元，降幅 8.63%，变化幅度相对较小。
   （三）盈利能力分析
   最近三年，公司盈利能力情况如下表所示：
                                                              单位：万元
            项目                2022 年度          2021 年度        2020 年度
营业总收入                         1,417,138.50     1,331,387.52   968,669.66
其中：利息收入                           538,915.37    564,884.36    479,381.20
手续费及佣金收入                           74,502.56     83,468.86     79,312.83
不良资产管理处置收入                         31,620.13     51,986.15     29,149.35
其他业务收入                            772,100.44    631,048.15    380,826.28
营业总成本                         1,286,180.53     1,111,770.55   801,384.60
其中：利息支出                           421,975.37    392,195.79    340,423.39
手续费及佣金支出                            1,483.01      1,043.00       494.10
其他业务成本                            761,142.55    621,378.92    370,367.13
提取保险责任合同准备金净额                        235.62       1,362.69      1,673.36
分保费用                                  22.06       1,195.24       277.09
税金及附加                               3,407.49      3,341.29      3,594.21
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           项目               2022 年度          2021 年度       2020 年度
销售费用                               766.72        274.13       337.40
管理费用                            132,122.30    118,318.47    98,844.23
研发费用                               712.60        504.77       435.43
财务费用                            -35,687.21    -27,843.74   -15,061.74
其中：利息收入                          36,255.41     28,042.20    15,215.95
加：其他收益                           18,084.89     17,741.45    12,209.52
投资收益（损失以“－”号填列）                 249,873.40   209,719.56    421,415.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）                          -             -       -18.35
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）              52,512.17     14,767.72    43,911.30
信用减值损失（损失以“-”号填列）               -18,866.03    -54,572.88   -21,166.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）                    -4.11        27.51         -0.34
资产处置收益（损失以“-”号填列）                     5.31        36.65              -
营业利润（亏损以“－”号填列）                 432,563.60   407,336.97    623,635.67
加：营业外收入                            226.41        745.39      1,783.14
减：营业外支出                            224.17        176.86       465.16
利润总额（亏损总额以“－”号填列）               432,565.85   407,905.50    624,953.65
减：所得税费用                          86,075.56     74,935.53   100,063.92
净利润（净亏损以“－”号填列）                 346,490.29   332,969.98    524,889.73
归属于母公司股东的净利润                    251,174.29   248,033.94    461,480.54
   最近三年，公司营业收入分别为 968,669.66 万元、1,331,387.52 万元和
   公司手续费及佣金净收入包括手续费及佣金、产投基金管理费等。最近三年，
公司手续费及佣金净收入分别为 78,818.73 万元、82,425.87 万元和 73,019.55 万
元。
     （1）手续费及佣金收入
   公司手续费及佣金收入主要包括经纪业务收入、资产管理业务收入、融资租
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赁业务收入、基金管理业务收入、投资咨询业务收入以及其他业务收入。
   最近三年，公司手续费及佣金收入分别为 79,312.83 万元、83,468.86 万元和
年度增加 5.24%。2022 年度，发行人手续费及佣金收入 74,502.56 万元，较 2021
年度减少 10.74%，主要系融资租赁业务收入和投资咨询业务收入较 2021 年有所
下降所致。
   最近三年，公司手续费及佣金收入情况如下表所示：
                                                           单位：万元
     项目           2022 年度          2021 年度              2020 年度
经纪业务收入                8,883.26         10,800.21            7,300.55
融资租赁业务收入             46,700.41         49,301.55           51,764.07
投资咨询业务收入              2,636.61          6,514.12            5,053.17
基金管理业务收入             16,074.57         16,779.56           14,921.19
资产管理业务收入               161.08                36.81           273.84
其他业务收入                  46.63                36.61                 -
     合计              74,502.56         83,468.86           79,312.83
   （2）手续费及佣金支出
   公司手续费及佣金支出主要包括经纪业务支出和基金管理业务支出。最近三
年，公司手续费及佣金支出分别 494.10 万元、1,043.00 万元和 1,483.01 万元，呈
现逐年增加趋势。
   最近三年，公司手续费及佣金支出情况如下表所示：
                                                           单位：万元
      项目           2022 年度          2021 年度             2020 年度
经纪业务支出                  1,115.41              743.34          179.29
基金管理业务支出                 367.60               299.66          314.81
         合计             1,483.01             1,043.00         494.10
   公司利息净收入主要为利息收入与利息支出差额。最近三年，公司利息净收
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入分别为 138,957.81 万元、172,688.58 万元和 116,940.00 万元。
   （1）利息收入
   公司利息收入主要包括融资租赁利息收入、不良资产管理利息收入。最近三
年，公司利息收入分别为 479,381.20 万元、564,884.36 万元和 538,915.37 万元。
管理业务规模增长所致。2022 年度，公司利息收入较去年同期减少 4.60%。
   最近三年，公司利息收入情况如下表所示：
                                                              单位：万元
        项目            2022 年度               2021 年度         2020 年度
存放同业利息收入                  12,074.50              7,955.14       6,675.10
买入返售金融资产利息收入                612.03               2,516.25       3,133.77
融资租赁利息收入                 359,703.24            341,058.40     294,192.01
不良资产管理利息收入               161,550.97            183,116.41     144,363.86
债权投资利息收入                   2,425.96             12,513.58      13,980.57
其他债权投资利息收入                          -           12,491.23      10,846.61
委托贷款利息收入                    667.69               2,553.87       6,079.59
其他利息收入                     1,880.99              2,679.49        109.70
        合计               538,915.37            564,884.36     479,381.20
   （2）利息支出
   公司利息支出包括客户资金存款利息支出、卖出回购金融资产款利息支出、
银行借款利息支出、短期融资券利息支出、应付债券利息支出和其他利息支出。
最近三年，公司利息支出分别为 340,423.39 万元、392,195.79 万元和 421,975.37
万元，主要受公司有息负债规模、结构变化及市场资金成本变化所致。
   最近三年，公司利息支出情况如下表所示：
                                                              单位：万元
        项目             2022 年度              2021 年度         2020 年度
客户资金存款利息支出                  7,173.17             2,421.19        374.77
卖出回购金融资产款利息支出                           -         249.38        3,303.96
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        项目            2022 年度             2021 年度                 2020 年度
借款利息支出                  247,710.21            244,460.74            232,466.04
短期融资券利息支出                17,443.98                13,095.82           14,403.18
应付债券利息支出                144,649.63            130,569.48              87,039.90
其他利息支出                    4,998.39                 1,399.17            2,835.55
        合计              421,975.37            392,195.79            340,423.39
   最近三年， 公司投资 收益分别为 421,415.10 万元、 209,719.56 万元和
因是上年同期包含了重大资产出售项目的投资收益，而 2021 年度无相关影响。
间取得的投资收益以及资产重组产生的投资收益增加所致。
   最近三年，公司投资收益明细如下表所示：
                                                                    单位：万元
             项目                      2022 年度         2021 年度       2020 年度
权益法核算的长期股权投资收益                       163,938.58     160,678.61       74,718.62
处置长期股权投资产生的投资收益                               -               -     327,832.50
处置交易性金融资产取得的投资收益                      14,858.87        6,720.95        456.04
交易性金融资产在持有期间的投资收益                     41,842.11       43,849.13      18,695.79
持有衍生金融工具期间取得的投资收益                       219.80          -390.52        965.76
处置衍生金融工具期间取得的投资收益                     17,953.17        2,366.34      -1,281.57
资产重组产生的投资收益                           11,326.51      -11,133.93              -
其他                                      -265.65        7,628.97         27.97
合计                                   249,873.40     209,719.56      421,415.10
   最近三年，公司业务及管理费（销售费用、管理费用和研发费用）分别为
理费用 119,097.38 万元，较去年同期增加 19.56%。2022 年度，公司业务及管理
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费用 133,601.63 万元，较去年同期增加 12.18%。
   最近三年，公司业务及管理费（销售费用、管理费用和研发费用）主要明细
如下表所示：
                                                                         单位：万元
           项目                   2022 年度            2021 年度             2020 年度
中介代理费                                    766.72            274.13            337.40
职工薪酬（含管理费用之职工薪
酬及研发费用之职工薪酬）
租赁及管理费                                 2,107.44           4,302.45         8,457.93
折旧费（含使用权资产）                        10,639.05              7,928.38         1,691.06
中介机构费                                  9,397.15           9,268.16         8,474.89
期货业务经纪服务费                              1,181.51           2,052.82         2,600.29
仓储费                                    7,988.74           1,645.07         1,430.29
差旅费                                    1,207.58           1,677.86         1,153.33
无形资产摊销                                 2,335.84           1,703.75         1,142.75
业务招待费                                    567.10            730.19            497.34
办公费                                      599.72            325.67            205.85
长期待摊费用摊销                                 539.47            488.24            314.76
通讯费                                      526.10            546.54            519.25
宣传费                                      335.93             96.31            773.01
其他                                     3,197.35           2,439.69         4,779.36
   公司其他业务主要包括期货业务以及融资担保业务等。最近三年，公司其他
业务收入分别为 380,826.28 万元、631,048.15 万元和 772,100.44 万元，其他业务
成本分别为 370,367.13 万元、621,378.92 万元和 761,142.55 万元。
   最近三年，发行人其他业务收入情况如下表所示：
                                                                         单位：万元
      项目            2022 年度                  2021 年度                 2020 年度
     商品销售收入         765,138.15               625,170.02              372,436.51
      其他             6,962.28                 5,878.13                8,389.77
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  其他业务收入合计        772,100.44         631,048.15   380,826.28
   最近三年，发行人其他业务成本情况如下表所示：
                                                      单位：万元
      项目          2022 年度            2021 年度      2020 年度
   商品销售成本         758,167.99         621,030.67   369,693.53
      其他           2,974.56           348.25       673.60
  其他业务成本合计        761,142.55         621,378.92   370,367.13
  注：商品销售业务主要包含仓单业务。
   公司营业外收入主要包括政府补贴、无需支付的应付款项、非流动资产处置
利得及其他。最近三年，公司营业外收入分别为 1,783.14 万元、745.39 万元和
收到与非日常经营活动相关的政府补助减少所致。2022 年度，公司营业外收入
较去年同期下降 69.63%，主要系公司收到与日常经营活动无关的政府补助减少
所致。
   公司营业外支出主要包括诉讼赔偿、对外捐赠、非流动资产处置损失及其他。
最近三年，公司营业外支出分别为 465.16 万元、176.86 万元和 224.17 万元，总
体呈现波动下降趋势。2021 年度，公司营业外支出较 2020 年同期减少 61.98%，
主要原因是公司对外捐赠金额减少所致。2022 年度，公司营业外支出较 2021 年
增长 47.31 万元，增幅 26.75%。
   最近三年， 公司营业 利润分别为 623,635.67 万元、 407,336.97 万元和
收益，本期无相关影响。2022 年度，公司营业利润较 2021 年度增加 25,226.63 万
元，增幅为 6.19%。
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   最近三年，公司归属于母公司股东的净利润分别为 461,480.54 万元、
年呈现上升趋势。
   （四）现金流量分析
   最近三年，公司现金流量构成情况如下表所示：
                                                         单位：万元
         项目              2022 年度         2021 年度        2020 年度
    经营活动现金流入小计            5,165,573.31   4,449,345.11   3,653,160.35
    经营活动现金流出小计            5,299,669.81   5,176,930.11   4,173,822.26
  经营活动产生的现金流量净额           -134,096.50    -727,585.01     -520,661.92
    投资活动现金流入小计            1,185,781.29   1,282,269.00     282,160.84
    投资活动现金流出小计            1,804,535.76   1,515,401.59   2,222,489.17
  投资活动产生的现金流量净额           -618,754.47    -233,132.59    -1,940,328.33
    筹资活动现金流入小计            5,717,815.84   7,067,019.29   5,651,595.38
    筹资活动现金流出小计            5,086,774.09   5,243,018.76   4,458,628.19
  筹资活动产生的现金流量净额            631,041.75    1,824,000.52   1,192,967.19
  现金及现金等价物净增加额            -122,008.45     863,315.91    -1,268,040.86
   最近三年，公司经营活动现金净流量分别为-520,661.92 万元、-727,585.01 万
元和-134,096.50 万元。2021 年度，公司经营活动现金净流出 727,585.01 万元，
较去年同期现金净流出增加 206,923.09 万元，主要是融资租赁及资产管理等业务
投放规模增加所致。2022 年度，公司经营活动现金净流出 134,096.50 万元，经
营活动现金净流出较 2021 年度减少，主要是融资租赁业务拆入资金增加所致。
   最近三年，公司投资活动现金净流量分别为-1,940,328.33 万元、-233,132.59
万元和-618,754.47 万元。2020 年度，公司投资活动现金净流出 1,940,328.33 万
元，主要原因是公司重大资产出售已完成，广州证券（剥离广州期货和金鹰基金）
的现金及现金等价物不再纳入合并报表，使得处置子公司及其他营业单位导致现
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金流出增加所致。2021 年度，公司投资活动产生的现金流量净额-233,132.59 万
元，较去年同期增加 87.98%，主要原因是上年包含了处置子公司支付的现金，
本年无相关影响。2022 年，公司投资活动产生的现金流量净额-618,754.47 万元，
主要是本年公司参与中信证券配股及战略性增持等投资现金流出增加所致。
   最近三年，公司筹资活动现金净流量分别为 1,192,967.19 万元、1,824,000.52
万 元 和 631,041.75 万元 。 2021 年 度， 公司 筹 资 活动 产生 的 现金 流 量 净 额
短期融资券等直接融资，以及银行借款增加所致。2022 年度，公司筹资活动产生
的现金流量净额 631,041.75 万元，较去年同期减少 65.40%，主要系公司债、中
期票据等直接融资和银行借款减少。
   （五）偿债能力分析
   报告期内，公司合并报表主要偿债指标如下表所示：
      指标            2022 年末          2021 年末          2020 年末
     流动比率                     1.29             1.50             1.45
     速动比率                     1.28             1.48             1.44
    资产负债率                77.41%           76.84%           74.75%
      指标            2022 年度          2021 年度          2020 年度
 EBITDA 利息保障倍数                2.06             2.07             2.85
    贷款偿还率                 100%             100%             100%
    利息偿付率                 100%             100%             100%
   最近三年末，公司流动比率分别为 1.45、1.50 和 1.29，速动比率分别为 1.44、
   最近三年末，发行人资产负债率分别为 74.75%、76.84%和 77.41%。报告期
内，发行人合理安排资产负债结构，提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力
的同时，保持了较强的偿债能力。
   最近三年末，发行人 EBITDA 利息保障倍数分别为 2.85、2.07 和 2.06，总体
维持在合理水平，可为公司利息支付提供有效保障。
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   （六）运营能力分析
  报告期内，合并报表资产周转能力指标如下：
       财务比率               2022 年度          2021 年度        2020 年度
   应收款项周转率（次）                   123.22           152.19        152.58
   总资产周转率（次）                      0.09             0.10          0.08
  最近三年，发行人应收账款周转率分别为 152.58、152.19 和 123.22，总体周
转速度较快，反映发行人较好的应收账款管理能力。
  最近三年，公司总资产周转率分别为 0.08、0.10 和 0.09，呈平稳增长态势。
六、公司有息债务情况
   （一）有息债务类型结构
  报告期末，发行人有息负债规模为 11,857,020.74 万元，占总负债的 88.39%。
其中，发行人银行借款余额为 5,867,397.85 万元，占有息负债的 49.48%；银行借
款、企业债券和债务融资工具余额合计为 8,337,783.81 万元，占有息负债比重为
              截至 2022 年末公司有息负债情况表
                                                           单位：万元
            项目                           期末金额             占比
银行借款                                      5,867,397.85         49.48%
公司债券                                      1,585,376.23         13.37%
债务融资工具                                    2,470,385.96         20.83%
企业债券                                                 -              -
信托借款                                       754,454.95          6.36%
融资租赁                                        43,059.06          0.36%
境外债券                                                 -              -
债权融资计划、除信托外的资管融资等                          943,535.45          7.96%
其他有息负债                                     192,811.23          1.63%
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                项目                            期末金额                    占比
                合计                              11,857,020.74             100.00%
     （二）有息债务期限结构
    截至 2022 年末，发行人一年内到期的有息负债为 6,077,286.44 万元，占有
 息负债总额的 51.25%。发行人有息债务期限结构如下：
         截至 2022 年末发行人合并口径的有息负债期限结构情况表
                                                                          单位：万元
      项目          1 年以内           1-2 年        2-5 年         5 年以上           合计
    短期借款         1,126,122.29             -            -              -    1,126,122.29
    应付票据          132,239.46              -            -              -     132,239.46
其他应付款（有息部分）          45,097.65            -            -              -      45,097.65
其他流动负债（有息部
    分）
一年内到期的非流动负债
  （有息部分）
    长期借款                     - 1,597,129.07 1,559,355.33     228,499.50    3,384,983.91
    应付债券                     - 1,371,697.19 1,002,472.33              -    2,374,169.52
长期应付款（有息部分）                  -    10,910.20     2,727.27              -      13,637.47
    租赁负债                     -     5,484.52     1,458.88              -        6,943.40
      合计         6,077,286.44 2,985,220.99 2,566,013.82      228,499.50   11,857,020.74
     （三）信用融资与担保融资情况
    截至 2022 年末，公司有息负债信用融资与担保融资的结构如下：
         截至 2022 年末发行人有息负债信用融资与担保融资情况表
                                                                          单位：万元
         借款类别                          金额                            占比
  信用借款                                        4,135,823.05                 34.88%
  质押借款                                        1,443,039.93                 12.17%
  保证借款                                        1,042,989.82                   8.80%
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       借款类别                金额                            占比
一年内到期的信用债券（不
                                             -                     -
含短期融资券）
应付债券                              4,183,381.14                35.28%
其他流动负债-短期融资券                       815,916.50                  6.88%
其他有息负债                             235,870.30                  1.99%
       合计                        11,857,020.74             100.00%
七、关联方及关联交易
  （一）发行人的控股股东
  发行人的控股股东为越秀集团。
  （二）发行人的实际控制人
  发行人的实际控制人为广州市国资委。
  （三）发行人的子公司以及其他有重要影响的参股公司
  发行人的子公司以及其他有重要影响的参股公司情况如下：
                                    持股比例%
         子公司名称             注册地                           取得方式
                                   直接       间接
                                                        非同一控制下
广州越秀资本                     广州市     100.00           -
                                                        企业合并
                                                        同一控制下企
广州资产                       广州市      67.41           -
                                                        业合并
                                                        非同一控制下
广州期货                       广州市      99.03        0.97
                                                        企业合并
越秀产业投资                     广州市      60.00           -   投资设立
                                                        非同一控制下
越秀租赁                       广州市          -    70.06
                                                        企业合并
                                                        非同一控制下
越秀产业基金                     广州市          -    90.00
                                                        企业合并
                                                        非同一控制下
越秀担保                       广州市          -   100.00
                                                        企业合并
                                                        非同一控制下
越秀金科                       广州市          -   100.00
                                                        企业合并
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                非同一控制下
上海越秀融资租赁有限公司               上海市     -    75.00
                                                企业合并
                                                非同一控制下
深圳前海越秀商业保理有限公司             深圳市     -   100.00
                                                企业合并
广期资本管理（上海）有限公司             上海市     -   100.00   投资设立
广州越秀鲲鹏私募证券投资基金管理有限
                           广州市     -   100.00   投资成立
公司
广州越秀资本投资管理有限公司             广州市     -   100.00   投资设立
广州越秀创业投资基金管理有限公司           广州市     -   100.00   投资设立
广州越秀金蝉股权投资基金合伙企业（有
                           广州市     -   100.00   投资设立
限合伙）
广州越秀基美文化产业创业投资基金合伙
                                                非同一控制下
企业（有限合伙）（以下简称“基美文化基        广州市     -    55.00
                                                企业合并
金”）
重庆越秀卓越股权投资基金合伙企业（有
                           重庆市     -    42.50   投资设立
限合伙）
广州市泰和祺瑞资产管理有限公司            广州市     -   100.00   投资设立
广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业
                           广州市     -    30.06   投资设立
（有限合伙）
常德嘉山越秀生物医药与健康食品产业投
                           常德市     -    30.00   投资设立
资基金合伙企业（有限合伙）
广州越秀金蝉二期股权投资基金合伙企业
                           广州市     -   100.00   投资设立
（有限合伙）
广州越秀金信一期投资合伙企业（有限合
                           广州市     -   100.00   投资设立
伙）
广州越秀创达九号实业投资合伙企业（有
                           广州市     -    96.26   投资设立
限合伙）
                           香港特
越秀金融国际                     别行政     -   100.00   投资设立
                           区
广州越秀金蝉三期股权投资基金合伙企业
                           广州市     -    99.50   投资设立
（有限合伙）
广州越秀金信二期投资合伙企业（有限合
                           广州市     -    99.64   投资设立
伙）
广州越秀金信母基金投资合伙企业（有限
                           广州市     -   100.00   投资设立
合伙）
广州金蝉智选投资合伙企业（有限合伙）         广州市     -   100.00   投资设立
广州同进实业投资合伙企业（有限合伙）         广州市     -    82.86   投资设立
上海誉楠企业管理合伙企业（有限合伙）         上海市     -   100.00   投资设立
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
广州东新佳粤企业管理中心（有限合伙）         广州市     -    79.00   投资设立
广州资达投资合伙企业（有限合伙）           广州市     -    90.00   投资设立
广州越秀金信三期投资合伙企业（有限合
                           广州市     -   100.00   投资设立
伙）
广州越秀金蝉四期投资合伙企业（有限合
                           广州市     -    99.60   投资设立
伙）
广州越秀金蝉五期股权投资基金合伙企业
                           广州市     -    99.50   投资设立
（有限合伙）
广州越秀新能股权投资基金合伙企业（有
                           广州市     -    96.48   投资设立
限合伙）
                                                非同一控制下
北京南博射频科技有限公司               北京市     -    49.81
                                                企业合并
广州越秀创达八号实业投资合伙企业（有
                           广州市     -    44.44   投资设立
限合伙）
广州越秀创达二十一号实业投资合伙企业
                           广州市     -    42.31   投资设立
（有限合伙）
广州越秀新能源投资有限公司              广州市     -   100.00   投资设立
江苏越秀融资租赁有限公司               南京市     -    65.00   投资设立
浙江越秀融资租赁有限公司               杭州市     -    65.00   投资设立
                                                非同一控制下
江苏家航户用分布式能源有限公司            常州市     -   100.00
                                                企业合并
                                                非同一控制下
成都富瑞户用光伏科技有限公司             成都市     -   100.00
                                                企业合并
                                                非同一控制下
成都富盛户用光伏科技有限公司             成都市     -   100.00
                                                企业合并
广州越能光伏科技有限公司               广州市     -   100.00   投资设立
广州越秀创达一号实业投资合伙企业（有
                           广州市     -    97.66   投资设立
限合伙）
                                                非同一控制下
佛山市南海区通远皮革有限公司             佛山市     -   100.00
                                                企业合并
佛山市裕纳东新物业管理有限公司            佛山市     -    99.00   投资设立
  公司从对结构化主体运营的参与程度等方面，评估公司通过参与结构化主体
的相关活动而享有的权利、可变回报以及运用享有的权利影响可变回报的能力。
公司作为发起人、资产服务机构及次级档资产支持证券持有人参与结构化主体的
经营，对其实施控制，故将其纳入公司合并财务报表的合并范围。截至 2022 年
末，公司共有 29 只结构化主体纳入财务报表的合并范围。
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  （四）发行人的参股企业
  发行人的参股企业具体情况参见募集说明书“第四节 发行人基本情况”之
“四、发行人权益投资情况”。
  （五）发行人其他主要关联方情况
  截至 2022 年末，公司其他主要关联方如下表所示：
       关联方名称                       与发行人关系
      成拓有限公司              受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州越秀企业集团股份有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
     创兴银行有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  辽宁越秀辉山控股股份有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
     越秀财务有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 广州越秀怡城商业运营管理有限公司         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业
                          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
      （有限合伙）
  广州越创智数信息科技有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州住房置业融资担保有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 越秀（中国）交通基建投资有限公司         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州越秀发展集团有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州领秀物业管理有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
    广州水泥股份有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州越秀冷链物流有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
   广州新厚德置业有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州风行乳业股份有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州风行生鲜食品有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州越秀农牧科技有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州食品企业集团有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州皇上皇集团股份有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州城建开发设计院有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
       关联方名称                       与发行人关系
  广州越秀荟运营管理有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  越秀企业（集团）有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀康养投资合伙企业（有限合伙）        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州市城建开发集团名特网络发展有限公
                          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
        司
 广州市北二环交通科技有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州建材企业集团有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
   广州风行商贸有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州越秀物业发展有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州市城市建设开发有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
   穗屏企业有限公司饲料厂            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  贵州大方风行饲料有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
     越秀证券有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 广州市城市建设开发集团有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 佛山市南海区越秀地产有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州广越酒店管理有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  佛山风行冷链物流有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  佛山市创越商业管理有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州城滨物业管理有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州风行牧业发展有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州华鸿科技信息有限公司            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀康健二期创业投资基金合伙企业
（有限合伙）（曾用名：广州汇星三号实        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  业投资合伙企业（有限合伙））
  广州隽业房地产开发有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
 广州越秀城开房地产开发有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
  广州越秀资产管理有限公司                 控股股东参股公司的子公司
   广州誉耀置业有限公司                  控股股东参股公司的子公司
   广州晋耀置业有限公司                  控股股东参股公司的子公司
   广州景耀置业有限公司                  控股股东参股公司的子公司
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       关联方名称                           与发行人关系
  江门越盛房地产开发有限公司                  控股股东参股公司的子公司
  上海宏嘉房地产开发有限公司                  控股股东参股公司的子公司
 广州越秀城建国际金融中心有限公司                控股股东参股公司的子公司
  杭州越辉房地产开发有限公司                  控股股东参股公司的子公司
   广州越秀小额贷款有限公司                    本公司的联营企业
    金鹰基金管理有限公司                     本公司的联营企业
   中信证券华南股份有限公司                2021 年 5 月起不再为本公司关联方
 广州高新区现代能源集团有限公司               公司 5%以上股东及其一致行动人
  （六）关联交易情况
  （1）采购商品、接受劳务
                                                单位：万元
          关联方名称                  交易内容      2022 年度发生额
        越秀证券有限公司                专业机构费              30.83
      中信证券股份有限公司                专业机构费              47.17
    广州越秀企业集团股份有限公司              信息系统服务            383.45
 广州市城建开发集团名特网络发展有限公司            信息系统服务              6.60
  广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司            物业管理费            1,008.18
   广州越秀怡城商业运营管理有限公司             物业管理费             206.89
   广州市城市建设开发集团有限公司              物业管理费               2.17
   广州越秀城建国际金融中心有限公司             物业管理费               1.43
        创兴银行有限公司                  手续费               3.65
     广州越秀集团股份有限公司                 担保费            1,849.84
     越秀企业（集团）有限公司                 担保费             365.86
     广州越秀物业发展有限公司                安全支出             754.72
            合计                     -             4,660.77
注：关联采购均以市场公允价值定价。
  （2）出售商品、提供劳务
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                                              单位：万元
       关联方名称                   交易内容      2022 年度发生额
广州越秀康养投资合伙企业（有限合
                               基金管理服务            537.74
        伙）
广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企
                               基金管理服务           1,438.21
     业（有限合伙）
广州越秀康健二期创业投资基金合伙企
                               基金管理服务           1,386.96
     业（有限合伙）
 广州越秀企业集团股份有限公司                商品销售              138.05
     创兴银行有限公司                  商品销售              107.42
   穗屏企业有限公司饲料厂                 商品销售               22.94
   贵州大方风行饲料有限公司                商品销售               52.99
 广州越秀企业集团股份有限公司                信息技术服务            455.72
 广州越创智数信息科技有限公司                信息技术服务             11.79
 广州住房置业融资担保有限公司                信息技术服务            139.34
越秀（中国）交通基建投资有限公司               信息技术服务             38.07
   广州越秀发展集团有限公司                信息技术服务              9.62
   广州领秀物业管理有限公司                信息技术服务              3.54
    广州水泥股份有限公司                 信息技术服务              2.04
   广州越秀冷链物流有限公司                信息技术服务               1.11
   广州新厚德置业有限公司                 信息技术服务              7.02
    广州风行商贸有限公司                 信息技术服务              1.87
   广州风行乳业股份有限公司                信息技术服务             16.14
   广州风行生鲜食品有限公司                信息技术服务              1.29
   广州越秀农牧科技有限公司                信息技术服务             10.44
   广州食品企业集团有限公司                信息技术服务              2.04
  广州皇上皇集团股份有限公司                信息技术服务              4.42
 辽宁越秀辉山控股股份有限公司                信息技术服务             40.68
     创兴银行有限公司                  信息技术服务            663.75
   广州越秀小额贷款有限公司                信息技术服务             33.02
          合计                     -              5,126.22
 注：关联销售均以市场公允价值定价。
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（1）发行人作为承租方：
                                                    单位：万元
       出租方名称              租赁资产种类
                                                关费用
广州越秀城建国际金融中心有限公司              房屋租赁                    2,984.56
   广州誉耀置业有限公司                 房屋租赁                       94.56
   广州景耀置业有限公司                 房屋租赁                      809.27
 上海宏嘉房地产开发有限公司                房屋租赁                    1,327.55
 杭州越辉房地产开发有限公司                房屋租赁                      118.45
   广州晋耀置业有限公司                 房屋租赁                    1,807.16
         合计                     -                     7,141.56
注：2022 年确认的租赁相关费用包括租赁费用、使用权资产折旧及租赁负债利息支出。
（2）发行人作为出租方：
截至 2022 年 12 月 31 日，发行人的关联方为发行人提供担保的情况如下：
                                                    单位：万元
      担保方              担保金额          担保起始日        担保终止日
广州越秀集团股份有限公司            99,950.00    2020-3-30    2025-3-30
广州越秀集团股份有限公司           100,000.00    2019-6-21    2024-6-21
广州越秀集团股份有限公司           100,000.00    2019-4-25    2024-4-25
广州越秀集团股份有限公司           200,000.00    2018-12-26   2026-12-26
广州越秀集团股份有限公司            90,000.00    2022-6-28    2028-6-28
广州越秀集团股份有限公司            50,000.00     2022-9-2     2028-9-2
广州越秀集团股份有限公司            60,000.00    2022-11-22   2028-11-22
越秀企业（集团）有限公司            53,596.20     2022-4-7    2023-2-16
越秀企业（集团）有限公司            35,730.80    2022-4-25    2023-4-21
越秀企业（集团）有限公司            44,663.50     2022-6-7     2023-6-2
越秀企业（集团）有限公司            17,865.40    2022-6-16    2023-6-16
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 越秀企业（集团）有限公司                          17,865.40          2022-6-23       2023-6-19
            合计                    869,671.30                  -               -
                                                                              单位：万元
      关联方        拆借余额           起始日                到期日                   说明
拆入：                        -               -                  -                        -
创兴银行有限公司            6,200.00   2020/6/17       2023/6/16          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            3,400.00   2021/1/27       2024/1/27          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            1,800.00   2021/1/28       2024/1/27          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            3,715.00   2021/4/30       2024/3/21          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            7,040.00   2021/9/26       2024/9/26          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            1,520.00   2021/9/27       2024/9/26          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司           18,590.00   2022/3/21       2025/3/21          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司           10,000.00   2022/6/27       2024/7/10          资金周转及日常经营
创兴银行有限公司           19,850.00   2021/2/8            2023/2/8       资金周转及日常经营
      合计           72,115.00       -                  -                   -
 说明：关联资金拆借均以市场公允价值定价。
                                                                              单位：万元
           关联方名称                          交易内容                        2022 年度发生额
创兴银行有限公司                                  利息收入                                1,097.94
广州市城市建设开发有限公司                             利息收入                                     10.37
中信证券股份有限公司                                利息收入                                      0.27
广州高新区现代能源集团有限公司                           利息收入                                    784.99
广州市北二环交通科技有限公司                           担保费收入                                      0.19
广州建材企业集团有限公司                             担保费收入                                      5.30
广州风行商贸有限公司                               担保费收入                                      8.00
江门越盛房地产开发有限公司                            担保费收入                                     86.50
辽宁越秀辉山控股股份有限公司                     不良资产管理收入                                   1,358.11
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        关联方名称                     交易内容      2022 年度发生额
            合计                        -                3,351.66
  注：关联租息和服务费均以市场公允价值定价。
                                                  单位：万元
                  关联方名称                     2022 年发生额
            越秀企业（集团）有限公司                               2,492.98
                 创兴银行有限公司                              3,280.25
            广州越秀集团股份有限公司                                268.07
             中信证券股份有限公司                                1,492.42
                 越秀证券有限公司                                  8.05
                   合计                                  7,541.76
  注 1：关联利息支出均以市场公允价值定价；
  注 2：与中信证券华南股份有限公司及中信证券股份有限公司的利息支出为发行人公司
债券等承销费的摊销额及保证金的返息支出。
                                                  单位：万元
                 出让方                      2022 年发生额
创兴银行有限公司                                              50,062.96
                                                  单位：万元
     共同投资方                被投资企业的名称           2022 年度发生额
    成拓有限公司              江苏越秀融资租赁有限公司                  52,000.00
                       广州越秀康健二期创业投资基金合伙
广州越秀集团股份有限公司                                           2,000.00
                           企业（有限合伙）
    成拓有限公司              浙江越秀融资租赁有限公司                          -
       合计                         -                   54,000.00
  （1）公司控股子公司广州越秀融资租赁有限公司投资 52,000.00 万元，与成
拓有限公司共同投资设立江苏越秀融资租赁有限公司，江苏越秀融资租赁有限公
司于 2022 年 7 月 1 日注册登记成立，本交易构成与关联方共同投资的关联交易。
  （2）2022 年 9 月，公司并表基金广州越秀金信母基金投资合伙企业（有限
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合伙）投资 2,000 万元认缴广州越秀康健二期创业投资基金合伙企业（有限合伙）
相关份额。广州越秀集团股份有限公司是广州越秀康健二期创业投资基金合伙企
业（有限合伙）的有限合伙人之一，本交易构成与关联方共同投资的关联交易。
  （3）公司控股子公司广州越秀融资租赁有限公司与成拓有限公司共同投资
设立浙江越秀融资租赁有限公司，浙江越秀融资租赁有限公司于 2022 年 12 月
万元。
                                                   单位：万元
               项目名称                           2022年发生额
关键管理人员薪酬                                             1,549.84
  （1）货币资金
                                                   单位：万元
    关联方名称                        银行存款
                   币种           金额            折合人民币金额
                  人民币            89,903.64         89,903.64
创兴银行有限公司
                   港币                133.26          119.04
      合计            —            —                 90,022.69
  （2）应收项目
                                                   单位：万元
   项目名称                 关联方名称                  2022 年末余额
   债权投资      辽宁越秀辉山控股股份有限公司                        11,898.38
   预付款项      广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司                           2.16
   预付款项      广州越秀怡城商业运营管理有限公司                            13.83
   预付款项      上海宏嘉房地产开发有限公司                               93.84
   预付款项      杭州越辉房地产开发有限公司                               31.91
   应收账款      广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业（有                    377.98
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  项目名称                关联方名称               2022 年末余额
            限合伙）
  应收账款      广州越秀企业集团股份有限公司                       153.50
  应收账款      广州越创智数信息科技有限公司                        12.50
  应收账款      广州住房置业融资担保有限公司                        44.37
  应收账款      越秀（中国）交通基建投资有限公司                       7.50
  应收账款      广州水泥股份有限公司                             0.19
  应收账款      广州越秀冷链物流有限公司                           0.19
  应收账款      广州新厚德置业有限公司                            1.50
  应收账款      广州风行乳业股份有限公司                           1.13
  应收账款      广州风行生鲜食品有限公司                           0.38
  应收账款      广州越秀农牧科技有限公司                           3.00
  应收账款      广州食品企业集团有限公司                           0.19
  应收账款      广州皇上皇集团股份有限公司                          0.94
  应收账款      创兴银行有限公司                             180.81
  应收账款      广州越秀小额贷款有限公司                          35.00
 应收保理款      广州市城市建设开发有限公司                       1,993.29
一年内到期的非流
            辽宁越秀辉山控股股份有限公司                        10.97
  动资产
 其他应收款      广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司                   299.68
 其他应收款      广州越秀怡城商业运营管理有限公司                      49.92
 其他应收款      广州越秀荟运营管理有限公司                          0.08
 其他应收款      上海宏嘉房地产开发有限公司                        401.30
 其他应收款      广州越秀城建国际金融中心有限公司                     607.70
 其他应收款      广州晋耀置业有限公司                           503.10
 其他应收款      广州景耀置业有限公司                           256.61
 其他应收款      广州越秀资产管理有限公司上海分公司                      4.80
 其他应收款      杭州越辉房地产开发有限公司                         42.21
  合同资产      广州越秀企业集团股份有限公司                       223.51
  合同资产      广州住房置业融资担保有限公司                        52.92
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  项目名称                关联方名称               2022 年末余额
  合同资产      越秀（中国）交通基建投资有限公司                      13.77
  合同资产      广州越秀发展集团有限公司                          10.20
  合同资产      广州领秀物业管理有限公司                            2.25
  合同资产      广州风行乳业股份有限公司                            7.81
  合同资产      广州越秀农牧科技有限公司                            3.06
  合同资产      广州皇上皇集团股份有限公司                           3.75
  合同资产      辽宁越秀辉山控股股份有限公司                        25.88
  合同资产      创兴银行有限公司                             132.20
 长期应收款      广州高新区现代能源集团有限公司                    21,087.98
   合计       -                                  38,592.25
 注：上述应收项目年末计提坏账准备 614.17 万元。
 （3）应付项目
                                              单位：万元
 项目名称                 关联方名称               2022 年末余额
 合同负债      广州越秀企业集团股份有限公司                        170.57
 合同负债      广州住房置业融资担保有限公司                           1.94
 合同负债      创兴银行有限公司                              355.93
 合同负债      广州越秀小额贷款有限公司                             0.00
 其他应付款     越秀财务有限公司                              242.01
 其他应付款     广州越秀集团股份有限公司                           21.64
 其他应付款     广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司                     14.99
 其他应付款     广州城建开发设计院有限公司                            1.41
 其他应付款     越秀企业（集团）有限公司                        45,097.65
 其他应付款     广州越秀城建国际金融中心有限公司                         0.76
一年内到期的非流
           创兴银行有限公司                            48,651.43
  动负债
 应付股利      成拓有限公司                              26,819.97
 应付股利      广州越秀企业集团股份有限公司                       5,280.88
 应付账款      上海宏嘉房地产开发有限公司                          10.80
 长期借款      创兴银行有限公司                            23,705.00
   合计      -                                  150,374.99
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  （七）关联交易基本原则、决策权限和决策程序
  （1）遵守有关法律、法规、部门规章及监管部门的监管要求；
  （2）符合诚实信用、公允合理原则；
  （3）符合商业原则并遵循一般商务条款或更佳的条款；
  （4）条款公平合理，且符合公司及全体股东的整体利益；
  （5）程序合法，关联董事和关联股东回避表决；
  （6）必要时聘请专业中介机构发表意见和报告。
  （1）总经理有权决定的关联交易：公司与关联人发生的交易所金额未达到
《广州越秀金融控股集团股份有限公司关联交易管理制度》规定的需提交董事会
审议或股东大会规定标准的，除中国证监会或深圳证券交易所另有规定外，可以
由总经理审批。
  （2）需提交董事会审议的关联交易：公司与关联自然人发生的交易金额在
且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易。
  （3）需提交股东大会审议的关联交易：
除外）金额在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上
的关联交易；
交股东大会审议；
易事项。
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  （1）总经理对关联交易决策程序
出书面建议及其背景资料，由总经理直接审批或召集和安排总经理办公会审议该
项关联交易；
准。
  （2）董事会对关联交易的决策程序：
会可以就关联交易调研事宜聘请专业机构提供专业意见；
非关联董事过半数同意通过并作出董事会决议。
  公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他
董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联关系董事出席即可举行，董事
会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数
不足三人的，应将该事项提交股东大会审议。
  公司在召开董事会审议关联交易事项时，会议主持人应当在会议表决前提醒
关联董事须回避表决。关联董事未主动声明并回避的，知悉情况的董事应当要求
关联董事予以回避。关联董事未回避表决的，其投票不得计入出席会议的董事人
数和表决票数之中。董事长应对有关联关系的董事回避表决情况进行说明。
  （3）股东大会关于重大关联交易的决策程序
所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；
东应当在股东大会召开前向公司董事会详细披露其关联关系，最迟应当在关联交
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易事项表决前向主持人披露，并主动回避表决；
东投票前，提醒关联股东回避表决，关联股东应当回避表决；
决权的半数以上通过；
关联方的股东投票情况进行专门统计。
及法律责任。
八、重大或有事项或承诺事项
   （一）发行人对外担保情况
   截至 2022 年 12 月 31 日，除主营业务中融资担保板块外，发行人及合并范
围内子公司不存在其他对外担保。
   （二）重大未决诉讼、仲裁或行政处罚情况
   截至 2022 年 12 月 31 日，发行人不存在可能对其正常业务经营造成重大影
响的未决诉讼、仲裁或行政处罚情况。
   （三）重大承诺
   截至 2022 年 12 月 31 日，发行人及其控股子公司无重大承诺事项。
   （四）其他或有事项
   截至 2022 年 12 月 31 日，发行人子企业广州越秀金蝉二期股权投资基金合
伙企业（有限合伙）（以下简称“金蝉二期”）尚未结束的仲裁案件共 1 个，金蝉
二期和广州越秀康健二期创业投资基金合伙企业（有限合伙）（曾用名：广州汇
星三号实业投资合伙企业（有限合伙），以下简称“康健二期”）与 Bison Capital
Holding Company Limited（简称贝森控股）于 2020 年 11 月 9 日签订《徐诺医药
（南京）有限公司股权转让合同书》及《补充协议》，金蝉二期和康健二期分别
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受让贝森控股持有徐诺医药（南京）有限公司（简称南京徐诺医药）2.177%和 1.342%
的股权，合计持有南京徐诺医药 3.519%股权，交易对价为 42,445,840.00 元。金
蝉二期在支付第一笔股权收购款后，因南京徐诺医药无法完成第二笔股权收购款
支付条件，即南京徐诺医药在 2021 年 3 月 31 日前全部完成对 Xynomic
Pharmaceuticals,Inc.的收购，金蝉二期终止支付第二笔股权收购款。贝森控股关
联公司北京贝森资本控股有限公司向上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲
裁中心）提起仲裁已立案受理，案号为 ST2021063，并提出财产保全申请。根据
《广东自由贸易区片区人民法院民事裁定书》，财产保全案号为（2021）粤 0191
财报 323 号，广东自由贸易区片区人民法院裁定冻结金蝉二期持有广州同进实业
投资合伙企业（有限合伙）35.66%的股权及康健二期名下银行存款 8,127,806.19
元，截至 2021 年 12 月 31 日，金蝉二期对广州同进实业投资合伙企业（有限合
伙）35.66%的股权账面价值为 60,284,676.44 元。该案件于 2021 年 12 月 30 日再
次开庭审理，目前尚未裁决。
   除上述内容外，截至 2022 年 12 月 31 日，发行人及其控股子公司不存在对
公司财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生重大影响的或
有事项。发行人及其控股子公司不存在对公司的财务状况、经营成果、声誉、业
务活动、未来前景等可能产生重大影响的行政处罚。
九、资产抵押、质押和其他限制用途安排
   截至 2022 年 12 月 31 日，发行人受限资产情况如下表所示：
                                                单位：万元
      项目       期末账面价值                受限原因及明细
货币资金              55,775.15    银行承兑汇票、担保及信用证业务保证金
长期应收款           3,449,261.70         提供质押或保理
交易性金融资产           98,823.30          诉讼冻结或限售股
      合计        3,603,860.15            -
   截至 2022 年 12 月 31 日，除上述资产受限情况外，发行人无其他资产抵押、
质押和其他权利限制安排，以及除此之外的其他具有可对抗第三人的优先偿付负
债的情况。
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十、投资控股型架构相关情况
  公司是广州市国资委下属多元金融上市平台，拥有“不良资产管理、融资租
赁、投资管理+战略投资中信证券”的“3+1”核心产业结构及期货、金融科技等其
他业务单元，属于多元金融投资控股集团性质企业。
  截至报告期末，发行人母公司无单体资产受限情况；非经营性资金拆借均为
支持下属子公司业务开展而对其拆借资金，且拆借规模占总资产比重较小；发行
人母公司口径有息债务规模可控且短期偿债压力较小。报告期内，发行人对核心
子公司控制能力较强、子公司股权不存在大额质押情形，且发行人有明确的子公
司分红政策、报告期内分红情况良好。
  综合来看，公司经营及财务情况稳定，且对子公司有着较强的控制力，投资
控股型架构对发行人偿债能力无重大不利影响。
十一、发行人 2023 年 1-3 月财务状况
   （一）发行人截至 2023 年 3 月末合并资产负债表
                                                        单位：万元
          项目             2023 年 3 月 31 日       2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金                            1,891,162.23          1,660,572.25
结算备付金                              7,309.97               7,703.70
拆出资金
交易性金融资产                         4,331,750.51          4,332,416.85
衍生金融资产
应收票据
应收账款                               8,188.31              11,905.35
应收款项融资
预付款项                              15,645.05              15,780.79
应收保费
应收分保账款
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            项目          2023 年 3 月 31 日        2022 年 12 月 31 日
应收分保合同准备金
其他应收款                             19,501.52              25,220.65
其中：应收利息
     应收股利                                                 1,277.53
买入返售金融资产                             604.79                400.30
存货                                92,599.71              96,118.75
合同资产                                 600.67                466.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产                     3,369,460.08          3,113,274.68
其他流动资产                           405,252.67             344,067.18
流动资产合计                         10,142,075.51          9,607,926.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资                             530,570.24             622,726.68
其他债权投资
长期应收款                           3,793,789.07          3,940,805.07
长期股权投资                          2,926,983.53          2,797,883.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产                              2,551.86              2,653.22
固定资产                             191,904.89             120,711.96
在建工程                                1,547.74              1,249.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                             12,400.89              14,627.66
无形资产                              21,656.28              22,209.96
开发支出
商誉
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          项目            2023 年 3 月 31 日        2022 年 12 月 31 日
长期待摊费用                              3,906.77              3,872.52
递延所得税资产                           61,755.96              61,542.79
其他非流动资产                          113,274.76             133,060.73
非流动资产合计                         7,660,341.98          7,721,343.32
资产总计                           17,802,417.49         17,329,269.86
流动负债：
短期借款                             946,178.06           1,126,122.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债                           48,694.97              48,548.21
衍生金融负债
应付票据                             112,075.28             132,239.46
应付账款                                 835.05                336.35
预收款项                             418,501.86             410,399.37
合同负债                              40,134.68              30,327.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬                            56,197.20              71,661.58
应交税费                              48,348.27              48,665.27
其他应付款                            179,027.04             208,482.12
 其中：应付利息
    应付股利                          26,819.97              32,100.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债                     4,141,796.95          4,019,275.92
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           项目           2023 年 3 月 31 日        2022 年 12 月 31 日
其他流动负债                          1,350,948.96          1,362,293.00
流动负债合计                          7,342,738.32          7,458,351.39
非流动负债：
保险合同准备金                           11,486.66              11,486.66
长期借款                            3,971,985.03          3,384,983.91
应付债券                            2,254,409.06          2,374,169.52
 其中：优先股
     永续债
租赁负债                                7,075.89              6,943.40
长期应付款                            122,294.21             102,536.53
长期应付职工薪酬
预计负债                              36,902.08              36,902.08
递延收益                                 500.00                587.50
递延所得税负债                           43,359.16              39,034.92
其他非流动负债
非流动负债合计                         6,448,012.09          5,956,644.52
负债合计                           13,790,750.41         13,414,995.91
所有者权益：
股本                               501,713.25             501,713.25
其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
资本公积                            1,222,873.96          1,222,890.89
减：库存股
其他综合收益                             -6,311.43             -6,519.49
专项储备
盈余公积                              85,460.83              85,460.83
一般风险准备                            65,880.40              65,880.40
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          项目            2023 年 3 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
未分配利润                            901,629.58                  830,393.45
归属于母公司所有者权益合计                   2,771,246.59                2,699,819.33
少数股东权益                          1,240,420.50                1,214,454.62
所有者权益合计                         4,011,667.09                3,914,273.95
负债和所有者权益总计                     17,802,417.49               17,329,269.86
  （二）发行人 2023 年 1-3 月合并利润表
                                                             单位：万元
               项目                     2023 年 1-3 月         2022 年 1-3 月
一、营业总收入                                    387,749.16         360,473.96
其中：利息收入                                    130,127.94         126,359.16
   已赚保费
   手续费及佣金收入                                    18,486.33       17,719.39
   不良资产管理处置收入                                  15,352.10        8,206.06
   其他业务收入                                  223,782.79         208,189.36
二、营业总成本                                    344,762.42         325,276.08
其中：利息支出                                    107,807.79         102,492.67
   手续费及佣金支出                                      972.15           186.69
   其他业务成本                                  215,944.94         209,621.15
   退保金
   赔付支出净额
   提取保险责任准备金净额
   保单红利支出
   分保费用
   税金及附加                                         592.11           638.96
   销售费用                                          350.21            67.72
   管理费用                                        25,966.92       20,065.51
   研发费用                                          182.59           165.79
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
             项目                  2023 年 1-3 月     2022 年 1-3 月
     财务费用                             -7,054.29       -7,962.41
     其中：利息费用
         利息收入                          7,572.62        8,013.17
加：其他收益                                 1,258.62         113.26
  投资收益（损失以“－”号填列）                     68,486.98       32,132.91
     其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
         以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
  汇兑收益（损失以“-”号填列）
  净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
  公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                  8,258.76       32,753.56
  信用减值损失（损失以“-”号填列）                      99.39        -3,039.44
  资产减值损失（损失以“-”号填列）                       -5.69            9.81
  资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”填列）                     121,084.79       97,167.99
加：营业外收入                                 262.02          109.80
减：营业外支出                                    9.43            3.49
四、利润总额（亏损总额以“－”填列）                   121,337.38       97,274.31
减：所得税费用                               23,912.40       19,119.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     97,424.99       78,155.21
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                           208.05        -1,139.20
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                    208.05        -1,139.20
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               项目                    2023 年 1-3 月     2022 年 1-3 月
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益                         31.14           26.79
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                         176.92        -1,165.99
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                  97,633.04       77,016.00
归属于母公司所有者的综合收益总额                          71,444.18       57,255.85
归属于少数股东的综合收益总额                            26,188.86       19,760.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元）                                0.1420          0.1164
（二）稀释每股收益（元）                                0.1420          0.1164
  注：2022 年 1-3 月发生额的基本每股收益及稀释每股收益，均按公司 2022 年完成资本
公积转增股本后的当前总股本 5,017,132,462 股调整计算。
   （三）发行人 2023 年 1-3 月合并现金流量表
                                                        单位：万元
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            项目                  2023 年 1-3 月      2022 年 1-3 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                      440,892.52       217,961.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额                     266,372.52        56,579.90
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金                      125,491.06       113,912.79
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还                                                   44.80
收到其他与经营活动有关的现金                      679,070.27       556,893.68
经营活动现金流入小计                         1,511,826.38      945,392.56
购买商品、接受劳务支付的现金                     1,086,192.05      982,708.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金                       36,487.93        29,919.12
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                      33,991.67        31,347.48
支付的各项税费                              24,000.54        27,324.48
支付其他与经营活动有关的现金                      196,025.51       108,779.00
经营活动现金流出小计                         1,376,697.69     1,180,078.22
经营活动产生的现金流量净额                       135,128.68       -234,685.66
二、投资活动产生的现金流量：
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            项目                  2023 年 1-3 月      2022 年 1-3 月
收回投资收到的现金                           161,812.00       439,594.83
取得投资收益收到的现金                          14,511.43        11,113.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                          176,323.43       450,708.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
投资支付的现金                             186,360.80       599,606.15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                   1,445.52
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                          232,610.22       600,054.75
投资活动产生的现金流量净额                        -56,286.79      -149,346.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金                                                 49.10
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                       49.10
取得借款收到的现金                           833,374.72       541,999.00
发行债券收到的现金                          1,018,435.21      620,896.75
收到其他与筹资活动有关的现金                       86,425.19       320,869.16
筹资活动现金流入小计                         1,938,235.12     1,483,814.00
偿还债务支付的现金                          1,610,508.85     1,028,151.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    83,928.68        74,594.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                     223.26              7.43
支付其他与筹资活动有关的现金                      114,031.99       151,859.80
筹资活动现金流出小计                         1,808,469.52     1,254,606.25
筹资活动产生的现金流量净额                       129,765.60       229,207.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -714.51            -31.96
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            项目                  2023 年 1-3 月      2022 年 1-3 月
五、现金及现金等价物净增加额                      207,892.98       -154,856.01
加：期初现金及现金等价物余额                     1,553,630.73     1,675,639.17
六、期末现金及现金等价物余额                     1,761,523.71     1,520,783.17
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        第五节      发行人及本期债券的资信状况
一、报告期历次主体评级、变动情况及原因
  报告期内，发行人历次主体评级均为 AAA，主体评级无变动。
二、信用评级报告的主要事项
   （一）信用评级结论及标识所代表的涵义
  中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚信国际”）评定“广州越
秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二
期）”信用级别为 AAA，该级别反映了本期债券的债券安全性极强，基本不受不
利经济环境的影响，信用风险极低。
   （二）评级报告揭示的主要风险
   （三）跟踪评级的有关安排
  根据相关监管规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首
次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在本期债
券有效存续期间，持续关注本期债券发行人经营或财务状况变化等因素，对本期
债券的信用风险进行定期和不定期跟踪评级，并根据监管要求或约定在中诚信国
际网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告。
  在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本期债券发行主体及担保主体（如有）
年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并根据上市规则于每一会
计年度结束之日起 6 个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。此外，自本
次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）
以及本期债券有关的信息，如发生可能影响本期债券信用级别的重大事件，发行
主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时及时启
动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。
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  如发行主体、担保主体（如有）未能及时提供或拒绝提供跟踪评级所需资料，
中诚信国际将根据有关情况进行分析并据此确认或调整主体、债券评级结果或采
取终止、撤销评级等行动。
三、其他重要事项
  报告期内，发行人不存在与其资信状况相关的其他重要事项。
四、发行人的资信情况
   （一）发行人获得主要贷款银行的授信及使用情况
  发行人财务状况和资信情况良好，与商业银行等金融机构保持长期合作关系，
授信额度充足，间接债务融资能力较强。
  截至 2022 年 12 月 31 日，公司（合并报表口径）在各家银行授信总额度为
人民币 1,357.14 亿元，其中尚余授信额度人民币 698.23 亿元。
   （二）发行人及主要子公司报告期内债务违约记录及有关情况
  最近三年，发行人与主要子公司不存在债务违约记录。
   （三）发行人及子公司报告期内已发行的境内外债券情况
                            广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                                单位：亿元、年、%
                                                                                      报告期末债                  报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式   起息日期         回售日期         到期日期         债券期限    发行规模    发行利率              募集资金用途
                                                                                       券余额                    偿还情况
                                                                                               全部用于偿还银行借
                                                                                                款等有息债务
                                                                                               全部用于偿还本部及
                                                                                                 等有息债务
                                                                                               全部用于偿还本部及
                                                                                                 等有息债务
                                                                                               全部用于偿还发行人
                                                                                               银行借款等有息债务
                                                                                               全部用于偿还发行人
                                                                                               银行借款等有息债务
                                                                                               全部用于偿还发行人
                                                                                                  息债务
                                                                                               全部用于偿还发行人
                                                                                                  息债务
                                                                                               全部用于偿还发行人
                                                                                                本部有息债务
                                                                                               用于补充公司营运资
                                                                                                     金
                                                                                               不超过 1 亿元用于偿
                                                                                               还银行借款，剩余资
                                                                                               金用于补充公司营运
                                                                                               资金及补充保理项目
                                                                                               资金投放等日常生产
                                                                                               经营所需流动资金
                                                                                               用于补充公司营运资
                                                                                               金及补充保理项目资
                               广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                       报告期末债                   报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式   起息日期         回售日期         到期日期         债券期限    发行规模     发行利率                募集资金用途
                                                                                        券余额                     偿还情况
                                                                                                 金投放等日常生产经
                                                                                                   营所需流动资金.
                                                                                                 用于可再生能源发电
                                                                                                 类(光伏)融资租赁项目
                                                                                                 全部用于偿还发行人
                                                                                                 银行借款等有息债务
                                                                                                 全部用于偿还银行借
                                                                                                    款等有息债务
                                                                                                 全部用于偿还有息债
                                                                                                       务
                                                                                                 全部用于偿还发行人
                                                                                                      息债务
                                                                                                 全部用于偿还发行人
                                                                                                      息债务
                                                                                                 全部用于偿还发行人
                                                                                                      息债务
公募公司债券小计         -         -            -            -          -     145.00     -      145.00        -           -
       SCP001                                                                                      到期债券
       SCP002                                                                                      到期债券
       SCP003                                                                                      到期借款
       SCP004                                                                                      到期债券
       SCP005                                                                                    到期的超短期融资券
       SCP006                                                                                      到期债券
                            广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                报告期末债               报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式   起息日期         回售日期   到期日期         债券期限    发行规模    发行利率             募集资金用途
                                                                                 券余额                 偿还情况
       SCP007                                                                             到期借款
       SCP008                                                                             到期债券
                                                                                        用于偿还发行人本部
        CP001
                                                                                            务
       SCP001                                                                             到期债券
       SCP002                                                                             到期债券
        CP002                                                                             银行借款
       SCP003                                                                             到期债券
       SCP004                                                                             到期债券
                                                                                        用于偿还金融机构借
       MTN002                                                                           用于基金出资的自有
                                                                                           资金
                                                                                        全部用于置换一年内
       MTN001
                                                                                           资金
       MTN003                                                                           款和用于基金出资
       SCP005                                                                             到期债券
       SCP006                                                                             到期债券
       SCP007
                             广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                       报告期末债                报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式    起息日期         回售日期         到期日期         债券期限    发行规模    发行利率              募集资金用途
                                                                                        券余额                  偿还情况
        CP003                                                                                      借款
       SCP008                                                                                      借款
       MTN001                                                                                   属子公司到期债务
       SCP001                                                                                    公司到期借款
       SCP002                                                                                      债券
       SCP003                                                                                      债券
       SCP004                                                                                      债券
       MTN002                                                                                     融机构借款
       SCP005                                                                                      债券
                                                                                                偿还发行人本部到期
       SCP006
                                                                                                   行借款
       SCP001                                                                                    量金融机构借款
       SCP002                                                                                     务融资工具
       PPN001
       SCP003                                                                                     融资工具
       SCP004                                                                                     融资工具
                             广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                       报告期末债                  报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式    起息日期         回售日期         到期日期         债券期限    发行规模    发行利率              募集资金用途
                                                                                        券余额                    偿还情况
      SCP005                                                                                      融资工具
       SCP006                                                                                    融资工具
       SCP007                                                                                    融资工具
       SCP008                                                                                    融资工具.
       SCP009                                                                                    融资工具.
       MTN001                                                                                    机构借款
       PPN002
       PPN001
       SCP001                                                                                     融资工具.
       SCP002                                                                                     融资工具.
       MTN001                                                                                     机构借款
                                                                                               用于偿还发行人金融
       MTN002                                                                                  偿还发行人债务融资
                                                                                                 工具 6 亿元
       SCP003                                                                                     融资工具.
       SCP004                                                                                     融资工具
       SCP005                                                                                     融资工具
                             广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                       报告期末债                报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式    起息日期         回售日期         到期日期         债券期限    发行规模    发行利率              募集资金用途
                                                                                        券余额                  偿还情况
       SCP006                                                                                     融资工具
       SCP001                                                                                     融资工具
       SCP002                                                                                     融资工具
                                                                                                用于偿还发行人债务
       SCP003
                                                                                                  银行借款
                                                                                                用于偿还发行人本部
       SCP004
                                                                                                   工具
       SCP005                                                                                    债务融资工具
       SCP006                                                                                    债务融资工具
       MTN001                                                                                     的银行借款
                                                                                                用于偿还发行人债务
       SCP007
                                                                                                  部银行借款
       PPN001
       PPN002                                                                                                付息及回售
       MTN001                                                                                   债券和到期银行贷款
       SCP001                                                                                   及下属企业有息债务
       MTN001                                                                                   及下属企业银行借款
                               广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                  报告期末债                  报告期末存续及
序号   证券简称       发行方式   起息日期         回售日期     到期日期        债券期限    发行规模     发行利率                募集资金用途
                                                                                   券余额                    偿还情况
      MTN002                                                                                  偿还到期债券
       SCP001                                                                                 金融机构借款
       MTN001                                                                                款及偿还到期债券
       SCP001                                                                                  融资工具
       SCP002
       SCP003                                                                                    款
债务融资工具小计         -         -           -        -          -     514.00     -       198.00       -          -
     合计          -         -           -        -          -     659.00     -       343.00       -          -
          注：报告期内，发行人及合并报表范围内子公司累计发行资产支持证券 220.80 亿元，截至报告期末存续 104.31 亿元。
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  （四）发行人及子公司已申报尚未发行的债券情况
 截至募集说明书签署日，发行人及其合并范围内子公司已获注册尚未发行的
债券情况如下：
                                                单位：亿元
                                                    剩余未
                                          批文额
 主体名称           获取批文场所          债券产品类型              发行额
                                           度
                                                     度
               深圳证券交易所           一般公司债      60.00    22.00
            中国银行间市场交易商协会         短期融资券      30.00    30.00
 越秀资本
            中国银行间市场交易商协会        超短期融资券      40.00     6.00
            中国银行间市场交易商协会          中期票据      40.00    14.00
               深圳证券交易所           一般公司债      20.00    10.00
            中国银行间市场交易商协会        超短期融资券      50.00    14.00
 越秀租赁
            中国银行间市场交易商协会        一般中期票据      30.00     7.00
            中国银行间市场交易商协会          定向工具      30.00    30.00
               深圳证券交易所           一般公司债      40.00    30.00
               深圳证券交易所          可续期公司债      20.00    15.00
 广州资产
            中国银行间市场交易商协会        超短期融资券      40.00    28.00
            中国银行间市场交易商协会        一般中期票据      40.00    10.00
越秀产业投资
（原“越秀金控        深圳证券交易所           一般公司债      20.00    10.00
 资本”）
  合计                -               -      460.00   226.00
 截至募集说明书签署日，发行人及其合并范围内子公司不存在已申报尚未获
批的债券。
  （五）发行人及子公司报告期末存续的境内外债券情况
 最近三年，发行人所有债务均按时还本付息，未发生逾期或未偿付的情形。
 截至 2022 年 12 月 31 日，发行人及其合并范围内子公司已发行尚未兑付债
券情况如下：
                          广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                                   单位：亿元、年、%
                                                                                       截至报告期
序号   债券简称       发行方式   起息日期         回售日期         到期日期         债券期限     发行规模    发行利率                  募集资金用途
                                                                                       末债券余额
                                                                                                全部用于偿还本部及下属子公司银行
                                                                                                    借款等有息债务
                                                                                                全部用于偿还本部及下属子公司银行
                                                                                                    借款等有息债务
                                                                                                全部用于偿还发行人银行借款等有息
                                                                                                       债务
                                                                                                全部用于偿还发行人银行借款等有息
                                                                                                       债务
                                                                                                全部用于偿还发行人本部及下属子公
                                                                                                     司有息债务
                                                                                                全部用于偿还发行人本部及下属子公
                                                                                                     司有息债务
                                                                                                拟将不超过 8 亿元用于偿还公司债
                                                                                                 务,剩余资金用于补充营运资金,
                                                                                                拟将不超过 8 亿元用于偿还公司债
                                                                                                 务,剩余资金用于补充营运资金
                                                                                                不超过 1 亿元用于偿还银行借款，剩
                                                                                                余资金用于补充公司营运资金及补充
                                                                                                保理项目资金投放等日常生产经营所
                                                                                                       需流动资金
                                                                                                用于补充公司营运资金及补充保理项
                                                                                                         资金.
                                                                                                用于可再生能源发电类(光伏)融资租
                                                                                                        赁项目
                          广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                         截至报告期
序号   债券简称       发行方式   起息日期         回售日期         到期日期         债券期限      发行规模     发行利率                  募集资金用途
                                                                                         末债券余额
                                                                                                   全部用于偿还发行人银行借款等有息
                                                                                                          债务
                                                                                                   全部用于偿还发行人本部及下属子公
                                                                                                        司有息债务
                                                                                                   全部用于偿还发行人本部及下属子公
                                                                                                        司有息债务
                                                                                                   全部用于偿还发行人本部及下属子公
                                                                                                        司有息债务
公募公司债券小计         -         -            -            -              -   161.00     -      161.00          -
       MTN001                                                                                          司金融机构借款
       MTN002                                                                                          司金融机构借款
       MTN003                                                                                          司金融机构借款
       MTN004                                                                                        司金融机构借款和到期债券
       MTN002                                                                                       年内用于基金出资的自有资金
       MTN001                                                                                            自有资金
       MTN003                                                                                             资
       MTN001
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                           广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                        截至报告期
序号   债券简称       发行方式    起息日期         回售日期         到期日期         债券期限     发行规模    发行利率                  募集资金用途
                                                                                        末债券余额
       SCP004
       MTN002
       SCP005
       SCP006                                                                                         部银行借款
       MTN001
       PPN001
       MTN001
       PPN001
       MTN001
                                                                                                 用于偿还发行人金融机构借款 1 亿
       MTN002
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       SCP005
       SCP006
       MTN001
       SCP007                                                                                        人本部银行借款
       PPN002
                           广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                                                                                    截至报告期
序号     债券简称      发行方式   起息日期         回售日期   到期日期         债券期限      发行规模     发行利率                  募集资金用途
                                                                                    末债券余额
        MTN001                                                                                       贷款
        MTN001                                                                                       借款
        MTN002
        MTN001                                                                                       券
        SCP001
        SCP002
        SCP003
债务融资工具小计          -         -         -         -              -   250.00     -      242.70          -
      合计          -         -         -         -              -   411.00     -      403.70          -
     注：截至 2022 年末，发行人及合并报表范围内子公司存续资产支持证券合计 104.31 亿元。
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
   （六）发行人及重要子公司失信情况
  最近三年，发行人和重要子公司不存在因严重违法、失信行为被列为失信被
执行人、失信生产经营单位或者其它失信单位情况。
   （七）本期债券发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人
最近一期净资产的比例
  本期债券总规模不超过 6 亿元，本次发行完毕后发行人累计公开发行公司债
券余额合计 79.05 亿元，占发行人 2022 年 12 月末净资产的比率为 20.20%。
 广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
                  第六节 备查文件
一、备查文件内容
  募集说明书的备查文件如下：
审计报告；
面向专业投资者公开发行公司债券（第二次）之主承销商核查意见；
司债券（第二期）信用评级报告；
司债券（第二期）持有人会议规则；
司债券（第二次）之受托管理协议；
二、备查文件查阅地点
  投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起到下列地点查阅募集说明书
全文及上述备查文件：
  发行人：广州越秀资本控股集团股份有限公司
  住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
  联系地址：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
  法定代表人：王恕慧
  联系人：吴勇高
  联系电话：020-88835125
  广州越秀资本控股集团股份有限公司 2023 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书摘要
  传真：020-88835128
  邮政编码：510623
  主承销商、簿记管理人：中信证券股份有限公司
  住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
  联系地址：深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 18 层
  法定代表人：张佑君
  联系人：王宏峰、陈天涯、张路、冯源、王晓虎、谈笑
  联系电话：010-60835062
  传真：010-60833504
  邮政编码：518048
三、备查文件查询网站
  在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅募集说明书全
文及上述备查文件，或访问深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查阅募集
说明书及摘要。
四、备查文件查阅时间及注意事项
  本期债券发行期间，每日 9:00-11:30，14:00-17:00（非交易日除外）。
  投资者若对募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、
律师、专业会计师或其他专业顾问。

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