陈克明食品股份有限公司
第一章 总则
第一条 为进一步提高陈克明食品股份有限公司(以下简称“公司”)规范运
作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披
露 的 质 量 和 透 明 度 , 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》(以 下 简 称 “ 《 公 司
法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《上市公司
信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上
市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》等有关规定,
制定本制度。
第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行
或者不正确履行职责、义务或其他个人原因,导致年报信息披露发生重大差错、
对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。
第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子(分)公司负责
人、各部门负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其
他人员。
第四条 本制度遵循以下原则:
第二章 责任认定及追究
第五条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计
差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在
重大差异等情形。
第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任:
律法规、部门规则制度的规定,使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响
的;
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格
式》等规范性文件和《公司章程》《信息披露制度》及其他内部控制制度的规
定,致使年度报告信息披露存在重大差错、重大遗漏或造成重大不良影响的;
造成不良影响的;
规定等规范性文件,存在重大错误或重大遗漏;
异且不能提供合理解释的;
误或造成不良影响的;
正、补充公告的其他情形。
第七条 有下列情形之一,应当从重或者加重处理:
第八条 有下列情形之一的,可以从轻、减轻或免于处理:
第九条 责任追究的职责
司年报信息披露的各个流程,分析原因。公司审计部负责对年报信息差错事件
做进一步调查,确定有关责任人,在调查过程中应充分听取相关责任人或单位
的陈述。
调查责任原因,进行责任认定,拟定处罚意见和整改措施。公司审计部形成书
面材料,包括不限于:会计差错的内容、性质及产生原因、更正对公司财务状
况和经营成果的影响,更正后的财务指标,重新审计,责任认定的初步意见,
提交公司董事会审计委员会审议后呈董事会审议,并抄报监事会。
室负责收集、汇总相关资料,调查责任原因,并形成书面材料,详细说明相关
差错的性质及产生原因、责任认定的初步意见、拟定的处罚意见和整改措施等,
提交公司董事会审议。
第三章 追究责任的形式
第十条 追究责任的形式:
劳动合同解除警告或解除劳动合同可与批评或责令做出检查、经济处罚结
合进行。
第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人、与年报信息披
露工作有关的其他人员出现责任追究范围事件时,公司在进行上述处罚的同时
可附带经济处罚,处罚金额由公司董事会视事件情节进行具体确定。
第四章 附则
第十二条 季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参照本制度规
定执行。
第十三条 本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布的法律、法规、规范性文
件和《公司章程》的规定不一致的,按法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的规定执行。
第十四条 本制度由公司董事会负责解释和修订。
第十五条 本制度经董事会审议通过之日起生效。
陈克明食品股份有限公司