广发证券股份有限公司
关于青岛日辰食品股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
等有关法律、法规和规范性文件的要求，广发证券股份有限公司（以下简称“广
发证券”或“保荐机构”）作为青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“日辰股
份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，对日辰股份 2022 年度
募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况及核查意见
如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛日辰食品股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2019]1434 号）的核准，公司在上海证券交易所向
社会公众发行人民币普通股（A 股）2,466 万股，发行价格为每股 15.70 元，共
计募集资金 387,162,000.00 元，扣除相关发行费用后，公司本次募集资金净额为
验证，并由其出具中兴华验字（2019）第 030017 号《验资报告》。募集资金到
账后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司、负责实施募投项目的子公司已
与保荐机构及募集资金开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用金额及余额
明细 金额（万元）
加：2021 年 12 月 31 日闲置募集资金进行现金管理金额 28,500.00
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金净额 35,095.77
加：利息收入 110.80
理财收益 796.74
减：募集资金投资项目先期投入置换 0.00
本期募投项目支出 15,451.60
银行手续费、工本费等 0.78
减：2022 年 12 月 31 日闲置募集资金进行现金管理金额 14,500.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司按照《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》等规定，结合公司实际情况，制定了《青岛日辰食品股份有限公司募集资
金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。报告期内，公司严格按
照《募集资金管理办法》的规定存放、管理和使用募集资金。
公司及项目实施子公司已按规定对募集资金进行了专户管理，并与保荐机构、
开户银行签订了募集资金三方监管协议。协议对公司、项目实施子公司、保荐机
构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，协议的主要条款与上海证券交
易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
公司名称 开户银行 账号 期末金额（元）
青岛日辰食品股 青岛银行股份有限公
份有限公司 司即墨支行
青岛日辰食品股 招商银行股份有限公
份有限公司 司青岛即墨支行
青岛日辰食品股 交通银行股份有限公
份有限公司 司青岛即墨支行
青岛日辰食品股 交通银行股份有限公
份有限公司 司青岛即墨支行
日辰食品销售（上 交通银行股份有限公
海）有限公司 司青岛即墨支行
日辰食品（嘉兴） 青岛银行股份有限公
有限公司 司即墨支行
日辰食品（嘉兴） 招商银行股份有限公
有限公司 司青岛即墨支行
合 计 60,509,324.45
三、募集资金实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司分别于 2021 年 8 月 26 日、2021 年 9 月 14 日召开第二届董事会第十七
次会议、2021 年第三次临时股东大会审议并通过了《关于使用闲置募集资金进
行现金管理的议案》，公司计划使用不超过人民币 34,000 万元的闲置募集资金
适时投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的理财产品或
存款类产品。此议案自股东大会审议通过之日起一年内有效，在有效期内公司可
根据理财产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。公司又于 2022 年
会审议并通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司计划使用
不超过人民币 30,000 万元的闲置募集资金适时投资安全性高、流动性好、单项
产品期限最长不超过 12 个月的保本型的理财产品或存款类产品，此议案自股东
大会审议通过之日起一年内有效，在有效期内公司可根据理财产品或存款类产品
期限在可用资金额度内滚动使用。根据上述决议，公司使用部分闲置募集资金进
行了现金管理。
报告期内，公司使用募集资金进行现金管理情况如下：
投资金额 收益金额
合作方 产品名称 产品类型 起始日 终止日
（万元） （万元）
建设银行 保本浮动
结构性存款 11,500.00 2021/12/2 2022/3/25 124.61
即墨支行 收益型
建设银行 保本浮动
结构性存款 8,000.00 2021/12/16 2022/3/23 74.41
即墨支行 收益型
青岛银行 保本浮动
结构性存款 9,000.00 2021/12/17 2022/3/23 87.58
即墨支行 收益型
青岛银行
结构性存款 收益型 9,000.00 2022/3/23 2022/6/23 81.66
即墨支行
建设银行 保本浮动
结构性存款 8,000.00 2022/3/24 2022/6/27 72.87
即墨支行 收益型
建设银行 保本浮动
结构性存款 10,000.00 2022/3/28 2022/6/27 87.26
即墨支行 收益型
青岛银行 保本浮动
结构性存款 4,000.00 2022/6/27 2022/9/14 30.73
即墨支行 收益型
建设银行 保本固定
即墨支行 收益型
青岛银行 保本固定
即墨支行 收益型
青岛银行 保本浮动
结构性存款 9,000.00 2022/7/15 2022/7/29 12.08
即墨支行 收益型
浦发银行 保本浮动
结构性存款 10,000.00 2022/7/18 2022/9/13 46.60
即墨支行 收益型
青岛银行 保本浮动
结构性存款 9,000.00 2022/8/1 2022/9/13 36.05
即墨支行 收益型
青岛银行 保本浮动
结构性存款 14,500.00 2022/9/14 2022/12/13 111.55
即墨支行 收益型
浦发银行 保本浮动
结构性存款 1,500.00 2022/9/26 2022/12/26 11.81
即墨支行 收益型
浦发银行 保本浮动
结构性存款 1,500.00 2022/9/28 2022/10/28 3.56
即墨支行 收益型
青岛银行 保本浮动
结构性存款 13,000.00 2022/12/14 2023/3/14
即墨支行 收益型
浦发银行 保本浮动
结构性存款 1,500.00 2022/12/28 2023/3/28
即墨支行 收益型
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目
的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于 2022 年 4 月 26 日召开第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第
十六次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司将募投项目中的“年
产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目”“年产 5,000 吨汤类抽提生产线建设
项目”的预计达到可使用状态时间调整为 2023 年 12 月；“营销网络建设项目”
“技术中心升级改造项目”预计达到可使用状态时间调整为 2022 年 12 月。本次
募投项目延期不改变募集资金的用途，不会对公司正常的生产经营和业务发展产
生不利影响。独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构广发证券股份有限
公司对本次募投项目延期事项无异议。具体内容详见公司披露的《青岛日辰食品
股份有限公司关于募投项目延期的公告》（公告编号：2022-011）。
公司于 2022 年 8 月 3 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四
次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》，
公司将募投项目中的“年产 15,000 吨复合调味品生产基地建设项目”
“年产 5,000
吨汤类抽提生产线建设项目”
“营销网络建设项目”的内部投资结构进行了调整，
项目实施主体、投资总额、拟使用募集资金金额、募集资金用途均未发生变化，
本次调整不属于变更募投项目的情形。独立董事发表了明确同意的独立意见，保
荐机构广发证券股份有限公司对本次调整部分募集资金投资项目内部投资结构
事项无异议。具体内容详见公司披露的《青岛日辰食品股份有限公司关于调整部
分募集资金投资项目内部投资结构的公告》（公告编号：2022-045）。
公司于 2022 年 11 月 18 日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第
八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，公司将募投项目中的
“营销网络建设项目”“技术中心升级改造项目”预计达到可使用状态时间调整
为 2023 年 12 月。本次募投项目延期不改变募集资金的用途，不会对公司正常的
生产经营和业务发展产生不利影响。独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐
机构广发证券股份有限公司对本次募投项目延期事项无异议。具体内容详见公司
披露的《青岛日辰食品股份有限公司关于部分募投项目延期的公告》
（公告编号：
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金使用及已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、
真实、准确、完整，不存在违规情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对日辰股份 2022 年度募集资金存放
与使用情况进行了专项审核，并出具了中兴华核字（2023）第 030026 号《关于
青岛日辰食品股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。中
兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，日辰股份公司截至 2022 年 12 月 31
日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编
制。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过资料审阅、沟通访谈、现场核查等多种方式对日辰股份募集资
金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了重点核查。
经核查，广发证券认为：日辰股份 2022 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用
募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：青岛日辰食品股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 34,266.06 本年度投入募集资金总额 15,451.60
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 17,276.86
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末累计
已变更项 截至期末
募集资金 截至期末承 截至期末累 投入金额与承 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资 目，含部 调整后投 本年度投 投入进度 项目达到预定可
承诺投资 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 实现的 到预计 是否发生重
项目 分变更 资总额 入金额 （%） 使用状态日期
总额 (1) (2) 差额 效益 效益 大变化
（如有） (4)＝(2)/(1)
(3)＝(2)-(1)
年 产 15,000 吨 复 合
调味品生产基地建 否 16,697.85 16,697.85 16,697.85 8,339.84 9,044.05 -7,653.80 54.16 2023 年 12 月 31 日 - - 否
设项目
年产 5,000 吨汤类抽
否 10,948.00 10,948.00 10,948.00 4,287.88 4,401.11 -6,546.89 40.20 2023 年 12 月 31 日 - - 否
提生产线建设项目
营销网络建设项目 否 3,748.71 3,748.71 3,748.71 2,058.40 2,424.26 -1,324.45 64.67 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
技术中心升级建设
否 2,871.50 2,871.50 2,871.50 765.48 1,407.44 -1,464.06 49.01 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
项目
合计 - 34,266.06 34,266.06 34,266.06 15,451.60 17,276.86 -16,989.20 50.42 - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见三、（四）用闲置募集资金进行现金管理情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金节余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 详见三、（八）募集资金使用的其他情况
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