公司代码：601611 公司简称：中国核建
中国核工业建设股份有限公司
中国核工业建设股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
限公司、中国核工业第二二建设有限公司、中国核工业二三建设有限公司、中国核工业二四建设有限公
司、中国核工业华兴建设有限公司、中国核工业第五建设有限公司、中核华泰建设有限公司、北京中核
华辉科技发展有限公司、中核华辰建筑工程有限公司、中核机械工程有限公司、和建国际工程有限公司、
中核检修有限公司等）
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100%
MKJ 管理、财务管理、采购业务、存货管理、担保业务、风险合规、工程项目、股权投资管理、固
定资产管理、固定资产投资管理、合同管理、金融业务管理、境外业务管理、科研管理、内部监督、企
业文化、全面预算管理、人力资源、融资（筹资）管理、社会责任、信息化管理、信息与沟通、行政事
务管理、应收账款管理、战略规划、资金活动、组织架构等。
增速放缓风险、法律纠纷风险、安全环保质量风险、PPP 项目投后运营风险、资金风险等
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额错报 由于控制缺失导致当期合 由于控制缺失导致当期合 由于控制缺失导致当期合
并财务报表出现利润总额 并财务报表出现利润总额 并财务报表出现利润总额
错报， 错报，3%≤错报金额＜5% 错报，错报金额＜3%
利润总额错报金额≥利润
总额的 5%
合并财务报表资 由于控制缺失导致当期合 由于控制缺失导致当期合 由于控制缺失导致当期合
产总额错报 并财务报告出现资产总额 并财务报告出现资产总额 并财务报告出现资产总额
错报，错报金额≥1% 错报， 错报，错报金额＜0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.当年财务报表被注册会计师出具否定意见或无法表示意见。
重要缺陷 1.未建立反舞弊程序和控制。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
说明：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产资金损失 由于控制缺失导致单 由于控制缺失导致单个单 由于控制缺失导致单个单
个单位（项目）直接资 位（项目）直接资产、资 位（项目）直接资产、资
产、资金损失 5000 金损失 2000 万元（含）以 金损失 500 万元（含）以
万元（含）以上。 上、小于 5000 万元。 上，小于 2000 万元。
安全生产事故 发生重大安全生产事故， 发生较大安全生产事故， 发生一般安全生产事故。
单个事故导致工亡人数 10 单个事故导致工亡人数 单个事故导致工亡人数
人（含）以上。 3-9 人（含）。 1-2 人（含）
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.公司严重违反法规，导致政府部门和监管机构的调查、重大的起诉和罚款，或非
常严重的集体诉讼，承担刑事责任和民事责任。
家秘密信息绝密级 1 项以上、或机密级 3 项以上、或秘密级 4 项以上（含）。
机构专项调查，引起全国性公众媒体连续大量报道，企业因此出现银行贷款被收回、
行政许可被暂停或吊销、资产被扣押、大量索赔等重大事件。
重要缺陷 1.违反法规，导致政府部门的调查和诉讼，伴随着较大罚款或诉讼损失，承担刑事
责任，并承担相应的民事责任。
情况需要外部支持才能得到控制。
信息机密级 1-2 项、或秘密级 1-3 项。
监管机构调查和处罚，被全国性媒体较大量报道，在行业范围内造成较大负面影响。
一般缺陷 1.违反法规，伴随少量的罚款或诉讼损失，承担相应的民事责任。
控制。
信息的管理与技术泄漏或隐患。
监督机构批评，被全国性媒体少量报道，对企业声誉造成一定负面影响。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内不存在财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对于内部控制评价工作中发现的非财务报告内部控制一般缺陷，董事会和经理层已对相关问题进行
专门研究，要求相关单位和责任人员限期整改落实，并要加强整改工作的后续监督检查，确保整改工作
落实到位。内部控制工作部门，在全系统组织开展了内部控制缺陷整改工作，对内部控制缺陷性质认定、
缺陷整改责任、整改工作期限、整改工作质量等都提出了具体要求。各所属单位按照公司要求，结合本
单位情况，对内部控制缺陷进行分析、分类，明确了责任分工，本着随时发现、随时整改的原则，积极
开展了内控缺陷整改工作。经过认真全面整改，公司内部控制评价中发现的内部控制缺陷得到了及时改
进和完善。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：陈宝智
中国核工业建设股份有限公司
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