目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—11 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5429 号
浙江华海药业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江华海药业股份有限公司（以下简称华海药业公司）管
理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华海药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华海药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华海药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的规定编制《关于募集资金
年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华海药业公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华海药业公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2
号）的规定，如实反映了华海药业公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十七日
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浙江华海药业股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的
规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华海药业股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可〔2019〕333 号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开
发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 71,532,314 股，发行价为每
股人民币 13.77 元，共计募集资金 98,499.99 万元，坐扣承销和保荐费用 1,500.00 万元（含
税，其中包含待抵扣增值税进项税额 84.91 万元）后的募集资金为 96,999.99 万元，已由主
承销商中信证券股份有限公司于 2019 年 8 月 29 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审
计及验资费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 764.60
万元后，公司本次募集资金净额为 96,320.30 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师
事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕290 号）。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华海药业股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可〔2020〕2261 号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司
采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）通过网
上向社会公众投资者发售的方式，向社会公开发行可转换公司债券 1,842.60 万张，每张面
值为人民币 100 元，按面值发行，共募集资金 184,260.00 万元，扣除承销和保荐费（未包
括已预付的 141.51 万元）1,596.79 万元后的募集资金为 182,663.21 万元，已由主承销商
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浙商证券股份有限公司于 2020 年 11 月 6 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除预付保荐
费、律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费
用 492.76 万元后，公司本次募集资金净额为 182,170.45 万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕479
号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 96,320.30
项目投入 B1 96,804.71
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 492.74
项目投入 C1 8.33
本期发生额
利息收入净额 C2
项目投入 D1=B1+C1 96,813.04
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 492.74
应结余募集资金 E=A-D1+D2
实际结余募集资金 F -
差异 G=E-F -
注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2019 年非公开发行募集资金已使用完毕，并已对募
集资金专户办理注销手续
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 182,170.45
项目投入 B1 100,312.26
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 709.81
项目投入 C1 66,278.14
本期发生额
利息收入净额 C2 629.45
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 166,590.40
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,339.26
应结余募集资金 E=A-D1+D2 16,919.31
实际结余募集资金 F 16,919.31
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华海药业股份有限公
司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连
同保荐机构中信证券股份有限公司对2019年非公开发行股票募集资金情况于2019年9月17日
分别与中国工商银行有限公司临海支行、中国银行股份有限公司临海支行、中信银行股份有
限公司台州临海支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及子公司浙江华海生物科技有
限公司与中国农业银行股份有限公司杭州下沙支行、中信证券股份有限公司签订了《募集资
金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。因公司变更保荐机构，公司连同保
荐机构浙商证券股份有限公司分别于2020年6月12日与中国工商银行股份有限公司临海支行，
公司及子公司浙江华海生物科技有限公司连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2020年6月
确了各方的权利和义务。
对2020年公开发行可转换公司债券，公司及子公司浙江华海建诚药业股份有限公司、浙
江华海生物科技有限公司连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2020年11月9日分别与中信
银行股份有限公司台州临海支行、中国农业银行股份有限公司临海市支行、兴业银行股份有
限公司台州临海支行、中国银行股份有限公司临海支行、中国工商银行股份有限公司临海支
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行签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使
用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户、1 个定期存款账户和 1 个通知
存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国银行股份有限公司
临海支行
中信银行股份有限公司
台州临海支行
中国工商银行股份有限
公司临海支行
中国工商银行股份有限
公司临海支行
中国工商银行股份有限
公司临海支行
合 计 169,193,050.47
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“智能制造系统集成项目”及“补充流动资金项目”无法单独核算效益，其余募集资金
投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
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本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 2019 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
浙江华海药业股份有限公司
二〇二三年四月二十七日
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附件 1
编制单位：浙江华海药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 96,320.30 本年度投入募集资金总额 8.33
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 96,813.04
变更用途的募集资金总额比例
是否已 截至期末 截至期末累计
截至期末承 本年度 截至期末投入 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资 变更项 募集资金承 调整后 累计投入 投入金额与承诺 本年度实
诺投入金额 投入金 进度（%） 定可使用状 到预计 是否发生重
项目 目（含部 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额的差额 现的效益
(1) 额 (4)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
分变更） (2) (3)＝(2)-(1)
生物园区制
药及研发中 否 133,000.00 65,000.00 65,000.00 8.33 65,466.85 466.85[注 1] 100.72 2022 年 [注 2] [注 2] 否
心项目
智能制造系 无法单独
否 16,000.00 5,000.00 5,000.00 5,003.37 3.37[注 1] 100.07 2022 年 不适用 否
统集成项目 核算效益
补充流动资 无法单独
否 27,000.00 26,320.30 26,320.30 26,342.82 22.52[注 1] 100.09 不适用 否
金 核算效益
合 计 176,000.00 96,320.30 96,320.30 8.33 96,813.04 492.74
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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根据公司 2019 年 9 月 30 日第七届董事会第四次临时会议审议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目的
募集资金投资项目先期投入及置换情况
自有金额 13,548.53 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
[注 1] 系募集资金产生的利息收入一并投入本项目所致
[注 2] 生物园区制药及研发中心项目尚处于投用初期，药品生产许可证尚在申请，相关产品商业化生产尚未获得批准，虽已达到预定可使用状态但尚未产生效益
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附件 2
编制单位：浙江华海药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 182,170.45 本年度投入募集资金总额 66,278.14
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 166,590.40
变更用途的募集资金总额比例
项目可
是否已 截至期末 截至期末累计 项目达到
截至期末承 截至期末投入 是否达 行性是
承诺投资 变更项 募集资金承 调整后 本年度 累计投入金 投入金额与承诺 预定可使 本年度实
诺投入金额 进度（%） 到预计 否发生
项目 目（含部 诺投资总额 投资总额 投入金额 额 投入金额的差额 用状态日 现的效益
(1) (4)＝(2)/(1) 效益 重大变
分变更） (2) (3)＝(2)-(1) 期
化
年产 20 吨培哚
普利、50 吨雷
否 69,260.00 69,260.00 69,260.00 46,062.25 69,708.57 448.57[注 1] 100.65 2025 年 不适用 不适用 否
米普利等 16 个
原料药项目
生物园区制药
及研发中心项 否 60,000.00 60,000.00 60,000.00 20,215.89 43,933.14 -16,066.86 73.22 2022 年 [注 2] [注 2] 否
目
无法单独
补充流动资金 否 52,910.45 52,910.45 52,910.45 52,948.69 38.24[注 1] 100.07 不适用 否
核算效益
合 计 182,170.45 182,170.45 182,170.45 66,278.14 166,590.40 -15,580.05
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未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
根据公司 2020 年 11 月 17 日第七届董事会第十一次临时会议审议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况
的自有金额 1,830.47 万元。
根据公司 2021 年 10 月 29 日第七届董事会第十七次临时会议审议批准，同意公司使用不超过 5 亿元募集资金暂
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 10 月末，公司已将上述
用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
截至 2022 年 12 月 31 日公司募集资金账户结余 16,919.31 万元，系募集资金尚未投入金额及募集资金产生的利
募集资金结余的金额及形成原因
息。
募集资金其他使用情况 无
[注 1] 系募集资金产生的利息收入一并投入本项目所致
[注 2] 生物园区制药及研发中心项目尚处于投用初期，药品生产许可证尚在申请，相关产品商业化生产尚未获得批准，虽已达到预定可使用状态但尚未产生效益
第 11 页 共 11 页
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