齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
公司代码：601665 公司简称：齐鲁银行
齐鲁银行股份有限公司
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
重要提示
一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 本行于 2023 年 4 月 27 日召开第八届董事会第三十一次会议，审议通过了 2022 年年度
报告及其摘要。本行全体董事出席董事会会议。
三、 本行 2022 年度财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。
四、本行法定代表人及董事长郑祖刚、行长及主管财务工作负责人张华、财务部门负责人
高永生保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以实施权益分派股权登记日登记的普通股总股本为基数，向权益分派股权登记日登记在
册的全体普通股股东每 10 股派发现金股利人民币 1.86 元（含税）。
上述预案尚待本行 2022 年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，该计划不构成本行对投资者的实质
承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺
之间的差异。
七、本行不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
八、 本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、 本行不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性的
情况。
十、 重大风险提示
本行不存在可预见的重大风险。本行经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流
动性风险、操作风险等，本行已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见
本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”中的有关内容。
十一、其他
本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为本行及
控股子公司的合并数据，均以人民币列示。
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（一）载有本行董事长签章的年度报告正本。
（二）载有本行法定代表人及董事长、行长及主管财务工作负责人、
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告
原件。
（四）报告期内本行公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
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董事长致辞
站在新的历史起点，齐鲁银行紧紧围绕党中央和国务院决策部署，紧密服务山东省重大战略
布局，严格落实监管政策导向，践行金融企业使命担当，积极贯彻新发展理念，主动融入新
发展格局，坚持转型发展、特色发展、创新发展、稳健发展，各项工作取得积极成效。
坚守行稳致远，经营业绩实现新提升。我们坚守党建统领发展全局，秉承稳健发展理
念，在增强应变能力中不断找准行稳致远的发力点，聚焦商业模式升级，不断优化业务体系，
创新数字赋能金融，战略转型成果显著，经营业绩保持良好增势。截至 2022 年末，资产、
存款和贷款等规模指标快速增长，营收、净利润等盈利指标稳步提升，贷款资产比、存款负
债比等结构指标不断优化，不良贷款率、拨备覆盖率等资产质量指标持续改善，实现了规模、
速度、质量、效益的均衡发展。
牢记如磐初心，服务实体经济展现新作为。我们紧跟山东省绿色低碳战略、黄河国家
重大战略、新旧动能转换等一系列战略部署，主动把握发展机遇，用好用活用足一系列稳经
济增长的政策措施，积极服务于实体经济发展。借助济南市科创金融改革试验区建设的战略
契机，着力打造科创金融，科技型企业贷款余额和户数在山东省内金融机构领先。持续完善
“敢贷愿贷能贷会贷”服务机制，加大数字普惠金融建设，增强线上线下协同，加快业务线
上化、批量化发展，普惠金融服务实现拓面提质。截至 2022 年末，普惠型小微企业贷款余
额增长 30.89%，普惠贷款占比超过 20%。
深耕县域沃土，打造乡村振兴金融服务新样板。我们扎根本土心系乡村，在山东省广
袤发达的县域沃土里探索发展的增长极和新动力，不断打造服务“三农”客户的口碑银行。
加大县域金融资源倾斜力度，加快县域机构网点布局，大力铺设县、乡、村“三位一体”的
服务网络，扎实推进“一县一品”工程，加强县域普惠金融专营团队建设，创新推出 50 余
款特色化农业贷款产品，县域支行存款、贷款分别增长 43.04%、32.35%，大幅领先全行平
均水平，县域金融保持快速发展态势，乡村振兴金融服务品牌影响力持续提升。
拥抱金融科技，开启数字化转型新篇章。我们坚持“以客户为中心”的服务理念，加
快推进科技赋能发展，不断提升客户服务体验和满意度。持续打造齐鲁普惠微平台、零售数
字化营销平台，搭建数智乡村服务平台，丰富交易银行货架，投产智能客服项目，科技赋能
发展基础更加牢固。我们积极融入数字经济发展，主动拥抱金融科技，加大数字化转型顶层
设计，制定数字化转型战略规划，明确未来三年转型路径，按照“小步快跑、急用先行、边
建边用、快速迭代”的原则，全面推进数智银行建设。
为者常成，行者常至。2023 年是齐鲁银行实施新三年发展规划和数字化转型战略的元
年，标志着我们迈入转型发展的新阶段、新征程、新赛道。我们将全面贯彻落实党的二十大
和中央经济工作会议精神，以新发展规划为引领，以数字化转型为核心驱动力，加快打造转
型发展新优势，全力开创高质量发展的新局面。
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行长致辞
义现代化新征程的重要一年。这一年，齐鲁银行全面贯彻新发展理念，努力推动高质量发展，
交上了一份上市首个完整年度的靓丽答卷。集团总资产突破 5,000 亿元，增长 16.75%，各
项主要经营指标均实现两位数以上的增长，经营效能显著提升。
“谋定而后动，知止而后得”。我们坚持稳中求进工作总基调，不盲目冒进，不急功
近利，2022 年，我们深入践行地方法人银行责任担当，倾力支持区域经济发展。不断深化
政银合作，对接支持省市重大重点项目 62 亿元；成为济南市第一家加入公积金归集序列的
城市商业银行；获得信用风险缓释工具创设资格，成为同时具备信用风险缓释工具核心交易
商、信用风险缓释凭证、信用联结票据三种资质的 15 家城商行之一。我们坚决贯彻落实“两
个毫不动摇”，多措并举服务实体经济。与国家、省市三级融资担保资金开展合作，为民
营和小微企业提供贷款超 100 亿元；紧跟济南市科创金融改革试验区建设，筹建专营机构，
创新科创金融服务模式，科技型中小企业贷款发放量连续 5 年位居济南市银行业首位。普惠
贷款余额为山东省城商行第一，全行普惠贷款占比超过 20%，居上市城商行前列。我们始
终坚持“以客户为中心”，用心用情服务城乡居民。在山东省内率先推出新市民金融服务
方案并入选中国普惠金融典型案例。深入实施财富管理战略，全力打造“泉心财富”品牌，
荣获“卓越财富管理城商行”奖，成功获批证券投资基金销售业务资格，零售客户数近 630
万户，个人存款突破 1,600 亿元，个人贷款近 750 亿元，市场份额持续提升。
“企者不立，跨者不行”。我们把握好“稳”和“进”的辩证关系，以“稳”促“进”
，
以“进”固“稳”。我们坚守初心，矢志不渝的推进战略转型，把提升金融科技、风险管理、
协同化经营三种能力作为贯穿数字化转型的主线，践行创新、绿色、协调、审慎、开放发展
相统一的高质量发展理念。坚持模式转型，聚焦集团化经营能力提升。积极打造一张高质
量的“广义资产负债表”，统筹规划集团资产、负债和中间三大业务模块，建立融合机制和
文化理念，科学把控集团规模增长、结构优化和质效提升，加快适应集团化发展的高端人才、
复合型人才储备和培养，持续提升集团化综合经营发展实力。坚持业务转型，聚焦金融科
技能力提升。加快推进数字化转型落地实施，增强以大数据分析和智能风控为代表的中后台
支撑保障，推进开放银行建设和数据治理，为突破业务发展瓶颈增添动力。坚持稳中求进，
聚焦风险管理能力提升。前瞻做好风险管理规划，健全全面风险管理机制，推动风控前置，
加强信贷投放行业和区域分析，提升风险定价和计量能力，提高风险管理的精细化水平。
启下的关键之年。赓续传承，继往开来！齐鲁银行将继续坚守金融服务初心，坚持以金融高
质量发展服务中国式现代化建设，着力打造行稳致远的价值银行和数智银行，与广大客户、
投资者携手同行，共同书写齐鲁银行高质量发展新篇章。
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第一节 释义
在本年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
释义项目 释义
本行、公司、本公司、本集团 指 齐鲁银行股份有限公司
章程、公司章程 指 齐鲁银行股份有限公司章程
中央银行 指 中国人民银行
银保监会、中国银保监会、银监会、中国
指 中国银行保险监督管理委员会
银监会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
山东银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会山东监管局
元 指 人民币元
注：本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
中文名称 齐鲁银行股份有限公司
中文简称 齐鲁银行
英文名称 QILU BANK CO., LTD.
英文名称缩写 QLB
法定代表人 郑祖刚
统一社会信用代码 91370000264352296L
金融许可证机构编码 B0169H237010001
客服和投诉电话 4006096588
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡金良 张贝旎
联系地址 山东省济南市历下区经十路 10817 号 山东省济南市历下区经十路 10817 号
电话 0531-86075850 0531-86075850
传真 0531-86923511 0531-86923511
电子信箱 ir@qlbchina.com ir@qlbchina.com
三、基本情况简介
公司注册地址 山东省济南市历下区经十路10817号
公司注册地址的历史变更情况
号”变更为“山东省济南市历下区经十路10817号”。
公司办公地址 山东省济南市历下区经十路10817号
公司办公地址的邮政编码 250014
公司网址 www.qlbchina.com
电子信箱 ir@qlbchina.com
四、信息披露及备置地点
《中国证券报》（www.cs.com.cn）
《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司披露年度报告的媒体名称及网址
《证券时报》（www.stcn.com）
《证券日报》（www.zqrb.cn）
公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所（www.sse.com.cn）
公司年度报告备置地点 本行董事会办公室
五、公司证券简况
种类 上市交易所 简称 代码
A股 上海证券交易所 齐鲁银行 601665
可转换公司债券 上海证券交易所 齐鲁转债 113065
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六、其他相关资料
名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场
公司聘请的会计师事务所 办公地址
安永大楼 16 层
签字会计师姓名 田志勇、师宇轩
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心
报告期内履行持续督导职
签字的保荐代表
责的保荐机构 常亮、周子昊、杨成、许天宇
人姓名
持续督导的期间 2021 年 6 月 18 日至 2023 年 12 月 31 日
七、获奖情况
优秀单位”。
行保险监督管理委员会山东监管局、中国银行保险监督管理委员会青岛监管局“2021 年度
金融辅导工作评价优秀单位”。
突出单位”。
厅“2021 年度山东省推动供应链金融发展优秀金融机构”。
管局 2021 年度金融机构服务乡村振兴考核优秀评级。
效考核一等奖”。
行保险监督管理委员会山东监管局、中国银行保险监督管理委员会青岛监管局“山东省银行
机构服务实体经济突出贡献奖”。
先进集体”。
奖——手机银行最佳多元创新奖”。
新中心支行获评 2022 年全国金融先锋号。
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八、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2022年 2021年 同期增减 2020年
（%）
营业收入 11,063,702 10,166,983 8.82 7,936,407
利润总额 3,868,808 3,339,921 15.84 2,883,038
净利润 3,630,907 3,072,253 18.18 2,544,710
归属于上市公司股东的净利润 3,587,370 3,035,644 18.17 2,518,797
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 27,816,168 28,531,016 -2.51 17,941,374
本期末比上
主要会计数据 2022年末 2021年末 年同期末增 2020年末
减（%）
资产总额 506,013,306 433,413,706 16.75 360,232,214
贷款总额 257,261,568 216,622,400 18.76 171,824,419
其中：公司贷款 172,580,416 141,994,460 21.54 110,603,700
个人贷款 74,799,178 63,393,112 17.99 51,938,596
票据贴现 9,881,974 11,234,828 -12.04 9,282,123
贷款损失准备 9,327,864 7,424,059 25.64 5,257,777
其中：以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的贷款 335,671 400,583 -16.20 346,138
和垫款的损失准备
负债总额 470,424,121 400,808,930 17.37 332,933,549
存款总额 349,649,963 293,003,493 19.33 244,775,964
其中：公司存款 186,582,453 168,500,399 10.73 140,920,757
个人存款 163,067,510 124,503,094 30.97 103,855,207
股东权益 35,589,185 32,604,776 9.15 27,298,665
归属于上市公司股东的净资产 35,302,409 32,356,625 9.10 27,082,211
归属于上市公司普通股股东的
净资产
归属于上市公司普通股股东的
每股净资产（元）
注：贷款总额、存款总额均不包含应计利息。
(二) 主要财务指标
本期比上年
主要财务指标 2022年 2021年 同期增减 2020年
（%）
基本每股收益（元／股） 0.73 0.64 14.06 0.59
稀释每股收益（元／股） 0.71 0.64 10.94 0.59
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股）
提高 0.52 个
加权平均净资产收益率（%） 11.92 11.40 11.43
百分点
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扣除非经常性损益后的加权平 提高 1.68 个
均净资产收益率（%） 百分点
每股经营活动产生的现金流量
净额（元／股）
注：每股收益、加权平均净资产收益率指标根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。
(三) 补充财务指标
单位：%
本期末比上
补充财务指标 2022 年末 2021 年末 年同期末增 2020 年末
减
不良贷款率 1.29 1.35 -0.06 1.43
拨备覆盖率 281.06 253.95 27.11 214.60
拨贷比 3.63 3.43 0.20 3.06
存贷比 58.36 58.50 -0.14 58.71
流动性比例 79.64 80.89 -1.25 77.48
单一最大客户贷款比率 4.43 4.62 -0.19 2.84
最大十家客户贷款比率 24.65 19.56 5.09 19.93
正常类贷款迁徙率 1.18 2.13 -0.95 2.77
关注类贷款迁徙率 34.09 29.47 4.62 44.24
次级类贷款迁徙率 48.49 77.70 -29.21 74.65
可疑类贷款迁徙率 27.48 9.87 17.61 23.39
成本收入比 26.46 26.27 0.19 28.81
净利差 1.87 1.93 -0.06 2.14
净息差 1.96 2.02 -0.06 2.15
资产利润率 0.77 0.77 0.00 0.76
注：上述指标引用数据来自于本报告所披露的财务报表及有关附注，并按照银保监会统计口径和指标定义
计算，具体计算公式如下：
（1）不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%
（2）拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额×100%
（3）拨贷比=贷款减值准备/各项贷款余额×100%
（4）存贷比=各项贷款余额/各项存款余额×100%，按照银监会于2014年6月30日发布实施的《中国银监会
关于调整商业银行存贷比计算口径的通知》计算
（5）流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%
（6）单一最大客户贷款比率=最大一家客户贷款余额/资本净额×100%
（7）最大十家客户贷款比率=最大十家客户贷款余额/资本净额×100%
（8）迁徙率指标按照《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保
监发〔2022〕2 号）的规定计算。
正常类贷款迁徙率=（年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完
成不良贷款处置的金额）/年初正常类贷款余额×100%×折年系数
关注类贷款迁徙率=（年初关注类贷款向下迁徙金额＋年初为关注类贷款，报告期内转为不良贷款并完
成不良贷款处置的金额）/年初关注类贷款余额×100%×折年系数
次级类贷款迁徙率=（年初次级类贷款向下迁徙金额＋年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损失
类贷款并进行处置的金额）/年初次级类贷款余额×100%×折年系数
可疑类贷款迁徙率=（年初可疑类贷款向下迁徙金额＋年初为可疑类贷款，报告期内转为损失类贷款并
进行处置的金额）/年初可疑类贷款余额×100%×折年系数
（9）成本收入比=（业务及管理费+其他业务支出）/营业收入×100%
（10）净利差=（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）×100%
净息差=利息净收入/生息资产平均余额×100%
（11）资产利润率=税后利润/资产平均余额×100%
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(四) 资本管理及构成情况
报告期内，本行根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求，不断完善资
本管理机制，保持合理的资本充足率水平，持续满足资本监管要求；坚持在资本内源积累基
础上，积极推进外源性资本补充，发行可转换公司债券 80 亿元，丰富资本补充渠道，增强
资本实力，支持业务增长和战略规划实施；完善以经济资本为核心的价值管理体系，深化“轻
资本”转型，有效引导业务结构优化，提高资本回报效率；做好内部资本充足评估，有效控
制各类风险，实现资本水平与风险管控能力相适应，确保资本规划与经营发展相匹配。
单位：千元 币种：人民币
本期末比上
项目 2022 年末 2021 年末 年同期末增 2020 年末
减
核心一级资本 29,959,617 26,992,317 2,967,300 22,195,957
核心一级资本扣除项目 505,683 16,357 489,326 112,030
核心一级资本净额 29,453,934 26,975,960 2,477,974 22,083,927
其他一级资本 5,520,106 5,517,237 2,869 5,012,402
其他一级资本扣除项目 0 0 0 0
一级资本净额 34,974,040 32,493,196 2,480,844 27,096,329
二级资本 9,612,771 10,285,198 -672,427 7,729,945
二级资本扣除项目 0 0 0 0
资本净额 44,586,811 42,778,394 1,808,417 34,826,274
风险加权资产总额 308,060,754 279,412,079 28,648,675 232,692,509
其中：信用风险加权资产 289,255,089 263,186,454 26,068,635 218,724,607
市场风险加权资产 576,233 306,528 269,705 447,966
操作风险加权资产 18,229,432 15,919,097 2,310,335 13,519,936
核心一级资本充足率（%） 9.56 9.65 -0.09 9.49
一级资本充足率（%） 11.35 11.63 -0.28 11.64
资本充足率（%） 14.47 15.31 -0.84 14.97
注：（1）资本充足率的计算范围包括本行以及符合中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定的
本行直接或间接投资的金融机构。
（2）本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情况：信用风险加权资产计量
采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
（3）本行监管资本构成详细信息请查阅本行网站（www.qlbchina.com）。
(五) 杠杆率情况
单位：千元 币种：人民币
项目
一级资本净额 34,974,040 33,448,500 32,721,927 33,166,607
调整后的表内外资产余额 594,931,276 578,353,705 556,338,343 536,370,250
杠杆率（%） 5.88 5.78 5.88 6.18
注：上述数据和指标按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》要求计算。
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(六) 净稳定资金比例情况
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 6 月 30 日
可用的稳定资金 362,472,901 343,446,701 334,318,317
所需的稳定资金 243,140,034 242,347,009 238,073,613
净稳定资金比例（%） 149.08 141.72 140.43
注：上述数据根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》披露。
(七) 流动性覆盖率情况
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 6 月 30 日
合格优质流动性资产 86,775,597 67,696,069 85,142,212
未来 30 天现金净流出量 31,240,600 35,011,840 35,364,740
流动性覆盖率（%） 277.77 193.35 240.75
注：上述数据根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》披露。
九、2022 年分季度主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
项目
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 2,634,076 2,845,854 2,924,919 2,658,853
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 893,619 825,075 762,915 1,028,539
损益后的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
十、非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 2022 年 2021 年 2020 年
政府奖励及补助 107,172 68,244 43,376
固定资产处置损益 -4,763 -10,519 2,228
抵债资产处置损益 0 -4,093 -6,404
非货币性资产交换损益 0 420,491 0
使用权资产处置损失 1,121 -170 0
久悬款项收入 4,670 3,917 1,938
除上述各项之外的其他营业外收支净额 378 -1,367 -4,584
非经常性损益合计 108,578 476,503 36,554
减：所得税影响额 27,699 119,481 9,266
少数股东损益影响额（税后） 3,657 3,556 -79
非经常性损益净额 77,222 353,466 27,367
注：非经常性损益数据根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2008
年修订）的规定计算。
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十一、采用公允价值计量的项目
单位：千元 币种：人民币
对当期利润
项目 期初余额 期末余额 当期变动
的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：债券 613,623 545,201 -68,422 -
信用联结票据 0 878,063 878,063 -
权益工具 562,307 559,595 -2,712 -
基金及其他 21,090,044 27,375,265 6,285,221 -
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产
其中：债券 55,728,632 65,052,936 9,324,304 -
权益工具及其他 48,535 8,535 -40,000 -
衍生金融资产 343,227 252,293 -90,934 -270
以公允价值计量的资产合计 93,027,262 111,115,243 18,087,981 -206,932
衍生金融负债 -363,638 -275,083 88,555 -295
交易性金融负债 -29,356 0 29,356 0
以公允价值计量的负债合计 -392,994 -275,083 117,911 -295
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营范围与经营模式
经依法批准与登记，本行的经营范围为：
人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴
现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；
提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周转使用资
金委托存贷款业务；证券投资基金销售。
外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外
汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务。
经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。
本行在银行业监管部门批准的经营范围内，向客户提供公司及个人银行产品和服务，并
从事资金业务，业务和网络主要集中在山东省，辐射天津、河南、河北，拥有 16 家村镇银
行。通过不断推出创新金融产品并提供高效优质服务，在中小型企业客户领域及县域金融、
零售金融领域拥有了成功的经验和相对的竞争优势，已迅速发展成为山东省具有相当规模和
实力的商业银行。本行的业务渠道主要包括传统银行网点和电子银行渠道，其中电子银行渠
道包括网上银行、手机银行、电话银行、直销银行、微信银行和自助银行等。本行的收入主
要来源于利息收入、手续费及佣金收入和投资收益。
二、行业发展情况
化全面推进中华民族伟大复兴的宏伟蓝图。国家统筹国内国际两个大局，统筹发展和安全，
坚持稳中求进工作总基调，加快构建新发展格局，加大宏观调控力度，实现了经济平稳运行、
发展质量稳步提升、社会大局保持稳定，我国发展取得来之极为不易的新成就。
面对国际经济金融形势复杂多变、国内经济出现新的下行压力等严峻挑战，央行加大稳
健货币政策实施力度，坚决支持稳住宏观经济大盘，综合运用多种货币政策工具，保持流动
性合理充裕，金融服务实体经济质效不断提升。监管部门持续引导金融机构加大对普惠小微、
涉农、新市民等领域的支持力度，扎实推进中小银行改革化险，着力推进不良贷款处置，完
成公司治理三年行动计划，健全现代金融企业制度。银行业积极应对超预期因素冲击，坚持
稳中求进总基调，持续加大金融资源对国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，不断增强
风险抵御能力，资产质量总体保持稳定，风险抵补能力整体充足，市场风险和流动性风险总
体平稳，服务实体经济成效显著，为促进我国社会经济恢复和高质量发展作出积极贡献。
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三、核心竞争力分析
本行始终坚持“服务城乡居民、服务中小企业、服务地方经济”的市场定位，主动融入
地方经济发展脉络，坚持审慎稳健经营，固守本乡本土，专注主责主业，打造特色优势，形
成了具有自身特点的核心竞争力。
企业、民营企业和个人的多元均衡稳健的股权结构，在健全有效的“四会一层”法人治理架
构基础上，不断完善适应自身发展的决策科学、执行高效、监督有效的公司治理机制，为稳
健发展奠定了坚实的公司治理根基。
紧贴市场、紧贴客户、灵活高效的体制机制。在总行层面搭建了“大公司”“大零售”“大
运营”的总体架构，形成了公私联动、上下联动、紧密协作的高效联合作业机制。组织架构
较为扁平化，决策链条短，有利于本行提供灵活高效的服务、提高市场反应能力、规避市场
不断变化的风险以及提高客户服务水平。
路径。按照六大业务板块战略定位，即“零售金融是高质量发展战略基石，县域金融是城乡
一体发展抓手，普惠金融是可持续发展新引擎，公司金融是全行业务重要支柱，金融市场是
全行重要利润中心，互联网金融是线上获客经营渠道”，持续创新商业模式、加快数字转型
赋能、推进战略迭代升级，强化人才、科技、运营、战略支撑保障，一体化推进全行各业务
板块联动协同发展，提升金融综合服务能力。
售转型组织架构，全方位推进零售业务商业模式、体制机制、机构建设、营销渠道、产品体
系等方面的转型。创新提出与政府“逐级对接、三位一体”的服务理念，参与社区、市场、
园区共建，推进网点向“小型化、智能化、便民化”转型。加快实施财富管理战略，不断丰
富产品货架，高净值客户贡献大幅提升。坚持科技赋能发展，构建数字化精准营销平台，不
断优化各类生活服务场景。持续创新“银发金融”“儿童金融”特色服务，获客、拓客能力
显著增强。深耕地方、扎根当地，形成了忠诚深厚的客户基础。
支持民营企业、小微企业、创新创业等重大方针政策的践行者，形成了独具特色、覆盖全行
的普惠金融体系。在山东省内银行业金融机构中率先设立普惠金融部，按照深耕主业、做精
专业的思路，持续加强银政担合作，推动小微服务向“线下+线上”模式转型升级，形成了
“敢贷愿贷能贷会贷”的良好氛围，为广大中小微客户提供便利、高效的金融服务。
作为全行战略增长的重要支撑，推动乡村振兴金融服务拓面提质，县域金融业务贡献度不断
提高。充分发挥城乡联动效应，加快下沉金融服务，推进县域服务渠道建设，发布乡村振兴
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金融服务专属品牌，构建县、乡、村“三位一体”的服务网络，形成“一县一品”精品工程，
搭建数智乡村服务平台，县域市场份额和品牌影响力大幅提升，成为本行差异化发展的“护
城河”。
相适应的风险管理和内控合规体系。持续完善全面风险管理体系建设，积极引入大数据风险
管理手段，完善风险识别、计量工具和方法，风险管理水平不断提升。充分发挥内部专项检
查、重点领域排查、内部审计和人民银行、银保监局、外审机构的监督检查作用，不断增强
内控合规建设和案件防控，搭建了“三内三外”“一防一控”的风控协同联防作业机制，建
立了监事会、风险合规、内部审计与纪检监察“四位一体”的监督执纪工作模式。
心价值观，以“为客户提供满意服务，为股东创造理想价值，为员工提供发展平台，为社会
创造更多财富”为企业使命，倡导“敬业爱岗、求真务实、团结向上、勇于创新”的企业精
神，并以此凝聚形成了齐鲁银行特有的家园文化。在鲜明的家园文化引领下，形成了一支专
业水平较高、业务能力突出、综合素质过硬的人才队伍，具有较高的凝聚力、战斗力和执行
力。
四、主要业务情况
(一) 公司银行业务
本行将公司银行业务作为服务本土经济社会发展大局的战略支柱，对标先进同业，强化
创新驱动，深化数字转型，推进精细管理，经营质效保持较好水平。报告期末，公司存款余
额 1,865.82 亿元，
较上年末增长 180.82 亿元，
增幅 10.73%；
公司贷款（不含贴现）余额 1,725.80
亿元，较上年末增长 305.86 亿元，增幅 21.54%。
专注主责主业，深耕本土区域市场。紧跟政府战略部署和城市发展步伐，持续加大信
贷投放力度，主动对接省市重大重点项目、制造业单项冠军、专精特新企业，灵活运用金融
产品，一户一策，提供一揽子金融服务，不断提升服务水平和效率。积极参与政府搭建的政
银企交流平台，帮助企业切实解决融资难题，成功为 100 余家园区企业注入金融活水。截至
报告期末，对公活跃客户突破 9.96 万户，对公基础客户突破 5.38 万户，客户数量稳健增长。
瞄准改革转型，助推国际业务发展。上线“进口开证”线上化产品，上线企业网银外
汇汇款、自助托收等十大类业务功能，在省内率先开展汇率避险增信模式衍生品业务。通过
“汇融系列”减费让利活动，助力外贸企业纾困解难，新增国际结算客户 413 户，派生国际
结算量 10.82 亿美元。积极贯彻落实监管政策要求，强化外汇和跨境人民币业务服务实体经
济工作，推进国际业务产品升级迭代。在 2022 年外汇业务合规与审慎经营评估中获得山东
省和济南市辖区双 A 级行，在山东省人民币国际化职业技能竞赛中荣获团体一等奖，在山
东省外汇便利化政策传导落实业务竞赛中荣获团体三等奖。
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获取关键资格，拓宽金融服务领域。深化政银合作，全年拓展银政资质 53 项。获得山
东省公安厅涉案资金监管账户资格，为服务公安领域打好坚实基础。获得济南住房公积金归
集业务资格，全方位开展合作，增强惠企利民综合金融服务内涵。加入济南市存量房资金监
管系统，实现从交易房源挂牌、签约到最终过户的交易过程全流程管理。持续拓展预售资金
监管业务新地域，实现预售资金监管系统县域对接。获批信用风险缓释工具创设资格，降低
债券发行难度及企业融资成本，丰富服务实体金融产品工具箱。
加速数字化转型，提升线上服务能力。上线交易银行业务中台，搭建公共能力中心，
形成模板化、组件化、参数化的交易银行服务组合输出能力，打造强中台、敏前台、稳后台
的服务架构。上线对公移动开户功能，解决对公开户“跑、等、写”服务痛点。丰富资产池
业务入池资产，实现本行存单、票、证全量入池。响应人民银行应收账款票据化政策要求，
不断推进商票保贴、保押服务创新，实现供应链融资与财资管理服务协同输出，产业场景服
务能力显著提升。
(二) 个人银行业务
本行持续深化大零售转型发展，完善体制机制，调优业务结构，深化客户经营，加强品
牌特色，不断提升零售价值贡献度。报告期末，个人存款余额 1,630.68 亿元，较上年末增长
持续拓宽获客渠道，夯实零售客户基础。深化社银合作，在济南、聊城、泰安顺利发
行“三代金融社保 IC 卡”，扩大社保客户服务半径。建设儿童金融特色网点，试点推广敬
老示范服务网点，组织开展儿童财商教育活动、爱老专属服务日，为客户提供个性化、专属
化的综合金融服务，提升客户体验。新增 34 家老年大学齐鲁银行分校，发布“萌小齐”儿
童金融子品牌，品牌影响力不断提升。报告期末，本行零售客户数达 629.15 万户，增幅 8.64%。
着力发展消费金融，助力居民消费升级。紧跟房地产信贷政策，及时调整差别化住房
信贷政策，支持刚需、改善型群体的合理住房需求。积极发展消费信贷，创新推出“齐鲁房
抵贷”、“市民贷”财富专案、“新市民公积金租房贷”，优化升级“无忧贷”授信流程，
为客户提供便捷服务体验。报告期内，消费贷款投放同比多增 57.87%。以客户多元需求为
中心，发行无界卡、绿色低碳卡、喜马拉雅联名卡等特色信用卡，丰富完善客户权益。报告
期内，信用卡发卡量同比多增 222.76%。
全面提质财富管理，增强资产配置能力。与 6 家理财子公司开展合作，甄选多家保险、
贵金属产品，持续丰富产品货架，满足客户多元化资产配置需求。锤炼财富序列队伍专业能
力，开展多渠道、多样化的投资者教育，为客户提供差异化的适配产品和服务。截至报告期
末，个人金融资产余额 2,179.38 亿元，中高端客户数突破 10 万户。
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加速深化数字转型，提升业务融合创新。成立“速盈”“速贷”敏捷团队，建立敏捷
高效的业务科技协作机制，为科技赋能业务注入动力。优化升级营销管理平台，丰富完善标
签体系，提升客户数字化洞察能力。依托泉心权益平台、泉心微厅开展精准化、智能化的产
品推荐和营销，打造“社交化+裂变式”营销模式，借助线上流量全方位触达客户。报告期
内，累计 2,722 万人次访问泉心权益平台，带动金融资产提升 93 亿元。
(三) 普惠金融业务
本行认真贯彻落实党中央、国务院关于普惠金融的决策部署，积极对照监管要求完善“敢
贷愿贷能贷会贷”内部机制，扎实推进稳经济一揽子政策落地见效，加大对小微企业信贷支
持力度。报告期末，普惠型小微企业贷款余额（银保监会口径）486.19 亿元，较上年末增长
幅 59.46%，全面完成普惠金融各项监管考核指标。
遵循政策导向，推动小微增量拓面提质。主动融入和服务国家区域发展战略，扶持符
合区域经济发展特点、受益产业政策的行业和客群，将信贷资源向普惠小微企业客户倾斜，
普惠型小微企业贷款占比提升到 20.5%。高度重视加强新市民金融服务，围绕新市民在创业
就业、住房安居、医保社保、基础金融服务等薄弱环节，打造新市民综合金融服务方案。激
发银企协会活力，对接更多商会协会，让会员企业更精准高效获得本行金融服务。充分发挥
政策合力，积极运用支小再贷款再贴现、政策性银行转贷款、小微金融债等低成本资金，精
准投向小微企业，降低企业融资成本，报告期内普惠型小微企业贷款平均投放利率 5.04%，
较上年下降 52BP。
借助数字科技，推进业务模式转型升级。加快普惠金融数字化进程，利用大数据分析
决策及新兴技术，推动小微线下产品向“线下+线上”模式转型升级，搭建起涵盖供应链、
科创、海关、农户、政府采购等多场景的服务体系。深化线上线下渠道建设，全面深化银政
担合作，实现银担系统直联，大力推广“见贷即保”模式，支持融资担保业务批量化、线上
化、标准化运作，报告期末，本行与政府性融资担保机构业务合作规模达 136 亿元，排名山
东省合作银行前列。运用大数据技术完善客户评价模型，有效提升获客精准性及客户申贷率，
报告期内，通过线上渠道累计为 1.05 万户小微企业提供贷款支持 58.41
同时把控好风险底线。
亿元。
抢抓外部机遇，释放科创金融改革动能。主动融入山东省战略布局，抢抓全省科创金
融重大机遇，积极推进内部经营机制完善，制定科创金融三年发展规划，出台科创金融改革
实施方案，推出本行落实济南市建设科创金融改革试验区工作方案，加快科创金融专营机构
建设，打造科技创新领域特色名片。积极响应国家政策，重点支持专精特新企业发展，推出
服务“专精特新”、“高新技术”企业金融方案，开展重点科创企业名单制营销，精准服务
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科创企业融资需求。报告期末，科技型企业贷款余额 316.14 亿元，较上年末增长 24.17%，
科技型企业贷款户数 2,822 户，较上年末增长 29.75%，在全省处于领先地位。
(四) 金融市场业务
本行秉承稳健发展理念，积极推动金融市场业务发展和创新，持续提升研究和交易能力，
扩充市场资格，拓展业务范围，产品体系日益完善。充分利用票据业务、衍生品业务、债券
投资等多种产品，为企业客户提供一揽子、综合化金融市场服务。
提升投资类资产效益，管控同业负债成本。面对复杂多变的市场环境，持续强化研究
并不断优化投资策略，统筹推进各类资产多元化灵活配置；择时开展债券波段操作，在投资
规模稳步增长的基础上，有效增厚投资收益。同时，加强同业负债精细化管理，合理摆布融
资结构，做好同业授信维护和拓展，有效管理负债成本。
把握市场趋势，提升投资和交易能力。继续加强对大类资产和企业基本面的研究，主
动把握市场趋势性机会，动态调整资产布局和交易策略，统筹债券、基金、票据等各类资产
的配置，在控制风险的前提下，不断提高票息收入。报告期内，各类金融市场业务规模持续
增长，债券做市水平不断提高，获得中国外汇交易中心“年度市场影响力奖”
“市场创新奖”。
持续推广代客衍生品业务，助力企业规避汇率风险。不断完善代客外汇衍生品系统，
提升客户办理代客衍生品业务的便利性；积极服务中小微外贸企业，引导企业贯彻落实汇率
风险中性理念。
强化科技赋能，提升企业服务质效。紧跟上海票据交易所业务创新步伐，上线新一代
票据业务系统，实现票据等分化新功能；持续推动贴现业务的自动化，提高企业融资效率，
助力中小微企业发展；加强市场研判，加快票据流转，满足企业融资需求。
(五) 县域金融业务
本行围绕“三农+普惠+科技”主题，大力推进县域金融发展战略，以线上数字化和线
下本土化为核心，设机构、搭平台、建场景，构建多层次、综合化、可持续的县域金融发展
模式。报告期末，县域支行（不含子公司）存款余额 956.33 亿元，较上年末增长 43.04%，
增速高于全行 23.71 个百分点；贷款余额 685.80 亿元，较上年末增长 32.35%，增速高于全
行 13.59 个百分点，县域金融保持快速发展态势。
多元机构布局，提高县域金融覆盖面。按照“县域全覆盖”的机构发展目标，本行积
极推进“县、乡、村”三位一体综合服务网络建设。报告期末，共设立县域支行 73 家，山
东省县域覆盖率 58%，铺设县域普惠金融中心 53 家，建立乡村振兴服务站 189 家，服务县
域、农村居民超过 330 万人，县域金融服务的覆盖面、可得性和满意度不断提升，为金融助
力乡村振兴战略实施提供有力支撑。
加快数字转型，搭建数智乡村服务平台。持续加强“齐鲁 E 贷”平台建设，拓展互联
网惠农应用场景，丰富线上服务功能，为乡村振兴服务站标配“融慧齐鲁”云平台，加载支
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付结算、村居管理、电子商务等业务场景，推进助农业务从单一支付结算向服务农民生活、
农业生产、农村生态的有效延伸。深耕农村金融市场，不断提升涉农贷款线上办理服务水平，
其中“农户 e 贷”已累计为 5,200 余户农户授信 13.91 亿元。
推进“一县一品”，助力农业特色产业振兴。依托各县域地区特色产业场景，持续推
行“一县一品”信贷精品工程，形成了“一县域、一特色”的乡村振兴信贷模式。报告期末，
在山东省内 40 多个县域累计推出“黄瓜贷”“辣椒贷”“黄羊养殖贷”等 50 余款特色惠农
助农产品，扶持农户、涉农小微企业 2 万多户，投放贷款超过 56 亿元，为县乡特色产业发
展带来新活力、新希望。举办“一县一品”案例竞赛，以赛促学，推广支持乡村振兴优秀业
务案例，加大县域优秀产品覆盖面和推广度。
村镇银行保持良好发展势头。村镇银行始终坚守支农支小定位，培育特色发展模式，
在当地同业竞争中形成了较强竞争优势。报告期末，16 家村镇银行资产总额 138.54 亿元，
较上年末增长 14.95%，其中涉农贷款占比 77%，个人贷款占比 73%，户均贷款 20.83 万元；
报告期内，实现净利润 2.02 亿元，同比增长 29.15%，净资产收益率 15.41%，较上年提高
(六) 互联网金融业务
本行不断借助先进信息技术，积极创新产品服务，持续推进数字化转型，注重提升网上
银行、手机银行、智能机具等线上渠道服务水平，为客户提供 7*24 小时安全、高效的金融
服务，电子渠道柜面业务分流率超过 89%。同时，强化互联网金融场景生态建设，构建面
向行业伙伴、普惠民生的“融慧齐鲁”场景金融业务，不断探索支付业务创新，成功上线数
字人民币业务。
打造泛金融服务新平台，不断提升线上综合服务水平。上线运行手机银行“智慧 APP6.0”。
聚焦客户视角，充分融合灵活、开放、安全、敏捷的互联网理念，在全面重构用户、账户、
限额、支付体系的基础上，实现数字化营销、精细化运营、智能化风控三大赋能，在客户体
验、客户体系、金融场景、智能服务等方面全面提升，打造泛金融服务新平台，成为本行客
手机银行交易额 2.43 万亿元，同比增长 7.14%。
户线上交易的重要渠道。报告期内，网上银行、
自助机具加快应用，提高网点业务办理质效。本行自助机具类型涵盖智能柜员机、大
额高速存取款机、存取款一体机、取款机，广泛布放于本行网点、自助银行及业务合作单位。
截至报告期末，开通运行智能柜台（含高速存款设备）443 台，自助设备 337 台，全面覆盖
常见、高频的个人产品及服务项目，切实提升网点客户服务水平；完成智能机具软件系统的
信创建设，并在全部智能机具应用实施。
持续推广场景金融业务，提高金融、泛金融服务能力。本行以行业综合解决方案为基
础，与政务、电商、园区、院校、互联网健康等各类行业场景及平台对接，搭建丰富的前端
渠道。截至报告期末，与 40 余家平台或商户合作，累计服务用户 40 余万人。“云居”“云
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店”等自建场景平台积极布局网点社区及乡村振兴服务站，逐步建立以“社区+商户+服务”
为核心的居民生活与金融服务生态体系，提升客户服务体验。
积极探索推进业务和产品创新，成功上线数字人民币业务。本行积极落实国家战略，
提升数字金融服务能力，加快在数字人民币各领域的应用创新步伐，积极配合推进共联共建
数字人民币生态圈。“一点接入”数字人民币系统功能成功上线运行，涵盖对公钱包的开立、
维护、兑出兑回、代发、商户收单等功能，在满足国内零售支付需求的同时丰富了本行支付
渠道。随着 2022 年 12 月济南市获准成为数字人民币最新一批试点地区，业务规模将进一步
增长。
五、经营情况讨论与分析
中求进”的战略定力，坚持“守正创新、协同增效、合规控险、严管笃行”的经营方针，加
快推进转型创新，实现规模、效益、质量良性发展，多项经营指标再创佳绩。
资产负债稳健增长，业务结构不断优化。报告期末，本行资产总额突破 5,000 亿元，达
到 5,060.13 亿元，较上年末增加 725.99 亿元，增长 16.75%；加大对实体经济支持力度，贷
款总额 2,572.62 亿元，较上年末增加 406.39 亿元，
增长 18.76%，贷款占资产总额比例 50.84%，
较上年末提升 0.86 个百分点。存款总额 3,496.50 亿元，较上年末增加 566.47 亿元，增长 19.33%，
存款占负债总额比例 74.33%，较上年末提升 1.23 个百分点，负债基础更为夯实；顺利完成
盈利水平稳步提升，质效指标保持向好。深耕客群经营，加强各业务板块联动融合，
营收结构不断改善，盈利可持续性增强。报告期内，本行实现营业收入 110.64 亿元，同比
增长 8.82%，其中利息净收入 85.75 亿元，同比增长 14.56%，手续费及佣金净收入 12.35 亿
元，同比增长 30.34%，手续费及佣金净收入在营业收入中占比 11.16%，较去年提高 1.84
个百分点。归属于上市公司股东的净利润 35.87 亿元，同比增长 18.17%；扣除非经常性损
益的净利润 35.10 亿元，同比增长 30.87%。资产利润率 0.77%，与上年持平；加权平均净资
产收益率 11.92%，较上年提高 0.52 个百分点。
风险管控精准有效，资产质量持续改善。本行创新风险管理机制，强化重点领域风险
管理，加大不良资产处置力度，资产质量指标持续改善，风险抵御能力增强。报告期末，本
行不良贷款率 1.29%，较上年末下降 0.06 个百分点；关注类贷款占比 1.71%，较上年末下降
年末提高 0.20 个百分点。
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六、报告期内主要经营情况
(一) 利润表分析
报告期内，本行实现营业收入 110.64 亿元，同比增长 8.82%；净利润 36.31 亿元，同比
增长 18.18%。本行主要利润表项目情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
营业收入 11,063,702 10,166,983 8.82
其中：利息净收入 8,574,914 7,485,146 14.56
手续费及佣金净收入 1,234,748 947,302 30.34
其他非利息收益 1,254,040 1,734,535 -27.70
营业支出 7,211,809 6,846,664 5.33
其中：税金及附加 113,347 104,666 8.29
业务及管理费 2,916,846 2,660,087 9.65
信用减值损失 4,151,198 4,050,644 2.48
其他业务支出 10,418 10,695 -2.59
营业利润 3,851,893 3,320,319 16.01
营业外收支净额 16,915 19,602 -13.71
利润总额 3,868,808 3,339,921 15.84
所得税费用 237,901 267,668 -11.12
净利润 3,630,907 3,072,253 18.18
其中：归属于上市公司股东的净利润 3,587,370 3,035,644 18.17
报告期内，本行实现利息净收入 85.75 亿元，同比增长 14.56%；占营业收入比重为 77.50%，
同比提高 3.88 个百分点。
(1)利息收入
本行利息收入的主要构成包括发放贷款和垫款、金融投资。报告期内，本行实现利息收
入 179.80 亿元，同比增长 13.23%，其中发放贷款和垫款利息收入 120.61 亿元，同比增长
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 12,061,368 67.08 10,496,675 66.10
金融投资 5,392,250 29.99 4,889,609 30.79
存放中央银行款项 414,916 2.31 388,333 2.45
存拆放同业和其他
金融机构款项
合计 17,980,355 100.00 15,880,148 100.00
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(2)利息支出
本行利息支出的主要构成包括吸收存款、发行债券及同业和其他金融机构存拆放款项。
报告期内，本行利息支出 94.05 亿元，同比增长 12.04%，其中吸收存款利息支出 69.55 亿元，
同比增长 15.43%。本行利息支出情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 6,955,068 73.95 6,025,525 71.78
同业和其他金融机
构存拆放款项
发行债券 1,187,876 12.63 1,359,799 16.20
向中央银行借款 728,251 7.74 410,829 4.89
合计 9,405,441 100.00 8,395,002 100.00
(3)主要生息资产和付息负债
报告期内，生息资产、付息负债平均余额同比分别增加 674.99 亿元、654.83 亿元；生
息资产平均收益率 4.11%，同比下降 19 个基点；付息负债平均成本率 2.24%，同比下降 13
个基点；净利差和净息差分别为 1.87%和 1.96%，同比均下降 6 个基点，主要是本行支持实
体经济力度不断加强，贷款市场报价利率(LPR)多次下调，贷款收益率持续下行；债券市场
利率长时间低位运行，金融投资收益率有所下降；本行加强负债成本管控，优化存款结构，
加大低成本存款营销力度，存款成本率同比下降 7 个基点，同时同业资金及发行债券成本率
同比下降，负债整体成本率明显下行，有力减缓了息差下行压力。本行资产负债项目的平均
余额及平均利率情况如下：
单位：千元 币种：人民币
平均收 平均收
项目 益率/ 益率/
平均余额 利息收支 平均余额 利息收支
成本率 成本率
（%） （%）
生息资产
发放贷款和垫款 239,285,316 12,061,368 5.04 199,488,964 10,496,675 5.26
其中：企业贷款 170,912,163 8,328,383 4.87 141,068,798 7,220,741 5.12
个人贷款 68,373,153 3,732,985 5.46 58,420,166 3,275,934 5.61
金融投资 161,645,055 5,392,250 3.34 137,974,517 4,889,609 3.54
存放中央银行款
项
存拆放同业和其
他金融机构款项
小计 437,144,081 17,980,355 4.11 369,644,675 15,880,148 4.30
付息负债
吸收存款 320,878,601 6,955,068 2.17 269,192,058 6,025,525 2.24
其中：公司存款 178,182,774 3,097,231 1.74 152,940,684 2,670,233 1.75
活期存款 82,944,393 678,057 0.82 75,103,879 533,929 0.71
定期存款 95,238,382 2,419,174 2.54 77,836,805 2,136,304 2.74
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
个人存款 142,695,827 3,857,837 2.70 116,251,374 3,355,292 2.89
活期存款 28,877,212 135,577 0.47 25,553,744 254,916 1.00
定期存款 113,818,614 3,722,260 3.27 90,697,630 3,100,376 3.42
同业和其他金融
机构存拆放款项
发行债券 38,491,023 1,187,876 3.09 40,528,640 1,359,799 3.36
向中央银行借款 32,601,146 728,251 2.23 18,274,305 410,829 2.25
小计 419,988,641 9,405,441 2.24 354,505,922 8,395,002 2.37
利息净收入 8,574,914 7,485,146
净利差（%） 1.87 1.93
净息差（%） 1.96 2.02
注：（1）生息资产、付息负债平均余额是指本行账户的日均余额，未经审计；
（2）企业贷款包含票据贴现。
报告期内，本行实现手续费及佣金净收入 12.35 亿元，同比增长 30.34%，占营业收入
比重为 11.16%，
同比提高 1.84 个百分点。其中，
委托及代理业务手续费收入同比增长 40.13%，
主要是理财业务发展带动手续费收入增加。本行手续费及佣金净收入情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
委托及代理业务手续费收入 766,189 57.23 546,782 52.10
结算与清算手续费收入 362,125 27.05 307,380 29.29
银行卡手续费收入 75,383 5.63 67,127 6.40
其他手续费及佣金收入 135,006 10.08 128,264 12.22
手续费及佣金收入小计 1,338,703 100.00 1,049,553 100.00
手续费及佣金支出 103,955 - 102,251 -
手续费及佣金净收入 1,234,748 - 947,302 -
报告期内，本行实现其他非利息收益 12.54 亿元，同比下降 27.70%，占营业收入比重
为 11.33%，同比降低 5.73 个百分点，主要是资产处置损益减少。本行其他非利息收益情况
如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
其他收益 96,925 7.73 52,527 3.03
投资收益 992,112 79.12 1,023,737 59.02
公允价值变动损益 65,613 5.23 170,728 9.84
资产处置损益 -3,642 -0.29 405,709 23.39
汇兑收益 98,354 7.84 77,266 4.45
其他业务收入 4,678 0.37 4,568 0.27
合计 1,254,040 100.00 1,734,535 100.00
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报告期内，本行业务及管理费 29.17 亿元，同比增长 9.65%，主要是网点、员工数量增
加、业务规模增长和总行大厦投入使用，导致工资性费用、办公及行政费用和固定资产折旧
增加。本行业务及管理费情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
工资性费用 1,641,338 56.27 1,552,682 58.37
办公及行政费用 731,449 25.07 607,446 22.83
租赁费用 30,867 1.06 40,344 1.52
固定资产折旧 151,876 5.21 100,924 3.79
使用权资产折旧 156,534 5.37 140,026 5.26
长期待摊费用摊销 57,136 1.96 59,271 2.23
无形资产摊销 17,139 0.59 36,891 1.39
其他 130,507 4.47 122,503 4.61
合计 2,916,846 100.00 2,660,087 100.00
报告期内，本行计提信用减值损失 41.51 亿元，同比增长 2.48%，主要是计提的发放贷
款和垫款减值损失。本行信用减值损失情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 3,663,841 88.26 3,299,474 81.46
金融投资 463,537 11.17 1,159,018 28.61
表外业务 1,618 0.04 -408,602 -10.09
其他 22,202 0.53 754 0.02
合计 4,151,198 100.00 4,050,644 100.00
报告期内，本行所得税费用 2.38 亿元，同比下降 11.12%，主要是免税收入增加。本行
所得税费用情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
当期所得税 1,052,494 442.40 645,661 241.21
以前年度所得税调整 -1,890 -0.79 -2,848 -1.06
递延所得税 -812,703 -341.61 -375,145 -140.15
合计 237,901 100.00 267,668 100.00
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(二) 资产情况分析
截至报告期末，本行资产总额 5,060.13 亿元，较上年末增长 16.75%，主要是由于发放
贷款和垫款及金融投资等增长。本行资产情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
贷款总额 257,261,568 - 216,622,400 -
加：应计利息 644,430 - 622,292 -
减：以摊余成本计量的
贷款减值准备
（1）
发放贷款和垫款净额
投资证券及其他金融资
（2） 205,219,774 40.56 173,910,255 40.13
产
现金及存放中央银行款
项
存拆放同业和其他金融
（3） 7,246,504 1.43 6,418,949 1.48
机构款项
其他
（4）
资产合计 506,013,306 100.00 433,413,706 100.00
注：（1）请参见“第九节 财务报告”之“财务报表附注七、6”。
（2）含金融投资、衍生金融资产和长期股权投资。
（3）含存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。
（4）含固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、递延所得税资产、长期待摊费用和其他资产。
报告期末，本行贷款总额 2,572.62 亿元，较上年末增长 18.76%，占资产总额比例为
(1)按产品类型划分的贷款分布及资产质量情况
本行致力于为实体经济发展提供优质金融服务，加大符合政策导向的信贷业务投放，主
动压降票据业务占比，增加企业资金流动性。报告期末，公司贷款（不含贴现，下同）余额
较上年末减少 12.04%，占比下降 1.35 个百分点。同时，支持刚需、改善型群体的合理住房
需求，积极发展消费信贷，报告期末，个人贷款余额 747.99 亿元，较上年末增长 17.99%。
报告期内，本行通过持续加大存量不良贷款清收力度，主动退出潜在风险业务，严格落
实贷款准入要求，公司贷款不良率较上年末下降 0.08 个百分点，贴现业务存量不良实现清
零，贷款整体不良率持续下降；由于部分个人客户还款能力下降，个人贷款不良率较上年末
上升 0.35 个百分点，本行将通过严格客户准入、优化风控策略、加大不良处置力度多种措
施防范和化解风险。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
公司贷款 172,580,416 67.08 2,601,630 1.51
个人贷款 74,799,178 29.08 717,152 0.96
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
票据贴现 9,881,974 3.84 0 0.00
合计 257,261,568 100.00 3,318,782 1.29
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
公司贷款 141,994,460 65.55 2,262,046 1.59
个人贷款 63,393,112 29.26 384,438 0.61
票据贴现 11,234,828 5.19 276,975 2.47
合计 216,622,400 100.00 2,923,459 1.35
(2)按行业划分的贷款分布及资产质量情况
本行认真落实宏观政策、金融监管要求，服务省市重大发展战略，加大对新型制造业、
重点基础设施、科技创新、普惠金融、乡村振兴、绿色金融等行业领域支持力度，服务实体
经济能力不断提高。报告期末，公司贷款分布的前五大行业为租赁和商务服务业、制造业、
建筑业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业，分别占贷款总额的 19.66%、9.86%、
公司贷款不良率较高的行业为制造业、房地产业，本行将持续加强客户风险识别和监测，
坚持“房住不炒”定位，主动退出潜在风险业务，持续加大不良贷款清收力度，确保整体资
产质量稳中有升。
单位：千元 币种：人民币
不良贷款 不良贷款率
项目 贷款余额 占比（%）
余额 （%）
制造业 25,360,117 9.86 1,661,391 6.55
批发和零售业 22,459,197 8.73 349,612 1.56
租赁和商务服务业 50,580,539 19.66 261,429 0.52
建筑业 22,692,122 8.82 70,863 0.31
房地产业 6,676,848 2.60 167,656 2.51
水利、环境和公共设施管理业 20,947,460 8.14 0 0.00
交通运输、仓储和邮政业 5,198,893 2.02 0 0.00
采矿业 870,603 0.34 0 0.00
能源及化工业 4,432,932 1.72 19,190 0.43
教育及媒体 1,911,850 0.74 0 0.00
信息传输、计算机服务和软件业 2,024,029 0.79 4,443 0.22
住宿和餐饮业 839,934 0.33 14,148 1.68
金融业 2,684,968 1.04 0 0.00
公共管理和社会组织 890 0.00 0 0.00
居民服务业 341,649 0.13 0 0.00
其他 5,558,385 2.16 52,898 0.95
个人贷款 74,799,178 29.08 717,152 0.96
票据贴现 9,881,974 3.84 0 0.00
合计 257,261,568 100.00 3,318,782 1.29
不良贷款 不良贷款率
项目 贷款余额 占比（%）
余额 （%）
制造业 23,684,134 10.94 1,051,615 4.44
批发和零售业 17,161,029 7.92 306,387 1.79
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
租赁和商务服务业 42,653,226 19.69 402,395 0.94
建筑业 14,455,926 6.67 258,359 1.79
房地产业 9,470,038 4.37 136,930 1.45
水利、环境和公共设施管理业 15,492,231 7.15 0 0.00
交通运输、仓储和邮政业 4,292,361 1.98 0 0.00
采矿业 891,635 0.41 0 0.00
能源及化工业 2,564,132 1.18 14,750 0.58
教育及媒体 1,573,336 0.73 2,900 0.18
信息传输、计算机服务和软件业 2,078,881 0.96 1,340 0.06
住宿和餐饮业 706,564 0.33 0 0.00
金融业 1,847,809 0.85 0 0.00
公共管理和社会组织 950 0.00 0 0.00
居民服务业 296,311 0.14 0 0.00
其他 4,825,897 2.23 87,370 1.81
个人贷款 63,393,112 29.26 384,438 0.61
票据贴现 11,234,828 5.19 276,975 2.47
合计 216,622,400 100.00 2,923,459 1.35
(3)按地理区域划分的贷款分布及资产质量情况
本行因地制宜选择重点支持区域，持续调整优化授信结构，区域分布基本保持稳定，资
产质量整体平稳。报告期末，济南地区、济南以外地区贷款占比分别为 44.81%、55.19%，
不良率分别为 0.99%、1.53%。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
济南地区 115,275,472 44.81 1,146,661 0.99
济南以外地区 141,986,096 55.19 2,172,121 1.53
合计 257,261,568 100.00 3,318,782 1.29
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
济南地区 100,452,917 46.37 960,482 0.96
济南以外地区 116,169,483 53.63 1,962,977 1.69
合计 216,622,400 100.00 2,923,459 1.35
(4)按担保方式划分的贷款分布及资产质量情况
本行贷款担保方式以担保贷款（含保证、抵押、质押）为主，占比 87.66%，信用贷款
占比 12.34%，较上年末上升 2.40 个百分点，主要原因为本行加强对优质企业、普惠小微企
业信贷支持力度，信用贷款投放增加。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
信用贷款 31,742,397 12.34 282,510 0.89
保证贷款 86,825,621 33.75 1,759,694 2.03
抵押贷款 92,361,780 35.90 1,169,055 1.27
质押贷款 46,331,770 18.01 107,523 0.23
合计 257,261,568 100.00 3,318,782 1.29
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
信用贷款 21,525,258 9.94 221,863 1.03
保证贷款 69,053,586 31.88 1,217,662 1.76
抵押贷款 88,934,540 41.06 1,182,900 1.33
质押贷款 37,109,016 17.13 301,034 0.81
合计 216,622,400 100.00 2,923,459 1.35
(5)风险分类情况
本行坚持稳健审慎的风险分类政策，报告期末，不良贷款总额为 33.19 亿元，不良贷款
率 1.29%，较上年末下降 0.06 个百分点。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
正常类贷款 249,539,492 97.00 209,479,145 96.70
关注类贷款 4,403,294 1.71 4,219,796 1.95
不良贷款 3,318,782 1.29 2,923,459 1.35
次级类贷款 1,954,210 0.76 1,410,637 0.65
可疑类贷款 1,033,680 0.40 1,241,587 0.57
损失类贷款 330,892 0.13 271,235 0.13
贷款总额 257,261,568 100.00 216,622,400 100.00
(6)重组贷款情况
报告期末，本行重组贷款 2.09 亿元，较上年末增加 0.07 亿元，占贷款总额的比例为 0.08%。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
重组贷款 208,758 0.08 201,606 0.09
(7)逾期贷款情况
报告期末，本行逾期贷款 25.51 亿元，较上年末增加 5.94 亿元，逾期贷款占贷款总额比
例为 0.99%，较上年末增加 0.09 个百分点，逾期贷款规模整体可控。本行对逾期贷款从严
风险分类，逾期 60 天以上贷款全部划分为不良贷款，报告期末，逾期 60 天以上贷款 21.94
亿元，与不良贷款比例为 66.12%；逾期 90 天以上贷款 20.01 亿元，与不良贷款比例为 60.30%。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
逾期 3 个月以内（含） 550,220 0.21 451,416 0.21
逾期 3 个月至 1 年（含） 1,550,685 0.60 875,158 0.40
逾期 1 年至 3 年（含） 411,707 0.16 545,283 0.25
逾期 3 年以上 38,780 0.02 85,288 0.04
逾期贷款合计 2,551,392 0.99 1,957,145 0.90
贷款总额 257,261,568 100.00 216,622,400 100.00
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(8)前十大单一借款人的贷款情况
报告期末，本行最大单一借款人贷款余额为 19.76 亿元，占贷款总额的比例为 0.77%，
占资本净额的比例为 4.43%；最大十家借款人贷款余额合计为 109.89 亿元，占贷款总额的
比例为 4.27%，占资本净额的比例为 24.65%。
单位：千元 币种：人民币
占贷款总额的比例 占资本净额的比例
序号 贷款客户 贷款余额
（%） （%）
合计 10,989,300 4.27 24.65
(9)贷款减值准备变动情况
本行采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失
率等参数，结合宏观经济因子进行前瞻性调整，计提贷款信用风险损失准备。报告期末，贷
款减值准备金余额 93.28 亿元，其中，以摊余成本计量的贷款减值准备 89.92 亿元，以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备 3.36 亿元。拨备覆盖率 281.06%，较
上年末提高 27.11 个百分点；贷款拨备率 3.63%，较上年末提高 0.20 个百分点。
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年 2021 年
期初余额 7,424,059 5,257,777
本期计提 3,663,841 3,299,474
本期转销 -1,800,304 -1,152,471
因折现价值上升导致的转回 -53,137 -48,784
收回以前年度已核销 93,405 68,063
期末余额 9,327,864 7,424,059
报告期末，本行金融投资合计 2,033.74 亿元，较上年末增长 18.08%，主要包括交易性
金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。本行金融投资情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
交易性金融资产 29,358,124 14.44 22,265,974 12.93
债权投资 108,954,323 53.57 94,189,857 54.69
其他债权投资 65,052,936 31.99 55,728,632 32.35
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
其他权益工具投资 8,535 0.00 48,535 0.03
合计 203,373,918 100.00 172,232,998 100.00
报告期末，本行持有金融债券余额 288.12 亿元，具体情况如下：
单位：千元 币种：人民币
类别 金额
政策性金融债 9,837,620
其他金融机构债券 18,974,852
合计 28,812,472
其中，本行所持面值最大的十只金融债券情况如下：
单位：千元 币种：人民币
序号 债券名称 面值 票面利率（%） 到期日 计提减值准备
根据财政部颁发的《2018 年度金融企业财务报表格式》要求，“应收利息”科目仅反
映已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，由于金额相对较小，应在“其他资产”
项目列示。本行应收利息情况请参阅“第九节 财务报告”之“财务报表附注七、16”。
报告期末，本行抵债资产合计 6.06 亿元，具体情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年末 2021 年末
房屋 268,690 264,553
土地 334,393 334,393
设备及其他 2,594 2,594
小计 605,677 601,540
减：减值准备 257,965 237,965
抵债资产净额 347,712 363,575
截至报告期末，本行不存在主要资产受限情况。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(三) 负债情况分析
截至报告期末，本行负债总额 4,704.24 亿元，较上年末增长 17.37%，主要是由于吸收
存款、向中央银行借款等增加。本行负债情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
存款总额 349,649,963 - 293,003,493 -
加：应计利息 7,776,267 - 5,454,563 -
吸收存款 357,426,230 75.98 298,458,056 74.46
同业和其他金融机构存拆
放款项（1）
交易性金融负债及衍生金
融负债
应付债券 42,796,661 9.10 39,653,532 9.89
向中央银行借款 34,695,248 7.38 26,971,578 6.73
（2）
其他
负债合计 470,424,121 100.00 400,808,930 100.00
注：（1）含同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
（2）含应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁负债、其他负债。
报告期末，本行存款总额 3,496.50 亿元，较上年末增长 19.33%，存款总额占负债总额
比例 74.33%，较上年末提高 1.23 个百分点。其中，对公活期存款增加 82.19 亿元，增长 9.73%；
对公定期存款增加 98.63 亿元，增长 11.73%；个人活期存款增加 104.52 亿元，增长 37.28%；
个人定期存款增加 281.13 亿元，增长 29.14%。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期存款 92,659,081 26.50 84,440,253 28.82
定期存款 93,923,372 26.86 84,060,146 28.69
个人存款
活期存款 38,486,645 11.01 28,034,949 9.57
定期存款 124,580,865 35.63 96,468,145 32.92
存款总额 349,649,963 100.00 293,003,493 100.00
本行应付债券包括应付同业存单、应付二级资本债券、应付金融债券、应付可转换债券。
报告期末，应付债券（不含利息）426.39 亿元，较上年末增长 8.14%。本行根据资本和负债
规划情况，制定债券赎回及发行计划，持续优化负债结构。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
应付同业存单 21,376,715 50.13 21,431,104 54.35
应付二级资本债券 6,000,000 14.07 7,000,000 17.75
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
应付金融债券 8,000,000 18.76 11,000,000 27.90
应付可转换债券 7,262,426 17.04 - -
小计 42,639,141 100.00 39,431,104 100.00
应计利息 157,520 - 222,428 -
合计 42,796,661 - 39,653,532 -
截至报告期末，本行已发行且存续的债券情况如下：
债券
债券 债券 票面 还本付 债项 交易 是否
债券名称 发行日 起息日 到期日 余额
简称 代码 利率 息方式 评级 场所 违约
（亿元）
齐鲁银行股 19 齐
份有限公司 鲁 银
日 日 日 还本
资本债券 级
齐鲁银行股
份有限公司 2020 年 2020 年 非累积
鲁 银 利率
行 永 4.50%，每 5
定期限资本 日 日 付方式
续债 年调整一次
债券
齐鲁银行股
份有限公司 20 齐
微型企业贷 行 小 2020076 11 月 18 11 月 20 11 月 20 40 3.80% 息，到期 AAA 银行间 否
款专项金融 微 债 日 日 日 还本
债券（第一 01
期）
齐鲁银行股
份有限公司 2021 年 2021 年 非累积
鲁 银 利率
行 永 4.80%，每 5
定期限资本 日 日 付方式
续债 年调整一次
债券
齐鲁银行股
份有限公司 21 齐
微型企业贷 行 小 2120049 6 月 11 6 月 16 6 月 16 40 3.40% 息，到期 AAA 银行间 否
款专项金融 微 债 日 日 日 还本
债券（第一 01
期）
齐鲁银行股
份有限公司 2021 年 2021 年 2031 年 定期付
鲁 银
行 二
资 本 债 券 日 日 日 还本
级 01
（第一期）
齐鲁银行股
份有限公司 齐 鲁
A 股可转换 转债
日 日 日 还本 所
公司债券
注：根据现行《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》及《永续债相关会计处理的规定》，由
于永续债不具有交付现金或其他金融资产的合同义务，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融
负债的合同义务，不属于金融负债，本行按规定将其计入其他权益工具核算。
本行高度重视负债质量管理，根据中国银保监会发布的《商业银行负债质量管理办法》
要求，建立了与自身负债规模和结构相适应的负债质量管理体系，将负债质量纳入全面风险
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
管理体系、内部控制体系和内部审计范围，明确了董事会、高级管理层以及相关部门的职责
分工。
本行结合负债质量管理要素，重点加强对负债来源、结构和成本等方面的管理。一是夯
实负债根基，建立以客户存款为主、市场融资及央行资金为辅的多元化负债体系，提升负债
来源的稳定性、多样性。二是持续加强对负债规模和结构变动的监测、分析和管理，合理控
制资产负债缺口。三是完善内外部定价机制，确保以合理成本吸收资金，适时调整普通存款、
结构性存款、同业负债等业务定价，有效管控存款成本率，保持负债业务总量、结构与定价
策略的均衡。
本行负债质量安全稳健，负债质量管理指标持续达到监管要求，保持较好水平。报告期
末，存款总额占负债总额比例 74.33%，较上年末提升 1.23 个百分点；同业负债占比 11.50%，
保持较低水平；流动性覆盖率 277.77%，净稳定资金比例 149.08%，流动性匹配率 176.65%，
均大幅高于监管要求；付息负债成本率 2.24%，同比下降 13 个基点，其中存款成本率 2.17%，
同比下降 7 个基点。
(四) 股东权益分析
报告期末，归属于上市公司股东权益合计 353.02 亿元，较上年末增长 9.10%。其中，
因发行可转债增加其他权益工具 7.50 亿元；其他综合收益下降 43.60%，主要是因为其他债
权投资浮盈减少。本行股东权益情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年末 2021 年末 变动比例（%）
股本 4,580,833 4,580,833 0.00
其他权益工具 6,248,906 5,499,245 13.63
其中：永续债 5,499,245 5,499,245 0.00
可转债权益部分 749,661 - -
资本公积 8,305,471 8,305,471 0.00
其他综合收益 398,399 706,401 -43.60
盈余公积 2,288,241 1,944,909 17.65
一般风险准备 5,995,042 5,110,161 17.32
未分配利润 7,485,517 6,209,605 20.55
归属于上市公司股东
权益合计
(五) 现金流量表分析
报告期内，本行经营活动产生的现金净流入 278.16 亿元。其中，现金流入 853.42 亿元，
同比增长 0.80%，主要是客户存款和同业存放款项净增加额增加；现金流出 575.25 亿元，
同比增长 2.48%，主要是存放央行和同业款项净增加额增加。
本行投资活动产生的现金净流出 305.60 亿元。其中，现金流入 999.50 亿元，同比减少
要是投资支付的现金减少。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
本行筹资活动产生的现金净流入 14.42 亿元。其中，现金流入 476.06 亿元，同比减少
是偿还债务所支付的现金减少。
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
经营活动现金流入 85,341,582 84,661,947 0.80
经营活动现金流出 57,525,414 56,130,931 2.48
经营活动产生现金流量净额 27,816,168 28,531,016 -2.51
投资活动现金流入 99,949,501 104,375,088 -4.24
投资活动现金流出 130,509,095 132,190,345 -1.27
投资活动产生现金流量净额 -30,559,594 -27,815,257 9.87
筹资活动现金流入 47,605,810 56,585,706 -15.87
筹资活动现金流出 46,163,494 54,728,299 -15.65
筹资活动产生现金流量净额 1,442,316 1,857,407 -22.35
现金及现金等价物净增加/减少额 -1,247,269 2,536,640 -149.17
(六) 分部分析
本行业务主要包括公司银行业务、个人银行业务及资金营运业务，按业务分部划分的收
入、利润情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
分部收入 分部利润 分部收入 分部利润
公司银行业务 5,904,618 1,667,570 5,237,935 1,408,827
个人银行业务 3,214,662 1,214,735 2,850,894 1,185,743
资金营运业务 1,812,002 854,083 1,969,416 638,289
其他业务 132,420 132,420 108,738 107,062
合计 11,063,702 3,868,808 10,166,983 3,339,921
注：分部收入指“第九节 财务报告”之“财务报表附注八、分部报告”中“营业收入”，分部利润是指“利
润总额”，下同。
本行总部位于山东省省会济南市，业务主要集中于济南市，并在监管政策范围内积极探
索山东省内外业务拓展的机会，按地区分部划分的收入、利润情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
分部收入 分部利润 分部收入 分部利润
济南地区 6,641,145 2,415,475 6,407,403 2,231,389
济南以外地区 4,422,557 1,453,333 3,759,580 1,108,532
合计 11,063,702 3,868,808 10,166,983 3,339,921
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(七) 会计报表中变化幅度超过 30%以上的项目及变动原因
单位：千元 币种：人民币
变动比例
项目 2022 年末 2021 年末 变动原因
（%）
拆出资金 1,870,956 719,001 160.22 拆放同业款项增加
交易性金融资
产
对山东省城市商业银行合作联盟
其他权益工具
投资
权益工具投资转为长期股权投资
在建工程 39,315 283,400 -86.13 新办公楼装修工程转入固定资产
无形资产 27,786 20,258 37.16 软件增加
递延所得税资
产
拆入资金 3,216,328 1,901,980 69.10 从银行业金融机构拆入资金增加
交易性金融负
债
应交税费 866,159 619,385 39.84 应交企业所得税增加
其他综合收益 398,399 706,401 -43.60 其他债权投资浮盈减少
变动比例
项目 2022 年 2021 年 变动原因
（%）
手续费及佣金 理财等业务发展带动手续费收入
净收入 增加
其他收益 96,925 52,527 84.52 与日常活动相关的政府补助增加
公允价值变动
收益
资产处置损益 -3,642 405,709 -100.90
益增加较多
营业外支出 6,293 4,350 44.67 久悬款项支出增加
(八) 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
本行主要表外项目包括信用承诺及资本性支出承诺。具体情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2022 年末 2021 年末
信用承诺 114,071,270 103,767,039
其中：开出信用证 8,609,565 9,044,879
开出保函 16,476,662 14,620,629
开出银行承兑汇票 71,782,385 69,163,414
贷款承诺 6,401,535 4,275,910
信用卡信用额度 10,801,123 6,662,207
资本性支出承诺 299,602 351,444
合计 114,370,872 104,118,483
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(九) 投资状况分析
报告期末，本行对外股权投资情况如下：
持股数量 占该企
（万股）/ 业股权
被投资企业 主要业务
出资额（万 比例/出
元） 资比例
经营中国银行业监督管理委员会依照有关
章丘齐鲁村镇银行股
份有限公司
营范围以批准文件所列的为准。
济源齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
登封齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
兰考齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
伊川齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
渑池齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
永城齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
温县齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
辛集齐鲁村镇银行有 吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，
限责任公司 办理国内结算等。
邯郸永年齐鲁村镇银 吸收公众存款；发放短期、中期、和长期贷
行有限责任公司 款；办理国内结算等。
磁县齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
石家庄栾城齐鲁村镇 吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，
银行有限责任公司 办理国内结算业务等。
邯郸邯山齐鲁村镇银 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
行有限责任公司 办理国内结算等。
魏县齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
涉县齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
成安齐鲁村镇银行有 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
限责任公司 办理国内结算等。
济宁银行股份有限公 在《中华人民共和国金融许可证》范围内开
司 展经营活动。
金融许可证范围经中国银行业监督管理委
德州银行股份有限公 员会依照有关法律、行政法规和其他规定批
司 准的业务，经营范围以批准文件所列为准，
基金销售。
中国银行业监督管理委员会依照有关法律、
山东省城市商业银行
合作联盟有限公司
批准文件所列的为准。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
为城商行等中小金融机构提供会务培训、咨
城银服务中心 40.00 1.29% 询管理等服务；经中国人民银行批准的其他
业务。
建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交
中国银联股份有限公 换网络，提供先进的电子化支付技术和与银
司 行卡跨行信息交换相关的专业化服务，开展
银行卡技术创新等。
报告期内，本行未发生重大的股权投资。
报告期内，本行未发生重大的非股权投资。
(十) 重大资产和股权出售
报告期内，本行未发生重大资产和股权出售情况。
(十一) 主要控股参股公司分析
本行无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到 10%以
上。本行控股的 16 家村镇银行经营情况如下：
单位：千元 币种：人民币
被投资单位 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
章丘齐鲁村镇银行股
份有限公司
济源齐鲁村镇银行有
限责任公司
登封齐鲁村镇银行有
限责任公司
兰考齐鲁村镇银行有
限责任公司
伊川齐鲁村镇银行有
限责任公司
渑池齐鲁村镇银行有
限责任公司
永城齐鲁村镇银行有
限责任公司
温县齐鲁村镇银行有
限责任公司
辛集齐鲁村镇银行有
限责任公司
邯郸永年齐鲁村镇银
行有限责任公司
磁县齐鲁村镇银行有
限责任公司
石家庄栾城齐鲁村镇
银行有限责任公司
邯郸邯山齐鲁村镇银
行有限责任公司
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
魏县齐鲁村镇银行有
限责任公司
涉县齐鲁村镇银行有
限责任公司
成安齐鲁村镇银行有
限责任公司
合计 976,060 13,854,159 1,407,707 549,154 201,842
注：注册资本、总资产、净资产为截至 2022 年 12 月 31 日数据，营业收入、净利润为 2022 年度数据，以
上数据未经审计。
(十二) 公司控制的结构化主体情况
本行结构化主体情况详见“第九节 财务报告”中“财务报表附注七、51”的相关内容。
(十三) 报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
截至报告期末，本行理财规模 556.60 亿元，均为净值型理财产品，主要是受 2022 年 4
季度债券市场调整影响，理财业务规模有所下降。根据募集方式不同，分为公募理财产品和
私募理财产品，其中，私募理财产品主要面向合格投资者非公开发行。
本行严格按照监管要求，不断优化业务管理体系，加强产品分类管理和销售管理，提升
投资运作水平，强化信息披露的规范管理，确保理财业务合规运营。一是在保持业务连续性
的前提下，进一步推动净值型产品研发，有序调整产品结构，完成产品迭代；二是顺利完成
现金管理类产品整改工作，产品规模稳步增长；三是有序推进客户分层管理，加强投资者教
育工作；四是配合净值化产品运营，开展理财系统升级，逐步提高资产管理能力；五是高度
重视理财业务风险管理，执行稳健的资产配置策略，持续加强制度建设，有效防范理财产品
各类风险。
报告期内，本行未开展资产证券化业务，且不存在尚未结清的资产证券化业务。
报告期内，本行未开展托管业务。
本行信托类业务通过信托模式为授信客户提供融资服务，本行参照信贷资产对底层资产
进行管理，制定了较为完善的风险管控措施。受监管政策影响，本行进一步加强对存量信托
业务的管控，严格控制新增规模，信托业务余额持续压降。截至报告期末，信托类业务余额
本行着力打造“泉心财富•全心为您”的财富管理品牌，依托多元业务、丰富资源以及
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
精细到位的优质服务，构建“尊贵”“可靠”“贴心”三大核心理念，荣获 2022 年金誉奖
“卓越财富管理城市商业银行”奖。在合规经营的基础上，建立多维度、多样化的理财、保
险、贵金属产品体系，上线多家代销理财子公司产品及养老、高端医疗类保险产品，不断丰
富产品货架，满足客户资产配置需求，为客户提供一站式的金融服务；同时，提供商旅、运
动、教育、医疗等增值服务，满足客户多样化非金融需求。着力培养财富管理团队，形成“财
富之星”成长体系，财富队伍专业性明显提升。高度重视客户的金融知识普及，不断提升客
户体验，在手机银行 APP、微信公众号等多种渠道进行投教宣传，为广大市民客户提供多
方面理财知识，社会影响力逐年提升。截至报告期末，个人金融资产余额 2,179.38 亿元，较
上年末增长 18.01%，中高端客户数突破 10 万户，较上年末增长 23.13%。
七、风险因素和风险管理情况
本行遵循“透明健康、全面融合、敏捷主动”原则，不断完善全面风险管理体系。报告
期内，本行认真贯彻落实党中央各项政策规定，统筹全行经营目标，兼顾风险与发展，保持
战略定力，强化授信政策导向，聚焦重点领域风险管理，重视潜在风险资产管控，有序开展
对各类风险的识别、计量、监测、控制，保障全行稳健经营和可持续发展。
(一) 信用风险
信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未能履行约定契约中的相关义务而造成
经济损失的风险。报告期内，本行科学制定授信政策，落实信用风险管控要求，创新风险管
控举措，提高风险管理工作的前瞻性，资产质量得到有效管控。
一是优化信用风险制度体系，强化政策引导。制定 2022 年度授信政策，坚持回本溯源，
围绕服务实体经济导向，持续加大普惠金融、中小微企业支持力度，细化重点投向领域要求，
加强授信集中度管控；制定《齐鲁银行绿色金融管理办法》，完善绿色金融配套制度，开展
绿色金融体系建设；制定《齐鲁银行授信业务风险事件报告管理办法》等一系列管理制度，
提升授信客户贷后管理的精细化水平。
二是完善预警管理机制，提升风险应对能力。建立“双名单”管理机制，做好重点观察
客户跟踪及退出；持续开展历史不良业务回溯分析，组织信用风险专项排查，加强重点领域
风险研究分析，夯实信用风险底数。
三是调整资产质量管控机制，确保资产质量稳定。实施《二〇二二年度信贷资产质量管
理与考核办法》，引导全行持续压降存量不良和潜在风险业务。
四是实施大额风险暴露管理，强化集中度管控。严格落实监管要求，优化大额风险暴露
系统功能，定期跟踪、监测政策执行情况。
五是推动金融科技建设，提升智能风控水平。持续完善风险预警系统功能，提升信息系
统对信用风险的识别及预警能力，推进按揭业务集中审批和自助放款一体化进程，依托大数
据风险信息服务平台，提高零售业务风险识别、风险控制能力。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(二) 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表
内和表外业务发生损失的风险。本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的市场风险
管理体系，明确市场风险管理架构下董（监）事会、高级管理层及相关部门的职责和报告要
求，建立了包括交易限额、止损限额以及风险限额在内的限额结构体系，对市场风险进行识
别、监测和控制。
一是完善市场风险限额管理体系。修订《齐鲁银行市场风险限额管理办法》《齐鲁银行
风险限额管理实施细则》等制度，完善市场风险限额管理方法、工具和流程；优化金融市场
业务风险限额方案，加强限额和执行情况监测，引导业务稳健发展。
二是持续开展市场风险计量、监测和报告。通过限额管理、敏感性分析、VAR 计量等
管理工具强化市场风险管控，各项指标均维持在设定限额和预警值内；加强对业务风险特征
和风险敞口的日常监测，提升市场风险监测的及时性和有效性；按照不同层次、种类、程序、
频率，定期向管理层报告市场风险管理情况，有效保障市场风险管理体系的落地实施。
三是强化压力测试结果的运用。修订《齐鲁银行压力测试管理办法》，制定《齐鲁银行
压力测试管理实施细则》，进一步完善压力测试管理机制；定期对自营业务开展压力测试，
并加强结果应用。
四是加强市场风险管理系统建设。强化市场风险模型管理，升级资金系统估值功能，提
升估值管理质效。
(三) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造
成损失的风险。报告期内，本行持续优化操作风险管理制度体系，实施操作风险自评估与监
测，强化重点领域、重要环节风险布防，确保操作风险体系平稳运行。
一是完善操作风险制度体系。修订《齐鲁银行操作风险管理实施办法》等多项管理制度，
进一步明确操作风险管理要求、规范报告机制。
二是开展操作风险检查工作。通过现场检查与非现场风险监测等方式，聚焦关键人员、
重点业务，防范操作风险事件。
三是强化重点领域操作风险防控。开展新业务新产品风险评估，实现风险管理前置；优
化集中放款业务操作流程，提高自动化防控水平；建设数字运营平台，严防柜面业务操作风
险。
(四) 流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付
义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行建立较完善的流动性风险管理治理架
构和制度体系，明确董（监）事会、高级管理层及各部门的流动性风险管理职责和具体管理
要求，使用先进、多样的工具和手段对流动性风险进行识别、计量、监测和控制。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
一是健全流动性风险管理制度体系。修订《齐鲁银行流动性风险应急管理办法》，进一
步完善流动性风险应急管理举措。
二是加强流动性风险的前瞻性管理与控制。合理使用主动负债工具，提升负债来源多元
化和稳定性；加强对附属机构的流动性监测，关注舆情风险及流动性风险；充分运用内部资
金转移定价工具，提高核心负债比例；精细化日间头寸管理，实时监测资金缺口变化，及时
满足正常和压力情景下的日间支付需求。
三是开展流动性风险限额管理。制定年度流动性风险限额并定期监测，增强流动性管理
措施的刚性约束。报告期内，本行资产负债期限匹配程度较好，各项流动性风险指标运行稳
健且符合监管要求。
四是完善流动性风险压力测试机制。按季开展集团及法人层面流动性风险压力测试，制
定应急计划，组织应急演练，评估各项应急措施的有效性，实现流动性风险前瞻性管理。
(五) 合规风险
合规风险是指银行因未遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务
损失和声誉损失的风险。报告期内，本行贯彻落实各项监管工作部署，加强合规风险管理，
厚植稳健审慎的合规经营文化。
一是加强内控制度建设。认真落实国家在经济金融领域各项工作部署和金融监管政策，
持续梳理完善内部制度和流程，健全合规风险管理制度机制，确保依法合规经营。
二是强化合规风险监测与评估。跟踪监管规定、同业处罚案例等合规风险信息，加强经
营区域内违规行为、监管处罚事项分析；持续开展外规内化、监管政策解读分析，促进内部
合规与外部监管的有效统一；开展法律合规审查并定期评估全行合规风险情况，不断提升合
规水平。
三是深入开展合规文化建设。完善合规考核制度，持续强化考核约束；强化“合规从高
层做起”的理念，充分发挥高管合规引领作用；开展各层级、各专业的合规培训，加强合规
教育，全面提升全行合规经营理念。
(六) 信息科技风险
信息科技风险是指银行运用信息科技管理过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞
和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本行不断提升科技引领能力，完善
信息科技风险管理体系，促进业务和科技融合，筑牢网络安全防线，信息科技风控水平进一
步加强。
一是完善信息科技风险制度体系。修订《齐鲁银行信息科技风险管理办法》，明确信息
科技风险管理策略。
二是定期开展信息科技风险评估和风险监测，全面覆盖信息科技风险管理各领域。
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三是关注重点领域风险管控。开展网络安全排查、互联网专项渗透测试、外包中断应急
演练，牢筑重点领域信息科技风险管理防线。
四是强化业务连续性管理。实施业务影响分析，开展业务连续性演练，检验系统业务接
管能力和人员协作能力，保障重要业务可持续运行。
(七) 声誉风险
声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或声誉事件导致利益相关方对银行负面评价
所引起的风险。报告期内，本行积极调整声誉风险管理策略，加强声誉风险监测，声誉风险
管理覆盖所有经营活动和业务领域。
一是完善声誉风险应急处置体系。修订《齐鲁银行声誉风险事件应急处置预案》，优化
处置流程，提升预案适用性。
二是强化舆情实时监测。严格执行 7*24 小时监测机制，强化关键字段抓取，及时发现
舆情隐患，提前做好风险防范及应对。
三是增强声誉风险管理效能。组织声誉风险专项排查，防范风险隐患；开展声誉风险管
理培训，提高员工风险管理意识。
(八) 洗钱风险
本行建立了完善的反洗钱内部控制体系，严格落实反洗钱监管要求，有效识别客户身份、
保存客户身份资料和交易记录、报告大额交易和可疑交易，建设洗钱风险管理文化，强化反
洗钱绩效考核成效。
一是履行反洗钱义务。制定《齐鲁银行 2022 年反洗钱工作计划》，推动各项反洗钱工
作，提高反洗钱工作质效。
二是加强系统管控力度。持续完善反洗钱监测报送系统及其他相关系统，提升反洗钱工
作质量；优化可疑交易监测模型，提高监测的有效性，及时报送大额交易及可疑交易报告，
有效防控洗钱风险。
三是培育良好的洗钱风险管理文化。常态化开展反洗钱宣传工作，提高公众对反洗钱工
作的认识；有针对性组织多层次、多形式的反洗钱培训，增强反洗钱履职能力，提升反洗钱
意识，筑牢洗钱风险防线。
(九) 报告期内新增的风险因素
报告期内，本行无新增的风险因素。
八、报告期内推出创新业务品种情况
报告期内，本行持续开展业务创新和新产品研发，有效推动战略转型，有关业务创新和
新产品研发情况详见本节“四、主要业务情况”。
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九、公司关于未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发
展，更好统筹发展和安全，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突
出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实
现质的有效提升和量的合理增长。从经营环境看，政府保持政策连续性、针对性，加强各类
政策协调配合，积极的财政政策将加力提效，稳健的货币政策更加精准有力，银行业发展将
迎来新机遇、新格局、新趋势。加大实体经济支持力度，助力扩大国内需求。立足于国家
构建新发展格局，围绕重大战略项目，全面提升服务实体经济能力，助力扩大国内总需求。
通过优化信贷结构，加大对实体经济重点领域和薄弱环节的支持力度，提升产业链供应链韧
性和安全水平，支持新型工业化、乡村振兴、绿色发展和共同富裕，推进城乡融合和区域协
调发展。进一步探索如何更好支持民营经济和小微企业，持续提高普惠金融服务效率。继续
全面深化改革，稳健推进高质量发展。不断增强稳健经营理念，积极应对利率市场化，通
过精细化管理提升运行效率，加快业务转型和结构优化，进一步健全与其风险状况和系统重
要性相适应的现代银行制度和公司治理体系，加强股东穿透监管，深化内部体制机制改革，
增强核心竞争力，打造可持续发展能力。加快数字化转型，推进商业模式变革。主动拥抱
数字经济时代，以加快推进数字化转型为主线，健全适应数字经济发展的现代金融体系，以
数字化的理念、模式、技术推进转型升级和创新发展。通过全面深化数字化转型，推进规划
组织、业务经营、数据能力、科技能力、风险防范的全方位变革，以高质量金融服务助力百
姓美好生活。
(二) 公司发展战略
本行将致力于“打造党建引领、特色鲜明、行稳致远的精品银行，成为城乡居民、中小
企业、地方经济的首选银行，构筑区域领先、市场认可、用户满意的口碑银行，迈向数据驱
动、创新赋能、智慧经营的数智银行”，以数字化转型为核心驱动力，全面推进组织变革、
模式变革、流程变革，全方位提升用户价值、产品价值、渠道价值、运营价值，持续增强组
织人力、风险管理、运营管理、战略管理等支撑保障，不断塑造零售金融、县域金融、普惠
金融、公司金融、金融市场、互联网金融六大板块核心竞争力，推进可持续高质量发展。
(三) 经营计划
起步之年。本行将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大
和中央经济工作会议精神，按照省市各级党委政府部署要求，坚持稳中求进工作总基调，坚
持党的领导，坚定政治站位，坚守市场定位，全面守正创新，以轻资本发展理念，以数字化
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转型为核心驱动力，推进业务转型升级，深化客户经营管理，强化资产负债管理，提高经营
运转效率，推进转型发展、特色发展、创新发展、稳健发展，开创高质量发展新局面。
(四) 可能面对的风险
从外部环境看，美国高通胀率仍将持续，大宗商品价格高位盘整，地缘政治冲突加剧，
全球经济可能进入新一轮滞涨，国际经济形势依然复杂严峻，外需可能会继续减弱。从内部
环境看，国内经济仍然面临三重压力，经济复苏过程挑战众多，预计居民消费将逐步改善，
制造业投资缓慢爬升，房地产投资难以快速回升，经济增长效率将会下降，在此过程中银行
业信用风险管控承压，息差管控难度加大。为积极有效应对各类风险挑战，本行将紧密围绕
国家和省市战略部署，持续增强战略引领，加快完善风险管理体系，推进数字化转型落地实
施，不断增强抵御风险和可持续发展能力。
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第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
本行根据《公司法》《商业银行法》《证券法》《银行保险机构公司治理准则》等有关
法律法规及监管要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的规范的法人
治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行层之间相互协调、相互制衡的公司
治理机制，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则以及监事会议事规则等公司治理制度。
报告期内，股东大会、董事会、监事会和高级管理层依法履行各自的权利、义务，维护
了股东以及包括存款人等在内的社会公众利益，保障本行安全、稳定、高效地运行。本行公
司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、本行自主经营情况
本行依据《公司法》《商业银行法》等规定，始终保持资产、人员、财务、机构、业务
等方面完全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，本行具有独立完整的业务体系及面
向市场独立经营的能力，股东大会、董事会、监事会和高级管理层及内部机构均能够独立运
作。本行不存在控股股东、实际控制人，因此不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其
他单位从事相同或者相近业务的情况。
三、股东大会情况简介
股东大会是本行的最高权力机构，根据章程规定行使相关职权。报告期内，本行共召开
定，本行部分股东及股东代理人、董事、监事、高级管理人员出席和列席会议，律师进行了
现场见证并出具法律意见书。报告期内，本行召开股东大会的具体情况如下：
决议刊登的指 决议刊
会议届
召开日期 定网站的查询 登的披 会议决议
次
索引 露日期
司 2021 年度董事会工作报告》；
司 2021 年度监事会工作报告》；
司 2021 年度财务决算报告及 2022 年度
财务预算方案》；
度股东 www.sse.com.cn
大会
师事务所的议案；
司 2021 年度关联交易情况报告》；
交易预计额度的议案；
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份有限公司关联交易管理办法》的议
案；
份有限公司章程》的议案；
份有限公司股东大会议事规则》的议
案；
份有限公司董事会议事规则》的议案；
份有限公司监事会议事规则》的议案；
份有限公司第八届监事会监事的议案。
第一次
临时股
日 日 期及授权有效期的议案。
东大会
第二次
临时股
日 日 订《齐鲁银行股份有限公司章程》的议
东大会
案。
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四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从
是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的
姓名 职务 性别 年龄 关联方获取
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总
报酬
额（万元）
董事长
郑祖刚 男 50 2023.04 2023.08 0 0 0 — — 否
执行董事
副董事长
稳定股价
张华 执行董事 男 56 2021.12 2023.08 150,000 227,000 +77,000 175.17 否
增持
行长
执行董事 2021.12 2023.08 稳定股价
葛萍 女 51 46,273 86,273 +40,000 166.27 是
副行长 2017.12 2023.08 增持
执行董事 稳定股价
胡金良 男 44 2021.12 2023.08 40,000 75,154 +35,154 120.34 否
董事会秘书 增持
陆德明 独立董事 男 57 2017.09 2023.08 0 0 0 — 25.50 是
单云涛 独立董事 男 63 2017.09 2023.08 0 0 0 — 25.80 是
陈进忠 独立董事 男 62 2020.09 2023.08 0 0 0 — 0 否
卫保川 独立董事 男 58 2020.09 2023.08 0 0 0 — 25.10 是
王庆彬 独立董事 男 66 2021.12 2023.08 0 0 0 — 17.95 是
武伟 非执行董事 男 54 2019.12 2023.08 0 0 0 — 0 是
布若非
（Michael
非执行董事 男 52 2014.03 2023.08 0 0 0 — 0 是
Charles
Blomfield）
赵青春 非执行董事 男 54 2016.02 2023.08 0 0 0 — 6.55 是
蒋宇 非执行董事 男 34 2018.07 2023.08 0 0 0 — 5.95 是
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
稳定股价
李九旭 监事长 男 49 2021.09 2023.08 0 39,000 +39,000 166.88 否
增持
高爱青 职工监事 女 52 2017.08 2023.08 50,000 50,000 0 — 123.71 否
徐建国 职工监事 男 44 2020.04 2023.08 10,000 10,000 0 — 119.41 否
朱立飞 外部监事 男 68 2020.08 2023.08 0 0 0 — 10.50 是
李文峰 外部监事 男 49 2020.08 2023.08 0 0 0 — 10.70 是
董彦岭 外部监事 男 54 2022.05 2023.08 0 0 0 — 3.30 否
范天云 股东监事 男 52 2022.05 2023.08 0 0 0 — 0 是
宋锋 股东监事 男 52 2019.04 2023.08 0 0 0 — 0 否
吴立春 股东监事 男 59 2010.04 2023.08 3,000 3,000 0 — 3.20 是
稳定股价
陶文喆 副行长 男 50 2021.12 2023.08 40,000 74,200 +34,200 162.48 否
增持
稳定股价
刘振水 行长助理 男 45 2021.12 2023.08 40,000 73,000 +33,000 146.58 否
增持
稳定股价
吴刚 行长助理 男 44 2021.12 2023.08 10,000 42,000 +32,000 145.01 否
增持
原董事长、 稳定股价
黄家栋 男 59 2021.12 2023.02 0 203,200 +203,200 199.59 否
原执行董事 增持
陈晓莉 原外部监事 女 45 2016.03 2022.05 0 0 0 — 7.40 否
合计 / / / / / 389,273 882,827 493,554 / 1,667.39 /
注：（1）上述人员均未持有本行股票期权、被授予的限制性股票。
（2）报告期内离任董事、监事、高级管理人员从本行领取的报酬按报告期内任职时间计算。
（3）2022 年 3 月，陈晓莉女士辞去本行第八届监事会外部监事、监事会相关委员会主任及委员职务，在本行股东大会选举产生新任外部监事前，陈晓莉女士继续履行上述职
责。
（4）2022 年 5 月，本行股东大会选举董彦岭先生为第八届监事会外部监事、范天云先生为第八届监事会股东监事。
（5）2023 年 2 月，黄家栋先生辞去本行第八届董事会董事长、执行董事、董事会战略委员会主任及委员职务。
（6）2023 年 3 月，本行股东大会选举郑祖刚先生为第八届董事会董事（执行董事），本行董事会选举郑祖刚先生为第八届董事会董事长；2023 年 4 月，郑祖刚先生任职资格
获监管部门核准。
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(二) 现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历
郑祖刚先生，1972 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，
正高级经济师，现任本行董事长、执行董事、党委书记。历任中国农业银行山东省分行信贷
处办事员、办公室科长，中国农业银行泰安市分行党委委员、副行长，中国农业银行山东省
分行办公室副主任、主任，中国农业银行山东省分行党委委员、行长助理，中国农业银行山
东省分行党委委员、行长助理兼东营市分行党委书记、行长，中国农业银行山东省分行党委
委员、副行长，中国农业银行天津市分行党委书记、行长，齐鲁银行党委书记。
张华先生，1966 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，
高级经济师，现任本行副董事长、执行董事、行长、党委副书记。历任山东银行学校教师、
业务教研室副主任，济南市商业银行开元支行行长、信贷管理部总经理、信贷审批部总经理，
济南市商业银行行长助理，齐鲁银行行长助理兼聊城分行行长，齐鲁银行行长助理兼青岛分
行行长，齐鲁银行执行董事、副行长、党委委员，齐鲁银行副行长、党委委员、挂职任济南
市人民政府金融工作办公室（济南市地方金融监督管理局）主任（局长）、党组书记，齐鲁
银行副行长、党委委员，齐鲁银行副行长、党委副书记。
葛萍女士，1971 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，
高级经济师，现任本行执行董事、副行长、党委委员。历任济南市解放路城市信用社柜员，
济南市商业银行科技部软件开发人员、主管、总经理助理，济南市商业银行个人业务部副总
经理，齐鲁银行 KD 项目办公室总经理，齐鲁银行电子银行部总经理，齐鲁银行行长助理兼
电子银行部总经理，齐鲁银行行长助理兼零售银行部总经理，齐鲁银行行长助理，齐鲁银行
副行长、党委委员。
胡金良先生，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，硕士学
位，高级经济师，现任本行执行董事、董事会秘书、党委委员。历任济南市商业银行燕山支
行综合柜员、客户经理，济南市商业银行办公室业务经办、主办，齐鲁银行董事会办公室主
任助理、副主任，齐鲁银行董事会办公室主任，齐鲁银行党委委员、董事会办公室主任，齐
鲁银行执行董事、董事会秘书、党委委员，兼董事会办公室主任。
陆德明先生，1965 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，现任本
行独立董事，新湖控股有限公司副总裁等职务。历任浙江省林业科学研究所主办会计，浙江
财经学院会计系讲师，财政部会计司会计准则委员会技术研究部负责人，中国证监会会计部
会计制度处处长，湖南证监局局长助理。
单云涛先生，1959 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，现任本
行独立董事，北京金诚同达律师事务所高级合伙人。历任中国政法大学教师，北京市政府法
制工作办公室干部，农业部政法司法律咨询中心副处长，北京市嘉润律师事务所律师，北京
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
市金洋律师事务所律师，北京金诚同达律师事务所高级合伙人，北京金诚同达（上海）律师
事务所高级合伙人。
陈进忠先生，1960 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，高级经
济师，现任本行独立董事。历任河北银行学校教师；河北保定金融高等专科学校金融系副主
任、讲师，办公室主任、副教授；中国人民银行河北保定分行副行长；中国民生银行总行人
力资源部副处长，总行办公室处长、主任助理、副总经理（主持工作）、总经理，第四届、
第五届监事会监事，北京管理部党委书记、总经理，总行党委委员、纪委书记兼人力资源部
总经理、党委组织部部长，总行党委委员、纪委书记。
卫保川先生，1964 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，现任本
行独立董事，北京宏道投资管理有限公司董事长等职务。历任中国新技术创业投资公司投资
经理，中国纺织物产集团投资部副总经理，中国证券报社新闻部主任、市场新闻部主任、市
场研究中心主任及首席经济学家，中国基金业协会投资者教育委员会副主任委员，国信证券
研究所首席策略顾问，新华社新华财经特约高级经济分析师，齐鲁银行外部监事。
王庆彬先生，1956 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，高级经济
师，现任本行独立董事。历任建设银行山东省分行地方处办公室干部，建设银行山东省分行
综合计划处副处长、处长，建设银行济南分行行长，建设银行山东省分行副行长兼济南分行
行长，招商银行济南分行行长，招商银行上海分行行长，招商银行行长助理，招商银行副行
长，招商银行副行长兼北京分行行长。
武伟先生，1968 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，
现任本行非执行董事，济南城市投资集团有限公司董事长、党委书记等职务。历任济南机电
设备总公司业务员，团委书记，汽车配件处副处长、团委书记；济南市城建投资开发总公司
经营部科员、主任科员；济南市城建投资开发总公司工程部副主任；济南市城建投资开发总
公司经营部主任；济南市城市建设投融资管理中心工程一处处长；济南市城市建设投融资管
理中心（济南市城市建设投资有限公司）党委委员、总工程师，济南城市建设投资集团有限
公司总工程师、董事、党委委员；济南市城市建设投融资管理中心（济南市城市建设投资有
限公司）党委委员、总工程师，济南城市建设投资集团有限公司副总经理、董事、党委委员；
济南城市投资集团有限公司党委委员，济南市城市建设投融资管理中心总工程师，济南城市
建设投资集团有限公司副总经理、董事；济南城市投资集团有限公司副总经理、董事、党委
委员，济南城市投资集团有限公司总经理、董事、党委副书记。
布若非（Michael Charles Blomfield）先生，1970 年 7 月出生，澳大利亚国籍，本科学
历，现任本行非执行董事，Seven Consulting (Australia) Pty Ltd 首席客户官。历任澳大利亚
银行家信托公司业务、科技及发展部负责人，澳洲联邦银行下属联邦证券有限公司
（Commonwealth Securities Limited）副总经理，澳洲联邦银行权益部（Equities Division）总
经理，澳洲联邦银行小企业银行业务（Business Banking）执行总经理，Dendiri 咨询公司（悉
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
尼）董事总经理及高级亚洲顾问，MF 全球控股公司董事总经理，澳洲联邦银行高级亚洲顾
问，Investment Trends Pty Ltd 首席执行官，Iress 首席商务官。
赵青春先生，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，正高级
会计师，现任本行非执行董事，兖矿能源集团股份有限公司董事、财务总监等职务。历任兖
矿集团财务处副科长，兖州煤业财务部科长，兖州煤业计划财务部副部长、部长，兖州煤业
财务副总监兼财务部部长，兖州煤业总经理助理兼财务管理部部长。
蒋宇先生，1988 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任本行非
执行董事，业如金融控股有限公司总经理及董事等职务。历任重庆华宇集团有限公司董事。
李九旭先生，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济
师，现任本行监事长、职工监事、党委副书记。历任中国人民银行莘县支行办事员，中国人
民银行济南分行货币信贷管理处办事员、科员、副主任科员、副科长、科长、副处长，挂职
任中国人民银行东营市中心支行党委委员、副行长，齐鲁银行人力资源部总经理，齐鲁银行
行长助理兼人力资源部总经理，齐鲁银行副行长、党委委员兼组织人事部总经理，齐鲁银行
副行长、党委委员，齐鲁银行执行董事、副行长、党委委员，齐鲁银行执行董事、副行长、
党委副书记，齐鲁银行职工监事、党委副书记。
高爱青女士，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计
师，现任本行职工监事，章丘齐鲁村镇银行监事长。历任山东银行学校实验银行会计，山东
银行学校实验银行解放路办事处副主任，济南展业城市信用社营业部主任，济南市城市合作
银行花园支行营业室主任，济南市商业银行花园支行营业室主任、大明湖支行行长，齐鲁银
行运营部副总经理、总经理，齐鲁银行职工监事、内审部总经理。
徐建国先生，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，
经济师，现任本行职工监事、天津分行行长。历任济南市商业银行槐荫支行柜员、客户经理，
济南市商业银行国际业务部经办、主办、主管，齐鲁银行信贷审批部业务主管，齐鲁银行千
佛山管辖行风险总监，齐鲁银行风险管理部副总经理（主持工作），齐鲁银行职工监事、风
险管理部副总经理（主持工作），齐鲁银行职工监事、风险管理部总经理。
朱立飞先生，1954 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济
师，现任本行外部监事。历任人民银行哈尔滨分行安埠办信贷员，工商银行黑龙江分行工交
信贷处科员、副科长、主任科员，工商银行黑龙江分行体改办副主任，工商银行黑龙江分行
工交信贷处副处长，工商银行大庆市分行副行长，工商银行黑龙江分行工交信贷处处长，工
商银行黑龙江省分行副行长、党组成员，工商银行安徽省分行行长、党委书记，工商银行黑
龙江省分行行长、党委书记，工商银行辽宁省分行行长、党委书记，工商银行总行工会工作
委员会常务副主任、职工代表监事。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
李文峰先生，1973 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计
师，现任本行外部监事，山东省私募股权投资基金业协会会长等职务。历任中国银行济南分
行副科长，中国证监会山东监管局处长，济南市政府金融办副主任，山东省金融资产交易中
心董事长，山东洪泰新动能股权投资有限公司董事长。
董彦岭先生，1968 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，教授，
现任本行外部监事，山东财经大学区域经济研究院院长、教授。历任山东经济学院财政金融
学院助教、讲师、副教授，山东经济学院区域经济研究院主任、副教授、教授，山东经济学
院区域经济研究院副院长、教授，山东财经大学区域经济研究院副院长、教授。
范天云先生，1970 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，正高级会
计师，中国注册会计师，国际注册内部审计师，现任本行股东监事，济南二机床集团有限公
司党委委员、副总经理等职务。历任济南供水集团有限公司计财处副处长、财务部部长，济
南水业集团有限公司财务部部长，济南市小清河开发建设投融资管理中心总会计师，济南滨
河新区建设投资集团有限公司总会计师，济南城市建设集团有限公司党委委员、总会计师。
宋锋先生，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，正高级会
计师，现任本行股东监事，济钢集团有限公司财务部经理等职务。历任济南钢铁集团总公司
财务处科员，济钢（马）钢板有限公司财务部副部长、部长，济钢集团有限公司财务部副科
长、科长、部长助理、副经理。
吴立春先生，1963 年 1 月出生，加拿大国籍，具有中华人民共和国境内永久居留权，
中华人民共和国香港特别行政区永久居民身份，本科学历，现任本行股东监事，山东三庆置
业有限公司执行董事兼总经理等职务。历任中国水利电力部对外公司助理工程师、工程师及
驻孟加拉国首席代表，加拿大庆高公司创建人、总裁。
陶文喆先生，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，
经济师，现任本行副行长、党委委员。历任空十三师三十九团机务三中队战士，济南市历城
区黄台城市信用社信贷员，济南城市合作银行洪楼支行信贷副科长，济南市商业银行洪楼支
行信贷副科长、科长，济南市商业银行信贷一处信贷审批员，济南市商业银行大桥路支行行
长，济南市商业银行公司业务部副总经理，齐鲁银行信贷审批部副总经理、执行总经理、总
经理，齐鲁银行公司银行部总经理、副总经理（主持工作），齐鲁银行天津分行负责人、行
长，齐鲁银行行长助理兼天津分行行长，齐鲁银行行长助理，齐鲁银行行长助理、党委委员。
刘振水先生，1977 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济
师，现任本行行长助理。历任济南解放路城市信用社会计，济南市城市合作银行解放路支行
会计，济南市商业银行解放路支行会计、信贷员，济南市商业银行舜井支行信贷员、市场营
销部主任，齐鲁银行王官庄支行负责人、支行行长，齐鲁银行信贷审批部副总经理（主持工
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
作），齐鲁银行花园管辖行负责人、行长，齐鲁银行历下中心支行行长，齐鲁银行历下分行
行长。
吴刚先生，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，
政工师，现任本行行长助理。历任济南市商业银行白马山支行客户经理，济南市商业银行信
贷管理部业务经办、业务主管，济南市商业银行章丘支行市场营销部主任，齐鲁银行无影山
支行行长，齐鲁银行北园管辖行副行长，齐鲁银行办公室主任，齐鲁银行公司银行部总经理
兼办公室主任，齐鲁银行公司银行部总经理，齐鲁银行行长助理，齐鲁银行行长助理、天津
分行行长。
(三) 现任董事、监事和高级管理人员的任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
武伟 济南城市建设投资集团有限公司 董事长
赵青春 兖矿能源集团股份有限公司 董事、财务总监
宋锋 济钢集团有限公司 财务部经理
吴立春 山东三庆置业有限公司 执行董事兼总经理
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
胡金良 济宁银行股份有限公司 董事
新湖控股有限公司 副总裁
广东利元亨智能装备股份有限公司 独立董事
陆德明 浙江千禧龙纤特种纤维股份有限公司 独立董事
上海科华生物工程股份有限公司 独立董事
河南嘉晨智能控制股份有限公司 独立董事
单云涛 北京金诚同达律师事务所 高级合伙人
陈进忠 北京金融控股集团有限公司 外部董事
北京宏道投资管理有限公司 董事长
永诚财产保险股份有限公司 独立董事
卫保川
中国纸业投资有限公司 外部董事
长城财富保险资产管理股份有限公司 独立董事
国华兴益保险资产管理有限公司 独立董事
王庆彬
河北沧州农村商业银行股份有限公司 独立董事
济南城市投资集团有限公司 董事长
武伟 济南旧城开发投资集团有限公司 总经理、董事
济南市城市建设投资有限公司 总经理、董事
布若非
（Michael
Seven Consulting (Australia) Pty Ltd 首席客户官
Charles
Blomfield）
兖矿集团财务有限公司 董事
上海中期期货股份有限公司 董事
赵青春 陕西未来能源化工有限公司 监事会主席
华电邹县发电有限公司 监事会主席
兖煤澳大利亚有限公司 董事
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
兖煤国际（控股）有限公司 董事
内蒙古矿业（集团）有限责任公司 董事
重庆中乾瑞企业管理有限责任公司 执行董事兼经理
业如商业保理（深圳）有限公司 总经理、执行董事
业如商业保理（重庆）有限公司 经理、执行董事
业如金融控股有限公司 总经理、董事
蒋宇 上海业铭资产管理有限公司 执行董事
重庆宇中企业管理咨询有限公司 经理、执行董事
重庆业如供应链科技有限公司 执行董事
重庆业如数链科技有限公司 执行董事兼经理
重庆业如红土股权投资基金管理有限公司 董事
高爱青 章丘齐鲁村镇银行股份有限公司 监事长
朱立飞 沈阳农村商业银行股份有限公司 董事
滨化集团股份有限公司 独立董事
山大地纬软件股份有限公司 独立董事
山东中创软件商用中间件股份有限公司 独立董事
李文峰 史丹利农业集团股份有限公司 独立董事
海南省华财投资控股有限公司 执行董事兼总经理
济南产发资本控股集团有限公司 董事
山东省私募股权投资基金业协会 会长
董彦岭 山东财经大学区域经济研究院 院长、教授
济南二机床集团有限公司 副总经理
济南城市建设集团有限公司 董事
济南滨河新区建设投资集团有限公司 董事
济南西城投资开发集团有限公司 董事
范天云 济南市小清河开发建设投资有限公司 董事
济南市小清河资产运营有限公司 监事
济南滨河文化发展有限公司 董事长
中泰证券股份有限公司 监事
济南国际机场建设有限公司 董事
鲍亨钢铁（越）责任有限公司 董事
华商基金管理有限公司 监事
济南鲍德钢结构有限公司 监事
宋锋 山东鲍德翼板有限公司 监事
济南兴鲁实业开发总公司 总经理
济钢集团重工机械有限公司 监事
山东济钢气体有限公司 监事
山东凯文信息科技有限公司 执行董事兼总经理
济南凯润企业管理咨询有限公司 执行董事兼总经理
济南海高商贸有限公司 执行董事兼总经理
济南智领企业管理咨询有限公司 执行董事兼总经理
济宁城市主人置业有限公司 执行董事
济南欧美凯文机电科技有限公司 执行董事兼总经理
吴立春
山东凯文教育投资有限公司 执行董事兼经理
济南三庆环保科技有限公司 执行董事兼经理
济南国庆置业有限公司 董事长
山东生命智谷城市开发建设有限公司 执行董事兼经理
济南意晨信息科技有限公司 执行董事兼总经理
济南齐业商贸有限公司 执行董事兼经理
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
三庆置业集团济南七里河置业有限公司 执行董事兼总经理
三庆实业集团有限公司 总经理
济南智造云谷机电有限公司 执行董事兼总经理
广东清大智兴生物技术有限公司 董事长
菏泽市城投三庆置业有限公司 董事
临沂市鲁越房地产有限公司 董事
鹰潭市未名中泰投资管理有限公司 监事
山东省南郊集团三庆投资有限公司 执行董事兼总经理
山东宝雅新能源汽车股份有限公司 董事
久兆新能源科技股份有限公司 董事
中山市凯恩斯裕龙投资管理有限公司 董事
天津未名通和投资管理有限公司 监事
聚元信通资本管理有限公司 董事
济南齐盛置业有限公司 董事
山东工程职业技术大学 理事长
山东生命智谷生物科技有限公司 执行董事兼总经理
山东黄金金斯顿置业有限公司 董事
山西清大长兴生物科技有限公司 董事
陶文喆 德州银行股份有限公司 董事
吴刚 山东省城市商业银行合作联盟有限公司 董事
(四) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
本行执行董事、职工监事、高级管理人员的薪酬方案按照经
董事会和职工代表大会审议通过的《齐鲁银行薪酬实施方案》
董事、监事、高级管理人员
执行；本行非执行董事、外部监事、股东监事的薪酬方案按
报酬的决策程序
照经董事会和股东大会审议通过的《齐鲁银行股份有限公司
董事、监事薪酬、津贴方案》执行。
本行董事、监事、高级管理人员绩效薪酬根据年度绩效考核
董事、监事、高级管理人员
办法、履职评价办法等确定，考核及履职评价结果经董事会、
报酬确定依据
监事会审议确定。
本行董事、监事和高级管理人员按照相关规定逐月支付基本
董事、监事和高级管理人员
薪酬，根据董事会和监事会审议确定年度绩效考核和履职评
报酬的实际支付情况
价结果支付绩效薪酬。
报告期末全体董事、监事和
报告期内董事、监事和高级管理人员（含已离任人员）从本
高级管理人员实际获得的报
行获得的税前报酬总额为 1,667.39 万元。
酬合计
(五) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 原职务 现职务 变动原因
郑祖刚 － 董事长、执行董事 选举
黄家栋 董事长、执行董事 － 年龄原因
陈晓莉 外部监事 － 任职年限已满
董彦岭 － 外部监事 选举
范天云 － 股东监事 选举
(六) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
近三年，本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员不存在受证券监管机构处
罚的情况。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
五、报告期内召开的董事会有关情况
董事会对股东大会负责，对本行经营和管理承担最终责任。本行董事会由 13 名董事组
成，其中执行董事 4 名，非执行董事 9 名（含独立董事 5 名）。董事会人数和人员构成符合
法律法规的要求。
报告期内，本行共召开 11 次董事会会议，定期听取经营情况、风险管理情况等报告，
及时解决经营管理中的重大问题。董事会在审议程序、授权程序、表决程序等方面严格遵循
有关法律、法规、规章和本行章程的有关规定。全体董事均能积极出席会议并认真审议各项
议题，勤勉尽职，切实维护本行和股东的利益。报告期内，本行召开董事会会议的具体情况
如下：
会议届次 召开日期 会议决议
第八届董事会 2022 年 1 月 审议通过了《关于与济南城市建设投资集团有限公司及其关
第十七次会议 28 日 联企业关联交易的议案》。
作报告》；
体经营管理政策》；
报告和 2022 年度经营计划》；
报告》；
报告及 2022 年度财务预算方案》；
方案》；
率管理计划》；
其摘要》；
第八届董事会 2022 年 4 月 9．审议通过了《齐鲁银行股份有限公司 2022 年第一季度报
第十八次会议 27 日 告》；
划》；
评价报告》；
审计报告》；
足评估报告》；
限额》；
法》；
管理办法》的议案；
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
情况报告》；
案；
关联企业关联交易的议案；
企业关联交易的议案；
交易的议案；
关联交易的议案；
关联交易的议案；
企业关联交易的议案；
司关联交易的议案；
业关联交易的议案；
案；
关联交易的议案；
案；
人员绩效考核办法》；
会办公室和监事会办公室 2022 年度绩效考核办法》；
制度实施细则》；
理财子公司理财产品业务暂行管理办法》；
战略规划》；
况的专项报告》；
议案；
议事规则》的议案；
事规则》的议案；
第八届董事会 2022 年 5 月 2．审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有限公司高级管理层
第十九次会议 20 日 信息报告制度》的议案；
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
金融发展规划》。
第八届董事会 2022 年 6 月
审议通过了《关于稳定股价方案的议案》。
第二十次会议 9日
第八届董事会
第二十一次会
议
理办法》的议案；
额管理办法》的议案；
技外包战略》；
第八届董事会 9．审议通过了《齐鲁银行股份有限公司主要股东承诺管理办
第二十二次会 法》；
议 10．审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有限公司独立董事
工作制度》的议案；
略委员会工作规程》的议案；
计委员会工作规程》的议案；
联交易控制和风险管理委员会工作规程》的议案；
名和薪酬委员会工作规程》的议案；
费者权益保护委员会工作规程》的议案。
第八届董事会
第二十三次会 审议通过了《2022 年半年度报告及其摘要》。
议
第八届董事会
第二十四次会
议
案。
第八届董事会
第二十五次会 审议通过了《2022 年第三季度报告》。
月 24 日
议
第八届董事会
第二十六次会
月 28 日 2．审议通过了《齐鲁银行股份有限公司股权质押管理办法》。
议
第八届董事会
第二十七次会
月 13 日 3．审议通过了《齐鲁银行股份有限公司预期信用损失法实施
议
管理办法》；
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
法》的议案；
管理办法》的议案；
公司章程》的议案；
案。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 本年应 是否连续
独立 亲自 以通讯 委托 出席股东
姓名 参加董 缺席 两次未亲
董事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
黄家栋 否 11 11 6 0 0 否 3
张华 否 11 11 6 0 0 否 3
葛萍 否 11 11 6 0 0 否 3
胡金良 否 11 11 6 0 0 否 3
陆德明 是 11 11 6 0 0 否 3
单云涛 是 11 10 6 1 0 否 3
陈进忠 是 11 11 6 0 0 否 3
卫保川 是 11 11 6 0 0 否 3
王庆彬 是 11 11 6 0 0 否 3
武伟 否 11 11 6 0 0 否 3
布若非
（Michael
否 11 10 6 1 0 否 2
Charles
Blomfield）
赵青春 否 11 11 6 0 0 否 3
蒋宇 否 11 11 6 0 0 否 3
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，本行董事未对本年度董事会及各专门委员会议案提出异议。
(三) 独立董事履职情况
报告期内，本行独立董事均能严格按照法律法规、部门规章、规范性文件以及公司章程
的相关规定，忠实勤勉，积极履职，积极参加股东大会、董事会及董事会专门委员会会议，
主动了解本行经营管理情况及相关资料，认真审阅会议材料，详细听取议题汇报，深入讨论
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
交流，充分发挥独立性和专业性，对董事会及董事会专门委员会相关决议事项提出合理化的
建议和意见，对董事会审议的重大关联交易、稳定股价方案、利润分配方案、会计师事务所
聘用等事项发表客观、公正的独立意见，为推动本行董事会科学高效决策起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会情况
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
主任：王庆彬
关联交易控制和风险管
成员：陆德明、单云涛、陈进忠、卫保川、布若非（Michael Charles
理委员会
Blomfield）、葛萍
主任：陈进忠
提名和薪酬委员会 成员：陆德明、单云涛、卫保川、王庆彬、赵青春、蒋宇、葛萍、
胡金良
主任：陆德明
审计委员会 成员：单云涛、陈进忠、卫保川、王庆彬、布若非（Michael Charles
Blomfield）、赵青春、胡金良
主任：郑祖刚
成员：张华、葛萍、胡金良、陆德明、单云涛、陈进忠、卫保川、
战略委员会
王庆彬、武伟、布若非（Michael Charles Blomfield）、赵青春、
蒋宇
主任：单云涛
消费者权益保护委员会
成员：陆德明、陈进忠、卫保川、王庆彬、胡金良
注：2023 年 2 月，黄家栋先生辞去本行第八届董事会董事长、执行董事、董事会战略委员会主任及委员职
务；2023 年 3 月，本行董事会增补郑祖刚先生为第八届董事会战略委员会委员，并担任委员会主任；2023
年 4 月，郑祖刚先生任职资格获监管部门核准。
(二) 报告期内关联交易控制和风险管理委员会召开会议情况
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
管理情况报告》；
足评估报告》； 委员会按
限额》； 规和工作
管理办法》的议案； 同意各项
无。
案》； 见 和 建
其关联企业关联交易的议案》；
联企业关联交易的议案》；
联交易的议案》；
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
业关联交易的议案》；
业关联交易的议案》；
联企业关联交易的议案》；
公司关联交易的议案》；
企业关联交易的议案》；
议案》；
业关联交易的议案》；
风险管理情况报告》；
管理办法》的议案；
限额管理办法》的议案；
联交易控制和风险管理委员会工作规程》的议案；
风险管理情况报告》；
月 23 日
风险管理报告》；
月 12 日 声明》；
施管理办法》。
(三) 报告期内提名和薪酬委员会召开会议情况
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
的议案； 照监管法
人员绩效考核办法》； 规程等，
无。
会办公室和监事会办公室 2022 年度绩效考核办法》； 作 提 出 意
制度实施细则》。 议。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
审议《关于计提 2022 年度董事长奖励基金的议案》。
月 12 日
(四) 报告期内审计委员会召开会议情况
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
其摘要》；
告》；
况的专项报告》；
情况的报告》；
划》；
照监管法
规和工作
审计报告》；
规程等，
同意各项
评价报告》； 无。
议案，并
对相关工
计委员会履职情况报告》；
作提出意
见 和 建
议。
计委员会工作规程>的议案》。
审议《2022 年半年度报告及其摘要》。
审议《2022 年第三季度报告》。
月 23 日
审议《关于调整 2022 年度审计计划的议案》。
月 12 日
(五) 报告期内战略委员会召开会议情况
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
委员会按
体经营管理政策》；
照监管法
规和工作
规程等，
同意各项
战略规划》。 无。
议案，并
金融发展规划》；
见 和 建
议。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
科技外包战略》；
略委员会工作规程》的议案。
月 13 日 2．审议 2023 年分支机构发展规划。
(六) 报告期内消费者权益保护委员会召开会议情况
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
委员会按
审议 2021 年度消费者权益保护工作报告。 照监管法
规和工作
规程等，
议案，并
对相关工
月 12 日 报告。 见 和 建
议。
八、报告期内召开的监事会有关情况
监事会是本行的内部监督机构，向股东大会负责，对本行董事会和高级管理层及其成员
履职尽责情况、财务活动、内部控制、风险管理等进行监督。本行监事会由 9 名监事组成，
包括股东监事、职工监事和外部监事，其中职工监事、外部监事的比例均不低于三分之一。
监事会人数和人员构成符合法律法规的要求。
报告期内，本行共召开 7 次监事会会议，审议听取重大财务活动、风险内控管理、战略
规划执行等相关议案，较好地发挥了监事会的议事监督职能，切实维护了股东及相关利益者
的合法权益。此外，本行监事还列席了各次董事会现场会议，出席了股东大会，对董事会、
股东大会议事程序及重要审议事项进行了监督。报告期内，本行召开监事会会议的具体情况
如下：
会议届次 召开日期 会议决议
作报告》；
规则》的议案；
况的评价报告》；
第八届监事会 2022 年 4 月
第十四次会议 27 日
职情况的评价报告》；
告》；
会监事候选人的议案；
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
人员绩效考核办法》；
办公室和监事会办公室 2022 年度绩效考核办法》；
报告及 2022 年度财务预算方案》；
方案》；
其摘要》；
告》；
评价报告》；
审计报告》；
管理办法》的议案；
情况报告》；
况的专项报告》；
报告》；
议案。
第八届监事会 2022 年 5 月 审议通过了关于调整齐鲁银行股份有限公司第八届监事会委
第十五次会议 20 日 员会成员的议案。
第八届监事会 2022 年 7 月 委员会工作规程》的议案；
第十六次会议 28 日 2．审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有限公司监事会监督
委员会工作规程》的议案。
第八届监事会 2022 年 8 月
审议通过了《2022 年半年度报告及其摘要》。
第十七次会议 30 日
第八届监事会 2022 年 10
审议通过了《2022 年第三季度报告》。
第十八次会议 月 24 日
第八届监事会 2022 年 10
列席第八届董事会第二十六次会议。
第十九次会议 月 28 日
第八届监事会 2022 年 12 管理办法》；
第二十次会议 月 13 日 3．审议通过了关于发行金融债券的议案；
公司章程》的议案。
(一) 监事会就报告期内监督事项的意见
监事会对报告期内本行的依法经营、财务报告、关联交易管理、风险管理、内部控制、
股东大会决议执行等监督事项均无异议。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(二) 监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，监事会在监督活动中未发现本行存在可能影响经营的重大风险。
九、监事履行职责情况
(一) 监事参加监事会和股东大会的情况
参加股东
参加监事会情况
大会情况
是否
本年应 是否连续
监事姓名 外部 亲自 以通讯 委托 出席股东
参加监 缺席 两次未亲
监事 出席 方式参 出席 大会的次
事会次 次数 自参加会
次数 加次数 次数 数
数 议
李九旭 否 7 7 2 0 0 否 3
高爱青 否 7 7 2 0 0 否 3
徐建国 否 7 7 2 0 0 否 3
朱立飞 是 7 7 2 0 0 否 3
李文峰 是 7 6 2 1 0 否 2
董彦岭 是 6 6 2 0 0 否 2
范天云 否 6 6 2 0 0 否 2
宋锋 否 7 7 2 0 0 否 2
吴立春 否 7 7 2 0 0 否 3
陈晓莉 是 1 1 0 0 0 否 1
注：2022 年 5 月，陈晓莉女士卸任第八届监事会监事，应参加监事会次数为 1 次，应参加股东大会次数为
股东大会次数为 2 次。
(二) 监事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，本行监事未对本年度监事会及各专门委员会议案提出异议。
(三) 外部监事履职情况
报告期内，本行外部监事严格按照相关法律法规和公司章程的要求勤勉履职，积极参加
监事会及下设专门委员会各项会议和监管机构组织的各次培训，认真审阅对董事会、高级管
理层及其成员履职评价报告、高管绩效考核办法、全面风险管理报告、关联交易情况报告、
年度报告、内控评价报告等相关议题，对董事会、高级管理层及其成员履职、风险管理、财
务情况、内部控制情况等事项进行了监督，从专业角度积极提出具有建设性的意见建议，为
促进完善公司治理、提升经营管理水平发挥了积极作用。
十、监事会下设专门委员会情况
监事会下设提名委员会和监督委员会，各委员会主任均由外部监事担任。监事会下设委
员会根据各自的工作规程认真开展工作，对拟提交监事会的相关事项认真讨论与审核，充分
发挥专业议事作用，为监事会工作的有效开展提供了良好服务。报告期内，提名委员会共召
开 1 次会议，审议了履职评价、高管绩效考核、监事提名等相关议案；监督委员会共召开 5
次会议，审议了年度报告、利润分配、内控评价、关联交易等相关议案。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
十一、报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
(一) 组织架构图
(二) 分支机构情况
截至报告期末，本行分支机构 178 家，较上年增加 8 家，其中分行 14 家，支行 164 家。
市外分行 12 家，下设支行 65 家；市内分行 2 家，支行 99 家，总行授权营业管理部、市中
分行、济南自贸区分行和 3 家中心支行管理。本行分支机构具体情况如下：
序 机构 员工 资产规模
名称 营业地址
号 数量 人数 （千元）
山东省济南市历下区经十路 10817
号
山东省济南市历下区经十路 10817
号
济南市槐荫区经十路 28366 号荣祥
商务楼一、二层
济南市天桥区堤口路南、通普巷东济
商业 A 号楼 1 单元 101
济南市历城区二环东路 3966 号东环
国际广场
济南市高新技术产业开发区新泺大
街 2117 号铭盛大厦 1-2 层
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
天津市河北区光复道街海河东路
山东省德州市德城区三八中路 1577
号
山东省滨州市黄河五路、渤海十九路
交叉口西南角
山东省日照市东港区济南路与枣庄
区）
山东省烟台市经济技术开发区长江
路 59 号蓝天国际大厦 1-5 层
山东省潍坊市奎文区胜利东街 4778
号中央商务区 3 号楼
山东省威海市环翠区世昌大道 93-3
号
合计 179 4,031 495,684,014
注：分支机构不含子公司，员工人数不包括劳务派遣员工。
十二、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
单位：人
母公司在职员工的数量 4,031
主要子公司在职员工的数量 697
在职员工的数量合计 4,728
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 736
专业构成
专业构成类别 人数
管理人员 979
支持保障人员 31
业务人员 3,718
合计 4,728
教育程度
教育程度类别 人数
博士 7
硕士 622
本科 3,560
专科及以下 539
合计 4,728
注：上述员工人数均不包括劳务派遣员工。
(二) 薪酬政策
按照“效率优先，兼顾公平”的原则，本行建立了与企业文化、战略目标、公司治理和
风控水平相一致的薪酬制度。薪酬制度与企业文化相协同，与战略目标相匹配，与公司治理
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
要求相统一，薪酬激励与本行竞争能力及持续能力建设相兼顾，薪酬水平与风险成本调整后
的经营业绩相适应，短期激励与长期激励相协调。员工薪酬由固定薪酬、可变薪酬和福利性
收入三部分组成，实现了与“总—分—支”管理架构相融合、收入与贡献度相匹配、不同序
列有序区别的薪酬体系。本行建立了“全周期、广覆盖、多层次、宽领域”的员工福利体系，
贯穿员工入职起到退休后的全生命周期。
(三) 培训计划
本行通过多种形式开展业务产品、营销服务、合规运营、员工成长等各类培训，持续赋
能干部员工队伍，有力支撑业务发展，精心运营“齐鲁 e 学”移动学习平台，形成鼓励分享
与创造的线上线下一体化学习生态，为员工在职业生涯各个阶段提供成长机遇，人才发展与
培养体系日趋完善。
十三、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本行在公司章程中对普通股股东的利润分配政策进行了明确规定：
“（一）利润分配的原则
利润分配政策应保持连续性和稳定性，兼顾全体股东的整体利益及本行的可持续发展。
现金分红政策应结合行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资本需求等因素，兼
顾投资者的合理回报与本行的长期发展。
（二）利润分配的形式和期间间隔
本行普通股股东可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。原则上每
年进行一次利润分配，在有条件的情况下，本行可以进行中期利润分配。
（三）现金分红的条件和比例
除下列情形外，本行优先采用现金分红方式进行利润分配，且原则上本行每年以现金分
红方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 20%：
准；
董事会应综合考虑本行所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有
重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分
红政策：
利润分配中所占比例最低应达到 80%；
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
利润分配中所占比例最低应达到 40%；
利润分配中所占比例最低应达到 20%；
本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（四）现金分红的决策程序和机制
本行董事会可以根据当年的具体经营情况及未来发展的需要提出具体的利润分配方案
并在股东大会审议批准后实施。利润分配方案需充分听取独立董事和中小股东意见。董事会
审议利润分配方案时，需由独立董事发表意见；监事会应当对董事会拟订的利润分配方案进
行审议，并充分听取外部监事的意见；股东大会审议利润分配方案时，除设置现场会议投票
外，还应当向股东提供网络投票。本行在特殊情况下无法按照本章程规定的现金分红政策或
最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事
的明确意见并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证现金分红的时机、条件和最低
比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征
集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案
进行审议前，本行应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取
中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。”
(二) 现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是□否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是□否
相关的决策程序和机制是否完备 √是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是□否
(三) 2021 年度利润分配方案及实施情况
年度股东大会审议通过了《齐鲁银行股份有限公司 2021 年度利润分配方案》，决定以本次
权益分派股权登记日的普通股总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.84
元（含税），派发现金红利总额为人民币 842,873,333.46 元（含税）。2022 年 6 月 30 日，
本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《齐鲁银行股份有限公司 2021 年年
度权益分派实施公告》，确定股权登记日为 2022 年 7 月 5 日，除权除息日为 2022 年 7 月 6
日，现金红利发放日为 2022 年 7 月 6 日。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
(四) 2022 年度利润分配预案
根据经审计的 2022 年度财务报表，2022 年度本行实现净利润 34.33 亿元（公司口径），
按净利润的 10%提取法定盈余公积 3.43 亿元，按年末风险类资产余额 1.5%提取一般准备
本行综合考虑全体股东利益、本行业务可持续发展及监管部门有关资本充足率要求，根
据《公司法》《证券法》规定，并按照本行章程的有关要求，拟以实施权益分派股权登记日
登记的普通股总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.86 元（含税），结
余未分配利润结转下一年度。截至本报告披露日，本行已发行股份 4,580,833,334 股，以此
为基数计算，拟派发现金红利总额为人民币 8.52 亿元（含税），占 2022 年度合并报表归属
于母公司普通股股东净利润的比例为 25.57%。由于本行发行的可转债将于 2023 年 6 月开始
转股，实际派发的现金股利总额将根据实施权益分派股权登记日登记在册的总股本最终确定，
每股派发现金股利不变。
上述预案尚待本行2022年度股东大会审议。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
报告期内，本行未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》及本行经营管理政策，本行按照年度制定高
级管理人员绩效考核办法，考核指标包括合规经营类、风险管理类、经营效益类、发展转型
类、社会责任类五类，其中合规经营类和风险管理类指标权重明显高于其他指标，考核结果
严格遵循年度审计报告和监管部门结论，并提交董事会审议，考评机制能够有效发挥激励约
束作用。
十六、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
报告期内，本行持续开展内控制度体系建设工作，对各项业务活动和管理活动制定全面、
系统、规范的业务制度和管理制度，并根据需要适时调整和修订；加强监督检查和培训，强
化制度执行力。一是开展内控制度合规性梳理，夯实合规基础。2022 年制定修订制度共 337
件，完成新业务风险评估 60 件。二是完善检查监督与整改管理机制，制定年度内控合规性
检查计划，建立检查问题整改台账，梳理发布内部检查发现的典型问题，规范业务操作，强
化制度执行。三是持续深入开展“内控合规管理建设年”“规范建设巩固年”活动，查摆自
身问题，加强内控管理。四是强化员工对新产品、新政策、新制度的掌握，开展各类培训
余场次，学考总人次累计过百万，创造应学尽学有利环境。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
十七、报告期内对子公司的管理控制情况
为充分发挥主发起行平台支撑作用，本行对村镇银行实施一体化管理。一是坚持党建统
领全局，将党的领导写入了各村镇银行公司章程，结合村行法人特点，积极推动党建和公司
治理、党建和经营管理“双融合、双促进”。二是加强并表管理，将 16 家村镇银行纳入合
并报表范围，全面落实会计并表、资本并表、风险并表管理要求，定期开展并表管理情况评
估，总结剖析存在的问题和下一步工作方向。三是强化全面风险管理，指导各村行建立健
全全面风险管理制度体系，持续完善各项风险管控制度和管理架构，定期监测各村行各类风
险隐患，积极防范和化解各类风险。四是提升运营服务质效，持续强化各村镇银行的一体
化管理、运营与服务，将资金清算、账户审批、反洗钱分析、客服等重要运营管理事项均纳
入本行一体化管理，有效防范风险，提升管理质效，同时将 16 家村行纳入本行培训计划，
定期组织各类培训学习活动，切实提升员工业务技能和综合素质，提升了人均产能和人员效
能。五是大力支持村行系统化建设，充分发挥本行和联盟科技支撑作用，梳理全行可用系
统资源，强化村镇银行系统建设，联盟统建 70 个、借助总行系统 45 个、自建开发 5 个，有
效支撑了业务发展。六是持续强化审计监督作用，通过采取日常督导、业务检查、主发起
行审计、委托第三方审计相结合的模式，实施对村行全方位审计监督，有效提升内控管理质
效。
十八、内部控制审计报告的相关情况说明
本行聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已对本行及其合并子公司 2022 年
详见本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《齐鲁银行股份有限公司内部控
制审计报告》。
十九、信息披露及投资者关系管理情况
信息披露持续规范。信息披露可读性、主动性、透明度不断增强，2021 年-2022 年上交
所信息披露评级获 B 类评级。全年在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券
报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》等媒体披露临时公告、定期报告及其他披露
文件 137 项，对重要事项及时进行了公告。
投资者关系管理拓面提质。修订投资者关系管理办法，丰富投资者关系管理的内容及方
式，进一步明确了召开投资者说明会、发布上证 e 互动相关规定，对投资者关系管理的部门
设置、责任主体、人员配备、培训学习等内容加以完善。及时采取稳定股价措施，主要股东、
董监高二级市场增持 5,513 万元。积极开展投资者交流活动，全年召开业绩说明会 3 次，参
加投资者网上集体接待日活动 1 次，接待机构调研 22 场次，覆盖投研机构 100 余家，投关
活动形式日益丰富，覆盖面及影响力逐步扩大，增进了投资者对本行的了解与认同。通过上
证 e 互动平台、本行网站、投资者邮箱、电话及现场咨询等方式及时答复投资者疑问，接待
投资者电话及来访 1,000 余人次，实现与投资者之间的良性互动。
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第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
本行坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，强化绿色导向，推进
绿色金融发展战略，着力构建绿色金融体系。截至报告期末，本行绿色贷款余额（监管统计
口径）167.64 亿元，较上年末增长 39.01 亿元，增速 30.33%，为绿色项目提供融资支持，
服务新旧动能转换战略、区域经济转型升级和经济发展方式转变。
政策引导支持绿色金融。年度授信政策明确绿色金融支持导向，积极支持发展绿色信
贷，大力化解过剩产能。认真落实国务院和银保监会化解产能过剩文件精神以及《绿色信贷
指引》《效能信贷指引》等相关要求，建立绿色信贷长效机制，制定《齐鲁银行股份有限公
司绿色金融管理办法》。建立绿色金融产品研发、审批、推广和服务的绿色通道。同等条件
下，确保绿色产品优先发布和推广、绿色业务优先审批和放款。支持符合国家产业政策和行
业标准的能效项目，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济和产能过剩行业的兼并重组、转
型转产、技术改造等环节信贷支持。
将环境因素纳入授信业务管理体系。依据国家环保政策、产业政策以及相关法律和规
章，对授信项目实施分类管理方式，稳步提高对环保产业、节能减排企业或项目等贷款投放
比例，逐步退出高耗能高污染行业和国家已明确列入直接淘汰落后产能以及按批次列入淘汰
产能名单的企业，对存在重大环境和社会风险的客户加强跟踪监测并采取风险缓释措施。
更好服务绿色低碳产业融资需求。按照“碳达峰、碳中和”总体要求，利用好绿色贷
款风险补偿、绿色债券奖励等激励政策，鼓励将符合条件的信贷客户纳入绿色金融债投放范
畴，充分利用绿色债券发债资金，满足绿色企业、绿色项目的资金需求。
创新绿色金融产品服务。大力发展光伏贷，助推国家“光伏下乡”惠民工程顺利实施，
用于支持借款人投资安装分布式光伏发电设备，实现社会效益与居民个人经济利益的双赢。
探索基于碳排放权、排污权、用能权、用水权等各类环境权益的融资工具，研究制定碳易（E）
贷融资业务管理办法，对接获得碳排放配额的企业，鼓励企业盘活碳配额获得资金支持。前
瞻性对“专精特新”企业的绿色项目提出更多融资解决方案，包括但不限于第三方机构回购，
专利权、商标权、节能环保项目特许经营权、绿色工程项目收费权和收益权抵质押，与各级
政府和担保机构、保险机构合作落实小微企业贷款风险补偿政策和风险分担机制。
本行及控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内未因环境问题受
到行政处罚。
二、社会责任工作情况
报告期内，本行持续提升“泉心公益”品牌形象，积极履行社会责任，为公益事业贡献
金融力量。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
秉承“市民银行”情怀，关心关爱弱势群体。举办“荧光扶助计划”“布谷鸟特殊儿
童关爱行动”“我为职工办实事”关心关爱实践活动，开展商河县白桥镇中心小学扶贫助学
爱心捐赠活动，积极贡献公益力量。以“助老惠民”为目的，成立“老年大学齐鲁银行分校”，
广泛融合各类资源，不断丰富活动课程，较好满足了老年人“老有所学”“老有所为”的精
神追求，不断丰富老年人的精神文化生活。
持续开展金融知识宣传，保护消费者权益。积极开展金融知识及防诈骗宣传工作，联
合济南电视台、天下泉城客户端平台相继推出“今晚说反诈”“齐鲁银行反诈案例展播”，
并以成功堵截电信网络诈骗的案例为素材制作防诈动画短片，以案说法，切实提高市民群众
的防范意识。
关爱员工成长，打造温情齐鲁银行。积极开展“夏送清凉”活动，为在烈日高温下坚
守岗位的广大员工送去的关怀与慰问。倡导“健康工作，快乐生活”的家园文化，举办第十
一届职工篮球比赛、“我们的节日”主题系列活动、“三八妇女节”节日庆祝活动等主题鲜
明、内容丰富的文体活动，不断提升员工幸福指数。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
本行坚决贯彻落实党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果及乡村振兴决策部署，积
极履行社会责任，持续加强金融服务下沉力度，切实建立优化涉农信贷机制，有效将更多金
融“活水”精准滴灌齐鲁大地。
优化农村金融生态环境。持续加强农村金融基础设施布局，建立乡镇级小微支行发展
机制，在农村新设立乡村振兴服务站 73 家，将金融服务送到农村田间地头，扩大涉农金融
服务覆盖面。依托县域网点，积极开展金融知识宣传教育、农村消费者权益保护工作，组织
开展了手机号码支付业务涉农场景推广、农业经营主体信贷直通车“客户直通乡村行”等一
系列专题宣传活动，有效将国家惠农助农政策、基础金融知识、现代支付工具使用等传递至
千家万户，助力农村金融环境建设。
加强信贷支持乡村振兴。积极配合各级政府部门，对接乡村振兴领域重大工程和重点
项目，支持山东省级重点涉农项目 118 个，主动创新涉农信贷产品和服务模式，结合政府和
监管导向，开展“一县一品”“整村授信”“新市民”等业务，积极购买持有“三农”专项
金融债，助力乡村振兴。持续加大对农村基础设施建设、农村人居环境整治、农业生产经营
以及农民创业就业等领域信贷支持力度，实现金融服务乡村振兴提质增效，助力农民增收致
富，开启乡村美好生活。报告期末，本行涉农贷款余额 535.87 亿元，较上年末增加 86.07
亿元，增幅 19.14%，普惠型涉农贷款余额 119.83 亿元，较上年末新增 34.12 亿元，
增幅 39.81%。
扎实推进第一书记帮包工作，助力巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴。坚持政治站位，规
范所在村内党组织生活，完善民主评议党员制度，不断加强基层组织建设。驻村书记积极开
展工作，南部山区北坡村实现全村自来水入户通水，修复并加宽村北生产路，提高村民生活
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
便利程度；商河县大小侯村第一书记牵头制定改善修复村内公建基础设施方案，联系爱心企
业捐赠 240 棵“黄金槐”绿化树，改善村容村貌，为建设美丽乡村打下坚实基础。
四、消费者权益保护工作情况
系，健全工作机制，加强投诉管理，优化产品服务，保护客户信息、重视员工培训、大力开
展宣传，切实履行好消费者权益保护主体责任。
完善消保工作机制。制定《齐鲁银行消费者权益保护工作主体责任管理办法》，自上
而下建立起覆盖各层级、横向贯穿前中后台各部门、纵向贯通总分机构的消保工作主体责任
体系。强化消保事前审查机制，增加审查意见采纳情况，及时督办相关部门对消保审查意见
的执行情况，确保实质性审查意见得到有效落实。组织开展消保“三支箭”、个人信息权益
乱象整治、投诉“强基降量”及“诉源治理”等专项排查整治活动，建立健全消保主体责任
制、个人信息保护、投诉源头治理等消保长效机制。
优化系统提升客户体验。升级投诉管理系统，上线智能客服电子工单系统，实现对客
户投诉问题的在线记录、分发流转、实时接收、意见反馈等功能，打造了全流程、电子化的
业务处理平台，大幅提升客户投诉问题的处理效率和质量。优化电子渠道，上线新版手机银
行“智慧 APP6.0”，集移动银行、移动生活和移动营销为一体，提升客户体验。
开展消保宣传和员工培训。创新推出“守护新市民 温暖消保行”主题微电影，提升消
费者防骗反诈能力，充分展示本行积极承担社会责任的良好形象；获评人民银行济南分行、
山东银保监局等五部门组织的“金融为民”百姓关注的金融知识与网络文明话题征集活动“优
秀组织奖”。重视客户信息保护，面向全行员工组织“个人客户信息保护”专题培训及考试，
通过有针对性的员工教育，有效提升客户信息保护工作水平。
本行社会责任详细情况请参阅本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《齐
鲁银行股份有限公司 2022 年度社会责任报告》。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
是否 是否 如未能及时 如未能及
有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间
行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
自齐鲁银行股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托
股份限售 澳洲联邦银行 他人管理本公司在本次发行前持有的齐鲁银行股份，也不由齐鲁银行回 是 是 不适用 不适用
月 18 日
购上述股份。
济南市国有资
产运营有限公 自齐鲁银行股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，不转让或者委托
司、兖州煤业股 他人管理本公司在本次发行前持有的齐鲁银行股份，也不由齐鲁银行回
份有限公司、济 购上述股份。
南城市建设投 齐鲁银行上市后 6 个月内，如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发 2021 年 6
股份限售 是 是 不适用 不适用
资集团有限公 行价（如齐鲁银行上市后有派发现金红利、送股、转增股本、增发新股 月 18 日
司、重庆华宇集 等除权、除息事项，发行价应按照证券交易所的有关规定作除权、除息
团有限公司、济 处理），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本公司持有的齐
南西城置业有 鲁银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。
与首次公开
限公司
发行相关的
承诺
个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行本次发行上
市前已发行的股份，也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行本次发行
上市前已发行的股份。
持有本行股份 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于
股份限售 的董事、高级管 发行价，则本人持有的齐鲁银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。 是 是 不适用 不适用
月 18 日
理人员 3、本人持有的齐鲁银行股票在锁定期满后 2 年内减持的，减持价格不
低于齐鲁银行本次发行上市的发行价。
有的齐鲁银行股份及其变动情况，在任职期间内每年转让的股份不超过
本人所持齐鲁银行股份总数的 15%，5 年内转让的股份总数不超过本人
所持齐鲁银行股份总数的 50%；离职后半年内，不转让本人持有的齐鲁
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
银行股份。
定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东
及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。若相关
法律、行政法规、中国证监会和上海证券交易所对本人持有的齐鲁银行
股份的转让、减持另有要求的，则本人将按照相关要求执行。
减持所得收益归齐鲁银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴齐鲁
银行，则齐鲁银行有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴齐鲁
银行的违规减持所得收益金额相等的现金分红。
述承诺期间，如齐鲁银行发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等
除权除息事项，则上述发行价格亦作相应调整。
个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行本次发行上
市前已发行的股份，也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行本次发行
上市前已发行的股份。
有的齐鲁银行股份及其变动情况，在任职期间内每年转让的股份不超过
本人所持齐鲁银行股份总数的 15%，5 年内转让的股份总数不超过本人
所持齐鲁银行股份总数的 50%；离职后半年内，不转让本人持有的齐鲁
银行股份。
持有本行股份 2021 年 6
股份限售 3、本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规 是 是 不适用 不适用
的监事 月 18 日
定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东
及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。若相关
法律、行政法规、中国证监会和上海证券交易所对本人持有的齐鲁银行
股份的转让、减持另有要求的，则本人将按照相关要求执行。
减持所得收益归齐鲁银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴齐鲁
银行，则齐鲁银行有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴齐鲁
银行的违规减持所得收益金额相等的现金分红。
持有本行股份 1、自齐鲁银行首次公开发行的 A 股股票在证券交易所上市之日起 36
股份限售 的董事、监事和 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行本次发行上 是 是 不适用 不适用
月 18 日
高级管理人员 市前已发行的股份，也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行本次发行
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
的近亲属 上市前已发行的股份。
发行价，则本人持有的齐鲁银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。
有的齐鲁银行股份及其变动情况，在本人配偶任职期间内每年转让的股
份不超过本人所持齐鲁银行股份总数的 15%，5 年内转让的股份总数不
超过本人所持齐鲁银行股份总数的 50%；本人配偶离职后半年内，不转
让本人持有的齐鲁银行股份。
减持所得收益归齐鲁银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴齐鲁
银行，则齐鲁银行有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴齐鲁
银行的违规减持所得收益金额相等的现金分红。
诺。在上述承诺期间，如齐鲁银行发生派息、送股、资本公积转增股本、
配股等除权除息事项，则上述发行价格亦作相应调整。
自齐鲁银行完成上市之日起三年内，本人所持全部股份继续保持锁定状
持有本行股份 态，不会变更所持股份的权属，不会转让或者委托他人管理本人持有的
股份限售 超过 5 万股的内 齐鲁银行股份，也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行股份。持股锁 是 是 不适用 不适用
月 18 日
部职工 定期满后，每年出售股份不超过持股总数的 15%，5 年内出售股份不超
过持股总数的 50%。
在本公司所持齐鲁银行股票锁定期满后两年内，在满足下述条件的情形
下，本公司将根据自身资金需求、实现投资收益、股票价格波动等情况
减持本公司在本次发行前持有的齐鲁银行股份，并提前三个交易日公告
减持意向或计划（如适用）：
公司于本次发行中作出的公开承诺。
其他 澳洲联邦银行 是 是 不适用 不适用
协议转让方式以及中国证监会、证券交易所认可的其他方式进行减持。
让、划转等情形外，在股票锁定期满后两年内，本公司可一次或分批减
持所持有的全部或部分齐鲁银行股份。
期限届满后，若本公司拟继续减持股份，则需重新公告减持意向或计划
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
（如适用）。
本公司所做上述减持意向或计划（如适用）的公告不得违反届时中国证
监会、中国银保监会、证券交易所等监管部门的相关规定。
本公司违反作出的公开承诺减持齐鲁银行股票的，应将减持所得收益交
付齐鲁银行。如本公司未将违规减持所得交付齐鲁银行，则齐鲁银行有
权等额扣留本公司在当年及以后年度的现金分红。
在本公司所持齐鲁银行股票锁定期满后两年内，在满足下述条件的情形
下，本公司将根据自身资金需求、实现投资收益、股票价格波动等情况
减持本公司在本次发行前持有的齐鲁银行股份，并提前三个交易日公告
减持计划：
公司于本次发行中作出的公开承诺。
济南市国有资 2、减持价格：不低于齐鲁银行股票发行价。
产运营有限公 3、减持方式：通过证券交易所以集中竞价交易方式、大宗交易方式、
司、兖州煤业股 协议转让方式以及中国证监会、证券交易所认可的其他方式进行减持。
其他 份有限公司、济 4、减持数量：除按照政府、国有资产管理部门相关规定或要求进行转 是 是 不适用 不适用
月 18 日
南城市建设投 让、划转等情形外，在股票锁定期满后两年内，本公司每年减持股份数
资集团有限公 量不超过本公司持有的齐鲁银行股份数量的 0%。
司 5、减持期限：自公告减持计划之日起六个月。减持期限届满后，若本
公司拟继续减持股份，则需重新公告减持计划。
本公司所做上述减持计划不得违反届时中国证监会、中国银保监会、证
券交易所等监管部门的相关规定。
本公司违反作出的公开承诺减持齐鲁银行股票的，应将减持所得收益交
付齐鲁银行。如本公司未将违规减持所得交付齐鲁银行，则齐鲁银行有
权等额扣留本公司在当年及以后年度的现金分红。
在本公司所持齐鲁银行股票锁定期满后两年内，在满足下述条件的情形
下，本公司将根据自身资金需求、实现投资收益、股票价格波动等情况
减持本公司在本次发行前持有的齐鲁银行股份，并提前三个交易日公告
减持计划：
重庆华宇集团 1、减持前提：符合相关法律法规及证券交易所相关规则，且不违反本 2021 年 6
其他 是 是 不适用 不适用
有限公司 公司于本次发行中作出的公开承诺。 月 18 日
协议转让方式以及中国证监会、证券交易所认可的其他方式进行减持。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
让、划转等情形外，在股票锁定期满后两年内，本公司每年减持股份数
量不超过本公司持有的齐鲁银行股份数量的 25%。
公司拟继续减持股份，则需重新公告减持计划。
本公司所做上述减持计划不得违反届时中国证监会、中国银保监会、证
券交易所等监管部门的相关规定。
本公司违反作出的公开承诺减持齐鲁银行股票的，应将减持所得收益交
付齐鲁银行。如本公司未将违规减持所得交付齐鲁银行，则齐鲁银行有
权等额扣留本公司在当年及以后年度的现金分红。
本行 A 股股票上市后三年内，如非因不可抗力因素所致，在本行 A 股
本行、持股 5%
股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本行最近一期经审计的每股净资
以上的股东、董
产（本行最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、
事（不含独立董
增发、配股等情况导致本行净资产或股份总数出现变化的，则每股净资 2021 年 6
其他 事及不在本行 是 是 不适用 不适用
产相应进行调整）的条件满足时，且本行情况同时满足法律、行政法规、 月 18 日
领取薪酬的董
部门规章、规范性文件及监管机构对于回购、增持等股本变动行为的规
事，下同）和高
定，则触发本行、持股 5%以上的股东、董事和高级管理人员的稳定股
级管理人员
价义务。
澳洲联邦银行认购公司 2017 年非公开发行的股份的锁定承诺：
股份限售 澳洲联邦银行 本公司承诺自股份交割之日起 5 年或银监会允许的更短的期限内不转让 是 是 不适用 不适用
月 27 日
本公司认购的齐鲁银行本次定向发行的股份。
其他承诺
兖州煤业股份有限公司认购公司 2017 年非公开发行的股份的锁定承诺：
兖州煤业股份 2017 年 12
股份限售 本公司承诺自股份交割之日起 5 年内不转让本公司认购的齐鲁银行本次 是 是 不适用 不适用
有限公司 月 27 日
定向发行的股份。
注：兖州煤业股份有限公司已更名为兖矿能源集团股份有限公司。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
报告期内，本行不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规担保情况
报告期内，本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
本行 2022 年度财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
报告期内，本行未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
(一) 聘任会计师事务所
务所的议案》，同意聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本行 2022 年度会计师
事务所。具体情况如下：
单位：万元 币种：人民币
会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所报酬 190
会计师事务所审计年限 13 年
田志勇 3年
签字注册会计师及连续签字年限
师宇轩 2年
内部控制审计会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
内部控制审计会计师事务所报酬 70
(二) 聘任保荐人情况
本行因公开发行 A 股可转换公司债券并上市聘任中信建投证券股份有限公司为本行保
荐人，报告期内，向其支付的保荐及承销费用共 394.72 万元（不含增值税）。
七、破产重整相关事项
报告期内，本行未发生破产重整相关事项。
八、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行无重大诉讼、仲裁事项。本行发生的作为原告和被告的所有未决诉讼或
仲裁的累计金额为 3.62 亿元，其中作为原告的未决诉讼或仲裁 3.52 亿元，作为被告的未决
诉讼或仲裁 1,047.6 万元。以上诉讼系由本行在日常业务过程中因收回借款等原因提起，本
行预计这些诉讼事项不会对财务或经营结果构成重大不利影响。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
九、公司及其董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
报告期内，本行及董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被立案调查或依法采取强
制措施，受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
受到其他有权机关重大行政处罚，涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置
措施且影响其履行职责，因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责，
被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况。
十、报告期内公司诚信状况的说明
报告期内，本行不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期
未清偿等情况。
十一、重大关联交易
(一) 关联交易概述
本行贯彻落实中国银保监会、中国证监会、上海证券交易所和企业会计准则关联交易管
理的相关规定，制定本行关联交易管理办法及实施细则，持续完善关联交易管理机制。
报告期内，本行关联交易严格执行监管机构的有关规定和本行关联交易管理要求，采取
日常关联交易预计与单笔审批相结合的管理机制，日常关联交易预计额度按照集团口径经本
行内部授权程序审批后，由董事会关联交易控制和风险管理委员会审查，并提交董事会、股
东大会批准。重大关联交易由相关决策机构按照本行内部授权程序审查通过后，提交董事会
关联交易控制和风险管理委员会审查，报本行董事会批准。一般关联交易按本行内部授权程
序审批，并报董事会关联交易控制和风险管理委员会备案。本行关联交易均严格按照上述审
批程序进行审批。此外，本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，与
非关联方定价程序一致，并经审批流程审批，不存在优于同等条件下非关联方定价，未发生
利益输送及损害股东利益的情况。
(二) 日常关联交易事项
截至报告期末，本行日常关联交易预计额度的具体执行情况如下：
单位：千元 币种：人民币
日常关联交易事项
具体事项类型 预计额度 期末余额/本期发生额
发放贷款 7,086,728
公募基金 1,100,000
其他投资计划 1,494,000
投行业务 720,000
信用证 129,561
银行承兑汇票 4,473,184
保函 70,318
债券投资 319,500
存放同业 309,033
转贴现票据的承兑人 50,000
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
服务类 1.98 亿元 122,053
截至报告期末，关联自然人在本行贷款余额（含信用卡透支余额）234.58 万元，风险敞
口 234.58 万元。
(三) 重大关联交易事项
报告期内，经董事会审批的重大关联交易共 11 项，情况如下：
资集团有限公司及其关联企业关联交易的议案》，同意给予济南城市建设投资集团有限公司
及其关联企业新增授信额度 1.9 亿元。
资集团有限公司及其关联企业关联交易的议案》，同意给予济南城市建设投资集团有限公司
及其关联企业授信额度 59.3 亿元；审议通过《关于与兖矿能源集团股份有限公司及其关联
企业关联交易的议案》，同意给予兖矿能源集团股份有限公司及其关联企业授信额度 78.15
亿元；审议通过《关于与济钢集团有限公司及其关联企业关联交易的议案》，同意给予济钢
集团有限公司及其关联企业授信额度 40.2 亿元；审议通过《关于与山东三庆置业有限公司
及其关联企业关联交易的议案》，同意给予山东三庆置业有限公司及其关联企业授信额度
给予济南西城置业有限公司及其关联企业授信额度 60.06 亿元；审议通过《关于与中国重型
汽车集团有限公司及其关联企业关联交易的议案》，同意给予中国重型汽车集团有限公司及
其关联企业授信额度 15 亿元；审议通过《关于与山东省城市商业银行合作联盟有限公司关
联交易的议案》，同意给予山东省城市商业银行合作联盟有限公司授信额度 7 亿元；审议通
过《关于与融世华融资租赁有限公司及其关联企业关联交易的议案》，同意给予融世华融资
租赁有限公司及其关联企业授信额度 18 亿元；审议通过《关于与华商基金管理有限公司关
联交易的议案》，同意给予华商基金管理有限公司授信额度 6 亿元；审议通过《关于与滨化
集团股份有限公司及其关联企业关联交易的议案》，同意给予滨化集团股份有限公司及其关
联企业授信额度 7.8 亿元。
十二、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁事项。
(二) 担保情况
报告期内，本行担保业务均系银行业监督管理机构批准的经营范围内的正常业务，除此
之外，本行未发生其他重大担保事项。本行独立董事对 2022 年度本行对外担保的专项说明
及独立意见如下：担保业务是齐鲁银行经中国人民银行和中国银保监会批准的常规银行业务
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
之一。2022 年，齐鲁银行认真贯彻执行相关规定，除经监管机构批准的经营范围内的担保
业务外，不存在违规担保的情况，没有其它需要披露的重大担保业务事项。
(三) 其他重大合同
报告期内，本行无需要披露的其他重大合同。
十三、其他重大事项说明
经山东银保监局批准，2022 年 3 月，本行全额赎回了“齐鲁银行股份有限公司 2017 年
二级资本债券”。该债券于 2017 年 3 月 28 日发行完毕，发行规模为人民币 10 亿元，票面
利率为 4.69%，该债券设有发行人赎回选择权，本行可在本期债券第 5 个计息年度的最后一
日，按面值一次性部分或全部赎回本期债券。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金
数量 送股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股 转股
一、有限售条件股份 4,122,750,000 90.00 - - - -1,861,567,490 -1,861,567,490 2,261,182,510 49.36
其中：境内非国有法人持股 1,045,366,554 22.82 - - - -790,315,177 -790,315,177 255,051,377 5.57
境内自然人持股 304,083,641 6.64 - - - -257,775,651 -257,775,651 46,307,990 1.01
其中：境外法人持股 737,124,358 16.09 - - - - - 737,124,358 16.09
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件流通股份 458,083,334 10.00 - - - +1,861,567,490 +1,861,567,490 2,319,650,824 50.64
三、股份总数 4,580,833,334 100.00 - - - - - 4,580,833,334 100.00
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
报告期内，本行普通股股份总数未发生变化。
月 19 日，本行共有 242,220,000 股限售股锁定期届满上市流通，因此有限售条件股份减少，
无限售条件流通股份相应增加。
不适用。
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
本年增 年末
年初限售 本年解除 解除限售
股东名称 加限售 限售 限售原因
股数 限售股数 日期
股数 股数
济钢集团有限公 117,000,000 首次公开发行限售 2022-6-20
司 52,800,000 首次公开发行限售 2022-12-19
济南西城投资发 48,835,058 首次公开发行限售 2022-6-20
展有限公司 104,700,000 首次公开发行限售 2022-12-19
山东三庆置业有 99,100,000 首次公开发行限售 2022-6-20
限公司 44,720,000 首次公开发行限售 2022-12-19
中国重型汽车集 89,314,059 首次公开发行限售 2022-6-20
团有限公司 40,000,000 首次公开发行限售 2022-12-19
济南市经济开发
投资有限公司
山东融鑫投资股
份有限公司
山东建邦投资管
理有限公司
济宁市兖州区惠
民城建投资有限 51,280,000 51,280,000 0 0 首次公开发行限售 2022-6-20
公司
其他本次上市流
通首发限售股份
合计 1,861,567,490 1,861,567,490 0 0 / /
注：为方便阅读，仅列示解禁股数占本行总股本 1%以上的股东情况。
二、证券发行与上市情况
(一) 报告期内证券发行情况
报告期内，本行公开发行 80 亿元 A 股可转换公司债券，具体情况详见“第八节 可转
换公司债券情况”。
(二) 现存的内部职工股情况
单位：股 币种：人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
- - 72,498,883
现存的内部职工股情况的说 截至 报告 期末 ，本 行有 限售条 件内 部职 工股 股份 数量为
明 46,111,231 股，占本行总股本的 1.01%。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数（户） 79,480
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） 74,302
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结
持有有限售
报告期内 期末持股 比例 情况 股东
股东名称 条件股份数
增减 数量 (%) 股份 性质
量 数量
状态
澳洲联邦银行 +4,250,000 741,374,358 16.18 737,124,358 无 0 境外法人
济南市国有资产运
+2,639,000 425,139,000 9.28 422,500,000 无 0 国有法人
营有限公司
兖矿能源集团股份
+2,256,000 359,576,000 7.85 357,320,000 无 0 国有法人
有限公司
济南城市建设投资
+1,623,200 261,331,985 5.70 259,708,785 无 0 国有法人
集团有限公司
重庆华宇集团有限 境内非国
+1,534,700 256,330,342 5.60 254,795,642 质押 104,300,000
公司 有法人
济南西城置业有限
公司
济钢集团有限公司 0 169,800,000 3.71 0 无 0 国有法人
济南西城投资发展
有限公司
中国重型汽车集团
有限公司
济南市经济开发投
资有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
济钢集团有限公司 169,800,000 人民币普通股 169,800,000
济南西城投资发展有限公司 153,535,058 人民币普通股 153,535,058
中国重型汽车集团有限公司 129,314,059 人民币普通股 129,314,059
济南市经济开发投资有限公司 115,313,957 人民币普通股 115,313,957
山东融鑫投资股份有限公司 75,712,800 人民币普通股 75,712,800
山东建邦投资管理有限公司 75,000,000 人民币普通股 75,000,000
山东三庆置业有限公司 66,458,933 人民币普通股 66,458,933
济宁市兖州区惠民城建投资有限
公司
香港中央结算有限公司 50,364,933 人民币普通股 50,364,933
华盛江泉集团有限公司 40,000,000 人民币普通股 40,000,000
前十名股东中回购专户情况说明 无。
上述股东委托表决权、受托表决
无。
权、放弃表决权的说明
济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济
上述股东关联关系或一致行动的 南市经济开发投资有限公司同受济南城市投资集团有限公司控制；济
说明 南西城置业有限公司、济南西城投资发展有限公司同受济南城市建设
集团有限公司控制。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
表决权恢复的优先股股东及持股
无。
数量的说明
注：澳洲联邦银行持有本行 741,374,358 股，其中 4,250,000 股代理于香港中央结算有限公司名下。
(三) 截至报告期末前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
自上市之日
起 36 个月
济南市国有资产运营有限 自上市之日
公司 起 36 个月
兖矿能源集团股份有限公 自上市之日
司 起 36 个月
济南城市建设投资集团有 自上市之日
限公司 起 36 个月
自上市之日
起 36 个月
自上市之日
起 36 个月
自上市之日
起 36 个月
自上市之日
起 36 个月
自上市之日
起 36 个月
自上市之日
起 36 个月
济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司同受
上述股东关联关系或一致行动的
济南城市投资集团有限公司控制。本行未知其他股东之间是否存在关
说明
联关系或属于一致行动人。
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
根据《公司法》第二百一十六条的规定，控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总
额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资
额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权
已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。
截至报告期末，本行第一大股东为澳洲联邦银行，持有本行 16.18%的股份，且本行各
股东持股比例较为分散，任一股东依其出资额或者持有的股份所享有的表决权均不足以对本
行股东大会的决议产生重大影响。因此，本行不存在控股股东。
(二) 实际控制人情况
根据《公司法》第二百一十六条的规定，实际控制人是指虽不是公司的股东，但通过投
资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。对照此规定，本行不存在实际控
制人。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
五、报告期末主要股东情况
根据银保监会《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，本行主要股东包括澳洲联邦银
行、济南市国有资产运营有限公司、兖矿能源集团股份有限公司、济南城市建设投资集团有
限公司、重庆华宇集团有限公司、济南西城置业有限公司、济钢集团有限公司、济南西城投
资发展有限公司、济南市经济开发投资有限公司、山东三庆置业有限公司。
成立于 1911 年，是澳大利亚领先的综合金融服务机构之一，是澳大利亚证券交易所最
大的上市公司之一。澳大利亚商业登记号码（ABN）为 48123123124，主要经营地点在澳大
利亚及新西兰。同时也在英国、欧洲、北美和亚洲（包括中国上海和北京设立的机构）都设
有分支机构。澳洲联邦银行是领先的综合金融服务提供商，包括零售业务、贵宾业务、企业
及机构银行、养老金、保险和证券经纪产品与服务。澳洲联邦银行无控股股东和实际控制人，
最终受益人为澳洲联邦银行，不存在持有本行股份的一致行动人，关联方包括 ASB Bank
Limited、ASB Covered Bond Trust 等公司。澳洲联邦银行向本行提名一名非执行董事布若非
（Michael Charles Blomfield）。
成立于 2005 年 8 月 18 日，统一社会信用代码：913701007797104780，注册资本为人民
币 42,140 万元，注册地址：济南市历下区经十东路 10567 号，法定代表人董波田，经营范
围：许可项目：管理政府项目的投融资业务；对外融资、投资，从事政府授权范围内的国有
资产运营、管理；住宿服务；餐饮服务；房地产开发经营；各类工程建设活动。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许
可证件为准）。一般项目：受市国土资源局委托负责对市重点工程投资建设项目规划控制范
围内土地的整理、熟化和收储工作；物业管理、房屋修缮；建材（不含木材）销售；房地产
销售代理及咨询、房屋租赁；建筑装饰工程（凭资质证经营）；房屋中介服务及咨询；停车
场服务；房地产咨询；住房租赁；酒店管理；餐饮管理；商业综合体管理服务；市场营销策
划；项目策划与公关服务；非居住房地产租赁；土地使用权租赁；礼仪服务；充电桩销售；
电动汽车充电基础设施运营。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）。济南市国有资产运营有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际控制人
为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南市国有资产运营有限公司，
济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限
公司互为一致行动人，合计持股比例 17.50%，关联方还包括济南城市投资集团有限公司、
山东乐耕城市建设开发有限公司等公司。济南市国有资产运营有限公司向本行提名一名非执
行董事武伟。
成立于 1997 年 9 月 25 日，统一社会信用代码：91370000166122374N，注册资本为人
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
民币 494,870.364 万元，注册地址：山东省济宁市邹城市凫山南路 949 号，法定代表人李伟，
经营范围：许可项目：煤炭开采；公共铁路运输；道路货物运输（不含危险货物）；港口经
营；特种设备安装改造修理；房地产开发经营；餐饮服务；住宿服务；污水处理及其再生利
用；热力生产和供应；检验检测服务；安全生产检验检测；建设工程施工；第一类增值电信
业务；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：货物进出口；技术进出口；
工程造价咨询业务；以自有资金从事投资活动；企业管理；社会经济咨询服务；市场调查（不
含涉外调查）；矿山机械制造；矿山机械销售；机械设备租赁；通用设备修理；普通机械设
备安装服务；金属材料销售；机械电气设备销售；建筑材料销售；木材销售；专用化学产品
制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；日用化学产品制造；煤
炭及制品销售；涂料制造（不含危险化学品）；涂料销售（不含危险化学品）；润滑油销售；
石油制品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；金属矿石销售；
普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；园林绿化工程施工；游览景区
管理；特种作业人员安全技术培训；计量技术服务；企业形象策划；针纺织品销售；塑料制
品销售；仪器仪表销售；水泥制品销售；耐火材料生产；耐火材料销售；劳动保护用品销售；
办公用品销售；文具用品零售；铁路运输辅助活动；防火封堵材料生产；防火封堵材料销售；
电子专用设备制造；电子专用设备销售；软件开发；网络技术服务；网络设备销售；互联网
数据服务；广播电视传输设备销售；通讯设备销售；机动车修理和维护；物业管理；人力资
源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；
工业自动控制系统装置销售；数字视频监控系统销售；互联网设备销售。（除依法须经批准
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。兖矿能源集团股份有限公司的控股股东为
山东能源集团有限公司，实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益
人为兖矿能源集团股份有限公司，不存在持有本行股份的一致行动人，关联方还包括山东能
源国际贸易有限公司、青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司等公司。兖矿能源集团股份有限公司
向本行提名一名非执行董事赵青春。
成立于 2011 年 9 月 30 日，统一社会信用代码：91370100582212491X，注册资本为人
民币 745,140 万元，注册地址：济南市历下区经十东路 10567 号，法定代表人武伟，经营范
围：城市基础设施及配套项目投资，土地整理、开发，房地产开发经营，房屋、设施租赁，
建设投资咨询，国内广告业务，古建筑的修缮、保护、开发、咨询。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。济南城市建设投资集团有限公司的控股股东为济南
城市投资集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益
人为济南城市建设投资集团有限公司，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行动人，合计持股比例 17.50%，关联
方还包括济南城市投资集团有限公司、山东乐耕城市建设开发有限公司等公司。
成立于 1995 年 3 月 28 日，统一社会信用代码：91500000203115190U，注册资本为人
民币 103,180 万元，注册地址：重庆市渝北区泰山大道东段 118 号，法定代表人蒋业华，经
营范围：一般项目：房地产开发壹级（凭资质证执业）；物业管理（凭资质证执业）；房屋
出租；企业管理咨询；商务信息咨询；法律咨询；工程信息咨询；工程招标代理（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；工程项目管理；房地产营销策划【依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）。重庆华宇集团有限公司的控股股东为重庆远业实业有
限公司，实际控制人为蒋业华，最终受益人为重庆华宇集团有限公司，不存在持有本行股份
的一致行动人，关联方还包括安徽业瑞企业管理有限公司、成都华宇业如实业有限公司等公
司。重庆华宇集团有限公司向本行提名一名非执行董事蒋宇。
成立于 2012 年 3 月 6 日，统一社会信用代码：913701005899164400，注册资本为人民
币 200,000 万元，注册地址：济南市槐荫区经十路 29851 号槐荫政务中心东北角附二楼 D011
厅，法定代表人宋光华，经营范围：房地产开发与经营；房地产营销策划；城市基础设施工
程；市政公用工程施工总承包、园林绿化工程、水利水电工程施工总承包、土木工程施工；
房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。济南西城置业
有限公司的控股股东为济南西城投资开发集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有
资产监督管理委员会，最终受益人为济南西城置业有限公司，济南西城置业有限公司、济南
西城投资发展有限公司互为一致行动人，合计持股比例 7.35%，关联方还包括济南市政公用
资产管理运营有限公司、济南城市建设集团有限公司等公司。
成立于 1991 年 5 月 6 日，统一社会信用代码：913701001631481570，注册资本为人民
币 420,700 万元，注册地址：济南市历城区工业北路 21 号，法定代表人薄涛，经营范围：
许可项目：矿产资源（非煤矿山）开采；建设工程设计；建设工程施工；特种设备制造；检
验检测服务；报废机动车拆解；污水处理及其再生利用；道路货物运输（不含危险货物）；
房地产开发经营；食品生产；食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：卫星技术综合
应用系统集成；卫星遥感应用系统集成；电子真空器件制造；智能基础制造装备制造；工业
机器人制造；工业设计服务；园区管理服务；黑色金属铸造；钢压延加工；有色金属压延加
工；有色金属合金制造；煤炭及制品销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；金属材料
销售；建筑用钢筋产品销售；货物进出口；普通机械设备安装服务；再生资源加工；环境保
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护监测；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；通用设备修理；
电气设备修理；电子产品销售；电气设备销售；企业管理咨询；非居住房地产租赁；住房租
赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。济钢集团有限公司
的控股股东为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，实际控制人为济南市人民政府国有
资产监督管理委员会，最终受益人为济钢集团有限公司，济钢集团有限公司、日照济钢金属
科技有限公司、山东鲍德地质勘察有限公司互为一致行动人，合计持股比例 3.71%，关联方
还包括济钢城市矿产科技有限公司、山东济钢环保新材料有限公司等公司。济钢集团有限公
司向本行提名一名股东监事宋锋。
成立于 2014 年 4 月 30 日，统一社会信用代码：913701133068542958，注册资本为人民
币 330,000 万元，注册地址：山东省济南市历下区转山西路 2 号济南城市建设大厦 8 楼 821
室，法定代表人方胥强，经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；融资咨询服务；
机械设备租赁；停车场服务；物业管理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批
的项目）；货物进出口；技术进出口；非居住房地产租赁；国内货物运输代理；工艺美术品
及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项
目：房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。济南西城投资发展有限公司的控股股东为
济南西城投资开发集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，
最终受益人为济南西城投资发展有限公司，济南西城投资发展有限公司、济南西城置业有限
公司互为一致行动人，合计持股比例 7.35%，关联方还包括济南市政公用资产管理运营有限
公司、济南城市建设集团有限公司等公司。济南西城投资发展有限公司向本行提名一名股东
监事范天云。
成立于 1992 年 6 月 1 日，统一社会信用代码：91370100163191761L，注册资本为人民
币 7,000 万元，注册地址：济南市历下区经十东路 10567 号 A 座 509 室，法定代表人张君，
经营范围：以自有资金对城市建设投资、资产管理（未经金融监管部门批准，不得从事吸收
存款、融资担保、代客理财等金融业务。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动)。济南市经济开发投资有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际
控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南市经济开发投资有限
公司，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投
资有限公司互为一致行动人，合计持股比例 17.50%，关联方还包括济南城市投资集团有限
公司、山东乐耕城市建设开发有限公司等公司。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
成立于 1998 年 11 月 4 日，统一社会信用代码：913701002644250532，注册资本为人民
币 5,000 万元，注册地址：山东省济南市高新区新泺大街 1666 号齐盛广场 5 号楼 2508 室，
法定代表人吴立春，经营范围：房地产开发与经营，室内外装饰，物业管理（以上凭资质证
经营）；房屋租赁；房地产信息咨询、营销策划（不含广告）；铝合金门窗安装；环境艺术
设计；批发、零售：建筑材料，五金，机械、电子设备，金属材料。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。山东三庆置业有限公司的控股股东为山东三庆城市
置业有限公司，实际控制人为吴立春，最终受益人为山东三庆置业有限公司，山东三庆置业
有限公司、济南奇盛数码科技有限公司、吴立春互为一致行动人，合计持股比例 1.54%，关
联方还包括三庆实业集团有限公司、山东凯文信息科技有限公司等公司。山东三庆置业有限
公司向本行提名一名股东监事吴立春。
注：以上本行的主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人的认定系根据中
国银保监会《商业银行股权管理暂行办法》及非现场监管报表口径确定。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
第八节 可转换公司债券情况
一、可转换公司债券发行情况
经本行董事会、股东大会审议通过，并经山东银保监局和中国证监会核准，本行于 2022
年 12 月 5 日完成 A 股可转换公司债券发行工作，募集资金总额为 80 亿元，扣除不含税发
行费用后募集资金净额为人民币 79.95 亿元。2022 年 12 月 19 日，上述 A 股可转换公司债
券在上海证券交易所挂牌交易，简称“齐鲁转债”，代码 113065。相关情况详见本行在上
海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
债券 债券 发行 到期 发行 发行 上市 转股起止
票面利率
简称 代码 日期 日期 价格 数量 日期 日期
第一年 0.20%
第二年 0.40%
齐鲁 2022-11 2028-11 100 第三年 1.00% 8,000 2022-12 2023-6-5 至
转债 -29 -28 元 第四年 1.60% 万张 -19 2028-11-28
第五年 2.40%
第六年 3.00%
二、报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 齐鲁转债
期末转债持有人数 2,520,855
本公司转债的担保人 无
前十名转债持有人情况
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例（%）
济南市国有资产运营有限公司 737,685,000 9.22
济南城市建设投资集团有限公司 453,452,000 5.67
东兴证券股份有限公司 428,666,000 5.36
济南西城置业有限公司 320,000,000 4.00
济南西城投资发展有限公司 268,072,000 3.35
华泰证券股份有限公司 202,500,000 2.53
济南市经济开发投资有限公司 201,338,000 2.52
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国银行） 192,622,000 2.41
中国银河证券股份有限公司 123,647,000 1.55
中信建投证券股份有限公司 105,120,000 1.31
三、报告期转债变动情况
本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期
之日止，即自 2023 年 6 月 5 日至 2028 年 11 月 28 日。截至本报告披露日，本次可转债尚未
进入转股期。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
四、转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
可转换公司债券名称 齐鲁转债
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
《中国证券报》
东大会审议通过《关于
《上海证券报》
《证券时报》
公司债券转股价格的
《证券日报》
议案》
截至本报告期末最新转股价格 5.68
五、公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
本行聘请上海新世纪资信评估投资服务有限公司为本次可转债进行了信用评级，根据上
海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《齐鲁银行股份有限公司公开发行 A 股可转换
公司债券信用评级报告》，本行的主体信用等级为 AAA 级，评级展望为稳定，本次可转债
的信用等级为 AAA 级。
本行经营状况及财务指标良好，盈利能力稳健，流动性充足，资产变现能力较强，具备
充分的偿债能力。
六、转债其他情况说明
根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《可转换公司债券管理办法》
《公司债券发行与交易管理办法》等相关规定，为保护可转债持有人的合法权益，2021 年
转换公司债券之受托管理协议》，中信建投证券股份有限公司为本次可转债的受托管理人。
齐鲁银行股份有限公司 2022 年年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告（见附件）
二、财务报表及附注（见附件）
董事长：郑祖刚
齐鲁银行股份有限公司董事会
齐鲁银行股份有限公司
已审财务报表
齐鲁银行股份有限公司
页次
审计报告 1-6
财务报表
合并及公司资产负债表 7-8
合并及公司利润表 9-10
合并及公司股东权益变动表 11-14
合并及公司现金流量表 15-16
财务报表附注 17-145
补充资料
审计报告
安永华明（2023）审字第60862109_A01号
齐鲁银行股份有限公司
齐鲁银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了齐鲁银行股份有限公司及其子公司（以下简称“贵集团”）的财务报表，包括
金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的贵集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了贵集团2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些
关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风
险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为
财务报表整体发表审计意见提供了基础。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
审计报告（续）
安永华明（2023）审字第60862109_A01号
齐鲁银行股份有限公司
三、关键审计事项（续）
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
发放贷款和垫款的预期信用损失
贵集团按照财政部 2017 年修订的《企业 我们评价和测试了与发放贷款和垫款的预期信用损失
会计准则第 22 号—金融工具确认和计 计量相关的内部控制的设计和执行的有效性，主要包
量》对发放贷款和垫款计量预期信用损 括：
失并确认相关减值准备。贵集团在预期
信用损失的计量中使用了多个模型和假 1. 了解和评价信用审批、贷后管理、信用评级、押品
设，例如： 管理以及减值准备计提相关的关键财务报告内部控
制；
• 信用风险显著增加、违约和已发生
信用减值的判断标准； 2. 模型方法论的选择及应用，以及总体模型持续监控
相关的内部控制；
• 模型和参数–计量预期信用损失所
使 用 的 模 型 本 身 具 有 较 高 的 复 杂 3. 组合划分和阶段评估、具体模型选择、参数估计，
性，模型参数输入较多且参数估计 以及前瞻性经济指标确定相关的内部控制；
过程涉及较多的判断和假设；
• 前瞻性信息–运用专家判断对宏观 关的内部控制；
经济进行预测，考虑不同经济情景
权重下，对预期信用损失的影响； 5. 已发生信用减值的发放贷款和垫款的减值评估中现
金流预测和现值计算相关的内部控制；
• 是否已发生信用减值–认定是否已
发生信用减值需要考虑多项因素， 6. 与模型计量相关的信息系统内部控制。
且其预期信用损失的计量依赖于未
来预计现金流量的估计。 我们执行的实质性程序主要包括：
由于发放贷款和垫款的预期信用损失评 1. 我们询问了管理层对关键假设和输入参数的选取理
估涉及较多管理层判断和假设，且考虑 由，复核了预期信用损失模型计量方法论，对组合
到其金额的重要性，我们将其作为一项 划分、模型选择、关键参数的合理性进行了评估。
关键审计事项。 我们复核了模型的运算，以测试计量模型是否恰当
运用了模型方法论；
相关披露参见财务报表附注四、（二）1
和附注七、6。 2. 基于借款人的财务和非财务信息及其他外部证据和
考虑因素，我们抽取样本评估了管理层对信用风险
显著增加及违约和已发生信用减值贷款的识别是否
恰当；
场信息，评价预测值的合理性；
史数据和计量日数据）的选取，以及模型计量中关
键数据与业务系统数据的一致性；
A member firm of Ernst & Young Global Limited
审计报告（续）
安永华明（2023）审字第60862109_A01号
齐鲁银行股份有限公司
三、关键审计事项（续）
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
发放贷款和垫款的预期信用损失（续）
们选取样本，检查了管理层基于借款人和担
保人财务信息、抵质押物的最新评估价值、
其他已获得信息采用的预计未来现金流量、
折现率计算的损失准备。评价贵集团在对特
定资产进行评估使用的外部评估与外部可获
取的数据进行比较，以及评价聘用外部评估
师的胜任能力、专业素质和客观性。
我们评估并测试了与贵集团对发放贷款和垫款
的预期信用损失相关披露的控制设计和执行的
有效性。
对理财产品存在控制与否的判断
贵集团在开展理财业务过程中，发起设立了 我们评估并测试了对理财产品控制与否的判断
理财产品募集资金以购买资产，并收取资产 相关的关键控制的设计和执行的有效性。
管 理业绩报 酬。贵 集团综 合考虑拥 有的 权
力、享有的可变回报及两者的联系等，判断 我们根据贵集团在综合考虑所有相关事实和情
对每个理财产品是否存在控制，从而是否应 况的基础上对理财产品拥有的权力、从理财产
将其纳入合并报表范围。 品获得的可变回报的量级和可变动性的分析，
评估了贵集团对其是否控制理财产品的分析和
贵集团在逐一分析是否对理财产品存在控制 结论。我们还抽样检查了相关的合同文件以分
时考虑诸多因素，包括贵集团主导理财产品 析贵集团是否有法定或推定义务最终承担理财
相关活动的能力，理财产品的预期回报，贵 产品的风险损失，并检查了贵集团是否对其发
集团获取的管理业绩报酬，提供信用增级或 起的理财产品提供过流动性支持、信用增级等
流 动性支持 等而获 得的报 酬或承担 的损 失 情况，贵集团与理财产品之间交易的公允性
等。对这些因素进行综合分析并形成控制与 等。
否的结论，涉及管理层判断。考虑到该事项
的重要性以及管理层判断的复杂程度，我们 我们评估并测试了与贵集团对未纳入合并范围
将其作为一项关键审计事项。 的理财产品相关披露的控制设计和执行的有效
性。
相关披露参见财务报表附注四、（二）6 和附
注七、51。
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审计报告（续）
安永华明（2023）审字第60862109_A01号
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四、其他信息
贵集团管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对贵集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致贵集团不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
（6） 就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
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审计报告（续）
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六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：田志勇
（项目合伙人）
中国注册会计师：师宇轩
中国 北京 2023 年 4 月 27 日
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合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本集团 本行
资产 附注七 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
现金及存放中央银行款项 1 37,935,349 36,908,874 36,618,568 35,876,988
存放同业款项 2 2,272,007 2,700,296 2,458,514 2,356,649
拆出资金 3 1,870,956 719,001 1,870,956 719,001
衍生金融资产 4 252,293 343,227 252,293 343,227
买入返售金融资产 5 3,103,541 2,999,652 3,103,541 2,999,652
发放贷款和垫款 6 248,913,805 210,221,216 239,149,534 202,256,870
金融投资
—交易性金融资产 7 29,358,124 22,265,974 29,358,124 22,265,974
—债权投资 8 108,954,323 94,189,857 108,954,323 94,189,857
—其他债权投资 9 65,052,936 55,728,632 65,052,936 55,728,632
—其他权益工具投资 8,535 48,535 8,535 48,535
固定资产 10 1,957,445 1,779,909 1,925,560 1,743,528
在建工程 11 39,315 283,400 36,482 277,437
使用权资产 12 584,122 629,557 546,734 589,174
无形资产 13 27,786 20,258 27,698 19,556
长期股权投资 14 1,593,563 1,334,030 2,303,467 2,043,934
递延所得税资产 15 3,447,764 2,535,368 3,409,524 2,507,283
长期待摊费用 126,571 124,400 111,445 110,671
其他资产 16 514,871 581,520 495,780 576,129
资产总计 506,013,306 433,413,706 495,684,014 424,653,097
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本集团 本行
负债和股东权益 附注七 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
负债：
向中央银行借款 18 34,695,248 26,971,578 34,355,494 26,344,010
同业及其他金融机构存放款项 19 9,795,342 10,786,968 12,260,704 13,231,520
拆入资金 20 3,216,328 1,901,980 3,216,328 1,901,980
交易性金融负债 - 29,356 - 29,356
衍生金融负债 4 275,083 363,638 275,083 363,638
卖出回购金融资产款 21 18,673,127 19,491,883 18,673,127 19,491,883
吸收存款 22 357,426,230 298,458,056 345,758,148 288,469,616
应付职工薪酬 23 1,184,517 1,050,520 1,166,038 1,026,110
应交税费 24 866,159 619,385 836,905 595,162
应付债券 25 42,796,661 39,653,532 42,796,661 39,653,532
预计负债 26 421,909 420,291 421,217 419,607
租赁负债 27 523,895 584,888 487,934 547,162
其他负债 28 549,622 476,855 529,220 464,096
负债合计 470,424,121 400,808,930 460,776,859 392,537,672
股东权益：
股本 29 4,580,833 4,580,833 4,580,833 4,580,833
其他权益工具 30 6,248,906 5,499,245 6,248,906 5,499,245
其中：永续债 5,499,245 5,499,245 5,499,245 5,499,245
可转债权益部分 749,661 - 749,661 -
资本公积 31 8,305,471 8,305,471 8,304,744 8,304,744
其他综合收益 50 398,399 706,401 398,399 706,401
盈余公积 32 2,288,241 1,944,909 2,288,241 1,944,909
一般风险准备 33 5,995,042 5,110,161 5,901,779 5,043,225
未分配利润 34 7,485,517 6,209,605 7,184,253 6,036,068
归属于母公司股东权益合计 35,302,409 32,356,625 34,907,155 32,115,425
少数股东权益 35 286,776 248,151 - -
股东权益合计 35,589,185 32,604,776 34,907,155 32,115,425
负债和股东权益总计 506,013,306 433,413,706 495,684,014 424,653,097
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本集团 本行
附注七 2022年度 2021年度 2022年度 2021年度
一、营业收入 11,063,702 10,166,983 10,518,429 9,705,394
利息收入 17,980,355 15,880,148 17,221,672 15,248,916
利息支出 (9,405,441) (8,395,002) (9,181,572) (8,218,352)
利息净收入 36 8,574,914 7,485,146 8,040,100 7,030,564
手续费及佣金收入 1,338,703 1,049,553 1,338,289 1,048,823
手续费及佣金支出 (103,955) (102,251) (99,536) (98,334)
手续费及佣金净收入 37 1,234,748 947,302 1,238,753 950,489
其他收益 38 96,925 52,527 79,100 38,978
投资收益 39 992,112 1,023,737 995,525 1,027,151
其中：对联营企业的投资收益 122,607 103,244 122,607 103,244
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 17,037 - 17,037 -
公允价值变动收益 40 65,613 170,728 65,613 170,728
资产处置损益 41 (3,642) 405,709 (3,642) 405,709
汇兑收益 42 98,354 77,266 98,354 77,266
其他业务收入 4,678 4,568 4,626 4,509
二、营业支出 (7,211,809) (6,846,664) (6,925,665) (6,584,323)
税金及附加 43 (113,347) (104,666) (111,209) (102,827)
业务及管理费 44 (2,916,846) (2,660,087) (2,692,615) (2,449,549)
信用减值损失 45 (4,151,198) (4,050,644) (4,091,859) (4,000,950)
其他资产减值损失 (20,000) (20,572) (20,000) (20,572)
其他业务支出 (10,418) (10,695) (9,982) (10,425)
三、营业利润 3,851,893 3,320,319 3,592,764 3,121,071
加：营业外收入 46 23,208 23,952 21,376 21,966
减：营业外支出 47 (6,293) (4,350) (5,475) (4,045)
四、利润总额 3,868,808 3,339,921 3,608,665 3,138,992
减：所得税费用 48 (237,901) (267,668) (175,349) (230,420)
五、净利润 3,630,907 3,072,253 3,433,316 2,908,572
按经营持续性分类
持续经营净利润 3,630,907 3,072,253 3,433,316 2,908,572
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 3,587,370 3,035,644 3,433,316 2,908,572
少数股东损益 43,537 36,609 - -
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
齐鲁银行股份有限公司
合并及公司利润表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本集团 本行
附注七 2022年度 2021年度 2022年度 2021年度
六、其他综合收益的税后净额 50 (293,374) 384,017 (293,374) 384,017
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
他综合收益的权益工具投资公允价值
变动 14,628 - 14,628 -
(二)将重分类进损益的其他综合收益
合收益的债务投资工具公允价值变动 (251,856) 310,769 (251,856) 310,769
合收益的债务投资工具信用损失准备 (47,226) 76,575 (47,226) 76,575
七、综合收益总额 3,337,533 3,456,270 3,139,942 3,292,589
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 3,293,996 3,419,661 3,139,942 3,292,589
归属于少数股东的综合收益总额 43,537 36,609 - -
八、每股收益 49
基本每股收益(元/股) 0.73 0.64
稀释每股收益(元/股) 0.71 0.64
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
齐鲁银行股份有限公司
合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
永续债 可转债
权益部分
一、2022年1月1日余额 4,580,833 5,499,245 - 8,305,471 706,401 1,944,909 5,110,161 6,209,605 32,356,625 248,151 32,604,776
二、本年增减变动金额 - - 749,661 - (308,002) 343,332 884,881 1,275,912 2,945,784 38,625 2,984,409
(一)综合收益总额 - - - - (293,374) - - 3,587,370 3,293,996 43,537 3,337,533
(二)股东投入和减少资本 - - 749,661 - - - - - 749,661 - 749,661
投入资本 - - 749,661 - - - - - 749,661 - 749,661
(三)利润分配 - - - - - 343,332 884,881 (2,326,086) (1,097,873) (4,912) (1,102,785)
者的分配 - - - - - - - (255,000) (255,000) - (255,000)
(四)股东权益内部结转 - - - - (14,628) - - 14,628 - - -
存收益 - - - - (14,628) - - 14,628 - - -
三、2022年12月31日余额 4,580,833 5,499,245 749,661 8,305,471 398,399 2,288,241 5,995,042 7,485,517 35,302,409 286,776 35,589,185
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
齐鲁银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
优先股 永续债
一、2021年1月1日余额 4,122,750 1,997,990 2,999,419 6,349,087 322,384 1,654,052 4,328,220 5,308,309 27,082,211 216,454 27,298,665
二、本年增减变动金额 458,083 (1,997,990) 2,499,826 1,956,384 384,017 290,857 781,941 901,296 5,274,414 31,697 5,306,111
(一)综合收益总额 - - - - 384,017 - - 3,035,644 3,419,661 36,609 3,456,270
(二)股东投入和减少资本 458,083 (1,997,990) 2,499,826 1,956,384 - - - - 2,916,303 - 2,916,303
投入资本 - - 2,499,826 - - - - - 2,499,826 - 2,499,826
减少资本 - (1,997,990) - (2,010) - - - - (2,000,000) - (2,000,000)
(三)利润分配 - - - - - 290,857 781,941 (2,134,348) (1,061,550) (4,912) (1,066,462)
者的分配 - - - - - - - (237,000) (237,000) - (237,000)
三、2021年12月31日余额 4,580,833 - 5,499,245 8,305,471 706,401 1,944,909 5,110,161 6,209,605 32,356,625 248,151 32,604,776
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
齐鲁银行股份有限公司
公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
可转债
永续债 权益部分
一、2022年1月1日余额 4,580,833 5,499,245 - 8,304,744 706,401 1,944,909 5,043,225 6,036,068 32,115,425
二、本年增减变动金额 - - 749,661 - (308,002) 343,332 858,554 1,148,185 2,791,730
(一)综合收益总额 - - - - (293,374) - - 3,433,316 3,139,942
(二)股东投入和减少资本 - - 749,661 - - - - - 749,661
(三)利润分配 - - - - - 343,332 858,554 (2,299,759) (1,097,873)
(四)股东权益内部结转 - - - - (14,628) - - 14,628 -
三、2022年12月31日余额 4,580,833 5,499,245 749,661 8,304,744 398,399 2,288,241 5,901,779 7,184,253 34,907,155
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人及董事长： 财务工作分管行长：
财务部门负责人：
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
齐鲁银行股份有限公司
公司股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债
一、2021年1月1日余额 4,122,750 1,997,990 2,999,419 6,348,360 322,384 1,654,052 4,309,164 5,213,964 26,968,083
二、本年增减变动金额 458,083 (1,997,990) 2,499,826 1,956,384 384,017 290,857 734,061 822,104 5,147,342
(一)综合收益总额 - - - - 384,017 - - 2,908,572 3,292,589
(二)股东投入和减少资本 458,083 (1,997,990) 2,499,826 1,956,384 - - - - 2,916,303
(三)利润分配 - - - - - 290,857 734,061 (2,086,468) (1,061,550)
三、2021年12月31日余额 4,580,833 - 5,499,245 8,304,744 706,401 1,944,909 5,043,225 6,036,068 32,115,425
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齐鲁银行股份有限公司
合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本集团 本行
附注七 2022年度 2021年度 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业及其他金融机构存放款项
净增加额 55,646,433 47,973,927 54,074,906 46,463,996
向中央银行借款净增加额 7,702,824 15,949,069 7,990,542 15,721,357
存放中央银行和同业款项净减少额 - - - 98,274
拆入资金净增加额 1,311,376 100,000 1,311,376 100,000
卖出回购金融资产款净增加额 - 540,500 - 540,500
收取利息、手续费及佣金的现金 20,192,156 18,182,531 19,426,721 17,546,572
收到其他与经营活动有关的现金 488,793 1,915,920 477,470 1,946,103
经营活动现金流入小计 85,341,582 84,661,947 83,281,015 82,416,802
发放贷款和垫款净增加额 (42,436,223) (46,139,104) (40,579,767) (44,370,305)
存放中央银行和同业款项净增加额 (2,343,593) (190,261) (2,561,461) -
为交易目的而持有的金融负债净减少额 (29,356) (728) (29,356) (728)
卖出回购金融资产款净减少额 (821,500) - (821,500) -
拆出资金净增加额 (750,000) - (750,000) -
支付利息、手续费及佣金的现金 (5,886,441) (5,898,682) (5,746,824) (5,797,317)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,513,681) (1,484,131) (1,392,816) (1,370,701)
支付的各项税费 (1,829,582) (1,522,378) (1,766,975) (1,475,514)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,915,038) (895,647) (1,816,438) (861,541)
经营活动现金流出小计 (57,525,414) (56,130,931) (55,465,137) (53,876,106)
经营活动产生的现金流量净额 53 27,816,168 28,531,016 27,815,878 28,540,696
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合并及公司现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本集团 本行
附注七 2022年度 2021年度 2022年度 2021年度
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 99,353,226 103,712,916 99,353,226 103,712,916
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收到的现金净额 645 4,532 538 4,468
取得投资收益收到的现金 595,630 657,640 599,043 661,067
投资活动现金流入小计 99,949,501 104,375,088 99,952,807 104,378,451
投资支付的现金 (130,315,875) (131,963,007) (130,315,875) (131,963,007)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (193,220) (227,338) (184,579) (211,589)
投资活动现金流出小计 (130,509,095) (132,190,345) (130,500,454) (132,174,596)
投资活动产生的现金流量净额 (30,559,594) (27,815,257) (30,547,647) (27,796,145)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 4,916,303 - 4,916,303
发行债券收到的现金 47,605,810 51,669,403 47,605,810 51,669,403
筹资活动现金流入小计 47,605,810 56,585,706 47,605,810 56,585,706
偿还债务所支付的现金 (44,180,000) (50,900,000) (44,180,000) (50,900,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,812,523) (1,696,738) (1,807,612) (1,691,826)
赎回其他权益工具支付的现金 - (2,000,000) - (2,000,000)
支付其他与筹资活动有关的现金 (170,971) (131,561) (161,965) (123,257)
筹资活动现金流出小计 (46,163,494) (54,728,299) (46,149,577) (54,715,083)
筹资活动产生的现金流量净额 1,442,316 1,857,407 1,456,233 1,870,623
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 53,841 (36,526) 53,841 (36,526)
五、现金及现金等价物净增加/减少额 53 (1,247,269) 2,536,640 (1,221,695) 2,578,648
加：年初现金及现金等价物余额 19,175,616 16,638,976 18,320,927 15,742,279
六、年末现金及现金等价物余额 53 17,928,347 19,175,616 17,099,232 18,320,927
本财务报表由以下人士签署：
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齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一、 基本情况
齐鲁银行股份有限公司 (“本行”或“齐鲁银行”)是1996年6月在原济南市城市信用合作社
的基础上成立并在山东省工商局注册的股份制金融企业。本行原名济南市商业银行股份有限
公司，于2009年经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)批准更名为齐鲁银
行股份有限公司。
本行成立时注册资本为人民币2.5亿元，2002年变更为人民币5.1亿元，2004年变更为人民
币10亿元。2004年吸收澳洲联邦银行入股，并于2005年变更注册资本至人民币11.24亿元，
册资本增至人民币16.69亿元。2009年经银保监会以银监复[2009]516号文批准同意，向澳
洲联邦银行以及山东省内法人定向增发7亿股，并于2010年完成增发，注册资本增至人民币
股东以及外部投资者定向发行股票4.72亿股，注册资本增至人民币28.41亿元。2017年12月
经银保监会山东监管局鲁银监准[2017]443号文批准同意，向在册股东及外部投资者非公开
定向发行股票12.82亿股，注册资本增至人民币41.23亿元。2021年6月，本行公开发行人民
币普通股A股股票，已在上海证券交易所上市，本次发行股票4.58亿股，注册资本增至人民
币45.81亿元。
本行经银保监会山东监管局批准持有机构编码为B0169H237010001的金融许可证，并经济
南市行政审批服务局批准领取统一社会信用代码为91370000264352296L的企业法人营业执
照，注册地址为山东省济南市历下区经十路10817号。
截至2022年12月31日，本行共设有178家分支机构。本行及本行子公司(统称“本集团”)主营
业务主要包括：人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；
办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事
同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用
周转使用资金委托存贷款业务。外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国
际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信
调查、咨询、见证业务。经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布
及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
会计核算以权责发生制为基础，衍生金融工具、为交易而持有的金融资产和负债、指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债、债权投资及其他债权投资(除非
其公允价值无法可靠计量)以公允价值计量。其他项目均以历史成本为计价原则。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
三、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于2022年12月
四、 重要会计政策和会计估计
(一) 重要会计政策
本集团的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币千元为单位表示。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1) 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本
公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允
价值计量。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
(2) 非同一控制下的企业合并(续)
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的
权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值 (或发行的权益性证券的公允价值)及购买
日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价
值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本行控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本行所控制的结构化主
体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之
间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取
得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，
以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进
行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期
初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是
否控制被投资方。
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货
币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按
照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的
性质计入当期损益或其他综合收益。
现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险小的货币性资产，包括现金、存放中央银行款项的非限定性款项，原到期日不超过三
个月的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产。
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具确认、分类和计量
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认
金额。
金融资产或金融负债初始确认时的公允价值通常为交易价格。当金融资产或金融负债的公允
价值与其交易价格存在差异，且公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅
使用可观察市场数据的估值技术确定时，本集团将该差异确认为一项利得或损失。
本集团按照管理金融资产的业务模式及金融资产的合同现金流量特征，于初始确认时将金融
资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变
管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
金融工具确认、分类和计量(续)
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，
本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的
风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流
量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判
断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量
是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对“货币时间价值的修正进行
评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异”，及“对包含提前还款特征的金
融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小”等。
本集团的金融负债初始确认时分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和
以摊余成本计量的金融负债两类。
(1) 以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以摊余成本计量的金融资产：
• 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
• 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。
本集团按摊余成本对该类金融资产进行后续计量。以摊余成本计量的金融资产按照取得时的
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法进行摊销，在资产负债表
日以扣除已偿还的本金、累计计提的损失准备、加上或减去采用实际利率法将该初始确认金
额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额后的摊余成本列示。其终止确认、发
生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，应当分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产：
• 管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标；
• 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付
本金金额为基础的利息的支付。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资(续)
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的利得或损失，除
减值损失或利得和汇兑损益外，均应当计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认。采用
实际利率法计算的该金融资产的利息应当计入当期损益。该类金融资产终止确认时，之前计
入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
(3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，除了获
得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得和损失(包括汇
兑损益)均应计入其他综合收益，不需计提减值准备，且后续不得转入当期损益。当其终止
确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存
收益。该指定一经做出，不得撤销。
(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资
产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，初
始交易费用直接计入当期损益，任何公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。
(5) 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债
的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易
性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变
动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照
公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合
收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动
(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
(5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续)
除下列各项外，本集团将金融负债划分为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后
续计量：
• 金融负债的承担主要是为了在近期内出售或回购；
• 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明管理层近期
采用短期获利方式对该组合进行管理；
• 属于衍生工具。但被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
工具除外。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：
• 能够消除或显著减少会计错配；
• 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告；
• 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流
量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
• 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
该指定一经做出，不得撤销。其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，
初始交易费用直接计入当期损益，任何公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损
益。
(6) 以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
金融资产和金融负债的终止确认
当满足下列条件之一时，金融资产(或金融资产的一部分或某组相类似金融资产的一部分)将
被终止确认，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(i) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(ii) 转移收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
当本集团转移了收取金融资产现金流量的权利，或保留了上述权利，但承担了上述“过
手”协议的相关义务，且既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，也没有转移对该金融资产的控制，则应根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产。
如采用为所转移金融资产提供担保的形式继续涉入，则继续涉入程度是该金融资产的初始
账面金额和可能被要求偿付对价的最大金额二者中的孰低者。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易
日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
附回购条件的资产转让
附回购条件的金融资产转让，本集团根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回
购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回
报的，不终止确认所转让的金融资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值
回购该金融资产权利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，应终止确认所转让的金融资
产。
金融负债
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则应终止确认。如果现有金融负债被同一债权
人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质
性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
金融工具公允价值确定
金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了
在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确
定其公允价值。
本集团的估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型
等。
可转换公司债券
本集团发行可转换公司债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转
换公司债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并
分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，
再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初
始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负
债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作
为权益列示，不进行后续计量。
当可转换公司债券转换为股票时，按转换的股数与股票面值计算的金额转换为股本，可转
换公司债券的相关组成部分的账面余额与上述股本之间的差额，计入资本公积中股本溢
价。
本集团在资产负债表日对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具投资，以及信用承诺和财务担保合同，以预期信用损失为基础，评估
并确认相关减值准备。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
失是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金
流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
预期信用损失的计量(续)
购买或源生时未发生信用减值的金融工具，根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情
况，分三个阶段计算预期信用损失：
(1) 信用风险自初始确认后未显著增加(第一阶段)
对于处于该阶段的金融工具，按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备，无论评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组
合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，
并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入。
(2) 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)
对于处于该阶段的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。无论评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工
具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当
期损益，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
(3) 初始确认后发生信用减值(第三阶段)
对于处于该阶段的金融工具，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减
值的金融资产，应当按其摊余成本和实际利率计算利息收入。
在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显
著增加的情形的，本集团应在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用
损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为
减值利得计入当期损益。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存
续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用
损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
预期信用损失的计量(续)
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，应当将整
个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债
表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损
失的金额，本集团也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法应当反映下列各项要素：
• 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；
• 货币时间价值；
• 在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前
状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团应当以概率加权平均为基础对预期信用损失进行计量。对预期信用损失的计量应当
反映发生信用损失的各种可能性，但不必识别所有可能的情形。
本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计(具体信息详
见附注十二、2(3))，例如：
• 本集团在进行相关评估时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息；
• 为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，
在一些情况下应以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加；
• 在评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加时，本集团应考虑金融工
具预计存续期内发生违约风险的变化，而不是预期信用损失金额的变化；
• 本集团在评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加时，应当考虑违约
风险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值；
• 本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加；
• 本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致金融资产终止确认，但导致合同
现金流量发生变化的，在评估相关金融工具的信用风险是否已经显著增加时，应当
将基于变更后的合同条款在资产负债表日发生违约的风险与基于原合同条款在初始
确认时发生违约的风险进行比较。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
买入返售是指本集团按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债
券、票据和贷款)，到合同规定日期，再以规定价格返售给对方的合约。买入返售按买入返
售相关资产时实际支付的金额入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目中反映。
卖出回购是指本集团按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产(包括债券、票据和贷
款)出售给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格回购的合约。卖出回购按卖出回购相
关资产时实际收到的金额入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目中反映。
买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在买入返售或卖出回购期间内以实际利率法确认为
利息收入或支出。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，相关交易费用计入当期
损益，并以其公允价值后续计量。因公允价值的变动而产生的估值收益或估值亏损计入当
期损益，同时在资产负债表的“衍生金融资产”或“衍生金融负债”项目中反映。
某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中，嵌入衍生工具与主合同构成混合
工具。
本集团可以将混合工具指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债。但是，下列情况除外：
(1) 嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变；
(2) 类似混合工具所嵌入的衍生工具，明显不应当从相关混合工具中分拆。
如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，且同时满足以下条件的，该嵌入衍生工具应当从混合工具中分拆，作
为单独计量衍生工具处理：
(1) 与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系；
(2) 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具也是衍生金融工具。
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，应当将混合工具整体指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销，但下列情况除
外：
(i)具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
(ii)计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清除该金融负债。
长期股权投资初始计量
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以
初始投资成本进行初始计量。
长期股权投资后续计量
本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本行个别财务报表中采用成本法核
算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控
制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
长期股权投资后续计量(续)
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价
值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的
公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，抵销与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益后，按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资
产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资
产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值。被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以
及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外
损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其
他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍
采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
长期股权投资的减值
本集团在资产负债表日判断长期股权投资是否存在减值迹象，一旦存在减值迹象，则进行
减值评估，对长期股权投资的账面价值高出其可收回金额部分确认为减值损失。可收回金
额是指对长期股权投资的公允价值扣除处置费用后的净值与其预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
固定资产是指本集团为经营目的而持有的使用期限超过一年的房屋及建筑物、办公设备、运
输工具等。房屋及建筑物主要包括分支行网点物业和办公楼。固定资产以为获得固定资产而
直接发生的支出作为初始计量的依据，并按原值扣减累计折旧和减值准备后的净值列示。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量
时，计入固定资产成本，如有被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确
定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、预计净残值及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20年 5% 4.75%
办公设备 3年 5% 31.67%
家具设备 5年 5% 19.00%
运输设备 4年 5% 23.75%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并
作适当调整。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计
入当期损益。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
在建工程按实际发生的成本计量，成本包括建筑费用及其他直接费用以及在资产达到预定可
使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，
转入固定资产并自次月起开始计提折旧。若在建工程的可收回金额低于其账面价值，则将
账面价值减记至可收回金额。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定
期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租
赁。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁，本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁
付款额的现值。确定增量借款利率时，本集团根据所处经济环境，以可观察的利率作为确
定增量借款利率的参考基础，在此基础上，根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁
负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁
和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计
入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租
赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产
对转租赁进行分类。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团按照各部分单独价格的
相对比例分摊合同对价。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生
时计入当期损益。初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行
分摊，分期计入当期损益。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，按照
成本进行初始计量。使用权资产成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生
的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债
的，相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折
旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与
租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产仅在
与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成
本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计
量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来
经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
本集团的无形资产主要包括软件和土地使用权，软件的摊销期限为两年，土地使用权按照
实际受益年限摊销。
本集团购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开
发建造的建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土
地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为
固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终
了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证
据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的分
摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊
销后的净额列示。长期待摊费用的摊销年限如下所示：
长期待摊费用类型 摊销年限
装修费 3年
租赁费 5-30年
广告费等 按实际受益年限摊销
在收回已减值贷款和垫款时，本集团可通过法律程序收回抵押品的所有权或由借款人自愿
交付所有权。如果本集团有意按规定对资产进行变现并且不再要求借款人偿还贷款，将确
认抵债资产，并在资产负债表中将金融类抵债资产按其业务模式和合同现金流量特征列报
为相应类别的金融资产，将非金融类抵债资产列报为其他资产。
当本集团以抵债资产作为补偿发放贷款和垫款及应收利息的损失时，金融类抵债资产以公
允价值入账，对于取得抵债资产应支付的相关税费、垫付诉讼费用和为取得抵债资产所支
付的欠缴税费等相关交易费用，根据金融资产的类别，分别计入当期损益或初始入账价
值。非金融类抵债资产初始确认按照放弃债权的公允价值作为成本入账，取得抵债资产应
支付的相关税费、垫付诉讼费用和为取得抵债资产支付的欠缴税费等相关交易费用，计入
抵债资产入账价值。
因企业合并形成的商誉，自购买日起按合理的方法分摊至相关资产组；难以分摊的，将其
分摊至相关资产组组合。资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于确定的报告分部。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
对除递延所得税资产、金融资产及以成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的权益性投资外的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计
其可收回金额，进行减值测试；对因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定及尚未达到使
用状态的无形资产，至少每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认
定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
因企业合并形成的商誉，自购买日起按合理的方法分摊至相关资产组；难以分摊的，将其
分摊至相关资产组组合。资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值，减值损失金额首先抵减
分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉
之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供
给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划，包括医疗保险、住房公积金及其他社
会保障计划；根据有关规定和合约，按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的基
础上提取并向人力资源和社会保障机构缴纳，相应支出计入当期损益。
离职后福利(设定提存计划)
本集团按规定参加由当地政府机构设立的基本养老保险和失业保险，以当地规定的基本养
老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地主管机构缴纳养老保险费和失业保险费。
除了社会基本养老保险和失业保险之外，本行部分退休员工参加由本行设立的企业年金计
划。本行及职工按照上一年度工资总额的规定比例向年金计划缴款。本行供款在发生时计
入当期损益。
离职后福利(设定受益计划)
本行向2012年12月31日以前退休的员工支付补充退休福利，补充退休福利包括补充养老
金和补充医疗福利等。对上述补充退休福利义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位
法进行精算，并反映在资产负债表的应付职工薪酬中。负债的现值是将预期未来现金流出
额按与员工福利负债期限相似的国债利率折现计算的。精算利得或损失在发生当期计入其
他综合收益，退休福利计划的修改产生的利得或损失在发生时计入当期损益。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包
括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付
款额、根据担保余值预计应支付的款项，还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选
择权需支付的款项，前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使
终止租赁选择权。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利
率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债
在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关
资产成本的除外。
租赁期开始日后，本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额，支付租赁付款额时减少租
赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估
结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负
债。
生息金融资产和负债的利息收入和支出采用实际利率法确认。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流
量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在确定实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(包括提前还款权、看
涨期权、类似期权等)的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交
易费用及溢价或折价等，应当在确定实际利率时予以考虑。金融资产或金融负债的未来现
金流量或存续期间无法可靠预计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合
同现金流量。
金融资产发生减值后，相关的利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用
的折现率作为利率计算确定。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
手续费及佣金收入和支出按权责发生制的原则在提供相关服务时确认。
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府
文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形
成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府
补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相
关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计
入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的
相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
本集团根据资产负债表日资产与负债账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为
资产和负债确认但按税法规定可以确定其计税基础项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，除非：
(i) 应纳税暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：
a) 商誉的初始确认；
b) 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
(ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转
回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由
此产生的递延所得税资产，除非：
(i) 可抵扣暂时性差异与具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认相关：该
交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可
抵扣亏损；
(ii) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且
未来很可能获得用来抵扣该可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清
偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净
额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
或有负债是指由过去的交易或事项引起的可能需要履行的义务，其存在只能由本集团不能
完全控制的一项或多项未来事件是否发生来确定。或有负债也包括由于过去事项而产生的
现时义务，但由于其并不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠地计
量，因此对该等义务不作确认，仅在财务报表附注中加以披露。如情况发生变化使得该事
项很可能导致经济利益流出且有关金额能可靠计量时，则将其确认为预计负债。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付时，要求签发人向蒙受
损失的合同持有人赔付特定金额的合同。本集团发行或订立的财务担保合同包括信用证、
保证凭信及承兑汇票。当被担保的一方违反债务工具、贷款或其他义务的原始条款或修订
条款时，这些财务担保合同为合同持有人遭受的损失提供特定金额的补偿。
本集团在初始确认时以收到的相关费用作为公允价值计量所有财务担保合同，并计入其他
负债。该金额在合同存续期间内平均确认为手续费及佣金收入。随后，负债金额以初始确
认的公允价值减累计摊销后的余额与确定的预计负债的金额(即估计清算与担保合同对应的
金融负债时可能产生的费用)两者之中的较高者进行后续计量。增加的财务担保负债在利润
表中确认。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义
务同时符合以下条件时，确认为预计负债：
(i) 该义务是本集团承担的现时义务；
(ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(iii) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按当前最佳估计
数对账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初
始确认后，按预计负债确认的金额和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后
的余额，以两者之中较高者进行后续计量。
以预期信用损失进行后续计量的财务担保合同列示于预计负债。
本集团发行的永续债没有到期日。对于永续债票面利息，本集团有权递延支付，本集团并
无合同义务支付现金或其他金融资产，分类为权益工具。
本集团发行可转换公司债券中权益组成部分体现了将负债转换成普通股的嵌入期权，按照
可转换公司债券的整体发行所得与其负债组成部分的差额计入其他权益工具。所有直接的
交易费用按照负债和权益组成部分占发行所得的比例分摊。
本集团作为代理人或从事其他托管业务为其他机构持有和管理资产。
本集团作为中介人根据提供资金的第三方贷款人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方贷
款人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方贷款人自行决定委托贷款的要求和条
款，包括贷款目的、金额、利率及还款安排。本集团收取委托贷款的手续费并在提供服务
的期间内按比例确认收入，贷款发生损失的风险由第三方贷款人承担。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(一) 重要会计政策(续)
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制
或共同控制的，构成关联方。
下列各方构成本集团的关联方：
(i) 持有5%及5%以上股份的股东；
(ii) 持有5%及5%以上股份的股东控制的子公司；
(iii) 子公司及其合营企业或联营企业；
(iv) 联合营公司及其子公司；
(v) 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员；
(vi) 董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影
响的企业；
仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(二) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，本集团作出的会计估计及判断会影响收入、费
用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估
计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。本集团根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素做出会计估计及判断，并且会
不断地对其进行后续评估。
在应用本集团的会计政策过程中，以下会计估计及判断会对财务报表所确认的金额产生重
大影响：
本集团遵循《企业会计准则第22号一金融工具的确认和计量》(2017年修订)计量所有金融
资产的减值损失，在此过程中包含很多估计和判断，尤其是确定减值损失金额、估计未来
合同现金流量、抵质押物价值，以及判断信用风险显著增加的标准。本集团进行减值计量
时受多种因素影响，将导致不同的减值准备计提水平。
本集团的预期信用损失计算是模型输出的结果，其中包含许多模型假设及参数输入，预期
信用损失模型所采用的会计判断和估计包括：
• 信用风险显著增加的判断标准；
• 已发生信用减值资产的定义；
• 预期信用损失计量的参数；
• 前瞻性信息；
• 合同现金流量的修改。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(二) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断(续)
对于有活跃交易市场的金融工具，本集团通过向市场询价确定其公允价值；对于无法获得
活跃市场报价的金融工具，本集团使用了估值模型计算其公允价值。估值模型包括现金流
折现分析模型等。在实际操作中，现金流折现模型尽可能地只使用可观测数据，但是管理
层仍需要对如交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若上述因素的假
设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。
本集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时
判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在财务
报表中的相关披露。
本行已将部分退休员工的福利确认为一项负债(见附注七、23)。该等负债金额依据各种精
算假设条件计算，这些假设条件包括贴现率、预计平均寿命等因素。管理层认为这些假设
是合理的，实际经验值及假设条件的变化将影响其他综合收益、费用和负债余额。
本集团定期对非金融资产的减值进行评估，当有迹象表明一项资产的预计可收回金额低于
账面价值时，本集团将该资产的账面价值调减至可收回金额。可收回金额是指一项资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
本集团管理及投资多个非保本理财产品、信托计划、专项资产管理计划及资产支持证券等
结构化主体。本集团需要在综合考虑所有相关事实和情况的基础上分析判断是否对这些结
构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。本集团主要评估享有的对该
类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生的收益、预期管理费及业绩报酬等各种形
式的可变回报)以及对该类结构化主体的决策权范围，以判断是否控制该类结构化主体。在
分析判断是否控制结构化主体时，本集团不仅考虑相关的法律法规及各项合同安排的实
质，还考虑是否存在其他可能导致本集团最终承担结构化主体损失的情况。如果相关事实
和情况的变化导致对控制定义涉及的相关要素发生变化的，本集团将重新评估是否控制结
构化主体。
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四、 重要会计政策和会计估计(续)
(二) 在实施会计政策中所做出的重要会计估计及判断(续)
在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作。日常经营活动中很多交易的最终税务处理
存在不确定性。对于可预计的税务问题，本集团基于是否需要缴纳额外税款的估计确认相
应的负债。在实务操作中，这些事项的税务处理由税务局最终决定。如果这些税务事项的
最终结果同以往估计的金额存在差异，则该差异将对其认定期间的所得税和递延税款的确
定产生影响。
五、 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 25% 应纳税所得额
增值税 3%~13% 应纳增值额
城市维护建设税 7%或5% 实际缴纳的流转税
教育附加费 3% 实际缴纳的流转税
地方教育附加费 2% 实际缴纳的流转税
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六、 合并财务报表的合并范围
本行子公司情况如下：
注册资本 持股比例
名称 注册地 业务性质 (人民币万元) 直接 间接 合计 表决权比例
章丘齐鲁村镇银行股
份有限公司 山东章丘 金融业 10,406 41% - 41% 41%(i)
济源齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南济源 金融业 12,000 80% - 80% 80%
登封齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南登封 金融业 7,000 80% - 80% 80%
兰考齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南兰考 金融业 5,000 80% - 80% 80%
伊川齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南伊川 金融业 6,000 80% - 80% 80%
渑池齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南渑池 金融业 5,000 80% - 80% 80%
永城齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南永城 金融业 8,000 100% - 100% 100%
温县齐鲁村镇银行有
限责任公司 河南温县 金融业 4,000 100% - 100% 100%
辛集齐鲁村镇银行有
限责任公司 河北辛集 金融业 5,000 100% - 100% 100%
邯郸永年齐鲁村镇银
行有限责任公司 河北永年 金融业 4,000 100% - 100% 100%
磁县齐鲁村镇银行有
限责任公司 河北磁县 金融业 4,200 100% - 100% 100%
石家庄栾城齐鲁村镇
银行有限责任公司 河北栾城 金融业 6,000 100% - 100% 100%
邯郸邯山齐鲁村镇银
行有限责任公司 河北邯山 金融业 6,000 100% - 100% 100%
魏县齐鲁村镇银行有
限责任公司 河北魏县 金融业 5,000 100% - 100% 100%
涉县齐鲁村镇银行有
限责任公司 河北涉县 金融业 6,000 100% - 100% 100%
成安齐鲁村镇银行有
限责任公司 河北成安 金融业 4,000 100% - 100% 100%
(i) 章丘齐鲁村镇银行股份有限公司为2011年设立，2015年7月增资扩股后，本行持股比例由51%下
降至41%，考虑到本行在章丘齐鲁村镇银行股份有限公司董事会席位中占五分之三，并能够对其
实施控制，因此本行仍将其作为子公司管理。
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七、 财务报表主要项目注释
本集团 本行
库存现金 485,526 464,540 436,029 417,117
存放中央银行法定存款准备金 (1) 25,483,250 22,932,688 24,924,250 22,471,821
存放中央银行超额存款准备金 (2) 11,925,461 13,337,083 11,217,656 12,813,912
缴存中央银行财政性存款 (1) 8,462 158,638 8,462 158,638
外汇风险准备金 (3) 15,306 - 15,306 -
小计 37,918,005 36,892,949 36,601,703 35,861,488
应计利息 17,344 15,925 16,865 15,500
合计 37,935,349 36,908,874 36,618,568 35,876,988
(1) 本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金及其他限定性存款，这些款项不能用
于日常业务。于2022年12月31日，本行人民币存款准备金缴存比例为7.5%(2021年12
月31日：8.0%)。外币存款准备金缴存比例为6.0%(2021年12月31日：9.0%)。本集团
子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。
(2) 超额存款准备金是本集团及本行存入中国人民银行的用作清算用途的资金及其他各种
非限制性资金。
(3) 外汇风险准备金是本集团及本行按中国人民银行规定对代客远期售汇业务缴存的准备
金。
本集团 本行
存放境内银行机构 1,635,352 2,102,642 1,819,540 1,758,546
存放境内其他金融机构 11,116 1,064 11,116 1,064
存放境外银行机构 596,792 571,787 596,792 571,787
小计 2,243,260 2,675,493 2,427,448 2,331,397
应计利息 29,507 25,866 31,373 25,775
减：减值准备(附注七、17) (760) (1,063) (307) (523)
合计 2,272,007 2,700,296 2,458,514 2,356,649
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团将全部存放同业款项纳入阶段一，按其未
来12个月内预期信用损失计量减值准备。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行
拆放境内非银行金融机构 1,850,000 700,000
应计利息 21,189 19,123
减：减值准备(附注七、17) (233) (122)
合计 1,870,956 719,001
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团将全部拆出资金款项纳入阶段一，按其未
来12个月内预期信用损失计量减值准备。
衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费
率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。本集团运用的衍
生金融工具包括远期、掉期、期权及信用风险缓释凭证。
衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数
额，不能反映本集团所面临的风险。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一
项负债需支付的价格。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行
公允价值
名义金额 资产 负债
货币衍生工具
-外汇期权 22,553,357 204,762 229,876
-外汇远期 1,391,113 34,163 32,850
利率衍生工具—利率掉期
-利率掉期 1,660,000 4,660 5,619
信用衍生工具
-信用风险缓释凭证 508,000 8,708 6,738
合计 26,112,470 252,293 275,083
公允价值
名义金额 资产 负债
货币衍生工具
-外汇期权 27,210,842 303,941 330,911
-外汇远期 1,257,161 22,886 21,412
-货币掉期 376,405 4,847 1,591
利率衍生工具—利率掉期
-利率掉期 500,000 2,399 2,326
信用衍生工具
-信用风险缓释凭证 507,000 9,154 6,059
商品衍生工具
-贵金属掉期 30,870 - 1,339
合计 29,882,278 343,227 363,638
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(1) 买入返售金融资产按抵押品分类：
本集团及本行
买入返售债券 3,103,927 3,000,165
减：减值准备(附注七、17) (386) (513)
买入返售金融资产账面价值 3,103,541 2,999,652
(2) 买入返售金融资产按交易方分类：
本集团及本行
银行同业 3,103,541 2,699,633
其他金融机构 - 300,019
合计 3,103,541 2,999,652
(i) 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团将全部买入返售金融资产纳入阶段一，按
其未来12个月内预期信用损失计量减值准备。
(ii) 于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团并无根据特定买入返售协议的条款，可以
在担保物所有人无任何违约的情况下再次质押或出售在该协议下取得担保物的情况。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
以摊余成本计量
公司贷款和垫款
-企业贷款和垫款 166,011,337 138,588,394 163,277,641 136,267,758
-贴现 7,698 - - -
小计 166,019,035 138,588,394 163,277,641 136,267,758
个人贷款和垫款
-住房抵押 46,559,525 40,959,554 44,489,293 39,041,251
-信用卡 4,473,787 4,130,769 4,473,787 4,130,769
-其他 23,765,866 18,302,789 18,570,576 14,378,170
小计 74,799,178 63,393,112 67,533,656 57,550,190
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益
-贴现 9,874,276 11,234,828 9,874,276 11,234,828
-福费廷 6,569,079 3,406,066 6,569,079 3,406,066
小计 16,443,355 14,640,894 16,443,355 14,640,894
合计 257,261,568 216,622,400 247,254,652 208,458,842
应计利息 644,430 622,292 618,891 599,438
发放贷款和垫款总额 257,905,998 217,244,692 247,873,543 209,058,280
减：以摊余成本计量的贷款
减值准备(附注七、17) (8,992,193) (7,023,476) (8,724,009) (6,801,410)
发放贷款和垫款账面价值 248,913,805 210,221,216 239,149,534 202,256,870
于2022年12月31日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款为贴现及福
费廷业务，该类贷款信用风险变化引起的公允价值变动额和累计变动额均不重大，其减值准
备为人民币3.36亿元(2021年12月31日：人民币4.01亿元)，计入其他综合收益。
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(1) 按担保方式分布情况
本集团 本行
保证贷款 86,825,621 69,053,586 82,270,965 65,757,502
抵押贷款 92,361,780 88,934,540 89,540,344 86,299,127
质押贷款 46,331,770 37,109,016 46,229,565 36,997,818
信用贷款 31,742,397 21,525,258 29,213,778 19,404,395
合计 257,261,568 216,622,400 247,254,652 208,458,842
(2) 已逾期贷款总额
本集团
逾期1天 逾期90天 逾期1年 逾期3年
至90天 至1年 至3年 以上 合计
保证贷款 133,142 771,960 169,221 13,857 1,088,180
抵押贷款 250,497 634,449 122,671 6,847 1,014,464
质押贷款 81,000 8,000 17,052 - 106,052
信用贷款 85,581 136,276 102,763 18,076 342,696
合计 550,220 1,550,685 411,707 38,780 2,551,392
逾期1天 逾期90天 逾期1年 逾期3年
至90天 至1年 至3年 以上 合计
保证贷款 225,292 361,240 109,366 14,704 710,602
抵押贷款 142,867 409,997 74,558 38,316 665,738
质押贷款 29,994 2,010 279,539 10,000 321,543
信用贷款 53,263 101,911 81,820 22,268 259,262
合计 451,416 875,158 545,283 85,288 1,957,145
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(2) 已逾期贷款总额(续)
本行
逾期1天 逾期90天 逾期1年 逾期3年
至90天 至1年 至3年 以上 合计
保证贷款 122,189 754,123 160,918 9,192 1,046,422
抵押贷款 242,112 609,909 119,505 3,466 974,992
质押贷款 81,000 8,000 17,052 - 106,052
信用贷款 79,468 126,807 100,472 17,952 324,699
合计 524,769 1,498,839 397,947 30,610 2,452,165
逾期1天 逾期90天 逾期1年 逾期3年
至90天 至1年 至3年 以上 合计
保证贷款 221,102 339,834 103,667 10,435 675,038
抵押贷款 141,813 405,330 65,034 30,981 643,158
质押贷款 29,994 2,010 279,539 10,000 321,543
信用贷款 51,348 99,455 80,888 22,245 253,936
合计 444,257 846,629 529,128 73,661 1,893,675
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(3) 贷款减值准备
(i) 以摊余成本计量的贷款减值准备
本集团
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 4,368,062 994,749 1,660,665 7,023,476
本年计提 1,586,997 181,861 1,772,017 3,540,875
转至阶段一 8,122 (7,247) (875) -
转至阶段二 (102,091) 126,069 (23,978) -
转至阶段三 (27,998) (187,003) 215,001 -
本年转销 - - (1,612,426) (1,612,426)
因折现价值上升导致
的转回(附注七、36) - - (53,137) (53,137)
收回以前年度已核销 - - 93,405 93,405
年末余额 5,833,092 1,108,429 2,050,672 8,992,193
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 2,530,411 902,712 1,478,516 4,911,639
本年计提 1,893,848 168,593 1,182,588 3,245,029
转至阶段一 15,628 (11,213) (4,415) -
转至阶段二 (33,447) 45,232 (11,785) -
转至阶段三 (38,378) (110,575) 148,953 -
本年转销 - - (1,152,471) (1,152,471)
因折现价值上升导致
的转回(附注七、36) - - (48,784) (48,784)
收回以前年度已核销 - - 68,063 68,063
年末余额 4,368,062 994,749 1,660,665 7,023,476
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(3) 贷款减值准备(续)
(i) 以摊余成本计量的贷款减值准备(续)
本行
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 4,215,872 976,328 1,609,210 6,801,410
本年计提 1,555,404 170,385 1,755,870 3,481,659
转至阶段一 7,334 (6,509) (825) -
转至阶段二 (101,436) 125,214 (23,778) -
转至阶段三 (27,292) (182,235) 209,527 -
本年转销 - - (1,598,740) (1,598,740)
因折现价值上升导致
的转回(附注七、36) - - (53,137) (53,137)
收回以前年度已核销 - - 92,817 92,817
年末余额 5,649,882 1,083,183 1,990,944 8,724,009
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 2,410,882 881,474 1,443,863 4,736,219
本年计提 1,860,374 168,933 1,166,906 3,196,213
转至阶段一 15,451 (11,036) (4,415) -
转至阶段二 (32,979) 44,554 (11,575) -
转至阶段三 (37,856) (107,597) 145,453 -
本年转销 - - (1,145,125) (1,145,125)
因折现价值上升导致
的转回(附注七、36) - - (48,784) (48,784)
收回以前年度已核销 - - 62,887 62,887
年末余额 4,215,872 976,328 1,609,210 6,801,410
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(3) 贷款减值准备(续)
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备
本集团及本行
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 144,343 - 256,240 400,583
本年计提/(回拨) 191,328 - (68,362) 122,966
本年转销 - - (187,878) (187,878)
年末余额 335,671 - - 335,671
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 92,538 - 253,600 346,138
本年计提 51,805 - 2,640 54,445
年末余额 144,343 - 256,240 400,583
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
债券
-政府债券 100,959 329,560
-金融债券 317,340 102,968
-企业债券 126,902 181,095
信用联结票据 878,063 -
基金 15,673,562 12,256,837
信托及资管计划 5,493,268 6,649,098
其他资产管理产品 6,208,435 2,184,109
权益工具 559,595 562,307
合计 29,358,124 22,265,974
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
债券
-政府债券 84,183,914 64,740,056
-金融债券 6,117,839 7,656,275
-企业债券 3,848,879 3,916,707
小计 94,150,632 76,313,038
信托及资管计划 15,462,512 18,528,927
应计利息 1,564,459 1,417,676
减：减值准备(附注七、17) (2,223,280) (2,069,784)
合计 108,954,323 94,189,857
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
债权投资减值准备变动情况列示如下：
本集团及本行
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 376,377 353,908 1,339,499 2,069,784
本年计提 40,417 (196,471) 617,647 461,593
本年转销 - - (308,097) (308,097)
年末余额 416,794 157,437 1,649,049 2,223,280
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 322,903 233,606 621,319 1,177,828
本年计提 53,474 120,302 937,587 1,111,363
本年转销 - - (219,407) (219,407)
年末余额 376,377 353,908 1,339,499 2,069,784
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
债券
-政府债券 28,803,357 11,650,503
-金融债券 22,377,293 29,892,138
-企业债券 13,872,286 14,185,991
合计 65,052,936 55,728,632
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
其他债权投资减值准备变动情况列示如下：
本集团及本行
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 73,113 - 237,501 310,614
本年计提 (20,043) - 21,987 1,944
年末余额 53,070 - 259,488 312,558
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 67,178 - 195,781 262,959
本年计提 5,935 - 41,720 47,655
年末余额 73,113 - 237,501 310,614
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团
房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计
原值
年初余额 1,837,491 365,980 251,206 16,291 2,470,968
加：本年增加 - 42,618 23,866 1,343 67,827
在建工程转入 230,828 17,658 19,406 - 267,892
减：本年处置 - (103,080) (19,462) (2,279) (124,821)
年末余额 2,068,319 323,176 275,016 15,355 2,681,866
累计折旧
年初余额 (223,198) (287,075) (167,508) (13,278) (691,059)
加：本年计提 (88,243) (34,371) (28,060) (1,202) (151,876)
减：本年处置 - 97,842 18,507 2,165 118,514
年末余额 (311,441) (223,604) (177,061) (12,315) (724,421)
净值
年末余额 1,756,878 99,572 97,955 3,040 1,957,445
房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计
原值
年初余额 1,017,763 560,525 277,468 17,042 1,872,798
加：本年增加 - 34,655 24,853 1,088 60,596
在建工程转入 1,103,220 1,142 3,944 - 1,108,306
减：本年处置 (283,492) (230,342) (55,059) (1,839) (570,732)
年末余额 1,837,491 365,980 251,206 16,291 2,470,968
累计折旧
年初余额 (377,312) (473,102) (193,181) (13,527) (1,057,122)
加：本年计提 (40,684) (32,451) (26,291) (1,498) (100,924)
减：本年处置 194,798 218,478 51,964 1,747 466,987
年末余额 (223,198) (287,075) (167,508) (13,278) (691,059)
净值
年末余额 1,614,293 78,905 83,698 3,013 1,779,909
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本行
房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计
原值
年初余额 1,810,299 326,312 232,418 14,954 2,383,983
加：本年增加 - 41,580 22,710 968 65,258
在建工程转入 230,828 17,658 19,406 - 267,892
减：本年处置 - (102,579) (19,038) (2,279) (123,896)
年末余额 2,041,127 282,971 255,496 13,643 2,593,237
累计折旧
年初余额 (217,999) (254,966) (155,112) (12,378) (640,455)
加：本年计提 (86,944) (32,140) (24,889) (947) (144,920)
减：本年处置 - 97,451 18,082 2,165 117,698
年末余额 (304,943) (189,655) (161,919) (11,160) (667,677)
净值
年末余额 1,736,184 93,316 93,577 2,483 1,925,560
房屋建筑物 办公设备 家具设备 运输设备 合计
原值
年初余额 990,571 522,894 261,380 15,796 1,790,641
加：本年增加 - 32,224 21,860 997 55,081
在建工程转入 1,103,220 1,099 3,944 - 1,108,263
减：本年处置 (283,492) (229,905) (54,766) (1,839) (570,002)
年末余额 1,810,299 326,312 232,418 14,954 2,383,983
累计折旧
年初余额 (373,413) (442,833) (183,727) (12,828) (1,012,801)
加：本年计提 (39,384) (30,195) (23,099) (1,297) (93,975)
减：本年处置 194,798 218,062 51,714 1,747 466,321
年末余额 (217,999) (254,966) (155,112) (12,378) (640,455)
净值
年末余额 1,592,300 71,346 77,306 2,576 1,743,528
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
截至2022年12月31日，本集团已在使用但尚未办妥产权登记证明的房屋建筑物账面价值为
人民币0.05亿元(2021年12月31日：人民币0.06亿元)。管理层认为上述情况并不影响本集
团对这些固定资产的正常占有和使用，不会对本集团的正常经营运作造成重大影响。
本集团 本行
年初余额 283,400 202,397 277,437 196,489
本年增加 100,855 1,253,508 94,475 1,244,120
转入固定资产 (267,892) (1,108,306) (267,892) (1,108,263)
转入无形资产 (24,667) (14,647) (24,667) (14,328)
转入长期待摊费用及其他 (52,381) (49,552) (42,871) (40,581)
年末余额 39,315 283,400 36,482 277,437
本集团 本行
房屋建筑物 2022年度 2021年度 2022年度 2021年度
原值
年初余额 768,367 633,279 719,684 589,738
加：本年增加 125,111 139,612 117,839 133,649
减：本年减少 (35,950) (4,524) (35,888) (3,703)
年末余额 857,528 768,367 801,635 719,684
累计折旧
年初余额 (138,810) - (130,510) -
加：本年计提 (156,534) (140,026) (146,298) (131,609)
减：本年处置 21,938 1,216 21,907 1,099
年末余额 (273,406) (138,810) (254,901) (130,510)
净值
年初余额 629,557 633,279 589,174 589,738
年末余额 584,122 629,557 546,734 589,174
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团
土地使用权 软件及其他 合计
原值
年初余额 8,780 269,170 277,950
在建工程转入 - 24,667 24,667
年末余额 8,780 293,837 302,617
累计摊销
年初余额 (4,880) (252,812) (257,692)
本年计提 (157) (16,982) (17,139)
年末余额 (5,037) (269,794) (274,831)
年末净值 3,743 24,043 27,786
土地使用权 软件及其他 合计
原值
年初余额 8,780 254,523 263,303
在建工程转入 - 14,647 14,647
年末余额 8,780 269,170 277,950
累计摊销
年初余额 (4,722) (216,079) (220,801)
本年计提 (158) (36,733) (36,891)
年末余额 (4,880) (252,812) (257,692)
年末净值 3,900 16,358 20,258
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本行
土地使用权 软件及其他 合计
原值
年初余额 8,780 257,280 266,060
在建工程转入 - 24,667 24,667
年末余额 8,780 281,947 290,727
累计摊销
年初余额 (4,880) (241,624) (246,504)
本年计提 (157) (16,368) (16,525)
年末余额 (5,037) (257,992) (263,029)
年末净值 3,743 23,955 27,698
土地使用权 软件及其他 合计
原值
年初余额 8,780 242,952 251,732
在建工程转入 - 14,328 14,328
年末余额 8,780 257,280 266,060
累计摊销
年初余额 (4,722) (209,903) (214,625)
本年计提 (158) (31,721) (31,879)
年末余额 (4,880) (241,624) (246,504)
年末净值 3,900 15,656 19,556
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团的无形资产中不存在未办妥产权证的土地
使用权。
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团
本年变动
对联营公司的投资
济宁银行股份有限公司(i) 1,192,709 - 121,681 157 (22,463) 1,292,084
德州银行股份有限公司(ii) 141,321 - 3,015 (2,737) - 141,599
山东省城市商业银行合作
联盟有限公司(iii) - 161,969 (2,089) - - 159,880
合计 1,334,030 161,969 122,607 (2,580) (22,463) 1,593,563
本年变动
对联营公司的投资
济宁银行股份有限公司(i) 1,093,272 102,604 2,462 (5,629) 1,192,709
德州银行股份有限公司(ii) 137,894 640 2,787 - 141,321
合计 1,231,166 103,244 5,249 (5,629) 1,334,030
本行
对子公司的投资 709,904 709,904
对联营公司的投资 1,593,563 1,334,030
合计 2,303,467 2,043,934
联营企业主要信息：
本行 本行
单位：百万元 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
截至2022年12月31日：
济宁银行股份有限公司(i) 山东省济宁市 金融业 2,857.85 13.10% 13.10%
德州银行股份有限公司(ii) 山东省德州市 金融业 1,625.00 2.64% 2.64%
山东省城市商业银行合作
联盟有限公司(iii) 山东省济南市 金融业 1,045.29 13.43% 13.43%
截至2021年12月31日：
济宁银行股份有限公司(i) 山东省济宁市 金融业 2,857.85 13.10% 13.10%
德州银行股份有限公司(ii) 山东省德州市 金融业 1,625.00 2.64% 2.64%
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(i) 于2022年12月31日及2021年12月31日，由于本行有权向济宁银行股份有限公司董事
会派出董事，并任职于董事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行对济
宁银行的股权投资以权益法核算。
(ii) 于2022年12月31日及2021年12月31日，由于本行有权向德州银行股份有限公司董事
会派出董事，并任职于董事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行对德
州银行的股权投资以权益法核算。
(iii) 于2022年5月20日，本行召开的第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于向山东
城商行合作联盟增资的议案》，本行出资人民币10,488.66万元参与山东省城市商业银
行合作联盟有限公司增资扩股。于2022年7月15日完成增资，增资后持股比例由8.60%
提升至 13.43%。由于本行有权向山东省城市商业银行合作联盟有限公司董事会派出董
事，并任职于董事会专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行对山东省城市
商业银行合作联盟有限公司的股权投资以权益法核算。
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团未发生长期股权投资减值情况。
递延所得税资产变动情况列示如下：
本集团 本行
年初余额 2,535,368 2,289,337 2,507,283 2,270,553
计入当年损益的递延所得税 828,445 349,621 818,290 340,320
计入其他综合收益的递延所得税 83,951 (103,590) 83,951 (103,590)
-以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务投资工具公允价值
重估 57,276 (147,487) 57,276 (147,487)
-转让以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务投资工具 26,675 43,897 26,675 43,897
年末余额 3,447,764 2,535,368 3,409,524 2,507,283
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
递延所得税组成项目包括：
本集团 本行
递延所得税资产：
资产减值准备 3,233,335 2,436,908 3,197,405 2,416,547
衍生金融工具估值 1,455 1,314 1,455 1,314
递延利息收入及其他 344,252 295,830 341,942 288,106
递延所得税负债：
交易性金融资产未实现收益 (116,680) (100,135) (116,680) (100,135)
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务投资工具未实现损益 (14,598) (98,549) (14,598) (98,549)
合计 3,447,764 2,535,368 3,409,524 2,507,283
递延所得税资产组成项目对应的可抵扣暂时性差异及递延所得税负债组成项目对应的应纳税
暂时性差异列示如下：
本集团 本行
可抵扣暂时性差异：
资产减值准备 12,933,340 9,747,632 12,789,620 9,666,188
衍生金融工具估值 5,820 5,256 5,820 5,256
递延利息收入及其他 1,377,008 1,183,320 1,367,768 1,152,424
应纳税暂时性差异：
交易性金融资产未实现收益 (466,718) (400,540) (466,718) (400,540)
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务投资工具未实现损益 (58,392) (394,196) (58,392) (394,196)
合计 13,791,058 10,141,472 13,638,098 10,029,132
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
抵债资产 605,677 601,540 603,083 598,946
其他应收款 168,442 174,466 160,928 166,944
应收利息 19,439 15,446 19,095 15,342
待摊费用 4,720 3,901 4,141 3,044
未清算款项及其他 76,072 103,217 64,936 106,029
总额 874,350 898,570 852,183 890,305
减：减值准备
-抵债资产(附注七、17) (257,965) (237,965) (255,629) (235,629)
-其他(附注七、17) (101,514) (79,085) (100,774) (78,547)
净额 514,871 581,520 495,780 576,129
(1) 抵债资产
抵债资产按项目列示：
本集团 本行
房屋 268,690 264,553 268,690 264,553
土地 334,393 334,393 334,393 334,393
设备及其他 2,594 2,594 - -
小计 605,677 601,540 603,083 598,946
减：减值准备(附注七、17) (257,965) (237,965) (255,629) (235,629)
抵债资产净额 347,712 363,575 347,454 363,317
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(2) 其他应收款
其他应收款按项目列示：
本集团 本行
预(垫)付款项 9,357 20,169 9,357 20,169
代垫诉讼费 64,807 57,335 63,255 55,439
房屋维修基金 9,104 9,148 9,104 9,148
其他 85,174 87,814 79,212 82,188
小计 168,442 174,466 160,928 166,944
减：减值准备(附注七、17) (88,731) (79,085) (87,991) (78,547)
其他应收款净额 79,711 95,381 72,937 88,397
于2022年12月31日及2021年12月31日，其他应收款余额中无持有本集团关联方的欠款。
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团
年初 本年 本年 年末
减值准备
发放贷款和垫款
-以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 7,023,476 3,540,875 (1,572,158) 8,992,193
-以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款 400,583 122,966 (187,878) 335,671
金融投资
-债权投资 2,069,784 461,593 (308,097) 2,223,280
-其他债权投资 310,614 1,944 - 312,558
表外业务 420,291 1,618 - 421,909
抵债资产 237,965 20,000 - 257,965
其他 80,783 22,202 (92) 102,893
合计 10,543,496 4,171,198 (2,068,225) 12,646,469
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团(续)
年初 本年 本年 年末
减值准备
发放贷款和垫款
-以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 4,911,639 3,245,029 (1,133,192) 7,023,476
-以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款 346,138 54,445 - 400,583
金融投资
-债权投资 1,177,828 1,111,363 (219,407) 2,069,784
-其他债权投资 262,959 47,655 - 310,614
表外业务 828,893 (408,602) - 420,291
抵债资产 227,645 20,572 (10,252) 237,965
其他 144,041 754 (64,012) 80,783
合计 7,899,143 4,071,216 (1,426,863) 10,543,496
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本行
年初 本年 本年 年末
减值准备
发放贷款和垫款
-以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 6,801,410 3,481,659 (1,559,060) 8,724,009
-以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款 400,583 122,966 (187,878) 335,671
金融投资
-债权投资 2,069,784 461,593 (308,097) 2,223,280
-其他债权投资 310,614 1,944 - 312,558
表外业务 419,607 1,610 - 421,217
抵债资产 235,629 20,000 - 255,629
其他 79,705 22,087 (92) 101,700
合计 10,317,332 4,111,859 (2,055,127) 12,374,064
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本行(续)
年初 本年 本年 年末
减值准备
发放贷款和垫款
-以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 4,736,219 3,196,213 (1,131,022) 6,801,410
-以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款 346,138 54,445 - 400,583
金融投资
-债权投资 1,177,828 1,111,363 (219,407) 2,069,784
-其他债权投资 262,959 47,655 - 310,614
表外业务 828,306 (408,699) - 419,607
抵债资产 225,309 20,572 (10,252) 235,629
其他 143,744 (27) (64,012) 79,705
合计 7,720,503 4,021,522 (1,424,693) 10,317,332
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
再贷款 31,285,826 22,180,112 31,014,471 21,805,580
其他 3,342,595 4,745,485 3,274,385 4,492,734
小计 34,628,421 26,925,597 34,288,856 26,298,314
应计利息 66,827 45,981 66,638 45,696
合计 34,695,248 26,971,578 34,355,494 26,344,010
本集团 本行
境内银行机构 4,087,639 4,824,314 6,550,576 7,266,764
境内其他金融机构 5,662,090 5,925,452 5,662,090 5,925,452
小计 9,749,729 10,749,766 12,212,666 13,192,216
应计利息 45,613 37,202 48,038 39,304
合计 9,795,342 10,786,968 12,260,704 13,231,520
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
境内银行机构 3,211,376 1,900,000
应计利息 4,952 1,980
合计 3,216,328 1,901,980
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(1) 卖出回购金融资产款按抵押品分类：
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
卖出回购债券 18,673,127 19,491,883
(2) 卖出回购金融资产款按交易方分类：
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
银行同业 18,673,127 19,491,883
合计 18,673,127 19,491,883
本集团 本行
活期对公存款 92,659,081 84,440,253 90,951,819 82,687,388
定期对公存款 93,923,372 84,060,146 93,464,815 83,615,180
活期储蓄存款 38,486,645 28,034,949 36,851,203 26,421,924
定期储蓄存款 124,580,865 96,468,145 117,027,865 90,516,754
应计利息 7,776,267 5,454,563 7,462,446 5,228,370
合计 357,426,230 298,458,056 345,758,148 288,469,616
以上吸收存款中包括：
本集团 本行
保证金存款
活期对公保证金 3,374,669 3,540,782 3,318,874 3,460,361
定期对公保证金 18,614,046 21,712,465 18,473,441 21,582,777
合计 21,988,715 25,253,247 21,792,315 25,043,138
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团
工资薪金 669,149 1,145,105 (1,035,009) 779,245
住房公积金 143 98,081 (98,037) 187
离职后福利(i) 244,607 199,282 (194,754) 249,135
其他福利(ii) 136,621 205,210 (185,881) 155,950
合计 1,050,520 1,647,678 (1,513,681) 1,184,517
工资薪金 591,643 1,108,548 (1,031,042) 669,149
住房公积金 145 87,967 (87,969) 143
离职后福利(i) 228,761 184,191 (168,345) 244,607
其他福利(ii) 152,844 180,552 (196,775) 136,621
合计 973,393 1,561,258 (1,484,131) 1,050,520
本行
工资薪金 649,847 1,065,646 (948,923) 766,570
住房公积金 - 89,314 (89,314) -
离职后福利(i) 244,266 186,274 (181,811) 248,729
其他福利(ii) 131,997 191,510 (172,768) 150,739
合计 1,026,110 1,532,744 (1,392,816) 1,166,038
工资薪金 569,329 1,027,075 (946,557) 649,847
住房公积金 - 80,426 (80,426) -
离职后福利(i) 228,435 173,207 (157,376) 244,266
其他福利(ii) 149,819 168,520 (186,342) 131,997
合计 947,583 1,449,228 (1,370,701) 1,026,110
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(i) 离职后福利
（a）设定提存计划
本集团
基本养老保险费 102,516 110,841 (109,288) 104,069
失业保险费 21 1,402 (1,384) 39
补充养老保险(年金) 2,838 76,240 (77,913) 1,165
合计 105,375 188,483 (188,585) 105,273
基本养老保险费 80,448 103,307 (81,239) 102,516
失业保险费 (351) 1,606 (1,234) 21
补充养老保险(年金) 16,449 66,283 (79,894) 2,838
合计 96,546 171,196 (162,367) 105,375
本行
基本养老保险费 102,197 99,408 (97,918) 103,687
失业保险费 - 897 (879) 18
补充养老保险(年金) 2,837 75,170 (76,845) 1,162
合计 105,034 175,475 (175,642) 104,867
基本养老保险费 80,137 93,666 (71,606) 102,197
失业保险费 (366) 1,173 (807) -
补充养老保险(年金) 16,449 65,373 (78,985) 2,837
合计 96,220 160,212 (151,398) 105,034
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(i) 离职后福利（续）
（b）设定受益计划
本集团及本行
精算所用的主要假设如下：
折现率 3.05% 3.28%
预计平均寿命
男性 82.60 82.60
女性 87.60 87.60
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团预计平均寿命数据来源为中国人身保险业
经验生命表(2010-2013)(2017年1月1日起正式施行)。上述期间内，上述精算假设未发生
重大变化。
上述退休福利计划的福利成本如下：
服务成本 4,459 4,419
精算损益 6,340 8,576
合计 10,799 12,995
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团应付职工薪酬中均无属于拖欠性质的应付
款。
(ii) 应付职工薪酬-其他福利主要包含工伤保险费、生育保险费、医疗保险费、工会经费及职工
教育经费。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
企业所得税 676,045 412,267 649,999 391,100
增值税 162,539 179,296 159,941 176,749
其他 27,575 27,822 26,965 27,313
合计 866,159 619,385 836,905 595,162
本集团及本行
以摊余成本计量的应付债券：
应付同业存单(1) 21,376,715 21,431,104
应付二级资本债券(2) 6,000,000 7,000,000
应付金融债(3) 8,000,000 11,000,000
应付可转换债券(4) 7,262,426 -
小计 42,639,141 39,431,104
应计利息 157,520 222,428
合计 42,796,661 39,653,532
(1) 应付同业存单
截至2022年12月31日，本集团在全国银行间市场发行的人民币同业存单余额为人民币213.77
亿元，面值均为人民币100元，期限为1个月至1年，均为贴现发行。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行（续）
(2) 应付二级资本债券
经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会山东监管局批准，本集团在银行间债券市
场发行二级资本债券，详细情况如下：
• 2017年3月28日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币10亿元。第1
年至第5年的年利率为4.69%，每年定期支付利息。该债券已于2022年赎回结清。
• 2019年11月5日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币20亿元。第1
年至第5年的年利率为4.68%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面值
部分或全部赎回本年债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发行
利率，并在剩余年限内保持不变。
• 2021年9月14日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币40亿元。第
值部分或全部赎回本年债券。如本集团不行使赎回权，从第6年开始，票面利率仍为发
行利率，并在剩余年限内保持不变。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行（续）
(3) 应付金融债
• 2019年9月20日发行3年期付息式固定利率一般债券，票面金额为人民币30亿元。债
券期限为3年，固定年利率为3.59%，每年定期支付利息。该债券已于2022年赎回结
清。
月18日和2021年6月16日发行小型微型企业贷款专项金融债券，发行规模合计人民币80
亿元，详细情况如下：
• 2020年11月18日发行2020年小型微型企业贷款专项金融债券，发行规模为人民币40
亿元，为3年期固定利率债券，票面利率为3.80%，每年定期支付利息。
• 2021年6月11日发行2021年小型微型企业贷款专项金融债券，发行规模为人民币40
亿元，为3年期固定利率债券，票面利率为3.40%，每年定期支付利息。
(4) 应付可转换债券
于 2022 年 11 月发行的 6 年期可转换公司债券
（ “齐鲁转债”） 7,262,426 -
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行（续）
(4) 应付可转换债券（续）
上述可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
负债成分 权益成分 合计
可转换公司债券发行金额 7,249,832 750,168 8,000,000
直接交易费用 (4,901 ) (507 ) (5,408 )
于发行日余额 7,244,931 749,661 7,994,592
本年摊销 17,495 - 17,495
于 2022 年 12 月 31 日余额 7,262,426 749,661 8,012,087
a) 经中国相关监管机构的批准，本行于 2022 年 11 月 29 日在上海证券交易所发行规模
为人民币 80 亿元的 A 股可转换公司债券“齐鲁转债”（以下简称“可转债”）。本次可转债
存续期限为六年，即自 2022 年 11 月 29 日至 2028 年 11 月 28 日。票面利率第一年为
六年为 3.00%。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至
可转债到期日止的期间（以下简称“转股期”）内，按照当期转股价格行使将本次可转
债转换为本行 A 股股票的权利。在本次发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以
本次发行的可转债的票面面值的 109%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全
部未转股的可转债。
b) 在本次发行可转债的转股期内，如果本行 A 股股票连续三十个交易日中至少有十五个交
易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%），经相关监管部门批准（如
需），本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形，则在调整前的
交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和
收盘价格计算。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币 3,000 万元
时，本行有权按债券面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
c) 在本次发行的可转债存续期间，当本行 A 股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交
易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时，本行董事会有权提出转股价格向下修正方
案并提交本行股东大会审议表决。
d) 根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行的可转债的初始转股价格为
票交易均价（若在该三十个交易日或二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整
的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一
个交易日本行 A 股股票交易均价，以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
表外业务 421,909 420,291 421,217 419,607
本集团及本行预计负债变动列示如下：
本集团 本行
年初余额 420,291 828,893 419,607 828,306
本年增加 1,618 117,143 1,610 117,046
本年减少 - (525,745) - (525,745)
年末余额 421,909 420,291 421,217 419,607
本集团 本行
未折现租赁负债合计 570,093 639,421 531,345 598,214
租赁负债 523,895 584,888 487,934 547,162
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
其他应付款项 283,672 253,326 276,862 246,573
应付股利 62,092 50,935 62,092 50,935
待处理久悬未取款 30,619 29,787 26,851 24,022
待转销项税额 15,983 16,519 15,553 16,218
应付国债发行及兑付款 2,652 2,818 2,652 2,818
待清算及结算款项及其他 154,604 123,470 145,210 123,530
合计 549,622 476,855 529,220 464,096
本集团及本行
股数(千股) 4,580,833 4,580,833
股本
有限售条件的股份 2,261,182 4,122,750
无限售条件的股份 2,319,651 458,083
合计 4,580,833 4,580,833
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行的其他权益工具变动情况列示如下：
数量 账面 数量 账面 数量 账面 数量 账面
(百万张) 价值 (百万张) 价值 (百万张) 价值 (百万张) 价值
发行永续债
无固定期
限资本债
券 (1) 55 5,499,245 - - - - 55 5,499,245
可转债 (附注
权益部分 七、25) - - 80 749,661 - - 80 749,661
合计 55 5,499,245 80 749,661 - - 135 6,248,906
数量 账面 数量 账面 数量 账面 数量 账面
(百万张) 价值 (百万张) 价值 (百万张) 价值 (百万张) 价值
发行永续债
无固定期限
资本债券 (1) 30 2,999,419 25 2,499,826 - - 55 5,499,245
合计 30 2,999,419 25 2,499,826 - - 55 5,499,245
(1) 本 集 团于 2020年 9 月10日 向 投资 者发 行永 续债， 发 行金 额人 民币 30亿 元 ，票 面利 率
赎回条款
上述债券发行设置本集团有条件赎回条款。本集团自发行之日起5年后，有权于每年付息日
(含发行之日后第5年付息日)全部或部分赎回上述债券。在上述债券发行后，如发生不可预
计的监管规则变化导致上述债券不再计入其他一级资本，本集团有权全部而非部分地赎回
上述债券。
本集团须在得到银保监会批准并满足下述条件的前提下行使赎回权： (1)使用同等或更高质
量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资
本工具的替换； (2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于银保监会规定的监管资本要
求。
受偿顺序
上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本
集团股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本集团其他偿还顺序相同的其他一级资本
工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对本集团适用的
债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
减记条款
当无法生存触发事件发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将上述债
券的本金进行部分或全部减记。上述债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其
他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种
情形的较早发生者：(1)银保监会认定若不进行减记本集团将无法生存；(2)相关部门认定若
不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。减记部分不可恢复。触
发事件发生日指银保监会或相关部门认为触发事件已发生，并且向本集团发出通知，同时
发布公告的日期。触发事件发生日后两个工作日内，本集团将就触发事件的具体情况、上
述债券将被减记的金额、减记金额的计算方式、减记的执行日以及减记执行程序予以公
告，并通知本次债券持有人。
票面利率和利息发放
上述债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，
在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建
档、集中配售的方式确定。
本集团有权取消全部或部分上述债券派息，且不构成违约事件。本集团在行使该项权利时
将充分考虑债券持有人的利益。本集团可以自由支配取消的上述债券利息用于偿付其他到
期债务。取消全部或部分上述债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对本
集团的其他限制。若取消全部或部分上述债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知
投资者。
如本集团全部或部分取消上述债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开
始向上述债券持有人全额派息前，本集团将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股
东停止收益分配，不会构成本集团取消派息自主权的限制，也不会对本集团补充资本造成
影响。
上述债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本集团自身评级挂钩，也不随着本集团
未来评级变化而调整。上述债券采取非累积利息支付方式，即未向债券持有人足额派息的
差额部分，不累积到下一计息年度。上述债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团资本公积变动列示如下:
股本溢价 财产重估增值 其他资本公积 合计
本年变动 - - - -
本年变动 1,956,384 - - 1,956,384
本行资本公积变动列示如下:
股本溢价 财产重估增值 其他资本公积 合计
本年变动 - - - -
本年变动 1,956,384 - - 1,956,384
本集团及本行
法定盈余公积 任意盈余公积 合计
本年变动 343,332 - 343,332
本年变动 290,857 - 290,857
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团
一般风险准备 5,110,161 884,881 5,995,042
一般风险准备 4,328,220 781,941 5,110,161
本行
一般风险准备 5,043,225 858,554 5,901,779
一般风险准备 4,309,164 734,061 5,043,225
本行于2023年4月27日召开董事会，批准提取法定盈余公积人民币3.43亿元和一般风险准
备人民币8.59亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已
反映在2022年度财务报表中。
本行于2022年4月28日召开董事会，批准提取法定盈余公积人民币2.91亿元和一般风险准
备人民币7.34亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已
反映在2021年度财务报表中。
普通股股利
本行于2022年5月20日召开的2021年度股东大会审议批准了2021年度股利分配方案。根据
该股利分配方案，本行派发2021年度普通股现金股利人民币8.43亿元。
永续债利息
于2022年3月31日，本行按照无固定期限资本债券条款确定的第一利率重置日前的初始年
利率4.8%计算，发放永续债利息人民币1.20亿元；于2022年9月14日，本行按照无固定期
限资本债券条款确定的第一利率重置日前的初始年利率4.5%计算，发放永续债利息人民币
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团子公司少数股东权益列示如下：
章丘齐鲁村镇银行股份有限公司 182,635 159,289
济源齐鲁村镇银行有限责任公司 43,814 37,692
伊川齐鲁村镇银行有限责任公司 22,910 19,232
兰考齐鲁村镇银行有限责任公司 14,414 11,646
登封齐鲁村镇银行有限责任公司 13,470 11,619
渑池齐鲁村镇银行有限责任公司 9,533 8,673
合计 286,776 248,151
本集团 本行
发放贷款和垫款
-个人贷款和垫款 3,732,985 3,275,934 3,155,386 2,809,007
-公司贷款和垫款 8,025,335 6,902,358 7,853,413 6,747,261
-票据贴现 303,048 318,383 302,744 318,383
金融投资 5,392,250 4,889,609 5,392,250 4,889,609
存放中央银行款项 414,916 388,333 405,859 380,202
拆出资金及买入返售 100,915 85,914 100,915 85,914
存放同业款项 10,906 19,617 11,105 18,540
利息收入 17,980,355 15,880,148 17,221,672 15,248,916
吸收存款 (6,955,068) (6,025,525) (6,662,029) (5,792,450)
向中央银行借款 (728,251) (410,829) (719,726) (402,853)
拆入资金 (63,634) (55,296) (63,634) (55,296)
卖出回购 (263,935) (294,907) (263,935) (294,907)
发行债券 (1,187,876) (1,359,799) (1,187,876) (1,359,799)
同业存放款项及其他 (206,677) (248,646) (284,372) (313,047)
利息支出 (9,405,441) (8,395,002) (9,181,572) (8,218,352)
利息净收入 8,574,914 7,485,146 8,040,100 7,030,564
利息收入包括：
已减值贷款利息
冲转 53,137 48,784 53,137 48,784
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
委托及代理业务手续费收入 766,189 546,782 766,041 546,411
结算与清算手续费收入 362,125 307,380 361,934 307,168
银行卡手续费收入 75,383 67,127 75,315 66,992
其他手续费及佣金收入 135,006 128,264 134,999 128,252
手续费及佣金收入 1,338,703 1,049,553 1,338,289 1,048,823
手续费及佣金支出 (103,955) (102,251) (99,536) (98,334)
手续费及佣金净收入 1,234,748 947,302 1,238,753 950,489
本集团 本行
与日常活动相关的政府补助 95,306 51,192 77,544 37,678
代扣个人所得税手续费返还 1,619 1,335 1,556 1,300
合计 96,925 52,527 79,100 38,978
本集团 本行
交易性金融资产 727,257 728,563 727,257 728,563
联营企业投资 122,607 103,244 122,607 103,244
其他债权投资 113,101 177,667 113,101 177,667
衍生金融工具 (4,528) (5,285) (4,528) (5,285)
其他投资 33,675 19,548 37,088 22,962
合计 992,112 1,023,737 995,525 1,027,151
本集团及本行 2022年度 2021年度
交易性金融资产 66,178 176,122
衍生金融工具 (565) (5,394)
合计 65,613 170,728
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团及本行 2022年度 2021年度
固定资产处置损失 (4,763) (10,519)
使用权资产处置损益 1,121 (170)
非货币性资产交换收益 - 420,491
抵债资产处置损失 - (4,093)
合计 (3,642) 405,709
本集团及本行 2022年度 2021年度
外汇期权汇兑收益 32,185 39,881
结售汇收益 22,777 24,898
外汇掉期汇兑收益及其他 43,392 12,487
合计 98,354 77,266
本集团 本行
城市维护建设税 52,313 45,907 51,605 45,315
教育费附加 22,919 20,146 22,702 19,874
地方教育费附加 15,460 13,430 15,135 13,249
房产税 16,334 18,098 16,105 17,870
印花税 5,406 6,045 5,072 5,786
其他 915 1,040 590 733
合计 113,347 104,666 111,209 102,827
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
工资性费用
-工资薪金 1,145,105 1,108,548 1,065,646 1,027,075
-住房公积金 98,081 87,967 89,314 80,426
-退休福利费 192,942 175,615 179,934 164,631
-其他福利费 205,210 180,552 191,510 168,520
办公及行政费用 731,449 607,446 664,709 550,908
租赁费用 30,867 40,344 27,891 35,918
固定资产折旧 151,876 100,924 144,920 93,975
使用权资产折旧 156,534 140,026 146,298 131,609
长期待摊费用摊销 57,136 59,271 49,922 53,432
无形资产摊销 17,139 36,891 16,525 31,879
其他 130,507 122,503 115,946 111,176
合计 2,916,846 2,660,087 2,692,615 2,449,549
本集团 本行
发放贷款和垫款
-以摊余成本计量的发放贷
款和垫款 3,540,875 3,245,029 3,481,659 3,196,213
-以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的发
放贷款和垫款 122,966 54,445 122,966 54,445
小计 3,663,841 3,299,474 3,604,625 3,250,658
金融投资
-债权投资 461,593 1,111,363 461,593 1,111,363
-其他债权投资 1,944 47,655 1,944 47,655
小计 463,537 1,159,018 463,537 1,159,018
表外业务 1,618 (408,602) 1,610 (408,699)
其他 22,202 754 22,087 (27)
合计 4,151,198 4,050,644 4,091,859 4,000,950
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
财政奖励 11,866 17,052 11,800 17,000
久悬款项收入 4,670 3,917 3,403 2,209
其他 6,672 2,983 6,173 2,757
合计 23,208 23,952 21,376 21,966
本集团 本行
久悬款项支出 3,316 319 3,176 303
罚款支出 2,150 1,400 1,650 1,200
捐赠支出 450 310 430 310
固定资产盘亏及清理损失 120 2,091 120 2,058
其他 257 230 99 174
合计 6,293 4,350 5,475 4,045
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
本集团 本行
当期所得税 1,052,494 645,661 979,827 598,877
以前年度所得税调整 (1,890) (2,848) (1,930) (2,613)
递延所得税 (812,703) (375,145) (802,548) (365,844)
合计 237,901 267,668 175,349 230,420
本集团及本行实际所得税支出不同于按法定税率计算的企业所得税款，主要调节事项如下：
本集团 本行
税前利润 3,868,808 3,339,921 3,608,665 3,138,992
按法定税率25%计算之税项 967,202 834,980 902,166 784,748
免税国债利息收入及公募基金分
红的影响 (708,781) (522,243) (708,781) (522,243)
相同税率已纳税分红收入 (2,453) (1,373) (2,453) (1,373)
分占联营公司损益 (30,652) (25,811) (30,652) (25,811)
不可抵扣的工资福利支出 8,571 6,138 8,571 6,138
不可抵扣的业务招待费及其他费
用的影响 4,306 4,366 3,625 3,629
其他 (292) (28,389) 2,873 (14,668)
合计 237,901 267,668 175,349 230,420
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的本期净利润，除以发行在外普通股的加权平均
数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
归属于母公司股东的当期净利润 3,587,370 3,035,644
减：母公司优先股当期发放利息 - (102,000)
减：母公司永续债当期发放利息 (255,000) (135,000)
归属于母公司普通股股东的本年净利润 3,332,370 2,798,644
本行发行在外普通股的加权平均数(千股) 4,580,833 4,351,792
基本每股收益(元/股) 0.73 0.64
发行在外普通股的加权平均数(千股)
年初已发行的普通股 4,580,833 4,122,750
加：本年增发普通股加权平均股数 - 229,042
当期发行在外普通股的加权平均数 4,580,833 4,351,792
稀释每股收益的具体计算如下：
归属于母公司普通股股东的本年净利润 3,332,370 2,798,644
加：本年可转换公司债券的利息费用（税后） 14,122 -
用以计算稀释每股收益的净利润 3,346,492 2,798,644
本行发行在外普通股的加权平均数(千股) 4,580,833 4,351,792
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
加权平均数(千股) 113,572 -
用以计算稀释每股收益的当期发行在外的加权
平均数(千股) 4,694,405 4,351,792
稀释每股收益 (元/股) 0.71 0.64
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
合并及银行利润表中其他综合收益发生额：
本年发生金额
减：前期计入其
项目 1月1日 发生额 转入损益 税费用 小计 母公司 少数股东 内部结转 12月31日
一、不能重分类进损益的其
他综合收益 (117,406) 8,288 - - 8,288 8,288 - (14,628) (123,746)
其中：重新计量设定受益计
划变动额 (117,406) (6,340) - - (6,340) (6,340) - - (123,746)
指定以公允价值计量
且其变动计入其
他综合收益的权
益工具投资公允
价值变动 - 14,628 - - 14,628 14,628 - (14,628) -
二、将重分类进损益的其他
综合收益 823,807 (294,654) (106,701) 99,693 (301,662) (301,662) - - 522,145
其中：权益法下可转损益的
其他综合收益 (5,407) (2,580) - - (2,580) (2,580) - - (7,987)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务投
资工具公允价值变动 295,816 (229,106) (106,701) 83,951 (251,856) (251,856) - - 43,960
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务投
资工具信用损失准备 533,398 (62,968) - 15,742 (47,226) (47,226) - - 486,172
合计 706,401 (286,366) (106,701) 99,693 (293,374) (293,374) - (14,628) 398,399
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
合并及银行利润表中其他综合收益发生额：
本年发生金额
减：前期计入其
项目 1月1日 发生额 转入损益 税费用 小计 母公司 少数股东 12月31日
一、不能重分类进损益的其他综
合收益 (108,830) (8,576) - - (8,576) (8,576) - (117,406)
其中：重新计量设定受益计划变
动额 (108,830) (8,576) - - (8,576) (8,576) - (117,406)
二、将重分类进损益的其他综合
收益 431,214 697,296 (175,588) (129,115) 392,593 392,593 - 823,807
其中：权益法下可转损益的其他
综合收益 (10,656) 5,249 - - 5,249 5,249 - (5,407)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务投资工具公
允价值变动 (14,953) 589,947 (175,588) (103,590) 310,769 310,769 - 295,816
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务投资工具信
用损失准备 456,823 102,100 - (25,525) 76,575 76,575 - 533,398
合计 322,384 688,720 (175,588) (129,115) 384,017 384,017 - 706,401
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化
主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括信托投资、资产管理计划、基金、其他
资产管理产品等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，
其融资方式是向投资者发行投资产品。
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下：
交易性金融资产 债权投资 合计 最大损失敞口
基金 15,673,562 - 15,673,562 15,673,562
信托及资管计划 5,493,268 6,182,576 11,675,844 11,675,844
其他资产管理产品 6,208,435 - 6,208,435 6,208,435
合计 27,375,265 6,182,576 33,557,841 33,557,841
交易性金融资产 债权投资 合计 最大损失敞口
基金 12,256,837 - 12,256,837 12,256,837
信托及资管计划 6,649,098 8,259,373 14,908,471 14,908,471
其他资产管理产品 2,184,109 - 2,184,109 2,184,109
合计 21,090,044 8,259,373 29,349,417 29,349,417
以上结构性主体的最大损失敞口为其在报告日的账面价值。
(2) 本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并报表范围的结构化主体，全部为本集团发行的非保本理财产
品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是
向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权
益主要通过管理这些结构化主体在其到期时收取管理费收入。于2022年12月31日，本集团
发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品余额为人民币556.60亿元
(2021年12月31日：人民币684.88亿元)。2022年度，本集团在该类非保本理财产品赚取的
手续费收入为人民币6.83亿元(2021年度：人民币4.76亿元)。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资
产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转
让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认条件，本集团继续在
资产负债表确认上述资产。
全部未终止确认的已转让金融资产为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的债券或
票据，此种交易下交易对手无根据特定条款可以在本集团无任何违约的情况下，将上述债
券或票据出售或再次用于担保，同时交易对手需承担在协议规定的到期日按协定回购价格
将上述债券或票据归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为保留了相关债券或票
据的大部分风险和报酬，故未对相关债券或票据进行终止确认。同时，本集团将收到的现
金抵押品确认为一项金融负债。
下表为已转让给第三方而不符合终止确认条件的金融资产及相关负债的账面价值分析：
转让资产的 相关负债的 转让资产的 相关负债的
账面价值 账面价值 账面价值 账面价值
卖出回购债券 20,385,887 18,673,127 20,496,182 19,491,883
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量
本集团 本行
净利润 3,630,907 3,072,253 3,433,316 2,908,572
加：信用减值损失 4,151,198 4,050,644 4,091,859 4,000,950
其他资产减值损失 20,000 20,572 20,000 20,572
固定资产折旧 151,876 100,924 144,920 93,975
使用权资产折旧 156,534 140,026 146,298 131,609
无形资产摊销 17,139 36,891 16,525 31,879
长期待摊费用摊销 57,136 59,271 49,922 53,432
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的收益 3,642 (405,709) 3,642 (405,709)
公允价值变动收益 (65,613) (170,728) (65,613) (170,728)
投资收益 (667,141) (725,286) (670,554) (728,699)
发行债券利息支出 1,187,876 1,359,799 1,187,876 1,359,799
已减值贷款利息收入 (53,137) (48,784) (53,137) (48,784)
递延所得税费用的增加 (828,445) (349,621) (818,290) (340,320)
经营性应收项目的增加 (46,405,464) (44,741,786) (44,790,309) (42,606,950)
经营性应付项目的增加 66,459,660 66,132,550 65,119,423 64,241,098
经营活动产生的现金流量净额 27,816,168 28,531,016 27,815,878 28,540,696
(2) 现金及现金等价物净变动情况
本集团 本行
现金的年末余额 485,526 464,540 436,029 417,117
减：现金的年初余额 (464,540) (520,679) (417,117) (484,423)
加：现金等价物的年末余额 17,442,821 18,711,076 16,663,203 17,903,810
减：现金等价物的年初余额 (18,711,076) (16,118,297) (17,903,810) (15,257,856)
现金及现金等价物净增加/减
少额 (1,247,269) 2,536,640 (1,221,695) 2,578,648
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七、 财务报表主要项目注释(续)
现金流量表中现金及现金等价物包括：
本集团 本行
库存现金 485,526 464,540 436,029 417,117
可以用于支付的存放央行款项 11,925,461 13,337,082 11,217,656 12,813,912
合计 17,928,347 19,175,616 17,099,232 18,320,927
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 分部报告
本集团以地区分部作为主要管理方式，并辅以业务分部作为辅助管理方式。
(1) 地区分部
本集团高级管理层按照本集团各地分支行所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。各
地分支行主要服务于当地客户和少数其他地区客户，因此经营分部以资产所在地为依据确
定。本集团根据目前的经营管理模式采集分部信息，对贷款组合减值准备在各分部间采用
了统一的估算模型。
本集团的经营分部根据资产所在地划分为：济南地区以及济南以外地区。
(2) 业务分部
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，具体经营分部如
下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务
包括：公司贷款、存款业务、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
个人银行业务
个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、
存款业务、银行卡业务、个人理财业务及各类个人中间业务。
资金营运业务
资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融
资业务，该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其他经营分部客户的需要。
其他
此分部是指不能直接归属某个分部和未能合理分配的资产、负债、收入及支出。
分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行
管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额
列示。管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间的交易主要为分部间的资金转让。这些交易是参照资金平均成本确定的，并且已于
每个分部的业绩中反映。“内部净收入/(支出)”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利
息收入和支出净额，该内部收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“外部净收入/(支出)”
指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的外部收入/( 支
出)合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至
该分部的项目。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 分部报告(续)
营业收入 6,641,145 4,422,557 - 11,063,702
利息净收入 4,563,071 4,011,843 - 8,574,914
其中：外部净收入 4,654,038 3,920,876 - 8,574,914
内部净收入/(支出) (90,967) 90,967 - -
手续费及佣金收入 934,034 404,669 - 1,338,703
手续费及佣金支出 (81,354) (22,601) - (103,955)
手续费及佣金净收入 852,680 382,068 - 1,234,748
其他收益 84,481 12,444 - 96,925
投资收益 992,850 (738) - 992,112
其中：对联营企业投资收益 122,607 - - 122,607
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 17,037 - - 17,037
公允价值变动收益 65,613 - - 65,613
资产处置损益 (5,140) 1,498 - (3,642)
汇兑收益 82,964 15,390 - 98,354
其他业务收入 4,626 52 - 4,678
营业支出 (4,237,855) (2,973,954) - (7,211,809)
税金及附加 (63,411) (49,936) - (113,347)
业务及管理费 (2,017,674) (899,172) - (2,916,846)
信用减值损失 (2,129,075) (2,022,123) - (4,151,198)
其他资产减值损失 (20,000) - - (20,000)
其他业务支出 (7,695) (2,723) - (10,418)
营业利润 2,403,290 1,448,603 - 3,851,893
加：营业外收入 17,053 6,155 - 23,208
减：营业外支出 (4,868) (1,425) - (6,293)
利润总额 2,415,475 1,453,333 - 3,868,808
减：所得税费用 (237,901)
净利润 3,630,907
资本性支出 210,541 108,123 - 318,664
总资产 371,125,734 141,426,699 (6,539,127) 506,013,306
其中：投资联营企业 1,593,563 - - 1,593,563
总负债 (327,846,525) (149,116,723) 6,539,127 (470,424,121)
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 分部报告(续)
营业收入 6,407,403 3,759,580 - 10,166,983
利息净收入 4,028,537 3,456,609 - 7,485,146
其中：外部净收入 3,942,434 3,542,712 - 7,485,146
内部净收入/(支出) 86,103 (86,103) - -
手续费及佣金收入 733,553 316,000 - 1,049,553
手续费及佣金支出 (82,274) (19,977) - (102,251)
手续费及佣金净收入 651,279 296,023 - 947,302
其他收益 45,107 7,420 - 52,527
投资收益 1,028,150 (4,413) - 1,023,737
其中：对联营企业投资收益 103,244 - - 103,244
公允价值变动收益 170,728 - - 170,728
资产处置损益 416,465 (10,756) - 405,709
汇兑收益 62,643 14,623 - 77,266
其他业务收入 4,494 74 - 4,568
营业支出 (4,188,937) (2,657,727) - (6,846,664)
税金及附加 (60,743) (43,923) - (104,666)
业务及管理费 (1,852,328) (807,759) - (2,660,087)
信用减值损失 (2,247,366) (1,803,278) - (4,050,644)
其他资产减值损失 (20,572) - - (20,572)
其他业务支出 (7,928) (2,767) - (10,695)
营业利润 2,218,466 1,101,853 - 3,320,319
加：营业外收入 16,317 7,635 - 23,952
减：营业外支出 (3,394) (956) - (4,350)
利润总额 2,231,389 1,108,532 - 3,339,921
减：所得税费用 (267,668)
净利润 3,072,253
资本性支出 2,456,863 174,840 - 2,631,703
总资产 325,385,140 116,528,108 (8,499,542) 433,413,706
其中：投资联营企业 1,334,030 - - 1,334,030
总负债 (293,002,495) (116,305,977) 8,499,542 (400,808,930)
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 分部报告(续)
公司 个人 资金
营业收入 5,904,618 3,214,662 1,812,002 132,420 11,063,702
利息净收入 5,349,844 2,917,839 307,231 - 8,574,914
其中：外部净收入 5,086,000 474,627 3,014,287 - 8,574,914
内部净收入/(支出) 263,844 2,443,212 (2,707,056) - -
手续费及佣金收入 537,967 315,704 485,032 - 1,338,703
手续费及佣金支出 (30,843) (36,087) (37,025) - (103,955)
手续费及佣金净收入 507,124 279,617 448,007 - 1,234,748
其他收益 47,130 16,566 33,229 - 96,925
投资收益 - - 859,692 132,420 992,112
其中：对联营企业投资收益 - - - 122,607 122,607
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益 - - 17,037 - 17,037
公允价值变动收益 - - 65,613 - 65,613
资产处置损失 (1,349) (763) (1,530) - (3,642)
汇兑收益 - - 98,354 - 98,354
其他业务收入 1,869 1,403 1,406 - 4,678
营业支出 (4,253,160) (2,000,780) (957,869) - (7,211,809)
税金及附加 (55,815) (43,766) (13,766) - (113,347)
业务及管理费 (1,268,965) (1,167,439) (480,442) - (2,916,846)
信用减值损失 (2,902,839) (785,142) (463,217) - (4,151,198)
其他资产减值损失 (20,000) - - - (20,000)
其他业务支出 (5,541) (4,433) (444) - (10,418)
营业利润 1,651,458 1,213,882 854,133 132,420 3,851,893
加：营业外收入 20,330 2,878 - - 23,208
减：营业外支出 (4,218) (2,025) (50) - (6,293)
利润总额 1,667,570 1,214,735 854,083 132,420 3,868,808
减：所得税费用 (237,901)
净利润 3,630,907
资本性支出 118,058 66,738 133,868 - 318,664
总资产 175,756,043 73,277,667 251,219,381 5,760,215 506,013,306
其中：投资联营企业 - - - 1,593,563 1,593,563
总负债 (189,841,404) (167,170,414) (112,962,192) (450,111) (470,424,121)
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八、 分部报告(续)
公司 个人 资金
银行业务 银行业务 营运业务 其他 合计
营业收入 5,237,935 2,850,894 1,969,416 108,738 10,166,983
利息净收入 4,655,598 2,468,081 361,467 - 7,485,146
其中：外部净收入 4,345,255 519,158 2,620,733 - 7,485,146
内部净收入/(支出) 310,343 1,948,923 (2,259,266) - -
手续费及佣金收入 421,366 336,586 291,601 - 1,049,553
手续费及佣金支出 (41,941) (37,256) (23,054) - (102,251)
手续费及佣金净收入 379,425 299,330 268,547 - 947,302
其他收益 52,527 - - - 52,527
投资收益 - - 914,999 108,738 1,023,737
其中：对联营企业投资收益 - - - 103,244 103,244
公允价值变动收益 - - 170,728 - 170,728
资产处置收益 148,564 82,163 174,982 - 405,709
汇兑收益 - - 77,266 - 77,266
其他业务收入 1,821 1,320 1,427 - 4,568
营业支出 (3,847,901) (1,667,342) (1,331,421) - (6,846,664)
税金及附加 (45,795) (38,771) (20,100) - (104,666)
业务及管理费 (1,120,728) (1,161,786) (377,573) - (2,660,087)
信用减值损失 (2,675,834) (442,119) (932,691) - (4,050,644)
其他资产减值损失 - (20,572) - - (20,572)
其他业务支出 (5,544) (4,094) (1,057) - (10,695)
营业利润 1,390,034 1,183,552 637,995 108,738 3,320,319
加：营业外收入 19,805 2,965 1,182 - 23,952
减：营业外支出 (1,012) (774) (888) (1,676) (4,350)
利润总额 1,408,827 1,185,743 638,289 107,062 3,339,921
减：所得税费用 (267,668)
净利润 3,072,253
资本性支出 963,689 532,966 1,135,048 - 2,631,703
总资产 150,256,560 62,391,005 216,203,835 4,562,306 433,413,706
其中：投资联营企业 - - - 1,334,030 1,334,030
总负债 (170,943,504) (126,940,667) (102,511,148) (413,611) (400,808,930)
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 关联方关系及其交易
(1) 持有本行5%及5%以上股份的股东及其控制的子公司：
对本行的 对本行的
关联方名称 主营业务 持股比例 持股比例
澳洲联邦银行(以下简称“澳联邦”) 银行业务、保险业务 16.18% 16.09%
济南市国有资产运营有限公司
(以下简称“济南国有资产运营”) 对外融资投资 9.28% 9.22%
兖矿能源集团股份有限公司
(以下简称“兖矿能源”) 煤炭、煤化工、电力 7.85% 7.80%
济南城市建设投资集团有限公司
(以下简称“济南城市建设投资”) 城市基础设施及配套项目投资 5.70% 5.67%
重庆华宇集团有限公司
(以下简称“重庆华宇”) 房地产开发、物业管理 5.60% 5.56%
(2) 子公司和联营企业及其子公司：
本行子公司章丘齐鲁村镇银行股份有限公司等 16 家村镇银行的基本情况、注册资本及所持
股份参见附注六。
本行的联营企业为德州银行股份有限公司、济宁银行股份有限公司及山东省城市商业合作
联盟有限公司，其中德州银行股份有限公司及山东省城市商业合作联盟有限公司无子公司，
济宁银行股份有限公司有 1 家子公司济宁儒商村镇银行股份有限公司。本行联营企业德州
银行股份有限公司、济宁银行股份有限公司及山东省城市商业银行合作联盟有限公司的基
本情况及注册资本、所持股份参见附注七、14。
(3) 其他关联方：
于 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、
高级管理人员)、与其关系密切的家庭成员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制或施加重大影响的企业。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 关联方关系及其交易(续)
(1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易
本集团关联方交易主要是贷款和存款等。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一
致。
其他关联方(不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
济南国有资产 济南城市建设
澳联邦及其控 运营及其控股 兖矿能源及其 投资及其控股 重庆华宇及其 其他 其他
存放同业及其他金融
机构款项 9,033 - - - - - -
发放贷款和垫款 - - - 2,196,421 - 2,728,433 2,349
债权投资 - - - 1,494,685 - - -
其他债权投资 - - - - - 200,235 -
吸收存款 - 24,728 898,281 94,148 - 675,462 18,618
信用证 - - 111,111 - - - -
保函 - - - - - 4,298 -
银行承兑汇票 - - 972,766 - - 15,196 -
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 关联方关系及其交易(续)
(1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续)
其他关联方(不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
济南国有资产 济南城市建设
澳联邦及其控 运营及其控股 兖矿能源及其 投资及其控股 重庆华宇及其 其他 其他
利息收入 - - - 169,485 - 161,188 125
利息支出 - 417 17,221 1,226 - 30,495 506
手续费及佣金收入 - - 1,034 - - 10 -
业务及管理费 - - - - - 3,074 -
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 关联方关系及其交易(续)
(1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续)
其他关联方(不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
济南国有资产 济南城市建设
澳联邦及其控 运营及其控股 兖矿能源及其 投资及其控股 重庆华宇及其 其他 其他
存放同业及其他金融
机构款项 1,927 - - - - - -
发放贷款和垫款 - - - 780,185 - 2,309,287 4,035
债权投资 - - - 1,495,068 - - -
吸收存款 - 4,077 337,085 28,110 - 547,367 15,828
信用证 - - 159,889 - - - -
银行承兑汇票 - - 459,531 - - - -
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 关联方关系及其交易(续)
(1) 本集团与主要股东及其他关联方的主要关联交易(续)
其他关联方(不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
济南国有资产 济南城市建设
澳联邦及其控 运营及其控股 兖矿能源及其 投资及其控股 重庆华宇及其 其他 其他
利息收入 - - - 80,795 - 123,617 203
利息支出 - 341 6,275 2,035 - 19,316 424
手续费及佣金收入 - - 559 - - - -
业务及管理费 - - - - - 136 -
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
九、 关联方关系及其交易(续)
(2) 本集团与联营企业及其子公司的主要关联交易：
同业及其他金融机构存放款项 334,448 232,413
吸收存款 101,324 -
转贴现票据的承兑人 50,000 -
利息收入 12,570 -
利息支出 11,669 4,780
业务及管理费 108,072 98,974
(3) 本行与子公司的主要关联交易：
存放同业款项 301,942 -
同业及其他金融机构存放款项 2,465,362 2,444,552
利息收入 1,975 1,987
利息支出 77,697 64,401
业务及管理费 2,239 5,368
(4) 与关键管理人员进行的交易：
于2022年度及2021年度，本行支付给董事、监事及高级管理层的薪酬和短期福利税前合计
分别为人民币1,729万元及人民币2,308万元。于2022年度及2021年度，本行未向关键管理
人员提供额外的退休福利、离职补偿或其他长期福利。
(5) 于2022年度及2021年度，本行与本行设立的企业年金基金除正常的供款外，未发生关联
交易。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十、 或有事项及承诺
于资产负债表日，本集团的信用承诺列示如下：
开出信用证 8,609,565 9,044,879
开出保函 16,476,662 14,620,629
开出银行承兑汇票 71,782,385 69,163,414
贷款承诺 6,401,535 4,275,910
信用卡信用额度 10,801,123 6,662,207
合计 114,071,270 103,767,039
本集团以某些资产作为国库现金存款、卖出回购交易及再贷款等协议项下的质押物质押
给财政部、中国人民银行及其他金融机构。
政府债券 56,608,306 37,525,712
金融债券 3,848,749 4,209,413
企业债券 90,000 -
合计 60,547,055 41,735,125
除上述质押资产外，本集团根据中国人民银行规定向中国人民银行缴存的法定存款准备
金也不得用于本集团日常经营活动(附注七、1)。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十、 或有事项及承诺(续)
于资产负债表日，本集团资本性支出承诺列示如下：
已批准未签约金额 70,759 96,409
已签约未支付金额 228,843 255,035
合计 299,602 351,444
以上资本性承诺用于购置固定资产、无形资产及部分装修工程。本集团管理层认为未来的
营利能力可以满足以上承诺要求。
于2022年12月31日，本集团在正常业务经营中存在若干法律诉讼及仲裁事项，根据法庭
判决或者法律顾问的意见确认无预计负债 (2021年12月31日：无)。本集团管理层认为该
等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团的财务状况或经营成果产生重大影响。
十一、 受托业务
委托存款 7,320,565 7,481,371
委托贷款 7,320,565 7,481,371
委托存款是指存款人存于本行的款项，仅用于向存款人指定的第三方发放贷款之用。贷款
相关的信用风险由存款人承担。
委托理财资金 55,660,007 68,488,344
委托理财业务是指本行按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投
资和资产管理，投资相关的风险由客户承担。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、 金融工具及其风险
本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险，
或风险组合。管理风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来经营风险。本
集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影
响。
本集团制定风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和
控制程序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
本集团董事会制定本集团的风险管理战略。本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理
战略，制定相应的风险管理政策及程序，包括信用风险、市场风险和流动性风险等专项风
险管理政策。这些风险管理政策及程序经董事会批准后由总行各部门负责执行。此外，内
部审阅部门负责对风险管理和内部控制进行独立的审查。
本集团面临的主要经营风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率
风险和利率风险。
本集团承担着信用风险，该风险指交易对手于到期时未能偿还全部欠款而引起本集团财务
损失的风险。经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业的信贷质量发生变化都将导
致和资产负债表日已计提准备不同的损失。倘交易对手集中于同类行业或地理区域，信贷
风险将会增加。表内的信贷风险暴露包括客户贷款，证券投资和同业往来等，同时也存在
表外的信贷风险暴露，如贷款承诺等。本集团的主要业务目前集中于中国山东省济南市。
这表明本集团的信贷组合存在集中性风险，较易受到地域性经济状况变动的影响。因此，
管理层谨慎管理其信贷风险暴露。银行整体的信贷风险(包括贷款、证券投资和同业往来)
由总行的风险管理部负责，并定期向本集团高级管理层进行汇报。本集团已建立相关机
制，制定个别借款人可承受的信用风险额度，本集团定期监控上述信用风险额度，并至少
每年进行一次审核。
(1) 信用风险衡量
(i) 贷款及信用承诺
本集团根据银保监会的《贷款风险分类指引》制定了信贷资产五级分类办法，用以衡量及
管理本集团信贷资产的质量。本集团的系统和《贷款风险分类指引》要求将信贷资产分为
正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良信贷资产。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、 金融工具及其风险(续)
(1) 信用风险衡量(续)
(i) 贷款及信用承诺(续)
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
素。
次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即
使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收
回极少部分。
(ii) 债券及其他票据
本集团通过限制所投资债券的外部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口。外币债
券要求购买时的外部信用评级(以标准普尔或等同评级机构为标准)在投资级A-以上。人民
币债券要求购买时的外部信用评级(中央银行认定的信用评级机构)在A-以上。同时，本集
团持续关注发行主体的信用评级变化情况。
(iii) 拆放同业与其他金融机构
本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来的单
个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。
(2) 风险限额管理及缓释措施
本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、
行业和区域。
本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监
控上述风险，每年甚至在必要之时更频繁地进行审阅。
本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险敞口，并据此适时地更新
借款额度。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、 金融工具及其风险(续)
(2) 风险限额管理及缓释措施(续)
其他具体的管理和缓解措施包括：
(i) 抵押物
本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵押物、保证金以
及取得公司或个人的保证是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的
特定抵押物的种类，主要包括以下几个类型：
• 住宅
• 商业资产，如商业房产、存货和应收款项
• 金融工具，如债券
抵押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。为降低信用风险，本集团
规定了不同抵押物的最高抵押率(贷款额与抵押物公允价值的比例)，公司贷款和零售贷款
的主要抵押物种类如下：
抵押物 最高抵押率
定期存单 95%
国债 90%
商业用房、标准厂房 70%
商品住宅、土地使用权 70%
对公司和零售客户的贷款一般要求提供担保。
对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。
除贷款以外，其他金融资产的抵押担保由该工具的性质决定。债权性投资、国债和其他票
据通常没有抵押，资产支持证券通常有金融工具组合作为抵押。
(ii) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、信用证和银行承兑汇票
为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代
其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其
原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本
集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、 金融工具及其风险(续)
(3) 信用风险减值分析和准备金计提政策
预期信用损失计量
(A) 金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险
阶段，计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下:
阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内
的预期信用损失金额。
阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚未客观减值证据的金融工具。需确认金融
工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内
的预期信用损失金额。
(B) 信用风险显著增加
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已增加。在确
定信用风险自初始确认后是否显着增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性及定量分析、外部信用
风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具
组合为基础，比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风
险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或底线约束指标时，本集团认为金融工具的信用风
险已发生显着增加：
定量标准
? 于报告日，在剩余存续期发生违约的概率被认为较初始确认时显著增加
定性标准
? 债务人经营或财务状况发生重大不利变动
? 风险分类为关注类
底线约束指标
? 债务人的合约款项(包括本金及利息)逾期超过30天
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(3) 信用风险减值分析和准备金计提政策(续)
预期信用损失计量(续)
(B) 信用风险显著增加(续)
本集团坚持实质性风险判断，综合考虑借款人经营能力、偿债能力情况变化，以评估相
关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。
(C) 违约及已发生信用减值资产的定义
在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的标准，与内部针对相关金融工具的信用风
险管理目标保持一致，同时考虑定量及定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值
时，主要考虑以下因素：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；
? 债务人违反合约，如未能按期偿还利息或利息逾期未付或本金付款逾期未付等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合约考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
? 因财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
? 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天。
(D) 对参数、假设及估计技术的说明
根据信用风险是否发生显着增加以及资产是否已发生减值，本集团对不同的资产分别以
违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的新巴塞尔协议
为基础，根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的要求，考虑历史统计数
据(如交易对手评级、担保方式及抵押品类别、偿付款项等)的定量分析及前瞻性信息，建
立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团的违约概率以新巴塞尔协议下内部评级法的结果为基础进行调整，加入前瞻性信
息并剔除审慎性调整，以反映当前宏观经济环境下债务人的时点违约概率。
违约损失率指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级、以及抵押品类别不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为考
虑前瞻性信息后，预计由于违约导致的损失金额占风险暴露的比例。
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十二、 金融工具及其风险(续)
(3) 信用风险减值分析和准备金计提政策(续)
预期信用损失计量(续)
(D) 对参数、假设及估计技术的说明(续)
违约风险敞口指在违约发生时，本集团在未来12个月或整个剩余存续期应获偿付的金
额。
本报告期内，本集团根据宏观经济环境的变化，更新前瞻性信息。关于前瞻性信息以及
如何将其纳入预期信用损失计算的说明，参见本附注后段。
本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保
品价值的变动情况。
(E)预期信用损失中已包含的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历
史数据分析，识别出与预期信用损失相关的关键经济指标并进行了前瞻性调整，如国内
生产总值(GDP)、居民消费价格指数(CPI)、生产价格指数(PPI)、M2、进口金额、出口金
额、工业增加值、民间固定资产投资完成额、社会消费品零售总额、短期贷款利率、定
期存款利率、期末汇率。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测。本集团通
过构建计量模型得到历史上宏观经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系，根据未
来宏观指标预测值计算未来一定时期的违约概率和违约损失率。
本集团结合宏观数据分析结果确定乐观、正常、缓和的情景及其权重，从而计算本集团
加权平均预期信用损失准备金。
(F)以组合方式计量损失准备
按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归
类。在进行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团采用产
品类型和客户类型等对贷款进行组合计量。
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十二、 金融工具及其风险(续)
(4) 未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
资产负债表项目的信用风险敞口包括：
存放中央银行款项 37,449,823 36,444,334
存放同业款项 2,272,007 2,700,296
拆出资金 1,870,956 719,001
买入返售金融资产 3,103,541 2,999,652
发放贷款和垫款 248,913,805 210,221,216
交易性金融资产 13,124,967 9,446,830
债权投资 108,954,323 94,189,857
其他债权投资 65,052,936 55,728,632
其他金融资产 105,385 198,423
小计 480,847,743 412,648,241
表外项目信用风险敞口包括：
开出银行承兑汇票 71,782,385 69,163,414
开出信用证 8,609,565 9,044,879
开出保函 16,476,662 14,620,629
信用卡信用额度 10,801,123 6,662,207
贷款承诺 6,401,535 4,275,910
小计 114,071,270 103,767,039
合计 594,919,013 516,415,280
上表为本集团2022年末及2021年末未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大风险敞
口。对于资产负债表项目，上列风险敞口金额为资产负债表日的账面净额。
如上所示，2022年12月31日，52%的表内最高风险暴露金额来自发放贷款和垫款(2021年
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十二、 金融工具及其风险(续)
(5) 买入返售金融资产
未逾期未减值 3,103,927 3,000,165
减：减值准备 (386) (513)
净额 3,103,541 2,999,652
(6) 风险集中度
(a) 发放贷款和垫款行业分布情况
金额 占比(%) 金额 占比(%)
租赁和商务服务业 50,580,539 19.66 42,653,226 19.69
制造业 25,360,117 9.86 23,684,134 10.94
建筑业 22,692,122 8.82 14,455,926 6.67
批发和零售业 22,459,197 8.73 17,161,029 7.92
水利、环境和公共设施管理业 20,947,460 8.14 15,492,231 7.15
房地产业 6,676,848 2.60 9,470,038 4.37
交通运输、仓储和邮政业 5,198,893 2.02 4,292,361 1.98
能源及化工业 4,432,932 1.72 2,564,132 1.18
金融业 2,684,968 1.04 1,847,809 0.85
信息传输、计算机服务和软件业 2,024,029 0.79 2,078,881 0.96
教育及媒体 1,911,850 0.74 1,573,336 0.73
采矿业 870,603 0.34 891,635 0.41
住宿和餐饮业 839,934 0.33 706,564 0.33
公共管理和社会组织 890 - 950 -
居民服务业 341,649 0.13 296,311 0.14
其他 5,558,385 2.16 4,825,897 2.23
公司贷款，小计 172,580,416 67.08 141,994,460 65.55
个人贷款 74,799,178 29.08 63,393,112 29.26
银行承兑票据贴现 7,903,580 3.07 9,767,686 4.51
商业承兑票据贴现 1,978,394 0.77 1,467,142 0.68
贴现小计 9,881,974 3.84 11,234,828 5.19
合计 257,261,568 100.00 216,622,400 100.00
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十二、 金融工具及其风险(续)
(6) 风险集中度(续)
(b) 发放贷款和垫款按地区分布情况
济南地区 115,275,472 100,452,917
济南以外地区(i) 141,986,096 116,169,483
合计 257,261,568 216,622,400
(i) 济南以外地区包括天津地区、聊城地区、青岛地区、德州地区、泰安地区、临沂地
区、滨州地区、东营地区、日照地区、烟台地区、潍坊地区、威海地区、河北地区和河
南地区。
(7) 发放贷款和垫款
发放贷款和垫款总信用风险敞口列示如下：
未逾期未减值 253,710,906 213,564,823
逾期未减值 231,880 134,118
已减值 3,318,782 2,923,459
合计 257,261,568 216,622,400
应计利息 644,430 622,292
减：减值准备 (8,992,193) (7,023,476)
发放贷款和垫款账面价值 248,913,805 210,221,216
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十二、金融工具及其风险(续)
(7) 发放贷款和垫款(续)
(a) 未逾期未减值贷款
未逾期未减值贷款的信用风险可以参考本集团贷款按照银保监会五级分类标准划分的情况
来评估。
公司贷款 个人贷款 合计
正常 175,799,163 73,740,329 249,539,492
关注 4,031,547 139,867 4,171,414
合计 179,830,710 73,880,196 253,710,906
公司贷款 个人贷款 合计
正常 146,621,912 62,857,233 209,479,145
关注 3,994,153 91,525 4,085,678
合计 150,616,065 62,948,758 213,564,823
(b) 逾期未减值贷款
逾期未减值贷款的逾期天数分析列示如下：
公司贷款 22,350 7,700 - - 30,050
个人贷款 112,408 89,422 - - 201,830
合计 134,758 97,122 - - 231,880
公司贷款 35,468 38,733 - - 74,201
个人贷款 34,510 25,407 - - 59,917
合计 69,978 64,140 - - 134,118
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(7) 发放贷款和垫款(续)
(b) 逾期未减值贷款(续)
在初始发放贷款时，本集团要求由独立资产评估机构对相应的抵质押物进行价值评估。当
有迹象表明抵质押物发生减值时，本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应
贷款的信用风险。
截至2022年12月31日，逾期未减值公司贷款抵押物公允价值为人民币0.40亿元(2021年12
月31日：1.00亿元)；逾期未减值个人贷款抵押物公允价值为人民币1.43亿元(2021年12月
(c) 减值贷款
公司贷款 2,601,630 2,539,022
个人贷款 717,152 384,437
合计 3,318,782 2,923,459
截至2022年12月31日，已减值公司贷款抵质押物公允价值为人民币27.55亿元(2021年12
月31日：26.27亿元)；已减值个人贷款抵质押物公允价值人民币7.15亿元(2021年12月31
日：4.12亿元)。
(d) 重组贷款
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整
的贷款。如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉
及展期付款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商，贷款将不再被视为逾期。管
理层继续对重组贷款进行审阅，以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。该贷款
继续以单项或组合方式进行减值评估并采用初始实际利率进行计量。
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(7) 发放贷款和垫款(续)
发放贷款和垫款按五级分类及三阶段列示如下：
用损失
阶段一 阶段二 阶段三
正常 248,869,185 670,307 - 249,539,492
关注 - 4,403,294 - 4,403,294
次级 - - 1,954,210 1,954,210
可疑 - - 1,033,680 1,033,680
损失 - - 330,892 330,892
合计 248,869,185 5,073,601 3,318,782 257,261,568
信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
正常 208,619,145 860,000 - 209,479,145
关注 - 4,219,796 - 4,219,796
次级 - - 1,410,637 1,410,637
可疑 - - 1,241,587 1,241,587
损失 - - 271,235 271,235
合计 208,619,145 5,079,796 2,923,459 216,622,400
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(8) 证券投资
证券投资信用风险总敞口按发行人及投资类别的分析如下：
既未逾期也未减值
政府及中央银行 85,275,164 28,803,357 100,959 114,179,480
政策性银行 5,648,432 4,365,592 - 10,014,024
银行同业及其他金融机构 600,956 18,011,701 7,403,838 26,016,495
企业 14,154,891 13,572,286 5,620,170 33,347,347
小计 105,679,443 64,752,936 13,124,967 183,557,346
已减值
企业 3,274,880 300,000 - 3,574,880
小计 3,274,880 300,000 - 3,574,880
合计 108,954,323 65,052,936 13,124,967 187,132,226
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(8) 证券投资(续)
既未逾期也未减值
政府及中央银行 65,580,960 11,650,503 329,560 77,561,023
政策性银行 7,229,282 9,444,896 - 16,674,178
银行同业及其他金融机构 582,907 20,447,242 2,287,077 23,317,226
企业 18,569,402 13,885,991 6,830,193 39,285,586
小计 91,962,551 55,428,632 9,446,830 156,838,013
已逾期未减值
企业 463,211 - - 463,211
小计 463,211 - - 463,211
已减值
企业 1,764,095 300,000 - 2,064,095
小计 1,764,095 300,000 - 2,064,095
合计 94,189,857 55,728,632 9,446,830 159,365,319
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(8) 证券投资(续)
上述减值证券的确定是基于单独测试的结果。在确定一支证券是否减值时，本集团考虑存
在发生减值的客观证据及其导致预计未来现金流减少的情况。
本集团面临市场风险，该风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利
变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性账户和
银行账户中。交易账户包括为交易目的而持有的或为了对冲交易账户其他风险而持有的金
融工具或商品头寸。银行账户包括除交易账户外的金融工具(包括本集团运用剩余资金购
买金融工具所形成的投资账户)。
本集团董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审批市场风险管理的政策和
程序，确定可承受的市场风险水平。高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理政
策、总体战略及体系。风险管理部负责市场风险牵头管理工作，各业务部门按照职能分工
执行本业务领域的市场风险管理政策和标准。
当前本集团的计财部承担全行范围内的银行账户的利率风险监测和控制职能。本集团还建
立了市场风险季报和年报制度，由风险管理部对市场风险变化和限额执行情况进行监控和
分析，定期报告高级管理层。
(1) 市场风险衡量技术
本集团目前通过敏感度分析来评估本集团交易类和非交易类投资组合所承受的利率和汇率
风险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额(缺
口)，并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析。本集团
对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报高级管理层。本集团加强模
型 及 风 险 管 理 工 具 研 发 和 建 设 力 度 ， 通 过 VAR( 风 险 价 值 ) 、 Pv01( 敏 感 性 分 析 ) 、
Stresstesting(压力测试)、Duration(久期)、GAP(缺口)风险模型及工具实现对市场风险的
评估和量化。
(2) 汇率风险
本集团面临汇率风险，该汇率风险是指因主要外汇汇率波动，本集团持有的外汇敞口的头
寸水平和现金流量也会随之受到影响。
本集团控制汇率风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并把汇率风
险控制在本集团设定的限额之内。本集团根据风险管理执行委员会的指导原则、相关的法
规要求及管理层对当前环境的评价，并且通过合理安排外币资金的来源和运用尽量缩小资
产负债在货币上可能的错配。外汇风险敞口按业务品种、交易员权限进行授权管理。
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(2) 汇率风险(续)
下表汇总了本集团在2022年12月31日及2021年12月31日的外币汇率风险敞口分布，各原
币资产和负债的账面价值已折合为人民币金额：
美元 港币 其他币种
资产
现金及存放中央银行
款项 37,876,822 57,382 262 883 37,935,349
存放同业款项 1,529,088 621,759 9,247 111,913 2,272,007
拆出资金 1,870,956 - - - 1,870,956
衍生金融资产 252,293 - - - 252,293
买入返售金融资产 3,103,541 - - - 3,103,541
发放贷款和垫款 247,974,098 930,992 - 8,715 248,913,805
交易性金融资产 29,358,124 - - - 29,358,124
债权投资 108,954,323 - - - 108,954,323
其他债权投资 65,052,936 - - - 65,052,936
其他权益工具投资 8,535 - - - 8,535
其他 8,291,437 - - - 8,291,437
资产合计 504,272,153 1,610,133 9,509 121,511 506,013,306
负债
向中央银行借款 (34,695,248) - - - (34,695,248)
同业及其他金融机构
存放款项 (9,338,049) (457,293) - - (9,795,342)
拆入资金 (3,002,413) (213,915) - - (3,216,328)
衍生金融负债 (275,083) - - - (275,083)
卖出回购金融资产款 (18,673,127) - - - (18,673,127)
吸收存款 (356,669,078) (674,304) (105) (82,743) (357,426,230)
应付债券 (42,796,661) - - - (42,796,661)
其他 (3,405,659) (139,942) - (501) (3,546,102)
负债合计 (468,855,318) (1,485,454) (105) (83,244) (470,424,121)
资产负债表头寸净额 35,416,835 124,679 9,404 38,267 35,589,185
财务担保及信贷承诺 107,894,260 4,638,731 - 1,538,279 114,071,270
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(2) 汇率风险(续)
美元 港币 其他币种
资产
现金及存放中央银行
款项 36,781,596 126,108 270 900 36,908,874
存放同业款项 1,572,925 1,013,180 3,035 111,156 2,700,296
拆出资金 719,001 - - - 719,001
衍生金融资产 343,227 - - - 343,227
买入返售金融资产 2,999,652 - - - 2,999,652
发放贷款和垫款 209,323,092 898,124 - - 210,221,216
交易性金融资产 22,265,974 - - - 22,265,974
债权投资 94,189,857 - - - 94,189,857
其他债权投资 55,728,632 - - - 55,728,632
其他权益工具投资 48,535 - - - 48,535
其他 7,288,442 - - - 7,288,442
资产合计 431,260,933 2,037,412 3,305 112,056 433,413,706
负债
向中央银行借款 (26,971,578) - - - (26,971,578)
同业及其他金融机构
存放款项 (10,618,734) (168,234) - - (10,786,968)
拆入资金 (1,901,980) - - - (1,901,980)
交易性金融负债 (29,356) - - - (29,356)
衍生金融负债 (363,638) - - - (363,638)
卖出回购金融资产款 (19,491,883) - - - (19,491,883)
吸收存款 (296,744,857) (1,634,571) (507) (78,121) (298,458,056)
应付债券 (39,653,532) - - - (39,653,532)
其他 (3,023,794) (128,142) (3) - (3,151,939)
负债合计 (398,799,352) (1,930,947) (510) (78,121) (400,808,930)
资产负债表头寸净额 32,461,581 106,465 2,795 33,935 32,604,776
财务担保及信贷承诺 99,451,274 2,852,694 - 1,463,071 103,767,039
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(2) 汇率风险(续)
下表针对本集团存在外汇风险敞口的主要币种，列示了货币性资产和货币性负债及预计未
来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合
理可能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利
润。
美元对人民币升值1% 1,247 1,065
美元对人民币贬值1% (1,247) (1,065)
在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设，未
考虑：
a. 资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
b. 汇率变动对客户行为的影响；
c. 汇率变动对市场价格的影响；
d. 本集团针对汇率变化采取的必要措施。
基于上述限制条件，汇率变动导致本集团税前利润的实际变化可能与此敏感性分析的结果
存在一定差异。
(3) 利率风险
现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公
允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。
本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。由
于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏
损。
本集团主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，并密切关注宏观
经济形势和中国人民银行货币政策导向，紧跟市场利率变化，进行适当的情景分析，适时
调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。本集团主要采用缩小贷款重定价期限及投资
业务久期等方法，尽量缩小资产与负债之间的利率敏感性缺口。
下表汇总了本集团的利率风险。表内的资产和负债项目，按合约重新定价日与到期日两者
较早者分类，以账面价值列示。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(3) 利率风险(续)
资产
现金及存放中央银行款项 37,384,239 - - - 551,110 37,935,349
存放同业款项 2,137,521 104,979 - - 29,507 2,272,007
拆出资金 784,901 1,064,866 - - 21,189 1,870,956
衍生金融资产 - - - - 252,293 252,293
买入返售金融资产 3,103,114 - - - 427 3,103,541
发放贷款和垫款 52,406,059 140,976,736 50,869,254 4,017,326 644,430 248,913,805
交易性金融资产 - 489,103 3,925,828 1,328,651 23,614,542 29,358,124
债权投资 1,765,006 17,166,742 48,744,905 38,987,718 2,289,952 108,954,323
其他债权投资 4,146,184 7,552,680 30,268,588 21,971,751 1,113,733 65,052,936
其他权益工具投资 - - - - 8,535 8,535
其他 - - - - 8,291,437 8,291,437
资产总计 101,727,024 167,355,106 133,808,575 66,305,446 36,817,155 506,013,306
负债
向中央银行借款 (6,490,921) (28,137,500) - - (66,827) (34,695,248)
同业及其他金融机构存放款项 (6,016,592) (3,733,137) - - (45,613) (9,795,342)
拆入资金 (115,264) (3,096,112) - - (4,952) (3,216,328)
衍生金融负债 - - - - (275,083) (275,083)
卖出回购金融资产款 (18,666,000) - - - (7,127) (18,673,127)
吸收存款 (171,991,537) (72,831,674) (104,651,166) - (7,951,853) (357,426,230)
应付债券 (9,677,192) (15,699,523) (4,000,000) (13,262,426) (157,520) (42,796,661)
其他负债 - - - - (3,546,102) (3,546,102)
负债总计 (212,957,506) (123,497,946) (108,651,166) (13,262,426) (12,055,077) (470,424,121)
利率敏感度缺口总计 (111,230,482) 43,857,160 25,157,409 53,043,020 24,762,078 35,589,185
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(3) 利率风险(续)
资产
现金及存放中央银行款项 36,160,175 - - - 748,699 36,908,874
存放同业款项 2,495,918 178,512 - - 25,866 2,700,296
拆出资金 299,948 399,930 - - 19,123 719,001
衍生金融资产 - - - - 343,227 343,227
买入返售金融资产 2,999,487 - - - 165 2,999,652
发放贷款和垫款 51,513,435 158,085,489 - - 622,292 210,221,216
交易性金融资产 50,523 - 4,128,119 2,089,452 15,997,880 22,265,974
债权投资 1,778,900 9,942,735 60,664,552 18,961,035 2,842,635 94,189,857
其他债权投资 6,310,877 5,699,131 31,605,277 11,080,965 1,032,382 55,728,632
其他权益工具投资 - - - - 48,535 48,535
其他 - - - - 7,288,442 7,288,442
资产总计 101,609,263 174,305,797 96,397,948 32,131,452 28,969,246 433,413,706
负债
向中央银行借款 (3,242,210) (23,683,387) - - (45,981) (26,971,578)
同业及其他金融机构存放款项 (7,162,697) (3,587,069) - - (37,202) (10,786,968)
拆入资金 (300,000) (1,600,000) - - (1,980) (1,901,980)
交易性金融负债 (29,356) - - - - (29,356)
衍生金融负债 - - - - (363,638) (363,638)
卖出回购金融资产款 (19,487,500) - - - (4,383) (19,491,883)
吸收存款 (148,028,649) (61,206,323) (83,080,260) - (6,142,824) (298,458,056)
应付债券 (7,576,400) (16,854,704) (8,000,000) (7,000,000) (222,428) (39,653,532)
其他负债 - - - - (3,151,939) (3,151,939)
负债总计 (185,826,812) (106,931,483) (91,080,260) (7,000,000) (9,970,375) (400,808,930)
利率敏感度缺口总计 (84,217,549) 67,374,314 5,317,688 25,131,452 18,998,871 32,604,776
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(3) 利率风险(续)
假设各货币收益率曲线平行移动100个基点，对本集团资产负债表日后一会计年度的净利
息收入的潜在影响分析如下：
收益率曲线向上平移100个基点 (808,802) (484,250)
收益率曲线向下平移100个基点 808,802 484,250
在进行利率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列一般假设：
a. 未考虑资产负债表日后业务变化，分析基于资产负债表日静态缺口；
b. 不同生息资产和附息负债的利率波动幅度相同；
c. 所有重新定价的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价；
d. 未考虑利率变动对客户行为的影响；
e. 未考虑利率变动对市场价格的影响；
f. 未考虑利率变动对表外产品的影响；
g. 未考虑本集团针对利率变化采取的必要措施。
基于上述限制条件，利率增减导致本集团净利息收入的实际变化可能与此敏感性分析的结
果存在一定差异。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支
付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团已建立流动性风险治理结构，
董事会持续关注流动性风险状况，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化；经
营管理层负责流动性风险管理统筹管理；监事会负责对董事会和经营管理层在流动性风险
管理中的履职情况进行监督评价；风险管理部是履行流动性风险管理的牵头组织部门；计
财部为流动性风险管理的实施部门；其他部门配合开展流动性风险管理工作。
本集团面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、
客户贷款提款及担保等付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日
立即提取，而是续留本集团，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本集团规定了最低
的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。
保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于
业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹
配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了损失的风险。
资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期附息负债以可接受成本进行替换的能
力都是评价银行的流动性和利率、汇率变动风险的重要因素。
本集团根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。客户通常不
会全额提取本集团提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因此本集团提供担保和开
具备用信用证所需的资金一般会低于本集团其他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因
过期或中止而无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。
(1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现
金流，以及以净额和总额结算的衍生金融工具的现金流。除部分衍生产品以公允价值(即
折现现金流)列示外，下表披露的其他金额均为未经折现的合同现金流。本集团以预期的
未折现现金流为基础管理短期固有流动性风险。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)
非衍生金融工具现金流
现金及存放中央银行款项 37,920,043 - 15,306 - - 37,935,349
存放同业款项 2,083,986 80,712 108,019 - - 2,272,717
拆出资金 608,789 192,366 1,099,659 - - 1,900,814
买入返售金融资产 3,103,541 - - - - 3,103,541
发放贷款和垫款 19,669,084 25,246,175 106,241,487 74,352,202 82,972,740 308,481,688
交易性金融资产 7,643,940 1,040,274 2,784,231 12,605,388 6,251,422 30,325,255
债权投资 2,355,890 2,040,498 20,949,229 59,563,473 45,381,541 130,290,631
其他债权投资 490,067 822,915 9,393,708 38,532,947 25,160,438 74,400,075
其他金融资产 74,236 22,045 9,104 - - 105,385
金融资产合计 73,949,576 29,444,985 140,600,743 185,054,010 159,766,141 588,815,455
向中央银行借款 (1,555,939) (4,989,713) (28,403,235) - - (34,948,887)
同业及其他金融机构存放款项 (3,193,567) (2,864,687) (3,773,099) - - (9,831,353)
拆入资金 (198,143) - (3,764,309) - - (3,962,452)
卖出回购金融资产款 (18,677,004) - - - - (18,677,004)
吸收存款 (161,814,150) (22,067,939) (75,233,325) (115,583,495) - (374,698,909)
应付债券 (1,130,000) (8,580,000) (16,378,800) (5,331,200) (14,118,426) (45,538,426)
其他金融负债 (34,976) - - (282,554) - (317,530)
金融负债合计 (186,603,779) (38,502,339) (127,552,768) (121,197,249) (14,118,426) (487,974,561)
非衍生金融工具流动性净额 (112,654,203) (9,057,354) 13,047,975 63,856,761 145,647,715 100,840,894
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金融工具 - 273 (799) (5,692) - (6,218)
按总额结算的衍生金融工具
流入合计 277,158 483,517 630,438 - - 1,391,113
流出合计 (276,592) (483,029) (630,276) - - (1,389,897)
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(1) 以合同到期日划分的未折现合同现金流(续)
非衍生金融工具现金流
现金及存放中央银行款项 36,908,874 - - - - 36,908,874
存放同业款项 2,433,569 86,935 182,154 - - 2,702,658
拆出资金 - 310,154 415,653 - - 725,807
买入返售金融资产 2,999,652 - - - - 2,999,652
发放贷款和垫款 16,844,459 16,191,108 82,884,558 73,545,093 74,702,583 264,167,801
交易性金融资产 110,000 87,247 4,038,333 12,153,293 8,279,630 24,668,503
债权投资 3,685,713 1,558,788 13,066,348 70,820,085 22,802,091 111,933,025
其他债权投资 562,417 1,462,292 7,545,940 39,443,555 14,540,012 63,554,216
其他金融资产 159,848 29,427 9,148 - - 198,423
金融资产合计 63,704,532 19,725,951 108,142,134 195,962,026 120,324,316 507,858,959
向中央银行借款 (232,362) (3,074,613) (23,725,503) - - (27,032,478)
同业及其他金融机构存放款项 (5,061,024) (2,127,070) (3,655,844) - - (10,843,938)
拆入资金 - (302,209) (1,647,848) - - (1,950,057)
交易性金融负债 - (29,356) - - - (29,356)
卖出回购金融资产款 (19,499,545) - - - - (19,499,545)
吸收存款 (137,770,192) (19,620,397) (63,655,009) (92,555,450) - (313,601,048)
应付债券 (3,540,000) (4,060,000) (17,773,400) (9,762,500) (8,163,700) (43,299,600)
其他金融负债 (38,286) - - (247,721) - (286,007)
金融负债合计 (166,141,409) (29,213,645) (110,457,604) (102,565,671) (8,163,700) (416,542,029)
非衍生金融工具流动性净额 (102,436,877) (9,487,694) (2,315,470) 93,396,355 112,160,616 91,316,930
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金融工具 249 52 2,227 (2,480) - 48
按总额结算的衍生金融工具
流入合计 181,840 735,143 451,918 262,014 - 1,630,915
流出合计 (181,725) (734,073) (451,835) (261,737) - (1,629,370)
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十二、金融工具及其风险(续)
(2) 表外信用承诺项目现金流
一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出银行承兑汇票 71,782,385 - - 71,782,385
开出保函 8,813,693 7,655,223 7,746 16,476,662
开出信用证 8,609,565 - - 8,609,565
贷款承诺 6,400,964 571 - 6,401,535
信用卡信用额度 10,801,123 - - 10,801,123
合计 106,407,730 7,655,794 7,746 114,071,270
一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出银行承兑汇票 69,163,414 - - 69,163,414
开出保函 6,135,636 8,477,851 7,142 14,620,629
开出信用证 9,044,879 - - 9,044,879
贷款承诺 4,275,533 377 - 4,275,910
信用卡信用额度 6,662,207 - - 6,662,207
合计 95,281,669 8,478,228 7,142 103,767,039
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十三、公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
一项负债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重
要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取
得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值
外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可
观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行
重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十三、公允价值(续)
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析：
以公允价值计量的资产：
交易性金融资产
-债券投资 - 284,361 260,840 545,201
-信用联结票据 - 878,063 - 878,063
-基金 - 15,673,562 - 15,673,562
-信托及资管计划 - - 5,493,268 5,493,268
-其他资产管理产品 - - 6,208,435 6,208,435
-权益工具 - - 559,595 559,595
其他债权投资
-债券投资 - 64,752,936 300,000 65,052,936
其他权益工具投资 - - 8,535 8,535
衍生金融资产 - 252,293 - 252,293
发放贷款及垫款
-福费廷 - 6,569,079 - 6,569,079
-贴现 - 9,874,276 - 9,874,276
合计 - 98,284,570 12,830,673 111,115,243
以公允价值计量的负债：
交易性金融负债 - - - -
衍生金融负债 - 275,083 - 275,083
合计 - 275,083 - 275,083
以公允价值计量的资产：
交易性金融资产
-债券投资 - 482,828 130,795 613,623
-信用联结票据 - - - -
-基金 - 12,256,837 - 12,256,837
-信托及资管计划 - - 6,649,098 6,649,098
-其他资产管理产品 - - 2,184,109 2,184,109
-权益工具 - - 562,307 562,307
其他债权投资
-债券投资 - 55,428,632 300,000 55,728,632
其他权益工具投资 - - 48,535 48,535
衍生金融资产 - 343,227 - 343,227
发放贷款及垫款
-福费廷 - 3,406,066 - 3,406,066
-贴现 - 11,234,828 - 11,234,828
合计 - 83,152,418 9,874,844 93,027,262
以公允价值计量的负债：
交易性金融负债 - 29,356 - 29,356
衍生金融负债 - 363,638 - 363,638
合计 - 392,994 - 392,994
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十三、公允价值(续)
本集团划分为第二层级的金融工具包括人民币债券、信用联结票据、基金、其他债权工
具及衍生金融工具、福费廷及贴现业务。第二层级金融工具的估值方法属于所有重大估
值参数均采用可观察市场信息的估值技术，在估值技术中使用的主要参数包括债券价
格、利率、汇率、波动水平及相关性等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。
本集团划分为第三层级的金融工具包括股权投资、可转换债券投资、同业理财、信托及
资管 计划。第三层级金融工具的估值方法属于部分对估值结果有重大影响的参数并非基
于可观察市场信息的估值技术，在估值技术中涉及的不可观察参数主要为折现率。
下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资及应付债券的账面价值及公允价值：
账面价值 公允价值
债权投资 108,954,323 109,732,587
应付债券 42,796,661 43,299,489
账面价值 公允价值
债权投资 94,189,857 94,942,421
应付债券 39,431,104 39,925,550
如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体
现。由于本集团所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，对于该部分无
市价可依的金融资产或负债，以下述现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：
(i) 在没有其他可参照市场资料时，本集团投资的其他金融机构发行的信贷类理财产
品，其收益率按贷款利率减去管理费等确定，因此其公允价值与账面价值相若。信
托及资管计划的公允价值根据定价模型或现金流折现法进行估算。
(ii) 发行同业存单参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，
则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十三、公允价值(续)
下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资及应付债券三个层级的公允价值：
第一层 第二层 第三层 合计
金融资产
债权投资
-债券投资 - 96,258,529 - 96,258,529
-信托及资管计划 - - 13,474,058 13,474,058
金融负债
应付债券 - 43,299,489 - 43,299,489
第一层 第二层 第三层 合计
金融资产
债权投资
-债券投资 - 77,743,980 394 77,744,374
-信托及资管计划 - - 17,198,047 17,198,047
金融负债
应付债券 - 39,925,550 - 39,925,550
以上各种假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由
于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完
全具有可比性。
在资产负债表中非以公允价值计量的下列金融工具的账面价值和公允价值无重大差异。
其公允价值采用未来现金流折现法确定。
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款
发放贷款和垫款 吸收存款
其他金融资产 其他金融负债
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十四、资本管理
本集团管理层根据银保监会规定的方法定期监控资本充足率，本集团于每季度向银保监会
提交所需信息。
的要求计算资本充足率。
本集团对下列资本项目进行管理：
(1) 核心一级资本，包括普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和
少数股东资本可计入部分。
(2) 其他一级资本，包括其他一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分。
(3) 二级资本，包括二级资本工具及溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部
分。
其他无形资产(土地使用权除外)已从核心一级资本中扣除以符合监管资本要求。
表内风险加权资产采用不同的风险权重进行计量，风险权重在考虑资产和交易对手的信用
状况及质押保证后确定。对于表外风险敞口也采取了相似的处理方法，并针对其或有损失
特性进行了适当调整。市场风险加权资产采用标准法进行计量。操作风险加权资产采用基
本指标法进行计量。
本集团按照银保监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》及有关规定计算和披露核心
一级资本充足率、一级资本充足率以及资本充足率如下(1)：
核心一级资本净额 29,453,934 26,975,960
一级资本净额 34,974,040 32,493,196
资本净额 44,586,811 42,778,394
风险加权资产 308,060,754 279,412,079
核心一级资本充足率 9.56% 9.65%
一级资本充足率 11.35% 11.63%
资本充足率 14.47% 15.31%
(1)本集团按照银保监会要求确定并表资本充足率的计算范围，其中，本行子公司章丘齐
鲁村镇银行股份有限公司等16家村镇银行纳入计算范围。
齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十五、 资产负债表日后事项
可转换公司债券转股价格的议案》，将“齐鲁转债”的转股价格由5.87元/股向下修正为
十六、财务报表的批准
本财务报表业经本行董事会于2023年4月27日决议批准。
齐鲁银行股份有限公司
补充材料
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
政府奖励及补助 107,172 68,244
固定资产处置损益 (4,763) (10,519)
抵债资产处置损失 - (4,093)
非货币性资产交换损益 - 420,491
使用权资产处置损失 1,121 (170)
久悬款项收入 4,670 3,917
除上述各项之外的其他营业外收支净额 378 (1,367)
非经常性损益合计 108,578 476,503
减：所得税影响额 27,699 119,481
少数股东损益影响额(税后) 3,657 3,556
归属于母公司股东的非经常性损益净额 77,222 353,466
扣除非经常性损益后的净利润 3,550,028 2,715,231
其中：归属于母公司股东的净利润 3,510,148 2,682,178
归属于少数股东的净利润 39,880 33,053
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—
—非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
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补充材料(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
本计算表根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露》(2010年修订)的规定编制。
基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 11.92% 0.73 0.71
扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的净利润 11.64% 0.71 0.70
基本 稀释
归属于母公司普通股股东的净利润 11.40% 0.64 0.64
扣除非经常性损益后归属于母公司
普通股股东的净利润 9.96% 0.56 0.56
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