公司代码：603918 公司简称：金桥信息
上海金桥信息股份有限公司
上海金桥信息股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
公司、上海金桥信息香港有限公司、上海金桥智行科技有限公司、上海金桥亦法信息技术有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司层面的基本制度、组织架构、发展战略、全面预算、内部报告、内部审计及内部控制检查监督
机制；业务层面的工程与收款、商品销售与收款、维护维修服务与收款、采购与付款、存货与仓储、固
定资产、财务报告编制与披露、筹资、长期股权投资、对子公司的控制、研发、合同。
发展战略、工程与收款、采购与付款、存货与仓储、财务报告编制与披露。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《公司法》、
《证券法》等法规要求和《上海证券交易所股票上市
规则》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，组织开展内部控制
评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
合并会计报表利润总额的
利润总额潜在错 潜在错报金额≥合并会 潜在错报金额＜合并会
报金额 计报表利润总额的 5% 计报表利润总额的 3%
会计报表利润总额的 5%
合并会计报表资产总额的
资产总额潜在错 潜在错报金额≥合并会 潜在错报金额＜合并会
报金额 计报表资产总额的 1% 计报表资产总额的 0.5%
并会计报表资产总额的 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）控制环境无效；
（2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；
（3）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未
能发现该错报；
（4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷 （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制程序；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且
没有响应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
可能性导致造成 损失金额 占利润总额 的 损失金额 占利润总额 的 损失金额占利润总额 的
公司直接财产损 5%（含 5%）以上 2.5%（含 2.5%）以上至 5% 2.5%以下
失占公司利润总 以下
额的比例
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）决策程序导致重大失误；
（2）重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；
（3）中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
（4）内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；
（5）其他对公司产生重大负面影响的情形。
重要缺陷 （1）决策程序导致出现一般性失误；
（2）重要业务制度或系统存在缺陷；
（3）关键岗位业务人员流失严重；
（4）内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；
（5）其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷 （1）决策程序效率不高；
（2）一般业务制度或系统存在缺陷；
（3）一般岗位业务人员流失严重；
（4）一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，报告期内，经评价测试发现的一般缺陷已
及时组织整改完毕，于内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制的一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机制，报告期内，经评价测试发现的一般缺陷已
及时组织整改完成，于内部控制评价报告基准日不存在非财务报告内部控制的一般缺陷。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司关注内部控制体系的建设，优化内部控制业务流程及相关配套制度，不断改善内部
控制环境，包括管理层在内的各级人员提高风险和控制意识，内部控制在所有重大环节基本得到有效运
行。2023 年，随着公司经营规模、业务范围等实际情况的变化，公司将持续完善内部控制制度建设和
不断规范相关业务流程，大力推进内部控制监督检查，防范经过全过程的各类风险，促进公司健康、可
持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：金史平
上海金桥信息股份有限公司
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