证券代码：000610 证券简称：西安旅游 公告编号：2023-11
号
西安旅游股份有限公司
关于聘请 2023 年度财务和内部控制审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
公司拟续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。该所自 2016 年
开始为本公司提供审计服务，具备证券期货从业资格，具备多年为上
市公司提供审计服务的经验与能力，与公司及公司控股股东、实际控
制人未构成关联关系，具有独立性，能够满足公司 2023 年度财务审
计及内部控制审计工作要求，能够独立对公司财务状况及内部控制状
况进行审计。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
组织形式：特殊普通合伙企业
历史沿革：希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)是 1998 年在原西
安会计师事务所（全国成立最早的八家会计师事务所之一）的基础上
改制设立的大型综合性会计师事务所。 2013 年 6 月 27 日经陕西省财
政厅陕财办会【2013】28 号文件批准转制为特殊普通合伙制会计师
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事务所。2013 年 6 月 28 日，经西安市工商行政管理局批准，希格玛
会计师事务所(特殊普通合伙)登记设立。
注册地址：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人：吕桦；截至
服务业务审计报告的注册会计师人数：117 人。
希 格 玛会 计 师事 务 所（ 特殊 普 通合 伙 ） 2022 年 度 业 务 收入
计服务收费总额 5,938.36 万元；涉及的主要行业包括：制造业，采矿
业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业，农、林、牧、渔业。本
公司同行业上市公司审计客户 2 家。
保险累计赔偿限额 1.20 亿元，符合《会计师事务所职业责任保险暂
行办法》（财会[2015]13 号）的相关规定，职业责任赔偿能力能够覆
盖因审计失败导致的民事赔偿责任。希格玛会计师事务所（特殊普通
合伙）最近三年无因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情
况。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）最近三年无因执业行为受
到刑事处罚和纪律处分，受到行政处罚 2 次、监督管理措施 5 次、自
律监管措施 1 次。事务所从业人员最近三年无因执业行为受到刑事处
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罚和纪律处分，5 名从业人员受到行政处罚 1 次，7 名从业人员受到
监督管理措施 1 次，2 名从业人员受到监督管理措施 2 次。
(二)项目信息
项目合伙人李波女士、项目质量控制复核人曹爱民先生、拟签字
注册会计师张炜先生和李波女士均具有中国注册会计师执业资格，长
期从事证券服务业务，具备相应专业胜任能力（人员简历后附）。
项目合伙人、签字注册会计师最近三年均未受到任何的刑事处
罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
项目质量控制复核人最近三年均未受到任何的刑事处罚、行政处
罚，受到监督管理措施和自律监管措施的具体情况详见下表：
序号 姓名 处理日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
陕西建设机械股份有
限公司 2017、2018 年
财务报表审计存在问
题，出具警示函。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册
会计师、项目质量复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》
对独立性要求的情形。
公司拟支付的 2023 年度审计费用共 95 万元，其中：年度财务报
表审计费用 55 万元，年度内部控制审计费用 40 万元。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
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公司第十届董事会审计委员会 2022 年报审计第三次会议审议通
过对希格玛会计师事务所 2022 年度审计工作总结，并提议续聘希格
玛会计师事务所为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构，认为希
格玛会计师事务所具备专业胜任能力，对相关的审计工作勤勉尽责，
在审计计划编制质量、重要审计程序执行质量、重大会计问题审计、
与相关各方沟通以及落实监管部门要求等方面符合相关规定，在公司
次会议审议，并提交公司股东大会批准。
经核查，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公
司审计业务的相关从业资格，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，
能够满足公司 2023 年度财务审计和内控审计工作要求，能够独立对
公司财务状况进行审计。我们同意续聘希格玛会计师事务所（特殊普
通合伙）作为公司 2023 年度审计机构，并同意将《关于聘请公司 2023
年度财务审计和内部控制审计机构的议案》提交股东大会审议。
公司第十届董事会第二次会议审议通过《关于聘请 2023 年度财
务和内部控制审计机构的议案》。董事表决情况：同意 9 票，反对 0
票，弃权 0 票，表决结果：全票通过。本议案尚需提交公司 2022 年
度股东大会审议批准后方为有效。
四、报备文件
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联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份
证件、执业证照和联系方式；
特此公告。
西安旅游股份有限公司董事会
二〇二三年四月十七日
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附件：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）相关人员简历
李波女士：现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、
部门经理，1998 年 9 月取得中国注册会计师执业资格，有 20 年以上
的执业经验。2004 年开始在希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
执业，历任审计人员、项目经理、部门负责人、合伙人，2011 年开始
从事上市公司审计的专业服务工作，最近三年签署上市公司审计报告
曹爱民先生：现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）执行事
务合伙人，为中国注册会计师执业会员、中国注册会计师协会资深会
员。1996 年加入希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），1997 年 12
月取得中国注册会计师执业资格，2001 年开始从事上市公司审计的
专业服务工作，在审计、企业改制、企业并购重组、IPO、再融资等
方面具有丰富的执业经验。最近三年签署上市公司审计报告 1 份，复
核上市公司报告 27 份。2021 年开始为本公司提供审计服务。
李波女士：详见“项目合伙人简历”。
张炜先生，现任希格玛高级项目经理。2010 年 12 月取得中国注
册会计师执业资格，有 10 年以上的执业经验。2010 年开始在希格玛
执业，历任审计人员、项目经理、高级经理。2017 年开始从事上市
公司审计的专业服务工作，至今为多家上市公司提供过年报审计、IPO
申报审计等证券服务业务。最近三年签署上市公司（含新三板公司）
审计报告 4 份。2022 年开始为本公司提供审计服务。
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