新兴铸管股份有限公司
关 联 交 易 管 理 办 法
（需经股东大会审议通过）
目 录
为保证新兴铸管股份有限公司（以下简称“公司”）与关联方之间发生的关联交易
符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行为不损害公司和股东的利益，特别
是中小投资者的合法利益。
公司及所属企业。
所。
〔2022〕13 号，2022，深圳证券交易所。
指新兴铸管股份有限公司总部。
指公司及所属企业作为出资人，在中国境内外设立的全资或控股企业、子公司、分
公司、代表处、办事机构等。控股是指直接或间接持有超过 50%股权或持股比例未超过
对其实际支配。
事会的事项编写议案材料，并提交公司董事会审议。
a) 诚实信用、平等、自愿原则；
b) 公开、公平、公允原则；
c) 关联交易事项应当符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，并遵守公司签
署的相关合同或协议的规定，不得损害公司和其他股东的利益。
使表决权。董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事
行使表决权。公司董事会应当根据客观标准判断关联交易是否对公司有利，必要时应当
聘请专业评估师、独立财务顾问。
司利益的问题，关注方式包括但不限于问询、查阅等。
公司的关联交易，是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或者
义务的事项，包括：
a) 购买资产；
b) 出售资产；
c) 对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
d) 提供财务资助（含委托贷款等）；
e) 提供担保（含对控股子公司担保等）；
f) 租入或租出资产；
g) 委托或受托管理资产和业务；
h) 赠与或受赠资产；
i) 债权或债务重组；
j) 转让或者受让研发项目；
k) 签订许可协议；
l) 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
m) 购买原材料、燃料、动力；
n) 销售产品、商品；
o) 提供或接受劳务；
p) 委托或受托销售；
q) 存贷款业务；
r) 与关联人共同投资；
s) 其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；
t) 法律、法规认定的属于关联交易的其它事项。
a) 直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；
b) 由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；
c) 持有公司 5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；
d) 由 9.4 所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事（不含同为双方
的独立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人；
e) 中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公
司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或者其他组织。
形的，不因此构成关联关系，但该法人的法定代表人、董事长、总经理或者半数以上的
董事兼任本公司董事、监事、高级管理人员除外。
a) 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；
b) 公司的董事、监事及高级管理人员；
c) 直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事、监事及高级管理人
员；
d) 本条第 a）、b）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的
父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的
父母。
e) 中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公
司有特殊关系，可能造成或已经造成公司对其利益倾斜的自然人。
形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联人。
人，应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明，由公司做好登记管
理工作。
行使表决权。会议主持人应当在会议表决前提醒关联董事须回避表决。关联董事未主动
声明并回避的，知悉情况的董事应当要求关联董事予以回避。该董事会会议由过半数的
非关联董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经非关联董事过半数通过。出席董事
会会议的非关联董事人数不足三人的，公司应当将该交易提交股东大会审议。
前款所称关联董事包括具有下列情形之一的董事：
a) 交易对方；
b) 在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人（或者其他组织）、
该交易对方直接或间接控制的法人（或者其他组织）任职的；
c) 拥有交易对方的直接或间接控制权；
d) 交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；
e) 交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的
家庭成员；
f) 中国证监会、深圳证券交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商业判断可
能受到影响的董事。
行使表决权。公司股东大会在审议关联交易事项时，会议主持人及见证律师应当在股东
投票前，提醒关联股东须回避表决。
前款所称关联股东包括具有下列情形之一的股东：
a) 交易对方；
b) 拥有交易对方直接或间接控制权的；
c) 被交易对方直接或间接控制的；
d) 与交易对方受同一法人（或者其他组织）或自然人直接或间接控制的；
e) 在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人（或者其他组
织）或者该交易对方直接或者间接控制的法人（或者其他组织）任职的；
f) 交易对方及其直接、间接控制人的关系密切的家庭成员；
g) 因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其他协议而
使其表决权受到限制或影响的；
h) 中国证监会或深圳证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的股东。
如构成关联交易，应在各自权限内履行审批、报告义务。
a) 关联交易标的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、
冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；
b) 关联交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情况；
c) 根据充分的定价依据，确定交易价格；
d) 遵循《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，以及公司认为必要时，可聘请
中介机构对交易标的进行审计或评估。
a) 因本次交易导致或者可能导致公司被控股股东、实际控制人及其附属企业非经
营性资金占用；
b) 因本次交易导致或者可能导致公司为关联人违规提供担保；
c) 因本次交易导致或者可能导致公司被关联人侵占利益的其他情形。
立董事需发表独立意见，并应及时披露。
期经审计净资产绝对值超过0.5%的关联交易，必须提交董事会批准，独立董事需发表独
立意见，并应及时披露。
对值超过5%的关联交易，公司应当及时披露并提交股东大会审议，并披露符合要求的审
计报告或者评估报告（如有）、独立董事的事前认可情况和发表的独立意见。
公司关联交易事项虽未达到前款规定的标准，中国证监会、深圳证券交易所根据审
慎原则可以要求公司提交股东大会审议，并按照前款规定适用有关审计或者评估的要求。
公司依据其他法律法规或其公司章程提交股东大会审议，或者自愿提交股东大会审
议的，应当披露符合前款规定的审计报告或者评估报告，深圳证券交易所另有规定的除
外。
a) 本制度中第 8 关联交易的内容 m)至 q)项规定的日常关联交易；
b) 与关联人等各方均以现金出资，且按照出资比例确定各方在所投资主体的权益
比例；
c) 深圳证券交易所规定的其他情形。
公司控股股东、实际控制人控制的主体）提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出
资比例提供同等条件财务资助的情形除外。
公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助的，除应当经全体非关联董事的过半
数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，
并提交股东大会审议。
股股东、实际控制人及其关联方以直接或间接方式占用公司资金的情形。
关联人已签订协议且正在履行的交易事项不视为关联交易，可免于履行关联交易审议程
序，不适用累计计算原则，但公司应当充分披露，且此后新增的关联交易按照规定履行
相应程序。
因合并报表范围发生变更等情况导致形成关联担保的，公司应按照相关规定履行相
应审议程序和披露义务。
当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股
东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控
制人及其关联人应当提供反担保。
公司因交易导致被担保方成为公司的关联人的，在实施该交易或者关联交易的同时，
应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。
董事会或者股东大会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应当采取提
前终止担保等有效措施。
交易事项，应当按照下列标准适用本制度及时披露和履行审议程序的规定：
a) 对于首次发生的日常关联交易，公司应当根据协议涉及的交易金额，履行审议
程序并及时披露；协议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审议；
b) 实际执行时协议主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，应当根据新
修订或者续签协议涉及交易金额为准，履行审议程序并及时披露；
c) 对于每年发生的数量众多的日常关联交易，因需要经常订立新的日常关联交易
协议而难以按照本条 a)规定将每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以按类
别合理预计日常关联交易年度金额，履行审议程序并及时披露；实际执行超出预计金额
的，应当以超出金额为准及时履行审议程序并披露；
d) 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三年重新履行
相关审议程序并披露。
公司应当在年度报告和半年度报告中分类汇总披露日常关联交易的实际履行情况。
投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、投资额度及期限等进行合理预
计，以额度作为计算标准，适用本制度关联交易成交金额的规定。
相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资
的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
息为准，适用本制度关联交易成交金额的规定。对于公司与财务公司发生的关联存款、
贷款等业务，应遵守深圳证券交易所的其他规定。
变动比例计算的相关财务指标，适用本制度关联交易成交金额的规定。
关联人投资份额而形成与关联人共同投资或者增加投资份额的，应当以公司的投资、增
资、减资、购买投资份额的发生额作为交易金额，适用本制度关联交易成交金额的规定。
及有关放弃权利情形的，应当按照以放弃金额与按权益变动比例计算的相关财务指标，
适用本制度关联交易成交金额的规定；不涉及放弃权利情形，但可能对公司的财务状况、
经营成果构成重大影响或者导致公司与该主体的关联关系发生变化的，公司应当及时披
露。
股东大会审议。
易时，应当对交易标的相关的同一类别的关联交易，按照连续十二个月累计计算的原则，
适用相关披露及审议的规定。
累计计算后已按相关规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。公司已
披露但未履行股东大会审议程序的交易事项，仍应当纳入累计计算范围以确定应当履行
的审议程序。
本制度关联交易成交金额的规定：
a) 与同一关联人进行的交易；
b) 与不同关联人进行的与同一交易标的的交易。
上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在股权控制关系的其他
关联人。
预计的最高金额为成交金额，适用本制度关联交易成交金额的规定。
能造成损失的，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施避免或减少损失，
并追究有关人员的责任。
账面值溢价超过100%的，如交易对方未提供在一定期限内交易标的盈利担保、补偿承诺
或者回购承诺的，公司应当说明具体原因，是否采取相关保障措施，是否有利于保护公
司利益和中小股东合法权益。
公司因购买或出售资产可能导致交易完成后公司控股股东、实际控制人及其他关联
人对公司形成非经营性资金占用的，应当在公告中明确合理的解决方案，并在相关交易
实施完成前解决，避免形成非经营性资金占用。
属于《深圳证券交易所股票上市规则》第六章第一节规定的应当履行披露义务和审议程
序情形的仍应履行相关义务：
a) 一方以现金方式认购另一方公开发行的股票及其衍生品种、公司债券或企业债
券，但提前确定的发行对象包含关联人的除外；
b) 一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票及其衍生品种、公司债券或企
业债券；
c) 一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬；
d) 公司按与非关联人同等交易条件，向本制度 9.4 的 b）、c）、d）项规定的关
联自然人提供产品和服务；
e) 深圳证券交易所认定的其他情况。
以及履行相关的审议程序，并可以向深圳证券交易所申请豁免按照本制度11.5的规定提
交股东大会审议：
a) 面向不特定对象的公开招标、公开拍卖或者挂牌的（不含邀标等受限方式），
但招标、拍卖等难以形成公允价格的除外；
b) 公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易，包括受赠现金资产、
获得债务减免等；
c) 关联交易定价由国家规定；
d) 关联人向公司提供资金，利率不高于贷款市场报价利率，且公司无相应担保。
上市规则》及深圳证券交易所相关规定执行。
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