广州恒运企业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-3
大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 4
关于广州恒运企业集团股份有限公司
计说明
XYZH/2023GZAA6F0036
广州恒运企业集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州恒运企业集团股份有限公司（以下简
称贵公司）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 7 日出具了 XYZH/2023GZAA6B0187 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，以及深圳证券交易所相关
披露的要求，贵公司编制了本专项说明所附的广州恒运企业集团股份有限公司 2022 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对贵公司 2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计贵公司 2022 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务
报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解贵公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。本段内容不影响已发表的审计意见。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈锦棋
中国注册会计师：毛雁秋
中国 北京 二○二三年四月七日
上市公司名称：广州恒运企业集团股份有 单位：万
限公司 元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市 上市公司 2022 年期初占 2022 年度 2022 年度 2022 年期末占 占用形成原因 占用性
公司的关联关 核算的会 用资金余额 占用累计 偿还累计 用资金余额 质
系 计科目 发生金额 发生金额
控股股东、实际控 广州高新区现代能 本公司的控股 应收账款 股权转让、商品销 经营性
制人及其附属企业 源集团有限公司 股东 - 39,776.28 39,720.34 55.94 售、提供服务、水 占用
电费
广州恒泰科技创新 本公司控股股 应收账款 提供服务 经营性
投资有限公司 东的附属企业 - 0.15 0.07 0.08 占用
广州恒运建设投资 本公司控股股 其他应付 保证金 经营性
有限公司 东的附属企业 款 21.55 - 21.55 - 占用
广州恒运建设投资 本公司控股股 其他应收 保证金 经营性
有限公司 东的附属企业 款 - 26.29 - 26.29 占用
广州恒运建设投资 本公司控股股 其他应收 提供服务 经营性
有限公司 东的附属企业 款 - 102.87 102.87 - 占用
广州恒运建设投资 本公司控股股 应付账款 接受劳务 经营性
有限公司 东的附属企业 - 20.90 - 20.90 占用
广州恒运建设投资 本公司控股股 应收账款 提供服务、租金 经营性
有限公司 东的附属企业 - 145.00 110.93 34.08 占用
广州恒运新能源投 本公司控股股 应收账款 提供服务 经营性
资有限公司 东的附属企业 - 2.40 2.40 - 占用
广州黄埔君澜酒店 本公司实际控 应收账款 提供服务 经营性
有限公司 制人的附属企 - 169.39 162.02 7.36 占用
业
广州开发区控股集 本公司实际控 应收账款 提供服务 经营性
团有限公司 制人的附属企 154.34 -0.08 140.24 14.02 占用
业
广州凯云物业服务 本公司实际控 其他应收 保证金 经营性
有限公司 制人的附属企 款 - 6.64 - 6.64 占用
业
广州凯云物业服务 本公司实际控 应付账款 接受劳务 经营性
有限公司 制人的附属企 - 14.93 - 14.93 占用
业
广州穗开电业有限 本公司控股股 应收账款 提供服务、
水电费 经营性
公司 东的附属企业 - 111.52 50.67 60.84 占用
广州壹龙房地产开 本公司控股股 其他应收 保证金 经营性
发有限公司 东的附属企业 款 - 249.00 - 249.00 占用
广州壹龙房地产开 本公司控股股 应付账款 水电费 经营性
发有限公司 东的附属企业 - 79.15 12.57 66.58 占用
广州壹龙房地产开 本公司控股股 应收账款 提供服务 经营性
发有限公司 东的附属企业 21.40 99.81 96.81 24.40 占用
小计
上市公司的子公司 广州恒运热电有限 本公司的子公 应收账款 商品销售 经营性
及其附属企业 责任公司 司 - 20,439.33 20,439.33 - 占用
广州恒运热能集团 本公司的子公 应收账款 商品销售、租金 经营性
有限公司 司 3,109.50 32,166.55 30,071.33 5,204.72 占用
广州恒运热能工程 本公司的子公 应收账款 商品销售、租金 经营性
建设有限公司 司 7,800.53 16.06 7,816.59 - 占用
东莞恒运新能源有 本公司的子公 应收账款 商品销售 经营性
限公司 司 3,453.57 - 3,453.57 - 占用
龙门县恒隆环保钙 本公司的子公 应收账款 商品销售 经营性
业有限公司 司 1,074.48 - 1,074.48 - 占用
广州恒运城市服务 本公司的子公 应收账款 租金 经营性
有限公司 司 - 7.98 6.55 1.43 占用
广州恒运综合能源 本公司的子公 应收账款 租金水电 经营性
有限公司 司 - 2.08 2.08 - 占用
广州恒运环保科技 本公司的子公 应收账款 商品销售及租金 经营性
发展有限公司 司 60.94 436.72 380.31 117.35 水电费 占用
怀集恒运能源有限 本公司的子公 应收账款 商品销售 经营性
公司 司 473.33 629.15 - 1,102.49 占用
广州恒运电力工程 本公司的子公 应收账款 租金水电费 经营性
技术有限公司 司 0.18 21.59 4.15 17.62 占用
广州恒运东区天然 本公司的子公 应收账款 租金 经营性
气热电有限公司 司 0.05 0.50 0.55 - 占用
广州城市格致酒店 本公司的子公 应收账款 租金 经营性
管理有限公司 司 - 0.58 0.53 0.05 占用
广州恒运新能源有 本公司的子公 应收账款 租金水电 经营性
限公司 司 - 1.94 1.94 - 占用
企业负责人：许鸿 主管会计工作的负责人：刘贻俊、陈宏志 会计机构负责人：
生 朱勇刚
上市公司的子公司 广州恒运热电有限 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
及其附属企业 责任公司 司 款 - 30.87 30.87 - 占用
广州恒运股权投资 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
有限公司 司 款 4.22 14.77 12.50 6.49 占用
广州恒运热能集团 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
有限公司 司 款 - 135.17 135.17 - 占用
广州恒运热能工程 本公司的子公 其他应收 资金调拨、提供劳 非经营
建设有限公司 司 款 11,000.00 12.57 12.57 11,000.00 务 性占用
东莞恒运新能源有 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
限公司 司 款 - 12.57 12.57 - 占用
广州恒运城市服务 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
有限公司 司 款 26.63 129.39 133.15 22.86 占用
广州恒运分布式能 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
源发展有限公司 司 款 16.82 22.99 39.81 - 占用
广州恒运环保科技 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
发展有限公司 司 款 82.29 20.30 94.73 7.86 占用
怀集恒运能源有限 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
公司 司 款 18.32 143.85 18.32 143.85 占用
广州恒运电力工程 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
技术有限公司 司 款 5.85 19.29 5.85 19.29 占用
广州恒运东区天然 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
气热电有限公司 司 款 363.75 145.84 509.59 - 占用
广东江门恒光新能 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
源有限公司 司 款 65.19 61.48 126.67 - 占用
广东江门恒光二期 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
新能源有限公司 司 款 46.11 92.22 138.33 - 占用
广州城市格致酒店 本公司的子公 其他应收 提供劳务 经营性
管理有限公司 司 款 - 10.14 3.66 6.49 占用
广州白云恒运能源 本公司的子公 其他应收 代垫款项 非经营
有限公司 司 款 - 200.30 - 200.30 性占用
广州恒运热能工程 本公司的子公 应收利息 资金调拨利息 非经营
建设有限公司 司 108.23 423.58 531.80 - 性占用
广州恒运热电有限 本公司的子公 应付账款 购买服务 经营性
责任公司 司 753.26 -63.49 441.67 248.09 占用
广州恒运城市服务 本公司的子公 应付账款 购买服务 经营性
有限公司 司 - 377.96 - 377.96 占用
广州恒运综合能源 本公司的子公 应付账款 购买服务 经营性
有限公司 司 39.99 44.83 - 84.82 占用
广州恒运电力工程 本公司的子公 应付账款 购买服务 经营性
技术有限公司 司 - 26.55 - 26.55 占用
广州恒运热电有限 本公司的子公 其他应付 代收款项 非经营
责任公司 司 款 - 1.05 1.05 - 性占用
广州恒运股权投资 本公司的子公 其他应付 资金调拨 非经营
有限公司 司 款 - 44,644.25 - 44,644.25 性占用
广州恒运分布式能 本公司的子公 其他应付 代收款项 非经营
源发展有限公司 司 款 186.46 221.56 186.46 221.56 性占用
广州恒运东区天然 本公司的子公 其他应付 代收款项 非经营
气热电有限公司 司 款 - 35.33 - 35.33 性占用
广州恒运城市服务 本公司的子公 其他应付 保证金 经营性
有限公司 司 款 1.35 - - 1.35 占用
广州恒运综合能源 本公司的子公 其他应付 保证金 经营性
有限公司 司 款 3.04 - - 3.04 占用
广州恒运环保科技 本公司的子公 其他应付 保证金 经营性
发展有限公司 司 款 2.00 - - 2.00 占用
广州恒运电力工程 本公司的子公 其他应付 保证金 经营性
技术有限公司 司 款 0.35 - 0.35 - 占用
广州恒运东区天然 本公司的子公 其他应付 保证金 经营性
气热电有限公司 司 款 0.10 - - 0.10 占用
广州恒运新能源有 本公司的子公 其他应付 保证金 经营性
限公司 司 款 2.67 - - 2.67 占用
小计 - - - - -
关联自然人及其控 许鸿生 本公司的法人 其他应付 未及时支付 非经营
制的法人 款 9.00 2.25 11.25 - 性占用
小计
其他关联人及其附 广州雄韬氢恒科技 本公司的联营 其他应收 提供劳务 经营性
属企业 有限公司 企业 款 21.14 55.64 57.02 19.76 占用
广东中恒石化能源 本公司的合营 应收账款 提供服务 经营性
发展有限公司 企业 - 9.82 9.82 - 占用
浙江正泰新能源开 本公司子公司 其他非流 接受工程服务 经营性
发有限公司 的少数股东 动资产 - 43,623.39 18,046.48 25,576.92 占用
浙江正泰新能源开 本公司子公司 其他应付 保证金 经营性
发有限公司 的少数股东 款 100.00 - 100.00 - 占用
中国能源建设集团 本公司子公司 其他非流 接受工程服务 经营性
广东省电力设计研 的少数股东 动资产 42,572.03 69,563.47 112,135.5 - 占用
究院 0
中国能源建设集团 本公司子公司 其他应付 保证金 经营性
广东省电力设计研 的少数股东 款 - 2.00 - 2.00 占用
究院
中国能源建设集团 本公司子公司 应付账款 接受工程服务及 经营性
广东省电力设计研 的少数股东 17,642.32 74,340.51 55,135.43 36,847.40 劳务 占用
究院
小计
总计 - - - - -
企业负责人：许鸿 主管会计工作的负责人：刘贻俊、陈宏志 会计机构负责人：
生 朱勇刚
附件二
上市公司名称：广州恒运企业集团股份有限公司 单位：万元
期初余额 报告期新增占用金额 报告期偿还总金额 期末余额
占用 发生 预计偿还金额 预计偿还时间
股东或关联人名称 （2022 年 1 月 1 日） （2022 年度） （2022 年度） （2022 年 12 月 31 日） 预计偿还方式
时间 原因 （万元） （月份）
（万元） （万元） （万元） （万元）
当年新增大股东及其附属
企业非经营性资金占用情
况的原因、责任人追究及
董事会拟定采取措施的情
况说明
未能按计划清偿非经营性
资金占用的原因、责任追
究情况及董事会拟定采取
的措施说明
企业负责人：许鸿生 主管会计工作的负责人：刘贻俊 会计机构负责人 ：朱勇刚
陈宏志
首页
微信公众号
证券之星APP
