证券代码：601619 证券简称：嘉泽新能
债券代码：113039 债券简称：嘉泽转债
宁夏嘉泽新能源股份有限公司
宁夏嘉泽新能源股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
嘉隆新能源运营管理限公司及下属子公司、宁夏嘉原新能源有限公司、宁夏泽恺新能源有限公司、宁夏
泽华新能源有限公司、宁夏顺博新能源有限公司、宁夏泽诚新能源有限公司、宁夏宁柏产业投资基金（有
限合伙）及下属子公司、北京嘉泽智慧能源有限公司及下属子公司、天津陆风新能源科技有限公司、兰
考熙和风力发电有限公司、河南泽豫新能源有限公司及下属子公司、河南泽华新能源有限公司及下属子
公司、苏尼特左旗巽嘉新能源科技有限公司、乌拉特中旗嘉能新能源有限公司、鸡西泽诚新能源有限公
司及下属子公司、鸡西泽恺新能源有限公司及下属子公司、广西嘉泽新能源有限责任公司、柳州嘉泽新
能源有限公司、新疆泽恺新能源有限公司、上海嘉嵘新能源有限公司、陕西嘉泽恺阳新能源有限公司、
聊城泽恺新能源技术有限公司、保新嘉泽（宁夏）新能源产业开发基金（有限合伙）。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98.74%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.99%
销售收款管理、采购付款管理、业务外包管理；发展战略管理、投资管理、筹资管理、工程项目管
理、固定资产管理；全面预算管理、资金运营管理、财务报告管理；社会责任管理（含安全环保管理）、
人力资源管理、组织架构管理、企业文化管理、行政管理。
投资管理、工程项目管理、固定资产管理、资金运营管理、财务报告管理、社会责任管理（含安全
环保管理）、业务外包管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制评价实施工作方案，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 1%＜错报≤利
利润总额错报 错报＞利润总额的 10% 错报≤利润总额的 1%
润总额的 10%
资产总额的 0.5%＜错报≤
资产总额错报 错报＞资产总额的 1% 错报≤资产总额的 0.5%
资产总额的 1%
营业收入总额的 0.25%＜错 错报≤营业收入总额的
营业收入错报 错报＞营业收入总额的 5%
报≤营业收入总额的 5% 0.25%
错报＞所有者权益总额的 所有者权益总额的 1%＜错 错报≤所有者权益总额
所有者权益错报
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。
出现以下情形的认定为重大缺陷：
（1）财务报告存在重大错报，而对应的控制活动未能识别该错报；
重大缺陷
（2）董事、监事和高级管理人员舞弊，给公司造成重大损失或不利影响；
（3）审计委员会和内部审计机构对公司的内部控制监督失效；
（4）已向管理层汇报的重大或重要内控缺陷但经过合理期限后，并未加以改正。
单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中未达到和超
过重要性水平，但仍应引起管理层重视的错报。出现以下情形的认定为重要缺陷：
（1）当财务报告存在重要错报，而对应的控制活动未能识别该错报；
重要缺陷
（2）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制，且没有
相应的补偿性控制；
（3）未建立反舞弊程序和控制措施。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 1500 万元以上 50 万元—1500 万元 50 万元内
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定
性、或使之严重偏离预期目标。出现以下情形的认定为重大缺陷：
（1）严重违反法律法规；
重大缺陷 （2）除政策性原因外，企业连年亏损，持续经营能力受阻；
（3）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
（4）对子分公司管控不力，子分公司处于失控或半失控状态；
（5）媒体负面新闻多次曝光,对公司经营管理产生较大负面影响。
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确
定性、或使之显著偏离预期目标。出现以下情形的认定为重要缺陷：
（1）未开展风险评估，内部控制设计未覆盖重要业务和关键风险领域；
重要缺陷 （2）内部信息沟通存在障碍；对外信息披露未经审核；信息内容不真实，可能遭
受外部监管机构处罚；
（3）子公司未按照法律法规建立恰当的治理结构，内部控制制度不完善；
（4）违反内部控制制度，并造成较大损失。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
√是 □否
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷，
数量 1 个。
财务报告 缺陷整改 截至报告基 截至报告发
内部控制 缺陷描述 业务领域 情况/整 准日是否完 出日是否完
重大缺陷 改计划 成整改 成整改
公司 2022 年第一季度报告、2022
年半年度报告及 2022 年第三季度报告
中的合并报表，将转让宁夏嘉隆新能源
公司对会
运 营 管 理 有 限 公 司 25% 股 权 收 益
计差错进
行 了 更
根据《企业会计准则 33 号-合并财
正，并经
会计差错 务报表》相关规定，在编制合并报表时， 财务管理 否 是
董事会审
应将该收益计入资本公积。
议通过后
该差错导致相应报告期财务报告
予 以 披
的 合并 报表 中多 计利 润总 额
露。
元、归属于母公司的净利润 11,811.72
万元；少计资本公积 9,939.85 万元。
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，公司已积极落实整改。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司已积极落实整改。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度内控控制运行情况：
本年公司按照《企业内部控制评价指引》及相关监管要求，结合公司经营管理实际需要，围绕内部
环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督 5 要素，分别实施了风险评估、内控建设、内控评
价、缺陷跟踪整改等内部控制活动。公司内部控制评价按照统一领导，分级管理的原则，由董事会审计
委员会领导，审计监察部组织实施，独立客观的对公司内部控制体系建设和实施的有效性进行了全面评
价，从而保证公司内部控制设计及运行的有效性。
下一年度内部控制改进方向：
继续强化内控建设，完善与公司经营管理相适应的内部控制体系，并加强控制活动执行力度的检查
督促，根据内部控制监督与评价的结果，持续不断的对内部控制设计及运行存在的缺陷进行改进，保证
实现内部控制目标。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：陈波
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