（于中华人民共和国注册成立的股份有限公司）
A 股股票代码 ：600016
年 度 报 告
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本年度报告于2023年3月27日由本行第八届董事会第三十四次会议审议通过。会议应到董事18名，现
场出席董事8名，电话或视频连线出席董事10名，副董事长张宏伟、卢志强、刘永好，董事史玉柱、吴迪、
宋春风、翁振杰、解植春、彭雪峰、曲新久通过电话或视频连线出席会议。本行8名监事列席本次会议。
本行审计师普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别对按照中国会计
准则和国际财务报告准则编制的2022年度财务报告进行了审计，并分别出具了标准无保留意见的审计报告。
本行董事长高迎欣、行长郑万春、主管会计工作负责人李彬和会计机构负责人殷绪文，保证年度报告中
财务报告的真实、准确、完整。
经董事会审议的2022年度利润分配预案 ：以利润分配股权登记日本行总股数为基数，向本行全体股东每
除特别说明外，本年度报告货币金额以人民币列示。
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对
此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
重大风险提示 ：本行不存在可预见的重大风险。可能面临的风险请参见本报告“第三章管理层讨论与分
析”中“十三、前景展望（二）可能面临的风险”部分。
重要提示
民生银行图谱 2
释义 3
董事长致辞 5
行长致辞 9
本行发展战略及核心竞争力 12
荣誉与奖项 15
第一章 公司基本情况简介 16
第二章 会计数据和财务指标摘要 19
第三章 管理层讨论与分析 25
一、总体经营概况 25
二、所处行业情况 26
三、利润表主要项目分析 27
四、资产负债表主要项目分析 35
五、贷款质量分析 41
六、资本充足率分析 47
七、流动性相关指标 50
八、分部报告 51
九、其他财务信息 53
十、经营中关注的重点问题 56
十一、主要业务回顾 59
十二、风险管理 84
十三、前景展望 91
第四章 股份变动及股东情况 93
第五章 优先股相关情况 102
第六章 公司治理 104
第七章 董事会报告 150
第八章 监事会报告 157
第九章 ESG管治、环境和社会责任 160
第十章 重要事项 163
第十一章 信息披露索引 172
附件 175
财务报告 178
民生银行图谱
（本行纳入财务报表合并范围的子公司)
中国民生银行股份有限公司
民生金融租赁 民生加银基金 民生理财 民生商银国际 民生附属村镇银行
股份有限公司 管理有限公司 有限责任公司 控股有限公司 （29家）
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义。
本行、本公司、 指 中国民生银行股份有限公司
中国民生银行、民生银行
本集团 指 本行及附属公司
民生金租 指 民生金融租赁股份有限公司
民生加银基金 指 民生加银基金管理有限公司
民生加银资管 指 民生加银资产管理有限公司
民银国际 指 民生商银国际控股有限公司
民生理财 指 民生理财有限责任公司
全国政协 指 中国人民政治协商会议全国委员会
全国工商联 指 中华全国工商业联合会
中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
原中国银监会 指 原中国银行业监督管理委员会
原中国保监会 指 原中国保险监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
释义
深交所 指 深圳证券交易所
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港《上市规则》 指 香港联交所证券上市规则
证券及期货条例 指 证券及期货条例（香港法例第571章）
《标准守则》 指 香港《上市规则》附录10上市发行人董事进行证券交易的标准守则
《公司章程》 指 《中国民生银行股份有限公司章程》
报告期 指 2022年1月1日至2022年12月31日
董事长
高迎欣先生
董事长致辞
会主义现代化国家新征程。一年来，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，中国经济迎难而上，发展质量稳
步提升。中国民生银行深入贯彻党中央、国务院决策部署，严格落实监管部门要求，坚持“服务大众，情系民生”的
企业使命，秉持服务实体经济初心，融入经济社会发展大局，在防范化解风险中夯实发展根基，在推进战略布局中
强化特色优势，保持了稳中有进的发展势头。
权益总额为5,999亿元，增幅4.47% ；资产总额为7.26万亿元，增幅4.36%。客群综合经营不断深化，有效客户持
续增加，转型发展的底层逻辑发生深刻变化 ；资产业务回归本源，基础业务收入稳步增加，新发展动能更加集聚 ；
风险内控体系持续完善，资产质量稳固向好，高质量发展基础更加牢固。
我们深知，作为中国系统重要性银行，民生银行在推动高质量发展、推进中国式现代化新征程中肩负着新时代
赋予的新使命。我们坚决贯彻落实党中央、国务院关于“实施制造强国战略”的决策部署，积极把握绿色制造、智能
制造产业发展机遇，强化规划引领和前瞻布局，加大资源配置倾斜，支持制造业高质量发展。坚定贯彻落实国家低
碳转型战略，主动履行ESG责任，持续提升绿色金融服务质效，2022年绿色信贷增幅达68%。积极贯彻落实国家乡
村振兴战略，做好金融支持全面推进乡村振兴，持续增强乡村金融服务能力。积极践行国家区域重大战略，深化区
域特色化发展模式，不断加大对粤港澳大湾区、长三角、京津冀、成渝等重点区域的支持力度，四大重点区域贷款
占比稳步提升。
我们坚持以客户需求为第一着力点，应时而变，顺势而为，持续创新服务模式，更好满足广大客户多样化、差
异化的金融需求，服务好人民美好生活向往。我们着眼于提升金融服务的覆盖率、可得性和满意度，不断丰富衣食
住行生活场景，持续加强新市民、适老等服务，启动个人养老金服务，推出新型养老金融产品，推出聚焦“一老一
小”的新版手机银行，着力消除“数字鸿沟”。我们深入践行“大中小微零售一体化”特色业务模式 —－ 通过以战略客
户为支点，抓住战略客户这个“牛鼻子”，形成“点、链、圈、区”联动，这让我们对民营、中小微企业和广大金融
消费者的服务更精准、更便捷、更暖心。我们重塑“全行赋能客户，中后台赋能前台，总行赋能分行”的体制机制，
变革授信审批、放款、贷后等业务流程和工作机制，不断提升一线对客户的响应能力和服务质效。积点滴之功，用
持久之力，时间就会给出想要的答案。2022 年，本行对公有效客户数较2020年末增长31%，零售私银客户数增长
我们立足“敏捷开放的银行”战略定位，紧抓数字时代机遇，加快全面数字化转型，在体制机制、队伍建设、科
技赋能、生态建设、智慧转型等方面统筹推进，着力建设“生态银行”和“智慧银行”。推进金融与生态快速链接，构
建全链条数字服务能力。比如在与某新能源汽车厂商合作过程中，我们运用“民生E链”特色产品，实现与其上游供
应商、下游分销商合作，有效支持了中小微企业成长和新能源汽车产业链供应链稳定发展。发布开放银行“民生云”
品牌，输出一体化综合服务，助力中小微企业数字化转型。比如“民生云•代账”服务，具有“一键提取、自动记账、
智能凭证”等功能，减少人工跑网点、手工录入资料等繁杂操作，大大提升财务人员记账效率。再如“民生云•货运”
服务，不仅助力运输款收缴，而且提供现金提取服务及定制化融资产品，为广大货主和司机带去更多便利。全面数
字化转型改变了发展的“底层土壤”，我们坚持从业务链条起点出发，打通“全员协同、全旅程贯通、全渠道数据联
通”，不断提升数字化产品能力和服务水平。
董事长致辞
我们坚守长期主义信念，严守风险合规底线，将合规风控视为银行的生命线，强化全面风险管理，练好经营风
险内功，攻坚化解不良风险。我们加强风险前置管理，全行落地推广授信审批体制机制改革，下大力气建设三道防
线，组建专职审批人队伍，强化经营主责任人履职管理，进一步压实一道防线责任，同时加快推进贷投后管理体制
优化，显著提升了全行授信审批质效。我们通过优化客户管理和服务模式，规范业务营销秩序，转变资源配置和考
核导向，重塑合规经营核心竞争力。2022年，我们实现不良贷款总额、不良贷款率、逾期贷款总额、逾期贷款率比
上年末“四降”，不良贷款生成率连续两年下降，近三年公司类新发放贷款不良率仅为0.42%，迈出了高质量发展坚
实步伐。
我们倡导“尊重专业能力、尊重价值创造、尊重奋斗精神”，充分激发全行员工的凝聚力、战斗力、创新力。我
们稳步推进专业序列、岗位定价、薪酬激励等一系列人力资源改革，用长效机制激励全行员工，树立了“重实干、
重实绩、重担当”的考核导向、用人导向，打造了一支专业、敬业、拼搏的员工队伍，在全行形成了“简单、务实、
高效”的工作氛围。“以客为尊，用心服务”不仅成为全员共识，而且融入产品设计、业务流程中，不断为客户提供
更好的体验、创造更大的价值。
凡是经历，皆为成长。我们所取得的每一份成绩、每一点进步，都离不开民生人的不懈奋斗和辛勤付出，离不
开广大客户、股东以及社会各界给予的关心与支持！在此，我谨代表民生银行董事会致以诚挚的谢意！
高质量发展，是新时代中国经济的鲜明特征。步入2023 年，我们坚持与时代同步、与国家同频，聚焦战略优
势，保持改革定力，走好高质量发展之路。
我们将以提升实体经济服务质效为导向，锚定民企服务主航道，打造鲜明特色和优势。党的二十大报告再次重
申“两个毫不动摇”，明确提出“促进民营经济发展壮大”，宣示了国家大力促进民营经济发展壮大的坚定决心。民
生银行与民营企业同根同源，拥有市场化体制机制等独有优势，决定我们坚守“民营企业的银行”战略定位，以更好
的产品、更优的服务、更高的效率，满足市场和客户需求。我们将持续优化金融产品和服务，服务产业结构优化升
级，在服务制造业、小微企业、绿色金融、乡村振兴等重点领域持续发力，不断提升市场形象和品牌声誉。
我们将以数字化转型为驱动，重塑业务模式管理模式，为客户提供更优的服务体验。创新的目的在于把简单和
便捷交给客户，把复杂和问题留给自己。我们将直面客户诉求和市场需求，继续强化“全行服务客户、总行服务分
行、中后台服务前台”的理念，始终盯住市场、盯住客户、盯住一线，通过重点流程优化，深化敏捷开放模式，以
科技驱动生态银行谋突破，以数据驱动智慧银行上台阶，为客户提供敏捷高效、体验最优的综合服务。
我们将以体制机制变革为抓手，强化精细化管理，持续提升全面风险管理能力和水平。我们将根据市场变化，
保持好发展与风险水平的动态平衡，压实“三道防线”特别是第一道防线的责任，从源头上处理好二者关系。通过专
业化、集中化操作，智能风控、智能运营等，提升风险管理的前瞻性、主动性。牢固树立“内控优先、合规为本”的
理念，不断完善内控合规管理体系。
董事长致辞
我们将以提升“暖实力”为目标，积极主动践行社会责任，用行动传递温度和力量。我们坚持发展成果与社会共
享的理念，将自身发展与社会进步紧密结合起来，持续在定点帮扶、先心病救治、艾滋病防治、捐资助学、环境保
护、应急救灾、文化公益等领域创新开展社会责任实践。我们将持续开展ESG管理提升工作，发布绿色金融系列产
品，打造民生公益平台，为社会均衡发展与美好家园建设贡献更大力量。
行不止者，虽远必臻。新时代新征程上，我们将以党的二十大精神为引领，深入贯彻新发展理念，全面融入新
发展格局，拼搏奋进，笃行不怠，在应对挑战中抢抓机遇，在担当作为中开创新局，以高质量发展为广大客户、股
东、员工创造更大的价值，为全面推进中国式现代化、实现中华民族伟大复兴贡献更大金融力量！
行长
郑万春先生
行长致辞
时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”战略定位勇毅前
行、踔厉奋发，全面深化改革、完善管理制度、优化工作流程，从“稳增长、拓客群、夯基础、调结构、优考核、
控风险、强科技、促改革”等方面开展经营工作，全行经营发展稳中有进，整体竞争力稳步提升。全年本集团实现
营业收入1,424.76亿元，归属于本行股东的净利润352.69亿元。年末总资产、总负债分别增至7.26万亿元和6.64万
亿元，实现归属于本行股东权益总额5,999.28亿元，归属于本行普通股股东的每股净资产11.53元，对公、零售客
户数均实现“同比多增”，不良逾期延续“双降”态势，在英国《银行家》杂志“全球银行1000强”中居第22位，在美国
《财富》杂志“世界500强企业”中居第273位。
特色。坚守“民营企业的银行”战略定位，围绕高新技术企业、“专精特新”中小企业、科技型中小企业等市场主体，
研发推广科创金融产品，增加信用贷、首贷投放力度，全年“专精特新”贷款增速持续提高。我们按照真小微、真用
途、线上化、信用贷的标准，推动小微新模式转型，研究和完善支持小微企业发展的保障措施，推出“商贷通”
“工
贷通”
“农贷通”
“网贷通”四大产品体系，全力支持小微企业做强做优做精。全年本行继续超额完成了普惠型小微企
业贷款“两增”目标。
我们着力用心用情服务客户，持续为客户创造价值。围绕“用心服务的银行”战略定位，全行上下把“客户满意”
作为衡量工作的重要标准，认真开展总行服务分行、中后台服务前台、全行服务客户的工作举措，用心经营客户。
我们将优化客户体验作为首要出发点，端到端逐一破解零售客户生活旅程和银行体验中的痛点难点，提升客户体
验。我们把提升内部效率作为服务客户的基本管理要求，打造“一个民生”协同体系，统筹商行、投行、私行、研
究、科技、附属机构等力量，为对公客户提供产业链、供应链、销售链、投资链、创新链等定制化综合解决方案。
我们坚持与客户互为客户，共创价值，用心做大战略客群，夯实基础客群，深耕零售客群，扎实做好开户、支付、
结算等基础产品，优化财富管理、托管等服务模式，与客户融为一体，积极为客户创造价值。全年本行对公、零售
有效户、有贷户均较上年保持较快增长，带动结算类一般存款年日均1.1万亿元，管理零售客户总资产(AUM)接近
提升。
我们着力筑牢金融安全防线，打造坚固的风控堤坝。全行牢固树立“合规经营就是核心竞争力”理念，统筹建
设“四梁八柱”风险内控管理体系，前移风险合规防控关口，完善全国系统重要性银行风控管理机制，从严治行强化
重点领域风控合规建设。我们主动防范增量风险，强化源头管控、全口径管理、联防联控，有效做实“三道防线”，
加快建设智能风控体系，牢牢守住不发生系统性风险的底线。我们深入落实党中央关于打好防范化解金融风险攻坚
战的决策部署，狠抓存量风险化解，加快不良及问题资产清收处置，全行资产质量整体转好。我们加强资本消耗管
控，提升资本使用效率，有效补充外源性资本，全行风险抵御能力进一步提高。随着各项措施深入实施，2022年
末，本集团不良贷款率1.68%，比上年末回落0.11个百分点 ；逾期贷款率1.99%，回落0.18个百分点，贷款质量平
稳可控。
行长致辞
我们着力开展金融科技自主创新，加快创新驱动发展。聚焦“敏捷开放的银行”战略定位，将数字化转型定义为
破解经营多重约束、实现高质量发展的最优解，通过单列科技资源投入，壮大科技人才队伍，建立创新研究实验室
等方式，集合优势资源全力实践金融科技的自立自强。我们有力有序推进金融创新与实体经济需要、人民群众需求
对接，围绕“企业供应链生态、个人生活旅程、机构平台生态、金融同业资金交易”四大场景创新生态银行商业模
式，依托“技术+数据”双引擎提升智慧银行服务质效，全行“数实融合”显著提升，数字化转型提速提质。2022年，
本行科技投入47.07亿元，同比 1 增长22.48%，占营业收入的3.57%，同比 2 上升1.16个百分点。
我们着力服务国家发展大局，积极履行社会责任。认真落实党中央国务院决策部署，持续扩大制造业中长期
贷款、信用贷款规模，丰富“峰和”绿色产品谱系，推出“碳e贷”
“减排贷”
“光伏贷”等系列碳减排产品，全行制造
业、绿色、清洁能源贷款增速均高于全行平均贷款增速。我们按照“脱贫不脱钩”的理念接续做好定点帮扶工作，搭
建和完善“农贷通”
“棉农贷”
“振兴贷”等特色乡村振兴产品体系，实施四大重点区域发展战略，全力服务乡村振兴
和城乡、区域协调发展。我们情系大众、服务民生，坚决做好能源保供和扩大内需的金融支持，加快发展社区金融
服务，推出个人养老系列产品，在技能培训、住房装修、子女教育等领域丰富新市民综合金融服务，并通过定点帮
扶、先心病救治、文化公益等多种惠民生、暖民心举措，不断提高金融服务的“暖实力”。2022年，本行入选福布斯
中国ESG50，负责任银行的社会形象持续提升。
我们深知，今天的成绩离不开社会各界的信任与支持。我谨代表管理层，衷心感谢社会各界对本行的关心和厚
爱，感谢广大投资者的鼎力支持，感谢全行员工的辛勤付出。
特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，保持战略定力，坚持改革创新为客户创造价值，切实转
变服务模式和增长方式，持续提升产品服务的供给水平和质量，加快推进数字化转型，继续加强风险管理与合规内
控，全面加强品牌及企业文化建设，不断增强市场竞争力、盈利能力和可持续发展能力，为如期实现第二阶段奋斗
目标不懈努力。
本行自2022年起，科技投入使用现金流口径统计，同比增长使用重述后的对比期数据计算。
本行发展战略及核心竞争力
一、本行发展战略
（一）发展目标
特色鲜明、持续创新、价值成长、稳健经营的一流商业银行
（二）战略目标
增长方式转型 ；第二阶段（2023-2025年）为持续增长期，通过强能力、提质效，提升市场竞争优势，实现高质量、
可持续发展。
（三）战略定位
民营企业的银行。坚守民生银行27年来的客户定位与战略选择，保持鲜明特色不变。继续发挥市场化体制机制
优势，全面支持实体经济发展，努力成为民企客户服务最好的银行，尤其在中小微金融服务领域树立金字招牌，真
正践行“服务大众、情系民生”的使命。
敏捷开放的银行。顺应数字经济发展趋势，推动持续创新，以科技驱动生态银行谋突破，优化场景融合、生态
共建等综合化服务，为大中小及个人客户的生产与生活全旅程赋能，为客户创造价值，与客户共成长 ；以数据驱动
智慧银行上台阶，全面提升经营管理数智水平，为客户提供敏捷高效、体验极致的综合服务。
用心服务的银行。以客户为中心，特别注重服务初心、经营本源、合规稳健，从深度理解客户需求出发，以专
业服务建立信任，以流程优化提升体验，以价值创造增强黏性，以风险管控守护安全，促进与客户、合作伙伴融为
一体，互为客户，实现共生共荣、共同成长。
（四）发展策略
量发展作为首要任务，深入贯彻“12345”经营发展策略。在客户、行业、产品以及资源配置上进一步聚焦，突出重
点，打造特色，形成差异化战略竞争优势。做深做透存量业务，抢抓增量业务机会，加快资产投放，进一步提升客
户服务水平，实现全行高质量发展。
本行发展战略及核心竞争力
“一”条主线，即坚持“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”三大战略定位不动摇，全面落实
“以客户为中心”理念，实现“高质量收入提升”经营主线。
“两”大突破，即在优质资产投放、负债质量提高两个方面实现突破。在深化客群经营，为客户创造价值过程
中，实现资产端结构优化、规模扩张、收益提高 ；保持存款与贷款协调发展，强化核心负债支撑，优化负债期限结
构和客户结构，加强成本管控。
“三”驾马车，即强化零售增量提效、对公综合开发、金融市场专业化经营，助力收入提升。围绕零售大众、财
富、私银客户，差异化配置金融产品和权益体系，深耕出行、电商、汽车消费等场景金融，强化信用卡业务与分行
协同，做大交易结算规模，提高零售经营成效 ；加快推动战客增量扩容，成为核心企业生态圈、产业链、特色园区
等场景化中小客户的“主办行”，加强链上公私联动和协同营销，实现对公生态圈大中小微零售一体化综合开发 ；完
善金融同业客群一体化营销模式，扩大同业结算和托管资金沉淀，抓住市场机会提升金融市场业务收入。
“四”轮驱动，即通过重点客群深度经营、重点业务前瞻布局、风险合规前移赋能、数字生态敏捷创新，驱动本
行实现高质量发展。深化客群分层分类经营，推进战客、中小、小微、机构、零售、同业六大客群突破，提升大中
小微零售一体化综合经营成效 ；以交易银行综合产品运用、生态金融重点项目等为突破口，加快债券、票据、供应
链、代客、财富管理、消贷、信用卡、国际业务等八大业务布局与创新 ；风险合规同客户体验统一，贴近市场与客
户，深化授信审批改革与营销体系改革融合，促进合规管理与稳健展业协调发展 ；加快数字化转型，围绕场景金融
持续创新生态银行商业模式，围绕数据赋能持续提高智慧银行服务质效，加强科技数据赋能业务创新发展。
“五”位一体，即构建资源配置、流程优化、考核激励、协同文化、督导检视的支持保障体系，确保各项政策有
效衔接与协同配合，推动五年发展规划第二阶段开好局、稳起步。坚持“质量第一、效益优先、规模适度、资金资
产相匹配”原则，将风险、资本、规模和收益紧密衔接，保证增量、增收、增值链条顺畅传导 ；基于问题导向和客
户视角，建立常态化的流程管理机制，对关键流程进行端到端检视 ；围绕基础客户开发、业务结构优化、经营效益
提升，充分发挥综合绩效考核指挥棒作用 ；强化全行敏捷协同机制，促进一体化业务协同，围绕客户需求打造高效
的综合服务模式 ；完善全流程战略闭环管理机制，落实战略执行与督导。
本行发展战略及核心竞争力
二、核心竞争力
战略落地释放新效能。坚定落实新发展理念，深入贯彻五年发展规划。持续夯实“民营企业的银行”，立足“服
务大众、情系民生”的使命担当，布局实体经济优质赛道，加大对民企客户、小微企业和零售客群的金融支持力
度。加快构建“敏捷开放的银行”，全面提升数字化能力，重塑价值创造体系，从布网点变成布场景，从抢存贷变成
抢痛点，从拼人海变成拼科技，打造“第二增长曲线”。深入践行“用心服务的银行”，深度理解客户需求，持续完善
业务模式、管理流程和配套体制机制，不断提升客户服务的“温度”，与客户融为一体、共同成长、共创价值。
模式转型打造新动力。深入落实国家战略，提升制造业、绿色金融服务能力，加快布局新能源、专精特新等领
域，大力发展普惠金融，助力乡村振兴，加强保供保畅、新市民、适老等服务，构建新发展动能。深化客群分层分
类经营，加强集团内客群开发和产品协同，围绕战略客户生态圈、零售与财富生态圈，提升大中小微零售一体化综
合经营成效。强化风险管控效能，通过差异化授权、流程优化，加强预警管理、资金流监控，持续提升风险管理效
能。加速智能风控体系建设，提高风险管理数字化、线上化、智能化水平。
管理效率实现新提升。加强各项改革工作统筹和政策配套，形成改革红利乘数效应。重塑端到端客户旅程，建
立常态化的流程管理机制，从业务链条起点出发，强调全员协同、全旅程贯通、全渠道数据联通，实现对客户、产
品、渠道的一体化构建。优化经营管理体制机制，强化顶层决策，各项配套政策同向发力，持续加大对改革转型和
战略重点领域、重点区域资源支持。提升协同水平，落地敏捷组织机制，强化改革配套机制协同效应，推动重点业
务、重点区域关键项目落地。
客户服务涌现新体验。强化生态银行建设，深化敏捷开放模式，搭建泛生活大众场景和个性化特色场景，为客
户提供便捷的线上信贷产品和综合金融服务。深化智慧银行建设，充分运用数字化技术与工具，打造智慧营销大
脑，开发零售质控监测预警系统，构建小微自动化评审体系，有效防范金融风险。全面推进网点转型升级，着力搭
建全能行员服务模式，协同完善远程赋能与智慧厅堂改造，三位一体推动网点高质量服务。完善“一个民生”综合服
务能力，不断深化一体化产品服务创新，优化关键业务流程，加强集中运营服务平台管理，切实提高客户体验。
改革发展树立新文化。不断增强战略信心，以新理念、新文化引领新发展。坚持以客户需求为导向，以客户体
验为优先，以客户价值为驱动，将“以客户为中心”理念融入本行经营管理各环节。坚持长期主义发展理念，深入改
变以短期业绩为导向的线性激励机制，持续推动人力资源和财务资源管理机制改革，用长效机制激励人。建设“简
单、务实、高效”企业文化，推动文化融入业务发展与经营管理，提升高质量发展凝聚力。
荣誉与奖项
中国人民银行 ：
《乡村振兴定点帮扶简报》典型案例 中国银行业协会 ：绿色银行评价先进单位
中国证券报“第三届中国银行业理财金牛奖”： 中国金融认证中心(CFCA)、中国电子银行网 ：
理财银行金牛奖、银行理财产品金牛奖 2022年数字金融最佳开放银行奖
中国银联 ：2022年开放银行技术合作贡献奖 中国信息通信研究院 ：
“金信通”金融科技创新应用卓
越案例奖
福布斯中国 ：2022中国ESG 50榜单 《中国经营报》：
“2022卓越金融机构案例精选”卓越
竞争力小微金融服务银行
《财经》：2022年长青奖•年度最具数字创新力银行 中国证券金紫荆奖 ：最佳投资者关系管理上市公司
和讯网“第二十届中国财经风云榜”： 《银行家》
“2022中国金融创新论坛”：
年度优秀金融机构 十佳金融科技创新奖
《中华工商时报》：最佳服务小微企业银行 中国社科院“2022中国企业社会责任发展指数”：
民企十强
美国通讯专业联盟(LACP)2021年“国际年报大赛”： 智联招聘 ：2022中国年度最佳雇主
银行业金奖、全球最佳年报100强、技术成就奖
第一章 公司基本情况简介
一、 公司法定中文名称 ： 中国民生银行股份有限公司
（简称 ：中国民生银行）
公司法定英文名称 ： CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD.
（缩写 ：
“CMBC”）
二、 公司法定代表人 ： 高迎欣
三、 公司授权代表 ： 解植春、黄慧儿
四、 董事会秘书 ： 白丹
联席公司秘书 ： 白丹、黄慧儿
证券事务代表 ： 王洪刚
五、 联系地址 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 ： 100031
联系电话 ： 86-10-58560975 ；86-10-58560824
传真 ： 86-10-58560720
电子信箱 ： cmbc@cmbc.com.cn
全行服务监督电话 ： 86-95568
信用卡服务监督电话 ： 86-400 66 95568
六、 注册及办公地址 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 ： 100031
网址 ： www.cmbc.com.cn
电子信箱 ： cmbc@cmbc.com.cn
七、 香港分行及营业地点 ： 香港中环金融街8号国际金融中心二期37楼01-02室、
第一章 公司基本情况简介
八、 ( www.cs.com.cn)、
公司披露年度报告的媒体名称及网址 ： 《中国证券报》
( www.cnstock.com)、
《上海证券报》
( www.stcn.com)
《证券时报》
公司披露A股年度报告的 www.sse.com.cn
证券交易所网站 ：
公司披露H股年度报告的 www.hkexnews.hk
证券交易所网站 ：
年度报告备置地点 ： 本行董事会办公室
九、 中国内地法律顾问 ： 国浩律师（北京）事务所
香港法律顾问 ： 高伟绅律师行
十、 国内会计师事务所 ： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 ： 中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
签字会计师 ： 闫琳、张红蕾
国际会计师事务所 ： 罗兵咸永道会计师事务所
办公地址 ： 香港中环遮打道10号太子大厦22楼
十一、 A股股份登记处 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址 ： 上海市浦东新区杨高南路188号
H股股份登记处 ： 香港中央证券登记有限公司
办公地址 ： 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺
境内优先股股票登记处 ： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
十二、 股票上市地点、股票简称和股票代码 ：
A股 ： 上海证券交易所 股票简称 ：民生银行 股票代码 ：600016
H股 ： 香港联交所 股票简称 ：民生银行 股份代号 ：01988
境内优先股 ： 上海证券交易所 股票简称 ：民生优1 股票代码 ：360037
十三、 首次注册日期 ： 1996年2月7日
首次注册地点 ： 中国北京市东城区正义路4号
第一章 公司基本情况简介
十四、 变更注册日期 ： 2007年11月20日
注册地点 ： 中国北京市西城区复兴门内大街2号
十五、 统一社会信用代码 ： 91110000100018988F
十六、 公司业务概要
本行于1996年在北京正式成立，是中国第一家主要由民营企业发起设立的全国性股份制商业银行。
本行经有关监管机构批准后，经营下列各项商业银行业务 ：吸收公众存款 ；发放短期、中期和长期
贷款 ；办理国内外结算 ；办理票据承兑与贴现、发行金融债券 ；代理发行、代理兑付、承销政府债券 ；
买卖政府债券、金融债券 ；从事同业拆借 ；买卖、代理买卖外汇 ；从事结汇、售汇业务 ；从事银行卡业
务 ；提供信用证服务及担保 ；代理收付款项 ；提供保管箱服务 ；经国务院银行业监督管理机构批准的其
他业务 ；保险兼业代理业务 ；证券投资基金销售、证券投资基金托管。（市场主体依法自主选择经营项
目，开展经营活动 ；保险兼业代理业务、证券投资基金销售、证券投资基金托管以及依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
报告期内，本行经营思路的主要变化情况请参见“本行发展战略及核心竞争力”。
第二章 会计数据和财务指标摘要
营业收入 归属于本行股东的净利润 利息净收入
单位 ：人民币百万元 单位 ：人民币百万元 单位 ：人民币百万元
手续费及佣金净收入 发放贷款和垫款总额 吸收存款总额
单位 ：人民币百万元 单位 ：人民币百万元 单位 ：人民币百万元
不良贷款率 拨备覆盖率 资本充足率
单位 ：% 单位 ：% 单位 ：%
第二章 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
本报告期比
经营业绩（人民币百万元） 增减(%)
营业收入 142,476 168,804 -15.60 184,951
利息净收入 107,463 125,775 -14.56 135,224
非利息净收入 35,013 43,029 -18.63 49,727
营业支出 105,056 132,662 -20.81 147,760
业务及管理费 50,729 49,232 3.04 48,434
信用减值损失 48,762 77,398 -37.00 92,988
营业利润 37,420 36,142 3.54 37,191
利润总额 37,170 35,600 4.41 36,706
归属于本行股东的净利润 35,269 34,381 2.58 34,309
归属于本行股东的扣除非经常性
损益的净利润 35,091 34,495 1.73 34,455
经营活动产生的现金流量净额 166,273 155,417 6.99 -82,402
每股计（人民币元）
基本每股收益 0.71 0.71 – 0.71
稀释每股收益 0.71 0.71 – 0.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.71 0.71 – 0.71
扣除非经常性损益后的稀释每股收益 0.71 0.71 – 0.71
每股经营活动产生的现金流量净额 3.80 3.55 7.04 -1.88
盈利能力指标(%) 变动百分点
平均总资产收益率 0.50 0.50 – 0.51
加权平均净资产收益率 6.31 6.59 -0.28 6.81
扣除非经常性损益后加权平均
净资产收益率 6.27 6.61 -0.34 6.85
成本收入比 35.61 29.17 6.44 26.19
手续费及佣金净收入占营业收入比率 14.23 16.33 -2.10 14.96
净利差 1.51 1.81 -0.30 2.12
净息差 1.60 1.91 -0.31 2.14
第二章 会计数据和财务指标摘要
规模指标（人民币百万元） 增减(%)
资产总额 7,255,673 6,952,786 4.36 6,950,233
发放贷款和垫款总额 4,141,144 4,045,692 2.36 3,853,931
其中 ：公司贷款和垫款 2,399,276 2,304,361 4.12 2,257,290
个人贷款和垫款 1,741,868 1,741,331 0.03 1,596,641
贷款减值准备 98,868 105,108 -5.94 97,637
负债总额 6,642,859 6,366,247 4.34 6,408,985
吸收存款总额 3,993,527 3,775,761 5.77 3,728,174
其中 ：公司存款 2,966,375 2,944,013 0.76 2,961,617
个人存款 1,020,544 825,423 23.64 758,712
其他存款 6,608 6,325 4.47 7,845
股本 43,782 43,782 – 43,782
归属于本行股东权益总额 599,928 574,280 4.47 529,537
归属于本行普通股股东权益总额 504,966 484,316 4.26 459,677
归属于本行普通股股东的每股净资产
（人民币元） 11.53 11.06 4.25 10.50
资产质量指标(%) 变动百分点
不良贷款率 1.68 1.79 -0.11 1.82
拨备覆盖率 142.49 145.30 -2.81 139.38
贷款拨备率 2.39 2.60 -0.21 2.53
资本充足率指标（人民币百万元） 增减(%)
资本净额 725,136 733,703 -1.17 707,472
其中 ：核心一级资本净额 505,978 486,552 3.99 461,921
其他一级资本净额 96,021 90,527 6.07 70,427
二级资本净额 123,137 156,624 -21.38 175,124
风险加权资产 5,517,289 5,379,458 2.56 5,425,856
变动百分点
核心一级资本充足率(%) 9.17 9.04 0.13 8.51
一级资本充足率(%) 10.91 10.73 0.18 9.81
资本充足率(%) 13.14 13.64 -0.50 13.04
总权益对总资产比率(%) 8.45 8.44 0.01 7.79
第二章 会计数据和财务指标摘要
注 ： 1. 平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。
的计算及披露》
（2010年修订）等规定计算。在计算上述指标时已经考虑了发放优先股股息和永续债利息的影响。
执行。本报告期末，本集团及本行适用的拨备覆盖率和贷款拨备率的监管标准为130%和1.8%。拨备覆盖率=贷款减值准备/不
良贷款总额 ；贷款拨备率=贷款减值准备/发放贷款和垫款总额。
分季度经营业绩（人民币百万元） 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 36,634 37,565 34,397 33,880
归属于本行股东的净利润 13,724 10,914 9,140 1,491
归属于本行股东的扣除非经常性
损益的净利润 13,691 10,932 9,141 1,327
经营活动产生的现金流量净额 142,204 -60,282 -94,800 179,151
第二章 会计数据和财务指标摘要
二、补充会计数据和财务指标
（一）非经常性损益
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 2020年
政府补助 533 228 502
捐赠支出 -101 -106 -178
非流动资产处置损益净额 -21 -17 -8
其他非经常性损益净额 38 -137 -273
非经常性损益所得税的影响额 -126 -41 -89
非经常性损益税后影响净额 323 -73 -46
其中 ：影响本行股东净利润的非经常性损益 178 -114 -146
影响少数股东损益的非经常性损益 145 41 100
注 ：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 － 非经常性损益（2008年修订）》的规定计算。
（二）补充财务指标
主要指标(%) 标准值 12月31日 12月31日 12月31日
流动性比例 ≥25 50.21 46.11 49.72
流动性覆盖率 ≥100 134.89 133.42 128.37
净稳定资金比例 ≥100 104.55 104.11 104.57
杠杆率 ≥4 7.46 7.60 6.93
单一最大客户贷款比例 ≤10 2.17 1.57 1.63
最大十家客户贷款比例 ≤50 11.17 9.76 9.73
注 ： 1. 以上数据根据中国银保监会相关规定计算，除流动性比例为银行口径外，其他指标均为集团口径。
第二章 会计数据和财务指标摘要
贷款迁徙率(%) 12月31日 12月31日 12月31日
正常类贷款迁徙率 3.66 4.08 4.94
关注类贷款迁徙率 19.38 25.38 30.60
次级类贷款迁徙率 61.68 58.95 89.49
可疑类贷款迁徙率 28.47 44.17 56.75
注 ：贷款迁徙率为银行口径，根据中国银保监会相关规定计算。
（三）境内外会计准则差异
本集团根据境内外会计准则分别计算的报告期内净利润和截至报告期末股东权益无差异。
第三章 管理层讨论与分析
一、总体经营概况
报告期内，本行认真贯彻落实党中央、国务院的决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，积极服务国家战略。坚
持“长期主义”发展理念，围绕“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”三大战略定位，前瞻布局，努
力走在经济周期曲线的前面，推动差异化经营策略落地。积极应对经济复苏、行业竞争等复杂局面，充分发挥市场
化体制机制和创新基因优势，以客户为中心，回归服务的初心、经营的本源，以更快反应、更高效率、更优服务满
足市场和客户需求，不断夯实客户与产品基础，通过改革落地持续释放转型红利，实现自身稳健发展。
资产负债规模稳定增长，结构持续优化。报告期内，本集团持续深化改革转型，推动经营回归本源，促进业
务结构优化。截至报告期末，本集团资产总额72,556.73亿元，比上年末增加3,028.87亿元，增幅4.36%，负债总
额66,428.59 亿元，比上年末增加2,766.12 亿元，增幅4.34%。本集团强化资源保障，优化信贷布局，加大国民
经济重点领域和薄弱环节的信贷投放，重点领域贷款保持较快增长。截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额
速分别为67.65%、13.79%、8.76%，均高于各项贷款平均增速 ；重点区域贷款占比达到60.26%，比上年末提升
至报告期末，本集团吸收存款总额39,935.27亿元，比上年末增加2,177.66亿元，增幅5.77%，在负债总额中占比
点。
健全完善风险内控体系，资产质量持续改善。报告期内，本集团统筹发展与安全，持续强化全面风险管理，加
强资产质量管控，加大不良资产清收处置力度，集团资产质量持续改善，实现不良贷款总额、不良贷款率、逾期贷
款总额、逾期贷款率比上年末“四降”。截至报告期末，本集团不良贷款总额693.87 亿元，比上年末减少29.51 亿
元 ；不良贷款率1.68%，比上年末下降0.11个百分点 ；逾期贷款总额823.61亿元，比上年末减少53.64亿元 ；逾期
贷款率1.99%，比上年末下降0.18个百分点 ；逾期90天以上、60天以上贷款与不良贷款比例均小于100% ；拨备覆
盖率142.49%，比上年末下降2.81个百分点 ；贷款拨备率2.39%，比上年末下降0.21个百分点。
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润352.69亿元，同比增加8.88亿元，增幅2.58% ；实现营业收入
优质客户的信贷资产投放力度，资产结构更加稳健，报告期内，本集团发放贷款和垫款平均收益率同比下降43BP，
导致利息净收入同比下降173.62亿元 ；受人民币存款定期化趋势及美联储加息影响，存款成本率同比上升11BP，
导致利息净收入同比下降47.63亿元。非利息净收入方面，受资本市场价格波动影响，投资估值下降，报告期内本
集团公允价值变动损益同比下降66.17亿元。
第三章 管理层讨论与分析
二、所处行业情况
价格高位波动，世界经济面临滞胀局面 ；从国内看，需求收缩、供给冲击、预期转弱“三重压力”仍然较大，市场主
体困难明显增加，稳增长、稳就业面临较大挑战，经济社会风险点增多。为稳住宏观经济大盘，稳增长一揽子政策
持续加力和落地实施，基建发力稳投资、多措并举促消费、稳地产政策渐次出台，经济出现回稳向上迹象。
面对内外部多重挑战，财政与货币政策协同发力，全面推动经济大盘稳定工作。积极的财政政策靠前发力，大
规模的减税降费与退税缓税并举，有效改善企业现金流 ；完成万亿元央行上缴结存利润，财政实际可用财力大幅提
升；
“准财政”等增量工具延续落地，有力拉动投资需求。稳健的货币政策总量和结构“双管齐下”，以我为主、内外
平衡，适时降准降息、创设丰富结构性货币政策工具、加快推进利率市场化机制改革，基础货币供给充足且成本下
降，在保障流动性充裕的基础上持续助力宽信用。监管政策有序推进，积极促进房地产市场平稳健康发展，为“保
交楼、稳民生”筑起金融保障 ；发力第三支柱，启动个人养老金服务，稳步推出新型养老金融产品，助力养老保障
体系建设 ；推动重点领域风险缓释，着力推进不良贷款处置，扎实推进中小机构改革化险，稳妥有序防范化解金融
风险。
报告期内，银行业紧跟党和国家方针政策，持续加大对实体经济的支持力度，实现“稳总量、调结构、降成本”
等多重目标。资产和信贷规模保持稳步增长，2022 年人民币贷款累计增加21.31 万亿元，同比多增1.36 万亿元，
展、科技创新、新市民、普惠养老等重点领域和薄弱环节，全面推进金融服务乡村振兴和制造强国战略，稳经济大
盘重点领域得到有力金融支持 ；各项新发放贷款利率持续下行至历史低位，助力激发微观主体活力 ；进一步加强负
债质量管理，优化存款利率定价行为，维持负债成本平稳，缓解净息差收窄压力 ；持续强化资产质量管控，高度重
视防范化解金融风险，商业银行信贷资产质量保持基本稳定 ；数字化转型进入规范发展新阶段，银行业借助金融科
技加快产品和服务创新，不断拓展和延伸金融服务半径，赋能金融服务质效提升。
第三章 管理层讨论与分析
三、利润表主要项目分析
（一）利润表主要项目变动情况
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润352.69亿元，同比增加8.88亿元，增幅2.58%。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动(%)
营业收入 142,476 168,804 -15.60
其中 ：利息净收入 107,463 125,775 -14.56
非利息净收入 35,013 43,029 -18.63
营业支出 105,056 132,662 -20.81
其中 ：业务及管理费 50,729 49,232 3.04
税金及附加 1,873 1,949 -3.90
信用减值损失 48,762 77,398 -37.00
其他资产减值损失 685 1,375 -50.18
其他业务成本 3,007 2,708 11.04
营业利润 37,420 36,142 3.54
加 ：营业外收支净额 -250 -542 两期为负
利润总额 37,170 35,600 4.41
减 ：所得税费用 1,393 747 86.48
净利润 35,777 34,853 2.65
其中 ：归属于本行股东的净利润 35,269 34,381 2.58
归属于少数股东损益 508 472 7.63
第三章 管理层讨论与分析
（二）营业收入
报告期内，本集团实现营业收入1,424.76亿元，同比减少263.28亿元，降幅15.60%。
本集团营业收入主要项目的金额、占比及变动情况如下 ：
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动(%)
利息净收入 107,463 75.43 125,775 74.51 -14.56
利息收入 262,937 184.55 277,679 164.50 -5.31
其中 ：发放贷款和垫款利息收入 186,386 130.83 197,251 116.85 -5.51
金融投资利息收入 56,447 39.62 58,529 34.67 -3.56
拆放同业及其他金融机构利息收入 5,742 4.03 6,868 4.07 -16.39
长期应收款利息收入 6,799 4.77 7,902 4.68 -13.96
存放中央银行款项利息收入 5,034 3.53 5,150 3.05 -2.25
买入返售金融资产利息收入 1,970 1.38 1,616 0.96 21.91
存放同业及其他金融机构利息收入 559 0.39 363 0.22 53.99
利息支出 -155,474 -109.12 -151,904 -89.99 2.35
非利息净收入 35,013 24.57 43,029 25.49 -18.63
手续费及佣金净收入 20,274 14.23 27,566 16.33 -26.45
其他非利息净收入 14,739 10.34 15,463 9.16 -4.68
合计 142,476 100.00 168,804 100.00 -15.60
第三章 管理层讨论与分析
（三）利息净收入及净息差
报告期内，本集团实现利息净收入 1,074.63 亿元，同比减少 183.12 亿元，降幅 14.56%。本集团净息差为
平均 平均
项目（人民币百万元） 平均余额 利息收入 收益率(%) 平均余额 利息收入 收益率(%)
生息资产
发放贷款和垫款总额 4,111,246 186,386 4.53 3,980,156 197,251 4.96
其中 ：公司贷款和垫款 2,373,128 93,325 3.93 2,307,647 101,387 4.39
个人贷款和垫款 1,738,118 93,061 5.35 1,672,509 95,864 5.73
金融投资 1,780,428 56,447 3.17 1,728,164 58,529 3.39
存放中央银行款项 339,336 5,034 1.48 348,864 5,150 1.48
拆放同业及其他金融机构款项 205,071 5,742 2.80 255,355 6,868 2.69
长期应收款 116,314 6,799 5.85 132,490 7,902 5.96
买入返售金融资产 114,555 1,970 1.72 76,861 1,616 2.10
存放同业及其他金融机构款项 62,826 559 0.89 73,991 363 0.49
合计 6,729,776 262,937 3.91 6,595,881 277,679 4.21
第三章 管理层讨论与分析
平均 平均
项目（人民币百万元） 平均余额 利息支出 成本率(%) 平均余额 利息支出 成本率(%)
付息负债
吸收存款 4,065,038 93,254 2.29 3,833,771 83,457 2.18
其中 ：公司存款 3,153,083 72,277 2.29 3,060,358 65,650 2.15
活期 1,149,334 15,617 1.36 1,302,112 17,781 1.37
定期 2,003,749 56,660 2.83 1,758,246 47,869 2.72
个人存款 911,955 20,977 2.30 773,413 17,807 2.30
活期 258,276 856 0.33 234,099 833 0.36
定期 653,679 20,121 3.08 539,314 16,974 3.15
同业及其他金融机构存放款项 1,238,580 28,953 2.34 1,184,169 29,774 2.51
应付债券 709,281 20,118 2.84 749,680 23,352 3.11
向央行和其他金融机构借款及其他 326,472 10,428 3.19 413,951 12,853 3.10
同业及其他金融机构拆入款项 73,812 1,255 1.70 87,510 1,107 1.26
卖出回购金融资产款 70,367 1,466 2.08 70,052 1,361 1.94
合计 6,483,550 155,474 2.40 6,339,133 151,904 2.40
利息净收入 107,463 125,775
净利差 1.51 1.81
净息差 1.60 1.91
注 ：汇出及应解汇款在此表中归入公司活期存款 ；发行存款证在此表中归入公司定期存款。
第三章 管理层讨论与分析
本集团规模变化和利率变化对利息收入和利息支出的影响情况 ：
比上年同期 比上年同期
增减变动 增减变动
项目（人民币百万元） 规模因素 利率因素 净增 ／ 减
利息收入变化 ：
发放贷款和垫款总额 6,497 -17,362 -10,865
金融投资 1,770 -3,852 -2,082
存放中央银行款项 -141 25 -116
拆放同业及其他金融机构款项 -1,352 226 -1,126
长期应收款 -965 -138 -1,103
存放同业及其他金融机构款项 -55 251 196
买入返售金融资产 793 -439 354
小计 6,547 -21,289 -14,742
利息支出变化 ：
吸收存款 5,034 4,763 9,797
同业及其他金融机构存放款项 1,368 -2,189 -821
应付债券 -1,258 -1,976 -3,234
向央行和其他金融机构借款及其他 -2,716 291 -2,425
同业及其他金融机构拆入款项 -173 321 148
卖出回购金融资产款 6 99 105
小计 2,261 1,309 3,570
利息净收入变化 4,286 -22,598 -18,312
注 ：规模变化以平均余额变化来衡量 ；利率变化以平均利率变化来衡量。
报告期内，本集团实现利息收入2,629.37亿元，同比减少147.42亿元，降幅5.31%，主要是本集团发放贷款和
垫款利息收入的减少。
(1) 发放贷款和垫款利息收入
报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入1,863.86亿元，同比减少108.65亿元，降幅5.51%，主要是发
放贷款和垫款平均收益率同比下降0.43 个百分点，导致利息收入同比减少173.62 亿元，抵消了日均规模增长的贡
献。
第三章 管理层讨论与分析
(2) 金融投资利息收入
报告期内，本集团实现金融投资利息收入564.47亿元，同比减少20.82亿元，降幅3.56%，主要是金融投资平
均收益率下降0.22个百分点，导致利息收入同比减少38.52亿元，抵消了日均规模增长的贡献。
(3) 存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团实现存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入82.71亿元，同比减少5.76
亿元，降幅6.51%，主要是拆放同业及其他金融机构款项日均规模下降导致利息收入同比减少13.52亿元。
(4) 长期应收款利息收入
报告期内，本集团实现长期应收款利息收入67.99亿元，同比减少11.03亿元，降幅13.96%，主要是长期应收
款日均规模下降和平均收益率下降的共同影响。
(5) 存放中央银行款项利息收入
报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入50.34亿元，同比减少1.16亿元，降幅2.25%。
报告期内，本集团利息支出为1,554.74亿元，同比增加35.70亿元，增幅2.35%，主要是吸收存款利息支出的
增加。
(1) 吸收存款利息支出
报告期内，本集团吸收存款利息支出为932.54亿元，同比增加97.97亿元，增幅11.74%。主要是本集团存款规
模增长以及平均成本率上升的共同影响。
(2) 同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出为316.74 亿元，同比减少
(3) 应付债券利息支出
报告期内，本集团应付债券利息支出201.18亿元，同比减少32.34亿元，降幅13.85%，主要是应付债券日均规
模下降和平均成本率下降的共同影响。
(4) 向央行和其他金融机构借款及其他利息支出
报告期内，本集团向央行和其他金融机构借款及其他利息支出为 104.28 亿元，同比减少 24.25 亿元，降幅
第三章 管理层讨论与分析
（四）非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入350.13亿元，同比减少80.16亿元，降幅18.63%。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动(%)
手续费及佣金净收入 20,274 27,566 -26.45
其他非利息净收入 14,739 15,463 -4.68
合计 35,013 43,029 -18.63
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入202.74亿元，同比减少72.92亿元，降幅26.45%，主要是代理及受
托业务受权益市场价格波动影响，销售量及费率均同比下降。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动(%)
手续费及佣金收入 25,470 33,135 -23.13
其中 ：银行卡服务手续费 10,909 11,473 -4.92
托管及其他受托业务佣金 5,960 10,476 -43.11
代理业务手续费 5,469 6,422 -14.84
结算与清算手续费 1,619 2,001 -19.09
信用承诺手续费及佣金 1,207 1,773 -31.92
其他 306 990 -69.09
手续费及佣金支出 5,196 5,569 -6.70
手续费及佣金净收入 20,274 27,566 -26.45
第三章 管理层讨论与分析
报告期内，本集团实现其他非利息净收入147.39亿元，同比减少7.24亿元，降幅4.68%。主要是市场价格及汇
率波动的影响。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动(%)
投资收益 14,908 11,467
三项合计
公允价值变动损失 -8,089 -1,472
-13.48
汇兑收益 2,228 461
其他业务收入 5,102 4,722 8.05
其他收益 590 285 107.02
合计 14,739 15,463 -4.68
（五）业务及管理费
报告期内，本集团持续深化战略转型和业务基础建设工作，不断加大信息科技与数字金融、客群营销与培育、
战略重点业务等领域的投入力度，增强财务资源精细化管理能力，精准投放财务资源，促进服务能力和经营质效提
升。本集团业务及管理费507.29亿元，同比增加14.97亿元，增幅3.04%。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动(%)
员工薪酬（包括董事薪酬） 31,455 31,015 1.42
业务 ／ 办公费用及其他 12,466 11,709 6.47
折旧和摊销费用 5,896 5,665 4.08
短期和低价值租赁费及物业管理费 912 843 8.19
合计 50,729 49,232 3.04
（六）信用减值损失
报告期内，本集团信用减值损失487.62亿元，同比减少286.36亿元，降幅37.00%，主要是发放贷款和垫款及
以摊余成本计量的金融投资减值损失减少。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动(%)
发放贷款和垫款 41,695 58,660 -28.92
以摊余成本计量的金融资产 4,038 14,115 -71.39
长期应收款 1,900 2,845 -33.22
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 370 577 -35.88
其他 759 1,201 -36.80
合计 48,762 77,398 -37.00
第三章 管理层讨论与分析
（七）所得税费用
报告期内，本集团所得税费用13.93亿元，同比增加6.46亿元，增幅86.48%，主要是附属机构所得税费用的增
加。
四、资产负债表主要项目分析
（一）资产
截至报告期末，本集团资产总额为72,556.73亿元，比上年末增加3,028.87亿元，增幅4.36%。
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
发放贷款和垫款总额 4,141,144 57.07 4,045,692 58.19
加 ：贷款应计利息 29,477 0.41 25,793 0.37
减 ：以摊余成本计量的贷款减值准备 97,639 1.35 103,806 1.49
发放贷款和垫款净额 4,072,982 56.13 3,967,679 57.07
金融投资净额 2,225,870 30.68 2,034,433 29.26
现金及存放中央银行款项 338,552 4.67 361,302 5.20
存拆放同业及其他金融机构款项和
买入返售金融资产 274,149 3.78 252,676 3.63
长期应收款 111,456 1.54 122,716 1.76
固定资产 49,813 0.69 47,988 0.69
其他 182,851 2.51 165,992 2.39
合计 7,255,673 100.00 6,952,786 100.00
截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额为41,411.44亿元，比上年末增加954.52亿元，增幅2.36%，在资
产总额中的占比为57.07%，比上年末下降1.12个百分点。
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团金融投资总额为22,141.92亿元，比上年末增加1,867.04亿元，增幅9.21%，在资产总
额中的占比为30.52%，比上年末上升1.36个百分点。
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
以摊余成本计量的金融资产 1,357,029 61.29 1,296,604 63.95
其中 ：债券投资 1,293,134 58.40 1,193,745 58.88
信托及资管计划 49,789 2.25 87,596 4.32
其他投资 14,106 0.64 15,263 0.75
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 389,070 17.57 300,684 14.83
其中 ：债券投资 112,641 5.09 68,443 3.38
信托及资管计划 14,185 0.64 12,860 0.63
投资基金 235,452 10.63 191,011 9.42
权益工具 21,427 0.97 27,279 1.35
其他投资 5,365 0.24 1,091 0.05
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 468,093 21.14 430,200 21.22
其中 ：债券投资 457,501 20.66 421,875 20.81
权益工具 10,592 0.48 8,325 0.41
合计 2,214,192 100.00 2,027,488 100.00
注 ：其他投资包括债权融资计划及其他。
本集团持有的债券按发行主体列示如下 ：
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
政府 1,131,818 60.74 1,003,403 59.58
政策性银行 106,132 5.70 113,096 6.72
银行及非银行金融机构 219,898 11.80 187,770 11.15
企业 405,428 21.76 379,794 22.55
合计 1,863,276 100.00 1,684,063 100.00
第三章 管理层讨论与分析
本集团所持金融债券主要是政策性金融债及商业银行金融债。其中，面值最大的十只金融债券的有关情况如
下：
项目（人民币百万元） 面值 票面利率(%) 到期日 减值准备
合计 52,480 8.55
注 ：该债券为浮动利率债券，披露利率为截至报告期末利率。
截至报告期末，本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产合计2,741.49亿元，比上年末增加
公允价值 公允价值
项目（人民币百万元） 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,311,820 29,129 26,883 2,611,330 24,790 21,468
利率类衍生合约 1,428,101 2,889 589 1,422,507 1,047 903
贵金属类衍生合约 70,434 1,836 5,186 59,693 1,521 3,641
其他 1,456 24 17 6,467 103 102
合计 33,878 32,675 27,461 26,114
第三章 管理层讨论与分析
（二）负债
截至报告期末，本集团负债总额为66,428.59亿元，比上年末增加2,766.12亿元，增幅4.34%。
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
吸收存款 4,051,592 60.99 3,825,693 60.09
其中 ：吸收存款总额（不含应计利息） 3,993,527 60.12 3,775,761 59.31
同业及其他金融机构存拆入款项和
卖出回购金融资产款 1,583,181 23.83 1,330,843 20.91
应付债券 648,107 9.76 711,024 11.17
向中央银行及其他金融机构借款 250,030 3.76 394,248 6.19
其他 109,949 1.66 104,439 1.64
合计 6,642,859 100.00 6,366,247 100.00
截至报告期末，本集团吸收存款总额39,935.27 亿元，比上年末增加2,177.66 亿元，增幅5.77%。从客户结
构看，公司存款占比 74.28%，个人存款占比 25.55% ；从期限结构看，活期存款占比 32.64%，定期存款占比
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
公司存款 2,966,375 74.28 2,944,013 77.97
其中 ：活期存款 1,014,133 25.39 1,215,239 32.19
定期存款 1,952,242 48.89 1,728,774 45.78
个人存款 1,020,544 25.55 825,423 21.86
其中 ：活期存款 289,671 7.25 248,459 6.58
定期存款 730,873 18.30 576,964 15.28
发行存款证 4,159 0.10 3,365 0.09
汇出及应解汇款 2,449 0.07 2,960 0.08
合计 3,993,527 100.00 3,775,761 100.00
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款为15,831.81亿元，比上年末增加
截至报告期末，本集团应付债券6,481.07亿元，比上年末减少629.17亿元，降幅8.85%，主要是同业存单和二
级资本债规模下降。
（三）负债质量分析
本行高度重视负债质量管理，建立健全负债质量管理治理体系，根据中国银保监会发布的《商业银行负债质量管
理办法》制定了《中国民生银行负债质量管理办法》。本行建立了负债规模和复杂程度相适应的多层次负债质量管理
组织架构，董事会和高级管理层对负债质量实施有效管理与监控，董事会承担负债质量管理的最终责任，高级管理
层、总行各相关职能部门承担负债质量管理的相关管理职责。
报告期内，本行积极应对宏观形势变化，结合行内实际经营情况，持续强化负债管理，提升负债质量。一是持
续强化客群经营，夯实客户基础，全力推动存款规模实现持续增长 ；二是坚持存款管理量价并重，在推动存款规模
增长的同时，加强存款内外部定价管理，不断提高负债成本的适当性 ；三是加强对负债规模和结构变动的监测、分
析与管理，根据内外部经营形势，动态调整负债业务管理策略。
报告期内，本集团负债质量管理监管指标持续达到监管要求，保持较高的负债质量。截至报告期末，本集团净
稳定资金比例104.55%，流动性覆盖率134.89% ；报告期内，本集团付息负债平均成本率2.40%，与上年同期持
平。
第三章 管理层讨论与分析
（四）股东权益
截至报告期末，本集团股东权益总额6,128.14亿元，比上年末增加262.75亿元，增幅4.48%，其中，归属于本
行股东权益总额5,999.28亿元，比上年末增加256.48亿元，增幅4.47%。
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日 变动(%)
股本 43,782 43,782 –
其他权益工具 94,962 89,964 5.56
其中 ：优先股 19,975 19,975 –
永续债 74,987 69,989 7.14
资本公积 58,149 58,149 –
其他综合收益 -612 385 本期为负
盈余公积 55,276 51,843 6.62
一般风险准备 90,494 87,013 4.00
未分配利润 257,877 243,144 6.06
归属于本行股东权益总额 599,928 574,280 4.47
少数股东权益 12,886 12,259 5.11
合计 612,814 586,539 4.48
第三章 管理层讨论与分析
（五）表外项目
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日 变动(%)
银行承兑汇票 495,920 340,726 45.55
未使用的信用卡额度 489,137 491,370 -0.45
开出保函 134,395 146,076 -8.00
开出信用证 82,175 77,382 6.19
资本性支出承诺 25,339 22,134 14.48
不可撤销信用承诺 62,261 25,050 148.55
五、贷款质量分析
（一）按五级分类划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团不良贷款总额693.87亿元，比上年末减少29.51亿元 ；不良贷款率1.68%，比上年末下
降0.11个百分点 ；关注类贷款总额1,197.20亿元，比上年末增加44.23亿元 ；关注类贷款占比2.89%，比上年末上
升0.04个百分点。关注类贷款增加主要是受房地产行业风险暴露影响。
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%) 变动(%)
正常贷款 4,071,757 98.32 3,973,354 98.21 2.48
其中 ：正常类贷款 3,952,037 95.43 3,858,057 95.36 2.44
关注类贷款 119,720 2.89 115,297 2.85 3.84
不良贷款 69,387 1.68 72,338 1.79 -4.08
其中 ：次级类贷款 27,729 0.67 24,198 0.60 14.59
可疑类贷款 23,107 0.56 26,043 0.64 -11.27
损失类贷款 18,551 0.45 22,097 0.55 -16.05
合计 4,141,144 100.00 4,045,692 100.00 2.36
第三章 管理层讨论与分析
（二）按产品类型划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团公司类贷款（含票据贴现）总额 23,992.76 亿元，比上年末增加 949.15 亿元，占比
比上年末下降0.98个百分点。
截至报告期末，本集团公司类不良贷款（含票据贴现）总额432.76 亿元，比上年末减少3.91 亿元，不良贷款率
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
公司贷款和垫款 2,399,276 57.94 43,276 1.80 2,304,361 56.96 43,667 1.89
其中 ：票据贴现 246,058 5.94 637 0.26 280,874 6.94 703 0.25
个人贷款和垫款 1,741,868 42.06 26,111 1.50 1,741,331 43.04 28,671 1.65
其中 ：小微贷款 621,598 15.01 9,986 1.61 577,327 14.27 12,271 2.13
住房贷款 573,274 13.84 2,876 0.50 595,468 14.72 1,568 0.26
信用卡透支 462,788 11.18 12,346 2.67 472,077 11.67 13,924 2.95
其他
（注）
合计 4,141,144 100.00 69,387 1.68 4,045,692 100.00 72,338 1.79
注 ：其他包括综合消费贷款、汽车贷款等个人贷款。
（三）按行业划分的贷款分布情况
本集团坚持高质量发展，积极贯彻国家信贷结构调整指导意见，围绕“产业升级、经济发展、新旧动能转换”新
发展格局，加大实体经济支持力度，重点支持制造业、普惠金融、绿色信贷、乡村振兴、专精特新等领域。积极支
持制造强国、质量强国建设，保持制造业中长期贷款较快增长，重点支持先进制造业发展和传统制造业升级转型，
推动制造业高质量发展。全面落实“房住不炒”和“金融16条”监管要求，不断强化客户分类管理，持续推动房地产
业务健康平稳发展。截至报告期末，本集团公司类贷款业务主要集中在租赁和商务服务业、制造业、房地产业，其
中，租赁和商务服务业贷款总额5,233.43亿元，比上年末增加84.89亿元 ；制造业贷款总额3,963.08亿元，比上年
末增加477.66亿元 ；房地产业贷款总额3,633.44亿元，比上年末增加30.42亿元。
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团公司类不良贷款主要集中在房地产业和制造业，两大行业不良贷款总额合计230.52 亿
元，合计在公司类不良贷款中占比53.27%。不良贷款增量方面，主要是房地产业、制造业、租赁和商务服务业受
宏观经济环境、行业等因素综合影响，不良贷款余额分别比上年末增加59.71亿元、10.03亿元和7.93亿元，导致上
述行业不良贷款率比上年末上升。其余行业不良贷款总额合计比上年末减少81.58亿元，资产质量保持稳定或向好。
贷款 不良 不良 贷款 不良 不良
项目（人民币百万元） 总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 523,343 12.64 3,773 0.72 514,854 12.73 2,980 0.58
制造业 396,308 9.57 7,507 1.89 348,542 8.62 6,504 1.87
房地产业 363,344 8.77 15,545 4.28 360,302 8.91 9,574 2.66
批发和零售业 263,607 6.37 5,497 2.09 259,230 6.41 6,606 2.55
水利、环境和公共设施管理业 167,684 4.05 355 0.21 160,746 3.97 456 0.28
交通运输、仓储和邮政业 154,492 3.73 1,061 0.69 127,181 3.14 1,950 1.53
金融业 115,764 2.79 416 0.36 117,470 2.90 365 0.31
建筑业 109,689 2.65 884 0.81 112,875 2.79 1,492 1.32
电力、热力、燃气及水生产和供应业 103,403 2.50 351 0.34 86,436 2.14 629 0.73
采矿业 72,705 1.76 6,775 9.32 88,396 2.18 8,921 10.09
信息传输、软件和信息技术服务业 41,727 1.01 322 0.77 44,566 1.10 3,418 7.67
农、林、牧、渔业 20,420 0.49 34 0.17 20,221 0.50 435 2.15
住宿和餐饮业 17,578 0.42 577 3.28 13,891 0.34 2 0.01
其他 49,212 1.19 179 0.36 49,651 1.23 335 0.67
小计 2,399,276 57.94 43,276 1.80 2,304,361 56.96 43,667 1.89
个人贷款和垫款 1,741,868 42.06 26,111 1.50 1,741,331 43.04 28,671 1.65
合计 4,141,144 100.00 69,387 1.68 4,045,692 100.00 72,338 1.79
第三章 管理层讨论与分析
（四）按投放地区划分的贷款分布情况
本集团积极践行国家战略，深化落实重点区域战略，将重点区域打造成为全行业务高质量发展的重要引擎，挖
掘区域特色业务机会，聚焦战略重点业务，加大重点区域的信贷支持力度，推动重点区域的信贷结构调整，同时兼
顾其他地区业务协调发展。截至报告期末，本集团长江三角洲地区、环渤海地区及西部地区贷款总额居前三位，分
别为10,455.78亿元、6,443.16亿元、6,306.87亿元，占比分别为25.25%、15.56%、15.23%。贷款增量方面，珠
江三角洲地区、长江三角洲地区贷款总额分别比上年末增长437.99亿元和411.29亿元，两个地区合计贷款增量占全
部贷款增量的88.97%。
截至报告期末，本集团不良贷款主要集中在总部、西部等地区，不良贷款总额分别为145.65 亿元、140.01 亿
元，合计占比41.17%。从不良贷款增量看，珠江三角洲地区和西部地区增加较多，分别比上年末增加30.96亿元和
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
总部 488,895 11.81 14,565 2.98 506,340 12.52 16,793 3.32
长江三角洲地区 1,045,578 25.25 7,833 0.75 1,004,449 24.83 11,535 1.15
珠江三角洲地区 630,013 15.21 10,101 1.60 586,214 14.49 7,005 1.19
环渤海地区 644,316 15.56 7,543 1.17 630,297 15.58 10,284 1.63
东北地区 97,380 2.35 2,237 2.30 97,272 2.40 1,763 1.81
中部地区 497,398 12.01 11,756 2.36 508,645 12.57 13,237 2.60
西部地区 630,687 15.23 14,001 2.22 616,229 15.23 11,131 1.81
境外及附属机构 106,877 2.58 1,351 1.26 96,246 2.38 590 0.61
合计 4,141,144 100.00 69,387 1.68 4,045,692 100.00 72,338 1.79
注 ：本集团机构的地区归属请参阅财务报表的附注九“分部报告”。
第三章 管理层讨论与分析
（五）按担保方式划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团抵质押贷款总额23,389.11亿元，比上年末减少257.25亿元，占比56.48% ；信用贷款总
额11,307.96亿元，比上年末增加1,204.87亿元，占比27.31% ；保证贷款总额6,714.37亿元，比上年末增加6.90亿
元，占比16.21%。受个别对公客户降级和贷款结构调整规模下降影响，质押贷款不良贷款率比上年末上升0.25个
百分点，信用贷款、保证贷款和抵押贷款的不良贷款率均有所下降。
不良 不良 不良 不良
项目（人民币百万元） 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%) 贷款总额 占比(%) 贷款总额 贷款率(%)
信用贷款 1,130,796 27.31 15,637 1.38 1,010,309 24.97 17,264 1.71
保证贷款 671,437 16.21 14,566 2.17 670,747 16.58 14,814 2.21
附担保物贷款 2,338,911 56.48 39,184 1.68 2,364,636 58.45 40,260 1.70
其中 ：抵押贷款 1,750,267 42.27 33,471 1.91 1,739,357 42.99 35,731 2.05
质押贷款 588,644 14.21 5,713 0.97 625,279 15.46 4,529 0.72
合计 4,141,144 100.00 69,387 1.68 4,045,692 100.00 72,338 1.79
（六）前十大贷款客户
截至报告期末，本集团前十大贷款客户的贷款总额合计为809.68亿元，占发放贷款和垫款总额的1.96%，占资
本净额的11.17%。前十大贷款客户如下 ：
占贷款总额 占资本净额
项目（人民币百万元） 金额 的比例(%) 的比例(%)
客户A 15,700 0.38 2.17
客户B 9,336 0.23 1.29
客户C 9,200 0.22 1.27
客户D 9,044 0.22 1.25
客户E 9,000 0.22 1.24
客户F 6,613 0.16 0.91
客户G 5,858 0.14 0.81
客户H 5,580 0.14 0.77
客户I 5,517 0.13 0.76
客户J 5,120 0.12 0.70
合计 80,968 1.96 11.17
第三章 管理层讨论与分析
（七）重组贷款和逾期贷款情况
截至报告期末，本集团重组贷款总额135.54亿元，比上年末减少41.89亿元，在发放贷款和垫款总额中占比为
额中占比为1.99%，比上年末下降0.18个百分点。
项目（人民币百万元） 金额 占比(%) 金额 占比(%)
重组贷款（注1） 13,554 0.33 17,743 0.44
其中 ：逾期超过90天的已重组贷款 9,895 0.24 11,990 0.30
逾期贷款 （注2）
其中 ：逾期3个月以内 22,508 0.54 30,395 0.75
逾期3个月以上至1年 28,480 0.69 34,979 0.87
逾期1年以上至3年 27,069 0.66 17,795 0.44
逾期3年以上 4,304 0.10 4,556 0.11
注 ：1. 重组贷款（全称 ：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。
（八）抵债资产情况
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日
抵债资产 5,479 5,471
其中 ：房产和土地 4,551 4,854
运输工具 847 517
其他 81 100
减值准备 959 731
第三章 管理层讨论与分析
（九）贷款减值准备变动情况
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日
期初余额 105,108 97,637
本期净计提 41,695 58,660
本期核销及转出 -53,919 -54,840
收回已核销贷款 7,221 5,204
其他 -1,237 -1,553
期末余额 98,868 105,108
贷款减值准备的计提方法 ：
本行根据《企业会计准则第22号─金融工具确认和计量》的规定，以预期信用损失模型为基础，结合前瞻性信息
计提贷款减值准备。其中，对于零售贷款及划分为阶段一、阶段二的公司贷款，基于客户违约概率、违约损失率等
风险量化参数计提减值准备 ；对于划分为阶段三的公司贷款，按照其预期现金流回收情况计提减值准备。根据《商
（银保监规〔2022〕10号）的要求，本行对预期信用损失模型定期重检、优化，
业银行预期信用损失法实施管理办法》
及时更新前瞻性信息及相关参数。
六、资本充足率分析
（一）资本充足率
本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》
（简称“《资本管理办法》”）和其他相关监管规定计算资本充足率，
资本充足率的计算范围包括本行以及符合《资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。报告期内中国银
保监会对本集团及本行的各项资本要求为 ：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为
足率和资本充足率应分别不低于7.5%、8.5%和10.5%。
第三章 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为9.17%、10.91%和
控制权的被投资金融机构中，其中一家村镇银行存在2.00亿元监管资本缺口。本集团及本行资本充足率情况如下 ：
项目（人民币百万元） 本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 505,978 473,481 486,552 456,364
一级资本净额 601,999 568,437 577,079 546,320
总资本净额 725,136 687,392 733,703 698,418
核心一级资本 512,909 494,518 491,386 474,747
核心一级资本扣减项 -6,931 -21,037 -4,834 -18,383
其他一级资本 96,021 94,962 90,907 89,964
其他一级资本扣减项 – -6 -380 -8
二级资本 123,137 118,966 156,624 152,104
二级资本扣减项 – -11 – -6
风险加权资产合计 5,517,289 5,223,266 5,379,458 5,094,876
其中 ：信用风险加权资产 5,144,232 4,870,020 4,981,119 4,713,703
市场风险加权资产 72,760 66,701 71,775 67,007
操作风险加权资产 300,297 286,545 326,564 314,166
核心一级资本充足率(%) 9.17 9.06 9.04 8.96
一级资本充足率(%) 10.91 10.88 10.73 10.72
资本充足率(%) 13.14 13.16 13.64 13.71
截至报告期末，本集团杠杆率7.46%，比2022年9月末降低0.08个百分点。本集团杠杆率情况如下 ：
项目（人民币百万元） 12月31日 9月30日 6月30日 3月31日
杠杆率(%) 7.46 7.54 7.28 7.47
一级资本净额 601,999 601,464 593,865 590,823
调整后的表内外资产余额 8,067,379 7,980,689 8,157,324 7,904,655
关于监管资本的详细信息，请参见本行网站( www.cmbc.com.cn)
“投资者关系─信息披露─监管资本”栏目。
第三章 管理层讨论与分析
（二）内部资本充足评估
本行依据《资本管理办法》要求，开展内部资本充足评估体系建设工作，已建立了较为完善的内部资本充足评估
程序治理架构，包含风险偏好、主要风险识别和评估、第二支柱资本附加、资本规划和资本充足率压力测试等各个
环节。本行搭建了内部资本充足配套政策制度体系，明确了董事会、高级管理层及各相关职能部门在内部资本充足
评估程序中承担的职责，并通过不断建立健全有效的评估方法和管理程序，确保本行资本管理与风险管理的全面性
和有效性。
（三）资本规划和资本充足率管理计划
为应对国内外错综复杂的经济金融形势、顺应不断深化的金融改革，进一步加强资本管理，发挥资本的引领作
用，促进业务持续、健康发展，本行根据相关监管要求和发展战略与业务规划，制定并报董事会审议通过了《中国
民生银行股份有限公司2021-2023年资本管理规划》
（简称“《资本管理规划》”）。《资本管理规划》综合考虑了国内外
经济金融形势、资本监管趋势及持续推进战略转型需要等因素，明确了资本管理的原则和目标。本行秉承为股东和
社会创造价值原则，以资本管理为引领，合理制定资本规划，加强资本预算与配置管理，强化资本考核约束，推动
业务结构的优化调整，促进业务向质量效率型发展，提高资本使用效率，持续完善内部资本充足评估体系和资本应
急管理方案，不断提升资本管理水平。
（四）信用风险暴露
下表列出本集团按照《资本管理办法》计量的信用风险暴露情况。
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日
表内信用风险暴露 7,126,634 6,877,333
其中 ：资产证券化风险暴露 214,549 263,224
表外信用风险暴露 788,714 617,508
交易对手信用风险暴露 40,189 29,111
合计 7,955,537 7,523,952
第三章 管理层讨论与分析
（五）市场风险资本要求
本集团市场风险资本要求采用标准法计量。下表列出本集团于报告期末各类型市场风险资本要求。
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日
利率风险 3,645 3,836
股票风险 302 491
外汇风险 1,834 1,293
商品风险 26 74
期权风险 14 43
交易账户资产证券化风险暴露的特定风险 – 5
合计 5,821 5,742
（六）操作风险资本要求
截至报告期末，本集团按照基本指标法计量的操作风险资本要求为240.24亿元。
七、流动性相关指标
（一）流动性覆盖率
截至报告期末，本集团流动性覆盖率134.89%，高于监管达标要求34.89个百分点，表明本集团优质流动性资
产储备充足，流动性保持稳健。
项目（人民币百万元） 12月31日 12月31日
流动性覆盖率(%) 134.89 133.42
合格优质流动性资产 1,003,957 956,827
未来30天现金净流出量 744,278 717,163
第三章 管理层讨论与分析
（二）净稳定资金比例
截至报告期末，本集团净稳定资金比例104.55%，高于监管达标要求4.55个百分点，表明本集团可用稳定资金
来源充足，可支持业务持续稳定发展需要。
项目（人民币百万元） 12月31日 9月30日 6月30日
净稳定资金比例(%) 104.55 104.67 105.05
可用的稳定资金 4,001,558 4,040,828 4,126,919
所需的稳定资金 3,827,439 3,860,441 3,928,380
八、分部报告
本集团业务分部按照对公业务、零售业务和其他业务分部进行管理、报告和评价，地区分部按照总部、长江三
角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海地区、东北地区、中部地区、西部地区、境外及附属机构八大分部进行管理、
报告和评价。
（一）按业务领域划分的分部经营业绩
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
对公业务 4,406,031 68,035 29,290
零售业务 1,785,335 64,992 23,030
其他业务 1,008,606 9,449 -15,150
合计 7,199,972 142,476 37,170
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
对公业务 4,475,982 86,689 16,864
零售业务 1,765,982 70,408 28,082
其他业务 658,918 11,707 -9,346
合计 6,900,882 168,804 35,600
注 ：资产总额不含递延所得税资产。
第三章 管理层讨论与分析
（二） 按地区划分的分部经营业绩
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
总部 3,245,459 41,831 3,603
长江三角洲地区 1,231,497 23,218 9,475
珠江三角洲地区 684,996 16,364 3,834
环渤海地区 1,332,535 19,114 8,764
东北地区 169,176 2,270 22
中部地区 545,393 11,359 3,905
西部地区 633,344 15,114 3,334
境外及附属机构 364,375 13,206 4,233
地区间调整 -1,006,803 – –
合计 7,199,972 142,476 37,170
项目（人民币百万元） 资产总额 营业收入 利润总额
总部 3,060,640 54,848 4,438
长江三角洲地区 1,236,380 28,648 12,634
珠江三角洲地区 625,416 18,414 8,708
环渤海地区 1,207,506 20,209 3,228
东北地区 154,200 2,747 -210
中部地区 502,893 15,868 969
西部地区 616,835 16,434 2,439
境外及附属机构 365,510 11,636 3,394
地区间调整 -868,498 – –
合计 6,900,882 168,804 35,600
注 ：资产总额不含递延所得税资产。
第三章 管理层讨论与分析
九、其他财务信息
（一）与公允价值计量相关的项目情况
本行为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相关各方合法权益，根据
《企业会计准则》制定了《中国民生银行金融工具公允价值入账估值管理办法》，将部分金融资产、金融负债的计量
纳入公允价值的计量范围，并对公允价值的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。为提高公允价值估值的合
理性和可靠性，针对公允价值的管理，本行确定了相应的管理机构和工作职责，不断加强对资产、负债业务的估值
研究，提升自身估值能力，逐步完善估值模型和系统，强化对外部获取价格的验证。本行对公允价值的计量过程还
采取了相应的内控措施，实行公允价值计量的复核制度，采用公允价值估值流程多重校验、估值结果预警监测等方
式。与此同时，内审部门通过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检查，促进本行不断提高内部控制
水平。
(IFRS9)和财政部颁布的《企业会计准则第22号 － 金融工具
本行已经实施《国际财务报告准则第9号 ：金融工具》
确认和计量》
《企业会计准则第23号 － 金融资产转移》
《企业会计准则第24号 － 套期会计》
《企业会计准则第39号 －
公允价值计量》等新会计准则。在报告期内完成了金融工具SPPI测试、产品分类、估值、减值测算，按照新会计准
则开展公允价值计量。
本行采用公允价值计量的金融工具包括 ：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ／ 负债、衍生金融
工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。其中，债券投资采用如下估值方法 ：人民币债券估
值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司估值获得，外币债券市值通过BLOOMBERG系统与询价相结合的方法
获得。衍生金融工具估值采用模型估值的方法，外汇期权业务估值采用系统模型估值方法 ；衍生金融工具主要是具
有客户背景的利率掉期合约以及市场风险基本对冲的自营利率掉期、外汇贵金属远期、掉期和期权合约。公募基金
投资使用市场法估值。票据贴现及转贴现、福费廷、资产管理计划、收益权、股权投资、资产支持证券次级档和可
转债等非标准化投资采用模型估值方法，主要估值技术包括现金流折现法、市场法等。
（二）应收利息及其他应收款情况
本集团应收利息及其他应收款列示于“其他资产”项目，其中应收利息反映相关金融工具已到期可收取但于资产
负债表日尚未收到的利息。具体情况请参阅财务报表的附注八、15“其他资产”。
（三）逾期未偿付债务情况
截至报告期末，本集团不存在重大的逾期未偿付债务。
第三章 管理层讨论与分析
（四）现金流量情况
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为1,662.73亿元，净流入额同比增加108.56亿元，主要是拆入
资金和卖出回购款项净流入增加、发放贷款和垫款净流出减少 ；投资活动产生的现金流量净额为-1,123.27亿元，净
流出额同比增加2,302.35亿元，主要是收回投资收到的现金减少 ；筹资活动产生的现金流量净额为-962.05亿元，净
流出额同比减少1,705.15亿元，主要是发行债券收到的现金增加和偿还债务支付的现金减少。
项目（人民币百万元） 2022年 2021年 变动额
经营活动产生的现金流量净额 166,273 155,417 净流入增加10,856
其中 ：吸收存款和同业及其他金融机
构存放款项现金流量净额 371,438 363,211 净流入增加8,227
发放贷款和垫款现金流量净额 -144,656 -244,767 净流出减少100,111
拆入资金现金流量净额 31,907 -93,948 净流入增加125,855
卖出回购款项现金流量净额 67,415 -28,541 净流入增加95,956
投资活动产生的现金流量净额 -112,327 117,908 净流出增加230,235
其中 ：收回投资收到的现金 968,153 1,285,117 流入减少316,964
投资支付的现金 -1,139,805 -1,228,550 流出减少88,745
筹资活动产生的现金流量净额 -96,205 -266,720 净流出减少170,515
其中 ：发行债券收到的现金 836,972 766,573 流入增加70,399
偿还债务支付的现金 -910,525 -1,025,490 流出减少114,965
第三章 管理层讨论与分析
（五）主要财务指标增减变动幅度及其主要原因
资产负债表 12月31日 12月31日 增幅(%) 主要原因
贵金属 25,167 13,189 90.82 贵金属原料金的增加
买入返售金融资产 3,010 1,362 121.00 买入返售债券的增加
长期股权投资 – 2 -100.00 附属机构处置对外投资
向中央银行借款 144,801 279,787 -48.25 向中央银行借款的减少
拆入资金 96,234 64,024 50.31 向同业拆入资金的增加
以公允价值计量且其变动计入 1,915 2,856 -32.95 积存金业务规模的减少
当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款 104,140 36,485 185.43 卖出回购再贴现银行承兑
汇票的增加
应交税费 9,079 13,485 -32.67 应交企业所得税的减少
其他综合收益 -612 385 本期为负 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产公允价值
的减少
利润表 2022年 2021年 增幅(%) 主要原因
其他收益 590 285 107.02 附属机构政府补助的增加
投资收益 14,908 11,467
三项合计
公允价值变动损失 -8,089 -1,472 市场价格及汇率波动的影响
-13.48
汇兑收益 2,228 461
信用减值损失 48,762 77,398 -37.00 发放贷款和垫款及以摊余成本
计量的金融投资减值损失
减少
其他资产减值损失 685 1,375 -50.18 抵债资产减值损失的减少
营业外收入 181 115 57.39 营业外相关收支的变化
营业外支出 431 657 -34.40
所得税费用 1,393 747 86.48 附属机构所得税费用的增加
第三章 管理层讨论与分析
十、经营中关注的重点问题
（一）客户存款
报告期内，本行存款实现了规模较快增长、结构持续改善。截至报告期末，本行吸收存款总额39,597.94亿元，
比上年末增加2,113.14 亿元，增幅5.64%，吸收存款总额在负债总额中占比61.18%，比上年末上升0.62 个百分
点。其中，个人存款日均余额在各项存款日均余额中占比22.15%，比上年提高2.23个百分点。
报告期内，本行持续强化负债经营，控制高成本、长期限存款规模，持续调整存款结构。聚焦重点场景，深化
结算与现金管理产品应用，加快存款结算平台建设。展望2023年，本行将持续夯实客户基础，提高产品服务水平，
优化存款结算平台建设，充分发挥业务交叉协同效能，推动结算性活期存款增长，促进核心负债“量升价降”。
（二）贷款投放
报告期内，本行贷款规模总体保持平稳增长。截至报告期末，本行贷款及垫款总额41,184.17亿元，比上年末增
加955.81亿元，增幅2.38%。其中，一般性贷款比上年末增加1,301.31亿元，增幅3.48%。
本行坚决贯彻党中央、国务院的决策部署，认真落实监管机构的各项政策措施，坚持稳字当头、稳中求进，支
持实体经济高质量发展。一是围绕金融服务实体经济主线，加强资源配套保障，全力推动贷款增长，突出对国民经
济重点领域和薄弱环节的支持力度，服务经济社会高质量发展。截至报告期末，制造业、普惠型小微企业、绿色等
重点领域贷款增速均显著高于各项贷款增速。二是区域特色化发展战略持续发力，对粤港澳大湾区、长三角、京津
冀、成渝等重点区域加大支持力度。截至报告期末，四大重点区域贷款占比比上年末提升1.27个百分点。三是深入
优化产品服务，持续推动减费让利，服务实体经济，助力市场主体发展。
展望2023年，本行将坚定不移推进改革转型，推动信贷投放，加快投放节奏，持续加大对重点领域贷款的金融
支持力度，提高重点领域、零售贷款等优质资产占比，深化信贷结构调整。
第三章 管理层讨论与分析
（三）净息差
报告期内，本集团净息差1.60%，同比下降31BP。净息差下降主要原因是资产端定价下滑。2022年，受国内
外复杂形势变化影响，我国经济下行压力加大，融资需求疲弱，资产投放竞争加剧，叠加稳经济政策持续发力，进
一步带动各类资产收益率下降。同时存款定期化、长期化趋势仍未转向，存款成本上升也拖累净息差指标。
本集团始终保持改革定力，积极践行服务实体经济使命的同时，不断优化资产负债结构，努力改善息差水平。
资产方面，始终坚持信贷为主的资产配置策略，着力推动各类贷款增长 ；负债方面，坚持量价并重的管理原则，持
续推动存款增长及存款占比上升的同时，加强高成本负债管理。通过资产负债结构优化，降低定价下降对净息差的
影响。报告期内，本集团贷款日均余额在生息资产中占比61.09%，比上年上升0.75个百分点，其中个人贷款日均
余额在贷款中占比42.28%，比上年上升0.26个百分点 ；存款日均余额在付息负债中占比62.70%，比上年上升2.22
个百分点。
展望2023年，本集团将继续围绕净息差管理目标，坚持回归本源、回归客户，持之以恒构建稳健、高效的资产
负债结构。在着力提升信贷资产运行质效、夯实存款为主的负债结构的同时，大力推动零售贷款增长，强化低成本
核心负债支撑。同时，积极应对市场变化，灵活配置投资类及市场化资产负债，提升资金使用效率，努力缓解净息
差下降压力。
（四）非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入350.13亿元，同比下降80.16亿元，降幅18.63%。受资本市场价格波动影
响，投资估值下降，本集团公允价值变动损益同比减少66.17亿元 ；代理及受托业务受权益市场价格波动影响，销
售量及费率均同比下降，本集团代理业务及受托业务手续费收入同比下降54.69亿元 ；本行积极把握市场机遇，通
过外汇及衍生品交易实现增收，报告期内，本集团汇兑损益22.28亿元，同比增加17.67亿元。
（五）不良资产的生成和清收处置
本行持续强化信用风险管控，完善风险政策制度，深入贯彻落实宏观政策导向和监管要求，不断优化资产结
构 ；全面落地法人客户授信审批体制机制改革，实行“一次审查，一次审批”新模式，有力支持重点领域授信审批 ；
重塑贷后投后管理体系，明确风险管理“三道防线”职责主体，加强重点领域风险防范，刚性退出潜在风险客户，
严控新增不良。本行不良贷款生成率连续两年下降，2022 年不良贷款生成率 3 2.01%，比2021 年下降0.25 个百分
点，比2020 年下降1.62个百分点。同时近年来本行新发放贷款资产质量优良，近三年公司类新发放贷款不良率仅
本行持续强化不良资产风险化解工作，积极实施不良资产统筹管理、集中清收的管理模式，优化处置策略，
严肃考核约束，发挥配套机制效能，稳步实现资产损失改善和处置效益提升。报告期内，本行累计处置不良资产
良资产清收处置169.68亿元。同步强化已核销资产回收，推行分类施策、分层处置，取得良好成效，报告期内本行
收回已核销资产82.59亿元，同比增长36.97%。
不良贷款生成率=本期新生成不良贷款 ／ 期初发放贷款和垫款总额。
第三章 管理层讨论与分析
下阶段，本行将继续把防控化解风险放在突出位置，持续推进风险内控管理体系建设，夯实风险管理三道防
线，确保风险管理全覆盖。一方面持续开展风险形势研究，加强风险预防预判，对高风险区域、高风险行业、高风
险客户继续制定退出计划，防范化解重点领域和客户风险，严防新增大额授信风险 ；另一方面坚定树立经营不良资
产理念，依托科学估值、综合施策，积极拓宽渠道，进一步提升清收处置成效，促进资产质量持续提升。
（六）房地产行业风险管控
本集团高度重视房地产领域风险防范，认真落实国家关于房地产行业的相关政策和监管要求，坚持“房住不炒”
定位，按照“稳总量、调结构、强管理、控风险”的总体原则，优化完善房地产领域信贷政策，严格实行区域和客
户的准入管理，加快结构优化，加强重点房企风险跟踪监测，多措并举，分层分类做好项目存续期管理。截至报告
期末，本集团对公房地产相关的贷款、表外授信、标准债权投资、非标债权投资、债券投资等承担信用风险的授信
业务余额4,479.93亿元，比上年末下降254.51亿元，降幅5.38%。其中，房地产业贷款余额3,633.44亿元，占比
等表外授信业务余额34.48亿元，比上年末下降70.73亿元 ；商业房地产抵押贷款证券化(CMBS)、住房抵押贷款证
券化(MBS)及其他资产支持证券业务余额355.07亿元，比上年末下降152.85亿元 ；同业投资332.19亿元，比上年末
下降66.74亿元 ；房地产企业债业务余额103.84亿元，比上年末增加21.23亿元。截至报告期末，本集团承担信用风
险的房地产业务以项目融资为主，项目主要集中在一、二线城市，且以项目土地、在建工程抵押，追加项目公司股
权质押和集团担保。截至报告期末，本集团对公房地产不良贷款率4.28%，比上年末上升1.62个百分点。
本集团房地产相关净值型理财、委托贷款、主承销债务融资工具等不承担信用风险的业务余额623.49亿元，比
上年末下降252.36亿元，降幅28.81%，整体规模较小且持续压降。其中，净值型理财余额232.27亿元，比上年末
下降171.46亿元 ；债券承销业务余额349.43亿元，比上年末增加48.19亿元 ；委托贷款余额41.79亿元，比上年末
下降33.53亿元。
后续，本集团将继续严格贯彻执行国家关于房地产行业的决策部署和监管要求，积极响应国家政策导向，促进
本集团房地产业务平稳健康发展。一方面，坚持房地产城市准入管理和房企客群名单制管理，动态扩围符合要求的
城市和房企客户进入准入名单，以“好客户、好项目、好区域”为原则有序拓展业务，持续优化客户结构，积极支持
优质房企并购受困房企优质项目，稳妥有序支持优质房企保函置换预售监管资金业务 ；另一方面，继续加强房地产
领域存量项目贷后管理，积极配合地方政府“保交楼、保民生、保稳定”的各项工作，合理区分项目子公司风险与集
团控股公司风险，按照市场化法治化原则，积极化解存量房地产项目金融风险。预计在宏观经济回暖和房地产市场
企稳的背景下，本集团房地产领域风险总体可控。
（七）资本管理
报告期内，本集团以“提升效率、创造价值，加强约束、优化结构，强化内生、合理补充”作为资本管理原则，
不断调整资产负债结构，充分保障信贷投放，引导资源合理有效配置，促进战略转型与价值提升。截至报告期末，
本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为9.17%、10.91%、13.14%，整体保持稳定。
第三章 管理层讨论与分析
本行于2022 年6 月成功发行总额为人民币50 亿元的无固定期限资本债券，募集资金有效补充本行其他一级资
本。后续本行将根据监管要求、市场环境、业务发展战略以及资产负债整体安排，合理进行资本补充。
随着系统重要性银行附加监管规定正式实施以及修订后的商业银行资本管理办法即将实施，本行将深化资本节
约理念，严控资本消耗，优化资本占用结构，提升资本使用效率。同时持续完善资本补充机制，积极拓宽融资渠
道，适时适量补充资本，提升全行资本充足水平和风险抵御能力。
（八）理财业务
报告期内，债券市场出现大幅调整，引发理财产品净值回撤，理财产品整体规模出现较大波动。资产端，本行
一方面加强估值稳定资产的获取能力，降低产品净值波动 ；另一方面，前瞻性预判利率走势，在民生理财层面制定
统一的投资策略和框架，并通过资产配置分层管控及过程预警管理，严肃投资纪律，严格控制净值回撤。负债端，
一方面优化售后服务，就客户关切的问题做好沟通解释，在交流中增进与渠道和客户的互信 ；另一方面，及时部署
低风险产品发行，有效承接客户赎回资金，净赎回规模明显低于其他同业。同时，以更高的频率监测流动性指标、
执行压力测试，有效控制流动性风险。
十一、主要业务回顾
（一）公司银行业务
报告期内，本行持续深化公司业务营销体系改革，不断优化客户分层分类经营体系，推动公司业务经营模式转
型，提升公司业务可持续发展能力。战略客群做深做透，优化升级战略客户新服务模式和行业专业化经营，通过前
中后台一体化、总分支行协同化，依托数字化供应链金融实现战略客户及其产业链上下游客户的体系化经营，加快
推动生态金融模式转型。基础客群做大做广，一是围绕战略客户供应链、资本链推进链式营销，实现高质量生态批
量获客。二是依托产业园区、要素市场平台等，强化“线上+线下”批量获客渠道建设。三是通过金融创新，为专精
特新科创企业提供一站式的综合金融服务，加大对科创企业的培育和支持力度。机构客群做精做优，致力于为各级
政府及事业单位提供全方位金融服务，深度参与中央及地方政府经济社会建设战略实施过程，通过多样化的产品支
持、灵活高效的技术服务，持续扩大机构客群，夯实优质负债业务基础。
报告期内，本行积极融入国家发展战略，深入落实ESG理念，坚持将公司金融作为助力实体经济高质量发展的
重要手段，持续强化对绿色金融、乡村振兴、高端制造等实体经济重要领域的金融支持，努力践行“民生担当”。
报告期内，本行持续完善公司业务产品服务体系，在各类场景下实现客户的“温度服务”和“深度经营”。交易银
行方面，持续完善以账户和支付结算为基础的交易银行体系，加快整合结算场景建设，持续打造提供“非金融服务+
金融服务”的线上化交易银行平台，推动产品服务数字化转型，不断提升客户服务体验 ；投资银行方面，不断提升
多元融资工具应用水平，打造综合化、定制化的投资银行服务体系。
报告期内，本行以改革促发展，以发展促转型，公司业务资产负债规模平稳增长，客群基础逐步夯实。报告期
内，本行公司存款日均余额31,430.79亿元，比上年增长3.20% ；截至报告期末，本行一般公司贷款余额21,498.09
亿元，比上年末增长6.46%。
第三章 管理层讨论与分析
战略客户营销服务体系全面落地，改革红利逐步展现。报告期内，本行践行“以客户为中心、为客户创造价值”
的理念，凝聚“一个民生”的服务合力，推动大中小微零售一体化协同开发，提升服务品牌，战略客群业务规模保持
较快增长，并充分带动链上、生态、零售客户规模效益增长。
截至报告期末，本行总分行级战略客户数1,351户 ；战略客户存款余额10,724.99亿元，比上年末增长7.55% ；
存款日均余额11,988.77亿元，比上年增长18.48% ；贷款余额10,744.28亿元，比上年末增长19.71%。
专题1 ：打造战略客户新商业模式，全面提升客户服务质效
实施战略客户营销服务体系改革，打造战略客户新商业模式是在内外部环境发生深刻变化的背景下，民生银行作
出的决定性战略部署和方向性选择。两年以来，本行坚持“以客户为中心、为客户创造价值”的理念，不断创新、
持续探索，战略客户服务模式相较于改革前实现了三方面提升。
一是大中小微一体经营，客户数量更“多”了。本行坚持“一个民生”的协同理念，总、分、支、附属机构一体作
业，聚焦战略客户产业链上下游中小微企业融资难、融资贵的痛点，依托战略客户核心企业总对总营销和总分支
三级体系垂直作业，实现一体化开发，助力小微客群和基础客群增长，通过链上获客提升效益水平。截至报告期
末，本行线上供应链重点产品资产余额737.37亿元，比上年末增长426.54亿元，其中，小微融资余额243.04亿
元，比上年末增长167.63亿元 ；线上融资客户7,381户，比上年末增长4,140户 ；核心企业901户，比上年末增长
二是点链圈区联动开发，合作范围更“广”了。本行依托战略客户这个“点”，延伸产业链，拓展生态圈，覆盖产
业园区，定制一揽子金融及非金融综合服务方案，进一步提高战略客户合作的深度及广度，从而获得优质业务规
模和庞大的员工客群，带动整体效益提升。报告期内，战略客户代发业务规模合计274.39亿元，其中，新增代发
企业签约277户，带动个人客户新增14.65万户 ；战略客户联名信用卡发卡超65万张。
三是五位一体团队作业，服务质效更“优”了。本行在全行范围内遴选骨干组建由首席经理、客户经理、产品经
理、审查经理、贷后经理构成的五大职能角色协同一体化作业“五位一体”的团队，规范售前、售中、售后服务
标准，创新“OKR过程+KPI结果+CCA能力”评价体系，实现“一点接入、辐射全国、多点响应、全景服务”；通
过做好主动授信管理，优化“一次审查，一次审批”提高效率。截至报告期末，本行已组建1,342个“五位一体”团
队，2,916名民生人通过战略客户“及时雨”系统工具进行工作留痕、实现过程共享、促进作业协同，全面提高客
户服务质效。
第三章 管理层讨论与分析
基础客群经营体系再造有序落地，客群基础不断夯实。报告期内，本行持续加强公司基础客群建设，有序推进
基础客群经营新体系的研究设计及落地实施，夯实关键配套支撑，不断强化基础客群综合服务水平，进一步提升基
础客群生产力。
一是推进基础客群经营体系建设落地。本行聚焦以战略客户为“牛鼻子”的“点、链、圈、区”特色业务模式，打
造了“规划引领、批量获客、分类开发、范式标化、闭环管理、数字经营”的基础客群营销模式，通过“自上而下驱
动的精准营销、总分支一体化的团队作业、权益切入及结算提升实现综合开发、数字工具支撑的标准化作业”四大
策略，进一步优化团队建设、产品权益、数字经营等配套支撑，有序推动基础客群体系在分支行落地实施、取得实
效。
二是夯实基础客群关键配套支撑。本行积极推进各类重点批量获客平台对接及建设落地 ；构建基础客群权益体
系1.0，引入生态伙伴形成权益组合货架，滚动推进基础客群权益分批上线 ；建立特色业务模式工作机制，常态化推
进基础客群特色模式研究及落地实施 ；强化基础客群数字化营销能力建设，深化内外部多维数据的挖掘运用，推进
基础客群系统工具上线应用及功能迭代，加快企业微信等第三方线上平台的对公服务应用推广，强化营销的全流程
线上化闭环管理。
机构客群差异化经营，持续扩大客群规模。报告期内，本行针对机构客群实施差异化、精细化营销策略，致力
于为财政、政务、民生领域客户提供全方位服务，持续扩大客群规模。截至报告期末，本行机构客户数30,406户，
比上年末增加2,954户，增幅10.76%。
一是强化总对总营销，搭建总对总平台。本行机构业务本着做大做强总行的理念，强化总行牵头营销和总对总
平台建设。截至报告期末，本行完成中央财政预算一体化体系建设，实现系统对接上线，顺利通过财政部验收。本
行成为教育部“全国校外教育培训监管与服务综合平台”监管银行之一，完成平台建设和系统对接，为助力各省校外
教育培训机构的规范管理奠定了良好的系统基础。
二是大力支持地方财政，服务政府战略实施。本行以承销地方政府债、推进平台项目建设等方式支持地方政府
战略实施。报告期内，本行审批承销地方政府债633.52亿元。全力支持各地方政府专项债发行，累计助力地方政府
专项债项目发行738个，投资专项债547.02亿元。本行以参与地方财政、政务、民生服务等平台建设的方式，强化
对政府“放、管、服”转型支持，报告期内，本行受理立项各级各类行政事业单位平台项目79个，运行平台项目330
个，管理存款日均余额861.80亿元，比上年增加100.12亿元，增幅13.14%。
截至报告期末，本行对公有效客户30.03万户，比上年末增长3.29万户，增幅12.30% ；围绕基础客群的中小企
业贷款余额6,854.56亿元，比上年末增长11.86% ；本行由工信部专精特新“小巨人”、北交所上市公司和创新层挂
牌企业等组成的首批5,658家目标客群存款余额202.03亿元，比上年末增长82.68% ；金融资产余额164.47亿元，
比上年末增长63.39%。
第三章 管理层讨论与分析
政策性金融 ：全面落实国家战略部署，大力支持实体经济发展
绿色服务模式不断创新。报告期内，本行坚定贯彻落实国家低碳转型战略，主动履行ESG责任，积极融入绿色
发展大局，不断完善营销管理体系，持续提升绿色金融服务质效。一是聚焦清洁能源、低碳改造、清洁生产、绿色
建筑等重点方向，紧随国家产业发展规划，契合战略客户和地方特色企业绿色发展需求，开展全产业链综合服务渗
透。二是持续丰富迭代“绿投通、绿融通、绿链通、绿营通”基础产品体系，强化细分场景产品模式创新，围绕央行
推出的“碳减排支持工具”，大力推广“减排贷”产品，支持清洁能源、节能环保、碳减排技术发展，助力全社会加
快低碳转型 ；结合户用分布式光伏特点，创新推出“农户零首付、流程线上化、还款周期长、额度保障高”的“光伏
贷”产品，解决农户融资难、业务操作复杂等难题 ；联合某电力供应龙头企业，创新发布“碳e贷”产品，共同助力中
小微企业绿色低碳发展 ；聚焦能源、交通、基建、文旅等领域，加大绿色债券创新推广，积极构建投资生态圈，为
优质企业绿色低碳转型提供低成本资金支持。三是加强重点区域营销推动，先后在宁夏、甘肃和青海等地开展“风
光无限西北行”新能源业务推广活动，打造“一省一策”的定制化新能源综合金融服务方案，搭建政企银生态聚合平
台，共助西北地区绿色低碳发展。四是开展全国碳市场会员精准服务，举办全国碳市场会员专项推介活动，制定发
布碳市场会员专属综合服务方案，提升会员服务广度和深度。
截至报告期末，本行绿色信贷余额1,799.12亿元，比上年末增长67.65%，增速高于同业平均水平。凭借在绿
色低碳领域的突出表现，本行荣获中国银行业协会绿色信贷专业委员会授予的“绿色银行评价先进单位”、中国新闻
社“2022年度低碳榜样”、每日经济新闻“年度ESG金融先锋奖”、绿色金融60人论坛“最佳金融机构奖”、华 夏 时 报
“2022年度绿色金融服务银行奖”。
乡村振兴服务体系持续完善。本行积极贯彻落实国家乡村振兴战略，做好金融支持全面推进乡村振兴，持续加
大乡村重点领域投放，增强“三农”金融供给能力，将农业产业、基础设施建设、绿色可持续发展、脱贫地区及国家
重点帮扶县作为发展重点，聚焦农业头部企业、上下游供应链、农业专业合作社等新型农业经营主体，推进大中小
微一体化开发，不断丰富企业及农户金融产品服务，综合应用数据增信等金融新技术，持续探索模式创新，不断完
善乡村金融产品及服务体系，增强乡村金融服务能力。根据银保监会2022年发布的各银行乡村振兴评价结果，本行
评为良好，较上年提升一档，位居股份制银行前列。
截至报告期末，本行涉农贷款余额3,316.06亿元，比上年末增加135.81亿元，脱贫地区贷款及国家乡村振兴重
点帮扶县贷款均实现稳步增长。
第三章 管理层讨论与分析
专题2 ：以产品创新助力牧场建设，推动乡村产业振兴
创新是驱动发展的最强动力，本行通过云计算、数据挖掘、系统对接等先进技术运用，不断拓展乡村振兴产品应
用场景，实现与客户需求的深度绑定融合，形成了特色化、差异化的乡村振兴产品服务体系。
为解决某奶业集团客户针对青贮饲料、牛群集中采购、设备大额支出与因牧场未达产、奶款分期回收形成的资金
缺口，本行深入研究市场和客户痛点、难点，围绕青贮采购贷款和牧场建设贷款两大业务场景，双方合作开发、
创新推出民生银行“农牧贷”业务模式，一方面有效解决了该客户上游牧场新建扩建资金需求和青贮饲料集中采购
资金需求，服务了牧场奶户和终端消费者 ；另一方面深入贯彻了国家乡村振兴战略，加大“三农”金融支持力度，
推进普惠金融。报告期内，农牧贷模式累计支持6个牧场建设和生产，有效拉动了牧场建设和农牧民就业增收，
成为政府、企业、银行、农户多方利益联结共建的典型范例。同时，本行已与其他奶业战略客户展开模式复制推
广，将带领更多农牧民增收致富，以乳业振兴助力乡村振兴。
本行通过引入“农牧贷”解决了集团需求痛点，进一步提升了银企合作关系。报告期内，该集团客户在本行存款日
均余额比上年增长159.04% ；截至报告期末，各项贷款余额比上年末增长196.11%，两项均创历史新高。
制造业服务质效明显提升。报告期内，本行坚决贯彻落实党中央、国务院关于“实施制造强国战略”的决策部
署，积极把握绿色制造、智能制造产业发展机遇，强化规划引领和前瞻布局，并加大资源配置倾斜，持续提升服务
实体经济质效。一是紧扣国家产业规划和区域特点，深化制造业细分行业和区域研究，研判市场发展趋势，持续打
造专业化、差异化的授信服务能力。二是重点聚焦传统制造业转型升级、高技术制造业和战略性新兴产业的创新发
展，着力加大对产业基础补短板和关键技术攻关突破的精准服务支持。三是完善并购、银团和生态产品服务模式，
满足企业多元化融资需求，并针对“专精特新”企业、制造业单项冠军企业，深化“易创贷”系列产品应用，助力企业
加快技术研发创新。四是聚焦制造业企业低碳转型、技术升级、兼并重组、补链强链等经营场景，建立绿色服务通
道，加大中长期融资支持力度，并围绕卫生健康、教育文化和新基建等重点领域的设备更新改造融资需求，优化授
信策略、定制服务方案，并降本让利，支持企业加快设备更新改造进度，拉动制造业生产投资更快增长。
截至报告期末，本行制造业贷款余额3,945.08亿元，比上年末增长13.79% ；在本行对公贷款中占比16.47%，
比上年末提升了1.40个百分点。
交易银行 ：不断完善产品体系，客户专业服务能力持续提升
持续提升开户和结算产品服务质效。报告期内，本行围绕企业开户过程中电子执照应用、客户风险校验、自助
修改经办人等流程瑕疵点持续优化开户产品，实现APP、小程序、网银、直连等服务模式入口全覆盖，全面提升
多层次、批量化客户触达效能 ；构建资金e监管、资金e收付、财资e管家、资金e增值、e点通等结算与现金管理
“4+1”品牌体系，积极推广大消费、汽车销售、基金 ／ 保险销售、经营性物业、灵活用工平台等行业收入解决方
案，服务区县资金监管应用场景，不断拓展优质负债规模。报告期内，本行结算客户一般存款日均余额10,977.22
亿元，比上年增加1,720.74亿元，增幅18.59%。
第三章 管理层讨论与分析
不断推进贸易融资产品创新。报告期内，本行大力优化电子保函“合同中心”功能，实现所有类型、格式保函线
上灵活适配和“一站式”办理，改进保函办理流程长、出函速度慢、真伪查验不便等不佳体验，提升保函服务能力。
报告期内，本行电子保函业务量315.78亿元，同比增加221.99亿元，增幅236.69%，办理电子保函业务7,837笔，
同比增加2,480笔，增幅46.29%。将网上保理服务内嵌到客户日常应收账款管理中，实现对客户赊销场景下应收账
款融资需求的快速响应。推广全线上银票贴现产品“票易贴”，投产票据“承贴直通车”，优化供应链票据贴现流程，
服务多家供应链票据平台，升级优化票据管家4.0，实现综合营销切入并推进批量获客。报告期内，本行票据直贴业
务量4,191.11亿元，同比增加544.87亿元，增幅14.94%。
积极探索国际业务数字化转型，不断提高跨境综合服务水平。报告期内，本行着力打造国际业务线上产品体
系，持续丰富跨境金融服务内涵。本行上线“单一窗口”全额到账汇款服务，首次实现跨境支付“业财分离”；推出纯
信用自动授信“民生快贷 － 关税保函”，上线企业网银资本项目结汇、远期结售汇及期权功能，投产外币法人账户透
支、开户e等多个重点项目，实现融资结算便利化措施依次落地，为“稳外贸、稳外资、促增长”提供精准服务 ；聚
焦跨境特色客群海外发债、境外上市等场景，为近百家客户提供覆盖全生命周期的“投行+商行”跨境综合服务。另
外，本行作为国家外汇管理局外汇展业四家试点行中首家上线外汇展业系统的银行，实现外汇展业工作的线上化、
标准化、智能化，提升市场影响力。报告期内，本行积极响应人民币国际化政策号召，大力推动跨境人民币业务，
实现跨境人民币结算量1,052.45亿元，同比增长24.40%。
投资银行 ：持续丰富应用场景，定制化服务能力稳步提升
报告期内，本行持续丰富应用场景、优化作业模式、深化客群服务，全方位、多元化满足客户金融需求。积极
响应国家政策号召，在新基建投资、供应链及产业链强链补链、国民经济基础产业和国企改革等重点领域，加大资
源配置，助力实体企业，融入国家发展新格局。截至报告期末，本行并购贷款余额1,760.54 亿元，比上年末增长
承销碳中和债券、绿色金融债券、可持续发展挂钩债券、乡村振兴债券、高成长债券等。报告期内，债券发行规模
压实一道防线责任，资产质量持续改善。报告期内，本行公司条线压实一道防线主体责任，积极传导和落实各
项风险偏好、风险策略，不断夯实风险管理和业务发展“两手抓”的职责。一是通过全面推广与升级“掌中眼”系统，
通过实时定位、自动计时及影像资料采集等功能，不断推动数字化风控能力持续提升，确保贷前、贷中、贷后现场
作业的真实性。二是进一步夯实贷前管理，优化公司客户首贷准入，加强异地客户准入及业务准入。三是加强公司
客户预警指导、风险提示、专项排查和合规检查，全面提升贷后管理质效。报告期内，本行对公业务资产质量持续
改善，风险抵御能力不断增强。截至报告期末，本集团公司业务不良贷款总额432.76 亿元，比上年末减少3.91 亿
元 ；不良贷款率1.80%，比上年末下降0.09个百分点。
第三章 管理层讨论与分析
（二）零售银行业务
报告期内，本行持续深化将零售业务作为长期性、基础性战略业务的发展策略，以“内生+外延”模式深化客群
开发，深耕细分客群经营，持续升级产品与服务体系，锻造数字化经营能力，持续改善客户体验，实现零售业务的
高质量发展。
获客方面，推进一体化开发，提升批量获客质效。外延
“生态+支付”获客方面 ：创新开展互联网多元化场景、
首创银联生态圈生态获客模式，以特色服务平台深度融入居民生活圈为策略，丰富拓展出行场景产品与权益 ；打造
“聚惠民生日”支付服务品牌，升级特色联名卡权益与运营服务支撑体系，全方位提升客户服务水平。内生
“一体化
开发+MGM”获客方面 ：持续完善公私联动代发业务体系，建立线上、线下一体化客户服务模式 ；加强借记卡与信
用卡双卡协同获客，实现数字化MGM引流，扩大信用卡消费稳定型客群基础。报告期内，新增个人客户569.55万
户，同比增长28.19% ；新增有效新客36.04万户，新客有效率6.33% ；新客带来金融资产增长1,004.37亿元。
客群经营方面，聚焦特色客群经营，打造细分市场优势。一是着力推进客群分层经营体系建设，从产品货架、
服务模式、主推渠道、专业团队等维度，持续深化企业家级客群定制化、私银客群个性化、财富客群专业化、大众
客群标准化的分层经营。搭建网点标准化服务体系，强化稳健的财私管理品牌，推出“非凡礼遇”和“民生慧管家”
两大服务体系，全面升级“灯塔+卫星”私银中心服务模式。建立远程专家服务体系，打通直面高端客户服务路径 ；
完善产品、平台等基础性支撑，持续提升团队专业服务能力，初步形成差异化经营优势。二是围绕养老、亲子、代
发、社区、运动等细分客群，提供“场景+金融”专属服务方案，探索数字化线上经营模式，树立特色鲜明的客群服
务品牌。三是深化准养老服务特色品牌。个人养老金业务于2022年11月25日首批上线，在系统准备、产品货架、
开户引流、品牌宣传、服务流程、公私联动一体化协同方面亮点凸显。开办当日即推出30余只公募基金养老产品，
业内第三家上线储蓄产品，创设养老金账户专属存款产品，快速启动个人养老金保险代销模式开发，引入5只专属
商业养老保险产品。将个人养老金业务嵌入厅堂标准化营销流程。截至报告期末，新增个人养老金账户数39.52万
户，赢得市场先机。
产品服务方面，持续提升客户体验，赋能客群经营。一是提升基础产品货架竞争力。打造储蓄服务特色，新增
个人养老金、代发等细分客群专属存款产品，推出手机银行结构性存款转让服务，根据财政部公布的2022年度储蓄
国债承销团综合排名，本行较上年度提升19 名。推进“跨境理财通”香港同业合作，上线跨境汇入汇款线上国际收
支申报服务，更好服务于湾区经济和居民跨境金融。二是优化升级财富与私银产品货架。加大全市场产品引入，以
低波动理财和民生磐石系列为核心，满足客户稳健投资需求 ；深化磐石、FOF、智远系列产品细分客群市场领先优
势，持续上架更丰富的多策略私募产品，打造结构化特色定制服务，满足财富与私银客群多元化全方位需求。三是
做强信用卡电子支付。深入推进信用卡业务回归支付本源，打造“聚惠民生日”支付品牌活动，发展缴费业务，报告
期内，信用卡电子支付交易额5,967.24亿元，同比增长18.68%。联合借记卡做强特惠业务，升级全民生活APP平
台功能。四是持续完善客户体验监测体系，建立个人客户投诉问题改进和零售客户体验官机制，通过专业工具收集
和分析客户体验问题及建议，提升财私产品筛选组织能力和手机银行线上售后陪伴体验。
第三章 管理层讨论与分析
报告期内，本行零售业务利润总额230.30亿元，同比减少17.99% ；零售业务营业收入649.92亿元，同比减少
收入的19.59%，占本行对公及零售业务非利息净收入的50.51%。报告期内，本行实现零售财富管理手续费及佣金
收入41.96亿元，同比减少38.64%，占零售业务非利息净收入的32.96%，其中代销基金收入10.16亿元，代销保险
收入8.09亿元，代销理财收入17.19亿元。
截至报告期末，本行管理零售客户总资产21,973.91亿元，比上年末增长5.00%。其中，金卡及以上客户金融资
产18,370.12亿元，比上年末增长6.09%，占全行管理零售客户总资产的83.60%。零售储蓄存款10,020.61亿元，
比上年末增加1,933.17亿元，增幅23.90%。其中，结构性存款297.51亿元，占比2.97%。
截至报告期末，本行零售贷款（含信用卡透支业务）合计17,991.58亿元，比上年末增加393.01亿元，在本行各
项贷款中占比43.69%，比上年末下降0.06个百分点。按揭贷款余额5,703.96亿元，比上年末减少217.95亿元，降
幅3.68%。非按揭消费贷款余额825.33 亿元，比上年末减少123.07 亿元，降幅12.98%。信用卡透支4,627.88 亿
元，比上年末下降92.89亿元。
截至报告期末，本行零售客户数12,183.23万户，比上年末增长10.62%。其中，有效及以上零售客户495.64万
户，比上年末增长5.68%。
零售高评级客户数244.18万户，比上年末增加1.59万户，其中，存量高评级客户保有率76.67%。贵宾客户数
做深互联网场景合作，推进一体化获客。在开放平台获客方面，丰富沃尔玛、农场卡等商超联名卡产品和客户
权益，实现银联生态联名卡区域覆盖数量居国内银行首位 ；开展第三代社保卡发卡，政务合作民生保障类发卡持续
推进 ；与头部电商、短视频社交平台合作，搭建信用卡业务生态，升级顺丰联名卡产品，激活外部渠道营销力 ；构
建全账户、多场景的互联网平台生态合作体系，联合推出京东数字小金卡、携程联名商旅主题借记卡、视听平台电
子账户等产品，报告期内新增生态项目客户282.13万户 ；信用卡获客模式由“场景驻点”向“场景聚客”转变，联合
场景商户引流获客，批量转化消费稳定型目标客群。在内生获客方面，系统化开展“端到端”代发旅程优化，上线代
发批量开卡新模式，优化网银企业发薪操作，开展丰富多彩的“发薪日”营销活动，有效提升代发企业和员工服务体
验。报告期内，新增代发单位19,993户，新增服务企业员工85.95万人 ；建立小微商户“收单+特惠商户”体系，根
据商户经营需求适配“收付主账户”等服务，推出企业人事服务与薪酬管理一站式平台“企薪通”；优化借记卡、信用
卡双卡联发模式，开展厅堂激活客户转化，报告期内新增双卡互持客户超过170.92万户。
持续建设零售客群分层经营体系，推进细分客群经营。提升零售数字化经营平台能力，拓展营销策略库应
用，推进营销云平台建设，强化线上售后陪伴、营销活动及权益管理，报告期内，新上线策略3,066条，覆盖客户
第三章 管理层讨论与分析
大众客群标准化经营。在标准化经营体系方面，搭建“产品、服务、动账和行为”四大类事件驱动的营销服务
策略体系，实施基础客群分层经营，规模化触达客户1.38亿人次，报告期内，71.50万户存量基础客户实现层级跃
迁，目标新客千元户层级达标率26.97%，有效户层级达标率10.19%。聚焦代发、商旅、老年、青年、运动等细分
客群，围绕支付、出行、亲子、文创、物业等居民生活场景开展差异化经营，打造特色客群服务，配套提供专属客
户权益。建立厅堂流量与管户客户标准化经营体系，开发场景化营销智能推荐功能，支持客户更好享受金融与非金
融服务。
在提升经营规模化覆盖方面，持续深化企业微信建设，启动本地化应用，实施精细化客户运营，推进社群标准
化建设。打造“听得懂，答得好”的拟人化AI智能外呼应用渠道，智能生成客户画像，精准触达、筛选意向客户。围
绕客户旅程沉淀客户关怀、活动邀约、权益体系、通知提醒、产品营销五大类应用场景407个子场景，累计触达客
户2,380.18万人次。截至报告期末，企业微信添加量突破740.50万户，比上年末增加382.01万户，其中新客添加率
财富客群专业化经营。一是优化提升财富产品全景货架，加大全市场产品引入，以低波动理财和民生磐石系列
为核心，构建稳健的产品货架，满足客户稳健投资需求。二是升级“非凡礼遇”贵宾权益体系。整合市场高端稀缺资
源及本行战略客户资源，上线出行、康养、运动、生活四大板块32项高端权益，叠加分行特色权益专区 ；落地电话
预约与手机银行预约双通道，持续开展“贵宾客户体验计划”。三是优化客户线上售后与陪伴服务体验。升级手机银
行理财专区、私银专版、财富首页客户体验，推广财富开放运营平台，加快布局财富产品线上营销场景并上线智慧
财富看板、客户权益视图等数字化工具提升过程管理。四是提升财富团队综合经营效能。持续推动财富团队建设，
快速补齐人员缺口、打造人才晋升通道、加强专业能力建设，整合优化财富团队工作台，实现线索合并、精准推送
等营销赋能。
私银客群个性化经营。着力打造特色化的私银客群服务体系，提升个性化经营能力。一是打造私银产品定制服
务货架，通过头部私募产品、高端专属理财和结构化特色定制服务，满足私银客户个性化资产配置需求。二是打造
“民生传世家族信托”市场品牌，重点引进专属保险定制产品，满足私银客户财富传承需求，报告期内，家族信托及
保险金信托新增1,365单，新增规模76.83亿元，是上年新增规模的7.19倍 ；截至报告期末，家族信托及保险金信托
规模106.60亿元，是上年末的3.5倍。三是优化私银客户“非凡礼遇”体系，形成差异化、进阶式服务体验。四是全
面升级私银中心服务模式，加快推进私银中心建设，打造“灯塔+卫星”服务架构，建立远程专家服务模式，针对复
杂产品配置及客户综合化问题，建立“会诊制”多专家服务场景，一站式解决客户需求。截至报告期末，私银中心数
量已翻倍，达到48家。私人银行达标客户数42,194户，比上年末增加3,649户，增幅9.47% ；私人银行达标客户金
融资产管理规模5,700.89亿元，比上年末增加379.21亿元，增幅7.13%。
企业家客群定制化经营。搭建“民生慧管家”服务体系，开展定制化服务。围绕企业家级客户投资、经营、家
业管理、家族传承等综合需求，依托全行整体战略平台，整合全市场优质资源，搭建开放智库，配置专职企业家管
家团队，升级专属基础金融服务，充实定制及专属产品体系，并依托远程专家服务模式提供涵盖财富规划、法税咨
询、家族传承、企业治理等一系列定制化专家服务，打造企业家的贴身管家，报告期内支持37家分行落地定制化服
务超过600场，服务体系荣获《银行家》杂志“十佳零售银行创新奖”。
第三章 管理层讨论与分析
信用卡客群精细化经营。一是构建全方位优质客户画像，优化客户标签体系，落实精细化、差异化客户准入，
加强客群引导，优化资产结构。二是健全以大数据分析为基础的信用卡细分客群经营体系，覆盖客户的全生命周
期，配置12个经营节点，36项经营策略，开展针对性经营促动，降低客户流失率，提升客户活跃度。不断优化睡眠
户焕新、续卡户促活、流失预警户交易拉升策略，有效盘活存量睡眠户及非活跃户。报告期内，信用卡新增客户中
消费稳定型客户占比87.61%，达成“消费稳定型”客群精细化经营目标。截至报告期末，信用卡累计发卡6,817.31
万张，比上年末增长6.07% ；信用卡客户数4,782.57 万户，比上年末增长6.57% ；交叉客户1,563.86 万户。报告
期内，信用卡新增发卡390.43 万张，同比增长50.32% ；信用卡交易额24,587.13 亿元，其中电子支付 4 交易额达
小微客群综合化经营
专业化服务助推普惠金融发展。一是持续完善全行普惠金融工作机制，建立敢贷、能贷、愿贷、会贷长效机
制。二是加大小微信贷资源供给，扩大重点区域信贷权限，下放经济恢复增长压力较大区域的贷款定价权限。三是
积极支持乡村振兴，推出“哈尔滨农贷通”
“新疆棉农贷”
“线上光伏贷”等普惠涉农产品。
截至报告期末，本行小微贷款6,834.41 亿元，比上年末增加826.91 亿元，增幅13.76% ；小微有贷户64.87 万
户，比上年末增加29.05万户，增幅81.10% ；本行普惠型小微企业贷款余额5,490.51亿元，比上年末增加442.36亿
元，增幅8.76%。报告期内，本行累计发放普惠型小微企业贷款6,256.97亿元，普惠型小微企业贷款平均发放利率
显。本行2,461家网点面向小微客户提供综合金融服务。
场景化经营提升实体经济服务质效。一是打造民生小微APP，搭载贷款融资、财税管理、工商查询等小微企业
所需的高频服务，建立小微客群线上综合化移动金融平台，报告期内，民生小微APP注册用户数突破103万户。二
是打造纳税网乐贷、商户快贷等标准化线上产品，从流程体验、响应效率端进行全方位优化与升级，为客户服务注
入新动能。三是与优质平台、优质核心企业合作，推出“场景（平台）快贷”
“交易快贷”两款特色产品，更好地实现
场景批量获客。
数字化转型助力实现数字普惠。一是升级数字化经营能力，将新客引入、潜客挖掘、客户旅程等纳入精准营销
策略库建设框架，初步搭建起有效临界客群挖潜等10余个数据化营销策略，加大客户线上化触达与服务。二是强化
全流程风险建设，敏捷迭代重点产品及项目风控体系，建立策略评审机制，优化额度模型，建设并上线符合小微客
群特征的专属风控系统，同时组建分行小微风险专岗团队，建立前中后台全流程防线，全面管控小微风险。
综合化经营提升客户服务能力。一是广泛搭建结算获客生态场景，引入全国性教育行业应用服务商，为教育行
业客户提供“智慧校园”综合化解决方案，强化优质客群综合经营。二是深化小微企业客群基础账户服务，推广“民
生云•代账”，培育小微企业核心客群。三是重点加大支付结算、企业基本户、代发工资等业务的拓展，提升客户服
务体验。四是坚持大中小微一体化经营，强化小微客群协同服务能力，探索辐射供应链和产业链中小微客户协同服
务模式与实施路径，推出“与你同行”
“星火燎原”等综合性服务方案，提升小微法人客群综合服务能力。
电子支付 ：含快捷支付、移动支付、网关支付及全民生活APP支付
第三章 管理层讨论与分析
主动作为，呵护小微企业发展。一方面积极响应，全面落实党中央、国务院出台的稳经济一揽子政策措施，主
动为满足条件的小微企业提供延期还款服务。另一方面主动为小微企业减费让利，承担小微企业在本行贷款需要支
出的评估费、抵押登记费、强制执行公证费，推出小微企业“六免”服务，包括免除开户手续费、账户管理费、单笔
不超过100万元网银转账手续费、企业网银服务费及UKEY工本费和年费。
优化基础产品服务，构建支付生态，夯实基础服务。一是持续优化细分客群基础金融服务。首批上线个人养老
金业务，加快推进跨境理财通香港同业合作落地，重构跨境汇款汇出流程，电子渠道客户一次性交易成功率上升25
个百分点。二是推出特色存款产品及发行机制，支持按客群、存期、起存金额等多维度灵活发行，创设高净值客户
专属产品。三是打造亲子金融综合服务解决方案，推出“财富小管家”专属服务，开展“财商训练营”系列活动，以
金融为引擎，在创新应用、公益实践、财商普及等维度进行纵深探索。四是一体化发展支付业务，构建跨界支付生
态圈，围绕快捷支付绑定、缴费场景、特惠商户持续部署营销活动，升级全民生活APP9.0版，打造“聚惠民生日”
活动，涵盖7大行业、超20家头部商户，促进快捷支付绑定及使用。报告期内，“聚惠民生日”品牌曝光量超10亿人
次，新增借记卡快捷支付签约278万户。五是丰富NPS 5 系统监测覆盖面，重点扩充手机银行、移动运营等交易渠道
专题3 ：金融赋能文化，加速软实力升级
文化蕴藏着巨大的社会价值和精神价值，将文化的力量注入到金融生态中，助力消费者对美好生活的向往是民生
品牌建设中的重要一环，也是本行信用卡业务开启品牌文化战略升级的愿景和初心。
近年来，本行陆续推出多款特殊材质工艺、还原艺术美感的文化类主题信用卡，如以国宝、千里江山、敦煌壁画
等为设计元素的国宝系列，以梵高为代表将其经典画作还原的艺术家系列，非遗系列则是文化类主题信用卡第三
大系列。整套非遗系列信用卡是中国非物质文化遗产传承人与现代美术手艺家携手打造的，符合当下审美风尚的
融合创新品，致力于展现华夏瑰宝的传统美术工艺力量，让古老的文化重新焕发光彩，凝聚民族文化认同。
计发卡34.29万张。
本行在信用卡业务板块的品牌文化战略并不局限在卡面设计上，更创新性的尝试通过多样的文化体验输出，搭建
与大众沟通体验的新桥梁，提升消费者金融生活品质。例如，本行配合非遗系列产品推出纪录片《一根线》，聚焦
和还原非遗文化背后的生计与传承现状，开展《闹传统》线下打卡活动，增加与新时代年轻人的互动交流机会。在
中国传统文化创意衍生之浪潮下，本行信用卡通过塑造更具人情味及文化特色的品牌形象，有效建立与客户的情
感联系，为实现持续发展夯实基础。
NPS（即净推荐值）是一种计量某个客户将会向其他人推荐某个企业或服务可能性的指数。
第三章 管理层讨论与分析
升级财私产品货架，强化稳健的财富管理品牌。一是全新升级理财业务体系，从客户配置需求出发建立“活钱
管理”
“安心理财”
“稳健优选”
“收益进阶”四大类产品体系，在民生理财基础上，重点引进头部他行理财子公司短
期限、收益稳健的中低风险产品，与本行理财产品形成有效补充。二是公募基金业务重点布局“民生磐石”
“民生智
远”
“逆向优选”等系列，关注波动性把控，持续提升客户长期财富规划与日常售后陪伴。三是私募产品在持续上架
更丰富的多策略产品基础上，打造特色定制服务，满足私银客群多元化全方位需求。四是保险业务持续重点布局期
交保险，报告期内实现期交产品保费43.47亿元，同比增长6.60%。
发力消费金融体系优化，推动消费金融业务发展。一是“民易贷”业务实现全流程线上化操作及自动化审批，业
务效率与客户体验大幅提升。截至报告期末，“民易贷”余额369.55亿元，比上年末增加44.32亿元，报告期内新增
授信客户21.89万人。二是落实国家住房金融政策，积极支持刚需、改善类客户购房需求，全年投放个人住房贷款
务，报告期内为客户办理提前还款714.22亿元。
持续丰富特色权益体系，加快权益体系落地。一是搭建覆盖全客群的V+会员、积分权益体系。“民生V+会员”
为月日均金融资产达标的客户提供优享金融、惠享购物、畅享娱乐、欢享美食四大类专属权益，积分商城上架7大
模块57 类实物和虚拟商品回馈活跃及价值客户，持续提供优质、高频、多元场景的普惠福利。二是围绕老年、亲
子、私银等客群开展体检、赛艇等主题活动，打造特色鲜明、领先同业的贵宾服务体系。三是根据信用卡客户行为
及消费偏好，为客户提供特色鲜明、千人千面的产品与服务方案。基于车车卡、中石油卡升级车务服务生态 ；基于
百夫长黑金卡，打造业内首个银行自主运营高端私人管家团队服务体系。四是聚焦各城市核心商圈，与优质连锁品
牌形成立体特惠场景资源池，开展特惠用卡活动，持续提升权益触达与品牌影响力。截至报告期末，特惠商户体系
已覆盖全国102个城市，共计304个城市核心商圈。
专题4 ：全面升级客户权益体系，用心服务提升核心竞争力
本行全新推出覆盖零售全客群的会员成长体系“民生V+会员”，以及覆盖贵宾客群的“非凡礼遇”贵宾权益体系，
全面升级借记卡积分商城服务，打通借记卡、贷记卡贵宾权益，实现权益品牌、客户体系、权益体验、服务标准
的统一。聚焦客户金融及生活服务需求，引进优质合作伙伴，构建“金融+非金融”服务场景 ；持续向客户提供多
维品质服务，对内赋能经营，对外打造“用心服务的银行”品牌。
主题活动持续上新。V+会员权益、借记卡积分商城每周更新，打造周二“V+会员日”、周四“超级兑换日”，随客
户等级晋升、完成积分任务权益内容逐渐丰富，每季推送会员权益专刊《V+美好生活》。针对代发、老年等细分
客群，手机银行推出“薪悦生活”代发权益专区，根据老年客户特点优化权益种类和兑换流程。“非凡礼遇”贵宾
权益体系整合市场高端稀缺资源及本行战略客户资源，通过“非凡出行” “非凡康养”
“非凡运动”“非凡生活”四大
板块32项高端权益，叠加分行特色权益专区，实现电话预约与手机银行预约双通道，打造特色鲜明、领先同业的
贵宾服务体系 ；全年围绕老年、亲子、私银等客群开展了800余场体检、赛艇等贵宾体验活动，有效提升品牌影
响力，并带动高端客户引新与提升。
客户体验创造价值。报告期内，V+ 会员服务 2,722.96 万人次，权益累计兑换 545.17 万人次 ；积分商城服务
达、提升客户体验等方面表现强劲，已成为零售客群经营的重要支撑与抓手。“非凡礼遇”贵宾权益体系累计将超
过13,000位战略客户、重点中小微企业董监高或企业实际控制人纳入服务白名单，切实落实全行客户一体化协同
服务。
第三章 管理层讨论与分析
加快网点转型升级，全面升级社区支行服务。一是按照“业态多元化布局精细化、运营智能化敏捷化、全渠道经
营”三大主轴，启动网点转型升级项目实施，加快形象设计和功能升级，全面提升网点经营质效和营销服务能力。
二是打造全能行员特色服务模式，从客户视角细分场景精炼总结业务场景，制定八大类营销标准服务流程及服务手
册，针对移动运营高频交易推出智能营销推荐功能，强化重点客群管户服务，探索远程赋能服务模式。三是建立网
点智能运营平台，完善网点基础设施，智能监测网点资源调度、运营风险、服务断点，初步完成全行85%的网点网
络及WIFI扩容，新型智能机具布设13,362台，打造379家新型智能机具“样板间”。四是拓展社区支行业务范围，全
面推广消费贷款及信用卡业务，通过星级管理等举措，提升社区网点服务承接能力。五是逐步完善社区生态建设，
组织开展物业通、便民生活圈、便民团购项目。截至报告期末，社区客户金融资产规模3,828.24亿元，比上年末增
加253.75亿元 ；其中，储蓄存款规模1,711.86亿元，比上年末增加449.95亿元，增幅35.66% ；有效及以上客户数
达计105.12万户，比上年末增加8.84万户。
物理分销渠道。本行在境内建立高效的分销网络，实现了对中国内地所有省份的布局，主要分布在长江三角
洲、珠江三角洲、环渤海经济区等区域。截至报告期末，本行销售网络覆盖中国内地的138 个城市及中国香港地
区，包括147家分行级机构（含42家一级分行、105家二级分行及异地支行）、1,231家支行营业网点（含营业部）、
专题5 ：全力打造零售生态银行，建设开放赋能生态圈
本行立足“敏捷开放的银行”战略定位，快速抓住数字时代机遇，通过建设“智慧银行”、提升数据能力、强化平
台能力、打造“生态银行”四个维度，着力打造敏捷高效、价值成长、体验极致的数字化银行，以开放生态助力促
消费、稳经济。本行按照“搭建新平台、做透大平台、加速扩场景”的思路积极布局，打造“科技+金融”生态合作
模式，全力打造零售生态银行。
联合银联强化生态获客。作为首家实现云闪付网络支付平台与银行APP合作的商业银行，本行与银联签署全面战
略合作协议及云闪付业务战略合作协议，在支付产品创新、便民场景建设、小微客户结算、跨境支付、联合营销
等领域展开全方位合作，打造便民、利民、惠商、促商的普惠民商新模式，秉承“支付为民”的初心，加强战略合
作伙伴关系，取得丰富的合作成果。截至报告期末，36家分行上线38个项目，发卡122.03万张。
持续深化互联网合作。一是深化京东合作，上线数字小金卡III类户、商城II类户产品，构建与京东的全账户、多
场景合作体系，积极推动渠道融合，报告期内累计获客170.47万户。二是互联网内容平台合作取得突破，成功上
线“企业微信+电子账户”产品。三是泛出行场景产品不断丰富。升级途虎、天猫养车产品权益，加大平台线上引
流 ；布局商旅出行场景，与携程推出业内首张商旅主题借记卡 ；探索新能源、停车等服务场景，开展合作获客。
品 牌 活 动 促 活 显 著 。 2 0 2 2 年“ 京 东 6 1 8 全 球 购 物 节 ”、 双 十 一 购 物 节 期 间 ， 本 行 联 合 京 东 集 团 开 展“ 惠 聚 民
生”618、双十一专场活动，双方以数字化全渠道开放生态模式，为广大消费者带来了更强趣味性、更大优惠力
度、更沉浸的购物体验，成为“科技+金融”跨界融合推动消费恢复、助力稳经济的一次有益探索，借助京东丰富
场景生态以及本行线上线下渠道，实现全场景、全旅程、全渠道服务客户。报告期内，本行活动品牌曝光量超
第三章 管理层讨论与分析
优化零售授信业务智能化监测预警体系，提升预警能力。一是零售贷款风险监测系统迭代优化，搭建贷款项目
级监测预警体系，实现授信业务合作机构全流程线上化管理。二是优化零售押品监测预警系统，及时发现押品管理
潜在风险。
升级零售授信业务智能决策体系，提升数据模型决策能力。一是持续优化消费贷款模型策略，精准识别客户风
险。二是不断完善反欺诈策略体系，从纵深防御角度建立起“客户 － 渠道 － 产品”三道防线对抗复杂攻击形势，识
别阻拦多起欺诈事件。
报告期内，零售资产质量总体保持稳定态势。截至报告期末，零售（含信用卡）不良贷款 6261.11亿元，比上年
末减少25.60亿元 ；零售不良贷款率1.50%，比上年末下降0.15个百分点。零售（含信用卡）关注类贷款 7196.36亿
元，关注贷款率1.13%。信用卡不良贷款123.46亿元，比上年末减少15.78亿元 ；信用卡贷款不良率2.67%，比上
年末下降0.28 个百分点。按揭贷款不良贷款率0.50%，比上年末上升0.24 个百分点。非按揭消费贷款不良贷款率
（三）资金业务
本行始终坚持以“客户为中心”的核心思想，紧密围绕战略部署，坚定推进改革转型，推动金融市场各项业务平
稳有序发展。一是持续深化同业客群经营，完善同业客户分层分类营销体系，聚焦重点客户，打造差异化客群经营
模式，全面落实一体化营销协同。二是建立全行债券统一管理体系，强化代客产品服务支持能力，围绕三大客群，
延伸业务协同生态链，提升综合金融服务能力。三是全面推进托管业务重塑，聚焦专业服务、拓展差异服务、夯实
基础服务，打造全客户、全场景、全周期、全智联的全景托管银行。
本行围绕“同业客群综合经营”的理念，聚焦银行客群、非银客群、要素市场客群，深化客群专业化经营，持续
完善统一营销、统一授信等工作机制，积极拓展优质客户，不断强化科技赋能，着力提高同业客户综合服务水平。
一是强化同业客群统筹营销，逐户制定营销规划，提升重点客户综合价值贡献。二是完善同业客群统一授信政策，
精细化过程管理，扩大重点区域、重点行业同业客户授信覆盖面。三是加强科技赋能，同业e+平台3.0正式上线，
完善同业代销资管产品体系，为同业客户提供投融资、存托管、运营等一站式综合金融服务。
截至报告期末，同业e+平台签约机构1,268户，比上年末增加139户 ；报告期内，实现平台代销业务交易金额
零售（含信用卡）不良贷款、零售（含信用卡）关注类贷款为集团口径。
第三章 管理层讨论与分析
(1) 同业资金业务
同业资金业务方面，坚持以客户为核心、以市场为导向，推动业务结构持续优化，实现资产负债稳健发展。一
是优化负债结构。同业活期存款规模实现全面增长，有效降低同业负债成本 ；同业存单规模基本保持稳定，着力
增强同业负债稳定性。截至报告期末，本行同业活期存款4,496.46亿元，比上年末增长28.62%。二是推动资产投
放。截至报告期末，本行同业资产规模2,834.09亿元，比上年末增长6.48%。
(2) 金融市场业务
固定收益业务方面，本行扎实推进债券投资业务深化改革，持续打造涵盖投资、交易、销售、代客等一体化的
民生固定收益品牌。一是进一步提升债券业务市场化、专业化和规范化管理水平。二是坚定执行国家战略，践行责
任担当，大力支持实体经济转型升级，积极参与绿色金融、“碳中和”
“乡村振兴”等主题债券和资产证券化产品投
资，践行绿色发展理念。三是加强市场研判，优化债券业务策略，合理摆布资产期限、加强组合结构调整、灵活布
局投资品种，大力提升债券组合的流动性和盈利性。截至报告期末，本行债券资产规模1.85万亿元，其中 ：人民币
债券资产规模1.74万亿元 ；外币债券资产规模1,130.68亿元（折人民币）。
外汇业务方面，本行积极落实服务实体经济，持续倡导汇率风险中性理念，通过加强外汇避险组合产品研发、
代客系统优化升级、对客信息分享渠道拓展等措施，为企业客户提供高质量汇率交易服务。面向企业客户新增美式
期权等交易工具，持续提高对企业客户外汇避险的服务效率 ；面向银行间机构新增外币对量化做市系统，提升境内
外汇衍生产品定价和做市交易能力。报告期内，银行间外汇市场衍生品交易量1.37万亿美元，银行间外汇市场期权
综合做市位列全市场前三名。
贵金属业务方面，积极打造“实物、积存、投资、交易、避险、理财和融资”一体化的综合服务平台。在零售业
务方面，运用数字化手段推动产品和渠道的创新，为个人客户生活全旅程赋能，与客户共成长 ；在对公业务方面，
从客户需求出发，提供黄金租借、价格避险、代理贵金属交易、代销贵金属制品及清算行等服务，满足黄金产业链
实体企业的生产需求，支持实体经济发展。同时，本行在上海黄金交易所银行间黄金询价市场以及上海期货交易所
市场积极履行做市商职责，在风险限额内审慎开展自营交易。报告期内，本行黄金交易量1,731.98吨，交易金额合
计人民币6,873.52亿元 ；白银交易量2,129.73吨，交易金额合计人民币99.22亿元。本行为上海黄金交易所银行间
询价市场前十大做市商，也是上海期货交易所黄金期货金奖做市商之一。
(3) 资产托管业务
本行全面推进托管服务流程优化重塑，夯实基础服务能力，拓展品牌特色服务，培育托管业务生态圈，致力
于打造专业高效、敏捷开放、灵活定制、服务客户旅程的全景托管银行，推动资产托管业务持续高质量发展。一
是托管规模实现平稳增长。截至报告期末，本行资产托管规模11.94 万亿元，比上年末增加8,501.72 亿元，增幅
收入8.98亿元，同比增长26.66%。三是持续夯实托管基础服务能力，不断提升托管履职服务的专业化和连续性水
平，在中央国债登记结算有限责任公司发布的2022年度中债成员业务发展质量评价中，荣获“优秀资产托管机构”
荣誉奖项。
第三章 管理层讨论与分析
养老金业务方面，本行坚持养老金业务战略定位，进一步优化健全养老金业务部门机构与职能设置，成立总行
一级机构养老金业务部，严格按照法律法规及监管要求，不断提升年金业务履职服务能力，持续完善总分行一体化
服务体系，致力于推动企业年金、职业年金等各类养老金业务高质量发展。截至报告期末，本行企业年金托管规模
(4) 资产管理业务
报告期内，本行始终践行“投资者利益至上”的经营理念，坚持“长期稳健、绝对收益”投资目标，持续提升投资
研究、产品研发、销售服务、数字科技等核心能力。2022年6月16日本行理财子公司获得监管开业批复，2022年6
月24日正式成立。按照监管要求，本行采取多种方式稳妥有序推进各项存量业务转型整改，圆满完成年度存量个案
资产处置计划目标，顺利完成全部现金管理类产品整改，平稳推进现有净值型产品的合规迁移。
截至报告期末，本行及民生理财管理产品规模合计8,839.77亿元。受四季度债券市场大幅震荡影响，理财产品
规模较上年末下降12.72%。净值型产品占比达到99.52%，在股份制银行中位居前列。在中国证券报主办的“第三
届中国银行业理财金牛奖”评选中，本行获得“理财银行金牛奖”；金竹FOF一年持有期理财产品获得“银行理财产品
金牛奖”。
(1) 同业客群授信
本行持续优化同业客户授信集中统一管理模式，强化一道风险防范职责。以全行“经营主责人”制度改革为契
机，将同业客群风险管理前置，按照“监管合规、精细管理、系统优化、择优支持”的原则，从强化制度建设、优化
管理机制、抓实关键环节、做强系统建设等方面入手，提升同业客户授信统一管理效能，规范同业合作机构准入管
理，加强同业客户贷后管理和风险预警，实现风险的有效控制，推动金融机构业务持续健康发展。
(2) 金融市场业务
本行根据董事会风险偏好、经营规划、风险预测，设定年度市场风险限额和相关业务授权，并执行日常监控和
持续报告。报告期内，本行综合考虑国内外政治经济事件和宏观政策对实体经济的影响，完善债券信评库管理流程
和体系，持续提高信用债发行人风险评估和预警能力，加大重点区域、重点行业、重点公司等相关资产重检和自查
频率，夯实信用债投后风险排查及监控工作，报告期内自营债券投资信用资质整体优良。同时，本行债券投资坚持
安全稳健原则，持续开展国债、政策性金融债投资，实现高流动性资产组合维持合理水平。
第三章 管理层讨论与分析
（四）数字化转型
本行全面深化数字化转型，积极打造“敏捷开放的银行”，在体制机制、队伍建设、智慧转型、生态建设等方面
统筹推进，数字化经营管理能力明显提升。报告期内，本行信息科技投入47.07亿元，同比增长22.48%，占营业收
入的3.57%，同比上升1.16个百分点。截至报告期末，科技人员数量4,053人，比上年末增长32.36%。
(1) 加强顶层设计和统筹推动
“一把手”挂帅的数字化金融工作领导小组负责对数字金融重大项目和资源投入进行决策，总行发展规划部作为
领导小组秘书处承担全行数字化转型工作的组织推动职责。从政策导向和全行战略出发，启动《信息科技发展规划
（2023-2025年）》编制工作，为提升科技能力、加快数字化转型制定发展蓝图和实施路径。
(2) 建立跨职能敏捷协同机制
加快生态银行建设，由业务、风险、科技、数据等部门组成的跨职能敏捷团队深化融合，创新产品研发和迭代
效率大幅提升。依托建立的常态化敏捷协同机制，小微主动授信智能决策、消贷生态合作、数字化协同办公等一系
列重大转型项目均取得突破性进展。
(3) 开展端到端客户旅程重塑
从重要性和可行性出发选取十余个高价值客户旅程，用数字化手段进行端到端重塑，客户体验和内部流程效率
明显提升。其中，代发工资项目首次实现了公司、零售营销商机的线上链接，代发批量开卡新模式下开卡效率提升
上，私银客户流失率下降14%。报告期内，新增代发单位客户数（5人以上企业）同比增长28%。
(1) 持续推动金融与生态链接，“大中小微零售”一体化经营
供应链金融生态方面 ：持续创新数据增信类产品，构建全链条数字服务能力。新增服务下游分销商融资的采购
e－ 数据增信系列产品，服务上游供应商的订单e系列产品，升级票融e、信融e产品，新增采购e强增信、全棉通等
产品。
第三章 管理层讨论与分析
专题6 ：升级 “民生E链”数字化融资产品功能，提升大中小微零售一体化服务能力
“民生E链”供应链金融综合服务借助全行生态金融敏捷机制，依托供应链产业链交易数据、场景数据和关系图
谱，打造大数据风控模型和智能决策体系，实现产品创新、功能迭代、流程优化和服务升级，提升全行大中小微
一体化综合服务能力。
报告期内，新上线采购e－ 数据增信融资、订单e－ 数据增信融资、信融e集团模式、全棉通、供应链票据、民生
快贷 － 关税保函、政采快贷、订货快贷等创新产品，持续丰富“民生E链”产品货架，满足中小微企业在采购、订
单、仓单、票据、销售和应收账款等方面的融资需求 ；建立总行集中运营团队，实现信融e、票融e产品在参数维
护、专属客服和集中放款方面的集约化运营，大幅提升流程效率和客户满意度。
在与国内某新能源汽车整车厂合作过程中，围绕供应链企业融资需求，借助大数据、人工智能等技术，打造线上
化、智能化民生E链特色产品和集中运营服务体系，实现与其上游供应商、下游分销商的全渠道合作与协同，累
计支持链上中小微型企业450家，投放融资超100亿元，支持新能源汽车产业链供应链稳定发展。
截至报告期末，“民生E链”系列产品融资余额737.37亿元，比上年末增加426.54亿元，增幅137.23%，其中，
小微企业融资余额243.04亿元，比上年末增加167.63亿元，增幅222.29% ；在线融资的链上客户数量达7,381
户，线上业务服务核心企业901户。
金融及非金融生态方面 ：跨界融合共建生态，提供一站式多元场景服务。构建“民生财资云”，以资金流数字化
和信息流互联互通为核心，提升企业资金管理效率。与头部平台建立生态合作，持续创新线上融资、消费贷款等生
态金融产品，推出小微快贷、互联网生态贷系列产品。打造融资、账户、财富、结算、薪资代发、人事管理等“金
融+非金融”服务体系，上线“企薪通”
“彩银通”等生态服务产品。
政务机构生态方面 ：高效联通政务信息流，搭建立体式公共服务体系。率先完成中央财政一体化项目财政部验
收，积极响应财政预算一体化部署建设。建设医保、教培、行业资金监管、总行国库、非税、社保、公积金等场景
化数字项目，开展“预付通”业务，升级“招标通”
“银法通”
“房管通”
“银医”
“银关税”等产品。
开放银行生态方面 ：发布开放银行 “民生云”品牌，输出一体化综合服务。升级“民生云•钱包”产品，支持财富
类产品输出合作 ；新增“民生云•易付”产品，满足企业客户的多场景结算需求 ；建设“云企服”平台，提供金融+企
业经营管理一体化服务。
第三章 管理层讨论与分析
专题7 ：“民生云•代账”助力小微企业突破 “数字鸿沟”，实现财税数字化
本行聚焦提升金融服务普惠性，助力中小微企业数字化转型，打造“民生云 •代账”服务，依托开放银行 API接
口，将金融服务与第三方财税SaaS平台无缝连接，帮助中小微企业及代理记账行业提升财务记账效率，跨越“数
字鸿沟”。
“民生云•代账”服务打造多级授权机制，在客户充分授权的前提下，向第三方财税SaaS平台开放交易明细、电
子回单等结构化数据，实现一键提取、自动记账、智能凭证等功能，大大提升财务人员记账效率，减少人工跑网
点、手工录入会计资料等复杂操作，助推企业进一步降本增效。
截至报告期末，“民生云•代账”已联合用友、金蝶等32家优质财税SaaS服务商，为8,000余家小微企业及600余
家代账公司提供服务。该服务荣获2021年普惠金融创新成果奖、2021年数字金融科技创新大赛专项领域创新金
奖，是本行以数字化创新服务推动普惠金融发展的重要体现和关键成效。
专题8 ：“民生云•货运”助力网络货运行业降本增效
在全面提升实体经济运转效率的大背景下，本行充分调研物流运输行业的痛点问题，打造“民生云•货运”服务，
为网络货运交易中的参与各方提供分账服务，提高货运平台资金管理效率，助力货运物流降本增效。
“民生云•货运”服务基于网络货运企业在银行开立的对公结算账户，对货主和实际承运人的交易进行分账记账，
大幅提高网络货运平台的线上资金管理效率，节约大量财务成本 ；推动传统线下承运业务快速实现线上化，助推
平台信息流、订单流、资金流和物流四流合一，实现“互联网+物流”新业态的合规转型。
“民生云•货运”服务通过向企业输出底层产品的账户体系，支持平台会员注册实名认证及子账簿开立登记，叠加
线上结算功能，助力上游运输款收缴，实现平台订单信息与资金流水同步，根据平台指令清分资金，为下游司机
等实际承运人提供现金提取通道。同时，聚焦制造业、大消费场景，为不同经营体量的货主提供适配的定制化融
资产品，满足网络货运参与主体的资金需求，打造全面的网络货运场景金融服务体系。
截至报告期末，“民生云•货运”已与20余家知名网络货运平台建立战略合作关系，累计服务近70万货主和司机，
累计交易额超200亿元。该服务按照网络货运行业监管标准打造，合规有效地解决了平台分账的核心痛点，促进
各参与主体实现降本增效，对推动网络货运行业合规稳健发展发挥着积极的作用。
第三章 管理层讨论与分析
(2) 金融与科技深度融合，打造“数智化”经营管理体系
APP、智能外呼等各类客户触点，精准
数字化营销方面 ：实现 “全渠道”协同营销，连接策略库与“民生小微”
匹配产品与客户需求 ；引入事件类标签，支持复杂营销策略分析 ；升级及时雨、营销云等数字化营销系统，支持
综合客群营销和实时活动管理。优化 “全场景”增值服务，打造权益体系，快速接入多类非金融权益产品，丰富个
性化服务内容。提供 “全旅程”客户陪伴，上线客户旅程全节点可视化看板，支持实时分析断点，优化客群经营链
路，提供全旅程智能化客户陪伴。报告期内，构建财富及私银客群营销策略体系，上线标签模型2.0，整合信用卡客
户标签信息，新增联名卡类、积分权益类、APP浏览偏好类等标签，丰富客群筛选指标1,800余项。
数字化产品与服务方面 ：数字化产品流程更优，开户、账户、票据、保理、电子保函、电子信用证、资金监
管、财资管理、现金管理等产品操作流程显著简化 ；数字化服务质效更高，升级手机银行、企业网银、远程银行，
新增企业微信、e点通小程序等，打造“线上+线下”多维服务矩阵 ；数字化客户体验更佳，构建客户权益体系，引
入非金融增值服务，打造“法人+个人”一体化产品交付与服务模式。交易银行“资金e监管”产品全年累计监管资金
规模超1.34万亿元，新增业务区县54家 ；
“资金e收付”产品全年交易量超5万亿元，推出大消费、汽车销售、基金
／ 保险销售、经营性物业、灵活用工平台等行业领先解决方案。个人养老金推出全流程产品和服务，成为首批拥有
个人养老金业务开办资格的银行。上线汽车消费金融等消贷产品，创新推出纯线上信用类个人微贷产品。搭建定制
化支付产品货架，支付产品和账簿体系联动，提供支付结算和资金管理综合服务，创新打造资金优先清算产品。升
级“跨行通”
“民生付”
“乐收银”
“收付易”产品，“还款通”产品支持130多家银行信用卡账单查询及还款。拓展数字
人民币应用场景，成立“数字人民币应用创新实验室”，推出“对公账户直发数币薪资”等8项首发应用。截至报告期
末，本行数字人民币民生卡绑卡量18.2万张。
数字化风控方面 ：建设智能风控体系，升级 “贷前”全面监测能力。建设人机协同的智能贷前评审体系，构建
“数据+模型+场景”的辅助授信审查作业模式，授信审查质效明显提升 ；建设小微主动授信智能决策体系，利用遗
传算法优化智能风控策略 ；引入数字化评审模型，实现银票贴现授信额度全自动核定 ；优化“掌中眼”营销行为管理
系统，实时展示现场真实场景，预防欺诈风险。强化 “贷中”资金管控能力。打造新一代反洗钱系统，结合AI平台
构建反洗钱智能模型，基于知识图谱平台提供实时反欺诈能力 ；打造与司法机构联通的区块链电子存证平台，确保
授信业务全流程留痕可追溯、不可篡改 ；应用OCR、电子签名等技术，融资风险精准识别和管控效率显著提高。提
升 “贷后”主动预警能力。“AI+BI”打造统一风险全景视图，持续优化中长期监测预警模型和策略，主动退出高风险
贷款，贷后风险有效识别率提升近一倍。报告期内，本行应收账款融资线上签约占比达96%，业务处理时间平均节
省2-4小时。
第三章 管理层讨论与分析
数字化运营方面 ：集中运营发挥强支撑作用，通过完善操作标准、优化操作流程、简化作业岗位，集约化运营
效率显著提高，以产品服务、客户支持和集中放款审核实现信融e、票融e等产品专属集中运营服务，全行线上化、
智能化、精细化运营能力不断增强。远程银行智能服务升级，扩大“智能远程柜员”、“智能坐席助手”等智能应用，
“一键接入”功能为老年客户提供便捷体验。本行远程银行及电话客服接通率及客户满意度保持业内领先水平。智慧
网点转型加速，“账户机器人”优化开户体验，显著提升账户服务质效，释放一线和后台人员产能 ；深化大数据、
RPA、OCR等新技术在运营领域的应用，持续将智能技术嵌入运营业务场景及流程，以技术应用替代标准作业 ；建
立全场景服务断点监测优化体系，有效降低客户投诉数量 ；打造“非金融一站式”
“对公综合服务”等新服务模式。报
告期内，新增广州、深圳、成都、昆明四家智慧银行体验店。资金链治理平台上线，建成企业级统一资金链治理平
台，以交易阻断、延迟支付、加强验证等手段拦截高风险交易，实现客户识别、风险决策、预警处置、风险倒查的
全流程一体化管控，具备事前、事中、事后全生命周期风险管控能力，保护客户资金安全。
数字化渠道方面 ：升级零售线上服务平台，发布手机银行7.0，打造智能账簿，新增手机银行个人养老金专区，
客户体验大幅提升。全面建成小微版、私银版、长辈版、未成年版、乡村振兴版手机银行多元化、定制化专属服务
体系。截至报告期末，本行零售线上平台用户数10,358.54万户，比上年末增长10.72% ；零售线上平台月活用户数
户端操作更流畅，用户体验极大提升。企业手机银行4.0提供企业管理服务能力，银企直联API对接场景持续增多。
截至报告期末，本行对公线上平台用户数327.74万户，比上年末增长10.32% ；银企直联客户数4,148户，比上年末
增长24.08%。报告期内，对公线上平台累计交易金额73.14万亿元，同比增长9.64%。
专题9 ：民生银行创新推出手机银行7.0版，普惠金融服务能力再上新台阶
本行践行普惠金融理念，围绕“贴心、陪伴、成长、守护”服务宗旨，从升级智慧金融、丰富衣食住行生活场景、
打造全旅程用户体验、科技赋能普惠养老等方面，综合运用数字化思维和手段，打造手机银行7.0版，为用户提
供智能化、个性化和有温度的金融和非金融服务，“全、智、快、简、捷”服务能力再上新台阶。
“金融是现代经济的核心”，提升金融服务的覆盖率、可得性和满意度是发展普惠金融的根本目的。打造有温度
的手机银行，新版手机银行聚焦“一老一小”群体，为年长客户、未成年客群提供专属服务，着力消除“数字鸿
沟”。推出乡村振兴版，助力实现共同富裕。打造智慧型的手机银行，新版手机银行洞悉客户感受，推出智能收
支，不断完善交易明细智能标签，打造全站式智能搜索服务，提供实时资产查询，以丰富多样的智能化服务，赋
能广大用户的美好生活。打造可信赖的手机银行，践行安全是核心竞争力的理念。新版手机银行从账户安全、资
金安全、交易安全、信息安全等方面，构建了动态多元、智能友好的立体化数字金融安全体系，为客户账户资金
和信息安全保驾护航。
截至报告期末，本行手机银行客户数已突破6,600万户，荣获2022年度“最佳个人手机银行奖”等殊荣。
第三章 管理层讨论与分析
数字化决策方面 ：丰富零售驾驶舱功能，新增支行级贷款类指标，优化页面功能，提高数据的时效性和准确
性。构建客户权益全景视图，清晰展示客户价值指数分布与明细信息，聚合零售客户非凡礼遇、V+、积分等权益。
升级业绩归属系统，上线邮件提醒、贷款人员模式调整、月末回溯等10余项功能。实时数据规模化应用，覆盖实时
资产、实时交易、实时大额动账等43个客户服务场景，月访问量超500万次，服务员工超万人。
(1) 扩充科技人才队伍，加快分中心建设
加大科技人才招聘和培养力度，科技人员增幅为历年之最。对总行科技和民生科技公司研发团队实施一体化管
理，加速建设异地研发中心，形成“北京总部+深圳、成都、西安、武汉四地分中心”的研发组织架构，交付能力大
幅提升。武汉分中心定位为以集约和敏捷模式支持分行特色项目实施，强化对市场一线的数字化支持。
(2) 建立敏捷研发机制，强化业技融合
为提高科技研发类项目立项效率，实施敏捷主题域39个，平均立项时间同比缩短11日。导入敏捷研发方法论，
通过试点项目开展敏捷教练、产品经理、需求分析师等关键角色培养。发布敏捷研发流程制度规范，建立业技融合
作业机制，构建敏捷研发度量体系，形成定期审视与改进的闭环管理流程。
(3) 优化企业级架构，持续释放科技动能
云服务能力支撑高效研发和运维。构建支持多地多中心、一云多芯、满足金融级安全防护要求的全栈云服务底
座，容器、虚拟机等敏捷资源比例达75%，基础设施资源交付效率有效提升。打造技术栈统一、组件丰富、平台健
壮、弹性扩展的云原生技术平台和能力体系，全年新建应用超35%采用云原生架构，上线部署速度明显提升。顺利
通过信通院DevOps能力成熟度模型技术运营2级（优秀级）标准认证。
(4) 强化数据治理统筹，数据能力显著提升
数据技术能力进一步提升。数据湖仓等基础设施建设大幅提速，数据集成体系进一步优化，数据资源集成与供
给质量明显提高。推进重点数据能力的中台化，为共性业务应用场景提供赋能。完善AI研发平台和AI服务平台，初
步运用隐私计算、机器学习、OCR、NLP等技术创新数据应用，赋能重点业务领域。
数据治理能力进一步强化。建立从发现到收集数据问题，再到分析、解决问题的闭环处理机制，持续推进重点
数据问题治理，进一步强化数据标准管理，制定并发布全行统一数据标准，基础数据质量明显提升。推进重点领域
数据资产化，构建数据资产管理能力，完善数据治理重点工作方案并加紧推进落实。
第三章 管理层讨论与分析
(5) 筑牢信息安全底线，严防信息科技风险
构建面向全集团、全流程的网络和数据安全防护体系。报告期内，相关系统在2022年网络安全等级保护测评中
均获得“优级”。关键信息基础设施的安全性得到有效保障，完成4次真实带载的关基切换演练，实现遇到灾难性突
发事件时“令下即切，切即可用，用可持续”，业务连续性保障水平大幅提升。
持续提升科技风险管理能力，不断夯实合规基础。贯彻落实监管要求，建立问题整改长效机制。优化科技制度
管理体系，2022年共修订发布40余项科技制度，不断夯实科技合规管理基础。建立科技从业人员轻微违规积分管理
制度，不断强化一道防线自身风险管理能力。
（五）境外业务
报告期内，香港分行克服金融市场动荡、经济增长乏力等多重挑战，坚持贯彻本行发展战略，在“一个民生”协
同体制下，充分发挥境外业务平台作用，持续强化跨境协同联动，深度经营总分行战略客群，坚定发展特色业务领
域，着重塑造差异化竞争优势，全面提升跨境综合金融服务能力，公司银行、金融市场、私人银行及财富管理三大
业务板块实现高质量稳步发展。
香港分行深入践行本行重点区域发展战略，立足香港，聚焦粤港澳大湾区发展，扩大跨境协同联动优势，为客
户提供专业的一体化跨境金融解决方案，报告期内，落地29个战略客户重大联动项目，跨境合作落地信贷资产发放
规模达96.34亿元人民币。
香港分行重视授信客户结构调整和客户质量提升，报告期内，对公高评级优质客户新增信贷资产投放占比达
总体信贷资产规模451.14亿港元 ；重视中高端零售客户跨境财富管理，私银及财富客群资产管理规模超过280亿港
元。
香港分行始终坚持为客户创造价值，深耕特色业务领域，资产托管、外汇交易、绿色金融等业务显著增长。资
产托管方面，持续丰富托管产品体系，大幅提升综合托管能力，截至报告期末，资产托管规模1,334.78亿港元，比
上年末增长39.04%，托管规模位列在港可比中资股份制银行第二。外汇交易方面，全面布局发展代客外汇及衍生
品业务，取得显著增长，报告期内，代客外汇及衍生品交易量首次突破百亿美元，达到105.06 亿美元，同比增长
模104.77亿港元，比上年末增长39.35%，报告期内，承销19笔绿色债券，承销规模4.75亿美元。
绿色资产含贷款及债券投资。
第三章 管理层讨论与分析
香港分行始终坚持以客户为中心，深度挖掘中高端零售客群金融需求，丰富完善产品货架，创新增值服务模
式，持续提升跨境综合金融服务能力。报告期内，香港分行着力打造私人银行及财富管理基金平台，上线股票型、
混合型、债券及货币型等近百支精选公募基金 ；不断深化金融机构客群合作，持续扩大银证转账业务平台的市场领
先优势，截至报告期末，银证转账合作券商达25家，7x24小时线上外汇交易量逾375亿港元 ；
“跨境理财通”实现开
户及交易的全流程电子化，本行“跨境理财通”办理资金跨境汇划金额市场份额占比超过两成，其中“南向通”市场份
额约27%，在市场中保持领先地位。
香港分行持续致力于客户服务品质的提升与改善，荣获香港权威财经媒体《信报》颁发的2022年“卓越客户服务
银行”大奖，以及新城广播有限公司颁发的“香港回归25周年企业贡献”大奖。香港分行更凭借在绿色金融业务上的
出色表现及市场认可度，荣获香港品质保证局颁发的“杰出绿色和可持续债券牵头经办行（银行业）－ 卓越远见绿色
债券框架”和“气候披露规划先锋机构”两项大奖。
截至报告期末，香港分行资产总额1,939.95 亿港元，比上年末下降7.19%，主要由于本行进一步优化资产结
构，主动压降同业资产规模，其中，发行贷款及垫款总额1,054.71亿港元，比上年末增加40.38亿港元 ；吸收存款
逆势增长主要得益于核心客群综合开发、中间业务产品及服务体系的完善提升带动非利息收入持续增长。同时，香
港分行全面深化合规经营理念，坚持风险为本，落实授信审批体制改革，强化风控体系建设，信贷资产质量保持相
对稳定。
（六）主要股权投资情况及并表管理
截至报告期末，本行长期股权投资133.81亿元，具体情况请参考财务报表附注。
民生金租是经原中国银监会批准设立的首批5家拥有银行背景的金融租赁企业之一，成立于2008年4月，注册资
本50.95亿元。本行持有民生金租54.96%的股权。民生金租主营业务包括车辆、船舶、商用飞机、公务机、大型设
备等金融租赁业务，转让和受让租赁资产，固定收益类债券投资等。
报告期内，民生金租持续克服经济下行的不利影响，通过努力增收降本提效，经营业绩保持“稳中求进”，业务
结构持续优化。报告期内，实现营业收入69.92亿元。新增贷款投放中，零售与普惠金融业务占比达61.68%。截至
报告期末，公司资产总额为1,744.34亿元。
“2022 卓越竞争力普惠金融践行金租公司”奖项、第一财经“最佳数字化创
新金融租赁公司”奖，在由全球租赁业竞争力论坛主办的2022（第五届）中国融资租赁“腾飞奖”评选中，荣获“服务
实体经济领军企业”奖项，成功入选中国银行业协会2022年度普惠金融典型案例。
第三章 管理层讨论与分析
民生加银基金是由中国证监会批准设立的中外合资基金管理公司，成立于2008年11月，注册资本3亿元。本行
持有民生加银基金63.33%的股权。民生加银基金主营业务包括基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证
监会许可的其他业务。
民生加银基金中长期投资业绩优异，近十年24次问鼎金牛奖，得到了广大投资者和业界的充分肯定。截至报告
期末，民生加银基金资产总额22.17亿元，净资产16.46亿元。报告期内，实现净利润1.49亿元，实现归属于本行股
东的净利润1.03亿元。旗下共管理公募基金96只，管理规模1,235.87亿元，其中非货币理财基金规模1,022.65亿
元 ；管理私募资产管理计划56只，管理规模290.31亿元。
民生加银基金于2013 年1 月24 日发起设立民生加银资管，现持有其 52.71%的股权。民生加银资管注册资本
资产管理规模90.27亿元。
民银国际是经原中国银监会批准，本行在香港设立的全资子公司，成立于2015年2月11日，注册资本42.07亿
港元。民银国际主要业务包括香港上市保荐、财务顾问、债券承销与发行、资产管理与财富管理、股票经纪、直接
投资和结构性融资等业务，是本行综合化、国际化发展的重要战略平台。报告期内，民银国际加大金融科技投入和
运用，提升客户线上体验，克服资本市场波动的影响，优化产品和客户结构，巩固和提升同业竞争力。截至报告期
末，民银国际资产总额309.65 亿港元，负债总额268.16 亿港元，净资产41.49 亿港元，归属于本行股东权益总额
民生村镇银行是本行作为主发起行，发起设立的各家村镇银行的统称。截至报告期末，本行共设立 29 家村镇
银行，营业网点83 个。截至报告期末，村镇银行资产总额 403.67 亿元，比上年末增加9.02 亿元 ；吸收存款总额
润2.31亿元。
报告期内，本行持续推动村镇银行坚守本源定位，推进坚守合规底线，支持乡村振兴，践行普惠金融，为所在
县域内“三农”、小微客户和社区居民提供优质基础金融服务。村镇银行坚持“小额分散”经营理念，持续加大信贷支
持力度，经营稳健良好。
报告期内，本行切实履行发起行责任，强化党建引领作用，持续推进党建与公司治理深度融合，持续优化村镇
银行管理体系和机制，持续提升系统化和数字化支持，探索特色产品和业务模式，派出优秀高管团队，加强战略引
导、管理支持和业务协同，不断投入资源强化村镇银行管理，协助和推动村镇银行加快化解风险，促进村镇银行高
质量、可持续发展。
第三章 管理层讨论与分析
民生理财是经中国银保监会批准设立的理财公司，成立于2022年6月24日，注册资本50亿元人民币，为本行全
资子公司。民生理财主要业务包括公募理财产品发行和投资管理、私募理财产品发行和投资管理、理财顾问和咨询
服务、经中国银保监会批准的其他业务。
报告期内，民生理财坚持服务实体经济、服务国家战略，践行普惠金融，助力共同富裕，通过差异化市场定位
打造“一体两翼”发展格局。民生理财持续完善净值型产品布局，在基本实现主流产品类型全覆盖的基础上，加大低
波动、稳健收益类产品发行力度，以满足波动的市场环境下投资者对低风险产品的需求。持续推动产品创新，成功
发行首支具有T+0快赎功能的“天天增利现金管理1号理财产品”、首支ESG主题的“贵竹固收增强低碳领先一年定开
理财产品”。全力推进他行代销渠道拓展，与6家银行签署代销合作协议，开业仅3个月即实现首批代销产品上线。
投研一体化机制基本成型，投研联动效能逐步显现。独立规范的研究体系和常态化投研互动机制得以确立，大类资
产配置能力和资产获取能力显著增强。
民生理财建立了“民生竹”系列理财产品谱系，旗下管理的理财产品荣获2022年度行业多个奖项。在联信智评主
办的2022年度首届“理财金蟾奖”评选中，民生理财荣膺“理财风控先锋奖”，富竹固收优选14个月封闭理财产品”
荣获“理财吸金奖”，“天天增利现金管理机构款理财产品”和“天天增利现金管理新享款理财产品”荣获“理财风云
奖”。截至报告期末，民生理财总资产规模66.38亿元，净资产60.38亿元。报告期内，实现净利润10.38亿元。
报告期内，本行对标监管要求，围绕“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”战略，持续优化附
属机构管理模式，完善母行并表管理机制，推动集团高质量发展。一是统筹制定附属机构中长期战略规划，加强本
行与附属机构的战略协同和风险一体化管控，确保本行集团化发展战略有效实施。二是优化附属机构管理模式，完
善附属机构管理制度体系，加大母行对附属机构的专业化管理力度。三是优化并表考核机制，推动本行并表管理部
门提升履职深度和执行效能。四是优化集团并表管理系统，完善各平台的管理功能，提升并表管理的系统化支持力
度。
十二、风险管理
报告期内，本行全面贯彻党中央、国务院决策部署，严格落实各项政策法规和监管要求，深刻把握金融工作政
治性、人民性，坚持“党委管、全面管、主动管”策略，全面推进“一核”
“两系”
“三管齐下”
“四梁八柱”风险内控体
系建设，将“稳健、审慎、全面、主动”的风险文化融入体制机制和日常经营管理，强化全类别、全业务、全流程、
全机构、全员的风险管理，系统化加强风险管理体系建设。本行坚持统筹发展和安全，防风险和促发展并举，努力
实现质量、结构、规模、速度、安全相统一，更好服务构建新发展格局和实体经济，保障股东、员工、客户的长远
利益，实现股东价值最大化，积极走好稳健可持续发展之路。
第三章 管理层讨论与分析
（一）全面风险管理
全面风险管理是指本行董事会、监事会、高级管理层以及风险管理三道防线各自履行相应职责，有效控制涵盖
本行各领域、各维度、各层次的全部风险，为经营管理各项目标的实现提供合理保证。全面风险管理以支持实体经
济和防范化解风险为目标，通过培育合规稳健的风险文化，建立有效制衡的风险治理架构，制定统一的风险偏好、
风险管理策略和风险限额，执行规范的风险管理政策和程序，建立完备的管理信息系统和数据质量管理体系，落实
严格的内部控制和审查评价机制等，确保风险管理有效覆盖全风险类别、全业务条线、全流程、全机构和全员。
报告期内，本行按照“总体稳健，有进有控”的风险偏好，通过完善风险治理机制、促进风险理念传导、健全风
险管理体系、提升智能风控能力，全方位构建筑牢风险内控安全边界，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是强
化公司治理与风险管理相融合。将重大风险事项纳入党委前置研究范围，从机制上保障总行党委和“三会一层”各项
风险管理要求的落实。二是抓好风险偏好与传导机制建设。建立“风险偏好+风险管理策略+信贷政策+风险制度+
风险限额”五位一体的风险偏好传导体系，风险偏好陈述书由三年一定改为一年一定，提高了对新形势的适应性 ；
修订风险政策管理办法，形成了风险偏好、策略、政策三层管理体系 ；制定行业组合限额管理方案，形成了与风险
偏好相配套的定量指标管控体系，通过风险偏好制定、执行、监测、回检、调整等闭环管理机制，确保风险理念全
方位、立体化的传导执行，全年风险偏好指标保持稳定运行。三是以推进巴III监管规制实施为契机，提升全行风险
计量能力。推进信用风险新标准法和新内评法建设，完成操作风险和市场风险项目内部验收，完成新资本管理相关
业务系统改造，实现精准计量。四是加速推进智能风控体系建设。按照“革新(Innovative)、迅捷(Immediate)、智
能(Intelligent)、洞察(Insightful)、互联(Inter-connected)”5I实施愿景，以业务数字化、操作标准化、流程自动化、
应用智能化为基本方针，以提升风险数据资产价值、提升风险作业质量及效率、提升风险决策能力为最终目标，应
用A（人工智能）、B（区块链）、C（云计算）、D（大数据）等关键核心技术，构建了具备可拓展性的、可覆盖全资产、
全客户、全机构、全风险的“四层四端”9 智能风控体系建设方案，通过持续优化风控模型、丰富数据接口、加强工
具变革等，体系化地推进43个智能风控项目建设，全面支持产品、风险控制、内部管理、生态金融建设等多领域智
能化创新，智能风险管理门户、智能尽调、智能审查、智能法审、智能保全、智能反洗钱、关联图谱等项目已取得
阶段性成效。截至报告期末，已完成一期项目17项。五是加强新型风险和专项风险管理，制定战略风险、集中度风
险、欺诈风险、模型风险等系列管理制度或指导意见，有效实现各类风险扎口管理。
（二）信用风险管理
信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。本行以控制风险、支持业
务稳健发展为目标，形成了以风险策略、信贷政策、组合管理、风险量化工具、信息系统支持为平台，覆盖贷前调
查、贷中审查、贷后管理的风险全流程管理，以及授信、非授信业务全口径的信用风险管控机制。
持续调整优化信贷结构。建立“年度信贷政策+重点区域信贷政策+差异化政策”的信贷政策体系，实现对56个
重点行业、2大类重点领域、15类典型客群多角度全方位覆盖，持续加大普惠金融、绿色低碳、乡村振兴、科技创
新、大基建、制造业、中小企业贷款、供应链金融等重点领域政策支持力度。区域方面，积极贯彻京津冀、长三
角、大湾区及成渝经济圈四大重点区域发展战略，制定区域信贷政策，促进重点区域信贷投放。行业方面，加大制
造业中长期贷款支持力度，支持战略新兴制造业、传统制造业转型升级，推动绿色金融跨越式发展。民生方面，纵
深推进住房租赁、普惠金融战略，重塑普惠业务“一体化”信贷管理模式。
四层 ：基础层、能力层、应用层、管理层 ；四端 ：B端（对公）、C端（零售）、G端（政务）、M端（管理）。
第三章 管理层讨论与分析
巩固授信审批改革成果。法人客户授信审批体制改革在全行落地推广，通过实行“一次审查，一次审批”，组建
全行专职审批人队伍，专业专注审批，在压实一道防线责任同时，全行授信审批质效显著提升。一是充分吸纳前台
部门意见，合理确定集团客户授信“策略、总量、结构”，支持市场一线营销优质客户。二是强化经营主责任人履职
管理，规范授信申报流程和标准，夯实一道防线责任。三是加强授信审批“阳光沟通”，建立风险与业务协同机制，
开通绿色审批通道，支持重点领域授信审批。四是推进审批标准化建设，优化完善授信调查报告模板，制定下发重
点领域审批指引，规范授信审批意见用语，统一全行审批偏好。五是持续优化授信审批机制，加强审批回检管理，
优化中小微客户授信审批模式，提高基础客户审批效率。六是推进审批智能化转型，完成智能尽调平台和智能审查
平台一期建设，实现调查报告40%内容自动化撰写、合规性审查60%内容自动化筛查、移动端审批通知书核稿和智
能审议分发，加速审批数字化转型。
强化重点领域风险防控。一是贯彻落实国家关于地方债务管理和融资平台的法规和监管政策，坚决执行“严管严
控”要求，在政策框架内合规展业，强化新增准入管理和存量业务监测，稳妥配合地方政府和融资平台做好存量风
险化解，持续资产监测分析，做好区域限额管控，守住安全底线。二是落实国家房地产领域政策导向，坚持“房住
不炒”定位，按照“稳总量、调结构、强管理、控风险”的总体原则，优化完善房地产领域信贷政策，严格实行区域
和客户的准入管理，重点支持普通刚需和改善性需求住宅项目，坚持房企分类和名单制管理，优化存量客户结构，
在合规化、市场化前提下积极化解存量房地产项目金融风险。
持续提升贷后管理能力。按照1个指导意见+1个办法+3个规程，全面重塑贷投后管理体系，加快推进贷投后管
理体制优化，构建“执行”
“管理”
“监督”三级管理机制，由一道防线切实承担起组织落实管理责任，二道防线完善
分层分类管理，强化监督检查。完善预警制度，建立健全“实时报送+定期报告+专题报告”的预警报告体系，依托
预警管理系统分析、外部舆情监测等多种方式，动态监控各类突发信息，做实“应预尽预”，提升预警准确性，强化
预警后管理。构建完善检查体系，实现检查体系全方位、检查制度多层次、检查机制常态化。强化风险主动退出管
理，制定退出计划，确保及时压降、退出潜在风险客户。
优化升级风控系统建设。契合新经营模式下小微业务发展，打造全新小微风控系统，构建统一的小微授信业务
管理模式。构建“信用风险全景视图”系统，整合集团内全量信用风险信息，实现对客户信用风险的全面分析和可视
化查询。升级改造监测预警系统，扩大信息源，加快预警模型建设，开展预警后客户的精准跟踪分析。提升信用风
险数据管理能力，推进各项监管报表和内部管理报表自动化。
强化不良资产清收处置。深化“经营不良资产”理念，全面提升清收处置质效。一是按照“业务全覆盖、专业清
收、统筹管理和集中清收兼顾”的职能定位，完善33家一级分行资产保全部的职能，构建总分一体化、专业清收的
资产保全管理体系，同步加强对附属机构的统筹管理，提升处置协同能力。二是明确任务目标导向，紧密衔接监测
分析、督导推动等执行过程管控，全方位多角度的优化完善清收处置配套机制，促进保全管理效能提升。三是细化
分层分类管理，坚持估值引领，多策并举择优开展处置。报告期内，本行累计处置不良资产同比增长3.66%。四是
加强专业人才培养和队伍建设，推进科技系统赋能，加快保全工作向专业化、智能化转型。五是塑造经营不良的处
置文化，坚持效益优先，注重损失改善，谋求手段创新。充分挖掘核销资产回收价值，报告期内本行收回已核销资
产同比增长36.97%，全面提升清收处置价值贡献。
截至报告期末，本行不良贷款总额、不良贷款率、逾期贷款总额、逾期贷款率较上年末实现“四降”，信用风险
管理能力持续提升，资产质量形势稳固向好。
第三章 管理层讨论与分析
（三）大额风险暴露
根据中国银保监会发布的《商业银行大额风险暴露管理办法》
（银保监会2018年1号令），大额风险暴露是指商业
银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的信用风险暴露（包括银行账簿和交易账簿内各类信用风
险暴露）。本行积极建立健全大额风险暴露管理机制，完善管理制度、开发管理系统、在年度风险偏好中明确大额风
险暴露管理限额，有序开展大额风险暴露的计量、监测和报告，确保管理合规性和有效性。
截至报告期末，除监管豁免客户外，本行达到大额风险暴露标准的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单
一客户、同业集团客户均符合监管要求。
（四）市场风险管理
市场风险是指市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失
的风险。本行以合规要求为底线，结合投资交易类业务的发展规划与经营策略，不断完善市场风险管理体系，开展
市场风险监测，持续提升风险偏好与限额传导、数据治理与系统建设、风险计量与估值管理、产品准入与评估控制
等方面的市场风险管控能力，以适应日益复杂的市场环境和持续增长的业务需求。
报告期内，本行有序开展市场风险的识别、计量、监测与报告工作，市场风险各项政策程序运行良好，市场风
险资本占用总体平稳，投资交易类业务盈利能力稳健可持续。同时，本行通过巴III新标准法(FRTB)监管规制以及市
场风险综合管理平台升级项目的实施不断推动市场风险管控的协同性、一致性、精细化、可视化。一是通过投资交
易类业务的前置审查构建全面风险管理、业务流程管理、制度合规管理、数据模型管理的协同机制，确保本行对于
进入银行账簿和交易账簿的每个投资交易产品均有适当的全风险、全流程管控能力。二是完善投资组合管理架构，
实现投资组合底层管理单元与投资交易策略保持一致，一方面强化前中台的数据协同与管理协同，另一方面有利于
引导市场风险资本合理配置，分层、分类、分机构按风险因子实现精准配置。三是进一步优化市场风险管控职责，
打造产品控制、限额管理、资本管理、绩效管理四位一体的市场风险监测能力。按照利率、汇率、贵金属及商品等
业务领域细分市场风险监测人员，实现对各类交易台的全过程监测。四是着力提升市场风险的研判能力与预警能
力，探索神经网络模型模拟数据在信用利差因子、波动率因子等方面的应用场景，搭建市场风险的预警管理体系。
五是进一步强化风险数据治理，市场数据有效性检验机制进一步完善，实现了交易数据的每日对账，基本建立了估
值数据、损益数据的中后台比对机制。六是持续提升风险报告质量，市场风险报告进一步向实时化、可视化、动态
交互发展。
（五）操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本行面
临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，
营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理等。本行通过充分识别、持续监测和检查评估，积极防范和
应对各类操作风险，将操作风险损失率控制在董事会设定的风险限额内。
第三章 管理层讨论与分析
报告期内，本行以巴III为指引，积极探索操作风险管理与计量进阶模式，强化数据计量、开发计量模型，提前
实现“巴III”新计量要求，以此为契机全面优化操作风险管理机制。一是全面优化操作风险管理基础工具，形成覆盖
本行核心业务与管理流程的四级、172项分类管理对象清单，开展操作风险关键风险指标重检，构建不同层级的标
准化操作风险指标体系，建立高质量操作风险损失数据库，修订操作风险与控制自评估、关键风险指标管理办法，
开发新操作风险管理系统，首次开展操作风险专项压力测试。二是重建二道防线信息科技风险监测机制，开展监测
指标体系重检，推动监测指标自动化采集，利用系统预设规则全面提升监测准确性。三是完善外包风险管理体系，
重塑外包风险管理架构和管理流程，建立外包风险管理标准，形成分工明确、责任清晰、全周期覆盖、重点环节打
通的外包业务办理与风险管控模式。四是做好业务连续性管理，启动新一轮业务连续性评估及演练计划制定，保障
业务连续性。
（六）流动性风险管理
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正
常业务开展的其他资金需求的风险。本行通过建立科学完善的流动性风险治理架构，确立清晰高效的流动性风险管
理职责分工体系，制定有效的流动性风险管理制度、流程、策略与政策，开发优化先进的风险管理工具，持续提升
流动性风险识别、计量、监测、控制与报告能力。
报告期内，本行严格坚守流动性风险底线，坚持审慎的流动性风险偏好，密切关注国内外宏观经济、货币与监
管政策、市场流动性与价格水平变化情况，积极研判及预测未来趋势，加强监测频度与精细度，持续提升主动管理
能力，流动性风险监管指标始终运行在良好区间且稳中向好，日间流动性风险状况安全稳健。一是完善流动性风险
集团并表治理架构，强化制度体系建设，提升流动性风险制度保障能力和合规管理水平。二是加强流动性风险限额
与监测管理，围绕资产负债期限错配、负债稳定性、优质流动性资产、现金流缺口分布、客户集中度等风险要素，
建立和完善风险监测和限额管理体系，对流动性风险点全面落位有效管理。三是推动优化资产负债结构，引导提升
核心负债占比，适当补充中长期稳定负债，严格管控同业负债到期节奏，加强优质流动性资产储备与运用管理，灵
活调节超额备付金与短久期资产规模，推动资产负债结构稳健运行且不断优化。四是强化流动性风险预警管理，升
级流动性风险压力测试体系，全面完善压力测试场景与情景假设条件，高频开展压力测试，定期开展流动性风险应
急演练，提升风险识别与应急防范能力。五是加强系统建设，健全风险计量、分析、预测与预警功能，优化报表体
系，建设数据驱动的风险管理决策体系。
（七）国别风险管理
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力
或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业或资产存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。本
行严格按照监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。
报告期内，面对更趋复杂严峻和不确定的外部环境，本行持续改进国别风险管理工作。结合监管要求、本行国
别风险管理目标、国别风险敞口规模和业务复杂程度，密切跟踪、监测国别风险敞口变化。通过重检国别风险评级
与限额，开展国别风险压力测试，不断强化国别风险预警机制，足额计提国别风险减值准备，各项国别风险管理工
作运行稳健。本行国别风险敞口主要分布于“低风险”和“较低风险”国家和地区，国别风险程度持续保持在较低水
平。
第三章 管理层讨论与分析
（八）银行账簿利率风险管理
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等发生不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风
险，其风险主要来自于整个银行账簿金融头寸和工具期限结构、基准利率不匹配及暗含期权，按照风险类别可分为
缺口风险、基准风险和期权性风险。
报告期内，本行坚持审慎和稳健的风险偏好，全面加强银行账簿利率风险管理，确保核心风险指标稳定运行，
促进各项风险要素稳定向好。一是完善银行账簿利率风险治理架构，强化制度体系建设，提升银行账簿利率风险制
度保障能力和合规管理水平。二是强化银行账簿利率风险识别、计量、监测、控制体系，综合采用重定价缺口分
析、久期分析、敏感性分析、压力测试等方法进行风险分析与监测，密切关注外部市场与内部业务结构变化，加强
前瞻性研判，动态调整资产负债结构与期限管理策略，确保银行账簿利率风险指标稳健运行。三是完善银行账簿利
率风险限额体系、考核督导与风险预警提示，在期限错配、久期、投资业务账户及估值波动等方面实施严格有效管
理，确保各项风险要素保持在稳健水平。四是强化银行账簿利率风险预警管理，调整优化银行账簿利率风险压力测
试场景与情景假设条件，定期开展压力测试工作，提升风险识别与应急防范能力。五是优化资产负债风险管理系统
功能，完善管理模型与数据治理，提升风险数据分析和挖掘能力，全面支持以数据为基础的风险管理决策。
（九）声誉风险管理
声誉风险主要指由机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行形成负
面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。本行将声誉风险管理作
为保障业务正常开展、营造和谐舆论环境、维护行业良好形象、履行企业公民责任的重要工作之一。
报告期内，一是升级声誉风险管理制度体系，修订和印发《中国民生银行声誉风险管理办法（2022 年修订）》
《中
国民生银行声誉风险管理实施细则（2022年修订）》。二是将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，坚持预防为主的
管理理念，逐步完善事前评估和源头防控机制。三是提前制定处置预案、积极化解原生风险，最大程度减少声誉事
件影响。四是做好声誉资本积累，展示“稳健、温暖、负责任”的市场新形象。
（十）信息科技风险管理
信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操
作、法律和声誉等风险。
报告期内，本行全面推动数字化转型发展，持续完善信息科技风险管理体系，不断提升信息科技风险管理水
平。一是研究制定《中国民生银行信息科技发展三年规划(2023-2025)》，加快建设“生态银行”
“智慧银行”，优化科
技治理架构体系，夯实科技风险管理基础。二是加强业务需求整合，深入开展项目风险评估和安全测评，健全系统
架构管控组织体系，强化项目全生命周期风险管理能力。三是持续推动基础设施升级，完善信息系统灾备架构，按
照“令下即切、切即可用、用可持续”要求，开展重要系统应急切换演练，提升信息系统运营韧性。四是加强基础安
全能力建设，构建网络安全纵深防御体系，落实关键信息基础设施保护要求，建立数据分级分类管理框架，提升敏
感信息防护能力。五是完善信息科技风险管理机制，夯实合规制度基础，开展日常合规检查和专项风险评估，加强
科技风险一、二、三道防线部门沟通协作，不断提升信息科技风险监测、识别、控制能力。
第三章 管理层讨论与分析
（十一）法律风险管理
法律风险是指本行因没有遵守法律、行政法规、行政规章、监管规定、合同约定，或没有正当行使权利或适当
履行义务，导致可能承担刑事、行政、民事法律责任的风险。本行已建立较为完善的法律风险管理体系机制，为本
行依法合规经营提供保障。
报告期内，本行深入贯彻习近平法治思想，落实党中央、国务院依法治国决策部署和银保监会法治建设要求，
制定《中国民生银行法治建设实施方案》，从七个方面、三十项工作任务狠抓法治举措落地，健全依法治理体系与机
制，完善法律风险管理框架体系。一是完善法治评价、合同管理、附属机构法律风险管理等制度，围绕民法典、个
人信息保护法等新法新规业务内化，优化业务制度流程，上线1.0版智能法审系统、智能诉讼管理系统，法律风险
管理基础进一步夯实。二是加强法律风险预防预控，发布法律规范意见，完善标准合同文本，组织重点业务法律风
险评估与改进，督导合同使用全流程规范管理，实现法律风险过程管控前瞻性、主动性、规范性、实效性。三是完
善诉讼仲裁案件与律师管理机制，组织开展诉讼案件“双降双升”行动，强化存量案件出清与新增案件风险防控，
推进法律案件问题溯源整改，诉讼案件风险得到有力管控。四是全面推进“八五”普法，组织全员深入学习宪法、
民法典、个人信息保护与数据安全法、反有组织犯罪法、银行从业人员行为法律底线等法律知识，分类分层组织开
展全员覆盖的法律培训与测评，全行尊法、学法、守法、用法的意识普遍增强，运用法律法规解决问题的能力普遍
增强。五是常态化开展扫黑除恶，组织重点领域专项治理，完善规章制度，开展常态化评估与整治，抓重点、抓苗
头、抓预防、抓问题整改，夯实防治涉黑涉恶长效机制。
（十二）合规风险管理
合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风
险。合规管理是本行核心的风险管理活动。本行综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的
关联性，建立健全合规管理框架，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
报告期内，本行以“四梁八柱”内控合规管理体系建设为核心，围绕“夯基、扩面、补缺、保重、点亮、增效”六
个要点，开展“内控合规管理提升年”活动，通过塑体系、固制度、管行为、控案件、深整改、优评价、强文化、健
系统等八方面专题活动，进一步健全内控管理体系，全面提升内控合规管理有效性。一是全面落实监管政策，提升
监管评级。积极开展普惠金融、乡村振兴等40余项金融监管政策解析。对标监管评级标准，深入开展监管评级提升
专项活动。二是健全内控合规管理体系。制定《中国民生银行内控合规管理体系建设纲要》，推进“四梁八柱”内控
合规管理体系建设。建成从业人员网格化管理体系，全行设立管理网格6,291个。常态化开展员工异常行为监测。
初步建成立体式案防体系，运行涉诉涉案信息报送和处置机制。成立风险合规责任认定委员会，开展新增不良资产
前置责任认定，有效衔接离岗收贷机制。持续完善尽职免责机制，修订《中国民生银行尽职免责管理办法》，印发7
个条线尽职免责实施细则。三是优化合规管理机制。全面推进关联交易新规落地，成立关联交易管理办公室，修订
关联交易管理办法和细则，更新关联方名单，推进系统配套改造，全面落实关联交易新规要求。优化形成三层、四
级制度体系结构，持续完善制度体系，及时补足制度短板，清理不适用制度。修订合规问题整改办法，细化整改标
准。四是深化合规文化培育。召开全行风险内控警示教育大会，加大员工违规行为惩处，全机构签署内控合规管理
责任书5,220份，全员签署合规承诺书56,184份，全集团开展合规能力提升及法律合规底线教育，持续开展重点检
查，形成对违规行为狠抓严管的高压态势。五是加快合规数字化转型。上线从业人员、案件管理系统，丰富非现场
检查模型，优化系统功能，推进合规管理与相关系统的融合对接，持续提升合规管理智能化水平。
第三章 管理层讨论与分析
（十三）洗钱风险管理
洗钱风险指本行在开展业务和经营管理过程中可能被“洗钱活动”
“恐怖融资”
“扩散融资”三类活动利用而面临
的风险。本行已建立较为完善的洗钱风险管理体系，并不断优化管理机制，为本行稳健合规运营提供保障。
报告期内，本行积极参与反洗钱法制建设，完善反洗钱内控机制，强化洗钱风险评估与检查管理，做好反洗钱
监测分析，由合规性迈进有效性提升新阶段。一是强化集团化履职体系建设，建成“总行+经营机构+附属机构”三
层级包含3,000余事项的反洗钱履职清单，覆盖全面、职责明确、运行有效，已成为持续提升全行反洗钱工作管理
水平的行动指南。二是加快推进数字化转型。上线新一代智能反洗钱系统，优化反洗钱反恐怖融资名单管理系统，
推进全行统一客户尽调平台建设，持续提升反洗钱工作的数字化、智能化水平。三是提升评估与检查“双支柱”效
能。全面重塑机构洗钱风险自评估体系，建立健全识别、监测、评估、整改四位一体的常态化产品洗钱风险管理机
制，开展“现场+非现场全覆盖”检查。四是加强监测分析力度。开展可疑交易甄别质检，提高监测质量。帮助国家
破获多起大案要案，先后受到监管机构和公安司法机关各类表彰69次，本行法人层面获国家有关部门、监管机构表
彰8次，获外部表彰层级及次数位居国内股份制商业银行第一。五是提高全员反洗钱专业能力。全行累计1万余名员
工通过银行业反洗钱岗位资质培训，3.6万余名员工通过行内反洗钱岗位资格认证考试，全行持有行内反洗钱岗位资
质证书的员工占比已达59.7%。
十三、前景展望
（一）行业格局和趋势
展望2023年，我国经济恢复仍面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，外部环境存在不确定性因素，政
策取向将更为积极，促进经济回稳向上和高质量发展，给银行业务发展带来新机遇和新挑战。银行业应积极有效响
应国家政策，尽快采取针对性措施，提升实体经济服务质效。
一是推动贷款增长，优化信贷结构。银行业将根据政策导向，继续支持国家重大战略和区域战略发展，信贷资
源向制造业、新基建、绿色发展、乡村振兴、中小微和民营企业等国民经济重点领域和薄弱环节倾斜，向粤港澳大
湾区、长三角、京津冀、成渝等重点区域倾斜，同时稳妥开展房地产领域业务，助力经济脱虚向实。
二是加快数字化转型，赋能创新发展。银行业将深化人工智能、大数据、生物识别、区块链等技术应用，打造
敏捷高效、体验极致、价值成长的数字化银行，提高综合化服务的能力和水平。同时，聚焦科创企业的融资需求，
加强投、贷、债联动，完善覆盖企业全生命周期的金融服务安排，加大创新支持力度。
三是狠抓内控合规管理，提升风险防控能力。银行业将牢固树立“内控优先、合规为本”的理念，不断完善内控
合规管理体系，严格落实监管机构的各项要求。健全全面风险管理体系，加强智能风控建设应用，提升风险管理的
前瞻性、主动性。加快处置存量风险，严控增量风险，保障业务的健康持续发展。
第三章 管理层讨论与分析
（二）可能面临的风险
展望2023年，随着稳增长、稳就业、稳物价等政策落地实施，我国经济复苏的基本面继续夯实，高质量发展的
趋势更加稳固。商业银行迈入新时代新征程，将迎来新的历史发展机遇，但仍有部分潜在风险值得关注。
一是全球经济增速趋缓的潜在风险。随着欧美央行多轮加息应对通胀，欧美等主要发达经济体衰退预期较高，
外需疲弱将对我国出口产生负面影响。二是逆全球化和贸易保护主义的潜在风险。全球产业链、供应链脱钩断链的
风险上升，我国在供应链稳定、关键核心技术和零部件自给自足、科技创新等方面仍存在痛点堵点。三是部分地区
债务负担相对较重。我国幅员辽阔，各地区资源禀赋、产业结构、人口结构等存在差异，部分地区经济发展趋缓，
政府融资平台公司市场化转型步伐相对较慢，偿债压力较大。四是数字化转型中的潜在新型风险。随着商业银行数
字化转型加快，模型算法风险、欺诈风险、网络安全风险、数据安全和数据保护等衍生问题值得关注。
面对以上风险，本行将坚持“稳中求进、进中求好”总基调，积极支持实体经济、中小微企业、科创企业、先进
制造业、绿色金融、普惠金融、乡村振兴、新市民服务等领域，前瞻性做好各类风险应对和风险化解，积极保障业
务发展质的有效提升和量的合理增长，为我国经济高质量发展做出更大贡献。
第四章 股份变动及股东情况
一、普通股情况
（一）普通股股份变动情况
数量（股） 比例(%) 数量（股） 数量（股） 比例(%)
一、有限制条件股份 – – – – –
其中 ：境内法人持股 – – – – –
境内自然人持股 – – – – –
其中 ：境外法人持股 – – – – –
境外自然人持股 – – – – –
二、无限制条件股份 43,782,418,502 100.00 – 43,782,418,502 100.00
三、普通股股份总数 43,782,418,502 100.00 – 43,782,418,502 100.00
（二）有限售条件股东持股数量及限售条件
报告期内，本行无有限售条件股东持股。
二、公众持股量的充足性
根据本行获得的公开资料并据本行董事所知，董事确认本行在报告期内已维持香港《上市规则》所要求的公众持
股量。
三、证券发行与上市情况
报告期内，本行未发行新的普通股，普通股股份总数及结构无变动。本行无内部职工股。
根据本行2020年第七届董事会第二十次会议及2019年年度股东大会决议，并经中国银保监会和中国人民银行批
准，2022年4月，本行在境内市场发行200亿元3年期固定利率金融债券，票面利率为2.95%，该债券的募集资金依
据适用法律和监管部门的批准，用于满足本行资产负债配置需要。2022年6月，本行在境内市场发行50亿元固定利
率无固定期限资本债券，自发行之日起5年后（含第5年），每年附发行人有条件的赎回权，票面利率为4.20%，该债
券的募集资金全部用于补充本行其他一级资本。本行其他已发行未到期债券情况请参见财务报表附注八。
第四章 股份变动及股东情况
四、股东情况
（一）本行前十名股东持股情况如下表 ：
报告期末普通股股东总数（户） 392,914 报告期末表决权恢复的优先股 0
股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） 394,563 年度报告披露日前上一月末 0
表决权恢复的优先股股东总数（户）
前10名普通股股东持股情况
持有
报告期末 有限制条件
质押/标记/冻结情况
持股比例 持股数量 报告期内 股份数量
股东名称 股东性质 (%) （股） 增减（股） （股） 股份状态 数量
香港中央结算（代理人）有限公司 其他 18.92 8,285,350,854 709,788 – 未知
大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品 境内法人 10.30 4,508,984,567 – – 无
大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品 境内法人 6.49 2,843,300,122 – – 无
同方国信投资控股有限公司 境内法人 4.31 1,888,530,701 – – 质押 1,850,802,321
新希望六和投资有限公司 境内非国有 4.18 1,828,327,362 – – 无
法人
中国泛海控股集团有限公司 境内非国有 4.12 1,803,182,618 – – 质押 1,799,582,617
法人 冻结 388,800,001
标记 1,410,782,617
上海健特生命科技有限公司 境内非国有 3.15 1,379,679,587 – – 质押 1,379,678,400
法人
华夏人寿保险股份有限公司 境内非国有 3.08 1,350,203,341 -25,560,000 – 无
－ 万能保险产品 法人
中国船东互保协会 境内非国有 3.02 1,324,284,453 – – 无
法人
东方集团股份有限公司 境内非国有 2.92 1,280,117,123 – – 质押 1,277,949,488
法人
第四章 股份变动及股东情况
前10名无限售条件普通股股份持股情况
持有无限制
股东名称 条件股份数量（股） 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 8,285,350,854 H股
大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品 4,508,984,567 A股
大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品 2,843,300,122 A股
同方国信投资控股有限公司 1,888,530,701 A股
新希望六和投资有限公司 1,828,327,362 A股
中国泛海控股集团有限公司 1,803,182,618 A股
上海健特生命科技有限公司 1,379,679,587 A股
华夏人寿保险股份有限公司 － 万能保险产品 1,350,203,341 A股
中国船东互保协会 1,324,284,453 A股
东方集团股份有限公司 1,280,117,123 A股
前十名股东中回购专户情况说明 不涉及
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 不涉及
上述股东关联关系或一致行动的说明 1. 大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品、大家人寿
保险股份有限公司 － 传统产品为同一法人 ；
系或一致行动关系。
注 ： 1. 上表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的本行股
东名册中所列股份数目统计 ；
投资者持有本行H股股份合计数 ；
投资者非公开发行可交换公司债券质押专户”
（共四期）的1,530,802,321股股份 ；
月25日，东方集团有限公司通知本行其所持本行35,000,000股股份被司法标记，2022年7月21日，东方集团有限公司通知本行
相关司法标记已全部解除。
第四章 股份变动及股东情况
（二）香港法规下主要股东及其他人士于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓
根据本行按香港证券及期货条例第336条备存的登记册所载以及就本行所知，于2022年12月31日，主要股东及
其他人士（根据香港上市规则定义的本行之董事、监事及最高行政人员除外）在本行股份中持有以下权益或淡仓 ：
占相关股份 占全部已发行
类别已发行 普通股股份
股份百分比 百分比
主要股东名称 股份类别 好仓 ／ 淡仓 身份 股份数目 附注 (%) (%)
大家人寿保险股份有限公司 A 好仓 实益拥有人 7,352,284,689 1 20.73 16.79
H 好仓 实益拥有人 457,930,200 1 5.50 1.05
大家保险集团有限责任公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 7,352,284,689 1 20.73 16.79
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 457,930,200 1 5.50 1.05
新希望六和投资有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,828,327,362* 2 5.16 4.18
新希望六和股份有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,828,327,362* 2 5.16 4.18
新希望集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189* 2及5 5.44 4.41
李巍 A 好仓 权益由其配偶所控制企业拥有 1,930,715,189* 3及5 5.44 4.41
刘畅 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189* 4及5 5.44 4.41
中国泛海控股集团有限公司 A 好仓 实益拥有人 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
泛海集团有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
通海控股有限公司 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 6及7 5.08 4.12
泛海国际股权投资有限公司 H 好仓 实益拥有人 604,300,950
好仓 权益由其所控制企业拥有 138,442,500
淡仓 实益拥有人 604,300,950 8 7.26 1.38
Alpha Frontier Limited H 好仓 实益拥有人 713,501,653 9及10 8.58 1.63
上海赐比商务信息咨询有限公司 H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 9及10 8.58 1.63
巨人投资有限公司 H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 9及10 8.58 1.63
* 根据证券及期货条例，权益变更未构成须予以申报的百分率，相关变更未申报于以上主要股东填报的申报表格内。
第四章 股份变动及股东情况
附注 ：
上表所列大家保险集团有限责任公司及大家人寿保险股份有限公司所持有的7,352,284,689股A股及457,930,200股H股权益，为同一
笔股份。
公司有控制权而被视为持有新希望集团有限公司持有的1,930,715,189股A股权益。
股A股权益（刘永好先生之股份权益载于本年度报告“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”
一节内）。
股权益。刘畅女士乃刘永好先生（本行非执行董事）的女儿。
中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。卢志强先生（本行非执行董事）因持有通海控股有限公司77.14%已发行
股本，亦被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益（卢志强先生之股份权益载于本年度报告“香港法规
下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。
H股权益。卢志强先生（本行非执行董事）因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述共742,743,450股H股权益
及604,300,950股H股之淡仓。
为持有由Alpha Frontier Limited持有的713,501,653股H股权益。史玉柱先生（本行非执行董事）因持有巨人投资有限公司97.86%已
发行股本，亦被视为持有Alpha Frontier Limited持有的本行713,501,653股H股权益（史玉柱先生之股份权益载于本年度报告“香港法
规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。
股份。
除于上文以及于“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内所披露
者外，截至报告期末，本行并不知悉任何其他人士在本行股份及相关股份中持有须登记于本行根据证券及期货条例
第336条而备存的登记册之任何权益或淡仓。
第四章 股份变动及股东情况
（三）控股股东及实际控制人情况
本行无控股股东和实际控制人，根据《上海证券交易所股票上市规则》，第一大股东及其最终控制人比照控股股
东、实际控制人，遵守公司治理相关规定。截至报告期末，本行前十大单一持股股东合计持股比例为43.01%，单
一持股第一大股东大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持股比例为10.30%，不存在按股权比例、《公司章程》或
协议能够控制本行董事会半数以上投票权或股东大会半数以上表决权的股东。
（四）其他持有本行10%（含10%）以上的法人股东及其持股变化情况
截至报告期末，大家人寿保险股份有限公司持有本行10%以上的股份。
单位负责人
法人股东名称 或法定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
大家人寿保险股份 何肖锋 2010年06月23日 307.9亿元 人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身
有限公司 保险业务 ；上述业务的再保险业务 ；国家法律、
法规允许的保险资金运用业务 ；经原中国保监会
批准的其他业务。
（五）主要股东情况
(1) 大家人寿保险股份有限公司 ：成立日期为2010年6月23日 ；注册资本人民币3,079,000万元 ；统一社会信用代
码为91110000556828452N ；法定代表人为何肖锋 ；控股股东为大家保险集团有限责任公司 ；大家保险集团有
限责任公司的控股股东、实际控制人、最终受益人为中国保险保障基金有限责任公司 ；不存在一致行动人 ；主
要经营范围包括 ：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务 ；上述业务的再保险业务 ；国家法
律、法规允许的保险资金运用业务 ；经原中国保监会批准的其他业务。截至报告期末，大家人寿保险股份有限
公司持有的本行股份无质押。
(2) 中国泛海控股集团有限公司 ：成立日期为1988年4月7日 ；注册资本人民币2,000,000万元 ；统一社会信用代码
为911100001017122936 ；法定代表人为卢志强 ；控股股东为泛海集团有限公司 ；实际控制人为卢志强 ；最终
受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为泛海国际股权投资有限公司、隆亨资本有限公司和中国泛海
国际投资有限公司 ；主要经营范围包括 ：金融、地产及投资管理等。截至报告期末，中国泛海控股集团有限公
司质押本行普通股1,799,582,617股，占本行总股本的比例为4.11%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
中国泛海控股集团有限公司所持本行股份中388,800,001股被司法冻结，1,410,782,617股被司法标记。
泛海国际股权投资有限公司 ：成立日期为2016年3月17日 ；注册资本5万美元 ；控股股东为武汉中央商务区（香
港）有限公司 ；实际控制人为卢志强 ；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为中国泛海控股集团
有限公司、隆亨资本有限公司和中国泛海国际投资有限公司 ；主要经营范围 ：投资控股等。截至报告期末，泛
海国际股权投资有限公司质押本行普通股604,300,950股，占本行总股本的比例为1.38%，占其持有本行股份
数量比例超过50%。
第四章 股份变动及股东情况
隆亨资本有限公司 ：成立日期为2016 年8 月31 日 ；注册资本5 万美元 ；控股股东为泛海国际股权投资有限公
司 ；实际控制人为卢志强 ；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为中国泛海控股集团有限公
司、泛海国际股权投资有限公司和中国泛海国际投资有限公司 ；主要经营范围 ：投资控股等。截至报告期末，
隆亨资本有限公司质押本行普通股138,442,500股，占本行总股本的比例为0.32%，占其持有本行股份数量比
例超过50%。
中国泛海国际投资有限公司 ：成立日期为2008年10月15日 ；注册资本1,548,058,790港元 ；控股股东为中国泛
海控股集团有限公司 ；实际控制人为卢志强 ；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会 ；一致行动人为中国泛海
控股集团有限公司、泛海国际股权投资有限公司和隆亨资本有限公司 ；主要经营范围 ：投资控股等。截至报告
期末，中国泛海国际投资有限公司质押本行普通股8,237,520股，占本行总股本的比例为0.02%，占其持有本行
股份数量比例超过50%。
(1) 上海健特生命科技有限公司 ：成立日期为1999年7月12日 ；注册资本人民币24,540.0640万元 ；统一社会信用
代码为913101041346255243 ；法定代表人为魏巍 ；控股股东为巨人投资有限公司 ；实际控制人为史玉柱 ；
最终受益人为史玉柱 ；一致行动人为Alpha Frontier Limited和Liberal Rise Limited ；主要经营范围包括 ：食
品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技
术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式 ：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），投资管理，资产
管理，投资咨询，商务信息咨询，企业管理咨询。截至报告期末，上海健特生命科技有限公司质押本行普通股
Alpha Frontier Limited ：成立日期为2016年6月24日 ；注册资本1.7519万美元 ；控股股东为上海赐比商务信息
咨询有限公司（原名为重庆赐比商务信息咨询有限公司，2022 年7月8日更名）；实际控制人为史玉柱 ；最终受
益人为史玉柱、Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科技有限公司和Liberal Rise Limited ；主要经营
范围包括 ：投资控股。截至报告期末，Alpha Frontier Limited质押本行普通股713,501,653股，占本行总股本
的比例为1.63%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
Liberal Rise Limited ：成立日期为2018年1月9日 ；注册资本5万美元 ；控股股东为Abhaya Limited ；实际
控制人为Shi Jing（史静）；最终受益人为Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科技有限公司和Alpha
Frontier Limited ；主要经营范围包括 ：投资控股。截至报告期末，Liberal Rise Limited持有的本行股份无质
押。
(2) 新希望六和投资有限公司 ：成立日期为2002 年11 月25 日 ；注册资本人民币57,655.56 万元 ；统一社会信用代
码为91540091744936899C ；法定代表人为王普松 ；控股股东为新希望六和股份有限公司 ；实际控制人为刘永
好 ；最终受益人为刘永好 ；一致行动人为南方希望实业有限公司 ；主要经营范围包括 ：创业投资、投资管理、
财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。截至报告期
末，新希望六和投资有限公司持有本行股份无质押。
南方希望实业有限公司 ：成立日期为2011年11月17日 ；注册资本人民币103,431.3725万元，实缴注册资本人
民币95,143.8725万元 ；统一社会信用代码为9154009158575152X0 ；法定代表人为李建雄 ；控股股东为新希
望集团有限公司 ；实际控制人为刘永好 ；最终受益人为刘永好 ；一致行动人为新希望六和投资有限公司 ；主要
经营范围包括 ：饲料研究开发，批发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织品、文化办公用品（不含彩色
复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家有专项规定的品种）、化工产品（除化学危
险品）、机械器材 ；投资、咨询服务（除中介服务）。截至报告期末，南方希望实业有限公司持有的本行股份无质
押。
第四章 股份变动及股东情况
(3) 同方国信投资控股有限公司 ：成立日期为2007年5月23日 ；注册资本人民币257,416.25万元 ；统一社会信用代
码为91500000660887401L ；法定代表人为刘勤勤 ；中国核工业集团资本控股有限公司控股子公司同方股份有
限公司之全资子公司同方金融控股（深圳）有限公司为其第一大股东 ；无控股股东 ；无实际控制人 ；最终受益人
为同方国信投资控股有限公司 ；一致行动人为重庆国际信托股份有限公司 ；经营范围包括 ：交通设施维修 ；工
程管理服务 ；标准化服务 ；规划设计管理 ；企业总部管理 ；企业管理 ；商业综合体管理服务 ；对外承包工程 ；
物业管理 ；利用自有资金进行投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金
融业务）；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务 ；企业重组、并购策划与咨询服务。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至报告期末，同方国信投资控股有限公司
质押本行普通股1,850,802,321股（含“同方国信投资控股有限公司 －2022年面向专业投资者非公开发行可交换
公司债券质押专户”持有的1,530,802,321股），占本行总股本的比例为4.23%，占其持有本行股份数量比例超
过50%。
重庆国际信托股份有限公司 ：成立日期为1984 年10 月22 日 ；注册资本人民币150 亿元 ；统一社会信用代码为
受益人为重庆国际信托股份有限公司 ；一致行动人为同方国信投资控股有限公司 ；主要经营范围包括 ：资金信
托 ；动产信托 ；不动产信托 ；有价证券信托 ；其他财产或财产权信托 ；作为投资基金或者基金管理公司的发起
人从事投资基金业务 ；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务 ；受托经营国务院
有关部门批准的证券承销业务 ；办理居间、咨询、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；以存放同业、拆放
同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产 ；以固有财产为他人提供担保 ；从事同业拆借 ；法律法规规定或中
国银保监会批准的其他业务。上述经营范围包括本外币业务。截至报告期末，重庆国际信托股份有限公司持有
的本行股份无质押。
(4) 中 国 船 东 互 保 协 会 ：成 立 日 期 为 1 9 8 4 年 1 月 1 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
行动人 ；主要经营范围包括 ：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。截至报告期末，中
国船东互保协会持有的本行股份无质押。
(5) 东方集团股份有限公司 ：成立日期为1989年8月16日 ；注册资本人民币365,915.0735万元 ；统一社会信用代
码为91230199126965908A ；法定代表人为孙明涛 ；控股股东为东方集团有限公司 ；实际控制人为张宏伟 ；
最终受益人为张宏伟 ；一致行动人为东方集团有限公司 ；主要经营范围包括 ：许可项目 ：食品生产（分支机构
经营）；粮食加工食品生产（分支机构经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；
职业中介活动。一般项目 ：粮食收购 ；货物进出口 ；技术进出口 ；对外承包工程 ；物业管理 ；轻质建筑材料销
售 ；建筑材料销售 ；建筑工程用机械销售 ；家具销售 ；五金产品批发 ；卫生洁具销售 ；金属材料销售 ；新材料
技术研发 ；谷物销售 ；谷物种植（分支机构经营）；企业总部管理 ；食用农产品初加工（分支机构经营）。截至报
告期末，东方集团股份有限公司质押本行普通股1,277,949,488股，占本行总股本的比例为2.92%，占其持有本
行股份数量比例超过50%。
东 方 集 团 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 2 0 0 3 年 8 月 2 6 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 0 0 , 0 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
最终受益人为张宏伟 ；一致行动人为东方集团股份有限公司 ；主要经营范围包括 ：项目投资，投资管理，房
地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易咨询等。截至报告期末，东方集团有限公司质押本行普通股
第四章 股份变动及股东情况
(6) 福 信 集 团 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 1 9 9 5 年 5 月 2 日 ；注 册 资 本 人 民 币 1 3 , 3 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
行动人为西藏福聚投资有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司 ；主要经营范围包括 ：高科技产品研究、开发、
销售 ；实业投资 ；教育、农业、工业、娱乐业、保健品产业投资 ；摄影、新型建筑材料销售 ；批发零售化工
（不含危险化学品和监控化学品）、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及配
件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。截至报告期末，福信集团有限公司质押本行普
通股267,470,000股，占本行总股本的比例为0.61%，占其持有本行股份数量比例超过50%。
西 藏 福 聚 投 资 有 限 公 司 ：成 立 日 期 为 2 0 1 6 年 5 月 3 日 ；注 册 资 本 3 0 , 0 0 0 万 元 ；统 一 社 会 信 用 代 码 为
益人陈天怡 ；一致行动人为福信集团有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司 ；主要经营范围 ：对商业、农业、
医疗、娱乐业、教育行业的投资（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务 ；不含证券、保险、基金、
金融业务及其限制项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。截至报告期末，西藏福
聚投资有限公司质押本行普通股187,800,000股，占本行总股本的比例为0.43%，占其持有本行股份数量比例
超过50%。
西藏恒迅企业管理有限公司 ：成立日期为 2014 年 12 月 26 日 ；注册资本 1,000 万元 ；统一社会信用代码为
一致行动人为福信集团有限公司和西藏福聚投资有限公司 ；主要经营范围 ：企业形象、营销及品牌策划服务 ；
展览展示服务 ；市场调研（不含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售 ；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化工
原料（不含危化品和易制毒化学品）、金属材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。截至报告期末，西藏恒迅企业管理有限公司质押本行普通股93,500,000股，占本行总股本的比例为
第五章 优先股相关情况
一、近三年优先股发行与上市情况
截至报告期末，近三年，本行未发行优先股。
二、优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行境内优先股股东（或代持人）数量为34户。截至本年度报告披露日上一月末（2023年2月28
日），本行境内优先股股东（或代持人）数量为34户。
截至报告期末，持有本行5%以上境内优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示（以下数据来源于2022年12
月31日在册优先股股东情况）：
持有 质押或
报告期内 持股比例 持股总数 限售条件 冻结的
股东名称 股东性质 股份类别 增减 (%) （股） 股份数量 股份数量
博时基金 － 工商银行 － 博时 － 工行 － 其他 境内优先股 – 10.00 20,000,000 – 无
灵活配置5号特定多个客户资产管理计划
华宝信托有限责任公司 － 华宝信托 － 其他 境内优先股 – 8.89 17,780,000 – 无
宝富投资1号集合资金信托计划
中国平安财产保险股份有限公司 － 其他 境内优先股 – 7.00 14,000,000 – 无
传统 － 普通保险产品
建信信托有限责任公司 －“乾元 － 日新月异” 其他 境内优先股 -6,000,000 7.00 14,000,000 – 无
开放式理财产品单一资金信托
江苏省国际信托有限责任公司 － 江苏信托 － 其他 境内优先股 – 6.11 12,220,000 – 无
禾享添利1号集合资金信托计划
国泰君安证券资管 － 华夏银行 － 其他 境内优先股 11,000,000 5.50 11,000,000 – 无
国泰君安君享添翼1号集合资产管理计划
中国人寿保险股份有限公司 － 传统 － 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
普通保险产品 －005L－CT001沪
中国平安财产保险股份有限公司 － 自有资金 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
太平人寿保险有限公司 － 传统 － 普通保险 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
产品 －022L－CT001沪
国泰君安证券资管 － 福通•日鑫H14001期 其他 境内优先股 – 5.00 10,000,000 – 无
人民币理财产品 － 国君资管0638定向
资产管理合同
注 ： 1. 境内优先股股东持股情况根据本行境内优先股股东名册中所列的信息统计 ；
管 － 华夏银行 － 国泰君安君享添翼1号集合资产管理计划”与“国泰君安证券资管 － 福通•日鑫H14001期人民币理财产品 － 国君
资管0638定向资产管理合同”存在关联关系。除此之外，本行未知上述境内优先股股东之间、以及上述境内优先股股东与前十大
普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况 ；
第五章 优先股相关情况
三、优先股股息分配情况
根据2016年第一次临时股东大会、2016年第一次A股类别股东大会和2016年第一次H股类别股东大会决议及授
权、2017 – 2019年相关延长有效期及授权决议，本行于2022年8月26日召开的第八届董事会第二十五次会议审议
通过了本行境内优先股股息派发方案。根据境内优先股有关条款，按照境内优先股票面股息率4.38%计算，每股境
内优先股派发现金股息4.38元（含税）。以境内优先股发行量2亿股为基数，本行于2022年10月18日向股权登记日
登记在册的本行境内优先股股东派发股息共计8.76亿元（含税）。
（单位 ：人民币百万元，百分比除外）
股息率 派息金额 股息率 派息金额 股息率 派息金额
境外优先股 – – 4.95% 512 4.95% 521
境内优先股 4.38% 876 4.38% 876 4.38% 876
注 ：1. 派息金额含税 ；
本行实施派发优先股股息的情况请参见本行于上交所网站、香港联交所披露易网站及本行网站发布的公告。
四、优先股回购或转换情况
报告期内，本行未发生优先股回购或转换的情况。
五、优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复的情况。
六、对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁布的《企业会计准则第37号 － 金融工具列报》等规定，本行已发行且存续的境内优先股无需通过交
付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算，本行未来没有交付可变数量自身权益工具的义务，因此，
境内优先股作为其他权益工具进行核算。
中国民生银行股份有限公司
公司治理
公司治理
Corporate
Corporate
Governance
Governance
第六章 公司治理
一、公司治理架构
战略发展与消费者权益保护委员会
股东大会
风险管理委员会
监督委员会
关联交易控制委员会
监事会 董事会
提名委员会
提名与评价委员会
薪酬与考核委员会
审计委员会
董事会秘书 财务总监 经营层
资产负债管理委员会 产品与业务创新管理委员会
风险管理委员会 科技信息管理委员会
业务营销与扩展管理委员会 普惠金融管理委员会
二、公司治理综述
本行坚决贯彻落实国家宏观金融政策，持续加强党的领导与公司治理的深度融合，股东大会、董事会、监事会
和高级管理层按照“各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡”的原则，依法合规履行法定职责，公司治理水平有
效提升。
本行持续完善以《公司章程》为核心的公司治理制度体系，修订股东大会、董事会、监事会议事规则和董事会各
专门委员会工作细则，不断规范各治理主体履职行权的制度依据，将制度优势转化为治理效能。优化公司治理运行
机制，严格落实党委前置研究，聚焦董事会履职重点事项，充分发挥董事会专门委员会决策支持作用。推进监事会
监督关口前移，不断优化履职监督评价体系，董监事会决策质效显著提升。加强董监事会及董监事履职支持保障，
动态完善董事会履职清单，有序组织重点事项专题调研，精选监管政策文件供董监事参阅，合理安排消保、反洗钱
等专题培训，董监事履职能力得到进一步增强。
本行董事会高度重视独立性意见建议的获取，建立多维度机制确保获取充分全面的独立性意见建议。本行已建
立独立董事会议、专委会主席报告工作、独立董事坐班等常态化工作机制，积极鼓励独立董事为本行发展建言献
策，主动听取并采纳独立董事专业意见。同时，本行聘请外部独立审计师事务所和境内外律师，为本行提供专业、
独立意见。
报告期内，本行公司治理的实际状况与法律、行政法规及监管部门关于上市公司治理的规定要求未存在差异。
第六章 公司治理
三、股东大会职权
股东大会是本行的权力机构，依法行使下列职权 ：决定本行的经营方针和投资计划 ；选举和更换董事及非由职
工代表出任的监事并决定有关董事和监事的报酬事项 ；审议批准年度财务预算方案和决算方案，利润分配方案和弥
补亏损方案，增减注册资本，发行债券，合并、分立及修改《公司章程》，以及根据法律、行政法规、部门规章、本
行上市地证券监督管理机构的相关规定或《公司章程》规定应当由股东大会决定的其他事项。上述股东大会的职权不
得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。
四、股东大会召开情况
报告期内，本行共召开1次股东大会，共审议批准议案20项，听取专项汇报3项，具体情况如下 ：
会在北京以现场与网络投票相结合的方式召开。会议决议详见2022年6月10日刊载于本行网站、上交所网站及香港
联交所披露易网站的公告，并于2022年6月11日刊登于《中国证券报》
《上海证券报》和《证券时报》。
第六章 公司治理
五、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
报告期内 是否在
出生 期初持股 期末持股 报酬总额 关联方
姓名 性别 年份 职务 任期 （股） （股）（税前，万元） 获取报酬
高迎欣 男 1962 董事长、执行董事 2020.7-2023年换届 500,000 500,000 389.08 否
张宏伟 男 1954 副董事长、非执行董事 2001.1-2023年换届 – – 98.00 是
卢志强 男 1951 副董事长、非执行董事 2006.11-2023年换届 – – 98.00 是
刘永好 男 1951 副董事长、非执行董事 2009.6-2023年换届 – – 98.00 是
郑万春 男 1964 副董事长 2020.12-2023年换届 430,000 430,000 346.50 否
执行董事 2016.3-2023年换届
行长 2016.1-2023年换届
史玉柱 男 1962 非执行董事 2017.3-2023年换届 – – 86.00 否
吴迪 男 1965 非执行董事 2013.3-2023年换届 – – 94.00 是
宋春风 男 1969 非执行董事 2017.3-2023年换届 – – – 是
翁振杰 男 1962 非执行董事 2017.2-2023年换届 – – 92.00 是
杨晓灵 男 1958 非执行董事 2021.3-2023年换届 – – 76.00 否
赵鹏 男 1973 非执行董事 2021.6-2023年换届 – – 89.50 是
刘纪鹏 男 1956 独立非执行董事 2017.2-（注1） 150,000 150,000 100.50 否
李汉成 男 1963 独立非执行董事 2017.2-（注1） – – 110.50 否
解植春 男 1958 独立非执行董事 2017.3-（注1） – – 101.50 否
第六章 公司治理
报告期内 是否在
出生 期初持股 期末持股 报酬总额 关联方
姓名 性别 年份 职务 任期 （股） （股）（税前，万元） 获取报酬
彭雪峰 男 1962 独立非执行董事 2017.3-（注1） – – 96.50 否
刘宁宇 男 1969 独立非执行董事 2017.3-（注1） – – 124.00 否
曲新久 男 1964 独立非执行董事 2021.3-2023年换届 – – 96.50 否
袁桂军 男 1963 执行董事 2021.3-2023年换届 150,000 150,000 320.00 否
副行长 2020.12-2023年换届
张俊潼 男 1974 监事会主席、职工监事 2017.2-2023年换届 350,000 350,000 319.83 否
杨毓 男 1964 监事会副主席、职工监事 2021.11-2023年换届 – – 255.10 否
鲁钟男 男 1955 股东监事 2007.1-2023年换届 – – 76.50 否
李宇 男 1974 股东监事 2020.10-2023年换届 – – 76.50 否
王玉贵 男 1951 外部监事 2017.2-2023年换届 – – 76.00 否
赵富高 男 1955 外部监事 2019.6-2023年换届 – – – 否
张礼卿 男 1963 外部监事 2020.10-2023年换届 – – 71.00 否
龚志坚 男 1967 职工监事 2021.11-2023年换届 – – 253.70 否
陈琼 女 1963 副行长 2018.8-2023年换届 350,000 350,000 266.20 否
石杰 男 1965 副行长 2017.1-2023年换届 350,000 350,000 266.20 否
李彬 女 1967 副行长 2017.1-2023年换届 350,000 350,000 266.20 否
第六章 公司治理
报告期内 是否在
出生 期初持股 期末持股 报酬总额 关联方
姓名 性别 年份 职务 任期 （股） （股）（税前，万元） 获取报酬
林云山 男 1970 副行长 2017.1-2023年换届 350,000 350,000 266.20 否
白丹 女 1963 财务总监 2012.5-2023年换届 360,000 360,000 290.39 否
董事会秘书 2018.8-2023年换届
张斌 男 1967 首席信息官 2021.11-2023年换届 – – 217.80 否
离任监事、高级管理人员
赵令欢 男 1963 原股东监事 2020.10-2022.9 – – 49.75 否
胡庆华 男 1963 原副行长 2018.8-2022.12 350,000 350,000 266.20 否
张月波 男 1962 原首席审计官 2017.2-2022.11 350,000 350,000 220.08 否
欧阳勇 男 1963 原行长助理 2018.6-2022.2 350,000 350,000 22.69 否
注 ： 1. 2022年10月28日，第八届董事会第二十八次会议同意提名杨志威先生、温秋菊女士、宋焕政先生为本行第八届董事会独立董事
候选人 ；2023年2月21日，第八届董事会第三十二次会议同意提名程凤朝先生、刘寒星先生为本行第八届董事会独立董事候选
人。上述独立董事候选人将提交股东大会选举。经股东大会选举通过后，杨志威先生、温秋菊女士、宋焕政先生、程凤朝先生、
刘寒星先生的董事任职资格尚需中国银保监会核准。根据中国银保监会《银行保险机构公司治理准则》有关规定，在新的独立董事
就任前，刘纪鹏先生、李汉成先生、解植春先生、彭雪峰先生和刘宁宇先生将继续履职 ；
算。翁振杰先生的董事任职资格尚需中国银保监会核准，任职起始时间暂按股东大会选举时间披露 ；
的执行董事、监事会主席、监事会副主席、职工监事及高级管理人员的税前薪酬总额仍在确认过程中，其余部分待确认之后另行
披露 ；
第六章 公司治理
（二）董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况
监事
员的职务。
高级管理人员
（三）现任公司董事、监事在股东单位的任职情况
姓名 任职股东单位 职务 任期
张宏伟 东方集团有限公司 董事局主席 2014年3月 － 至今
卢志强 中国泛海控股集团有限公司 董事长 1999年5月 － 至今
刘永好 新希望六和股份有限公司 董事 2003年1月 － 至今
吴迪 福信集团有限公司 董事长、总裁 2003年1月 － 至今
宋春风 中国船东互保协会 总经理 2016年3月 － 至今
翁振杰 重庆国际信托股份有限公司 董事长 2014年11月 － 至今
赵鹏 大家人寿保险股份有限公司 董事 2021年7月 － 至今
（四）董事、监事和高级管理人员考评激励机制及薪酬制度
本行高级管理人员考评突出战略导向，强化高管考评对本行改革转型重点任务的承接 ；持续关注股东价值回报
和可持续发展 ；强化合规经营，提升监管合规和风险类指标考核力度。
本行高级管理人员薪酬策略是 ：在支持本行发展战略和经营目标达成的前提下，体现人力资源管理策略和指导
原则，倡导价值创造，激励高级管理人员引领改革转型和稳健发展 ；制定结构合理且具有市场竞争力的高管薪酬方
案，根据高管职位的职责、任职者的胜任能力及对实现经营结果所作的贡献确定高管薪酬，并建立了高级管理人员
激励约束机制。
第六章 公司治理
高级管理人员绩效薪酬与关键绩效指标达成情况及高管个人年度考评结果紧密挂钩。按照监管指引要求，本行
建立了高级管理人员绩效薪酬延期支付机制。
为客观反映本行董事、监事所付出的劳动、所承担的风险和责任，切实激励董事、监事积极参与决策与管理，
本行根据《中国民生银行股份有限公司董事、监事薪酬制度》的规定为董事、监事提供报酬。董事薪酬由年费、专门
委员会津贴、会议费、调研费四部分组成。监事薪酬由年费、专门委员会津贴、会议费三部分组成。
监事会根据监管要求、本行章程及制度对董事、监事和高级管理人员履职情况进行综合评价。通过列席董事会
及其专委会会议，查阅日常履职记录，对会议内容、议事机制和议事程序的合法合规性进行监督，充分了解董监事
发表意见和建议情况 ；通过听取汇报、调研检查、监督工作函及问询约谈等多种方式，监督重点事项，了解董监事
在相关领域履职情况 ；通过填报履职情况统计表，组织开展自评和互评，对董事监事年度履职情况进行评价。监事
会通过审议审阅各项汇报，了解高级管理层的经营理念、经营业绩、风险管理、内控合规等情况 ；通过跟踪督导，
了解高级管理层对监管意见的贯彻落实情况及整改进度和成效 ；通过列席会议、审阅年度述职报告及领导力打分评
价，全面了解其履行忠实义务、勤勉义务、合规履职、绩效表现情况。监事会依据上述途径和渠道获得的信息，对
董事、监事和高级管理人员的履职情况作出客观公正的综合评价，最终形成年度履职评价结果，并向股东大会和监
管部门报告。
（五）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
董事
执行董事
高迎欣先生，1962 年出生，现任本行董事长、执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会主席、提
名委员会和薪酬与考核委员会委员，兼任民生商银国际控股有限公司董事长。加入本行前，高先生自2018年1月至
董事长兼总裁。自2016年12月至2018年1月任中国银行股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：601988 ；香
港联交所上市公司，股份代号 ：03988）执行董事。自2015年2月至2018年1月任中国银行股份有限公司副行长，自
至2005年2月任中银国际控股有限公司总裁兼首席运营官。自1999年6月至2004年7月任中国银行总行公司业务部
总经理，自1996年9月至1999年6月任中国银行总行信贷业务部副总经理、公司业务部副总经理。高先生曾任第十
三届全国政协委员。高先生于1986年获得华东理工大学工学硕士学位，现为高级经济师。
第六章 公司治理
郑万春先生，1964年出生，现任本行副董事长、执行董事、行长，董事会战略发展与消费者权益保护委员会和
风险管理委员会委员。加入本行前，郑先生自2013年9月至2015年10月任中国工商银行股份有限公司（上交所上市
公司，股票代码 ：601398 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：01398）副行长，自2011年2月至2013年9月任中国
长城资产管理公司总裁，自2004年12月至2011年2月任中国华融资产管理公司副总裁兼华融证券董事长、中德合资
企业融德资产管理公司董事长，自2009年1月至2011年2月兼任华融期货董事长，自2003年9月至2004年12月任中
国华融资产管理公司总裁助理，自2002年4月至2004年8月任中国华融资产管理公司经营管理部总经理，自2000年
商信贷部副总经理，自1998年11月至1999年10月任中国工商银行海南省分行行长助理兼营业部总经理，自1997年
行工交信贷部副处长、处长。郑先生于2000年获得中国人民大学经济学博士学位，现为高级经济师。
袁桂军先生，1963年出生，现任本行执行董事、副行长，董事会风险管理委员会和关联交易控制委员会委员，
兼任民生金融租赁股份有限公司董事、董事长。加入本行前，袁先生于2017 年至2020 年担任中国建设银行北京
市分行行长，于2013年至2017年担任中国建设银行辽宁省分行行长，于2007年至2013年先后担任中国建设银行
总行公司业务部副总经理、总经理，于2004年至2007年先后担任中国建设银行总行风险管理部总经理助理、副总
经理、风险监控部副总经理，于1986年至2004年曾先后在中国建设银行总行投资部、信贷管理部、信贷风险管理
部、风险管理部信贷管理处工作。袁先生获得清华大学高级管理人员工商管理硕士，现为高级经济师。
非执行董事
张宏伟先生，1954年出生，现任本行副董事长、非执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会和提名
委员会委员。张先生现任联合能源集团有限公司（香港联交所上市公司，股份代号 ：00467）董事局主席、东方集团
有限公司董事局主席，张先生曾任东方集团股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600811）名誉董事长、董
事，锦州港股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600190）董事长、第十一届全国政协委员、第十届全国政
协常务委员，张先生于1997年至2007年任全国工商联副主席。张先生于1996年获得哈尔滨工业大学工商管理硕士
学位，现为高级经济师。
第六章 公司治理
卢志强先生，1951 年出生，现任本行副董事长、非执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会和提
名委员会委员。卢先生自本行创立起至2003年6月出任本行董事，于2003年6月至2004年12月任本行监事长，于
泛海控股集团有限公司董事长。卢先生曾任中国泛海控股集团有限公司总裁、泛海控股股份有限公司（深交所上市
公司，股票代码 ：000046）董事长，亦曾任联想控股股份有限公司（香港联交所上市公司，股份代号 ：03396）非执
行董事、海通证券股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600837 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：06837）
董事。卢先生于1998年至2012年先后任全国工商联常务委员、副主席，1998年至2018年先后任第九届、第十届
全国政协委员，第十一届、第十二届全国政协常务委员。卢先生于1995年获得复旦大学经济学硕士学位，现为研究
员。
刘永好先生，1951年出生，现任本行副董事长、非执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会和提名
委员会委员。刘先生自本行创立起至2006年出任本行董事会副董事长。刘先生现任新希望集团有限公司董事长兼总
裁、新希望六和股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：000876）董事、四川省川商总会会长。刘先生现任第
十四届全国政协委员、中国上市公司协会副会长、中国光彩事业发起人之一，曾任第七届、第八届全国工商联副主
席，第八届、第九届、第十届、第十一届全国政协委员，第九届、第十届全国政协常委，第十届、第十一届全国政
协经济委员会副主任，第十二届全国人大代表，第十三届全国政协委员，中国光彩事业促进会副会长。
史玉柱先生，1962 年出生，现任本行非执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会和提名委员会委
员。史先生曾于2006年至2014年任本行非执行董事。史先生现任巨人网络集团股份有限公司（深交所上市公司，股
票代码 ：002558）
（原名 ：重庆新世纪游轮股份有限公司）董事长、上海巨人网络科技有限公司（原上海征途网络科
技有限公司）董事长、巨人慈善基金会理事长。史先生曾于2006年至2018年任上海征途网络科技有限公司董事，于
业于深圳大学软科学研究生班。
吴迪先生，1965年出生，现任本行非执行董事，董事会薪酬与考核委员会、风险管理委员会和关联交易控制委
员会委员。吴先生现任福信集团有限公司董事长兼总裁、杭州联合农村商业银行董事及大唐集团控股有限公司（香
港联交所上市公司，股份代号 ：02117）董事长兼执行董事。吴先生现任福建省人大代表、福建省工商联（总商会）
副会长、福建省光彩事业促进会名誉副会长、福建省民营企业商会名誉会长、厦门市政协委员、民建厦门市委副主
委、上海市厦门商会名誉会长、福建省辽宁商会会长、集美大学常务校董。吴先生获得中国人民大学经济学博士学
位，现为中国人民大学兼职教授、高级经济师。
第六章 公司治理
宋春风先生，1969年出生，现任本行非执行董事，董事会风险管理委员会、审计委员会和关联交易控制委员会
委员。宋先生现任中国船东互保协会总经理、中国船东协会副会长、泉州市晋江中远发展有限公司副董事长、中船
保商务管理有限公司执行董事、中国保赔服务（香港）有限公司董事、上海海兴资产管理有限公司执行董事、中船保
服务（英国）有限公司董事。宋先生曾任海通证券股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600837 ；香港联交所
上市公司，股份代号 ：06837）监事、中远（香港）保险顾问有限公司董事总经理、深圳中远保险经纪有限公司董事
长兼总经理、中远（集团）总公司 ／ 中国远洋控股股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：601919 ；香港联交所
上市公司，股份代号 ：01919）运输部商务室经理、中远（集团）总公司运输部商务处主任科员、副处长、处长。宋
先生于2006年获得北京大学法学博士学位，现为高级经济师。
翁振杰先生，1962年出生，现任本行非执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会、薪酬与考核委员
会和审计委员会委员。翁先生现任重庆国际信托股份有限公司董事长、国都证券股份有限公司（全国中小企业股份
转让系统上市公司，股票代码 ：870488）董事长、重庆三峡银行股份有限公司董事、中国信托业保障基金有限责任
公司董事、中国信托登记有限责任公司董事。翁先生曾任重庆国际信托有限公司董事长和首席执行官(CEO)、西南
证券股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600369）董事长、重庆三峡银行股份有限公司董事长、合肥科技
农村商业银行股份有限公司董事、民建九届中央经济委员会委员、民建十届及十一届中央财政金融委员会副主任、
重庆市三届、四届人大代表和人大常委会常委、政协重庆市第五届委员会常务委员、北京中关村科技发展（控股）股
份有限公司副总经理、解放军通信学院教官、民建重庆市委员会副主委。翁先生于1986年获得工学硕士学位，现为
高级经济师，享受国务院特殊津贴专家，全国劳动模范。
杨晓灵先生，1958年出生，现任本行非执行董事，董事会薪酬与考核委员会委员。杨先生曾任大家保险集团有
限责任公司副总经理兼首席运营官、大家人寿保险股份有限公司总经理、中国太平洋保险（集团）股份有限公司（上
交所上市公司，股票代码 ：601601 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：02601 ；伦敦证券交易所上市公司，证券
代码 ：CPIC）总经理助理（首席数字官）、中国太平洋人寿保险股份有限公司党委委员、常务副总经理、转型推广总
监，太平洋保险（集团）股份有限公司战略企划部总经理、太平洋人寿保险北京分公司总经理、中国太平洋人寿保险
股份有限公司核保核赔中心副主任、中国太平洋人寿保险股份有限公司上海分公司部门经理、副总经理。杨先生于
赵鹏先生，1973年出生，现任本行非执行董事，董事会战略发展与消费者权益保护委员会和风险管理委员会委
员。赵先生现任大家保险集团有限责任公司总经理助理兼董事会秘书、大家人寿保险股份有限公司董事、金融街控
股股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：000402）副董事长及远洋集团控股有限公司（香港联交所上市公司，
股份代号 ：03377）董事。赵先生曾任中国银保监会派驻安邦保险集团接管组成员、原中国保监会发展改革部处长、
副处长，日照市商业银行干部及北京同仁堂股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600085）董事。赵先生于
第六章 公司治理
独立非执行董事
刘纪鹏先生，1956 年出生，现任本行独立非执行董事，董事会薪酬与考核委员会主席、提名委员会和关联交
易控制委员会委员。刘先生现任中国政法大学资本金融研究院院长，二级教授、博士生导师，国务院国有资产监督
管理委员会法律顾问、中国上市公司协会独立非执行董事委员会副主任、深圳证券交易所法律专业咨询委员会委
员、中国企业改革与发展研究会副会长、国家社科基金重大项目首席专家、中泛控股有限公司（香港联交所上市公
司，股份代号 ：00715）独立非执行董事、中国通海国际金融有限公司（原名 ：中国泛海国际金融有限公司，香港联
交所上市公司，股份代号 ：00952）独立非执行董事、中节能太阳能股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：
中国政法大学商学院院长，首都经济贸易大学公司研究中心主任、教授，中信国际研究所室主任、副研究员，中国
社会科学院工业经济研究所学术秘书、助理研究员，亦曾任中航资本控股股份有限公司（上交所上市公司，股票代
码 ：600705）独立非执行董事、大连万达商业地产股份有限公司（曾为香港联交所上市公司，股份代号 ：03699，
已除牌）独立非执行董事、万达酒店发展有限公司（香港联交所上市公司，股份代号 ：00169）独立非执行董事、中
新苏州工业园区开发集团股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：601512）独立非执行董事、中金黄金股份有
限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600489）独立非执行董事、中节能万润股份有限公司（深交所上市公司，股票
代码 ：002643）独立董事、中节能国祯环保科技股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：300388）独立董事、
重庆长安汽车股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：000625）独立非执行董事。刘先生于1983年毕业于北京
经济学院工业经济系，获学士学位，于1986年获中国社会科学院经济学硕士学位。刘先生具有二级教授、高级研究
员、高级经济师职称和非执业注册会计师资格。
刘先生拥有多年经济研究及上市公司管理经验，能够促进董事会成员的多元化，将为董事会带来战略管理及企
业管治知识和经验。
第六章 公司治理
李汉成先生，1963年出生，现任本行独立非执行董事，董事会关联交易控制委员会主席、提名委员会、薪酬与
考核委员会和风险管理委员会委员。李先生现任北京市尚公律师事务所高级合伙人、董事、董事会业务管理与风险
防控委员会主任，北京尚公（海口）律师事务所专职律师，拥有中华人民共和国律师资格，为中国海商法协会、中华
全国律师协会及海南省律师协会会员，大凌集团有限公司（香港联交所上市公司，股份代号 ：00211）独立非执行董
事、北京电子控股有限责任公司外部董事、雪川农业发展股份有限公司独立董事。李先生曾任北京尚公（海口）律
师事务所执行委员会主任，北京市尚公律师事务所行政主管、主任，中华人民共和国最高人民法院人事厅科员、主
任科员、副处长、经济审判庭助理审判员、审判员、高级法官。李先生于1984年获得西南政法学院（现西南政法大
学）法学学士学位。
李先生拥有多年商法从业经验，能够促进董事会成员的多元化，结合商业及法律层面，为本行合规风险管理带
来贡献。
解植春先生，1958 年出生，现任本行独立非执行董事，董事会风险管理委员会主席、提名委员会和薪酬与考
核委员会委员。解先生现任中国太平保险控股有限公司（香港联交所上市公司，股份代号 ：00966）独立非执行董
事，兼任深圳前海蛇口自贸片区及前海深港合作区咨询委员会副主任委员、深圳大学中国特区经济发展研究中心特
聘教授及清华大学五道口金融学院硕士研究生导师。解先生曾任中国富强金融集团有限公司（已于解先生辞任后更
名，现为“国富创新有限公司”，香港联交所上市公司，股份代号 ：00290）董事会主席及执行董事、中国投资有限
责任公司副总经理、中央汇金投资有限责任公司执行董事及总经理、中国光大集团总公司执行董事及副总经理、光
大永明人寿保险有限公司董事长、光大永明资产管理股份有限公司董事长、中国光大银行（上交所上市公司，股票
代码 ：601818 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：06818）副行长、光大证券有限责任公司董事及总裁，亦曾任新
加坡中资企业协会副会长（不驻会）、中国证券协会副会长（不驻会）。解先生于1982年获得黑龙江大学哲学学士学
位，于1993年获得哈尔滨工业大学经济学硕士学位，于2004年获得南开大学经济学博士学位，于2011年8月至9月
在美国耶鲁大学管理学院高级管理培训班学习，于1999年4月至7月在哈佛大学商学院AMP156期高级管理培训班
学习，现为高级经济师。
解先生拥有多年银行及资产管理公司管理经验，能够促进董事会成员的多元化，将为董事会带来金融投资及银
行管理经验。
第六章 公司治理
彭雪峰先生，1962 年出生，现任本行独立非执行董事，董事会提名委员会主席及薪酬与考核委员会和审计委
员会委员。彭先生现任东易日盛家居装饰集团股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：002713）独立非执行董
事。彭先生曾任北京大成律师事务所主任、北京市第四律师事务所律师、北京市燕山区律师事务所律师、副主任，
河北省沧州地区中级人民法院书记员、北京昊华能源股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：601101）独立非
执行董事、北京中科金财科技股份有限公司（深交所上市公司，股票代码 ：002657）独立非执行董事、北京万通地
产股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600246）独立非执行董事、山东海运股份有限公司（新三板上市公
司，股票代码 ：835589）独立非执行董事、惠达卫浴股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：603385）独立非
执行董事、河南中孚实业股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600595）独立非执行董事、第十二届全国政
协常委、第十一届全国人大代表、第五届中华全国律师协会副会长、第四届中华全国律师协会常务理事、第六届及
第七届北京市律师协会副会长、第四届及第五届北京市律师协会常务理事、第十届中华全国青年联合会常务委员、
第八届中华全国青年联合会委员、第九届北京市青年联合会常务委员、监事长、第七届及第八届北京市青年联合会
委员。彭先生于2008 年获得北京大学国际金融法学博士学位，拥有律师资格、证券法律事务资格、注册税务师资
格。
彭先生拥有多年法律从业及政务经验，能够促进董事会成员的多元化，指导本行法律事务、推动内控体系完善。
刘宁宇先生，1969年出生，现任本行独立非执行董事，董事会审计委员会主席、提名委员会、薪酬与考核委员
会、关联交易控制委员会和风险管理委员会委员。刘先生现任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人、
辽宁省注册会计师协会副会长兼任轮值会长、辽宁资产评估协会副会长、中国建设工程造价管理协会理事、中华全
国总工会中国财贸轻纺烟草工会第五届全国委员会常委，曾任洛阳中超新材料股份有限公司独立非执行董事、瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人、国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人、国富浩华会计师事
务所有限公司执行总裁、辽宁万隆金汇会计师事务所有限公司主任会计师、辽宁会计师事务所项目经理、锦州港股
份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600190）独立非执行董事。刘先生于2004年在澳门科技大学获得工商管
理硕士学位，于2012年至2013年在北京大学现代企业管理(EMBA)高级研修班学习。刘先生现为教授研究员级高级
会计师、注册会计师、资产评估师、澳州注册会计师、全国会计领军人才、中国注册会计师协会资深会员。
刘先生拥有多年会计及企业管治的经验，能够促进董事会成员的多元化，从专业财务管理及审计角度给予董事
会宝贵意见。
第六章 公司治理
曲新久先生，1964 年出生，现任本行独立非执行董事，董事会提名委员会、审计委员会和关联交易控制委员
会委员。曲先生现任中国政法大学教授、北京法大律师事务所兼职律师。曲先生曾任中国政法大学刑事司法学院院
长、副院长、刑事司法学院刑法研究所所长，曾兼任中华人民共和国最高人民检察院侦查监督厅副厅长、北京市丰
台区人民检察院副检察长、北京大地律师事务所兼职律师。曲先生于2001年获得中国政法大学诉讼法学博士学位，
拥有高校教师资格、律师资格。
曲先生拥有多年法律从业经验，能够促进董事会成员的多元化，从董事会制度建设、合规运行方面给予董事会
宝贵意见。
监事
张俊潼先生，1974年出生，现任本行职工监事及监事会主席，监事会监督委员会主任委员、提名与评价委员会
委员。张先生于2016年加入本行。加入本行前，张先生曾任原中国银行业监督管理委员会办公厅副主任、办公厅办
公室主任 ；中国证券监督管理委员会办公厅调研员、副处长。张先生亦曾就职于中国技术进出口总公司、中国通用
技术（集团）控股有限责任公司。张先生获得北京大学世界经济专业硕士学位。
杨毓先生，1964年出生，现任本行职工监事及监事会副主席，监事会监督委员会委员，本行北京分行行长。杨
先生于1996年加入本行，先后任总行信贷管理部信贷管理处处长、信贷管理部副总经理、副总经理（主持工作），北
京管理部副总经理，地产金融事业部总裁，投资银行部总经理。杨先生亦曾于1989年7月至1996年先后任北京服装
学院讲师、中国工商银行北京华银国际招商公司业务部经理，并于2012年2月至2016年9月任百荣投资控股集团有
限公司总裁。杨先生毕业于中国人民大学工业经济系企业管理专业，获得经济学硕士学位。
鲁钟男先生，1955年出生，现任本行股东监事，监事会监督委员会及提名与评价委员会委员。鲁先生现任烟台
银行股份有限公司独立董事、哈银金融租赁有限责任公司独立董事。鲁先生曾任中国人民银行黑龙江省分行处长，
中国人民银行哈尔滨市分行副行长，中国人民银行黑龙江省分行副行长、常务副行长，中国人民银行沈阳分行副行
长，东方集团股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600811）董事，新华人寿保险股份有限公司（上交所上
市公司，股票代码 ：601336 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：01336）董事，中国民族证券有限责任公司副董事
长、总裁，深圳市新产业创业投资有限公司董事长，新华信托股份有限公司董事、副董事长、董事会执行委员会主
席，齐鲁银行股份有限公司（全国中小企业股份转让系统上市公司，股份代码 ：832666）独立董事。鲁先生毕业于
黑龙江省社会科学院经济管理专业硕士研究生学位课程进修班，现为高级经济师。
第六章 公司治理
李宇先生，1974 年出生，现任本行股东监事，监事会监督委员会和提名与评价委员会委员。李先生现任上海
创新投资有限公司副董事长，德驭医疗管理集团CEO。李先生曾任山东亚太中慧集团执行总裁，太盟投资集团副总
裁。李先生获得中国人民大学财金学院金融专业经济学硕士。
王玉贵先生，1951 年出生，现任本行外部监事，监事会监督委员会委员、提名与评价委员会主任委员。王先
生现任河北银行股份有限公司外部监事及中国国际贸易促进委员会海事仲裁委员会仲裁员。王先生曾任中国船东
互保协会总经理，中国海商法协会、中国服务贸易协会常务理事，中国光大银行（上交所上市公司，股票代码 ：
证券股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600837 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：06837）监事。王先生
于1977年毕业于北京第二外国语学院，现为高级经济师。
赵富高先生，1955年出生，现任本行外部监事，监事会监督委员会和提名与评价委员会委员。赵先生曾任中国
建设银行股份有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：601939 ；香港联交所上市公司，股份代号 ：00939）四川省分
行科员、副科长、副处长、处长、副行长、行长，中国建设银行股份有限公司成都市分行行长，中国建设银行股份
有限公司总行个人存款与投资部总经理、保险业务筹备组负责人，建信人寿保险有限公司（于2016年更名为建信人
寿保险股份有限公司）总裁、副董事长，建信财产保险有限公司及建信保险资产管理有限公司筹备组组长。赵先生
于1982年1月获得湖北财经学院（现为中南财经政法大学）经济学学士学位。赵先生为高级经济师，享受国务院特殊
津贴专家。
张礼卿先生，1963 年出生，现任本行外部监事，监事会提名与评价委员会委员。张先生现任中央财经大学金
融学院教授（博士生导师）、国际金融研究中心主任、全球金融治理协同创新中心主任，星盛商业管理股份有限公司
（香港联交所上市公司，股份代号 ：06668）独立非执行董事，保利物业服务股份有限公司（香港联交所上市公司，
股份代号 ：06049）独立非执行董事。张先生曾任中央财经大学金融学院院长、金融系副主任、国际金融教研室主
任，哈佛大学费正清中国研究中心访问研究员，美国哥伦比亚大学环球研究院访问研究员，美国彼得森国际经济研
究所高级访问研究员，世界银行经济发展学院访问学者，澳大利亚国立大学太平洋和亚洲研究院客座教授，英国伯
明翰大学商学院客座教授，德国应用科技大学客座教授，中信建投证券公司独立董事，保利地产发展控股集团股份
有限公司（上交所上市公司，股票代码 ：600048）独立董事，国美金融科技有限公司（香港联交所上市公司，股份代
号 ：00628）独立非执行董事，瑞丰银行独立董事。张先生获得中国人民大学经济学博士学位（世界经济专业）。
第六章 公司治理
龚志坚先生，1967年出生，现任本行职工监事，监事会监督委员会委员，本行总行人力资源部总经理。龚先生
于2001年加入本行，先后任深圳分行人力资源部总经理，总行人力资源部人力资源管理处、薪酬福利管理处处长，
总行人力资源部总经理助理、副总经理，总行发展规划部副总经理（主持工作）、总经理，成都分行行长。加入本行
前，龚先生于1991年7月至2001年2月先后担任湖南益阳市委讲师团助教、湖南益阳市委宣传部企业宣传部干部、
湖南益阳市计划委员会社会发展计划科副科长、广东省珠海市商业银行人事教育部总经理。龚先生获得武汉大学企
业管理专业博士学位。
高级管理人员
郑万春先生为本行副董事长、行长。请参阅“董事 － 执行董事”的简历。
袁桂军先生为本行执行董事、副行长。请参阅“董事 － 执行董事”的简历。
陈琼女士，1963年出生，现为本行副行长。自2018年6月起出任本行副行长。陈琼女士在加入本行前，于2016
年至2018年担任中央纪委驻中国银行业监督管理委员会纪检组副组长，于2014年至2016年担任中国银行业监督管
理委员会纪委副书记、监察局局长，于2011年至2014年担任中国银行业监督管理委员会安徽监管局党委书记、局
长，于2006年至2011年担任中国银行业监督管理委员会非银行金融机构监管部副主任，于2005年至2006年担任中
国银行业监督管理委员会福建监管局党委委员、副局长，曾在中国银行业监督管理委员会政策法规部，中国人民银
行银行管理司、天津分行、银行监管一司、稽核监督局、教育司等司局任处长、调研员、副处长、主任科员等职。
陈琼女士为第十二届全国人大代表、中国共产党安徽省第九次代表大会代表。陈琼女士拥有美国哥伦比亚大学公共
管理硕士和湖南大学金融学博士学位。
石杰先生，1965 年出生，现任本行副行长。石先生于1998年加入本行，担任本行石家庄支行计财部总经理，
任本行总行授信评审部总经理助理、副总经理，2008年6月先后任本行长春分行筹备组组长、行长，2009年8月任
本行总行授信评审部总经理，2012年任本行行长助理。加入本行前，石先生于1995年至1998年任河北经贸大学财
务处科长，于1992年至1995年任河北财经学院太行实业有限公司干部。石先生获得天津财经学院管理学硕士学位。
李彬女士，1967年出生，现任本行副行长。李女士于1995年加入本行，担任本行国际业务部资金处处长（负责
人），2000年10月任本行金融同业部副总经理，2007年5月任本行衍生产品业务部总经理，2009年5月任本行金融
市场部总裁，2012年任本行行长助理。加入本行前，李女士于1990年8月至1995年7月在中国农业银行北京分行国
际部工作。李女士获得中国人民大学财政金融学院金融学专业博士学位。
第六章 公司治理
林云山先生，1970年出生，现任本行副行长，兼任中国银联股份有限公司监事会主席。林先生于2001年加入
本行，于2002 年至2003 年担任本行公司业务部票据业务处处长，于2003 年至2005年担任本行公司业务部总经理
助理，于2005年至2007年担任本行深圳分行副行长，于2007年至2012年先后担任本行公司银行管理委员会办公室
主任、公司银行部总经理，2012年任本行行长助理。加入本行前，林先生于1999年至2001年担任中国人民银行监
管一司建行监管处主任科员，于1998年至1999年担任中国人民银行支付科技司支付系统处主任科员，于1993年至
白丹女士，1963年出生，现任本行财务总监、董事会秘书。白女士于2000年加入本行，担任本行计划财务部副
总经理，自2002年1月及2008年12月起分别担任本行会计结算部副总经理、总经理、财务会计部总经理。加入本行
前，白女士于1993年至2000年分别担任交通银行大连分行财务会计部总经理助理、副总经理、总经理，于1988年
至1993年担任交通银行大连开发区支行会计、副科长、科长。白女士获得北京交通大学工商管理硕士学位，现为会
计师。
张斌先生，1967年出生，现任本行首席信息官。加入本行前，张先生于2018年至2021年担任平安银行首席信
息执行官，于2014年至2017年先后担任中原银行筹备组成员、副行长兼首席信息官、执行董事，于2005年至2014
年先后担任中信银行总行信息技术部总经理助理、副总经理（主持工作）、总经理、技术总监，于1996年至2005年
先后担任招商银行北京分行信息技术部工程师、经理、总经理助理、副总经理，于1989年至1993年，担任安徽省
淮南市无线电一厂技术科工程师。张先生先后获得中国科学院软件研究所软件工程硕士学位和中欧国际工商管理学
院高级工商管理硕士学位。
联席公司秘书
白丹女士为本行财务总监、董事会秘书。请参阅“高级管理人员”的简历。
黄慧儿女士，47岁，现为卓佳专业商务有限公司（以下简称 ：卓佳）企业服务部董事。黄女士为特许秘书、特许
企业管治专业人员，以及香港特许秘书公会及特许公司治理公会（原名称 ：特许秘书及行政人员公会）的资深会士，
亦持有由香港特许秘书公会发出的执业者认可证明。黄女士于企业服务范畴拥有逾20年经验。（注 ：本行聘用卓佳
为外聘服务机构，并自2017年2月20日起委任黄女士为本行的公司秘书/联席公司秘书。）
第六章 公司治理
（六）董事和监事资料变动
会副主任及政协重庆市第五届委员会常务委员。
董事。
有限公司”，香港联交所上市公司，股份代号 ：00290）董事会主席及执行董事。
册会计师协会轮值会长。
（七）董事、监事服务合约说明
根据香港《上市规则》第19A.54条及19A.55条，本行已与本行各董事及监事就遵守相关法律及法规、遵守《公司
章程》及仲裁的规定等事宜订立合同。除上文所披露者外，本行与本行董事或监事就其董事 ／ 监事的职务而言，并
无订立亦不拟订立任何服务合同（不包括于一年内到期或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿（法定赔偿除外）
的合同）。
第六章 公司治理
（八）董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益
本行非执行董事卢志强先生的关联企业泛海实业股份有限公司于渤海银行股份有限公司（以下简称“渤海银行”）
持股占比7.72%。就本行所知，渤海银行设立于2005 年12 月，为一家全国性股份制商业银行。截至2022 年6 月
放弃投票权。综上，卢志强先生在渤海银行中的权益并未影响其履行作为本行董事的职责。
本行非执行董事刘永好先生担任四川新网银行股份有限公司（以下简称“四川新网银行”）董事，并通过其控制
的新希望集团有限公司持有四川新网银行30%的股权。就本行所知，四川新网银行创立于2016年12月28日，为一
家以互联网模式运营的银行，经中国银行业监管机构批准，业务范围包括吸收公众存款 ；发放贷款、办理国内外结
算、办理票据承兑和贴现、发行金融债券 ；从事银行卡业务 ；买卖代理外汇、从事同业拆借、提供信用证服务以及
担保、代理收付款项及保险业务等。截至2022年12月31日未经审计财务数据，该行资产总额848.20亿元，净资产
经营规模上与本行差异较大。刘永好先生仅担任四川新网银行董事之一且并不担任董事长一职。另外，根据《公司
章程》的规定，刘永好先生将在涉及四川新网银行的相关议案中放弃投票权。综上，刘永好先生在四川新网银行中
的权益并未影响其履行作为本行董事的职责。
本行非执行董事吴迪先生担任杭州联合农村商业银行股份有限公司（以下简称“杭州联合银行”）董事，未持有股
份。就本行所知，杭州联合银行创立于2011年1月5日，为一家主要客户为“三农”、小区、中小企业和地方经济的
股份制银行业金融机构，注册资本21.27亿元。截至2022年12月31日未经审计财务数据，该行资产总额3,799.58亿
元，净资产273.47亿元，每股净资产12.54元，存款规模2,845.80亿元，贷款规模2,274.40亿元。因此，杭州联合
银行在规模上以及业务覆盖地域上与本行差异较大。吴迪先生仅为其董事之一且并不担任董事长一职。另外，根据
《公司章程》的规定，吴迪先生将在涉及杭州联合银行的相关议案中放弃投票权。综上，吴迪先生在杭州联合银行中
的权益并未影响其履行作为本行董事的职责。
本行非执行董事翁振杰先生担任重庆三峡银行股份有限公司（以下简称“重庆三峡银行”）董事，未持有股份。
就本行所知，重庆三峡银行设立于2008年2月，为一家股份制城市商业银行。截至2022年6月30日未经审计财务数
据，该行资产总额2,540.40亿元，净资产约208.80亿元。因此，重庆三峡银行在规模上以及业务覆盖地域上与本行
差异较大。翁振杰先生仅为董事之一且并不担任董事长一职。另外根据《公司章程》的规定，翁振杰先生将在涉及重
庆三峡银行的相关议案中放弃投票权。综上，翁振杰先生在重庆三峡银行中的权益并未影响其履行作为本行董事的
职责 10。
除上文披露外，本行所有其他董事均未在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中持有任何权益。
根据监管规定，董事需在获得中国银保监会任职资格后履职。
第六章 公司治理
（九）香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益
董事及监事在本行股份中持有以下权益或淡仓 ：
占相关股份 占全部
类别已发行 已发行普通股
股份 好仓/ 股份百分比 股份百分比
姓名 职位 类别 淡仓 身份 股份数目 附注 (%) (%)
高迎欣 执行董事 A 好仓 实益拥有人 200,000 0.0006 0.0005
H 好仓 实益拥有人 300,000 0.0036 0.0007
郑万春 执行董事 A 好仓 实益拥有人 180,000 0.0005 0.0004
H 好仓 实益拥有人 250,000 0.0030 0.0006
袁桂军 执行董事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
刘永好 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,930,715,189 1 5.44 4.41
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 240,789,500 2 2.89 0.55
卢志强 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,803,182,618 3 5.08 4.12
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 750,980,970 4 9.03 1.72
H 淡仓 权益由其所控制企业拥有 604,300,950 4 7.26 1.38
史玉柱 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,379,679,587 5 3.89 3.15
H 好仓 权益由其所控制企业拥有 713,501,653 6 8.58 1.63
张宏伟 非执行董事 A 好仓 权益由其所控制企业拥有 1,315,117,123 7 3.71 3.00
刘纪鹏 独立非执行董事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
张俊潼 职工监事 A 好仓 实益拥有人 150,000 0.0004 0.0003
H 好仓 实益拥有人 200,000 0.0024 0.0005
附注 ：
股A股。根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有南方希望实业有限公司持有的
视为持有上述共1,930,715,189股A股权益。
刘永好先生之此等权益与新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的权益（载于本年度报告“香港法规下主要股东及其他人士
于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓”一节内），为同一笔股份。
第六章 公司治理
泛海控股集团有限公司的直接及间接控制权，被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。卢志强先生因
持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述1,803,182,618股A股权益。
股H股及由隆亨资本有限公司持有的138,442,500股H股。604,300,950股H股之淡仓由泛海国际股权投资有限公司持有。根据证券及
期货条例，通海控股有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有上述共750,980,970股H股权益及604,300,950股H股
之淡仓。卢志强先生因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述H股权益及淡仓。
控制权。史玉柱先生因持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本而被视为持有上述1,379,679,587股A股权益。
Limited有控制权。巨人投资有限公司（见上文附注5）透过于上海赐比商务信息咨询有限公司的控制权，被视为持有Alpha Frontier
Limited持有的上述713,501,653股H股权益。
名泽东方投资有限公司于东方集团股份有限公司及东方集团有限公司有直接及间接控制权。张宏伟先生透过全资持有名泽东方投资有
限公司而被视为持有上述1,315,117,123股A股权益。
占总注册
好仓/ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
权益由其所控制
刘永好 非执行董事 好仓 企业拥有 人民币2,000,000元 1 3.64
附注 ：
根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司的权益。
占总注册
好仓/ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
权益由其所控制
史玉柱 非执行董事 好仓 企业拥有 人民币24,000,000元 1 10
附注 ：
海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。
第六章 公司治理
占总注册
好仓/ 资本百分比
姓名 职位 淡仓 身份 出资额 附注 (%)
权益由其所控制
史玉柱 非执行董事 好仓 企业拥有 人民币2,500,000元 1 10
权益由其所控制
刘永好 非执行董事 好仓 企业拥有 人民币1,500,000元 2 6
附注 ：
海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
权，而新希望集团有限公司于南方希望实业有限公司有控制权。根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有南方希望实业有限公司
于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。
除上文所披露者外，就本行所知，截至报告期末，概无董事、监事或最高行政人员于本行或其任何相联法团（定
义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券证中持有或被视为持有根据证券及期货条例第352条须予备存之登记
册所记录之权益及 ／ 或淡仓 ；或根据证券及期货条例第XV部第7及8分部及香港《上市规则》附录十所载的《标准守
则》而须通知本行及香港联交所之权益及 ／ 或淡仓 ；亦无董事、监事或最高行政人员获授予上述权利。
（十）董事、监事的合约权益及服务合约
报告期内，本行董事和监事及与其有关连的实体在本行或其附属公司所订立的重大合约中，无任何重大权益。
本行董事和监事没有与本行签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿的服务合约（法定赔偿除外）。
（十一）董事、监事及高级管理人员之间财务、业务、亲属关系
经本行询证，本行董事会及监事会各成员之间不存在任何关系（包括财政、业务、家族或其他重大或相关关系）。
第六章 公司治理
六、董事会
董事会对股东大会负责，是本行的决策机构，职权由董事会集体行使。
（一）董事会人员构成及其工作情况
截至报告期末，本行董事会成员共18 名，其中非执行董事9 名，执行董事3 名，独立非执行董事6 名。本行非
执行董事均来自大型知名企业并担任重要职务，具有丰富的管理、金融和财务领域的经验 ；3名执行董事长期从事
银行经营管理工作，均具有丰富的专业经验 ；6名独立非执行董事分别为经济、金融、财务、法律等方面的知名专
家，其中一名来自香港，熟悉国际财务报告准则和香港资本市场规则，具有丰富的银行管理经验。
本行的董事结构兼顾了专业性、独立性和多元化等方面，以确保董事会决策的科学性。
本行认为董事会成员多元化有利于提升本行的运营质量，因此本行于2013 年8 月制定了《董事会成员多元化政
策》，确定本行在设定董事会成员构成时，应从多个方面考虑董事会成员多元化情况，包括但不限于性别、年龄、文
化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期，最终将按人选的价值及可为董事会提供的贡献作出决定。提名
委员会负责监督《董事会成员多元化政策》的执行，并考虑董事会成员多元化的要求，每年分析评价董事会的架构、
人数及成员多元化，并向董事会提出建议以执行本行的企业战略。
在检讨董事会多元化概况后，本行董事会积极物色女性独立非执行董事候选人，以实现董事会层面性别多元
化。《关于提名温秋菊女士为本行第八届董事会独立董事候选人的议案》于2022年10月28日经第八届董事会第二十
八次会议审议通过，并将提交股东大会选举。经股东大会选举通过后，温秋菊女士的董事任职资格尚需中国银保监
会核准。
（二）董事会职责
依照本行《公司章程》，董事会主要行使下列职权 ：召集股东大会并执行股东大会决议 ；制定本行的重大方针、
政策和发展战略 ；决定本行的经营计划、投资方案和内部管理机构设置 ；制订年度财务预算、决算以及利润分配方
案 ；聘任或解聘高级管理人员，决定其报酬和奖惩事项 ；制定本行的基本管理制度 ；管理本行信息披露事项 ；听取
本行行长的工作汇报并检查行长的工作 ；以及法律法规、部门规章或本行《公司章程》授予的其他职权。董事会依照
本行适用的法律法规、部门规章及上市规则对本行《公司章程》等公司治理各项政策和制度进行持续的检查和更新，
并确保本行遵守各项政策和制度。
第六章 公司治理
（三）董事会的企业管治职能
本行的企业管治职能赋予董事会，具体职能如下 ：(1)制定及检讨本行的公司治理政策及常规工作 ；(2)检讨及监
察董事及高管的培训及持续专业发展 ；(3)检讨及监察本行在遵守法律及监管规定方面的政策及常规工作 ；(4)制定、
检讨及监察雇员及董事的操守准则 ；以及(5)检讨本行遵守《企业管治守则》的规定及在年报内《公司治理》的披露。
报告期内，经回顾确认本行董事会履职情况已遵守香港《上市规则》附录十四之守则条文。
（四）董事2022年出席会议情况
董事会下设专门委员会
战略发展与 薪酬与 关联交易
消费者权益 提名 考核 风险管理 审计 控制
董事 董事会 保护委员会 委员会 委员会 委员会 委员会 委员会 股东大会
亲自出席次数/应出席会议次数
执行董事
高迎欣 14/14 12/12 8/8 6/6 1/1
郑万春 14/14 12/12 13/13 1/1
袁桂军 14/14 13/13 8/8 1/1
非执行董事
张宏伟 14/14 12/12 8/8 1/1
卢志强 14/14 12/12 8/8 1/1
刘永好 14/14 12/12 8/8 1/1
史玉柱 14/14 12/12 8/8 1/1
吴迪 14/14 6/6 13/13 8/8 1/1
宋春风 14/14 13/13 7/7 8/8 1/1
翁振杰 14/14 12/12 6/6 7/7 1/1
杨晓灵 14/14 6/6 1/1
赵鹏 14/14 12/12 13/13 1/1
独立非执行董事
刘纪鹏 14/14 8/8 6/6 8/8 1/1
李汉成 14/14 8/8 6/6 13/13 8/8 1/1
解植春 14/14 8/8 6/6 13/13 1/1
彭雪峰 14/14 8/8 6/6 7/7 1/1
刘宁宇 14/14 8/8 6/6 13/13 7/7 8/8 1/1
曲新久 14/14 8/8 7/7 8/8 1/1
第六章 公司治理
注 ： 1. 根据本行《独立董事年报工作制度》，董事会审计委员会审议年报相关事项的会议邀请独立董事列席，刘纪鹏、李汉成、解植春列
席2次审计委员会会议 ；
会议 ；
（五）董事会会议及决议情况
报告期内，本行董事会共召开14次会议，审议议案104项，听取72项报告事项。其中，现场会议7次，书面传
签会议7次。
会议届次 召开日期 决议刊登报纸 披露日期
第八届董事会第十七次会议 2022年1月27日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年1月28日
第八届董事会第十八次会议 2022年2月28日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年3月1日
第八届董事会第十九次会议 2022年3月29日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年3月30日
第八届董事会第二十次会议 2022年4月29日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年4月30日
第八届董事会第二十一次会议 2022年5月31日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年6月1日
第八届董事会第二十二次会议 2022年6月28日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年6月29日
第八届董事会第二十三次会议 2022年7月18日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年7月19日
第八届董事会第二十四次会议 2022年7月29日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年7月30日
第八届董事会第二十五次会议 2022年8月26日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年8月27日
第八届董事会第二十六次会议 2022年9月15日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年9月16日
第八届董事会第二十七次会议 2022年9月28日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年9月29日
第八届董事会第二十八次会议 2022年10月28日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年10月29日
第八届董事会第二十九次会议 2022年11月30日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年12月1日
第八届董事会第三十次会议 2022年12月28日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年12月29日
注 ： 1. “现场会议”是指通过现场、视频、电话等能够保证参会人员即时交流讨论方式召开的会议 ；
第六章 公司治理
（六）独立非执行董事的独立性及履职情况
本行独立非执行董事的资格、人数和比例符合监管机构的规定。独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任
何业务或财务利益，也不担任本行的任何管理职务。本行已收到每名独立非执行董事按香港《上市规则》第3.13条规
定，就其独立性而做出的年度确认函，并对他们的独立性表示认同。
报告期内，本行召开2次独立非执行董事专题会议，独立非执行董事听取公司业务营销体系改革和人力资源改革
汇报，并就本行反洗钱、消费者权益保护等方面提出建议。本行独立非执行董事认真参加董事会及各专门委员会会
议，对重大关联交易、董事提名、董事和高管薪酬、聘任会计师事务所等事项发表独立意见。本行董事会自2007年
融及战略客户营销体系改革、小微新模式风控体系、附属机构管理等开展了专题研讨或专项调研，提出富有建设性
的意见和建议。本行高度重视相关意见和建议，并结合实际情况组织落实。
报告期内，本行独立非执行董事未对董事会和董事会各专门委员会议案提出异议。具体履职情况请参见本行于
（七）董事长及行长
本行董事长、行长的角色及工作由不同人士担任，各自职责界定清晰，符合香港《上市规则》的建议。
报告期内，高迎欣先生为本行董事长，负责领导董事会，担任会议主席，确保董事会会议上所有董事均知悉当
前所议事项，管理董事会的运作及确定董事会能适时及有建设性地讨论所有重大及有关的事项。为协助董事会能适
时地讨论所有重要及有关的事项，董事长会与相关高级管理人员合作以确保董事及时收到适当、完备及可靠的信息
供其考虑及审议。
报告期内，郑万春先生为本行行长，负责本行业务运作，推行本行的策略及业务计划，主持本行的日常经营管
理工作。
（八）董事、监事及有关雇员之证券交易
本行已采纳一套不比香港《上市规则》附录十的《标准守则》所订标准宽松的本行董事及监事进行证券交易的行为
准则。本行经查询全体董事及监事后，已确认他们于截至2022年12月31日止年度一直遵守上述守则。本行亦就有
关雇员买卖公司证券事宜设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。本行并没有发现有关雇员违反指引。
（九）董事关于编制账目的责任声明
本行各董事承认其有编制本行截至2022年12月31日止年度账目的责任。
第六章 公司治理
七、董事会专门委员会
本行董事会设立战略发展与消费者权益保护委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会、审计
委员会、关联交易控制委员会共6个专门委员会。除战略发展与消费者权益保护委员会外，其余各专门委员会均由
独立非执行董事担任主席。提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和关联交易控制委员会中，独立非执行董
事占比超过50%。
本行董事会各专门委员会构成如下 ：
专门委员会类别 成员姓名
战略发展与消费者权益保护委员会 高迎欣（主席）、张宏伟、卢志强、刘永好、郑万春、史玉柱、翁振杰、赵鹏
提名委员会 彭雪峰（主席）、高迎欣、张宏伟、卢志强、刘永好、史玉柱、刘纪鹏、
李汉成、解植春、刘宁宇、曲新久
薪酬与考核委员会 刘纪鹏（主席）、高迎欣、吴迪、翁振杰、杨晓灵、李汉成、解植春、
彭雪峰、刘宁宇
风险管理委员会 解植春（主席）、郑万春、吴迪、宋春风、赵鹏、李汉成、刘宁宇、袁桂军
审计委员会 刘宁宇（主席）、宋春风、翁振杰、彭雪峰、曲新久
关联交易控制委员会 李汉成（主席）、吴迪、宋春风、刘纪鹏、刘宁宇、曲新久、袁桂军
（一）战略发展与消费者权益保护委员会
研究审议长期发展战略和中长期发展纲要，监督和评估战略实施过程 ；研究审议普惠金融业务的发展战略规
划、基本管理制度、年度经营计划 ；研究审议消费者权益保护工作的战略、政策和目标、工作计划及报告 ；审议经
济、环境和社会公益事业等方面履行社会责任的情况 ；研究审议数据治理相关的重大事项 ；研究制订对外投资的相
关制度，对本行重大投资决策提出建议和方案 ；负责本行及附属机构的集团并表管理工作 ；研究制订对外兼并收购
的相关制度，研究兼并收购的策略，并提出建议实施方案。
报告期内，战略发展与消费者权益保护委员会于1月25日、2月19日、3月29日、4月13日、6月28日、7月29
日、8月15日、8月26日、9月6日、10月28日、11月16日、12月28日共召开12次会议，审议议案35项，听取14
项报告事项。战略发展与消费者权益保护委员会以推动本行贯彻国家政策和监管要求为重点，不断健全战略管理
体系，审议经营计划、资本战略等规划，开展战略执行情况评估，提出督导意见，促进战略有效实施 ；研究普惠金
融、小微金融、消费者权益保护等重要议题，学习监管检查评估通报，督导问题整改，促进本行全面贯彻国家政策
及监管要求 ；定期审议社会责任及ESG工作报告，推动本行积极落实社会责任 ；修订数据治理指引，提升本行数据
治理管理水平 ；强化并表及附属机构管理，健全制度体系，定期听取工作报告。
第六章 公司治理
（二）提名委员会
研究拟定董事、总行高级管理人员的选任程序和标准，并就董事候选人、总行高级管理人员的人选向董事会提
出建议 ；对本行新聘分行行长、信用卡中心总裁、财务负责人以及拟派驻担任附属机构董事长、监事长、总经理的
人选进行任前资格审查 ；对独立董事候选人进行资质审查，并每年审核独立董事的独立性及履职情况 ；制定特殊情
况下增补董事和总行高级管理人员的工作程序，适时开展增补提名工作 ；指导督促建立健全本行开发管理人才的综
合数据库 ；结合本行发展战略，每年分析评价董事会的架构、人数及成员多元化组成，向董事会提出建议。
本行董事提名程序为 ：(1)董事会提名委员会在广泛征求股东意见的基础上提出董事候选人，单独或者合计持有
本行已发行的有表决权股份总数百分之三以上股份的股东亦有权向董事会提出董事候选人 ；单独或者合并持有本行
已发行的有表决权股份总数百分之一以上股份的股东、本行董事会提名委员会、监事会可以提出独立董事候选人，
但提名的人数必须符合本行公司章程的规定。(2)由董事会提名委员会对候选人的任职资格和条件进行初步审核 ；(3)
将合格人选提交董事会审议 ；(4)以书面提案方式向股东大会提出，股东大会对每位董事候选人逐一进行表决 ；(5)遇
有临时增补董事的，由董事会提名委员会或符合提名条件的股东提出，并由董事会审议通过后提交股东大会予以选
举或更换 ；(6)同一股东及其关联方提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的三分之一。国家另有规定的除外。
报告期内，提名委员会于2月15日、3月14日、5月18日、7月5日、10月10日、10月28日、11月9日、12月7
日共召开8次会议，审议议案14项。提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》及年度《董事会提名委员会工作
计划》，认真履行委员会职责。审核独立非执行董事年度工作的独立性及履职情况，开展3名独立董事的征集与提名
工作，审核7名分行行长、6名附属机构高管任职资格 ；做好董事会整体架构、人员数量以及成员多元化政策的日常
分析，根据可计量的目标，评估董事会多元化政策执行及改善情况 ；实施附属机构董事会提名委员会“双秘书制”管
理等方面，进一步提升了委员会的工作有效性和管理科学性。
（三）薪酬与考核委员会
第八届董事会薪酬与考核委员会成员共9名，独立非执行董事占比超过50%，成员中无本行高级管理人员。主
席为独立非执行董事刘纪鹏，成员为高迎欣、吴迪、翁振杰、杨晓灵、李汉成、解植春、彭雪峰、刘宁宇。
研究并设计董事及总行高级管理人员的薪酬政策与制度，向董事会提出建议并监督实施 ；研究并设计董事及总
行高级管理人员的尽职考评制度、业绩考核标准和方案，定期开展评价工作 ；研究确定总行高级管理人员的职级薪
档 ；研究并设计董事及总行高级管理人员退出政策 ；厘定董事和总行高级管理人员薪酬奖惩方案，包括非金钱利
益、退休金权利及赔偿金额（包括丧失或非因行为失当而被解雇或终止职务或委任的赔偿），并向董事会提出建议 ；
研究并设计本行及附属机构的股权激励方案和实施方式 ；审查本行重大薪酬制度、提出改进建议并对执行情况进行
监督。
第六章 公司治理
报告期内，薪酬与考核委员会于1月24日、2月14日、3月21日、9月26日、11月21日、12月1日共召开6次会
议，审议议案11项，听取4项报告事项。薪酬与考核委员会围绕高级管理人员薪酬与考评，积极开展各项工作。薪
酬与考核委员会审核全行2022年度绩效薪酬追索扣回执行工作情况 ；组织董事2021年度履职评价 ；开展高级管理
人员年度尽职考评，研究设计考评方案并组织实施 ；审议2021 年度董事、监事以及高级管理人员薪酬事项 ；听取
（四）风险管理委员会
研究宏观经济形势、监管部门发布的法规、政策、制度等，制订风险偏好、风险管理策略，审核各类重大风险
管理政策，确保风险限额的设立 ；审议风险管理重要制度与程序、关键事项与计划，持续完善风险管理架构与流
程，督导高级管理层有效识别、计量、监测、控制并及时处置各类风险 ；掌握各类别风险管理情况，听取并审议全
面风险管理报告、各类专项风险报告、风险评估报告及其他风险管理相关信息报告，提出全面风险管理指导意见 ；
开展风险管理调研，评估各类风险状况、风险管理工作有效性、全面风险管理体系建设和实施情况等，及时反映风
险暴露情况和趋势，提出具体整改要求和建议，监督高级管理层开展全面风险管理工作 ；监督、审查本行经营管理
中重大风险事件处置，审核重大风险事件处置方案、大额呆账核销事项等。
报告期内，风险管理委员会于1月14日、2月21日、3月15日、3月23日、5月16日、6月8日、6月14日、6月
事项。风险管理委员会审议年度全面风险管理报告、季度呆账核销等议案，取得了良好的风险管理履职成效。听
取风险策略执行情况，深入推动各类体制改革和流程优化等风险管理重点工作开展，持续提升精细化管理水平。风
险管理委员会以完善董事会风险管理履职为主线，通过执行、管理、督导等举措，全方位加强集团风险管理的有效
性和合规性，不断强化履职的专业性和合规性。执行方面，董事会风险管理履职成效不断提升。充分发挥专委会职
能，做好各项议题审议和报告。同时，落实呆账核销管理职能，做好呆账核销议案审议。管理方面，风险管理体制
机制建设不断健全。坚持党的领导，将党委管风险机制和董事会风险治理体系有机结合指导经营层落实“党委管、
全面管、主动管”的风险管理机制完善风险政策体系，确保风险偏好、策略有效传导落实。督导方面，通过评估 －
整改 － 提升的管理闭环不断筑牢。逐条落实董事风险管理履职要求和建议，发挥专业价值。同时，开展董事会风险
评估，力促管理提升。
（五）审计委员会
董事会审计委员会中独立非执行董事3名，非执行董事2名。3名独立非执行董事均为财经、管理专家 ；2名非执
行董事为国内知名公司主要负责人员，具有丰富的管理经验和成熟的金融、财务专业知识。本行审计委员会结构合
理，具有足够的专业性和独立性，可以确保审计委员会有效发挥监督职能。
第六章 公司治理
监督及评估外部审计机构工作，提出聘请或更换外部审计机构建议，审核外部审计机构薪酬及聘用条款 ；检查
本行的财务及会计政策及实务，审阅本行拟披露的定期财务报告，对财务报告信息的真实性、完整性和准确性提出
意见 ；负责监督、评估、指导内部审计工作 ；督促指导本行内部控制体系建设，组织内部控制状况自我评价 ；负责
协调管理层、内部审计与外部审计之间的沟通，督促经营管理层对内审发现问题的整改，审阅外部审计机构致经营
管理层的建议书，协调经营管理层做出回应 ；审查监督本行员工举报财务报告、内部控制或其他不正当行为，确保
本行公平且独立地处理举报事宜，并采取适当的行动。
报告期内，审计委员会于1月13日、3月15日、4月20日、6月17日、8月12日、10月19日、11月21日共召开7
次会议，审议议案20项，听取20项报告事项。审计委员会持续监督本行内部控制机制建设，审议了内部控制评价方
案及报告，推动内部控制机制完善 ；监督指导内部审计工作，审议年度内部审计计划，定期听取内审工作报告及专
项审计报告，指导内审工作开展，推动管理层强化问题整改 ；组织完成年度外部审计师工作评价并提出续聘建议，
审核外部审计机构费用 ；监督外部审计工作，审阅外部审计计划，督促外部审计机构勤勉尽责 ；听取外部审计师就
本行内部控制的管理建议，并协调经营管理层做出回应，推动经营管理层、内审与外审的沟通。
审计委员会的主要职责为审阅、监察本行的财务申报程序及内部监控制度，并向董事会提供意见。本行审计委
员会已审阅并确认截至2022年12月31日止的2022年年度报告和2022年年度业绩公告。
（六） 关联交易控制委员会
对本行的关联交易进行管理和风险控制，制订关联交易管理基本制度 ；负责确认本行的关联方，并向董事会和
监事会报告 ；按照法律、法规及《公司章程》的规定对本行的关联交易进行界定 ；按照公正、公允的商业原则对本行
的关联交易进行审查和备案，重点关注关联交易的合规性、公允性和必要性 ；本行的重大关联交易由关联交易控制
委员会审查通过后，提交董事会批准，按照法律、行政法规、规章、本行股票上市地证券管理机构相关规定应当提
交股东大会审议的，还需由股东大会批准 ；审核本行重大关联交易的信息披露 ；法律、行政法规、规章、本行股票
上市地证券管理机构规定的，以及董事会授权的其他事宜。
报告期内，关联交易控制委员会于1 月18 日、2 月22 日、3 月15 日、4 月14 日、7 月12 日、9 月19 日、10 月27
日、11月15日共召开8次会议，审议议题21项，听取7项报告事项。关联交易控制委员会聚焦银保监会关联交易监
管新规落地实施，听取关联交易新规实施安排报告和工作进展报告 ；进一步优化组织架构和管理机制，督导经营
管理层设立跨部门的关联交易管理办公室 ；完善关联交易管理制度体系，修订《中国民生银行关联交易管理办法》
《董事会关联交易控制委员会工作细则》等 ；更新本行关联方认定标准，开展全行关联方信息更新工作，审议并完善
工作 ；督导本行经营层持续优化关联交易管理系统功能，强化关联交易信息化、智能化管理 ；持续对本行内部交易
管理进行有效指导。
第六章 公司治理
八、监事会
监事会为本行监督机构，依据《中华人民共和国公司法》等法律法规、监管规定和《公司章程》行使相应职权，促
进本行合规经营、稳健发展，维护本行和投资者利益，对股东大会负责。
（一）监事会人员构成及其工作情况
截至报告期末，本行监事会成员共8名，其中股东监事2名，外部监事3名，职工监事3名。2名股东监事具有丰
富的管理经验和金融、财务专业知识 ；3名外部监事均为财经、管理专家 ；3名职工监事长期从事政策研究及银行经
营管理工作，具有丰富的专业经验。
本行监事会结构合理，具有足够的专业性和独立性，可以确保监事会有效发挥监督职能。
（二）监事会职责
依据《公司章程》，本行监事会主要行使下列职权 ：对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意
见 ；检查公司财务，必要时以公司的名义另行委托会计师事务所独立审查公司的财务 ；对公司董事、高级管理人员
履行公司职务合法合规性进行监督 ；对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员
提出罢免建议 ；根据需要对公司的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计 ；根据需要对董事和高级管理人员进
行离任审计 ；可对公司聘用会计师事务所发表建议 ；提议召开临时股东大会和临时董事会 ；依照《中华人民共和国
公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼 ；发现公司经营情况异常，可以进行调查 ；
《公司
章程》规定或股东大会授予的其他职权。
（三）监事会会议情况及决议内容
报告期内，本行监事会共召开5次会议，审议通过了本行定期报告、监事会工作报告、履职评价报告、利润分配
方案、内部控制评价报告等24项议案，审阅年度风险管理报告、数据治理报告、资本管理报告、关联交易报告、信
息科技风险管理报告、业务连续性管理报告等28项报告。报告期内，本行监事会对所监督事项无异议。
会议届次 召开日期 决议刊登报纸 披露日期
第八届监事会第八次会议 2022年3月29日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年3月30日
第八届监事会第九次会议 2022年4月29日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年4月30日
第八届监事会第十次会议 2022年8月26日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年8月27日
第八届监事会第十一次会议 2022年9月15日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年9月16日
第八届监事会第十二次会议 2022年10月28日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2022年10月29日
第六章 公司治理
（四）本行监事2022年出席会议情况
监事会下设专门委员会
提名与
监事 监事会会议 股东大会 评价委员会 监督委员会
亲自出席次数/应出席次数
张俊潼 5/5 1/1 4/4 12/12
杨毓 5/5 1/1 – 12/12
鲁钟男 5/5 1/1 4/4 12/12
李宇 5/5 1/1 4/4 12/12
王玉贵 5/5 1/1 4/4 12/12
赵富高 5/5 1/1 4/4 12/12
张礼卿 5/5 1/1 4/4 –
龚志坚 5/5 1/1 – 12/12
赵令欢（已离任） 2/3 1/1 2/2 –
注 ： 监事变动情况请参见“第六章公司治理”中“五、董事、监事、高级管理人员情况”。
（五）外部监事履行职责情况
报告期内，外部监事能够投入足够的时间和精力履行职责。积极参加会议，认真审议各项议案 ；积极参与调研
评估，主动了解本行经营管理状况，并及时就发现的问题发表客观、公正的独立意见 ；积极关注股东行为管理与关
联交易管理情况，依法合规维护利益相关者合法权益。
（六）监事会专门委员会运作情况
(1) 人员构成及主要职责
截至报告期末，第八届监事会提名与评价委员会成员6名，主任委员为王玉贵，成员为张俊潼、鲁钟男、李宇、
赵富高、张礼卿。（原委员赵令欢先生2022年9月1日公告离职）
提名与评价委员会的主要职责范围包括 ：根据本行经营管理状况、资产规模和股权结构，对监事会的规模和构
成向监事会提出建议 ；研究监事的选任标准和程序，并向监事会提出建议 ；对由股东提名的监事候选人的任职资格
和条件进行审核 ；组织实施对董事、监事及高级管理人员年度履职情况的监督与评价工作 ；研究和拟定监事的薪酬
政策与预案，提交监事会审议，需由股东大会批准的，应提交股东大会审议 ；对董事的选聘程序进行监督 ；对全行
薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科学性、合理性进行监督 ；根据需要，负责组织对董事和高级管理
人员进行离任审计 ；监事会授权的其他事宜。
第六章 公司治理
(2) 履行职责情况
报告期内，提名与评价委员会共召开4 次会议，审议10 项议案，审阅1 项报告，完成了2021 年度履职评价工
作。通过列席董事会、高管层会议、听取专题汇报、组织专项评估调研等方式，了解和监督董事和高级管理人员履
职情况，对董事和高级管理人员履职情况进行日常性、持续性监督。在做好基础性调研工作的基础上，对2021年度
监事薪酬发放情况进行了审核，随2021年年度报告提交监事会审议并对外披露。先后分批组织监事参加监管部门举
办的培训，圆满完成了监管机构对监事任职资格的培训要求，提高了监事的履职能力。提名与评价委员会还听取了
全行薪酬管理制度实施情况和高级管理人员薪酬方案的汇报，并提出相关完善意见和建议。
(1) 人员构成及主要职责
截至报告期末，本行监事会监督委员会成员7名，主任委员为张俊潼，成员为杨毓、鲁钟男、李宇、王玉贵、赵
富高、龚志坚。
监事会监督委员会的主要职责范围包括 ：负责拟定对公司的财务活动进行检查、监督的方案 ；负责拟定对公司
的经营决策、风险管理和内部控制等进行检查监督的方案 ；负责组织对公司重大决策的合规性及实施情况进行评
估 ；负责组织对行内经营机构的考察、调研，并监督对相关问题的整改落实情况 ；负责根据监管机构的要求，对重
点项目组织实施专项检查，按时报送检查报告 ；负责处理监事会授权的其他事宜。
(2) 履行职责情况
报告期内，监事会监督委员会围绕监事会工作计划，认真组织开展各项监督检查工作，协助监事会组织完成重
点调研评估，加强国家政策落实、战略执行、风险管理、内控合规、财务决策和执行等重点领域监督，进一步完善
监督反馈机制，提升监督工作效能。监督委员会共召开12次会议，审议审阅事项43项，报告事项2项，培训事项1
项，学习传达贯彻44项重要文件及事项，实现对财务、风险、内控、合规等重点领域的全方位、多角度监督覆盖，
为监事会依法合规履职提供强有力的服务保障。在日常监督的基础上，拓宽监督维度，聚焦关键领域，增强监督力
度，全年形成3份改革转型专题调研报告，1份经营指标分析监督报告，向董事会、管理层发出30份监督工作函，8
期监督工作督办简报，有效促进了监事会监督工作成果转化为经营管理决策依据。
九、高级管理层
截至本报告披露日，本行高级管理人员共8位，包括行长郑万春、副行长袁桂军、副行长陈琼、副行长石杰、副
行长李彬、副行长林云山、财务总监兼董事会秘书白丹、首席信息官张斌。
本行高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督，根据《公司章程》及董事会授权开展经营管理活动，执行
股东大会决议及董事会决议，按照董事会、监事会要求，及时、准确、完整地报告本行经营管理情况。高级管理层
依法在其职权范围内的经营管理活动不受股东和董事会不当干预。本行行长负责主持本行的日常经营管理工作，并
向董事会报告工作 ；组织实施董事会决议、本行年度经营计划和投资方案 ；拟订本行内部管理机构和分支机构的设
置方案、基本管理制度、具体规章等。
第六章 公司治理
十、员工情况
截至报告期末，本集团在职员工62,615 人，其中本行员工59,756 人，附属机构员工2,859 人。本行有管理序
列岗位人员6,335 人，专业序列岗位人员 11 53,421 人。本行员工中，男性员工26,091 人，占比43.7%，女性员工
下学历3,652人，占比6.1%。本行退休人员857 人。截至报告期末，民生金租员工321人，民生加银基金员工295
人，民银国际员工109人，民生村镇银行员工1,932人，民生理财员工202人。
本行人力资源及薪酬政策的主导思想是 ：紧密围绕战略转型要求和中长期发展目标，构建数量充足、结构合
理、质量优良的战略人才梯队，通过人力资本的前瞻性、精准投入，促进构建高质量、可持续发展新模式，引导全
行夯实客户基础，推动以客户为中心的业务模式转型，保持合理的薪酬市场竞争力，强化薪酬激励在风险管控中的
约束导向。
根据内部管理机制，本行员工年度薪酬总额综合考虑员工总量、结构、青年员工成长、战略业务领域人才引进
与培养、风险控制和经营成果等因素确定。同时，员工绩效薪酬挂钩机构（部门）和个人的综合绩效完成情况，在考
核指标方面设置可持续发展、客户基础、风险控制、经济效益和社会责任等关键绩效指标，体现薪酬与经营绩效、
风险防范和社会责任的关联。报告期内，本行持续加大对青年员工、一线员工的培养与激励，并推行专业序列与岗
位定价薪酬改革，构建“管理 － 专业”双通道互通发展的人才成长发展体系，和基于岗位定价的薪酬体系，秉持“尊
重专业、尊重价值创造”的价值导向，逐步建立科学合理的用人与分配机制，打造“科学评价价值、合理分配价值、
全力创造价值”的循环动力系统，力求达到“高层有担当、中层有效率、基层有干劲”的激励效果。
为健全绩效薪酬激励约束机制，充分发挥绩效薪酬在公司治理和风险管控中的引导作用，平衡当期与长期、收
益与风险，防范激进经营行为和违法违规行为，本行对高级管理人员、关键岗位及对风险有重要影响岗位人员建立
绩效薪酬延期支付及追索扣回机制。对发生违法违规违纪行为、出现职责范围内风险超常暴露或涉及重大风险事件
的，本行将根据情形轻重扣减、止付及追索扣回相关责任人员的绩效薪酬。
报告期内，本行围绕战略转型规划与人才培养需求开展培训工作，构建与组织能力建设、员工职业生涯发展紧
密衔接的分层分类培训体系，撬动培训价值延伸。全面推进授信审查审批、战略客户服务等序列学习地图建设，开
发上线近600小时专项课程 ；持续加大对关键团队的培训力度，实施管理人员党校培训、数字化金融主力军培养、
改革V动力（第II季）等重点项目，加强数字化转型人才培养 ；全年组织实施六个批次、超过15万人次参与的岗位资
格考试，开展492期直播培训，并开创“全民生音”轻量化学习频道，探索培训赋能新模式，有效提升员工履职能力
与综合素养。
专业序列岗位人员包括从事产品研发、风险管理、信息科技、运营支持等人员。
第六章 公司治理
十一、部门设置情况
中国民生银行
客群部门 产品及支持部门 风险管理部门 后台支持部门 董监事会机构
公司业务部 交易银行部 风险管理部 财产与基建管理部／ 董事会办公室
办公室
战略客户群 投资银行部 总部基地建设
授信审批部 监事会办公室
办公室
地产金融部 金融市场部 人力资源部
信贷管理部 纪检监察室／ 审计部
资产托管部／ 党委巡视工作
机构业务部 资产保全部 发展规划部
养老金业务部 领导小组办公室
金融同业部 生态金融部 资产负债与
法律合规部 党群工作部
零售质量控制部／ 财务管理部
小微金融事业部／
普惠金融事业部 消费者权益保护部
信息科技部 安全保卫部
网络金融部
个人金融部
数据管理部 伦敦分行筹备组
财富管理部／ 信用卡中心
私人银行部
运营管理部
分行
第六章 公司治理
十二、机构情况
报告期末，本行已在全国41个城市设立了42家一级分行，已建成105家二级分行（含异地支行），分行级机构总
数量为147个。
报告期内，新建蚌埠分行、北海分行、泸州分行、肇庆分行、宜春分行、榆林分行等6家二级分行。
报告期末，本行机构主要情况见下表 ：
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
总行 1 13,137 3,235,696 北京市西城区复兴门内大街2号
北京分行 163 4,167 960,729 北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰
国际中心B座1层02单元、3-12层
上海分行 93 2,795 538,459 上海市浦东新区浦东南路100号
广州分行 103 2,765 312,236 广东省广州市天河区珠江新城猎德大道
深圳分行 60 1,981 237,666 广东省深圳市福田区海田路民生
金融大厦
武汉分行 89 1,603 92,054 湖北省武汉市江汉区新华路396号
中国民生银行大厦
太原分行 110 1,497 112,724 山西省太原市小店区南中环街426号
山西国际金融中心B座3号写字楼
石家庄分行 141 2,080 113,008 河北省石家庄市长安区裕华东路197号
民生银行大厦
大连分行 46 855 106,777 辽宁省大连市中山区人民东路52号
民生国际金融中心
南京分行 189 3,461 358,493 江苏省南京市建邺区江东中路399号
紫金金融中心1幢民生银行
杭州分行 89 2,053 228,743 浙江省杭州市江干区钱江新城市民街
重庆分行 110 1,271 121,390 重庆市江北区建新北路9号同聚远景大厦
西安分行 95 1,350 81,088 西安市高新区沣惠南路16号
泰华金贸国际5号楼民生银行
福州分行 42 1,000 49,486 福建省福州市湖东路282号
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
济南分行 134 2,035 136,536 山东省济南市泺源大街229号
宁波分行 42 788 45,748 浙江省宁波高新区聚贤路815号
成都分行 115 1,616 150,640 四川省成都市高新区天府大道北段
天津分行 52 995 90,963 天津市和平区建设路43号中国
民生银行大厦
昆明分行 81 956 71,988 云南省昆明市彩云北路11800号
泉州分行 42 657 30,614 福建省泉州市丰泽区刺桐路689号
苏州分行 36 1,129 101,227 江苏省苏州市工业园区时代广场23幢
民生金融大厦
青岛分行 49 965 67,487 山东省青岛市崂山区海尔路190号
温州分行 23 599 62,695 浙江省温州市鹿城区怀江路1号
金融大厦民生银行
厦门分行 29 550 41,648 福建省厦门市湖滨南路50号
厦门民生银行大厦
郑州分行 105 1,594 132,975 河南省郑州市郑东新区CBD商务外环路
长沙分行 45 996 74,778 湖南省长沙市岳麓区滨江路189号
民生大厦
长春分行 24 582 22,830 吉林省长春市南关区长春大街500号
民生大厦
合肥分行 69 948 80,063 安徽省合肥市蜀山区芜湖西路与
金寨路交口银保大厦
南昌分行 40 646 72,896 江西省南昌市红谷滩新区会展路545号
汕头分行 28 510 30,877 广东省汕头市龙湖区韩江路17号
华景广场1-3层
第六章 公司治理
资产总额
（百万元，
不含递延
机构名称 机构数量 员工数量 所得税资产） 地址
南宁分行 41 625 75,821 广西自治区南宁市民族大道136-5号
华润大厦C座1-3层，3夹层，
呼和浩特分行 22 470 33,992 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川
大街20号，东方君座C座中国
民生银行大厦
沈阳分行 47 546 25,916 辽宁省沈阳市和平区南京北街65号
香港分行 1 277 172,977 香港中环金融街8号国际金融中心
二期37楼01-02室、12-16室及40楼
贵阳分行 41 563 52,799 贵州省贵阳市高新区长岭南路33号
天一国际广场8号楼
海口分行 17 226 11,094 海南省海口市龙华区滨海大道77号
中环国际广场
拉萨分行 4 169 7,516 西藏自治区拉萨市北京西路8号环球大厦
上海自贸试验区分 1 118 65,750 上海市浦东新区浦东南路100号40楼
行
哈尔滨分行 17 352 23,224 黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路11号
奥林匹克中心一区1-6层
兰州分行 11 290 18,048 甘肃省兰州市城关区白银路123号
甘肃日报报业大厦（一至四层）
乌鲁木齐分行 7 218 22,268 新疆自治区乌鲁木齐市沙依巴克区
扬子江路314号
西宁分行 4 149 10,985 青海省西宁市城中区昆仑中路102号
电信实业大厦裙楼1-4层
银川分行 5 172 12,235 宁夏自治区银川市金凤区上海西路106号
金海明月19号楼1-5层
地区间调整 – – -1,286,563
合计 2,463 59,756 7,008,576
注 ： 1. 机构数量包含总行、一级分行、二级分行（含异地支行）、支行营业网点（含营业部）、社区支行、小微支行等 ；
第六章 公司治理
十三、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在本报告期内的具体实施情况
截至目前，本行尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十四、股东权利
（一）股东召开临时股东大会的程序
本行《公司章程》规定单独或者合并持有本行有表决权股份总数10%以上的股东请求时，本行在2个月以内召开
临时股东大会。
股东要求召集临时股东大会或者类别股东会议，应当按照下列程序办理 ：
单独或者合并持有本行有表决权股份总数10%以上的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面
形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和《公司章程》的规定，在收到请求后10日内提出同意或不同意
召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会或类别股东会议的，应当在作出董事会决议后5日内发出召开股东大会或类别股东
会议的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。
董事会不同意召开临时股东大会或类别股东会议，或者在收到请求后10日内未作出反馈的，单独或者合并持有
在该拟举行的会议上有表决权的股份10%以上的股东有权向监事会提议召开临时股东大会或类别股东会议，并应当
以书面形式向监事会提出要求。
监事会同意召开临时股东大会或类别股东会议的，应在收到请求5 日内发出召开股东大会或类别股东会议的通
知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。
监事会未在规定期限内发出股东大会或类别股东会议通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续90日以
上单独或者合并持有本行10%以上股份（该等股份在该拟举行的会议上有表决权）的股东可以自行召集和主持。
监事会或股东自行召集的股东大会，董事会和董事会秘书应予配合。董事会应当提供股权登记日的股东名册。
会议所必需的费用由本行承担。
第六章 公司治理
（二）在股东大会提出提案的程序
本行《公司章程》规定，单独或者合并持有本行有表决权股份总数3%以上的股东，有权向本行提出提案，可以
在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，
公告临时提案的内容。
董事会决定不将股东提案列入会议议程的，应在该次股东大会上进行解释和说明，并将提案内容和董事会的说
明在股东大会结束后与股东大会决议一并公告。
本行召开股东大会年会，持有本行有表决权股份总数3%以上的股东有权以书面形式向本行提出新的提案，本行
应当将提案中属于股东大会职责范围内的事项，列入该次会议的议程。
股东可通过本行董事会办公室向股东大会提出提案，联系方式同“（四）向董事会提出查询”中所列。
（三）召开董事会临时会议
本行《公司章程》规定，代表1/10以上表决权的股东可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10
日内，召集和主持董事会会议。
（四）向董事会提出查询
股东在向董事会办公室提供证明其持有本行股份的种类及持股数量的书面文件，并经本行核实股东身份后，有
权依据《公司章程》查阅本行有关信息，包括《公司章程》、股本状况、经审计的财务报表、董事会报告、监事会报
告、股东会议的会议记录等。联络方式请参见“十五、与股东的沟通”。
十五、与股东的沟通
（一）信息披露
本行严格遵循沪港两地证券交易所监管规定，按照“真实、准确、完整、及时、公平”的原则，合规高效开展
信息披露工作，及时对外发布各类定期报告和临时公告，确保所有股东有平等的机会获取本行信息。报告期内，本
行在上交所发布4份定期报告，52份临时公告 ；在香港联交所发布106份信息披露文件，其中包括境外监管公告48
份 ；根据香港《上市规则》规定，合规完成本行《环境、社会及管治报告》的发布。
本行2021年年度报告荣获美国通讯专业联盟(LACP)五项年报大奖，包括“银行业金奖”
“技术成就奖”
“全球最
佳年报100强”
“亚太地区最佳年报80强”和“最佳50强中文报告”。
第六章 公司治理
（二）投资者关系
本行根据《中国民生银行股份有限公司投资者关系管理工作制度》开展投资者关系管理工作，通过投资者关系网
站、电话、传真、电子邮箱、上证e互动平台等渠道，采取股东大会、投资者说明会、路演、分析师会议、接待来
访、座谈交流等方式，与投资者进行沟通交流，交流渠道畅通高效。
度》，制度全文请参见本行投资者关系网站。
全体董事、监事以及外部审计师出席会议，全体高级管理人员列席会议。会后，董事长、行长和主要高级管理人员
与参会股东就本行发展战略、转型进程、经营情况等进行现场交流。
全年以线上形式召开业绩说明会两场。2022年3月，董事长、行长和主要高级管理人员出席了2021年度业绩说
明会，首次通过“民生播客厅”在手机银行客户端、微信端、网页端同步直播，参与投资者超过1万人次 ；2022年11
月，行长和主要高级管理人员出席了季度业绩说明会，通过上证路演平台与投资者互动。业绩说明会问答实录等详
细资料请参见本行投资者关系网站。
报告期内，本行通过参加券商策略会、接待专题调研、组织日常交流会，与来自境内外的350位投资者和分析
师召开了55场会议，以增进资本市场对本行经营策略和发展前景的了解 ；接听投资者热线近500通，回复上证e互
动平台提问近百则，为中小投资者参与投资者关系活动、行使股东权利提供便利。
订阅投资者关系活动提醒、预约线上线下交流，并开设“投资者问答”专栏，集中解答中小投资者普遍关心的问题。
第六章 公司治理
本行秉承为投资者服务、对投资者负责的理念，高效组织投资者关系活动、高度重视投资者诉求，获得市场持
续认可。2022年，本行再度荣获中国证券金紫荆奖“最佳投资者关系管理上市公司”、香港投资者关系协会“投资者
关系大奖 － 卓越证书”，被国际权威刊物IR Magazine提名为大中华区“最佳投资者关系网站”
“最佳投资者关系多媒
体应用（大型公司）”。
投资者可通过如下方式查询本行相关信息或与投资者关系团队联络 ：
地址 ：中国北京市西城区复兴门内大街2号中国民生银行
邮政编码 ：100031
投资者关系网站 ：ir.cmbc.com.cn
联系电话 ：86-10-58560975、86-10-58560824
传真 ：86-10-58560720
电子信箱 ：cmbc@cmbc.com.cn
十六、2022年《公司章程》的变动情况
本行根据《公司法》
《证券法》
《商业银行法》等法律法规及《银行保险机构公司治理准则》
《上市公司章程指引》
《上市公司股东大会规则》
《上市公司独立董事规则》
《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》
《商业银行股权
管理暂行办法》
《银行保险机构关联交易管理办法》等监管制度要求，结合本行的实际情况，对《公司章程》进行修
订。《关于修订〈中国民生银行股份有限公司章程〉的议案》于2022 年6 月10 日经本行2021 年年度股东大会审议通
过。修订内容请见刊载于本行网站、上交所网站（日期为2022年4月22日、2022年5月20日）和香港联交所网站（日
期为2022年4月22日、2022年5月20日）的股东大会会议通知、会议文件和通函。根据原中国银行业监督管理委员
（银监发〔2013〕43 号）的有关规定，本行对《公司章
会于2013 年发布的《关于加强商业银行股权质押管理的通知》
程》进行修订。新增“股东质押本行股权数量达到或超过其持有本行股权的百分之五十时，应当对其在股东大会和派
出董事在董事会上的表决权进行限制”。《关于修订〈中国民生银行股份有限公司章程〉个别条款的议案》于2022年10
月28日经本行第八届董事会第二十八次会议审议通过。该议案尚待本行股东大会审议批准。股东大会审议批准后的
《公司章程》需经中国银保监会核准。
十七、董事遵守有关持续专业发展培训的情况
报告期内，本行每名董事均恪守作为公司董事的责任与操守，并与本行的业务经营及发展并进。本行注重董事
的专业可持续发展，鼓励董事参与多种形式的培训，积极开展宏观金融政策、监管规章制度的持续学习。同时，各
位董事均通过研读报刊书籍不断发展、更新知识和技能。全体董事均多次参加本行组织的专题培训或研讨会，研究
审阅了多项战略、风险专题报告，听取并研讨本行改革重大事项，全面了解本行改革及经营管理状况。本行董事高
迎欣、张宏伟、郑万春、史玉柱、宋春风、李汉成、解植春等参加了监管机构组织的专题培训。
第六章 公司治理
十八、公司秘书接受培训的情况
截至2022年12月31日止的财政年度内，联席公司秘书白丹、黄慧儿均已参加不少于15个小时由上交所、香港
联交所及其他专业机构举办的相关专业培训。
十九、与公司秘书联络的情况
本行于报告期内委任外聘服务机构卓佳专业商务有限公司黄慧儿女士为本行联席公司秘书，本行证券事务代表
王洪刚先生为主要联络人。
二十、符合香港《上市规则》附录十四《企业管治守则》的要求
于报告期内，根据载列于香港《上市规则》附录十四的《企业管治守则》，本行已全面遵守该守则所载的守则条
文，同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。
二十一、董事会风险管理情况
本行董事会负责建立健全有效的风险管理及内部控制体系，并对全行内部控制、风险管理体系建设和风险水平
进行监督评价（包括审查其有效性）。该体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出合理（而非绝对）的保证，并管
理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已通过其下设的风险管理委员会、审计委员会审查
全行的风险管理及内部控制的充足程度及成效。董事会审议通过《中国民生银行2022年度内部控制评价报告》，并听
取及审阅相关董事会专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。有关本行风险
管理详情，参见本报告“第三章管理层讨论与分析”中“十二、风险管理。
本行董事会以完善风险管理履职为主线，根据中国人民银行《宏观审慎政策指引（试行）》、中国银保监会《银行
保险机构公司治理准则》等监管规定与内部风险管理需要，建立并持续完善董事会及专委会履职清单，强化依法合
规履职，夯实管理基础，完善制度体系，优化董事会及专委会的风险管理职责权限、议事规则、工作程序等，不断
提升精细化管理水平。审议年度风险偏好陈述书、风险策略及执行情况的报告等，聚焦风险管理体系优化、偏好策
略制定、制度流程建设、系统工具提升等重点工作，不断完善各类风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制与
缓释机制，监督高级管理层开展全面风险管理，提升风险管理的主动性、科学性和前瞻性。在董事会下设风险管理
委员会，具体职责、履行职责情况等请参见本章“七、董事会专门委员会（四）风险管理委员会”。
处理及发布内幕消息的程序和内部监控措施。本行已制定信息披露事务管理制度和内幕信息知情人管理制度。
本行信息披露及内幕信息管理工作由董事会负责，授权董事会秘书负责组织、协调和实施。本行相关制度对重大信
息和内幕信息报告责任人、重大信息报告环节和披露审批流程以及内幕信息知情人保密登记要求予以明确规定。本
行如实、完整记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的内容和时间等相
关档案，对内幕信息进行管理和监控。
第六章 公司治理
二十二、内部控制与内部审计
（一）内部控制评价情况
本行建立了健全的公司法人治理结构，董事会、监事会、管理层各司其职，本行内部控制管理体系有效运作。
本行根据《中华人民共和国商业银行法》
《商业银行内部控制指引》
《企业内部控制基本规范》等法律法规和监管规章
的要求，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系，形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督
和纠正的内控机制。
本行充分发挥内部审计的监督评价作用，不断完善内部控制评价监督体系，持续优化内部控制评价流程和工
具，完善内部控制体系，提升内部控制管理的精细化程度。报告期内，按照内部控制评价原则和年度审计计划，
效覆盖重点业务和重要风险领域 ；采取日常监督、集中后续审计、内部控制有效性考核等多种措施监督落实内部控
制及风险问题有效整改 ；依据本行制度对检查发现违规违纪行为发起问责。本行通过持续的内部控制评价，有力促
进了内部控制体系的完善和内部控制管理水平的提升。
（二）内部审计情况
本行设立内部审计机构 － 审计部，实行总部垂直管理的独立审计模式，设立华北、华东、华南、华中、东北和
西部六个区域审计中心 ；并结合本行专业化经营特点，设立公司业务审计中心、零售业务审计中心、金融市场业务
审计中心、信息科技审计中心、集团及中后台管理审计中心、风险审计及数据管理中心、规划及业务管理中心、评
价监督中心。审计部负责对本行所有业务和管理活动进行独立检查和评价，对内部控制的有效性进行监督、检查，
独立、客观地开展内部控制评价和咨询工作。重大审计发现和内部控制缺陷向董事会直接报告，并通报高级管理
层，保证了内部审计的独立性和有效性。本行建立了较为规范的内部审计制度体系并不断修订完善 ；建立了现场审
计与非现场审计相结合的审计检查体系，非现场审计系统覆盖到本行所有的资产与负债业务 ；以风险为导向开展内
部控制审计工作，审计范围覆盖到公司业务、零售业务、金融市场、信用卡、财务会计、风险管理等全部业务条线
和内控管理环节 ；基本实现了信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险审计的全覆盖。
本行通过全面审计、专项审计、经济责任审计等多种形式，对经营机构内部控制状况进行监督检查。报告期
内，按照年度审计计划，审计部高效完成了全年审计工作任务，共组织实施专项审计52项 ；开展经营机构全面内控
审计30项 ；开展经济责任审计192人次 ；发出风险提示和审计提示24份 ；出具重大事项报告、情况汇报、调研报告
等33 份，充分发挥了内部审计监督、评价和咨询职能。针对审计发现的问题，持续跟踪、督促被审计单位进行整
改，有力促进了本行内控的完善和管理水平的提升。
第六章 公司治理
二十三、报告期内对子公司的管理控制情况
报告期内，本行通过子公司股东会、董事会、监事会对民生金租、民生加银基金、民银国际、民生理财4家非银
子公司以及29家民生村镇银行实行控制管理，围绕“用心服务的银行”战略定位，落实“一个民生”管理理念和“六个
统一”管理原则，全力推动新的附属机构管理模式落地，促进加快提升经营管理水平，支持附属机构高质量发展，
提升集团一体化金融服务能力。
中国民生银行股份有限公司
董事会报告
Report of the
Board of
Directors
第七章 董事会报告
一、主要业务回顾、财务成果及发展
有关本行的主要业务、财务表现关键指标分析、业务发展，请参见“第二章会计数据和财务指标摘要”及“第三
章管理层讨论与分析”。
二、公司的环境政策及表现
本行根据香港《上市规则》第13.91条以及载于香港《上市规则》附录二十七的《环境、社会及管治报告指引》刊发
《2022年度环境、社会及管治报告》。请见上交所网站、香港联交所披露易网站及本行网站。
三、遵守相关法律及法规
董事会认为，报告期内，本行依法开展经营活动，决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。报
告期内，未发现本行现任董事、监事及高级管理人员在履行职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害本行及股东
利益的行为。
四、期后事项
除上文披露外，于财政年度结算日后截至本报告日期，本行并无发生任何重大事项。
五、利润及股利分配情况
（一）2021年年度股利分配执行情况
本行根据第八届董事会第十九次会议及2021 年年度股东大会审议通过的2021 年度利润分配方案向本行全体股
东实施了分红派息。以本行股权登记日的总股数为基数，向股权登记日登记在册的全体股东派发2021年年度现金股
利 ：每股派发现金股利人民币0.213元（含税），共计派发现金股利人民币93.26亿元。现金股利以人民币计值和宣
布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付。
A股股东、沪股通股东的现金红利已按规定于2022 年6 月发放，H股股东、港股通股东的现金红利已按规定于
日期为2022年6月10日、6月17日的上交所网站公告。
（二）2022年年度利润分配预案
根据本行2022年度财务报表，本行实现净利润343.27亿元，已支付永续债利息和优先股股息合计41.06亿元 ；
按照本行2022年净利润的10%提取法定盈余公积34.33亿元 ；按照本行2022年末风险资产的1.5%差额提取一般风
险准备16.33亿元。
根据《中国民生银行股份有限公司章程》对利润分配的有关规定，综合考虑监管机构对资本充足率的要求以及本
行业务可持续发展等因素，拟向股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人
民币2.14元（含税）。以本行截至2022年末已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计约人民币93.69亿元。
第七章 董事会报告
实际派发的现金股利总额将根据股权登记日登记在册的总股数确定。现金股利以人民币计值和宣布，以人民币
向A股股东支付，以港币向H股股东支付。港币实际派发金额按照股东大会召开当日中国人民银行公布的人民币兑换
港币基准汇率折算。
六、近三年普通股股利分配情况
每10股派息金额（含税，人民币元） 2.14 2.13 2.13
每10股转增数（股） – – –
现金分红金额（含税，人民币百万元） 9,369 9,326 9,326
归属于母公司普通股股东的净利润（人民币百万元） 31,163 31,053 30,972
现金分红占归属于母公司普通股股东的净利润的比率(%) 30.06 30.03 30.11
注 ： 2022年度利润分配方案尚需2022年度股东大会审议批准后方可实施
七、普通股股利分配政策的制定和执行情况
《公司章程》规定，本行利润分配重视对投资者的合理投资回报。本行利润分配政策应保持一定的连续性和稳定
性，公司在盈利年度应当分配股利。公司研究论证股利分配政策时应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者
的意见。在股东大会对利润分配政策进行审议前，公司应充分听取中小股东的意见和诉求。在满足本行正常经营资
金需求的情况下，公司应当主要采取现金方式分配股利。
本行每年以现金方式分配给普通股股东的利润不少于本行当年度实现的归属于普通股股东的可分配利润的百分
之十。本行可以进行中期现金分红。
本行在上一个会计年度实现盈利，但本行董事会在上一会计年度结束后未提出现金利润分配预案的，应当在定
期报告中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存本行的用途，独立董事还应当对此发表独立意见，股东大
会表决该议案时应提供网络投票方式。
第七章 董事会报告
本行根据经营情况和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反本行上市地监
管部门的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需事先征求独立董事和监事会的意见，并充分听取中小股东的意
见，经本行董事会审议后提交公司股东大会批准。对现金分红政策进行调整的，应经出席股东大会的股东所持表决
权的三分之二以上通过，股东大会表决该议案时应提供网络投票方式，并单独公开披露中小投资者投票结果。
报告期内，本行利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，充分保护中小投资者的合法权益，由独立董
事发表意见，有明确的分红标准和分红比例。
八、税项和税项减免
本行股东依据以下规定及不时更新的税收法规缴纳相关税项，并根据实际情况享受可能的税项减免，并应就具
体缴纳事项咨询其专业税务和法律顾问意见。以下引用的税收法规均为截至2022年12月31日前发布。
（一）A股股东
根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
（财税〔2012〕85号）和《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》
（财税〔2015〕101号）的规
定，持股期限超过1年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税 ；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按
统一适用20%的税率计征个人所得税。证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，亦按照上述规定计征个人所
得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条第（二）项的规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权
益性投资收益为免税收入。
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十三条的规定，《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条
第（二）项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取
得的投资收益。《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条第（二）项所称股权、红利等权益性投资收益，不包括连
续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，非居民企业股东取得股息所得，减按10%征收企业
所得税。
（二）H股股东
（国税函〔2011〕348号），在香港发
根据《关于国税发(1993)045号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知》
行股份的境内非外商投资企业向境外居民个人股东派发的股息时，一般可按10%的税率扣缴个人所得税。境外居民
个人股东可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收
优惠。对于向股息派发登记日名列本行H股股东名册的H股个人股东派发股息事项，本行将按10%税率代扣代缴个
人所得税，税务法规及相关税收协定另有规定的除外。
第七章 董事会报告
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，非居民企业就其来源于中国境内的所得，由扣缴义务人按
理人或受托人、或其他组织及团体名义登记的H股股份皆被视为由非居民企业股东所持有的股份，本行将在向其派
发股息时按10%税率代扣代缴企业所得税。
根据现行香港税务局的惯例，在香港无须就本行派付的H股股息缴付税款。
有关沪港通的税项事宜根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关
税收政策的通知（财税〔2014〕81号）》的规定执行。
有关深港通的税项事宜根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关
税收政策的通知（财税〔2016〕127号）》的规定执行。
（三）境内优先股股东
个人取得的非公开发行的境内优先股股息涉及的个人所得税缴纳事宜，根据中国相关税务法规规定执行。
对于属于《中华人民共和国企业所得税法》规定的居民企业股东（含机构投资者），其现金股息所得税由其自行缴
纳，其他股东现金股息所得税的缴纳，根据相关规定执行。
根据《国务院关于开展优先股试点的指导意见》，企业投资优先股获得的股息、红利等投资收益，符合税法规定
条件的，可以作为企业所得税免税收入。
九、主要股东
有关本行的主要股东信息，请参见“第四章股份变动及股东情况”。
十、股本与股票及债券发行
有关本行截至2022年12月31日的股本与股票及债券发行的情况，请参见“第四章股份变动及股东情况”
“第五章
优先股相关情况”。
第七章 董事会报告
十一、会计师事务所出具的审计意见
本行2022年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计
师闫琳、张红蕾签字，出具了“普华永道中天审字(2023)第10020号”标准无保留意见的审计报告。
十二、优先认股权
《中华人民共和国公司法》及《公司章程》未就优先认股权作出规定，不要求本行按股东的持股比例向现有股东发
售新股。《公司章程》第三十一条规定，本行增加注册资本，可以采用向非特定投资人募集普通股股份，向现有股东
配售普通股股份，向现有股东派送普通股股份，向特定对象发行普通股股份、优先股转换为普通股或者法律、行政
法规许可的其他方式。《公司章程》中未规定关于股东优先认股权的强制性规定。
十三、慈善及其他捐款
报告期内，本集团的公益捐赠额为人民币1.01亿元。
十四、董事、监事及高级管理人员情况
有关本行董事、监事及高级管理人员的名单、简历、合约安排及薪酬详情，请参见“第六章公司治理”章节。截
至本年度报告披露日，翁振杰先生的董事任职资格尚需中国银行业监督管理机构核准。因中国泛海控股集团有限公
司在本行出现授信逾期，根据监管相关规定，卢志强副董事长在本行董事会的表决权受到限制。
报告期内，本行为雇员提供的退休福利的情况载于财务报表附注八、22“应付职工薪酬”。
十五、管理及行政管理合约
报告期内，本行未就本行整体或主要业务签订任何行政管理合约。
十六、许可弥偿条文及董事、监事、高级管理人员保险
报告期内，本行已就董事、监事及高级管理人员可能面对因企业活动产生的法律诉讼，为董事、监事及高级管
理人员购买了有效的责任保险。
十七、与客户和雇员的关系
本集团认为，与客户保持良好关系非常重要，并努力为客户提供更高效便捷的服务及创造更大的价值与回报。
于2022年，本集团与客户之间并没有重大和严重的争议。
关于本行与员工的关系请参见本行《2022年度社会责任报告》
《2022年度环境、社会及管治报告》。
第七章 董事会报告
十八、消费者权益保护履职情况
报告期内，本行消费者权益保护工作持续贯彻“以人民为中心”的发展思想，践行“以客户为中心”的经营理念，
围绕强化顶层设计、优化体制机制、聚焦重点领域、强化投诉管理、推进文化建设、加强支持保障六个方面，持续
提升消保工作水平。在强化顶层设计方面，本行已将消保工作深度融入公司治理，本年度董事会修订公司章程，健
全消保履职体系，审阅消保年度工作报告和计划，专题学习监管部门消保重点文件，研究消保重大问题和政策，并
给出工作指导及建议，进一步提升消保履职水平。监事会优化履职评价方法，强化对董事会及高管层的履职监督，
通过会议议事、审阅报告等形式及时掌握了解消保工作情况，通过监督工作函形式督促董事会及高管层重视消保工
作，推进问题整改。高管层认真落实监管部门、董事会、监事会要求，通过行长办公会、消保委会议、工作约谈、
工作批示等形式部署、指导、督促全行消保工作开展。在优化体制机制方面，持续完善消保专项制度、内化制度、
操作规范等制度管理体系。优化消保审查机制，完善审查指引体系、强化审查审批人员管理，建立审查后督机制，
形成消保审查闭环管理。优化消保考核约束体系，突出分类考核，强化考核运用，促进消保管理工作全面提升。在
聚焦重点领域方面，根据监管要求和外部市场环境变化，结合内部管理需要，进一步聚焦消费者金融信息保护、适
老化金融服务、消费者适当性管理、合作机构消保管理、服务收费等重点领域，将消保工作深度融入业务，推进专
业化执行，提升消保操作与服务管理水平。在推进文化建设方面，组织全行开展“3•15”宣传周、金融知识普及月等
集中教育宣传活动，打造“民生消保在行动”品牌，策划开展金融知识普及城市接力活动，持续强化线上“消保专栏”
和线下公众教育区、金融教育示范基地建设，赢得监管部门和社会公众认可。持续开展分层级、多领域的消费者权
益保护培训，着力提升宣传和培训的深度与广度。在加强支持保障方面，强化科技赋能和团队建设，集中力量建设
消保工作相关系统，加快推进消保管理的数字化转型。加大金融消费权益保护部门人员配置力度，强化资质管理，
为消保工作开展提供有力保障。
在投诉管理方面，本行严格落实监管机构投诉管理工作要求，本年度全面优化投诉处理流程，持续提升投诉处
理质效 ；完善溯源整改机制，推进投诉问题源头治理 ；加大统筹推动力度，推进纠纷多元化解机制有效落实。2022
年本行共受理金融消费者投诉165,916件，从业务分布看，投诉量较高的是信用卡(67.93%)、借记卡(21.35%)和贷
款(4.58%)等业务领域 ；从地区分布看，投诉量较高的是北京（71.80%，含信用卡中心投诉）、广东(3.73%)和深圳
(2.07%)。本行将持续聆听客户心声，对客户投诉进行监测分析，挖掘客户真实需求，努力通过投诉管理推动实现
产品优化、管理改进和服务提升，切实保障消费者的合法权益。
十九、董事会对信息披露事务管理制度执行情况的评价
务管理制度>的议案》，持续优化完善本行信息披露制度体系。报告期内，本行严格遵守信息披露相关法律法规和监
管要求，积极履行信息披露义务，认真执行信息披露管理制度，及时、公平地披露信息，所披露信息真实、准确、
完整。
承董事会命
高迎欣
董事长
监事会报告
监事会报告
Report
Reportofofthe
the
Board
Boardofof
Supervisors
Supervisors
第八章 监事会报告
报告期内，监事会按照《中华人民共和国公司法》
《公司章程》和监管法规赋予的各项职责，坚持以党中央、国务
院、监管部门各项政策要求为遵循，围绕宏观政策落实、发展战略执行、风险管理、内控合规、财务管理、履职监
督评价等重点领域，拓展监督维度、创新监督手段、增强监督力度、形成监督合力，推进监事会监督关口前移，加
强深层次、实质性监督调研，积极发挥监事会在公司治理中的监督作用，推动全行持续提升公司治理水平、加快实
现高质量发展。
报告期内，根据监管要求和履职需要，全年组织召开监事会及其专门委员会会议23次，其中监事会会议5次，
审议审阅事项52项 ；监事会非决议会议2次，审阅事项10项 ；提名与评价委员会会议4次，审议审阅事项11项 ；监
督委员会会议12 次，审议审阅事项43 项，学习传达贯彻44 项重要文件及事项，报告事项2 项 ；依法出席股东大会
报，1份经营分析监督报告，以及3份改革转型专题监督调研报告。
监事会持续完善制度体系，优化监督工作机制，提升监督工作质效。一是完成监事会议事规则、公司章程（监
事会部分）等相关制度修订，进一步明确监事会、监事等公司治理主体职责。制定监事会会议审议审阅工作规范，
定制上线“监事工作讯息”平台，持续推进数字化、标准化监督体系建设。二是推进监事会监督关口前移。组织监事
列席董事会相关委员会会议，对呆账核销问责等重大事项发表客观、独立的监督意见并通报董事会，督促全行上下
加强内部控制、优化业务流程、完善问责机制，筑牢风险合规基础。三是持续完善协同监督机制，与纪检、审计等
监督力量协同推进重大事项决策、重大财务支出、重点改革转型、风险合规重点关注领域的监督工作，协同开展调
研，加强信息共享，形成监督合力。
监事会就有关事项发表的独立意见如下 ：
一、公司依法经营情况
报告期内，本行依法开展经营活动，决策程序符合法律、法规及《公司章程》的有关规定。未发现本行董事、高
级管理人员在履行职务时有违反法律法规、《公司章程》或损害本行及股东利益的行为。
二、财务报告真实情况
本行年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据国内和
国际审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。财务报告真实、准确、完整地反映了本行的财务状况和
经营成果。
三、公司募集资金使用情况
报告期内，本行募集资金使用与本行募集说明书承诺的用途一致。
四、公司收购、出售资产情况
报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或者造成本行资产流失的情形。
第八章 监事会报告
五、关联交易情况
报告期内，关联交易管理符合国家法律、法规和《公司章程》的相关规定，未发现损害本行和股东权益的行为。
六、股东大会决议执行情况
监事会对本行董事会在2022年内提交股东大会审议的各项报告和提案没有异议，对股东大会决议的执行情况进
行了监督，认为董事会认真执行了股东大会的有关决议。
七、内部控制情况
本行持续加强和完善内部控制，监事会对本行《2022年度内部控制评价报告》无异议。报告期内，未发现本行内
部控制机制和制度在完整性、合理性、有效性方面存在重大缺陷。
八、信息披露实施情况
报告期内，监事会对本行信息披露实施情况无异议，本行认真执行信息披露事务管理制度，履行信息披露义
务，未发现信息披露中存在违法违规的行为。
承监事会命
张俊潼
监事会主席
第九章 ESG管治、环境和社会责任
置、考核机制，着力将ESG管理要求融入公司治理和经营管理各环节。本行高度重视各利益相关者的共同价值，重
点聚焦环境、社会与管治的关键领域，不断提升ESG管理水平，积极履行环境和社会责任。
履行社会责任及ESG信息详情请参见《2022年度社会责任报告》
《2022年度环境、社会及管治(ESG)报告》。
一、ESG管治
本行董事会全面监督ESG政策及规划的实施，确保可持续发展能力提升，通过定期审议ESG报告和社会责任报
告，研讨ESG事宜，关注ESG监管及外部审计机构的检查评估结论，指导和监督管理层开展ESG相关工作。董事会
下设战略发展与消费者权益保护委员会，负责审议履行经济、环境和社会责任等方面的议题，向董事会提出专业意
见和建议，并定期关注政策和规划的执行情况，监督实施效果，协助董事会督导经营层开展ESG相关工作。
本行持续完善ESG工作机制，确保各项业务相关的ESG风险得到妥善管理、ESG责任得到切实履行。本行从战
略规划高度推动ESG工作，建立了“决策层 － 管理层 － 执行层”三级工作机制，成立ESG领导小组，由董事长担任
组长、行长担任副组长 ；设立了由相关部门组成的ESG工作组，分别从统筹规划、协调推进和落地实施三个层面管
理、组织、落实ESG工作。
报告期内，董事会审议通过了《中国民生银行2021年度环境、社会及管治报告》和《中国民生银行2021年度社会
责任报告》，明确了ESG管理策略、风险分析、重要议题等内容。董事会在充分了解本行ESG工作成效与进展的基础
上，将全球同业最佳实践作为ESG工作目标，会同经营管理层，在融资环境影响、消费者权益保护、绿色金融、商
业道德等ESG重点领域开展针对性提升工作。定期听取相关工作报告，研审《中国民生银行2021年度消费者权益保
护工作报告及2022年度工作计划》
《中国民生银行2021年小微金融暨普惠金融发展情况及2022年工作计划》及部分
村镇银行增资议案，持续推动全行ESG管理水平不断提升。
本行积极开展与利益相关方的沟通，通过设置长效沟通机制及时了解利益相关方的诉求并积极回应，将其重点
关注的ESG议题作为我们的行动方向和信息披露参考。报告期内，为更深入和全面地了解内外部利益相关方对本行
ESG议题重要性评估反馈，本行针对股东及机构投资者、客户、供应商、员工开展了专题问卷调查，邀请各方从自
身角度评价公司各项ESG议题的重要程度，并在调研的基础上，开展实质性议题分析与重要性评估，为公司ESG管
理和披露工作的开展提供帮助和指导。
二、履行环境责任情况
本行高度关注环境保护和气候变化，主动识别双碳、绿色金融相关政策为公司带来的风险和机遇，制定绿色金
融目标，坚决落实绿色发展战略并不断完善绿色金融体系，将环保低碳理念融入公司的采购、运营中，持续减少运
营过程中的碳足迹，深入推进生态文明建设。
关注绿色发展，建立相关机制。报告期内，完善并更新了多项与环境、社会及管治相关的政策制度，建立完善
机制。绿色金融方面，执行《中国民生银行绿色金融五年发展规划(2021-2025)》等工作部署，制定了《中国民生银行
绿色金融管理办法》，明确了“董事会承担主体责任、高级管理层负责组织实施、多部门协同执行落实”的绿色金融
管理体系。绿色办公方面，印发《中国民生银行能源管理办法》
《中国民生银行节能管理办法》
《中国民生银行绿色办
公管理办法》三份制度，促进节能管理，提高能源利用效率。修订《中国民生银行房产建设装修工程预算标准管理办
法》，明确对绿色工程的激励标准，鼓励多元化、智能化、低碳化的要素投入。
第九章 ESG管治、环境和社会责任
完善产品服务，应对气候变化。本行积极布局绿色金融，完善产品体系和服务模式。可持续发展类产品开发方
面，持续丰富“民生银行ESG系列指数”及相关产品，创新研发“民生银行乡村振兴系列指数”。报告期内承销绿色发
展类债券6只、规模达到31.50亿元，募集资金用于低碳节能等绿色项目，并帮助6家企业发行人以绿色、低碳、可
持续方式发展。对“高污染、高耗能、产能过剩”行业实行差异化信贷政策，有序压退落后技术、工艺、产能存量业
务。报告期末，绿色信贷余额1,799.12亿元，较上一年度增长725.95亿元，增幅67.65%。
采取多样措施，减少碳排放。加大对新能源、碳减排等绿色金融重点领域支持力度，针对新能源行业客群组织
开展“风光无限”系列活动 ；持续加强政策、资源和效率支持，优化绿色信贷风险政策，加强民生“峰和”绿色金融
品牌建设。截至报告期末，绿色信贷项目当年实现节能减排，节约标准煤319.12万吨，减排二氧化碳当量466.08万
吨、减排化学需氧量50.70万吨，减排氨氮1.06万吨，减排二氧化硫9.55万吨，减排氮氧化物3.09万吨，节约用水
量89万吨。
贯彻绿色运营，助力 “双碳”目标。本行把节约资源、环境保护的理念贯穿于业务运营的全过程和各个方面，
以达到经济效益、社会效益和环保效益的有机统一，实现可持续发展。全面搭建绿色运营体系，大力开展生态银行
和智慧银行建设，进一步落实绿色运营。不断升级线上服务，创新线上产品，提升线上平台月活用户数和支付业务
交易规模，通过减少业务纸张的使用和人员出行等方式降低各类资源消耗。践行绿色宣传理念，在本行各机构、网
点、办公区布设电子广告屏用于包括形象宣传片、业务宣传视频等内容。
倡导绿色办公，践行环保理念。本行将绿色、节能、环保理念深入贯彻至办公各个环节，减少能源资源的消耗
和温室气体、废水、生活垃圾和有害废弃物等的排放。报告期内，本行搭建能源管理体系，加强节能管理、节能
技术改造，以改善节能减排效果。本行大力倡导员工践行绿色环保、循环可持续发展的生活方式，积极开展节能
减排、绿色办公相关培训和宣传，鼓励资源与物资回收使用。积极向供应商传达绿色采购理念，并鼓励供应商将环
境保护和节能降耗等要求纳入其管理体系中，促进供应商改善环境表现。同时，全面落实“敏捷开放的银行”战略
定位，鼓励灵活办公和弹性办公，积极推行云会议及视频会议。2022年，全行线上会议103,028 场，其中云会议
三、履行社会责任情况
本行坚持将自身发展与社会进步紧密结合，推动ESG相关理念融入业务发展、客户服务、乡村振兴、慈善公益
等方面，促进公司可持续发展。
金融普惠，服务民企小微。本行聚焦“民营企业的银行”战略定位，发挥服务民企、小微企业优势，为实体经济
发展注入金融活水。报告期内，本行持续创新产品服务，从客户需求出发，搭建开放、合作、共赢的服务新生态。
积极推进数字化转型和线上化普惠金融，升级推出民生小微APP2.0版本，优化线上金融服务。截至报告期末，本行
小微贷款6,834.41亿元，比上年末增加826.91亿元，增速13.76%。全行普惠型小微企业贷款余额5,490.51亿元，
比上年末增加442.36亿元，增速8.76%。报告期内累计发放普惠型小微企业贷款6,256.97亿元，普惠型小微企业贷
款平均发放利率4.77%，较上年末下降47BP，普惠型小微企业贷款不良率1.70%，比上年末下降0.59个百分点，
降幅明显。“增量、扩面、降本”各方面取得积极成效，普惠金融可得性持续提高。
第九章 ESG管治、环境和社会责任
以客为尊，提供优质服务。本行秉持“以客为尊”的价值观，高度重视客户服务，持续加强消费者权益保护。关
注适老服务，提高老年客户服务质量及客户体验 ；进一步扩大金融服务渠道覆盖面，保障金融服务惠及更多欠发达
地区 ；积极拓展多样化服务渠道并广泛布放新型智能机具，让金融服务更加便捷可及。在消费者权益保护方面，建
立公平的广告政策、隐私保护政策与投诉管理程序，保护消费者金融信息、隐私安全，提供优质服务体验。
乡村振兴，助力共同富裕。本行自觉融入国家战略，以金融之力支持乡村振兴，助力共同富裕。通过创新的“光
伏贷”、“农贷通”、“粮融e”
“棉农贷”
“共富贷”等产品和模式，持续加大金融供给 ；报告期内，向全国832个国家
级脱贫县发放贷款411.84亿元，全国脱贫地区消费帮扶总额4,825万元，物资捐赠折款40万元。继续扎实推进河南
滑县、封丘县的定点帮扶工作，开展涵盖组织、金融、产业、人才、文化、教育、生态在内的多样化帮扶，组织全
行67个基层党组织与两县村级党支部开展结对共建工作。全年投入无偿帮扶资金3,700 万元，引进帮扶资金3,231
万元，培训乡村振兴关键群体1.8万人次，惠及人数达22,807。本行乡村振兴工作案例荣获中国网“乡村振兴优秀案
例”、凤凰网“年度十大公益企业”、21世纪经济报道“乡村振兴贡献企业奖”等公众奖项，本行聚力打造的乡村振兴
“样板间”滑县堤上村被评为全县唯一一个“省级乡村康养旅游示范村”。
慈善公益，传递民生温度。本行坚持发展成果与社会共享的理念，全年对外捐赠资金1.01亿元，物资捐赠折款
金1,470万元，持续举办公益品牌项目第七届“我决定民生爱的力量 ——ME创新资助计划”，为26个致力于乡村振
兴、社区发展、教育支持、健康福祉、生态文明等领域的创新公益项目提供资金支持。连续第14年支持中华红丝带
基金防治艾滋病项目。连续第10年开展“先天性心脏病患儿救治”项目，累计完成61批次1,010名先心病患儿的救治
工作。关注生物多样性保护，支持云南省青少年发展基金会“巡护员成长计划 —－ 生物多样性保护”项目。
文化公益，艺术服务社会。报告期内，本行捐资运营美术机构，通过开展年度重点展览项目，进一步深耕文化
公益，成功探索出一条服务国家战略、服务社会公众的有效路径。美术机构全年举办包括“文明的印记•敦煌艺术大
展”在内的重要展览项目5个，组织开展公共教育活动33场，直接服务公众人数15.7万人次，线上服务惠及480万人
次。同时，打破艺术殿堂“围墙”，以“走出去”、“线上线下联合发力”、“民生艺术赋能计划(MA+)”等多元形式，为
公共美育及乡村振兴注入鲜活的艺术养分和民生文化力量。
报告期内，本行ESG工作获得政府部门、公益组织及主流媒体等第三方机构好评，获得多项荣誉。入选福布斯
中国ESG 50榜单 ；位列万得2022年ESG评级位列42家A股上市银行第1名、荣获每日经济新闻主办的第十三届中
国金鼎奖“年度ESG金融先锋奖”。环境责任方面，报告期内荣获中国银行业协会绿色信贷专业委员会授予的“绿色
银行评价先进单位”、荣获香港品质保证局(HKQAA)颁发的两项绿色金融大奖、获得中国新闻社“2022年度低碳榜
样”、绿色金融60人论坛“最佳金融机构奖”和华 夏 时 报“2022年度绿色金融服务银行”。社会责任方面，荣获中国社
科院2022年“2022中国企业社会责任发展指数”民企十强（银行业第一）荣誉、中国社会责任百人论坛“责任金牛奖”
等荣誉奖项。《2021年度社会责任报告》获中国企业社会责任报告评级专家委员会“五星级（卓越）”评价。
重要事项
Major Events
第十章 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对本行经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截至报告期末，本行作为原告起诉未判决生效
的标的金额100万元以上（含本数）的诉讼有19,619笔，涉及金额约为人民币12,560,603.75万元。本行作为被告被
起诉未判决生效的标的金额诉讼共有183笔，涉及金额约为人民币378,486.11万元。
二、收购及出售资产、吸收合并事项
本行严格按照《公司章程》
《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规定，对符合报废条件的固定资产进
行报废残值处置及账务处理，无损害股东权益或造成公司资产流失等情况。
三、重大合同及其履行情况
本行参与并中标的北京市朝阳区东三环北京商务中心区(CBD)核心区Z4地块，正在开展桩基础工程实施。
本行参与并中标的泉州市东海片区总部经济区北侧出让宗地号为2012-8号地块，已于2016年5月开工，主体工
程正在收尾及整改阶段 ；已完成二次精装修、安防工程和广告工程招标工作，二装施工单位正在配合施工前各项准
备工作。
本行参与并中标的福州市台江区鳌峰路南侧、鳌峰支路以东（海峡金融商务区G地块），已于2018年8月份与福
州市土地发展中心办理完成交地手续，2020年9月23日通过董事会批复，2020年9月25日完成桩基施工许可手续办
理，2021年5月与代建单位签订合同，按照代建管理模式开展建设管理工作，2022年1月15日正式全面动工，2022
年5月15日已完成桩基施工，2022年12月10日完成桩基分项工程验收，2022年12月30日完成地下室底板混凝土施
工。
北京顺义总部基地项目一期已完成竣工验收并投入使用，已完成结算审计工作，正在办理产权手续，截至报告
期末，完成地价评审 ；北京顺义总部基地二期项目2019年5月14日取得《北京市非政府投资工业和信息化固定资产
（顺经信备〔2019〕0008号），2019年6月11日取得《关于民生银行顺义二期云计算数据中心项目
投资项目备案证明》
（京规自（顺）初审〔2019〕0002号），2020年3月17日取得《北京市发展改革委
“多规合一”协同平台初审意见的函》
（京发改能评〔2020〕8号），2020年
员会关于中国民生银行顺义总部基地二期云计算数据中心项目的节能审查意见》
见的函》，2020年7月17日取得《建设工程规划许可证》
（2020规自顺建字0032号），2020年12月30日项目投资概算
及建设方案经董事会审议通过，项目于2021年12月7日取得施工许可证并开工建设，主体结构已封顶，目前正在进
行二次结构工程及幕墙工程。
第十章 重要事项
本行参与并中标的郑州市郑东新区白佛路南、徐庄街东出让宗地编号为郑政东出(2013)4号地块，已进行土方开
挖及桩基础工程，项目目前处于停工状态。
本行参与并中标的郑州市郑东新区东四环西、莲湖路南出让宗地编号为郑政东出(2014)1号地块，项目目前尚未
开工建设。
本行参与并中标的郑州市郑东新区商鼎路南、明理路西出让宗地编号为郑政东出(2014)3号地块，项目目前尚未
开工建设。
四、重大担保事项
报告期内，本行除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。
中国民生银行股份有限公司独立董事关于本行对外担保的专项说明及独立意见
根据《上市公司监管指引第8 号 —－ 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及上海证券交易所的相关规
定，作为中国民生银行股份有限公司的独立董事，本着公正、公平、客观的原则，对本行2022年度对外担保情况
进行了核查，现发表专项说明及意见如下 ：
经核查，本行2022年度开展的对外担保业务以开出保函为主，是经有关监管机构批准的本行经营范围内的常
规性银行业务。本行高度重视担保业务的合规及风险管理，根据该项业务的风险特征，制定并严格执行有关操作
流程和审批程序。截至2022年12月31日，本行开出保函的余额为人民币1,344亿元，该类业务运作正常。
报告期内，未发现本行存在重大违规担保的情形。
独立董事
刘纪鹏、李汉成、解植春、
彭雪峰、刘宁宇、曲新久
第十章 重要事项
五、本行及相关主体承诺事项
根据中国证监会相关规定，本行2016年第一次临时股东大会于2016年2月1日审议通过了《关于中国民生银行股
份有限公司非公开发行优先股摊薄即期回报及填补措施的议案》、2016年年度股东大会于2017年6月16日审议通过
了《关于中国民生银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》，分别就本行非
公开发行优先股、公开发行A股可转换公司债券可能导致的即期回报被摊薄制定了填补措施，包括强化资本管理，
合理配置资源，推动商业模式和管理机制转变，强化综合管理和精细化管理，提升全面风险管理能力，努力实现公
司价值的不断提升等。同时，本行董事、高级管理人员也相应作出了关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承
诺。报告期内，本行和本行董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。
六、聘任会计师事务所情况
本行2021年年度股东大会决定聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所为本
行外审会计师，分别担任本行2022年度境内审计和境外审计的会计师事务所。
根据合同约定，本年度本行就上述审计服务〔包括财务报告（国内和国际）审计服务、半年度报告审阅服务、财
务报告季度商定程序服务、内部控制审计服务以及二级资本债券和金融债券项目审计服务〕与审计师约定的总报酬
为人民币960万元，其中内部控制有效性审计报酬为人民币100万元。
截至报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所第四年为本行提供审计
服务。签字会计师闫琳和张红蕾第四年为本行提供服务。
七、重大关联交易事项
本行不存在控制关系的关联方，不存在同一关联方报告期内累计交易总额占本行经审计净资产值5%以上的重大
关联交易事项。报告期内，本行的关联交易主要为对股东以及关联方的贷款，所有关联方贷款均按相关法律规定及
本行贷款条件、审核程序进行发放，对本行的经营成果和财务状况无重大不利影响。
（一）于2022年12月31日，持有本行5%（含5%）以上股份的单一股东大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品
持股4,508,984,567 股，占比10.30%，大家人寿保险股份有限公司 － 传统产品持股2,843,300,122 股，
占比 6.49%（2021 年 12 月 31 日 ：大家人寿保险股份有限公司 － 万能产品持股 4,508,984,567 股，占比
第十章 重要事项
（二）本集团对关联方的贷款情况如下 ：
（单位 ：人民币百万元）
担保方式 12月31日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 质押|保证 15,700 11,500
泛海控股股份有限公司 质押|抵押|保证 9,200 9,200
上海赐比商务信息咨询有限公司 质押|保证 6,613 6,615
中国泛海控股集团有限公司 质押|保证 4,666 4,666
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 质押|保证 4,381 4,383
武汉中心大厦开发投资有限公司 质押|抵押|保证 3,972 3,972
贵州国源矿业开发有限公司(1) 质押|抵押|保证 3,335 不适用
武汉中央商务区股份有限公司 抵押|保证 3,046 3,046
东方集团股份有限公司 质押|抵押|保证 2,837 3,086
UNITED ENERGY GROUP
(HONG KONG) LIMITED 质押|保证 2,208 3,099
东方集团有限公司 质押|保证 2,092 2,336
河北银行股份有限公司(1) 质押 1,703 不适用
北京大成饭店有限公司 质押|抵押|保证 1,700 –
同方国信投资控股有限公司 质押|抵押|保证 1,448 1,443
天津海汇房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 1,040 900
上海渝晔实业发展有限公司 质押|保证 950 1,000
四川省达州钢铁集团有限责任公司(1) 质押|抵押|保证 725 不适用
广西信地投资有限公司 质押|抵押|保证 596 –
厦门融银贸易有限公司 质押|抵押|保证 590 450
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED(1) 质押|保证 471 不适用
北京长融和银投资管理有限责任公司 质押 390 600
CHINA TONGHAI DCM LIMITED 质押|保证 301 335
四川希望教育产业集团有限公司 质押 250 250
厦门鸿孚贸易有限公司 保证 199 299
草根知本集团有限公司 质押|保证 167 179
四川特驱教育管理有限公司 抵押 150 150
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 150 150
草根同创资本（北京）有限公司 质押|保证 147 148
上海健久生物科技有限公司 保证 130 150
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 质押|抵押|保证 71 230
第十章 重要事项
担保方式 12月31日 12月31日
新希望乳业股份有限公司 质押 69 115
深圳市泛海三江科技发展有限公司 抵押 15 –
上海日厚钢管租赁有限公司(1) 抵押 8 不适用
江苏志钧电力设备有限公司(1) 抵押 3 不适用
泉州市丰泽区佳艺汽配店(1) 抵押 2 不适用
温州新锦天置业有限公司 质押|抵押|保证 – 1,290
厦门盛善领商业管理有限公司(2) 质押|抵押|保证 – 795
漳州唐成房地产有限公司 质押|抵押|保证 – 116
武汉光谷交通建设有限公司(3) 质押|抵押|保证 不适用 195
山东大陆企业集团有限公司(3) 质押|抵押|保证 不适用 175
南京瑞驰贸易有限公司(3) 抵押 不适用 8
江苏万顺通宝文化有限公司(3) 抵押 不适用 6
山东宜和宜美家居科技有限公司(3) 保证 不适用 2
四川鼎恩国际贸易有限公司(3) 抵押 不适用 2
泉州皓阳贸易有限公司(3) 抵押 不适用 1
关联方个人 抵押|保证 1,418 2,822
合计 70,743 63,714
占同类交易的比例(%) 1.74 1.61
关联方贷款利率范围 2.61%-8.95% 3.16%-8.95%
注 ： (1) 自2022年，该等公司开始构成本集团关联方。
(2) 于2022年12月27日，厦门京鼎体育文化发展有限公司更名为厦门盛善领商业管理有限公司。
(3) 于2022年12月31日，该等公司已不构成本集团关联方。
（三）报告期内，本集团与本行主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人（下称
本行主要股东及其关联企业）的主要关联交易情况如下 ：
民币2.65亿元 ；
第十章 重要事项
行副董事长及非执行董事刘永好先生的关联自然人控制的企业）在本集团的贷款余额为人民币8.54 亿
元；
元；
亿元 ；
本集团其他关联交易请参见财务报表附注十三“关联方”。
（四）日常关联交易
根据《上海证券交易所股票上市规则》要求，报告期内，本行日常关联交易情况如下 ：
产品代理销售业务合作框架协议的议案》。在经董事会批准的集团关联交易额度内，本行将适时与大家人寿保险股
份有限公司签订金融产品代理销售业务合作框架协议，协议有效期为2022年1月1日至2022年12月31日。根据该协
议，在符合法律法规、监管机构要求及内部管理制度的前提下，本行为大家人寿保险股份有限公司提供金融产品代
理销售服务，包括但不限于 ：代理销售保险产品、代理销售资产管理类产品、代理销售基金产品及代理销售证券类
产品，并收取相关代理销售服务费用。2022年1月1日至2022年12月31日一年服务费用总额上限为人民币3亿元，
截至2022年12月31日实际发生关联交易服务费2.64亿元。
本行与大家人寿保险股份有限公司的合作有助于本行与大家人寿保险股份有限公司实现资源共享、优势互补，
可以进一步提升本行零售业务中间业务收入。另一方面，订立业务合作框架协议能简化本行披露程序和节省合规成
本。
于该协议日期，大家人寿保险股份有限公司持有本行约17.84%的股份，其为本行的主要股东。大家人寿保险股
份有限公司构成本行关联方，本集团与大家人寿保险股份有限公司之间的交易构成《上海证券交易所股票上市规则》
项下的日常关联交易。详情请参阅本行于2021年12月28日于上海证券交易所网站及本行网站刊发的关联交易公告。
第十章 重要事项
产品代理销售业务合作框架协议的议案》，同意与本行关联方华夏人寿保险股份有限公司签订金融产品代理销售业务
合作框架协议，协议有效期为2022年1月1日至2022年12月31日。根据该协议，在符合法律法规、监管机构要求及
内部管理制度的前提下，本行向华夏人寿保险股份有限公司提供金融产品代理销售服务，包括但不限于 ：代理销售
保险产品，并收取相关销售服务费用。2022年1月1日至2022年12月31日，服务费的年度总额上限为人民币4.6亿
元，截至2022年12月31日实际发生关联交易服务费545.41万元。
本行与华夏人寿保险股份有限公司的合作有助于本行与华夏人寿保险股份有限公司实现资源共享、优势互补，
可以进一步提升本行零售业务中间业务收入。另一方面，订立业务合作框架协议能简化本行披露程序和节省合规成
本。
于该协议日期，本行副董事长张宏伟先生为东方集团有限公司及东方集团股份有限公司的实际控制人，东方集
团有限公司及东方集团股份有限公司构成本行关联方。2021年4月29日，东方集团有限公司、东方集团股份有限公
司和华夏人寿保险股份有限公司解除在本行的一致行动关系。根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，自解除一
致行动之日起12个月内，华夏人寿保险股份有限公司仍为本行关联方，本集团与华夏人寿保险股份有限公司之间的
交易构成《上海证券交易所股票上市规则》项下的日常关联交易。详情请参阅本行于2021年12月28日于上海证券交
易所网站及本行网站刊发的关联交易公告。截至2022年12月31日，华夏人寿保险股份有限公司已不构成本行关联
方。
（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
本行无控股财务公司，公司与存在关联关系的财务公司发生的存贷款、授信或其他关联交易中不存在重大关联
交易。
八、购回、出售或赎回股份
除本报告披露外，本集团在截至2022年12月31日止的12个月内没有出售本行的任何证券，也没有购回或赎回
本行的任何上市股份。
九、持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况
不适用。
第十章 重要事项
十、本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受行政处罚情况
就本行所知，报告期内，本行及本行现任董事、监事、高级管理人员不存在被有权机关调查、被司法机关或纪
检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，不存在被中国证监会立案调查、行政处罚、被采取市场禁
入措施及被认定为不适当人选，被环保、安检、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，也不存在被证券交易
所公开谴责的情形。
十一、本行及控股股东、实际控制人的诚信情况
本行无控股股东、实际控制人，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，报告期内，本行、第一大股东及其
实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
本行无控股股东，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，不存在第一大股东及其实际控制人和其他关联方
非经营性资金占用。
十三、违规担保情况
报告期内，本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担保合同的情形。
第十一章 信息披露索引
根据中国证监会的有关规定，本行报告期内在《中国证券报》 《证券时报》及上交所网站( www.
《上海证券报》
sse.com.cn)上披露的信息有 ：
公告名称 披露日期
中国民生银行第八届董事会第十七次会议决议公告 2022年1月28日
中国民生银行关联交易公告（新希望） 2022年1月28日
中国民生银行关于《营业执照》登记信息变更的公告 2022年1月29日
中国民生银行关于行长助理辞职的公告 2022年2月9日
中国民生银行第八届董事会第十八次会议决议公告 2022年3月1日
中国民生银行关于股东所持部分股份被司法冻结、司法标记及轮候冻结的公告 2022年3月18日
中国民生银行关于召开2021年度业绩交流会的公告 2022年3月23日
中国民生银行第八届董事会第十九次会议决议公告 2022年3月30日
中国民生银行第八届监事会第八次会议决议公告 2022年3月30日
中国民生银行2021年度利润分配方案公告 2022年3月30日
中国民生银行关于续聘会计师事务所公告 2022年3月30日
中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告 2022年4月9日
中国民生银行关于成功发行200亿元金融债券的公告 2022年4月13日
中国民生银行关联交易公告（民生电商） 2022年4月15日
中国民生银行关于召开2021年年度股东大会、2022年第一次A股类别股东大会和 2022年4月23日
中国民生银行第八届董事会第二十次会议决议公告 2022年4月30日
中国民生银行第八届监事会第九次会议决议公告 2022年4月30日
中国民生银行关联交易公告（民生置业） 2022年4月30日
中国民生银行关于召开2021年年度股东大会、2022年第一次A股类别股东大会和 2022年5月21日
中国民生银行第八届董事会第二十一次会议决议公告 2022年6月1日
中国民生银行2021年年度股东大会、2022年第一次A股类别股东大会和 2022年6月11日
中国民生银行关于民生理财有限责任公司获准开业的公告 2022年6月17日
中国民生银行2021年度A股利润分配实施公告 2022年6月18日
中国民生银行关于成功发行50亿元减记型无固定期限资本债券的公告 2022年6月18日
中国民生银行第八届董事会第二十二次会议决议公告 2022年6月29日
中国民生银行股份有限公司公告 2022年7月15日
中国民生银行第八届董事会第二十三次会议决议公告 2022年7月19日
中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告 2022年7月23日
中国民生银行第八届董事会第二十四次会议决议公告 2022年7月30日
第十一章 信息披露索引
公告名称 披露日期
中国民生银行关联交易公告（东方集团） 2022年7月30日
中国民生银行关联交易公告（联想控股） 2022年7月30日
中国民生银行关联交易公告（中联重科） 2022年7月30日
中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告 2022年7月30日
中国民生银行关于5,000,000,000美元中期票据计划于香港联合交易所有限公司上市的公告 2022年8月6日
中国民生银行于香港联合交易所有限公司刊发发售通函的公告 2022年8月8日
中国民生银行第八届董事会第二十五次会议决议公告 2022年8月27日
中国民生银行第八届监事会第十次会议公告 2022年8月27日
中国民生银行关于发行二级资本债券获中国银保监会批准的公告 2022年8月30日
中国民生银行关于股东监事辞职的公告 2022年9月3日
中国民生银行第八届董事会第二十六次会议决议公告 2022年9月16日
中国民生银行第八届监事会第十一次会议决议公告 2022年9月16日
中国民生银行第八届董事会第二十七次会议决议公告 2022年9月29日
中国民生银行境内优先股股息派发实施公告 2022年9月30日
中国民生银行关联交易公告（福信集团） 2022年10月29日
中国民生银行第八届董事会第二十八次会议决议公告 2022年10月29日
中国民生银行第八届监事会第十二次会议决议公告 2022年10月29日
中国民生银行修订《中国民生银行股份有限公司章程》个别条款的公告 2022年10月29日
中国民生银行关于召开2022年第三季度业绩说明会的公告 2022年11月12日
中国民生银行关于首席审计官辞职的公告 2022年11月30日
中国民生银行第八届董事会第二十九次会议决议公告 2022年12月1日
中国民生银行2021年度报告补充公告 2022年12月3日
中国民生银行第八届董事会第三十次会议决议公告 2022年12月29日
一、载有法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
三、载有本行董事、高级管理人员亲笔签名的年度报告正文
四、报告期内本行在《中国证券报》
《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告原稿
五、在香港联交所披露的年度报告
六、本行《公司章程》
附件
附件 ：财务报告
董事长 高迎欣
中国民生银行股份有限公司董事会
中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2022年年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所股票上市规则》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第2号〈年度报告的内容与格式〉》
（2021年修订）相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公司的董事、高级管
理人员，我们在全面了解和审核公司2022年年度报告及其摘要后，出具意见如下 ：
公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。
计准则和国际审计准则审计的《中国民生银行股份有限公司2022年度财务报告》实事求是、客观公正。
我们认为公司2022年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、高级管理人员签名 ：
高迎欣 张宏伟 卢志强
刘永好 郑万春 史玉柱
吴 迪 宋春风 杨晓灵
赵 鹏 刘纪鹏 李汉成
解植春 彭雪峰 刘宁宇
曲新久 袁桂军 陈 琼
石 杰 李 彬 林云山
白 丹 张 斌
中国民生银行股份有限公司监事
关于公司2022年年度报告的书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公
司的监事，我们在全面了解和审核公司2022年年度报告及其摘要后，出具意见如下 ：
公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。
计准则和国际审计准则审计的《中国民生银行股份有限公司2022年度财务报告》实事求是、客观公正。
我们认为公司2022年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
监事签名 ：
张俊潼 杨 毓 鲁钟男
李 宇 王玉贵 赵富高
张礼卿 龚志坚
财务报告
一、审计报告
二、2022年度财务报表（合并及银行资产负债表、合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权
益变动表）
三、2022年度财务报表附注
四、2022年度财务报表补充资料
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第一页，共八页）
中国民生银行股份有限公司全体股东 ：
一、审计意见
（一）我们审计的内容
)的财务报表，包括2022年12月31日的合并及
我们审计了中国民生银行股份有限公司（以下简称“民生银行”
银行资产负债表，2022年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以
及财务报表附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了民生银行2022年12
月31日的合并及银行财务状况以及2022年度的合并及银行经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部
分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于民生银行，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表
整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下 ：
（一）发放贷款和垫款及金融投资的预期信用损失计量
（二）结构化主体的合并
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第二页，共八页）
三、关键审计事项（续）
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
（一）发放贷款和垫款及金融投资的预期信用损失计量
请参阅财务报表附注四、8，附注五、2，附注八、6， 我们了解了管理层与发放贷款和垫款及金融投资的预期
附注八、7。 信用损失相关的内部控制和评估流程，并通过考虑估计
不确定性的程度和其他固有风险因素的水平，评估了重
于2022年12月31日，民生银行合并资产负债表中发放 大错报的固有风险。
贷款和垫款总额及应计利息为人民币41,706.21亿元，
管理层确认的信用损失准备为人民币988.68 亿元。纳 我们评价和测试了与发放贷款和垫款及金融投资的预期
入预期信用损失评估的金融投资总额及应计利息为人民 信用损失相关的关键内部控制，主要包括 ：
币18,375.00亿元，管理层确认的信用损失准备为人民
币131.13亿元。 1. 预期信用损失模型治理，包括模型方法论的选择、
审批及应用，以及模型持续监控和优化相关的内部
发放贷款和垫款及金融投资的信用损失准备余额反映了 控制 ；
管理层采用《企业会计准则第 22 号 － 金融工具确认和
计量》预期信用损失模型，在报表日对预期信用损失作 2. 管理层重大判断和假设相关的内部控制，包括组合
出的最佳估计。 划分、模型选择、参数估计、信用风险显著增加、
违约和已发生信用减值的判断，以及前瞻性调整的
管理层通过评估发放贷款和垫款及金融投资的信用风险 评估和审批 ；
自初始确认后是否显著增加，运用三阶段减值模型计量
预期信用损失。对于阶段一和阶段二的对公贷款和金融 3. 与模型计量使用的关键数据的准确性和完整性相关
投资、全部个人贷款，管理层运用包含违约概率、违约 的内部控制 ；
损失率和违约风险暴露等关键参数的风险参数模型法评
估信用损失准备。对于阶段三的对公贷款和金融投资， 4. 阶段三对公贷款和金融投资的未来现金流预测和现
管理层运用现金流折现模型法评估信用损失准备。 值计算相关的内部控制 ；
的评估和审批。
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第三页，共八页）
三、关键审计事项（续）
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
（一）发放贷款和垫款及金融投资的预期信用损失计量（续）
预期信用损失模型所包含的重大管理层判断和假设主要 我们执行的实质性程序，主要包括 ：
包括 ：
根据资产的风险特征，我们评估了组合划分的合理性，
选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数 ； 损失模型方法论，并抽样验证了模型的运算，以测试模
型恰当地反映了管理层编写的模型方法论。
标准 ； 我们检查了预期信用损失模型录入数据的准确性，并评
估了相关参数的合理性。包括(i)抽样检查了到期日等借
采用 ； 信息等支持性资料，将其与获得违约概率和内部信用评
级所使用的基础数据核对一致，评估违约概率的合理
违约损失率的合理性 ；(iii)抽样检查了借款合同，评估
管理层就预期信用损失计量建立了相关的治理流程和内 了违约风险暴露的合理性。
部控制机制。
在预期信用损失计量中，管理层使用了复杂的模型，运
用了大量参数和数据，涉及重大管理层判断和假设。同
时，发放贷款和垫款及金融投资以及相关信用损失准备
金额重大，且计量具有高度的估计不确定性，因此我们
将其确定为关键审计事项。
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第四页，共八页）
三、关键审计事项（续）
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
（一）发放贷款和垫款及金融投资的预期信用损失计量（续）
基于借款人的财务和非财务信息及其他外部证据和考虑
因素，我们抽取样本评估了管理层就信用风险显著增
加、违约和已发生信用减值判断标准应用的恰当性。
对于前瞻性计量，我们采用统计学方法评估了管理层经
济指标选取及其与信用风险组合相关性的分析情况，通
过回溯测试及对比可获得的第三方机构预测值，评估了
经济指标预测值的合理性。同时，我们对经济指标及经
济情景权重进行了敏感性测试。
对于阶段三的对公贷款和金融投资，我们选取样本，检
查了管理层基于借款人和担保人的财务信息、抵质押物
的最新评估价值、其他已获得信息得出的预计未来现金
流量及折现率而计算的信用损失准备。
基于我们所执行的程序，管理层在预期信用损失评估中
所使用的模型、运用的关键参数、涉及的重大判断和假
设及计量结果是可接受的。
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第五页，共八页）
三、关键审计事项（续）
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
（二）结构化主体的合并
请参阅财务报表附注四、5，附注五、5，附注十二。 我们了解、评价和测试了与结构化主体合并相关的关键
内部控制，包括管理层对交易结构、合同条款、可变回
结构化主体主要包括民生银行投资、发行及管理的理财 报的评估和计算，以及对结构化主体合并评估结果的审
产品、资产支持证券、基金、信托计划和资产管理计 批。
划。
此外，我们对结构化主体进行了抽样测试，测试程序包
于2022年12月31日，民生银行投资的未合并结构化主 括：
体的账面价值为人民币5,140.05 亿元。此外，于2022
年12 月31 日，民生银行发行及管理的未在合并财务报 1. 检查了合同等支持性文件，分析了不同交易结构下
表中核算的理财产品余额为人民币8,839.77亿元，基金 民生银行的权利和义务，并评估了其对结构化主体
及资产管理计划余额为人民币1,619.98亿元。 的权力 ；
管理层确定是否合并特定结构化主体是基于 ：对结构化 2. 完成了独立的可变回报分析和测试，可变回报包括
主体所拥有的权力 ；通过参与结构化主体的相关活动而 但不限于民生银行收取的手续费收入、资产管理费
享有的可变回报 ；以及有能力运用对结构化主体的权力 收入和超额留存收益，以及是否对结构化主体提供
影响民生银行回报金额的评估结果。 了流动性支持或其他支持 ；
考虑到对结构化主体控制的评估涉及重大判断，以及结 3. 判断民生银行在上述活动中的角色是代理人还是主
构化主体的金额重大，我们将结构化主体的合并确定为 要责任人。我们分析并评估了民生银行对结构化主
关键审计事项。 体决策权的范围、获取的报酬水平、因持有结构化
主体中其他权益所承担的可变回报的风险以及其他
参与方持有的权利。
基于我们所执行的程序，管理层对结构化主体作出的是
否合并的判断是可接受的。
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第六页，共八页）
四、其他信息
民生银行管理层对其他信息负责。其他信息包括民生银行2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们
在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定
其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
民生银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估民生银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算民生银行、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督民生银行的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见
的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发
现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表
作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第七页，共八页）
六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作 ：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险 ；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取
充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述
或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对民生银行持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露 ；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
能导致民生银行不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就民生银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10020号
（第八页，共八页）
六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独
立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们
在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计
报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天 注册会计师 ：
会计师事务所（特殊普通合伙） 闫琳（项目合伙人）
中国•上海市 注册会计师 ：
合并及银行资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
资产
现金及存放中央银行款项 1 338,552 361,302 335,491 357,855
存放同业及其他金融机构款项 2 88,705 92,546 69,476 72,964
贵金属 25,167 13,189 25,167 13,189
拆出资金 3 182,434 158,768 209,923 191,108
衍生金融资产 4 33,878 27,461 33,711 27,461
买入返售金融资产 5 3,010 1,362 2,551 823
发放贷款和垫款 6 4,072,982 3,967,679 4,051,123 3,945,707
金融投资 7 2,225,870 2,034,433 2,199,557 2,009,836
－ 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 389,070 300,684 380,523 294,753
－ 以摊余成本计量的金融资产 1,363,589 1,298,220 1,362,676 1,296,413
－ 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产 473,211 435,529 456,358 418,670
长期应收款 8 111,456 122,716 – –
长期股权投资 9 – 2 13,381 8,381
固定资产 10 49,813 47,988 19,015 19,116
在建工程 11 7,851 7,523 5,214 4,203
无形资产 12 5,554 5,286 4,799 4,503
使用权资产 13 9,893 10,736 9,620 10,520
递延所得税资产 14 55,701 51,904 53,037 48,983
其他资产 15 44,807 49,891 29,548 40,218
资产总计 7,255,673 6,952,786 7,061,613 6,754,867
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并及银行资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 144,801 279,787 144,357 278,835
同业及其他金融机构存放款项 17 1,382,807 1,230,334 1,394,915 1,237,985
拆入资金 18 96,234 64,024 83,630 54,077
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,915 2,856 1,645 2,856
向其他金融机构借款 19 105,229 114,461 – –
衍生金融负债 4 32,675 26,114 32,675 26,018
卖出回购金融资产款 20 104,140 36,485 92,095 26,624
吸收存款 21 4,051,592 3,825,693 4,016,971 3,797,630
租赁负债 13 9,426 10,225 9,148 10,011
应付职工薪酬 22 14,414 12,907 13,825 12,336
应交税费 23 9,079 13,485 8,129 12,513
预计负债 24 2,456 2,250 2,455 2,250
应付债券 25 648,107 711,024 648,107 710,092
递延所得税负债 14 236 247 – –
其他负债 26 39,748 36,355 24,181 18,929
负债合计 6,642,859 6,366,247 6,472,133 6,190,156
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并及银行资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日
股东权益
股本 27 43,782 43,782 43,782 43,782
其他权益工具 94,962 89,964 94,962 89,964
其中 ：优先股 28 19,975 19,975 19,975 19,975
永续债 29 74,987 69,989 74,987 69,989
资本公积 31 58,149 58,149 57,880 57,880
其他综合收益 42 (612) 385 (438) 686
盈余公积 32 55,276 51,843 55,276 51,843
一般风险准备 32 90,494 87,013 86,911 85,278
未分配利润 32 257,877 243,144 251,107 235,278
归属于本行股东权益合计 599,928 574,280 589,480 564,711
少数股东权益 33 12,886 12,259
股东权益合计 612,814 586,539 589,480 564,711
负债和股东权益总计 7,255,673 6,952,786 7,061,613 6,754,867
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
本财务报表已于2023年3月27日获本行董事会批准。
高迎欣 郑万春
法定代表人、董事长 副董事长、行长
李彬 殷绪文 （公司盖章）
主管会计工作负责人 会计机构负责人
合并及银行利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 2022年 2021年 2022年 2021年
一、营业收入 142,476 168,804 131,954 159,499
利息净收入 35 107,463 125,775 103,812 121,472
利息收入 262,937 277,679 254,289 268,405
利息支出 (155,474) (151,904) (150,477) (146,933)
手续费及佣金净收入 36 20,274 27,566 18,098 26,811
手续费及佣金收入 25,470 33,135 24,313 31,844
手续费及佣金支出 (5,196) (5,569) (6,215) (5,033)
投资收益 37 14,908 11,467 14,889 11,176
其中 ：以摊余成本计量的金融资产终止确认
产生的损益 2,202 744 2,201 736
其他收益 590 285 166 162
公允价值变动损益 (8,089) (1,472) (7,632) (1,082)
汇兑收益 2,228 461 2,257 463
其他业务收入 38 5,102 4,722 364 497
二、营业支出 (105,056) (132,662) (96,900) (124,898)
税金及附加 (1,873) (1,949) (1,759) (1,766)
业务及管理费 39 (50,729) (49,232) (48,577) (47,571)
信用减值损失 40 (48,762) (77,398) (45,813) (74,357)
其他资产减值损失 (685) (1,375) (571) (1,124)
其他业务成本 38 (3,007) (2,708) (180) (80)
三、营业利润 37,420 36,142 35,054 34,601
加 ：营业外收入 181 115 174 111
减 ：营业外支出 (431) (657) (425) (651)
四、利润总额 37,170 35,600 34,803 34,061
减 ：所得税费用 41 (1,393) (747) (476) (425)
五、净利润 35,777 34,853 34,327 33,636
归属于本行股东的净利润 35,269 34,381 34,327 33,636
归属于少数股东损益 508 472
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并及银行利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 2022年 2021年 2022年 2021年
六、其他综合收益的税后净额 42 (846) 2,271 (1,124) 2,365
归属于本行股东的其他综合收益的税后净额 (1,126) 2,233 (1,124) 2,365
不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的非交易性权益工具公允价值变动 1,586 (10) 1,977 –
以后将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产
公允价值变动 (2,753) 1,832 (1,995) 1,790
信用损失准备 (614) 490 (1,079) 494
现金流量套期有效部分 8 17 8 17
外币报表折算差额 647 (96) (35) 64
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 280 38
七、综合收益总额 34,931 37,124 33,203 36,001
归属于本行股东的综合收益 34,143 36,614 33,203 36,001
归属于少数股东的综合收益 788 510
八、基本和稀释每股收益（人民币元） 43 0.71 0.71
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并及银行现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 2022年 2021年 2022年 2021年
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 371,438 363,211 369,440 365,261
拆入资金净增加额 31,907 – 29,300 –
卖出回购款项净增加额 67,415 – 65,326 –
存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额 829 17,681 1,510 18,579
拆出资金净减少额 – 50,663 – 43,043
买入返售金融资产净减少额 – 20,083 – 18,097
为交易目的而持有的金融资产净减少额 – 18,604 – 16,091
收取利息、手续费及佣金的现金 238,327 263,768 229,969 253,724
收到其他与经营活动有关的现金净额 20,722 20,169 8,247 5,558
经营活动现金流入小计 730,638 754,179 703,792 720,353
发放贷款和垫款净增加额 (144,656) (244,767) (144,746) (242,694)
拆出资金净增加额 (33,148) – (27,473) –
买入返售金融资产净增加额 (1,649) – (1,725) –
为交易目的而持有的金融资产净增加额 (31,455) – (28,551) –
向中央银行借款净减少额 (133,367) (12,605) (132,860) (12,336)
拆入资金净减少额 – (93,948) – (98,606)
卖出回购款项净减少额 – (28,541) – (29,690)
支付利息、手续费及佣金的现金 (134,535) (121,190) (130,637) (116,068)
支付给职工以及为职工支付的现金 (30,042) (28,936) (28,700) (27,849)
支付的各项税费 (22,128) (26,175) (21,636) (25,760)
支付其他与经营活动有关的现金净额 (33,385) (42,600) (20,643) (27,196)
经营活动现金流出小计 (564,365) (598,762) (536,971) (580,199)
经营活动产生的现金流量净额 44 166,273 155,417 166,821 140,154
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并及银行现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 2022年 2021年 2022年 2021年
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 968,153 1,285,117 937,983 1,263,662
取得投资收益收到的现金 66,966 67,996 66,036 67,647
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到
的现金净额 3,071 2,810 573 819
投资活动现金流入小计 1,038,190 1,355,923 1,004,592 1,332,128
投资支付的现金 (1,139,805) (1,228,550) (1,109,203) (1,202,184)
对子公司增资支付的现金 – – – (1,000)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 (10,712) (9,465) (6,411) (4,685)
投资活动现金流出小计 (1,150,517) (1,238,015) (1,115,614) (1,207,869)
投资活动产生的现金流量净额 (112,327) 117,908 (111,022) 124,259
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并及银行现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注八 2022年 2021年 2022年 2021年
三、筹资活动产生的现金流量
发行其他权益工具收到的现金 4,998 29,996 4,998 29,996
子公司增资 – 140 – –
发行债券收到的现金 836,972 766,573 836,972 765,649
筹资活动现金流入小计 841,970 796,709 841,970 795,645
偿还债务支付的现金 (910,525) (1,025,490) (909,601) (1,021,491)
分配股利、利润及偿付应付债券利息支付的现金 (20,636) (22,859) (20,489) (22,584)
赎回其他权益工具支付的现金 – (9,162) – (9,162)
子公司回购股票 (93) (81) – –
支付永续债利息 (3,230) (1,940) (3,230) (1,940)
支付其他与筹资活动有关的现金 (3,691) (3,897) (3,640) (3,847)
筹资活动现金流出小计 (938,175) (1,063,429) (936,960) (1,059,024)
筹资活动产生的现金流量净额 (96,205) (266,720) (94,990) (263,379)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,146 (1,106) 6,374 (1,047)
五、现金及现金等价物净(减少)/增加 44 (35,113) 5,499 (32,817) (13)
加 ：年初现金及现金等价物余额 44 163,418 157,919 152,228 152,241
六、年末现金及现金等价物余额 44 128,305 163,418 119,411 152,228
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数 股东权益
附注八 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 股东权益 合计
一、2021年12月31日 43,782 19,975 69,989 58,149 385 51,843 87,013 243,144 574,280 12,259 586,539
二、本期增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 35,269 35,269 508 35,777
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – (1,126) – – – (1,126) 280 (846)
综合收益总额 – – – – (1,126) – – 35,269 34,143 788 34,931
（三）所有者投入和减少资本
投入的资本 29 – – 4,998 – – – – – 4,998 – 4,998
（四）利润分配
（五）所有者权益内部结转
收益 – – – – 129 – – (129) – – –
（六）其他
三、2022年12月31日 43,782 19,975 74,987 58,149 (612) 55,276 90,494 257,877 599,928 12,886 612,814
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股东 股东权益
附注八 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 小计 权益 合计
一、2020年12月31日 43,782 29,867 39,993 57,419 (1,849) 48,479 86,599 225,247 529,537 11,711 541,248
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 34,381 34,381 472 34,853
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – 2,233 – – – 2,233 38 2,271
综合收益总额 – – – – 2,233 – – 34,381 36,614 510 37,124
（三）所有者投入和减少资本
投入的资本 29 – – 29,996 – – – – – 29,996 – 29,996
减少资本 28 – (9,892) – 730 – – – – (9,162) – (9,162)
（四）利润分配
（五）所有者权益内部结转
收益 – – – – 1 – – (1) – – –
（六）其他
三、2021年12月31日 43,782 19,975 69,989 58,149 385 51,843 87,013 243,144 574,280 12,259 586,539
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
银行股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注八 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2021年12月31日余额 43,782 19,975 69,989 57,880 686 51,843 85,278 235,278 564,711
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 34,327 34,327
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – (1,124) – – – (1,124)
综合收益总额 – – – – (1,124) – – 34,327 33,203
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配
三、2022年12月31日余额 43,782 19,975 74,987 57,880 (438) 55,276 86,911 251,107 589,480
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
银行股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注八 股本 优先股 永续债 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2020年12月31日余额 43,782 29,867 39,993 57,150 (1,679) 48,479 85,029 217,909 520,530
二、本年增减变动金额
（一）净利润 – – – – – – – 33,636 33,636
（二）其他综合收益税后净额 42 – – – – 2,365 – – – 2,365
综合收益总额 – – – – 2,365 – – 33,636 36,001
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配
三、2021年12月31日余额 43,782 19,975 69,989 57,880 686 51,843 85,278 235,278 564,711
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一 基本情况
)是经国务院及中国人民银行（以下简称“人行”
中国民生银行股份有限公司（以下简称“本行”或“民生银行” )
批准，于1996年2月7日在中华人民共和国（以下简称“中国”）成立的全国性股份制商业银行。
本行经中国银行保险监督管理委员会（原“中国银行业监督管理委员会”与“中国保险监督管理委员会”，以
下简称“银保监会”)批准持有B0009H111000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取营业执
照，统一社会信用代码为91110000100018988F。
)及香港联合交易所有限公司（以下简称“香港
本行A股及H股股票分别在上海证券交易所（以下简称“上交所”
)上市，股份代号分别为600016及01988。
联交所”
)、中国澳门特别行政区（以下简
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（以下简称“香港”
)及台湾 ；中国境外指香港、澳门、台湾，以及其他国家 ；中国海外指大陆、香港、澳门、台湾之外地
称“澳门”
区。
本行及本行子公司（以下合称“本集团”或“民生银行集团”)主要在中国从事公司及个人银行业务、资金业
务、融资租赁业务、基金及资产管理业务、投资银行业务及提供其他相关金融服务。
于2022年12月31日，本行共开设了42家一级分行及直接控制33家子公司。
二 财务报表的编制基础
)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”
准则 － 基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称
)、以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”
“企业会计准则” )
《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号 － 财务报告的一般规定》的披露规定及其他信息披露相关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本行2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行于2022年12月31日的合并及
银行财务状况以及2022年度的合并及银行经营成果和现金流量。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计
本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具（附注四、8)、固定资产折
旧（附注四、12)以及财务担保合同和贷款承诺（附注四、23)等。
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。
本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采
用的货币为人民币。
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本
作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公
允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认
为商誉并按成本进行初始计量。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉
至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制的结构化主体。
子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。本集团在取得子公司控制权之日合并该
子公司，并在丧失控制权之日终止将其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置
日（丧失控制权的日期）前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表和合并
现金流量表中。
结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素
（例如表决权仅与行政管理事务相关）的主体。主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。
当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言，本集团是以主要责任
人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要代表其他方（结构化主体的其他
投资者）行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，
则是主要责任人，因而控制该结构化主体。
如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已按照本行的会计政策
及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，内部交易损失中属于资
产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本
行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表
中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该
子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该
交易予以调整。
现金及现金等价物包括库存现金、可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以外币计价，分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变
动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计
入当期损益，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。除现金流量套期工具公允价值变
动有效的部分计入其他综合收益外，其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本
位币金额的差额，对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，确认为其他综合收益 ；对
于以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产及金融负债，则计入损益。
编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产
生的汇兑差额，确认为其他综合收益 ；处置全部或部分境外经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益
重分类至当期损益。
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表 ：资产负债表中的所有资
产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算 ；除未分配利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇
率折算 ；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇
率折算 ；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润 ；年末未分配利润按折算后的利润分各项目计
算列示 ；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产
负债表中列示为其他综合收益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在
交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易日，是指
本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值计量且其变动计
入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的
交易费用。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。
(1) 金融资产
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下
三类 ：
• 以摊余成本计量的金融资产 ；
• 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ；
• 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。
业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目标是仅为收
取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上
两种情况都不适用（例如，以交易为目的持有金融资产），那么该金融资产的业务模式为“其他”，
并分类为以公允价值计量且其变动计入损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包
括 ：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何
评估和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
(1) 金融资产（续）
如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，本
集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团考虑合同现金
流量是否与基本借贷安排相符，即利息仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与
基本借贷安排相符的利润率的对价。若合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则
相关金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入损益。
对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，将其
作为一个整体分析。
本集团对债务工具和权益工具的分类要求如下 ：
(i) 债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债券和公司债
券等。债务工具的分类与计量取决于本集团管理该金融资产的业务模式及该金融资产的现金流
量特征。
基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别 ：
• 以摊余成本计量 ：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且该金
融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么
该金融资产按照摊余成本计量。
• 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 ：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合
同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定
该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益。
• 以公允价值计量且其变动计入损益 ：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入损益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
(1) 金融资产（续）
(i) 债务工具（续）
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计
量且其变动计入损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
(ii) 权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具，即不包含付款的合同义务且享有发
行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。
本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，但管理层已做出不可撤销指定
为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。
(2) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入损益
的金融负债。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债适用于衍生金融负债、交易性金融负债
以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的其他金融负债。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量且
其变动计入损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一 ：
• 能够消除或显著减少会计错配。
• 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值计量为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报
告。
• 包含一项或多项将显著改变其现金流的嵌入衍生工具的金融负债。
由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认金融负债。当该转让
不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认金融负债，并在后续期间确认因该负债
产生的所有费用 ；在应用继续涉入法核算时，对相关负债的计量参见附注四、8.7金融资产的终止
确认。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类，且自重分
类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个
报告期间的第一天。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指
易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交
易的价格。如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括 ：存在显著买卖价
差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者
最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现
法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的
资产或负债特征相一致的输入值。这些估值技术包括使用可观察输入值和 ／或不可观察输入值，并尽可
能优先使用相关可观察输入值。
金融工具的后续计量取决于其分类 ：
(1) 以摊余成本计量的金融资产和金融负债
对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调
整后的结果确定 ：(i)扣除已偿还的本金 ；(ii)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日
金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额 ；(iii)扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本集团采用实际利率法计算该资产和负债的利息收入及利息支出，并分别列示为“利息收入”及
“利息支出”。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产
账面余额（即，扣除损失准备之前的摊余成本）或该金融负债摊余成本所使用的利率。计算时不考
虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费
用。对于源生或购入已发生信用减值的金融资产，本集团根据该金融资产的摊余成本（而非账面余
额）计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
(1) 以摊余成本计量的金融资产和金融负债（续）
本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收入”，但下列情
况除外 ：
• 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和
经信用调整的实际利率计算确定其利息收入 ；
• 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金
融资产的摊余成本（即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额）和实际利率计算确定其利
息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善
在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面
余额来计算确定利息收入。
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
(i) 债务工具
与该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计
入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前
计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团采用
实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为“利息收入”。
(ii) 权益工具
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。进行
指定后，公允价值变动在其他综合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益（包括处置时）。
股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并计入损益。
(3) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
对于以公允价值计量且其变动计入损益并且不属于套期关系一部分的交易性金融资产产生的利
得或损失，这些资产的期间利得或损失计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
(4) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债
该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益，除非是将金融负债指定为以
公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规
定进行处理 ：
• 由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益 ；
• 该金融负债的其他公允价值变动计入损益。按照上一段对该金融负债的自身信用风险变动的影
响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团应当将该金融负债的全部利得或损失
（包括自身信用风险变动的影响金额）计入损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及部分
贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金
融资产经信用调整的实际利率折现。
本集团对预期信用损失的计量反映了以下各种要素 ：
• 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额 ；
• 货币时间价值 ；
• 在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经
济状况预测的合理且有依据的信息。
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四 重要会计政策及会计估计（续）
对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失 ：
• 阶段一 ：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具，其损失阶段划分为阶段一。
• 阶段二 ：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具，其损失阶
段划分为阶段二。信用风险显著增加的判断标准，参见附注十四、2信用风险。
• 阶段三 ：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。已发生信用减值资产的定
义，参见附注十四、2信用风险。
阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二
和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用
损失计量中所使用的参数、假设及估计，参见附注十四、2信用风险。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合收益中确认其损失
准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在
当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资
产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损
失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益 ；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于
购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在当期资产负债日仅将自初始确认后整个存续期内预
期信用损失的累计变动确认为损失准备。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本集
团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。
如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一项
新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要
求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上
述新确认的金融资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在
债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。
如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本集团根
据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面余额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账
面余额时，仍使用初始实际利率（或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率）
对修改后的现金流量进行折现。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认 ：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ；(2)
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ；(3)该金融资产已转
移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融
资产的控制。
该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且
并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应
的负债。
金融资产终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到和应收的对价与原计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融负债或义务已解除
部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时满足下列条件
的，应当将发行的金融工具分类为权益工具 ：
(1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融
资产或金融负债的合同义务 ；
(2) 将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可
变数量的自身权益工具进行结算的合同义务 ；如为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。
衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生金融
工具的公允价值变动计入当期损益。
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四 重要会计政策及会计估计（续）
某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融资产的混合合同，
本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合合同，在符合以下条件时，将嵌入衍
生工具拆分为独立的衍生工具处理 ：
• 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关 ；
• 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义 ；且
• 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。
本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者选择将混合合
同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
本集团使用现金流量套期及公允价值套期。本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关
系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间
书面评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动或现金流量变动方面是否
高度有效。本集团在套期初始指定日及以后期间持续评估套期关系是否符合套期有效性要求。
(1) 现金流量套期
现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债
（如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额）、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最
终对当期损益产生影响。
对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期
的部分，应计入其他综合收益并累计计入股东权益项下的其他综合收益。属于无效套期的部分计入
当期损益。原已计入股东权益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响当期损益的相同期间转出
并计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求
时，原已计入股东权益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重
分类至当期损益。如果预期交易预计不会发生，则原已计入其他综合收益中的累计利得或损失应转
出，计入当期利润表。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
(2) 公允价值套期
公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确
定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，并将对当
期损益产生影响。
对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同被套期项
目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期损益，二者的净影响作为套期无效部分计入当期损
益。
若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调
整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期损益。当被套期项目被终止确
认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期损益。
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集
团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵
销权应当不取决于未来事项，而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现发生违约、
无力偿债或破产等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。
具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止确认，其继续
按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列示。未
终止确认的项目在附注十、3担保物中披露。
为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的金融资产无需
在合并资产负债表中确认（附注十、3担保物）。
买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入
当期损益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。
本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允价值进行后续计量，公允价值变动
计入当期损益。
长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期股权投资。
联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。重大影响是指对被投资单位
的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资成本的确定
长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成
本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 ：支付现金取得的
长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 ；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发
行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
成本法核算的长期股权投资
对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整
后进行合并。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
权益法核算的长期股权投资
对联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本 ；初始投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的
成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损
益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条
件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于
宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实
现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团
与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
经营性物业指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的土地和 ／或建筑物。经营性物业以成本进行
初始计量。后续支出在满足相关确认条件的情况下，计入经营性物业的账面价值。日常维护费用计入当期
损益。
本集团采用成本模式对所有经营性物业进行后续计量，在使用寿命内对经营性物业原值扣除预计净残值
后按年限平均法计提折旧，计入当期损益。经营性物业的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下 ：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40年 5% 2.38%
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
经营性物业的用途改变为自用时，自改变之日起，将该经营性物业转换为固定资产。自用房屋及建筑物
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产转换为经营性物业。发生转换时，以转
换前的账面价值作为转换后的入账价值。
于资产负债表日，本集团对经营性物业的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，并作适当调
整，如适用。
当经营性物业被报废或处置，且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项经营性物业。报废
或处置经营性物业所产生的利得或损失为处置所得款项净额与资产账面价值之间的差额，并于报废或处置
日在当期损益中确认。
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月
起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下 ：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5 – 30年 5% 3.17%-19.00%
经营设备类固定资产 3 – 20年 5% 4.75%-31.67%
科技设备类固定资产 3 – 10年 5% 9.50%-31.67%
运输工具类固定资产 5年 5% 19.00%
其他固定资产 5 – 30年 5% 3.17%-19.00%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项
资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损
益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
计估计变更处理。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程
在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成
本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物
建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建
筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其预计剩余使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用权，其使用寿命通常为40至50年。其他
无形资产主要包括计算机软件等。其中科技应用开发系统或科技软件摊销期限不得超过5年。
本集团至少每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则
作为会计估计变更处理。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
本集团受让的金融资产类型的抵债资产按公允价值进行初始计量 ；受让的金融资产以外的抵债资产，按
照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进行初始计量。资产负债表日，非金融资产
类型的抵债资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减
值准备。
处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。
取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面净值结转。
对于持有的抵债资产，本集团采用多种方式予以处置。抵债资产原则上不得自用，确因经营管理需要将
抵债资产转为自用的，视同新购固定资产进行管理。
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、经营性物业以及其
他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可
收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使
用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可
收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值占比重，按比例
抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医
疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益。
(2) 离职后福利 － 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的
社会保障体系中的基本养老保险和失业保险，以及企业年金。基本养老保险和失业保险的缴费金额按国
家规定的基准和比例计算。本行及部分附属机构根据国家企业年金相关政策为符合资格的员工建立了补
充设定提存退休金计划，即企业年金。
本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益。
向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确
认为负债。
本行宣派和支付优先股股利或永续债债息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股或永续债
股东分配的优先股股利或永续债债息，在该等股利或债息获本行董事会批准的当期于本集团及本行的财务
报表内确认为负债。
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债 ：(1)该义务是承担的现时义
务 ；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出 ；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行
折现后确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。
金融资产和金融负债的利息收入和利息支出相关的会计政策，请参见附注四、8金融工具。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认手续费及佣金收
入。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入，主要包括代理保
险、商户收单、清算结算、债券承销收入等 ；对于在某一时间段内履行的履约义务，本集团在该段时间内
按照履约进度确认收入，主要包括顾问和咨询、托管收入等。
除因企业合并和直接计入股东权益（包括其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当
期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税包括根据当期应纳税所得额及资产负债表日的适用税率计算的预期应交所得税和对以前年度
应交所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时
进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是
指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递
延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
当本集团有法定权利以当期所得税负债抵销当期所得税资产，并且递延所得税资产和递延所得税负债归
属于同一纳税主体和同一税务机关时，本集团将抵销递延所得税资产和递延所得税负债。否则，递延所得
税资产和负债及其变动额分别列示，不相互抵销。
本集团除了将与直接计入其他综合收益或股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入其他综合收益
或股东权益外，当期所得税费用和递延所得税变动计入当期损益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机构投资者、年金计
划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根
据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资
产负债表中确认。
本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人确定的贷款对象、用
途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款，并就提供的服务收取
费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。
财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项
时，代为偿付合同持有人的损失。
财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按初始确认金额扣减
担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需的预期信用损失准备孰高列示。与该合同相关
负债的增加计入当年合并利润表。
本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷
款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。
本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同时包含贷款和未使
用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预期信用损失区分开，那么两者的损失准
备一并列报在贷款的损失准备中，除非两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预
计负债中。
或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事项的发生或不发生
予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的现时义务，因为其很可能不会导致经济利益
流出或该项义务的影响金额不能可靠计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十、或有事项
及承诺中披露或有负债。如满足预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四 重要会计政策及会计估计（续）
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
(1) 作为承租人
本集团及本行于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。
租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款
项等。
本集团及本行的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、经营设备及其他等。使用权资产按照成本进
行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直
接费用等，并扣除已收到的租赁激励。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产
剩余使用寿命内计提折旧 ；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与
租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其
账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团及本行
选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相
关资产成本。
(2) 作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营
租赁。
(i) 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内
按照直线法确认。
(ii) 融资租赁
于租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本集团将应
收融资租赁款列示为长期应收款。
财政部于2021年、2022年分别颁布了《企业会计准则解释第15号》
（财会[2021]35号）、《企业会计准则
解释第16号》
（财会[2022]31号）。本集团已采用上述准则解释编制2022年度财务报表，其对本集团财务报
表无重大影响。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 重大会计估计和会计判断
本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计
量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经
验，并在考虑其他相关因素包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。
本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更
当期予以确认 ；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会导致资产和负债的账面价
值在未来12个月出现重大调整的关键领域如下 ：
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员
报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方
式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断 ：本金是否可
能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动 ；利息是否仅包括货币时间价值、信用
风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金
及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产债务工具投资，以及部
分贷款承诺和财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设
涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。附注十四、2 信用风险具
体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 重大会计估计和会计判断（续）
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或
类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可
观察输入值和数据，例如利率收益曲线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，
本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信用风
险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能影响金融工具的公允价值。
本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以
前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税
务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税及递延所
得税产生影响。
当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该结构化主体并将其
纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析
和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的
剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本集团在结构化主体交易中所担
任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化主体决策权的范围、提供资产管
理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的
实质性权利。
本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议、证券借贷等多种方式转移金
融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和
估计。
若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是
否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并
主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五 重大会计估计和会计判断（续）
本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止
确认条件。
• 是否转移获取合同现金流的权力 ；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独立第三方。
• 评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以及其他影响风险和报酬
转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。
• 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集团继续分析评估本集团
是否放弃了对金融资产的控制，以及本集团是否继续涉入已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对
金融资产的控制时，本集团分析转入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关
联的第三方整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外限制。若本集团已经放弃
对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产转移过程中产生或者保留的权利和
义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对金融资产的控制，则本集团按照继续涉入所转移金融资产
的程度继续确认相关金融资产。
六 主要税项
本集团主要税种、主要税率及计税基础列示如下 ：
税种 税率 计税基础
企业所得税 25% 应纳税所得额
增值税 3% – 13% 应税销售额
城市维护建设税 1% – 7% 已缴增值税
教育费附加 3% 已缴增值税
地方教育费附加 2% 已缴增值税
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六 主要税项（续）
本集团中国内地机构适用的所得税税率为25%。境外机构按当地规定缴纳所得税，在汇总纳税时，根据中
国所得税法相关规定扣减符合税法要求可抵扣的税款。
根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》
（财预[2012]40号）及《跨地区经营汇总纳税企业所
得税征收管理办法》
（国家税务总局公告2012年第57号）的规定，本行中国内地分支机构实行“统一计算、分级
管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。总行和中国内地分支机构分月或每季分别
向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税，年度终了后总行负责进行企业所得税的年度汇算清缴。
根据天津市财政局、天津市发展和改革委员会、天津市地方税务局制定的《天津市促进现代服务业发展财税
优惠政策》
（津财金[2006]22号），以及《天津空港经济区管理委员会与民生金融租赁股份有限公司的投资合作协
议》，本行子公司民生金融租赁股份有限公司自2018年至2022年期间，享受部分返还企业所得税和增值税。
根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
（国家税务总局公告2012年
第12号），以及财政部《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》
（财政部公告2020年第23号），本行子公司
綦江民生村镇银行股份有限公司、潼南民生村镇银行股份有限公司、景洪民生村镇银行股份有限公司、志丹民
生村镇银行股份有限公司、榆阳民生村镇银行股份有限公司、腾冲民生村镇银行股份有限公司和林芝民生村镇
银行股份有限公司自2012年至2030年适用15%的优惠企业所得税率。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 合并财务报表
本行直接控制的子公司均是通过投资方式取得，其基本情况如下 ：
本行
民生金融租赁股份有限公司( )
“民生金租” 3,302 3,302
民生商银国际控股有限公司( )
“民银国际” 3,494 3,494
民生加银基金管理有限公司( )
“民生基金” 190 190
民生理财有限责任公司( )
“民生理财” 5,000 –
彭州民生村镇银行股份有限公司( )
“彭州村镇银行” 20 20
慈溪民生村镇银行股份有限公司( )
“慈溪村镇银行” 107 107
上海松江民生村镇银行股份有限公司( )
“松江村镇银行” 70 70
綦江民生村镇银行股份有限公司( )
“綦江村镇银行” 30 30
潼南民生村镇银行股份有限公司( )
“潼南村镇银行” 25 25
梅河口民生村镇银行股份有限公司( )
“梅河口村镇银行” 169 169
资阳民生村镇银行股份有限公司( )
“资阳村镇银行” 172 172
武汉江夏民生村镇银行股份有限公司( )
“江夏村镇银行” 41 41
长垣民生村镇银行股份有限公司( )
“长垣村镇银行” 26 26
宜都民生村镇银行股份有限公司( )
“宜都村镇银行” 26 26
上海嘉定民生村镇银行股份有限公司( )
“嘉定村镇银行” 102 102
钟祥民生村镇银行股份有限公司( )
“钟祥村镇银行” 36 36
蓬莱民生村镇银行股份有限公司( )
“蓬莱村镇银行” 51 51
安溪民生村镇银行股份有限公司( )
“安溪村镇银行” 74 74
阜宁民生村镇银行股份有限公司( )
“阜宁村镇银行” 52 52
太仓民生村镇银行股份有限公司( )
“太仓村镇银行” 76 76
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 合并财务报表（续）
本行
宁晋民生村镇银行股份有限公司( )
“宁晋村镇银行” 20 20
漳浦民生村镇银行股份有限公司( )
“漳浦村镇银行” 25 25
普洱民生村镇银行股份有限公司( )
“普洱村镇银行” 15 15
景洪民生村镇银行股份有限公司( )
“景洪村镇银行” 60 60
志丹民生村镇银行股份有限公司( )
“志丹村镇银行” 7 7
宁国民生村镇银行股份有限公司( )
“宁国村镇银行” 20 20
榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司( )
“榆阳村镇银行” 25 25
贵池民生村镇银行股份有限公司( )
“贵池村镇银行” 26 26
天台民生村镇银行股份有限公司( )
“天台村镇银行” 31 31
天长民生村镇银行股份有限公司( )
“天长村镇银行” 20 20
腾冲民生村镇银行股份有限公司( )
“腾冲村镇银行” 20 20
翔安民生村镇银行股份有限公司( )
“翔安村镇银行” 36 36
林芝民生村镇银行股份有限公司( )
“林芝村镇银行” 13 13
合计 13,381 8,381
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 合并财务报表（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
民生金租 天津市 人民币50.95亿元 租赁业务 54.96% 54.96%
民银国际 中国香港 港币42.07亿元 投资银行 100.00% 100.00%
民生基金 广东省 人民币3亿元 基金管理 63.33% 63.33%
民生理财 (i) 北京市 人民币50亿元 理财业务 100.00% 100.00%
彭州村镇银行 (ii) 四川省 人民币5,500万元 商业银行 36.36% 36.36%
慈溪村镇银行 浙江省 人民币1.89亿元 商业银行 64.68% 64.68%
松江村镇银行 (ii) 上海市 人民币1.5亿元 商业银行 35.00% 35.00%
綦江村镇银行 (iii) 重庆市 人民币6,157万元 商业银行 48.73% 51.27%
潼南村镇银行 (ii) 重庆市 人民币5,000万元 商业银行 50.00% 50.00%
梅河口村镇银行 吉林省 人民币1.93亿元 商业银行 95.36% 95.36%
资阳村镇银行 四川省 人民币2.11亿元 商业银行 81.41% 81.41%
江夏村镇银行 湖北省 人民币8,600万元 商业银行 51.00% 51.00%
长垣村镇银行 河南省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
宜都村镇银行 湖北省 人民币5,240万元 商业银行 51.00% 51.00%
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 合并财务报表（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
嘉定村镇银行 上海市 人民币2亿元 商业银行 51.00% 51.00%
钟祥村镇银行 湖北省 人民币7,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
蓬莱村镇银行 山东省 人民币1亿元 商业银行 51.00% 51.00%
安溪村镇银行 福建省 人民币1.28亿元 商业银行 57.99% 57.99%
阜宁村镇银行 江苏省 人民币8,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
太仓村镇银行 江苏省 人民币1.35亿元 商业银行 51.00% 51.00%
宁晋村镇银行 河北省 人民币4,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
漳浦村镇银行 福建省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
普洱村镇银行 云南省 人民币3,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
景洪村镇银行 云南省 人民币7,500万元 商业银行 80.40% 80.40%
志丹村镇银行 陕西省 人民币1,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
宁国村镇银行 安徽省 人民币4,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
榆阳村镇银行 (iv) 陕西省 人民币5,400万元 商业银行 51.00% 51.00%
贵池村镇银行 安徽省 人民币5,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七 合并财务报表（续）
注册地/ 本行持有 本行持有
子公司名称 主要经营地 注册资本 业务性质 股份比例 表决权比例
天台村镇银行 浙江省 人民币6,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
天长村镇银行 安徽省 人民币4,000万元 商业银行 51.00% 51.00%
腾冲村镇银行 (v) 云南省 人民币5,200万元 商业银行 51.00% 51.00%
翔安村镇银行 (vi) 福建省 人民币7,700万元 商业银行 51.00% 51.00%
林芝村镇银行 西藏自治区 人民币2,500万元 商业银行 51.00% 51.00%
(i) 民生理财有限责任公司于2022年6月30日成立，注册资本人民币50亿元，本行持股比例100%。
(ii) 本行持有部分子公司半数及半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而主导其主要经营决策，使其主要经
营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范围。
(iii) 基于其他股东与本行签订的一致行动人协议，本行对该子公司拥有控制权，并将其纳入合并报表范围。
(iv) 榆阳村镇银行将人民币0.04亿元的未分配利润转增实收资本。转增后，本行对该子公司的持股比例及持有表决权比例
仍为51%。截至2022年12月31日，榆阳村镇银行已经完成工商变更登记，注册资本为人民币0.54亿元。
(v) 腾冲村镇银行将人民币0.04亿元的未分配利润转增实收资本。转增后，本行对该子公司的持股比例及持有表决权比例
仍为51%。截至2022年12月31日，腾冲村镇银行已经完成工商变更登记，注册资本为人民币0.52亿元。
(vi) 翔安村镇银行将人民币0.07亿元的未分配利润转增实收资本。转增后，本行对该子公司的持股比例及持有表决权比例
仍为51%。截至2022年12月31日，翔安村镇银行已经完成工商变更登记，注册资本为人民币0.77亿元。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注
本集团 本行
现金 6,983 5,292 6,752 5,122
存放中央银行款项
－ 法定存款准备金 311,294 313,375 309,552 311,604
－ 超额存款准备金 19,301 41,093 18,246 39,625
－ 财政性存款及其他 837 1,409 805 1,373
小计 331,432 355,877 328,603 352,602
应计利息 137 133 136 131
合计 338,552 361,302 335,491 357,855
本集团按人行或当地监管机构相应规定缴存法定存款准备金，该款项不能用于本集团的日常业务运作。
于2022 年12 月31 日，本行中国内地机构的人民币法定存款准备金缴存比率为7.5%（2021 年12 月31
日 ：8.0%)，外币存款准备金缴存比率为6.0%（2021年12月31日 ：9.0%)。本集团子公司及本行境外机构
的缴存要求按当地监管机构的规定执行。
超额存款准备金是本集团出于流动性考虑存入人行的、用于银行间往来资金清算的款项。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
中国内地
－ 银行 67,859 40,181 52,241 24,847
－ 非银行金融机构 4,936 4,950 4,936 4,950
小计 72,795 45,131 57,177 29,797
中国境外
－ 银行 14,324 46,808 11,354 43,164
－ 非银行金融机构 1,508 552 927 –
小计 15,832 47,360 12,281 43,164
应计利息 86 63 20 4
减 ：信用损失准备 (8) (8) (2) (1)
合计 88,705 92,546 69,476 72,964
重大。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
中国内地
－ 银行 8,489 7,885 8,489 7,885
－ 非银行金融机构 162,399 138,194 183,592 163,994
小计 170,888 146,079 192,081 171,879
中国境外
－ 银行 9,247 10,626 9,247 10,626
－ 非银行金融机构 3,806 3,412 10,075 9,880
小计 13,053 14,038 19,322 20,506
应计利息 355 240 382 312
减 ：信用损失准备 (1,862) (1,589) (1,862) (1,589)
合计 182,434 158,768 209,923 191,108
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团及本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
本年净计提 (172) – (99) (271)
其他 (2) – – (2)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段三 5 – (5) –
本年净计提 (183) – (434) (617)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用
等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。本集团运用的衍生金融工具主要包括远期、掉
期及期权。
衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数额，不能反映
本集团所面临的风险。
本集团 2022年12月31日 2021年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,311,820 29,129 (26,883) 2,611,330 24,790 (21,468)
利率类衍生合约 1,428,101 2,889 (589) 1,422,507 1,047 (903)
贵金属类衍生合约 70,434 1,836 (5,186) 59,693 1,521 (3,641)
其他 1,456 24 (17) 6,467 103 (102)
合计 33,878 (32,675) 27,461 (26,114)
本行 2022年12月31日 2021年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币类衍生合约 2,311,820 29,129 (26,883) 2,611,330 24,790 (21,468)
利率类衍生合约 1,424,079 2,722 (589) 1,417,945 1,047 (807)
贵金属类衍生合约 70,434 1,836 (5,186) 59,693 1,521 (3,641)
其他 1,456 24 (17) 6,467 103 (102)
合计 33,711 (32,675) 27,461 (26,018)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团及本行 2022年12月31日 2021年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
现金流量套期
－ 外汇掉期合约 (1) 6,498 150 – 4,272 96 –
公允价值套期
－ 利率掉期合约 (2) 28,353 1,603 (1) 13,235 98 (26)
合计 1,753 (1) 194 (26)
(1) 本集团利用外汇掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为本集团投资的外币债券、外币贷款
和垫款以及外币同业借款。2022年度及2021年度，本集团及本行已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值
变动产生的累计损益不重大。
(2) 本集团利用利率互换对利率风险导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目为本集团投资的固定利率债券。2022
年度及2021年度，本集团及本行套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益，即公允价值变动损
益中确认的套期无效部分产生的损益不重大。
本集团 本行
交易对手的信用风险加权金额 20,968 20,712 20,520 20,712
信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照银保监会发布的指引
进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。上述信用风险加权金额的计
算已考虑协议互抵结算安排的影响。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
买入返售金融资产按担保物列示如下 ：
本集团 本行
债券 2,549 823 2,548 823
其他 464 541 – –
小计 3,013 1,364 2,548 823
应计利息 25 18 3 –
减 ：信用损失准备 (28) (20) – –
合计 3,010 1,362 2,551 823
重大。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
以摊余成本计量 ：
公司贷款和垫款
－ 一般公司贷款 2,144,501 2,017,910 2,141,092 2,013,765
个人贷款和垫款
－ 小微贷款(1) 621,598 577,327 606,836 563,781
－ 住房贷款 573,274 595,468 570,396 592,191
－ 信用卡 462,788 472,077 462,788 472,077
－ 其他 84,208 96,459 82,533 94,840
总额 1,741,868 1,741,331 1,722,553 1,722,889
减 ：信用损失准备 (97,639) (103,806) (96,716) (102,910)
小计 3,788,730 3,655,435 3,766,929 3,633,744
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益 ：
公司贷款和垫款
－ 一般公司贷款 8,717 5,577 8,717 5,577
－ 贴现 246,058 280,874 246,055 280,605
小计 254,775 286,451 254,772 286,182
应计利息 29,477 25,793 29,422 25,781
合计 4,072,982 3,967,679 4,051,123 3,945,707
(1) 小微贷款是本集团向小微企业、个体商户等经营商户的企业主提供的贷款产品。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2022年12月31日 2021年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 1,130,796 27.31 1,010,309 24.97
保证贷款 671,437 16.21 670,747 16.58
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,750,267 42.27 1,739,357 42.99
－ 质押贷款 588,644 14.21 625,279 15.46
合计 4,141,144 100.00 4,045,692 100.00
本行 2022年12月31日 2021年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 1,131,297 27.47 1,009,180 25.09
保证贷款 666,556 16.18 666,681 16.57
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,732,131 42.06 1,721,937 42.80
－ 质押贷款 588,433 14.29 625,038 15.54
合计 4,118,417 100.00 4,022,836 100.00
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2022年12月31日
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 14,037 9,305 4,493 1,111 28,946
保证贷款 2,012 4,917 4,722 893 12,544
附担保物贷款
－ 抵押贷款 6,167 11,233 15,827 1,637 34,864
－ 质押贷款 292 3,025 2,027 663 6,007
合计 22,508 28,480 27,069 4,304 82,361
占发放贷款和垫款合计百分比 0.54 0.69 0.66 0.10 1.99
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 9,618 12,522 3,873 1,011 27,024
保证贷款 7,152 5,923 2,240 1,145 16,460
附担保物贷款
－ 抵押贷款 13,454 14,093 9,389 2,096 39,032
－ 质押贷款 171 2,441 2,293 304 5,209
合计 30,395 34,979 17,795 4,556 87,725
占发放贷款和垫款合计百分比 0.75 0.87 0.44 0.11 2.17
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 2022年12月31日
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 14,030 9,298 4,489 1,100 28,917
保证贷款 1,968 4,880 4,708 635 12,191
附担保物贷款
－ 抵押贷款 6,093 11,169 15,758 1,600 34,620
－ 质押贷款 291 3,021 2,024 650 5,986
合计 22,382 28,368 26,979 3,985 81,714
占发放贷款和垫款合计百分比 0.54 0.69 0.65 0.10 1.98
以内 至1年 1至3年 3年以上 合计
信用贷款 9,616 12,519 3,871 1,000 27,006
保证贷款 7,118 5,903 2,207 894 16,122
附担保物贷款
－ 抵押贷款 13,411 14,025 9,332 2,046 38,814
－ 质押贷款 165 2,438 2,288 294 5,185
合计 30,310 34,885 17,698 4,234 87,127
占发放贷款和垫款合计百分比 0.75 0.87 0.44 0.11 2.17
已逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (3,802) 3,303 499 –
转移至阶段二 998 (1,310) 312 –
转移至阶段三 722 10,456 (11,178) –
本年净计提 (1,016) (8,858) (31,812) (41,686)
本年核销及转出 – – 53,757 53,757
收回已核销贷款 – – (7,141) (7,141)
其他 (84) (117) 1,438 1,237
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (1,084) 749 335 –
转移至阶段二 2,292 (4,346) 2,054 –
转移至阶段三 612 7,234 (7,846) –
本年净回拨/（计提） 1,038 (10,975) (48,000) (57,937)
本年核销及转出 – – 54,324 54,324
收回已核销贷款 – – (5,204) (5,204)
其他 (7) (13) 1,573 1,553
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (3,802) 3,303 499 –
转移至阶段二 998 (1,310) 312 –
转移至阶段三 722 10,456 (11,178) –
本年净计提 (1,012) (8,872) (31,719) (41,603)
本年核销及转出 – – 53,658 53,658
收回已核销贷款 – – (7,098) (7,098)
其他 (84) (117) 1,438 1,237
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (1,084) 749 335 –
转移至阶段二 2,292 (4,346) 2,054 –
转移至阶段三 612 7,234 (7,846) –
本年净回拨/（计提） 1,081 (10,980) (47,966) (57,865)
本年核销及转出 – – 54,224 54,224
收回已核销贷款 – – (5,129) (5,129)
其他 (7) (13) 1,559 1,539
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
本年净（计提）/回拨 (75) 94 (28) (9)
本年核销 – – 162 162
收回已核销贷款 – – (80) (80)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段三 1 – (1) –
本年净回拨/（计提） 209 (104) (828) (723)
本年转出 – – 516 516
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
本年净（计提）/回拨 (93) 94 (28) (27)
本年核销 – – 162 162
收回已核销贷款 – – (80) (80)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段三 1 – (1) –
本年净回拨/（计提） 202 (104) (828) (730)
本年转出 – – 516 516
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 7.1 389,070 300,684 380,523 294,753
以摊余成本计量的金融资产 7.2 1,363,589 1,298,220 1,362,676 1,296,413
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 7.3 473,211 435,529 456,358 418,670
合计 2,225,870 2,034,433 2,199,557 2,009,836
本集团 本行
持有作交易用途
债券
政府 1,843 4,512 1,843 4,512
政策性银行 3,253 12,686 3,253 12,686
银行及非银行金融机构 16,225 15,353 14,298 15,334
企业 78,685 32,268 78,116 32,237
债券小计 100,006 64,819 97,510 64,769
权益工具 1,695 2,012 1,695 2,012
投资基金 (1) 8,835 13,694 8,835 13,694
小计 110,536 80,525 108,040 80,475
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
其他以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产
债券
企业 3,062 964 3,062 964
银行及非银行金融机构 9,573 2,660 9,573 2,660
权益工具 19,732 25,267 17,556 22,699
投资基金 (1) 226,617 177,317 222,744 174,037
信托及资管计划 (2) 14,185 12,860 14,183 12,827
其他 5,365 1,091 5,365 1,091
小计 278,534 220,159 272,483 214,278
合计 389,070 300,684 380,523 294,753
上市 103,000 65,297 102,535 64,428
其中 ：于香港上市 7,787 8,237 7,629 7,914
非上市 286,070 235,387 277,988 230,325
合计 389,070 300,684 380,523 294,753
中国内地银行间债券市场交易的债券被划分为上市债券。
(1) 于2022年12月31日及2021年12月31日，上述投资基金主要包括公募债券型基金及公募货币型基金。
(2) 于2022年12月31日及2021年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为债券和其他（附注十四、2.9)。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
债券
政府 987,915 886,728 987,916 886,728
政策性银行 74,922 44,839 74,922 44,839
银行及非银行金融机构 30,472 43,006 30,472 43,006
企业 199,825 219,172 198,675 217,289
债券小计 1,293,134 1,193,745 1,291,985 1,191,862
信托及资管计划 (1) 49,789 87,596 49,730 87,538
债权融资计划 11,398 12,817 11,398 12,817
其他 2,708 2,446 2,708 2,446
应计利息 17,852 16,242 17,852 16,234
减 ：信用损失准备 (11,292) (14,626) (10,997) (14,484)
合计 1,363,589 1,298,220 1,362,676 1,296,413
上市 1,284,826 1,191,474 1,284,826 1,191,475
其中 ：于香港上市 6,384 1,935 6,384 1,935
非上市 72,203 105,130 70,995 103,188
应计利息 17,852 16,242 17,852 16,234
减 ：信用损失准备 (11,292) (14,626) (10,997) (14,484)
合计 1,363,589 1,298,220 1,362,676 1,296,413
(1) 于2022年12月31日及2021年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为信贷类资产（附注十四、2.9)。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
信用损失准备变动
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 58 (58) – –
转移至阶段三 6 67 (73) –
本年净回拨/（计提） 343 (438) (3,943) (4,038)
本年核销及转出 – – 8,201 8,201
核销后收回 – – (700) (700)
其他 (98) – (31) (129)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 112 (112) – –
转移至阶段三 12 34 (46) –
本年净回拨/（计提） 694 (381) (14,428) (14,115)
本年核销及转出 – – 9,573 9,573
其他 (9) – – (9)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
信用损失准备变动（续）
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 58 (58) – –
转移至阶段三 6 67 (73) –
本年净回拨/（计提） 201 (426) (3,675) (3,900)
本年核销及转出 – – 8,201 8,201
核销后收回 – – (700) (700)
其他 (83) – (31) (114)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 112 (112) – –
转移至阶段三 12 34 (46) –
本年净回拨/（计提） 869 (384) (14,543) (14,058)
本年核销及转出 – – 9,573 9,573
其他 (70) – – (70)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
债券
政府 142,060 112,163 141,323 111,352
政策性银行 27,957 55,571 27,957 55,571
银行及非银行金融机构 163,628 126,751 162,891 125,301
企业 123,856 127,390 114,545 119,235
债券小计 457,501 421,875 446,716 411,459
权益工具 10,592 8,325 4,761 2,125
应计利息 5,118 5,329 4,881 5,086
合计 473,211 435,529 456,358 418,670
上市 438,614 396,269 436,601 393,610
其中 ：于香港上市 49,013 41,619 48,988 41,619
非上市 29,479 33,931 14,876 19,974
应计利息 5,118 5,329 4,881 5,086
合计 473,211 435,529 456,358 418,670
本集团将部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
已计入当期损益。2022年度，本集团因处置该类权益工具从其他综合收益转入留存收益的金额不重大
（2021年度 ：不重大）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
公允价值
本集团 本行
债券
成本 469,061 430,426 455,776 418,667
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (6,442) (3,222) (4,179) (2,122)
公允价值 462,619 427,204 451,597 416,545
权益工具
成本 8,270 8,327 2,125 2,125
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 2,322 (2) 2,636 –
公允价值 10,592 8,325 4,761 2,125
合计 473,211 435,529 456,358 418,670
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
信用损失准备变动
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 1 (1) – –
转移至阶段三 2 78 (80) –
本年净计提 (57) (7) (306) (370)
本年核销及转出 – – 1,161 1,161
其他 (39) – – (39)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 5 (5) – –
转移至阶段三 1 – (1) –
本年净回拨/（计提） 620 (68) (1,129) (577)
本年核销及转出 – – 72 72
其他 10 – 51 61
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
信用损失准备变动（续）
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 1 (1) – –
转移至阶段三 2 78 (80) –
本年净（计提）/回拨 (97) (3) 302 202
本年核销及转出 – – 1,044 1,044
其他 (18) – – (18)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段二 5 (5) – –
转移至阶段三 1 – (1) –
本年净回拨/（计提） 620 (68) (1,038) (486)
本年核销及转出 – – 30 30
其他 10 – – 10
于2022年12月31日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中，已发生信用减值
的金融资产账面价值为人民币11.39亿元（2021年12月31日 ：人民币6.35亿元），其信用损失准备余额
为人民币10.58亿元（2021年12月31日 ：人民币18.33亿元）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 12月31日 12月31日
应收融资租赁款 130,025 142,383
减 ：未实现融资租赁收益 (15,088) (15,504)
最低融资租赁收款额 114,937 126,879
减 ：信用损失准备 (3,481) (4,163)
合计 111,456 122,716
本集团 12月31日 12月31日
无期限* 8,889 8,297
合计 130,025 142,383
* 无期限是指已发生信用减值或已逾期1个月以上的部分。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (57) 35 22 –
转移至阶段二 128 (182) 54 –
转移至阶段三 66 325 (391) –
本年净回拨/（计提） 722 210 (2,832) (1,900)
本年核销及转出 – – 2,652 2,652
其他 2 – (72) (70)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (108) 51 57 –
转移至阶段二 100 (100) – –
转移至阶段三 31 851 (882) –
本年净计提 (385) (294) (2,166) (2,845)
本年核销及转出 – – 2,835 2,835
其他 36 68 12 116
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
对联营企业的投资(1) – 2 – –
对子公司投资(2) – – 13,381 8,381
合计 – 2 13,381 8,381
(1) 对联营企业的投资本年变动
本集团
年初账面价值 2 2
本年减少 (2) –
年末账面价值 – 2
(2) 本行子公司不存在向本行转移资金的能力受到限制的情况。本行直接控制的子公司的基本情况见附注
七。
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团及本行未对长期股权投资计提减值准备。
本集团 本行
固定资产 49,806 47,983 19,008 19,111
固定资产清理 7 5 7 5
合计 49,813 47,988 19,015 19,116
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
房屋及 经营设备 经营租赁
本集团 建筑物 及其他 运输工具 固定资产 合计
原值
本年增加 238 1,020 22 3,418 4,698
在建工程转入 3 – – – 3
本年减少及其他变动 (21) (424) (25) 755 285
累计折旧
本年增加 (729) (567) (22) (1,909) (3,227)
本年减少及其他变动 2 400 24 (271) 155
减值准备
本年增加 – – – (44) (44)
本年减少及其他变动 – – – (47) (47)
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
房屋及 经营设备 经营租赁
本集团 建筑物 及其他 运输工具 固定资产 合计
原值
本年增加 1,177 659 22 4,619 6,477
在建工程转入 1 – – – 1
本年减少及其他变动 (43) (588) (43) (2,479) (3,153)
累计折旧
本年增加 (677) (500) (25) (1,742) (2,944)
本年减少及其他变动 7 557 41 425 1,030
减值准备
本年增加 – – – (236) (236)
本年减少及其他变动 – – – 3 3
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
房屋及 经营设备
本行 建筑物 及其他 运输工具 合计
原值
本年增加 237 1,009 20 1,266
在建工程转入 3 – – 3
本年减少及其他变动 (21) (415) (23) (459)
累计折旧
本年增加 (754) (557) (20) (1,331)
本年减少及其他变动 2 394 22 418
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
房屋及 经营设备
本行 建筑物 及其他 运输工具 合计
原值
本年增加 1,600 647 22 2,269
在建工程转入 1 – – 1
本年减少及其他变动 (2) (584) (42) (628)
累计折旧
本年增加 (686) (489) (21) (1,196)
本年减少及其他变动 2 554 40 596
账面价值
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团及本行固定资产中不存在融资租入固定资产及持有待
售的固定资产。
于2022年12月31日，本集团有账面价值为人民币4.58亿元（2021年12月31日 ：人民币4.87亿元）的物
业产权手续正在办理中。管理层预期相关手续不会影响本集团承继这些资产的权利或对本集团的经营运作
造成任何重大影响。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
原值
本年增加 1,193 1,014
本年减少 (795) (3)
减值准备
本年增加 (70) –
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
原值
本年增加 1,333 1,257
本年减少 (1) (1)
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 土地使用权 软件及其他 合计
原值
本年增加 – 1,131 1,131
本年减少 – – –
累计摊销
本年增加 (116) (747) (863)
本年减少 – – –
账面价值
原值
本年增加 3 1,087 1,090
本年减少 – (4) (4)
累计摊销
本年增加 (116) (625) (741)
本年减少 – 3 3
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 土地使用权 软件及其他 合计
原值
本年增加 – 1,118 1,118
本年减少 – – –
累计摊销
本年增加 (87) (735) (822)
本年减少 – – –
账面价值
原值
本年增加 – 1,075 1,075
本年减少 – (1) (1)
累计摊销
本年增加 (88) (607) (695)
本年减少 – 1 1
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
房屋 经营设备
本集团 及建筑物 运输工具 及其他 合计
原值
本年增加 2,944 – 16 2,960
本年减少 (1,975) – (9) (1,984)
累计折旧
本年增加 (3,067) – (8) (3,075)
本年减少 1,249 – 7 1,256
账面价值
原值
本年增加 3,531 – 6 3,537
本年减少 (1,838) (359) (6) (2,203)
累计折旧
本年增加 (3,053) (136) (7) (3,196)
本年减少 1,513 233 3 1,749
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
房屋 经营设备
本行 及建筑物 运输工具 及其他 合计
原值
本年增加 2,795 – 15 2,810
本年减少 (1,972) – (9) (1,981)
累计折旧
本年增加 (3,121) – (8) (3,129)
本年减少 1,393 – 7 1,400
账面价值
原值
本年增加 3,450 – 6 3,456
本年减少 (2,124) (6) (7) (2,137)
累计折旧
本年增加 (2,984) – (7) (2,991)
本年减少 1,545 4 4 1,553
账面价值
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
租赁负债 9,426 10,225 9,148 10,011
于2022年12月31日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币0.71亿
元（于2021年12月31日 ：人民币0.53亿元）。
本集团 本行
递延所得税资产 55,701 51,904 53,037 48,983
递延所得税负债 (236) (247) – –
净额 55,465 51,657 53,037 48,983
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2022年12月31日 2021年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 （应纳税） 递延 （应纳税）
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 51,775 207,280 49,521 198,088
应付职工薪酬 3,502 14,009 3,136 12,544
衍生金融工具估值损失 8,168 32,674 6,500 26,000
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值损失 802 3,209 106 424
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值损失 2,099 8,394 484 1,936
其他 364 1,482 399 1,618
递延所得税资产小计 66,710 267,048 60,146 240,610
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (7,989) (31,958) (6,817) (27,267)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值收益 (779) (3,117) (322) (1,288)
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值收益 (2,156) (8,866) (1,054) (4,215)
其他 (321) (1,287) (296) (1,186)
递延所得税负债小计 (11,245) (45,228) (8,489) (33,956)
递延所得税资产净额 55,465 221,820 51,657 206,654
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 2022年12月31日 2021年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
递延 （应纳税） 递延 （应纳税）
所得税项 暂时性差异 所得税项 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 49,535 198,141 47,044 188,176
应付职工薪酬 3,456 13,825 3,084 12,336
衍生金融工具估值损失 8,168 32,674 6,500 26,000
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值损失 796 3,184 106 424
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值损失 2,091 8,364 483 1,933
递延所得税资产小计 64,046 256,188 57,217 228,869
递延所得税负债
衍生金融工具估值收益 (7,989) (31,958) (6,817) (27,267)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产估值收益 (779) (3,117) (322) (1,288)
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产估值收益 (2,123) (8,491) (968) (3,872)
其他 (118) (472) (127) (509)
递延所得税负债小计 (11,009) (44,038) (8,234) (32,936)
递延所得税资产净额 53,037 212,150 48,983 195,933
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
资产 公允 递延所得税 递延所得税
本集团 减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
计入当期损益 2,254 3,283 331 5,868 (2,298)
计入其他综合收益 – 696 – 696 (458)
计入当期损益 1,839 (3,802) 568 (1,395) 3,852
计入其他综合收益 – (575) – (575) (141)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
资产 公允 递延所得税 递延所得税
本行 减值准备 价值变动 其他 资产合计 负债合计
计入当期损益 2,491 3,276 372 6,139 (2,316)
计入其他综合收益 – 690 – 690 (459)
计入当期损益 1,062 (3,801) 502 (2,237) 3,822
计入其他综合收益 – (575) – (575) (171)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
应收待结算及清算款项 6,633 13,384 5,865 11,767
应收利息(1) 7,274 7,822 7,284 7,808
经营性物业 3,006 2,335 – –
抵债资产(2) 5,479 5,471 3,841 4,179
预付租赁资产购置款(3) 5,263 5,279 – –
其他应收债权及垫款 4,715 4,518 2,725 2,697
应收手续费及佣金收入 4,153 3,351 3,869 3,181
长期待摊费用 2,645 1,861 1,597 1,489
预付款项 1,855 1,669 1,231 835
应收诉讼费 1,277 1,245 1,249 1,245
继续涉入资产 1,038 1,038 1,038 1,038
商誉(4) 205 188 – –
应收经营租赁租金 168 163 – –
拨付子公司资本金 – – – 5,000
其他 5,687 5,631 4,682 4,461
小计 49,398 53,955 33,381 43,700
减 ：减值准备
－ 抵债资产 (959) (731) (899) (672)
－ 其他 (3,632) (3,333) (2,934) (2,810)
合计 44,807 49,891 29,548 40,218
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金
融工具于资产负债表日的利息，反映在相应金融工具中 ；相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日
尚未收取的利息，列示在其他资产。
(2) 抵债资产主要为房屋、土地使用权及机器设备。2022 年度，本集团共处置抵债资产成本合计人民币
(3) 预付租赁资产购置款是本集团为购置融资租赁和经营租赁资产而预先支付的款项。
(4) 本集团商誉主要来自子公司民银国际，分析如下 ：
年初余额 188 193
汇率变动 17 (5)
年末余额 205 188
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团未发现商誉存在减值迹象，因此未计提减值准备。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2022年
年初 本年净 本年核销 年末
附注八 账面余额 计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 8 1 – (1) 8
拆出资金 3 1,589 271 – 2 1,862
买入返售金融资产 5 20 8 – – 28
发放贷款和垫款 6 105,108 41,695 (53,919) 5,984 98,868
金融投资 7 17,199 4,408 (9,362) 868 13,113
长期应收款 8 4,163 1,900 (2,652) 70 3,481
固定资产 10 503 44 – 47 594
在建工程 11 – 70 – – 70
其他资产 15 4,064 1,043 (553) 37 4,591
合计 132,654 49,440 (66,486) 7,007 122,615
年初 本年净 本年核销 年末
附注八 账面余额 计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 662 4 (658) – 8
拆出资金 3 972 617 – – 1,589
买入返售金融资产 5 4 16 – – 20
发放贷款和垫款 6 97,637 58,660 (54,840) 3,651 105,108
金融投资 7 12,204 14,692 (9,645) (52) 17,199
长期应收款 8 4,269 2,845 (2,835) (116) 4,163
固定资产 10 270 236 – (3) 503
其他资产 15 4,047 1,695 (1,640) (38) 4,064
合计 120,065 78,765 (69,618) 3,442 132,654
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 2022年
年初 本年净 本年核销 年末
附注八 账面余额 计提 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 1 1 – – 2
拆出资金 3 1,589 271 – 2 1,862
买入返售金融资产 5 – – – – –
发放贷款和垫款 6 104,194 41,630 (53,820) 5,941 97,945
金融投资 7 17,007 3,698 (9,245) 832 12,292
其他资产 15 3,482 777 (426) – 3,833
合计 126,273 46,377 (63,491) 6,775 115,934
年初 本年净 本年核销 年末
附注八 账面余额 计提 ／（转回） 及转出 其他 账面余额
存放同业及其他金融机构款项 2 659 – (658) – 1
拆出资金 3 972 617 – – 1,589
买入返售金融资产 5 4 (4) – – –
发放贷款和垫款 6 96,749 58,595 (54,740) 3,590 104,194
金融投资 7 12,006 14,544 (9,603) 60 17,007
其他资产 15 3,587 1,721 (1,826) – 3,482
合计 113,977 75,473 (66,827) 3,650 126,273
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
中国内地
－ 银行 148,695 133,749 151,722 136,563
－ 非银行金融机构 1,190,489 1,051,356 1,198,966 1,054,907
中国境外
－ 银行 323 534 323 534
－ 非银行金融机构 37,327 37,523 37,913 38,794
小计 1,376,834 1,223,162 1,388,924 1,230,798
应计利息 5,973 7,172 5,991 7,187
合计 1,382,807 1,230,334 1,394,915 1,237,985
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
中国内地
－ 银行 55,834 35,097 43,308 25,178
－ 非银行金融机构 1,698 3,059 1,698 3,059
中国境外
－ 银行 38,294 25,763 38,294 25,763
小计 95,826 63,919 83,300 54,000
应计利息 408 105 330 77
合计 96,234 64,024 83,630 54,077
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团
信用借款 88,333 96,859
附担保物的借款
－ 抵质押借款 16,323 16,853
小计 104,656 113,712
应计利息 573 749
合计 105,229 114,461
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团向其他金融机构借款对应的抵质押物主要为固定资产
和长期应收款等，上述抵质押物信息已包括在作为担保物的资产（附注十、3.1)的披露中。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
卖出回购金融资产款按标的资产类别列示 ：
本集团 本行
债券 55,617 12,828 43,690 2,990
再贴现票据 48,163 23,537 48,163 23,537
小计 103,780 36,365 91,853 26,527
应计利息 360 120 242 97
合计 104,140 36,485 92,095 26,624
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
活期存款
－ 公司 1,014,133 1,215,239 1,004,714 1,209,939
－ 个人 289,671 248,459 287,959 246,661
定期存款（含通知存款）
－ 公司 1,952,242 1,728,774 1,946,421 1,723,479
－ 个人 730,873 576,964 714,102 562,083
发行存款证 4,159 3,365 4,159 3,365
汇出及应解汇款 2,449 2,960 2,439 2,953
小计 3,993,527 3,775,761 3,959,794 3,748,480
应计利息 58,065 49,932 57,177 49,150
合计 4,051,592 3,825,693 4,016,971 3,797,630
以上吸收存款中包括的保证金存款列示如下 ：
本集团 本行
承兑汇票保证金 184,557 121,906 184,553 121,897
开出信用证及保函保证金 16,429 17,663 16,417 17,651
其他保证金 49,234 53,510 49,113 53,407
合计 250,220 193,079 250,083 192,955
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2022年 2022年
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 12,395 24,484 (23,113) 13,766
－ 职工福利费 – 1,399 (1,399) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 160 1,064 (1,048) 176
－ 住房公积金 98 1,504 (1,473) 129
－ 工会经费和职工教育经费 40 553 (552) 41
小计 12,693 29,004 (27,585) 14,112
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 124 1,742 (1,707) 159
－ 失业保险费 19 59 (57) 21
－ 企业年金(ii) 71 650 (599) 122
小计 214 2,451 (2,363) 302
合计 12,907 31,455 (29,948) 14,414
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2021年 2021年
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 10,347 24,136 (22,088) 12,395
－ 职工福利费 – 1,601 (1,601) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 162 953 (955) 160
－ 住房公积金 127 1,359 (1,388) 98
－ 工会经费和职工教育经费 34 563 (557) 40
小计 10,670 28,612 (26,589) 12,693
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 136 1,529 (1,541) 124
－ 失业保险费 21 55 (57) 19
－ 企业年金(ii) 50 819 (798) 71
小计 207 2,403 (2,396) 214
合计 10,877 31,015 (28,985) 12,907
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 2022年 2022年
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 11,873 23,444 (22,082) 13,235
－ 职工福利费 – 1,325 (1,325) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 151 1,019 (1,006) 164
－ 住房公积金 98 1,453 (1,422) 129
－ 工会经费和职工教育经费 10 535 (538) 7
小计 12,132 27,776 (26,373) 13,535
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 123 1,675 (1,641) 157
－ 失业保险费 19 55 (53) 21
－ 企业年金(ii) 62 635 (585) 112
小计 204 2,365 (2,279) 290
合计 12,336 30,141 (28,652) 13,825
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 2021年 2021年
短期薪酬
－ 工资、奖金、津贴和补贴 9,846 23,198 (21,171) 11,873
－ 职工福利费 – 1,523 (1,523) –
－ 社会保险(i)及企业补充保险 151 915 (915) 151
－ 住房公积金 127 1,314 (1,343) 98
－ 工会经费和职工教育经费 8 535 (533) 10
小计 10,132 27,485 (25,485) 12,132
离职后福利 － 设定提存计划
－ 基本养老金 135 1,472 (1,484) 123
－ 失业保险费 21 51 (53) 19
－ 企业年金(ii) 40 805 (783) 62
小计 196 2,328 (2,320) 204
合计 10,328 29,813 (27,805) 12,336
(i) 社会保险包括 ：医疗保险、生育保险及工伤保险。
(ii) 2022年，本行及部分附属机构的企业年金年供款按员工年度工资总额的3%计算（2021年 ：4%)。
本集团对香港员工按照当地法规规定的供款比率设立了设定提存计划。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
企业所得税 5,040 8,811 4,308 8,135
增值税 2,967 3,439 2,928 3,407
其他 1,072 1,235 893 971
合计 9,079 13,485 8,129 12,513
本集团 本行
表外资产信用损失(1) 1,844 1,834 1,844 1,834
预计诉讼损失 517 343 516 343
其他 95 73 95 73
合计 2,456 2,250 2,455 2,250
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 表外资产信用损失变动情况
本集团 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (133) 109 24 –
转移至阶段二 29 (33) 4 –
转移至阶段三 12 84 (96) –
本年净（计提）／ 回拨 (102) 20 75 (7)
其他 (3) – – (3)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (61) 42 19 –
转移至阶段二 58 (138) 80 –
转移至阶段三 14 1 (15) –
本年净回拨 ／（计提） 323 (208) (122) (7)
其他 58 – – 58
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 表外资产信用损失变动情况（续）
本行 2022年
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (133) 109 24 –
转移至阶段二 29 (33) 4 –
转移至阶段三 12 84 (96) –
本年净（计提）／ 回拨 (102) 20 75 (7)
其他 (3) – – (3)
阶段一 阶段二 阶段三 合计
转移 ：
转移至阶段一 (61) 42 19 –
转移至阶段二 58 (138) 80 –
转移至阶段三 14 1 (15) –
本年净回拨 ／（计提） 323 (208) (122) (7)
其他 57 – – 57
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
应付同业存单 446,888 497,558 446,888 497,558
应付一般金融债券 (1) 99,992 79,989 99,992 79,989
应付二级资本债券 (2) 89,991 119,967 89,991 119,967
应付中短期票据 (3) 7,658 10,161 7,658 9,237
小计 644,529 707,675 644,529 706,751
应计利息 3,578 3,349 3,578 3,341
合计 648,107 711,024 648,107 710,092
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 应付一般金融债券
本集团及本行
合计 99,992 79,989
(i) 2022年4月7日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.95%。
(ii) 2021年12月8日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。
(iii) 2021年11月10日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。
(iv) 2020年3月18日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.75%。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(2) 应付二级资本债券
本集团及本行
合计 89,991 119,967
(i) 2020年6月24日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币500亿元，票面利率3.75%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
(ii) 2019年2月27日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币400亿元，票面利率4.48%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。
(iii) 2017年9月12日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币150亿元，票面利率4.70%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。本行已于2022年9月14日将其全
部赎回。
(iv) 2017年11月27日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币150亿元，票面利率4.70%。根据发行条款，本
行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。本行已于2022年11月29日将其
全部赎回。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(3) 应付中短期票据
本集团 本行
合计 7,658 10,161 7,658 9,237
(i) 2020年10月22日发行3年期中期票据，票面金额5亿美元，票面利率1.03%。
(ii) 2018年3月9日发行5年期中期票据，票面金额6亿美元，票面利率1.25%。
(iii) 2017年9 月11 日发行5年期中期票据，票面金额3.5 亿美元，票面利率1.20%。本行已于2022 年9月11 日将其全部兑
付。
(iv) 2021年发行3笔短期票据，票面金额合计为1.45亿美元。原始期限为3个月至1年，利率区间为1.00%-1.80%，截至
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
待清算应付款项 16,134 8,773 15,593 7,779
租赁预收及暂收款项 7,225 8,334 – –
应付票据 4,679 6,410 – –
待转销项税 2,211 2,054 1,452 1,257
其他应付款项 1,334 2,406 – 1,028
继续涉入负债 1,038 1,038 1,038 1,038
预提费用 942 879 887 866
应付长期资产购置款 495 328 494 2,263
代收代付业务 251 669 251 669
递延手续费及佣金收入 231 671 231 488
应付股利 2 53 – 50
其他 5,206 4,740 4,235 3,491
合计 39,748 36,355 24,181 18,929
本集团及本行
境内上市人民币普通股（A股） 35,462 35,462
境外上市外资普通股（H股） 8,320 8,320
合计 43,782 43,782
本行发行的所有A股和H股均为普通股，每股面值人民币1元，享有同等权益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
初始 数量 折合人
发行时间 会计分类 股息率 发行价格 （百万股） 原币 民币 到期日 转股条件 转换情况
境内优先股 10月15日 权益工具 4.38% 100人民币元／股 200 20,000 20,000 永久存续 强制转股 无
募集资金合计 20,000
减 ：发行费用 (25)
账面价值 19,975
(1) 股息
在本次境外优先股发行后的一定时期内采用相同股息率，随后每隔5年重置一次（该股息率由基
准利率加上初始固定息差确定）。初始固定息差为该次境外优先股发行时股息率与基准利率之间的
差值，且在存续期内保持不变。股息每一年度支付一次。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本行在依法弥补以往年度亏损、提取法定公积
金和一般准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向境外优先股股东分配股息，且优先于普通股
股东分配股息。任何情况下，经股东大会审议通过后，本行有权取消境外优先股的全部或部分股息
支付，且不构成违约事件。
(3) 股息制动机制
如本行全部或部分取消境外优先股的股息支付，在决议完全派发当期优先股股息之前，本行将
不会向普通股股东分配股息。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(4) 清偿顺序及清算方法
本期美元境外优先股的股东位于同一受偿顺序，受偿顺序排在存款人、一般债权人及次级债持
有人、二级资本债券持有人、无固定期限资本债券持有人及其他二级资本工具持有人之后，优先于
普通股股东。
(5) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%（或以下）时，本行
有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存续的境外优先股按照总金额全部或部分
转为H股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到5.125%以上 ；当境外优先股转换为H股普
通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行
且存续的境外优先股按照总金额全部转为H股普通股。当境外优先股转换为H股普通股后，任何条
件下不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者 ：(1)银保
监会认定若不进行转股或减记，本行将无法生存 ；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同
等效力的支持，本行将无法生存。
(6) 赎回条款
在取得银保监会批准并满足赎回条件的前提下，本行有权在第一个赎回日以及后续任何股息支
付日赎回全部或部分境外优先股。境外优先股的赎回价格为发行价格加当期已宣告且尚未支付的股
息。
美元优先股的第一个赎回日为发行结束之日起5年后。
(7) 股息的设定机制
境外优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积
到下一计息年度。境外优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩
余利润分配。境外优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本行以现金形式支付境外优先股股息，计息本金为届时已发行且存续的相应期次境外优先股票
面总金额（即境外优先股发行价格与届时已发行且存续的境外优先股股数的乘积）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 股息
本次非公开发行的境内优先股采用可分阶段调整的股息率，以5年为一个股息率调整期，在一
个股息率调整期内以约定的相同股息率支付股息。首个股息率调整期的股息率将通过询价方式确
定。本次发行的境内优先股票面股息率不高于本行最近两个会计年度的加权平均净资产收益率。票
面股息率包括基准利率和固定溢价两个部分，固定溢价为发行时确定的股息率扣除发行时的基准利
率。股息每年支付一次。
(2) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备
后，在有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股东分配股息，境内优先股股东分配股息的
顺序在普通股股东之前。为满足其他一级资本工具合格标准的监管要求，本行有权取消部分或全部
优先股派息，且不构成违约事件。若取消全部或部分本期优先股股利，需由股东大会审议批准，并
及时通知投资者。
(3) 股息制动机制
除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东分红。
(4) 清偿顺序及清算方法
本次境内非公开发行的优先股股东优先于普通股东分配本行剩余财产，但受偿顺序排在存款
人、一般债权人和次级债务（包括但不限于次级债、混合资本债券、二级资本工具）之后。
(5) 强制转股条件
本行核心一级资本充足率降至5.125%（或以下），则本次发行的境内优先股将全额或部分转为
A股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。在部分转股情形下，所有本次发行的
优先股按比例以同等条件转股。
在以下两种情形中较早者发生时，则本次发行的境内优先股将全额转为A股普通股 ：(1)国务院
银行业监督管理机构认定若不进行转股，本行将无法生存 ；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资
或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(6) 赎回条款
经国务院银行业监督管理机构事先批准，本行在下列情形下可行使赎回权 ：(1)使用同等或更高
质量的资本工具替换被赎回优先股，同时本行收入能力具备可持续性 ；(2)或者行使赎回权后的资本
水平仍明显高于国务院银行业监督管理机构规定的监管资本要求。赎回价格为票面金额与当期已决
议支付但尚未支付的股息之和。
本行有权自发行日（即2019年10月15日）后期满5年之日起，于每年的优先股派息日全部或部
分赎回本次发行的境内优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。在部分赎回情形下，所有
本次发行的境内优先股按比例以同等条件赎回。
(7) 股息的设定机制
本次发行的境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部
分，不累积到下一计息年度。优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起
参加剩余利润分配。优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本次发行的境内优先股的股息以现金方式支付，每年支付一次。计息起始日为优先股投资者缴
款截止日（2019年10月18日）。派息日为优先股投资者缴款截止日起每满一年的当日，如遇中国法
定节假日或休息日，则顺延至下一交易日，顺延期间应付股息不另计利息。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
发行在外金融工具 2022年1月1日 本年变动 2022年12月31日
数量 数量 数量
（百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值
境内优先股 200 19,975 – – 200 19,975
发行在外金融工具 2021年1月1日 本年变动 2021年12月31日
数量 数量 数量
（百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值 （百万股） 账面价值
境外优先股(i) 72 9,892 (72) (9,892) – –
境内优先股 200 19,975 – – 200 19,975
(i) 本行已于2021年12月14日赎回境外优先股。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
初始 数量 折合
发行在外金融工具 发行时间 会计分类 利息率 发行价格 （百万张） 原币 人民币 到期日 转股条件 转换情况
资本债券 5月30日 权益工具 4.85% 100元／张 400 40,000 40,000 永久存续 无 无
募集资金合计 40,000
减 ：发行费用 (7)
账面价值 39,993
定期限资本债券 4月19日 权益工具 4.30% 100元／张 300 30,000 30,000 永久存续 无 无
募集资金合计 30,000
减 ：发行费用 (4)
账面价值 29,996
定期限资本债券 6月14日 权益工具 4.20% 100元／张 50 5,000 5,000 永久存续 无 无
募集资金合计 5,000
减 ：发行费用 (2)
账面价值 4,998
合计 74,987
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(1) 发行规模
(2) 债券期限
债券的存续期与发行人持续经营存续期一致。
(3) 票面利率
债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个
票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的
方式确定。
债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为债券申购文件公告日前5个交易
)认可
日（不含当日）中国债券信息网或中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”
的其他网站公布的中债国债到期收益率曲线5 年期品种到期收益率的算术平均值（四舍五入计算到
不再调整。
(4) 发行人有条件赎回权
债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行
之日后第5 年付息日）全部或部分赎回债券。在债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致
债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回债券。
(5) 受偿顺序
债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有
的所有类别股份之前 ；债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华
人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对发行人适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法
律法规规定为准。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
(6) 利息发放
发行人有权取消全部或部分债券派息，且不构成违约事件。发行人在行使该项权利时将充分考
虑债券持有人的利益。发行人可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部
分债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。若取消全部或部分
债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。
债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。
(7) 回售
投资者不得回售债券。
本行发行的优先股及永续债分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据银保监会相关规
定，本行发行的优先股及永续债符合合格其他一级资本工具的标准。
归属于权益工具持有者的权益
归属于本行所有者的权益 599,928 574,280
归属于本行普通股持有者的权益 504,966 484,316
归属于本行其他权益持有者的权益 94,962 89,964
归属于少数股东的权益 12,886 12,259
归属于普通股少数股东的权益 12,886 12,259
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 2022年 2022年
股本溢价 57,880 – – 57,880
其他资本公积 269 – – 269
合计 58,149 – – 58,149
股本溢价 57,150 730 – 57,880
其他资本公积 269 – – 269
合计 57,419 730 – 58,149
本行 2022年 2022年
股本溢价 57,880 – – 57,880
股本溢价 57,150 730 – 57,880
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议，本行按企业会计准则下的净利润提取
的10%提取法定盈余公积。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转
增本行股本。运用法定盈余公积转增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。
本集团及本行在2022年度提取法定盈余公积人民币34.33亿元（2021年 ：提取法定盈余公积人民币
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》
（财金[2012]20号），在提取资产减值准备的基础
上，设立一般风险准备用以弥补本行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为
利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一般风险准备。
本集团在2022年度计提一般风险准备人民币34.81亿元（2021年 ：人民币4.14亿元）。
本行在2022年度计提一般风险准备人民币16.33亿元（2021年 ：人民币2.49亿元）。
于2022年12月31日，本集团未分配利润中包含归属于本行子公司的盈余公积余额人民币8.48亿元
（2021年12月31日 ：人民币7.28亿元）。以上未分配利润中包含的归属于本行子公司的盈余公积余额不
能进行利润分配。
于2022年12月31日，归属于各子公司少数股东的权益为人民币128.86亿元（2021年12月31日 ：人民
币122.59亿元）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
普通股股利
根据2023年3月27日召开的董事会会议通过的2022年股利分配方案，本次利润分配向股权登记日登记
在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发人民币2.14元（含税），以本行截至2022年12月31日
已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.69亿元（含税）。该方案尚待本行股东大会审议
通过。
根据2022年6月10日召开的本行2021年度股东大会审议通过的2021年股利分配方案，本次利润分配向
股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.13元（含税）。以
本行截至2021年12月31日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.26亿元(含税)。
优先股股息
根据2022年9月29日董事会会议通过的境内优先股股息分配决议，按照境内优先股条款和条件确定的
第一个股息率重置日前的初始年股息率4.38%（含税）计算，发放股息共计人民币8.76亿元（含税），股息支
付日为2022年10月18日。
根据2021年8月27日董事会会议通过的境内优先股股息分配决议，按照境内优先股条款和条件确定的
第一个股息率重置日前的初始年股息率4.38%（含税）计算，发放股息共计人民币8.76亿元（含税），股息支
付日为2021年10月18日。
根据2021 年8 月4 日董事会会议通过的境外优先股股息分配决议，按照境外优先股票面股息率 4.95%
（含税）计算，发放股息共计人民币约5.12亿元（含税），股息支付日为2021年12月14日。
永续债利息
于2022年5月23日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元
（含税）。
于2022年4月11日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定
的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元
（含税）。
于2021年6月2日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。本行按照永续债条款和条件确定的
第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元（含
税）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
利息收入
发放贷款和垫款 186,386 197,251 184,958 195,849
其中 ：公司贷款和垫款 87,091 94,100 86,797 93,788
个人贷款和垫款 93,061 95,864 91,930 94,778
票据贴现 6,234 7,287 6,231 7,283
金融投资 56,447 58,529 55,371 57,852
其中 ：以摊余成本计量的金融资产 43,673 44,503 43,662 44,474
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 12,774 14,026 11,709 13,378
长期应收款 6,799 7,902 – –
拆出资金 5,742 6,868 6,765 7,896
存放中央银行款项 5,034 5,150 4,926 5,117
买入返售金融资产 1,970 1,616 1,966 1,565
存放同业及其他金融机构款项 559 363 303 126
小计 262,937 277,679 254,289 268,405
利息支出
吸收存款 (93,254) (83,457) (92,554) (82,802)
同业及其他金融机构存放款项 (28,953) (29,774) (28,660) (29,748)
应付债券 (20,118) (23,352) (20,118) (23,276)
向中央银行借款 (6,651) (8,796) (6,635) (8,774)
向其他金融机构借款 (3,391) (3,641) – –
卖出回购金融资产款 (1,466) (1,361) (1,153) (998)
拆入资金 (1,255) (1,107) (980) (927)
租赁负债 (386) (416) (377) (408)
小计 (155,474) (151,904) (150,477) (146,933)
利息净收入 107,463 125,775 103,812 121,472
其中 ：已减值贷款利息收入 1,091 1,174 1,091 1,174
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
手续费及佣金收入
银行卡服务手续费 10,909 11,473 10,908 11,472
托管及其他受托业务佣金 5,960 10,476 5,616 10,476
代理业务手续费 5,469 6,422 4,809 5,519
结算与清算手续费 1,619 2,001 1,620 2,000
信用承诺手续费及佣金 1,207 1,773 1,207 1,773
其他 306 990 153 604
小计 25,470 33,135 24,313 31,844
手续费及佣金支出 (5,196) (5,569) (6,215) (5,033)
手续费及佣金净收入 20,274 27,566 18,098 26,811
本集团 本行
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 8,106 9,502 7,927 8,982
衍生金融工具 268 88 269 101
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产 1,627 860 1,630 1,064
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款 655 312 655 312
以摊余成本计量的金融资产 2,202 744 2,201 736
股利收入 248 240 405 260
贵金属 1,802 (279) 1,802 (279)
合计 14,908 11,467 14,889 11,176
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
其他业务收入
本集团 本行
经营租赁收入 4,436 3,969 – –
其他 666 753 364 497
合计 5,102 4,722 364 497
其他业务成本
本集团 本行
经营租赁成本 2,505 2,302 – –
其他 502 406 180 80
合计 3,007 2,708 180 80
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
职工薪酬费用
－ 短期职工薪酬 29,004 28,612 27,776 27,485
－ 离职后福利 － 设定提存计划 2,451 2,403 2,365 2,328
折旧和摊销费用 5,896 5,665 5,808 5,559
短期和低价值租赁及物业管理费 912 843 843 870
业务 ／ 办公费用及其他 12,466 11,709 11,785 11,329
合计 50,729 49,232 48,577 47,571
本集团 本行
发放贷款和垫款 41,695 58,660 41,630 58,595
以摊余成本计量的金融资产 4,038 14,115 3,900 14,058
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 370 577 (202) 486
长期应收款 1,900 2,845 – –
其他应收款项 472 571 206 597
其他 287 630 279 621
合计 48,762 77,398 45,813 74,357
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
当期所得税费用 4,963 3,204 4,299 2,010
递延所得税费用（附注八、14) (3,570) (2,457) (3,823) (1,585)
合计 1,393 747 476 425
本集团 本行
税前利润 37,170 35,600 34,803 34,061
按照25%所得税税率计算
的所得税 9,293 8,900 8,701 8,515
免税收入的影响 (1) (9,445) (9,252) (9,397) (9,231)
不可抵扣支出的影响 (2) 2,609 1,679 2,603 1,664
永续债利息支出的影响 (808) (485) (808) (485)
汇算清缴差异及其他 (256) (95) (623) (38)
所得税费用 1,393 747 476 425
(1) 免税收入主要为免税国债、地方政府债券利息收入及基金分红。
(2) 主要包含本集团不可税前抵扣的核销损失，及超出税前可抵扣限额的业务招待费、存款保险费等的税务影响。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团 本行
不能重分类至损益的项目 ：
指定以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的非交易性权益工具
的公允价值变动 2,245 (10) 2,636 –
以后将重分类至损益的项目 ：
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产
公允价值变动 (1,249) 3,596 (243) 3,741
信用减值准备 (974) 651 (1,439) 660
转入当期损益金额 (1) (2,040) (1,214) (2,284) (1,376)
减 ：递延所得税 237 (711) 233 (741)
小计 (1,781) 2,312 (1,097) 2,284
现金流量套期损益的有效部分 10 22 10 22
减 ：递延所得税 (2) (5) (2) (5)
小计 8 17 8 17
外币报表折算差额 647 (96) (35) 64
归属于本行股东的其他综合收益税后净额 (1,126) 2,233 (1,124) 2,365
归属于少数股东的其他综合收益税后净额 280 38 – –
合计 (846) 2,271 (1,124) 2,365
(1) 转入当期损益金额，是指因处置而转入当期损益。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本集团
归属于本行股东的其他综合收益
以公允价值
计量且其变动
计入其他综合 少数股东
收益的金融 现金流量 外币报表 其他综合
资产 套期损益 折算差额 小计 收益 合计
本年变动 (1,652) 8 647 (997) 280 (717)
本年变动 2,313 17 (96) 2,234 38 2,272
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行 以公允价值计量
且其变动计入其他 现金流量 外币报表
综合收益的金融资产 套期损益 折算差额 小计
本年变动 (1,097) 8 (35) (1,124)
本年变动 2,284 17 64 2,365
基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股
收益以调整后归属于本行普通股股东的净利润除以调整后的本行发行在外普通股加权平均数计算。
于2016年度，本行发行了非累积优先股。2019年度、2021年度及2022年度，本行发行了非累积优先
股和非累积永续债，其具体条款分别于附注八、28优先股和附注八、29永续债中予以披露。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。于2022 年12 月31 日，转股的触发事件并未发
生，优先股的转股特征对2022年度及2021年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
归属于本行股东的净利润 35,269 34,381
减 ：归属于本行其他权益持有者的净利润 (4,106) (3,328)
归属于本行普通股股东的净利润 31,163 31,053
发行在外普通股的加权平均数（百万股） 43,782 43,782
基本 ／ 稀释每股收益（人民币元） 0.71 0.71
本集团
净利润 35,777 34,853
加 ：信用减值损失 48,762 77,398
其他资产减值损失 685 1,375
折旧与摊销 7,805 7,407
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的（收益）／ 损失 (124) 11
公允价值变动损益 8,089 1,472
非经营活动产生的利息净收入 (35,943) (34,761)
投资收益 (9,707) (8,785)
递延所得税资产增加 (3,570) (2,457)
经营性应收项目的增加 (226,459) (129,228)
经营性应付项目的增加 340,958 208,132
经营活动产生的现金流量净额 166,273 155,417
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
本行
净利润 34,327 33,636
加 ：信用减值损失 45,813 74,357
其他资产减值损失 571 1,124
折旧与摊销 5,808 5,559
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 22 21
公允价值变动损益 7,632 1,082
非经营活动产生的利息净收入 (34,876) (34,168)
投资收益 (9,867) (9,009)
递延所得税资产的增加 (3,823) (1,585)
经营性应收项目的增加 (225,725) (146,583)
经营性应付项目的增加 346,939 215,720
经营活动使用的现金流量净额 166,821 140,154
本集团 本行
现金及现金等价物年末余额 128,305 163,418 119,411 152,228
减 ：现金及现金等价物年初余额 (163,418) (157,919) (152,228) (152,241)
现金及现金等价物净增加额 (35,113) 5,499 (32,817) (13)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
列示于本集团及本行现金流量表中的现金及现金等价物包括 ：
本集团
库存现金（附注八、1) 6,983 5,292
存放中央银行超额存款准备金（附注八、1) 19,301 41,093
存放同业及其他金融机构活期款项 80,922 87,246
原始到期日不超过三个月的 ：
－ 存放同业及其他金融机构定期款项 1,999 1,363
－ 拆出资金 19,100 28,424
合计 128,305 163,418
本行
库存现金（附注八、1) 6,752 5,122
存放中央银行超额存款准备金（附注八、1) 18,246 39,625
存放同业及其他金融机构活期款项 68,298 72,860
原始到期日不超过三个月的 ：
－ 存放同业及其他金融机构定期款项 50 101
－ 拆出资金 26,065 34,520
合计 119,411 152,228
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
八 财务报表主要项目附注（续）
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金
融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大
部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持
证券。本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
上述信贷资产已完全终止确认。
年度 ：人民币329.63亿元）。本集团转移了该等不良金融资产的绝大部分风险和报酬，因此对该等转让
的不良金融资产进行了终止确认。
于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担
保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。对于上述交易，本集团认为本
集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于2022年12月31日，本
集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币100.7亿元（2021年12月31日 ：无）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告
本集团在重点业务领域和地区开展经营活动。
分部的资产、负债、收入、支出以本集团会计政策和内部核算规则为基础计量。在分部中列示的项目包括
直接归属于各分部的及按照合理规则分配至各分部的相关项目。
作为资产负债管理的一部分，本集团的资金通过总行司库在各个分部间进行分配，内部转移定价机制以市
场利率为基准，按照内部资金池模式确定转移价格。相关内部交易的影响在编制合并报表时已抵销。
分部资本性支出是指在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
(1) 对公业务 向公司类客户、政府机构类客户和金融机构类客户提供金融产品和服务，主要包括对公
存贷款服务、投资业务、同业资金业务、金融市场业务及各类对公中间业务等。
(2) 零售业务 向个人以及小微客户提供金融产品和服务，主要包括个人及小微存贷款服务、信用卡及
借记卡服务、财富管理、私人银行及各类零售中间业务等。
(3) 其他业务 本集团因流动性管理需要进行的债券投资和货币市场业务等及其他任何不构成单独报告
分部的业务，以及附属机构业务。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
本集团 2022年
对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 68,035 64,992 9,449 142,476
利息净收入 55,563 52,262 (362) 107,463
其中 ：分部间利息净收入 ／（支出） 27,497 (19,504) (7,993) –
手续费及佣金净收入 5,939 12,445 1,890 20,274
其他收入 6,533 285 7,921 14,739
营业支出 (38,835) (41,927) (24,294) (105,056)
营业外收支净额 90 (35) (305) (250)
利润总额 29,290 23,030 (15,150) 37,170
折旧和摊销 2,815 2,690 2,300 7,805
资本性支出 2,629 2,512 8,062 13,203
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
本集团 2022年12月31日
对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,406,031 1,785,335 1,008,606 7,199,972
其中 ：对联营企业的投资 –
递延所得税资产 55,701
总资产 7,255,673
分部负债 (4,822,844) (1,152,965) (666,814) (6,642,623)
递延所得税负债 (236)
总负债 (6,642,859)
信用承诺 737,946 525,942 – 1,263,888
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
本集团 2021年
对公业务 零售业务 其他业务 合计
营业收入 86,689 70,408 11,707 168,804
利息净收入 67,930 54,659 3,186 125,775
其中 ：分部间利息净收入 ／（支出） 22,533 (22,333) (200) –
手续费及佣金净收入 11,992 15,535 39 27,566
其他收入 6,767 214 8,482 15,463
营业支出 (69,865) (42,319) (20,478) (132,662)
营业外收支净额 40 (7) (575) (542)
利润总额 16,864 28,082 (9,346) 35,600
折旧和摊销 2,909 2,363 2,135 7,407
资本性支出 2,784 2,262 8,800 13,846
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
本集团 2021年12月31日
对公业务 零售业务 其他业务 合计
分部资产 4,475,982 1,765,982 658,918 6,900,882
其中 ：对联营企业的投资 2
递延所得税资产 51,904
总资产 6,952,786
分部负债 (4,640,062) (945,879) (780,059) (6,366,000)
递延所得税负债 (247)
总负债 (6,366,247)
信用承诺 554,808 525,796 – 1,080,604
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
本集团主要于中国内地经营，分行遍布全国省份、自治区、直辖市，并在中国内地设有多家附属机构 ；
本集团亦在中国香港设立分行及附属机构。
(1) 总部 包括总行本部、信用卡中心及总行直属机构 ；
(2) 长江三角洲地区 包括下列地区分行 ：上海直辖市、浙江省和江苏省 ；
(3) 珠江三角洲地区 包括下列地区分行 ：广东省和福建省 ；
(4) 环渤海地区 包括下列地区分行 ：北京直辖市、天津直辖市、山东省和河北省 ；
(5) 东北地区 包括下列地区分行 ：辽宁省、吉林省和黑龙江省 ；
(6) 中部地区 包括下列地区分行 ：山西省、河南省、湖北省、湖南省、安徽省、江西省和海南省 ；
(7) 西部地区 包括下列地区分行 ：重庆直辖市、四川省、云南省、陕西省、甘肃省、贵州省、青海
省、宁夏回族自治区、新 疆 维 吾 尔 族 自 治 区、广西壮族自治区、内蒙古自治区和西藏
自治区 ；
(8) 境外及附属机构 包括香港分行及所有附属机构。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
营业收入 利润总额 分部资产(i)
总部 41,831 3,603 3,245,459
长江三角洲 23,218 9,475 1,231,497
珠江三角洲 16,364 3,834 684,996
环渤海地区 19,114 8,764 1,332,535
东北地区 2,270 22 169,176
中部地区 11,359 3,905 545,393
西部地区 15,114 3,334 633,344
境外及附属机构 13,206 4,233 364,375
分部间抵销 – – (1,006,803)
集团合计 142,476 37,170 7,199,972
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九 分部报告（续）
利润 ／
营业收入 （亏损）总额 分部资产(i)
总部 54,848 4,438 3,060,640
长江三角洲 28,648 12,634 1,236,380
珠江三角洲 18,414 8,708 625,416
环渤海地区 20,209 3,228 1,207,506
东北地区 2,747 (210) 154,200
中部地区 15,868 969 502,893
西部地区 16,434 2,439 616,835
境外及附属机构 11,636 3,394 365,510
分部间抵销 – – (868,498)
集团合计 168,804 35,600 6,900,882
(i) 分部资产不包括递延所得税资产。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 或有事项及承诺
本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的贷款及信用卡额度、财务担保及信用证服务。本集团定期评估
信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信用证的合同金额是指
假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出
的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。
有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。
本集团 本行
银行承兑汇票 495,920 340,726 495,912 340,715
开出保函 134,395 146,076 134,389 146,076
开出信用证 82,175 77,382 82,175 77,382
未使用的信用卡额度 489,137 491,370 489,137 491,370
不可撤销信用承诺
－ 原到期日在1年以内 40,938 17,680 40,938 17,653
－ 原到期日在1年或以上 21,323 7,370 21,323 7,370
合计 1,263,888 1,080,604 1,263,874 1,080,566
表外资产信用损失计提情况详见附注八、24。
本集团 本行
信用风险加权金额 359,477 297,342 359,412 297,278
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 或有事项及承诺（续）
本集团 本行
已签约但尚未支付 25,339 22,134 3,961 940
被用作向其他金融机构借款、卖出回购、向中央银行借款、衍生交易及贵金属交易等业务的担保物
的资产账面价值如下 ：
本集团 本行
存放同业及其他金融机构款项 3,394 4,201 3,056 3,947
发放贷款和垫款 195,237 100,340 195,237 100,340
贴现票据 48,539 23,739 48,539 23,739
金融投资 61,244 248,307 60,125 242,745
长期应收款 15,701 14,203 – –
固定资产 6,439 8,405 – –
其他 – 32 – –
合计 330,554 399,227 306,957 370,771
本集团在相关证券借贷业务和买入返售业务中接受了债券和票据等作为抵质押物。于2022年12月
元）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十 或有事项及承诺（续）
于2022年12月31日，本集团及本行无未到期的证券承销承诺(2021年12月31日 ：无）。
本行受财政部委托作为其代理人发行国债。国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，本行有义务按提
前兑付安排确定的国债本金及至兑付日的应付利息履行兑付责任。于2022年12月31日，本行具有提前兑付
义务的国债的本金余额为人民币17.06亿元（2021年12月31日 ：人民币18.88亿元），原始期限为1至5年。
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考
虑专业意见后，本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集团产生重大影响。
十一 委托贷款业务
于资产负债表日委托贷款及委托资金的金额列示如下 ：
本集团及本行
委托贷款 275,934 243,371
委托资金 275,934 243,371
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 在结构化主体中的权益
于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团纳入合并范围的结构化主体金额不重大。
本集团投资于第三方机构发起设立的未纳入合并范围的结构化主体主要包括资产支持证券、基金、
信托及资管计划等。本集团在这些结构化主体中享有权益，不存在向这些结构化主体提供财务支持的义
务和意图，相关损益主要列示在投资收益、利息收入以及公允价值变动损益中。
本集团通过投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团的资产负债表列示如
下：
以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入
当期损益的 以摊余成本 其他综合收益的
金融资产 计量的金融资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,448 184,301 30,193 215,942
基金 235,452 – – 235,452
信托及资管计划 14,185 43,061 – 57,246
其他 5,365 – – 5,365
合计 256,450 227,362 30,193 514,005
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 在结构化主体中的权益（续）
以公允价值计量 以公允价值计量
且其变动计入 且其变动计入
当期损益的 以摊余成本 其他综合收益的
金融资产 计量的金融资产 金融资产 合计
资产支持证券 1,347 220,181 43,503 265,031
基金 191,011 – – 191,011
信托及资管计划 12,860 76,724 – 89,584
其他 1,091 – – 1,091
合计 206,309 296,905 43,503 546,717
资产支持证券、基金、信托及资管计划等的最大损失敞口，按其在资产负债表中确认的分类为其在
报告日的摊余成本或公允价值。
本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括理财产品、基金及资产管理计
划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费。本集团在这些未纳入合并财
务报表范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体收取的管理费收入。本集团不存
在向这些结构化主体提供财务支持的义务和意图。
推进相关工作，确保理财业务的平稳过渡和健康发展。本集团于2020年度及2021年度将部分发行的非
保本理财产品存量资产计入本集团金融投资。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十二 在结构化主体中的权益（续）
于2022 年12 月31 日，本集团发行及管理但未纳入本集团合并财务报表范围的理财产品余额为人
民币8,839.77 亿元(2021 年12 月31 日 ：人民币10,128.33 亿元），基金及资产管理计划余额为人民币
年度 ：人民币96.11亿元）；于2022年12月31日及2021年12月31日，本集团应收管理手续费余额不重
大。
十三 关联方
加重大影响 ；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或重大影响被视为关联方。关联方可为自然
人、法人或非法人组织。
本集团关联方主要包括持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的
法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人及其控制的法人或非法人组
织 ；本行董事、监事、总行及重要分行高级管理人员，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策
权的人员（前述人员简称为“本行内部人员”）及与其关系密切的家庭成员以及前述自然人控制的法人或
非法人组织 ；持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人
组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员 ；本行控制或
施加重大影响的法人或非法人组织 ；本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人、法人或非法人组
织。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
对本行 对本行 对本行 对本行 经济性质
企业名称 注册地 持有股数 持股比例% 持有股数 持股比例% 主营业务 或类型 法定代表人
（股） （股） (1)
大家人寿保险股份有限公司 北京 7,810,214,889 17.84 7,810,214,889 17.84 保险业务 股份有限公司 何肖锋
中国泛海控股集团有限公司 北京 1,803,182,618 4.12 1,803,182,618 4.12 商务服务业 有限责任公司 卢志强
泛海国际股权投资有限公司 英属维尔京群岛 604,300,950 1.38 604,300,950 1.38 投资控股 有限责任公司 (2)
隆亨资本有限公司 英属维尔京群岛 138,442,500 0.32 138,442,500 0.32 投资控股 有限责任公司 (2)
中国泛海国际投资有限公司 香港 8,237,520 0.02 8,237,520 0.02 投资控股 有限责任公司 (2)
上海健特生命科技有限公司 上海 1,379,679,587 3.15 1,379,679,587 3.15 零售业 有限责任公司 魏巍
Alpha Frontier Limited 开曼群岛 713,501,653 1.63 713,501,653 1.63 投资控股 有限责任公司 张旅
Liberal Rise Limited 英属维尔京群岛 84,522,480 0.19 84,522,480 0.19 投资控股 有限责任公司 史玉柱
新希望六和投资有限公司 西藏 1,828,327,362 4.18 1,828,327,362 4.18 商务服务业 有限责任公司 王普松
南方希望实业有限公司 西藏 343,177,327 0.78 343,177,327 0.78 零售业 有限责任公司 李建雄
同方国信投资控股有限公司 重庆 1,888,530,701 4.31 1,888,530,701 4.31 商务服务业 有限责任公司 刘勤勤
重庆国际信托股份有限公司 重庆 103,658,821 0.24 103,658,821 0.24 其他金融业 股份有限公司 翁振杰
中国船东互保协会 上海 1,324,284,453 3.02 1,324,284,453 3.02 海上互助保险及服务 全国性社会团体 宋春风
东方集团股份有限公司 黑龙江 1,280,117,123 2.92 1,280,117,123 2.92 农副食品加工业 股份有限公司 孙明涛
东方集团有限公司 北京 35,000,000 0.08 35,000,000 0.08 商务服务业 有限责任公司 张显峰
福信集团有限公司 上海 268,340,026 0.61 249,340,026 0.57 批发业 有限责任公司 吴迪
西藏福聚投资有限公司 西藏 187,802,400 0.43 297,922,400 0.68 商务服务业 有限责任公司 吴迪
西藏恒迅企业管理有限公司 西藏 93,762,400 0.21 105,844,780 0.24 商务服务业 有限责任公司 洪智华
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
(1) 主营业务详情
大家人寿保险股份有限公司 ：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务 ；上述
业务的再保险业务 ；国家法律、法规允许的保险资金运用业务 ；经原中国保监会批准的其他业务。
中国泛海控股集团有限公司 ：金融、地产及投资管理等。
泛海国际股权投资有限公司 ：投资控股等。
隆亨资本有限公司 ：投资控股等。
中国泛海国际投资有限公司 ：投资控股等。
上海健特生命科技有限公司 ：食品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器
材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式 ：
预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；投资管理 ；资产管理 ；投资咨询 ；商务信息咨询 ；企业管
理咨询。
Alpha Frontier Limited ：投资控股。
Liberal Rise Limited ：投资控股。
新希望六和投资有限公司 ：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场
调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。
南方希望实业有限公司 ：饲料研究开发 ；批发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织
品、文化办公用品（不含彩色复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家
有专项规定的品种）、化工产品（除化学危险品）、机械器材 ；投资、咨询服务（除中介服务）。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
(1) 主营业务详情（续）
同方国信投资控股有限公司 ：交通设施维修 ；工程管理服务 ；标准化服务 ；规划设计管理 ；企
业总部管理 ；企业管理 ；商业综合体管理服务 ；对外承包工程 ；物业管理 ；利用自有资金进行投资
（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公
司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务 ；企业重组、并购策划与咨询服务。（除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
重庆国际信托股份有限公司 ：资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或
财产权信托 ；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务 ；经营企业资产的重组、
购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务 ；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务 ；办
理居间、咨询、资信调查等业务 ；代保管及保管箱业务 ；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投
资方式运用固有财产 ；以固有财产为他人提供担保 ；从事同业拆借 ；法律法规规定或中国银保监会
批准的其他业务（上述经营范围包括本外币业务）。
中国船东互保协会 ：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。
东方集团股份有限公司 ：许可项目 ：食品生产（分支机构经营）；粮食加工食品生产（分支机构
经营）；豆制品制（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；职业中介活动。一般项目 ：
粮食收购 ；货物进出口 ；技术进出口 ；对外承包工程 ；物业管理 ；轻质建筑材料销售 ；建筑材料销
售 ；建筑工程用机械销售 ；家具销售 ；五金产品批发 ；卫生洁具销售 ；金属材料销售 ；新材料技术
研发 ；谷物销售 ；谷物种植（分支机构经营）企业总部管理 ；食用农产品初加工（分支机构经营）。
东方集团有限公司 ：项目投资，投资管理，房地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易
咨询等。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
(1) 主营业务详情（续）
福信集团有限公司 ：高科技产品研究、开发、销售 ；实业投资 ；教育、农业、工业、娱乐业、
保健品产业投资 ；摄影、新型建筑材料销售 ；批发零售化工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺
织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及配件、普通机械、电子产品
及通信设备、国家允许经营的矿产品。
西藏福聚投资有限公司 ：对商业、农业、医疗、娱乐业、教育行业的投资（不得从事信托、金
融资产管理、证券资产管理业务 ；不含证券、保险、基金、金融业务及其限制项目）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。
西藏恒迅企业管理有限公司 ：企业形象、营销及品牌策划服务 ；展览展示服务 ；市场调研（不
含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售 ；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和
易制毒化学品）、金属材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
(2) 泛海国际股权投资有限公司、中国泛海国际投资有限公司及隆亨资本有限公司为境外注册公司，实
际控制人均为卢志强。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
于2022年12月31日及2021年12月31日本行主要股东注册资本 ：
企业名称 12月31日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 人民币307.9亿元 人民币307.9亿元
中国泛海控股集团有限公司 人民币200亿元 人民币200亿元
泛海国际股权投资有限公司 美元5万元 美元5万元
隆亨资本有限公司 美元5万元 美元5万元
中国泛海国际投资有限公司 港币15.48亿元 港币15.48亿元
上海健特生命科技有限公司 人民币2.45亿元 人民币2.45亿元
Alpha Frontier Limited 美元1.75万元 美元5万元
Liberal Rise Limited 美元5万元 美元5万元
新希望六和投资有限公司 人民币5.77亿元 人民币5.77亿元
南方希望实业有限公司 人民币10.34亿元 人民币10.34亿元
同方国信投资控股有限公司 人民币25.74亿元 人民币25.74亿元
重庆国际信托股份有限公司 人民币150亿元 人民币150亿元
中国船东互保协会 人民币10万元 人民币10万元
东方集团股份有限公司 人民币36.59亿元 人民币37.15亿元
东方集团有限公司 人民币10亿元 人民币10亿元
福信集团有限公司 人民币1.33亿元 人民币1.33亿元
西藏福聚投资有限公司 人民币3亿元 人民币3亿元
西藏恒迅企业管理有限公司 人民币0.1亿元 人民币0.1亿元
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
企业名称 与本行的关系
泛海控股股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
上海赐比商务信息咨询有限公司(1) 上海健特生命科技有限公司关联方
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 上海健特生命科技有限公司关联方
武汉中心大厦开发投资有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
贵州国源矿业开发有限公司 民生银行参股的关联方
武汉中央商务区股份有限公司 中国泛海控股集团有限公司关联方
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG) LIMITED 东方集团股份有限公司关联方
河北银行股份有限公司 本行内部人员关联方
北京大成饭店有限公司 东方集团股份有限公司关联方
天津海汇房地产开发有限公司 福信集团有限公司关联方
上海渝晔实业发展有限公司 同方国信投资控股有限公司关联方
四川省达州钢铁集团有限责任公司 民生银行参股的关联方
广西信地投资有限公司 福信集团有限公司关联方
厦门融银贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED 本行内部人员关联方
CHINA TONGHAI DCM LIMITED 中国泛海控股集团有限公司关联方
四川希望教育产业集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
厦门鸿孚贸易有限公司 福信集团有限公司关联方
草根知本集团有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
四川特驱教育管理有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
上海黄金搭档生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
草根同创资本（北京）有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
上海健久生物科技有限公司 上海健特生命科技有限公司关联方
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
企业名称 与本行的关系
新希望乳业股份有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
厦门盛善领商业管理有限公司(2) 福信集团有限公司关联方
漳州唐成房地产有限公司 福信集团有限公司关联方
温州新锦天置业有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
厦门望润资产管理有限公司 新希望六和投资有限公司关联方
民生置业有限公司 本行工会委员会出资成立的公司
民生养老股份有限公司 本行工会委员会及其他公司
共同出资成立的公司
北京长融和银投资管理有限责任公司 民生置业有限公司关联方
民生科技有限责任公司 民生置业有限公司关联方
中和渠道管理有限公司 民生置业有限公司关联方
民生电商控股（深圳）有限公司 本行主要股东与本行子公司
共同出资成立的公司
三亚民生旅业有限责任公司 民生电商控股（深圳）有限公司关联方
鸿泰鼎石资产管理有限责任公司 本行信用卡中心工会与本行关联公司
共同出资成立的公司
民生英才（北京）管理咨询有限责任公司 本行北京分行工会委员会出资成立的公司
(1) 于2022年7月8日，重庆赐比商务信息咨询有限公司更名为上海赐比商务信息咨询有限公司。
(2) 于2022年12月27日，厦门京鼎体育文化发展有限公司更名为厦门盛善领商业管理有限公司。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
本集团关联自然人包括本行董事、监事、总行和重要分行的高级管理人员，具有大额授信、资产转
移等核心业务审批或决策权的人员以及与其关系密切的家庭成员，持有或控制本行5%以上股权的、以
及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最
终受益人的董事、监事、高级管理人员，本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人。截至2022
年12月31日，本行关联自然人共计12,284人，其中本行董事及其关系密切的家庭成员186人，本行监
事及其关系密切的家庭成员108 人，本行总行高管及其关系密切的家庭成员179 人，本行重要分行高
管，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员及其关系密切的家庭成员11,596人，持
有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股
东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员136人，其他自然人157人。
注 ：本行董事及其关系密切的家庭成员中有33人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员，9人同
时是持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其
控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员 ；本行监事及其关系密
切的家庭成员中有36人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员。
重大关联交易是指本集团与单个关联方之间单笔交易金额达到本集团上季末资本净额1%以上，或
累计达到本集团上季末资本净额5%以上的交易。于2021年度，本行按照一般商业条款给予大家人寿保
险股份有限公司单笔授信人民币157.00亿元，授信期限为2年，2022年末贷款余额为人民币157.00亿
元，2021年末贷款余额为人民币115.00亿元。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
本集团与关联方的交易主要按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立非关联方同
类交易一致。
于报告期末本金余额 ：
担保方式 12月31日 12月31日
大家人寿保险股份有限公司 质押 ／ 保证 15,700 11,500
泛海控股股份有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 9,200 9,200
上海赐比商务信息咨询有限公司 质押 ／ 保证 6,613 6,615
中国泛海控股集团有限公司 质押 ／ 保证 4,666 4,666
上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙） 质押 ／ 保证 4,381 4,383
武汉中心大厦开发投资有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 3,972 3,972
贵州国源矿业开发有限公司 (1) 质押 ／ 抵押 ／ 保证 3,335 不适用
武汉中央商务区股份有限公司 抵押 ／ 保证 3,046 3,046
东方集团股份有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 2,837 3,086
UNITED ENERGY GROUP (HONG KONG)
LIMITED 质押 ／ 保证 2,208 3,099
东方集团有限公司 质押 ／ 保证 2,092 2,336
河北银行股份有限公司 (1) 质押 1,703 不适用
北京大成饭店有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 1,700 –
同方国信投资控股有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 1,448 1,443
天津海汇房地产开发有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 1,040 900
上海渝晔实业发展有限公司 质押 ／ 保证 950 1,000
四川省达州钢铁集团有限责任公司 (1) 质押 ／ 抵押 ／ 保证 725 不适用
广西信地投资有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 596 –
厦门融银贸易有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 590 450
SINO-OCEAN GROUP HOLDING LIMITED (1) 质押 ／ 保证 471 不适用
北京长融和银投资管理有限责任公司 质押 390 600
CHINA TONGHAI DCM LIMITED 质押 ／ 保证 301 335
四川希望教育产业集团有限公司 质押 250 250
厦门鸿孚贸易有限公司 保证 199 299
草根知本集团有限公司 质押 ／ 保证 167 179
四川特驱教育管理有限公司 抵押 150 150
上海黄金搭档生物科技有限公司 保证 150 150
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
担保方式 12月31日 12月31日
草根同创资本（北京）有限公司 质押 ／ 保证 147 148
上海健久生物科技有限公司 保证 130 150
重庆渝锦悦房地产开发有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 71 230
新希望乳业股份有限公司 质押 69 115
深圳市泛海三江科技发展有限公司 抵押 15 –
上海日厚钢管租赁有限公司 (1) 抵押 8 不适用
江苏志钧电力设备有限公司 (1) 抵押 3 不适用
泉州市丰泽区佳艺汽配店 (1) 抵押 2 不适用
温州新锦天置业有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 – 1,290
厦门盛善领商业管理有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 – 795
漳州唐成房地产有限公司 质押 ／ 抵押 ／ 保证 – 116
武汉光谷交通建设有限公司 (2) 质押 ／ 抵押 ／ 保证 不适用 195
山东大陆企业集团有限公司 (2) 质押 ／ 抵押 ／ 保证 不适用 175
南京瑞驰贸易有限公司 (2) 抵押 不适用 8
江苏万顺通宝文化有限公司 (2) 抵押 不适用 6
山东宜和宜美家居科技有限公司 (2) 保证 不适用 2
四川鼎恩国际贸易有限公司 (2) 抵押 不适用 2
泉州皓阳贸易有限公司 (2) 抵押 不适用 1
关联方个人 抵押 ／ 保证 1,418 2,822
合计 70,743 63,714
占同类交易的比例(%) 1.74 1.61
关联方贷款利率范围 2.61%-8.95% 3.16%-8.95%
(1) 自2022年，该等公司开始构成本集团关联方。
(2) 于2022年12月31日，该等公司已不构成本集团关联方。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
于报告期间损益影响
关联方贷款利息收入 4,189 4,209
占同类交易的比例(%) 2.33 2.22
于报告期末余额
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
以摊余成本计量的金融资产 9,588 0.70 7,609 0.59
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 560 0.14 不适用 不适用
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产 993 0.21 706 0.16
长期应收款 178 0.16 401 0.33
其他资产 (1) 940 2.10 – –
同业及其他金融机构存放款项 3,305 0.24 12,975 1.05
向其他金融机构借款 1,004 0.95 不适用 不适用
吸收存款 32,232 0.80 32,357 0.85
其他负债 27 0.07 – –
(1) 三亚民生旅业有限责任公司为民生金租提供零售车辆融资租赁业务辅助项目管理服务和协助业务推广服务，其他资产
主要为民生金租支付三亚民生旅业有限责任公司的辅助项目管理服务费和协助业务推广服务费的待摊销金额。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
于报告期间损益影响
占同类交易 占同类交易
金额 的比例(%) 金额 的比例(%)
利息收入 399 0.15 433 0.16
利息支出 1,150 0.74 1,540 1.01
手续费及佣金收入 (1) 329 1.29 251 0.76
手续费及佣金支出 17 0.33 – –
业务及管理费用 (2) 2,647 5.22 2,786 5.66
其他业务成本 (3) 271 9.01 – –
其他业务收入 10 0.20 – –
营业外支出 40 9.28 – –
(1) 2022年主要为本集团与大家人寿保险股份有限公司之间的代理销售保险产品等收入。
及本集团与重庆国际信托股份有限公司之间代理销售信托产品等收入。
(2) 主要为民生电商控股（深圳）有限公司及其关联公司为本集团提供的金融业务外包、产品采购等服务，民生置业有限公
司及其关联公司为本集团提供的物业管理等服务，民生科技有限责任公司为本集团提供科技开发等服务，鸿泰鼎石资
产管理有限责任公司为本集团提供的资产清收服务，民生英才（北京）管理咨询有限责任公司为本集团提供的业务流程
外包服务及中和渠道管理有限公司为本集团提供的现金自助设备集中运维等服务产生的业务及管理费。
(3) 2022年度，民生金租确认的委托三亚民生旅业有限责任公司的辅助资产管理费为人民币2.71亿元。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
于报告期末利率范围
以摊余成本计量的金融资产 2.80%-6.74% 2.80%-6.74%
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 2.70%-5.30% 5.25%-5.30%
长期应收款 4.23%-5.50% 3.62%-6.89%
同业及其他金融机构存放款项 0.00%-2.92% 0.00%-3.28%
向其他金融机构借款 3.20% 不适用
吸收存款 0.00%-5.35% 0.00%-5.35%
于报告期末表外项目余额
占同类交易 占同类交易
余额 的比例(%) 余额 的比例(%)
银行承兑汇票 2,472 0.50 2,252 0.66
开出保函 204 0.15 2,289 1.57
开出信用证 300 0.37 350 0.45
未使用的信用卡额度 568 0.12 1,150 0.23
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
于报告期末由关联方提供担保的贷款
由关联方提供担保的贷款 27,331 30,663
占同类交易的比例(%) 0.67 0.77
让原值共计人民币4.21亿元，双方商定的转让价格为人民币3.95亿元，所转让贷款的风险报酬已经全
部转移。
本集团与本行设立的年金计划除正常的供款和普通银行业务外，2022年度和2021年度均未发生其
他重大关联交易。
关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员，包括董事、监事及
高级管理人员。
本行按照一般商业条款与关键管理人员进行业务往来。具体业务包括 ：发放贷款、吸收存款，相应
利率等同于本行向第三方提供的利率。于2022年12月31日，本行向关键管理人员发放的贷款余额为人
民币0.02亿元（2021年12月31日 ：人民币0.03亿元），已经包括在上述向关联方发放的贷款中。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
本行 2022 年度计提的关键管理人员税前薪酬，包括工资和短期福利合计人民币 1.03 亿元（2021
年 ：人民币1.28亿元）。其中，按照有关规定，本行执行董事、监事会主席、监事会副主席及高级管理
人员的税前薪酬中，人民币0.46亿元是本行按照上述人员绩效薪酬的不低于50%的比例计提（2021年
计提比例不低于50%，计提金额为人民币0.51亿元），并实行延期支付的部分。待上述人员在本行任期
结束时，视其履职情况确定应支付金额。如上述人员出现违法、违规、违纪、职责范围内风险超常暴
露等情形，本行将依据银保监会《关于建立完善银行保险机构绩效薪酬追索扣回机制的指导意见》
（银保
监办发[2021]17号）和本行相关规定，根据情节轻重，追索扣回其相应期间的部分直至全部绩效薪酬。
元)。上述2021薪酬已根据《中国民生银行股份有限公司2021年度报告补充公告》进行了重述。
本行全薪履职的执行董事、监事会主席、监事会副主席及高级管理人员的2022年度税前薪酬总额
尚待董事会薪酬与考核委员会批准。批准后，本行将另行披露。预计未计提的薪酬不会对本集团及本行
于报告期末余额
拆出资金 27,489 32,340
发放贷款和垫款 2,412 1,637
使用权资产 3 37
其他资产 35 455
同业及其他金融机构存放款项 12,110 7,652
存放同业及其他金融机构款项 160 –
吸收存款 522 652
租赁负债 3 37
其他负债 2 1,985
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十三 关联方（续）
于报告期交易金额
利息收入 1,085 1,076
利息支出 110 103
手续费及佣金收入 214 223
手续费及佣金支出 1,512 不适用
业务及管理费 – 75
其他业务收入 4 1
人民币1.74亿元（2021年12月31日 ：人民币2.51亿元）。
本行资产负债表、利润表及表外项目中包含的与子公司及子公司间的交易余额及损益影响在编制合
并财务报表时均已抵销。
十四 金融风险管理
本集团面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。风险管理包括对风险
的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释等。承担风险是金融业务的核心特征，开展业务将不可避
免地面临风险。因此本集团的目标是力求保持风险与回报之间的平衡，并尽可能减低所承担风险对财务状
况的潜在不利影响。
本集团根据监管新要求和市场新变化，结合实际，制定风险偏好、风险管理策略及各项风险政策，完善
风险量化工具和信息系统，建立、健全覆盖全流程的风险管控机制，并根据执行情况，对偏好传导机制、
信贷政策、限额管理、系统及工具等进行复检和优化，确保风险偏好和政策落地实施，强化风险管理对战
略决策的支撑。
目前，本行董事会下设风险管理委员会，协助董事会制定本行风险偏好和风险管理策略，监督本行风险
管理政策及其执行，并评估执行效果。本行高级管理层根据风险偏好及管理策略，制定并推动执行相应的
风险管理政策和程序。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本集团所面临的信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。信
用风险是本集团在经营活动中所面临的最重要的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。
本集团的信用风险主要来源于贷款、贸易融资、信用债券投资和租赁业务。表外金融工具的运用也会使本
集团面临信用风险，如信用承诺及衍生金融工具。
目前本行由风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调。本行采取专业化授信评审、全流程质
量监控、问题资产专业化经营和清收等主要手段进行信用风险管理。
本集团将经采取必要措施和实施必要程序后，符合本集团核销政策中认定标准的呆账进行核销。本集团
对于核销后的呆账，要继续尽职追偿。
(1) 贷款及信用承诺
本集团根据银保监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产的质量。《贷款风
险分类指引》要求金融机构将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款
被视为不良贷款。同时，本集团将表外信用承诺业务纳入客户统一授信，实施限额管理，并依据
《贷款风险分类指引》，针对主要表内外业务品种进行风险分类。本行制订了《中国民生银行信贷资
产风险分类管理办法》指导日常信贷资产风险管理，分类原则与银保监会制定的《贷款风险分类指
引》一致。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为 ：
正常类 ：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类 ：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类 ：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行
担保，也可能会造成一定损失。
可疑类 ：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类 ：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部
分。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 债券及其他票据
本集团通过将债券发行人的信用敞口纳入统一的授信管控流程来管理债券及其他票据的信用风
险敞口。同时，还从投资准入管理的要求设定所持有债券的最低外部评级，从组合管理的角度设定
投资结构与集中度要求等，不断优化敞口结构。此外风险控制人员定期对存量债券发行主体的信用
状况进行分析和持续性风险监测，业务人员根据风险建议持续优化调整投资组合。
无论是针对单个交易对手、集团客户交易对手还是针对行业和地区，本集团都会对信用风险集中度
进行管理和控制。
本集团已建立相关机制，对信用风险进行分层管理，针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不
同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。本行定期监控上述风险状况，并至少每年进行一次审
核。
本集团针对任一借款人包括银行的风险敞口都按照表内和表外风险敞口进一步细分，对交易账户实
行每日风险限额控制。本行对实际风险敞口对比风险限额的状况进行每日监控。
本集团通过定期分析客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度或采取其他必要措施来控制
信用风险。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 信用风险（续）
其他具体的管理和缓解措施包括 ：按照监管要求计量、评估、预警、缓释和控制单一与集团客户的
大额风险暴露，防控客户集中度风险，及 ：
(1) 抵质押物
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押
物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接
受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型 ：
• 房产和土地使用权
• 定期存单、债券和股权等金融工具
• 交易类应收账款、应收租金和各类收费权
• 采矿权和机器设备
为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质
押物 ／ 增加保证人或压缩贷款额度。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。债券一般
是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。
(2) 衍生金融工具
本行对衍生金融工具交易对手实行净交易额度控制，每日形成交易额度执行情况报告。衍生金
融工具的信用风险仅限于估值为正数的衍生金融工具公允价值，本行通过为交易对手申请授信额
度，并且在管理系统中设定该额度从而实现对衍生交易的授信监控。同时，采用收取保证金等形式
来缓释衍生金融工具的信用风险。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 信用风险（续）
(3) 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本集团作出的不可
撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担
与贷款相同的信用风险。本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。本集团面临
的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。
贷款承诺及金融租赁承诺为已向客户作出承诺而尚未使用的部分。由于绝大多数信用承诺的履
行取决于客户是否能保持特定的信用等级，本集团实际承受的该等潜在信用风险金额要低于全部未
履行的信用承诺总金额。由于长期贷款承诺的信用风险通常高于短期贷款承诺，本集团对信用承诺
到期日前的信用风险进行监控。
本集团根据《企业会计准则第22号 — 金融工具确认和计量》要求将需要确认预期信用损失的金融工
具划分为三个阶段，并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款、债券、同业业务、应收款项、租赁应收款、其他债权类投资等表内承担信用风险的金
融资产，以及财务担保合同、贷款承诺等表外承担信用风险的项目的信用风险损失准备。
本集团进行金融资产预期信用损失计量的方法包括风险参数模型法和现金流折现模型法。零售金融
资产以及划分为阶段一和阶段二的对公金融资产，适用风险参数模型法 ；划分为阶段三的对公金融资
产，适用现金流折现模型法。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 信用风险（续）
根据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》
（银保监规[2022]10号）的要求，本集团对预期信用
损失模型定期重检、优化，及时更新前瞻性信息及相关参数。
(1) 金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶
段，计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下 ：
第一阶段 ：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的预期信
用损失金额。
第二阶段 ：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在
剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段 ：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的预期
信用损失金额。
(2) 信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。在
判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加时，本集团考虑了在无须付出不必要的额
外成本或努力的情况下即可获得的各种合理且有依据的信息，并对应设置了定性和定量标准。定量
标准包括本金或利息逾期超过30天，违约概率绝对水平或相对变动水平超过阈值等 ；定性标准主要
考虑了监管及经营环境、债务人偿债能力、债务人经营能力、债务人还款行为以及前瞻性信息等。
本集团根据相关监管指引对部分债务人做出延期还款付息安排，但不会将该安排视为信用风险
显著增加的自动触发因素，而是结合借款人经营能力、偿债能力等开展实质性风险判断。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 信用风险（续）
(3) 已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素 ：
• 金融资产本金或利息逾期超过90天 ；
• 发行方或债务人发生重大财务困难 ；
• 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等 ；
• 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步 ；
• 债务人很可能破产或进行其他财务重组 ；
• 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失 ；
• 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实 ；
• 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 信用风险（续）
(4) 风险分组
在开展预期信用损失计量时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。本集团对公金融
资产主要根据借款人类型、所属行业进行风险分组，零售金融资产主要根据产品类型进行风险分
组，并每年对风险分组合理性进行重检修正。
(5) 预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外，本集团根据信用风险是否发生显著增加，对不同的金融工
具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约
损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积加权平均值的结果。相关定义如下 ：
• 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集
团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环
境下的债务人时点违约概率 ；
• 违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同，
违约损失率也有所不同 ；
• 违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外
信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。
(6) 预期信用损失中包含的前瞻性信息
预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损
失相关的关键经济指标，如国内生产总值(GDP)季度同比、广义货币供应量(M2)季度同比、消费者
物价指数(CPI)季度累计同比等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行评估，并选取最相
关指标进行估算。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 信用风险（续）
(6) 预期信用损失中包含的前瞻性信息（续）
于2022年12月31日，本集团考虑不同宏观经济情景，用于估计预期信用损失的主要经济指标
及其预测值范围列示如下 ：
项目 范围
国内生产总值(GDP)季度同比 4.1%~8.6%
广义货币供应量(M2)季度同比 8.4%~9.5%
消费者物价指数(CPI)季度累计同比 2.0%~4.2%
本集团对前瞻性信息所使用的主要经济指标进行敏感性分析，当主要经济指标预测值变动
本集团结合宏观数据分析及专家判断确定乐观、基准、悲观的情景及其权重，从而计算本集团
加权平均预期信用损失。于2022年12月31日及2021年12月31日，乐观、基准、悲观三种情景的
权重相若。
(7) 阶段三对公金融资产的未来现金流预测
本集团对阶段三对公金融资产使用现金流折现模型法(
“DCF”法）计量预期信用损失。DCF测试
法基于对未来现金流入的定期预测，估计预期信用损失。本集团在测试时点预计与该笔资产相关的
未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现，获得资产未来现金流入的现值。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
下表为本集团及本行于资产负债表日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。表
内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
本集团 本行
存放中央银行款项 331,569 356,010 328,739 352,733
存放同业及其他金融机构款项 88,705 92,546 69,476 72,964
拆出资金 182,434 158,768 209,923 191,108
衍生金融资产 33,878 27,461 33,711 27,461
买入返售金融资产 3,010 1,362 2,551 823
发放贷款和垫款 4,072,982 3,967,679 4,051,123 3,945,707
金融投资
－ 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 128,005 82,394 125,507 82,311
－ 以摊余成本计量的金融
资产 1,363,589 1,298,220 1,362,676 1,296,413
－ 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
金融资产 462,619 427,204 451,597 416,545
长期应收款 111,456 122,716 – –
其他金融资产 30,153 36,209 25,009 34,387
合计 6,808,400 6,570,569 6,660,312 6,420,452
表外信用承诺 1,263,888 1,080,604 1,263,874 1,080,566
最大信用风险敞口 8,072,288 7,651,173 7,924,186 7,501,018
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
于2022年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 331,569 – – 331,569 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 88,713 – – 88,713 (8) – – (8)
拆出资金 182,352 – 1,944 184,296 (585) – (1,277) (1,862)
买入返售金融资产 2,574 – 464 3,038 – – (28) (28)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,204,472 166,252 53,028 2,423,752 (15,327) (21,983) (24,513) (61,823)
－ 个人贷款和垫款 1,669,611 51,147 26,111 1,746,869 (8,413) (11,629) (17,003) (37,045)
金融投资 1,789,042 12,793 35,665 1,837,500 (2,249) (939) (9,925) (13,113)
长期应收款 94,754 13,270 6,913 114,937 (642) (862) (1,977) (3,481)
表外信用承诺 1,261,248 2,525 115 1,263,888 (1,424) (344) (76) (1,844)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
于2021年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本集团
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 356,010 – – 356,010 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 92,554 – – 92,554 (8) – – (8)
拆出资金 158,413 – 1,944 160,357 (411) – (1,178) (1,589)
买入返售金融资产 841 – 541 1,382 – – (20) (20)
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,134,955 138,247 51,658 2,324,860 (12,945) (25,072) (28,004) (66,021)
－ 个人贷款和垫款 1,669,322 48,632 28,671 1,746,625 (7,538) (12,108) (19,441) (39,087)
金融投资 1,682,275 13,717 44,058 1,740,050 (2,465) (580) (14,154) (17,199)
长期应收款 107,739 13,152 5,988 126,879 (1,503) (1,250) (1,410) (4,163)
表外信用承诺 1,076,774 3,571 259 1,080,604 (1,227) (524) (83) (1,834)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
于2022年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 328,739 – – 328,739 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 69,478 – – 69,478 (2) – – (2)
拆出资金 209,841 – 1,944 211,785 (585) – (1,277) (1,862)
买入返售金融资产 2,551 – – 2,551 – – – –
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,201,384 166,010 52,903 2,420,297 (15,203) (21,929) (24,453) (61,585)
－ 个人贷款和垫款 1,650,879 50,844 25,819 1,727,542 (8,001) (11,530) (16,829) (36,360)
金融投资 1,777,832 12,360 35,078 1,825,270 (2,234) (918) (9,140) (12,292)
表外信用承诺 1,261,234 2,525 115 1,263,874 (1,424) (344) (76) (1,844)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
于2021年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要
项目的阶段划分如下 ：
本行
账面总额 预期信用减值准备
阶段一 阶段二 阶段三 合计 阶段一 阶段二 阶段三 合计
存放中央银行款项 352,733 – – 352,733 – – – –
存放同业及其他金融
机构款项 72,965 – – 72,965 (1) – – (1)
拆出资金 190,753 – 1,944 192,697 (411) – (1,178) (1,589)
买入返售金融资产 823 – – 823 – – – –
发放贷款和垫款
－ 公司贷款和垫款 2,130,923 137,959 51,564 2,320,446 (12,810) (24,999) (27,932) (65,741)
－ 个人贷款和垫款 1,651,354 48,331 28,486 1,728,171 (7,123) (12,014) (19,316) (38,453)
金融投资 1,669,748 13,707 43,987 1,727,442 (2,304) (575) (14,128) (17,007)
表外信用承诺 1,076,736 3,571 259 1,080,566 (1,227) (524) (83) (1,834)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
发放贷款和垫款（未含应计利息）的阶段划分的情况如下 ：
本集团 本行
第一阶段
信用贷款 1,087,615 965,895 1,088,141 964,778
保证贷款 623,229 607,704 618,714 603,989
附担保物贷款
－ 抵押贷款 1,591,434 1,616,454 1,573,811 1,599,505
－ 质押贷款 542,328 588,431 542,175 588,224
小计 3,844,606 3,778,484 3,822,841 3,756,496
第二阶段
信用贷款 27,297 26,574 27,286 26,569
保证贷款 31,630 43,259 31,465 43,007
附担保物贷款
－ 抵押贷款 122,535 86,316 122,208 86,011
－ 质押贷款 35,937 30,730 35,895 30,703
小计 217,399 186,879 216,854 186,290
第三阶段
信用贷款 15,884 17,840 15,870 17,833
保证贷款 16,578 19,784 16,377 19,685
附担保物贷款
－ 抵押贷款 36,298 36,587 36,112 36,421
－ 质押贷款 10,379 6,118 10,363 6,111
小计 79,139 80,329 78,722 80,050
合计 4,141,144 4,045,692 4,118,417 4,022,836
已发生信用减值贷款的
抵质押物覆盖敞口 21,411 19,203 21,361 19,152
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下 ：
本集团 2022年12月31日 2021年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 523,343 12.64 514,854 12.73
制造业 396,308 9.57 348,542 8.62
房地产业 363,344 8.77 360,302 8.91
批发和零售业 263,607 6.37 259,230 6.41
水利、环境和公共设施
管理业 167,684 4.05 160,746 3.97
交通运输、仓储和邮政业 154,492 3.73 127,181 3.14
金融业 115,764 2.79 117,470 2.90
建筑业 109,689 2.65 112,875 2.79
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 103,403 2.50 86,436 2.14
采矿业 72,705 1.76 88,396 2.18
信息传输、软件和信息技术
服务业 41,727 1.01 44,566 1.10
农、林、牧、渔业 20,420 0.49 20,221 0.50
住宿和餐饮业 17,578 0.42 13,891 0.34
其他 49,212 1.19 49,651 1.23
小计 2,399,276 57.94 2,304,361 56.96
个人贷款和垫款 1,741,868 42.06 1,741,331 43.04
合计 4,141,144 100.00 4,045,692 100.00
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下（续）：
本行 2022年12月31日 2021年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
租赁和商务服务业 522,387 12.68 513,909 12.77
制造业 394,508 9.58 346,685 8.62
房地产业 363,217 8.82 360,238 8.94
批发和零售业 262,590 6.38 258,075 6.42
水利、环境和公共
设施管理业 167,558 4.07 160,552 3.99
交通运输、仓储和邮政业 154,301 3.75 126,990 3.16
金融业 118,173 2.86 119,065 2.96
建筑业 109,009 2.65 112,263 2.79
电力、热力、燃气及水生产
和供应业 103,364 2.51 86,388 2.15
采矿业 72,696 1.77 88,378 2.20
信息传输、软件和信息技术
服务业 41,650 1.01 44,491 1.11
农、林、牧、渔业 20,217 0.49 20,017 0.50
住宿和餐饮业 17,486 0.42 13,774 0.34
其他 48,708 1.18 49,122 1.22
小计 2,395,864 58.17 2,299,947 57.17
个人贷款和垫款 1,722,553 41.83 1,722,889 42.83
合计 4,118,417 100.00 4,022,836 100.00
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
发放贷款和垫款（未含应计利息）按地区分布情况如下 ：
本集团 2022年12月31日 2021年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 488,895 11.81 506,340 12.52
长江三角洲地区 1,045,578 25.25 1,004,449 24.83
环渤海地区 644,316 15.56 630,297 15.58
西部地区 630,687 15.23 616,229 15.23
珠江三角洲地区 630,013 15.21 586,214 14.49
中部地区 497,398 12.01 508,645 12.57
东北地区 97,380 2.35 97,272 2.40
境外及附属机构 106,877 2.58 96,246 2.38
合计 4,141,144 100.00 4,045,692 100.00
本行 2022年12月31日 2021年12月31日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
总部 488,895 11.87 506,340 12.59
长江三角洲地区 1,045,578 25.39 1,004,449 24.97
环渤海地区 644,316 15.65 630,612 15.67
西部地区 630,687 15.31 616,229 15.32
珠江三角洲地区 630,013 15.30 586,214 14.57
中部地区 497,398 12.08 508,645 12.64
东北地区 97,380 2.36 97,272 2.42
境外及附属机构 84,150 2.04 73,075 1.82
合计 4,118,417 100.00 4,022,836 100.00
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。
本集团于2022年12月31日有金额为人民币135.54亿元（2021年12月31日 ：人民币177.43亿元）的贷
款和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定。
在发放贷款和垫款中，未逾期及逾期尚未超过90天的重组减值贷款列示如下 ：
本集团
发放贷款和垫款 3,659 5,753
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.09 0.14
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
评级参照标准普尔评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团 2022年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 30,823 – – – – 30,823
－ 企业 2,416 – 13 – 616 3,045
总额 33,239 – 13 – 616 33,868
应计利息 1,797
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (8,867)
小计 26,798
未发生信用减值
－ 政府 806,557 324,153 – 1,108 – 1,131,818
－ 政策性银行 105,141 – – 991 – 106,132
－ 银行及非银行金融机构 79,905 127,057 2,054 24,344 19,689 253,049
－ 企业 128,461 225,807 32,025 11,749 19,626 417,668
总额 1,120,064 677,017 34,079 38,192 39,315 1,908,667
应计利息 21,173
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,425)
小计 1,927,415
合计 1,954,213
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
（续 ）
本集团 2021年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 41,162 – – – – 41,162
－ 企业 1,117 – – – 190 1,307
总额 42,279 – – – 190 42,469
应计利息 1,589
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (12,321)
小计 31,737
未发生信用减值
－ 政府 700,313 303,090 – – – 1,003,403
－ 政策性银行 112,058 – – 1,038 – 113,096
－ 银行及非银行金融机构 85,489 118,466 2,842 20,662 16,957 244,416
－ 企业 108,922 221,828 40,158 6,714 19,867 397,489
总额 1,006,782 643,384 43,000 28,414 36,824 1,758,404
应计利息 19,982
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,305)
小计 1,776,081
合计 1,807,818
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
（续 ）
本行 2022年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 30,764 – – – – 30,764
－ 企业 1,888 – 13 – 616 2,517
总额 32,652 – 13 – 616 33,281
应计利息 1,797
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (8,586)
小计 26,492
未发生信用减值
－ 政府 806,558 324,153 – 371 – 1,131,082
－ 政策性银行 105,141 – – 991 – 106,132
－ 银行及非银行金融机构 77,258 127,057 2,054 24,344 19,670 250,383
－ 企业 119,739 224,556 32,025 11,614 19,232 407,166
总额 1,108,696 675,766 34,079 37,320 38,902 1,894,763
应计利息 20,936
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,411)
小计 1,913,288
合计 1,939,780
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
（续 ）
本行 2021年12月31日
未评级(1) AAA AA A A以下 合计
已发生信用减值
－ 银行及非银行金融机构(2) 41,104 – – – – 41,104
－ 企业 1,104 – – – 190 1,294
总额 42,208 – – – 190 42,398
应计利息 1,589
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (12,308)
小计 31,679
未发生信用减值
－ 政府 700,313 302,279 – – – 1,002,592
－ 政策性银行 112,058 – – 1,038 – 113,096
－ 银行及非银行金融机构 83,987 118,466 2,842 20,662 16,957 242,914
－ 企业 100,680 220,014 40,158 6,714 19,867 387,433
总额 997,038 640,759 43,000 28,414 36,824 1,746,035
应计利息 19,731
减 ：以摊余成本计量的金融
资产信用损失准备 (2,176)
小计 1,763,590
合计 1,795,269
(1) 本集团及本行持有的未评级债权性投资主要包括国债、信托及资管计划、企业债、政策性银行债券等。
(2) 已发生信用减值的银行及非银行金融机构债权性投资主要为投资的信托及资管计划，底层融资人为企业。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本集团 本行
信托及资管计划
一般信贷类资产 43,061 76,724 43,018 76,679
债券及其他 14,185 12,860 14,183 12,827
合计 57,246 89,584 57,201 89,506
本集团对于信托及资管计划的信贷类资产纳入综合授信管理体系，对债务人的风险敞口进行统一授
信和管理。该等信贷类资产的担保方式包括保证、抵押和质押。
本集团面临市场风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使
表内和表外业务发生损失的风险。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商
品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。
本集团面临的市场风险主要来源于本行所进行的各项业务。本行各子公司所面临的市场风险并不重大，
本行与各子公司各自独立地管理各项市场风险。
本行根据监管机构的规定以及银行业管理传统区分银行账簿和交易账簿，并根据银行账簿和交易账簿的
不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
交易账簿是本行为交易目的或对冲规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商
品头寸。记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全对冲以规避风险，能够准
确估值，并进行积极的管理。银行账簿是指未划入交易账簿的其他所有表内外资产。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本行根据业务的实际需求，对银行账簿和交易账簿中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的
计量方法。
银行账簿利率风险按照监管要求，构建适合本行资产负债规模与结构的计量方法，使用缺口分析、
净利息收入模拟分析、经济价值模拟分析等方法量化评估利率变化对本行银行账簿净利息收入和经济价
值的影响。
交易账簿利率风险主要采用久期分析、情景分析、敏感性分析、风险价值等方法进行计量。
银行账簿汇率风险包括结售汇敞口、外币资本金、外币利润的结汇损失、外币资产额相对本币缩水
等，本行根据本外币汇率走势，综合全行资产负债组合的未来变化，评估未来汇率风险的影响。
交易账簿汇率风险计量监测外汇敞口，通过敏感性分析、情景分析、风险价值等方法计量汇率波动
对交易利润的潜在影响。
本行充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补
充。运用于市场风险压力测试的压力情景包括专家情景、历史情景和混合情景。
汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸，由于汇率发生不利变化导致银行整体收益受损失的风险。
本集团以人民币为记账本位币，本集团资产及负债均以人民币为主，其余主要为美元和港币。
本集团通过设置分币种外汇风险敞口指标和止损指标对本集团汇率风险进行有效管理。
在限额框架中，本集团按日监测汇率风险的限额执行情况，并根据汇率变化趋势对外汇敞口进行积
极管理。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
下表汇总了本集团及本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面
价值已折合为人民币金额。
本集团 2022年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 296,558 41,538 292 164 338,552
存放同业及其他金融机构款项 61,541 20,898 3,388 2,878 88,705
拆出资金 166,669 11,307 1,975 2,483 182,434
买入返售金融资产 3,010 – – – 3,010
发放贷款和垫款 3,875,087 137,271 34,039 26,585 4,072,982
金融投资 2,080,228 128,989 3,340 13,313 2,225,870
长期应收款 92,706 18,750 – – 111,456
其他资产 157,821 44,088 5,608 25,147 232,664
资产合计 6,733,620 402,841 48,642 70,570 7,255,673
负债 ：
向中央银行借款 144,801 – – – 144,801
同业及其他金融机构存放款项 1,345,641 29,560 7,602 4 1,382,807
拆入资金 28,976 52,771 2,191 12,296 96,234
向其他金融机构借款 67,198 34,970 3,061 – 105,229
卖出回购金融资产款 85,116 19,024 – – 104,140
吸收存款 3,853,834 150,470 13,293 33,995 4,051,592
应付债券 640,399 7,708 – – 648,107
租赁负债 9,269 – 157 – 9,426
其他负债 86,121 12,429 1,937 36 100,523
负债合计 6,261,355 306,932 28,241 46,331 6,642,859
头寸净额 472,265 95,909 20,401 24,239 612,814
货币衍生合约 58,646 (35,918) (17,236) (3,157) 2,335
表外信用承诺 1,214,705 44,030 1,672 3,481 1,263,888
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本集团 2021年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 310,899 48,904 1,324 175 361,302
存放同业及其他金融机构款项 26,089 56,177 7,813 2,467 92,546
拆出资金 142,786 12,271 3,711 – 158,768
买入返售金融资产 733 629 – – 1,362
发放贷款和垫款 3,788,631 121,968 28,415 28,665 3,967,679
金融投资 1,912,327 104,533 5,049 12,524 2,034,433
长期应收款 101,567 21,149 – – 122,716
其他资产 161,552 35,333 3,877 13,218 213,980
资产合计 6,444,584 400,964 50,189 57,049 6,952,786
负债 ：
向中央银行借款 279,787 – – – 279,787
同业及其他金融机构存放款项 1,190,743 28,611 10,975 5 1,230,334
拆入资金 31,924 28,486 1,160 2,454 64,024
向其他金融机构借款 71,742 40,614 2,105 – 114,461
卖出回购金融资产款 27,662 8,823 – – 36,485
吸收存款 3,556,164 231,863 27,243 10,423 3,825,693
应付债券 701,140 9,884 – – 711,024
租赁负债 9,992 – 233 – 10,225
其他负债 84,866 8,798 371 179 94,214
负债合计 5,954,020 357,079 42,087 13,061 6,366,247
头寸净额 490,564 43,885 8,102 43,988 586,539
货币衍生合约 47,132 (14,563) (3,560) (27,754) 1,255
表外信用承诺 1,041,786 29,352 4,319 5,147 1,080,604
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本行 2022年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 293,497 41,538 292 164 335,491
存放同业及其他金融机构款项 49,236 15,094 2,295 2,851 69,476
拆出资金 186,489 18,976 1,975 2,483 209,923
买入返售金融资产 2,551 – – – 2,551
发放贷款和垫款 3,850,817 138,574 35,147 26,585 4,051,123
金融投资 2,077,089 106,662 2,493 13,313 2,199,557
其他资产 154,945 8,429 4,972 25,146 193,492
资产合计 6,614,624 329,273 47,174 70,542 7,061,613
负债 ：
向中央银行借款 144,357 – – – 144,357
同业及其他金融机构存放款项 1,357,013 30,286 7,611 5 1,394,915
拆入资金 23,898 45,245 2,191 12,296 83,630
卖出回购金融资产款 84,316 7,779 – – 92,095
吸收存款 3,818,752 150,752 13,472 33,995 4,016,971
应付债券 640,399 7,708 – – 648,107
租赁负债 9,010 – 138 – 9,148
其他负债 73,151 8,020 1,712 27 82,910
负债合计 6,150,896 249,790 25,124 46,323 6,472,133
头寸净额 463,728 79,483 22,050 24,219 589,480
货币衍生合约 58,646 (35,918) (17,236) (3,157) 2,335
表外信用承诺 1,214,691 44,030 1,672 3,481 1,263,874
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本行 2021年12月31日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
资产 ：
现金及存放中央银行款项 307,452 48,904 1,324 175 357,855
存放同业及其他金融机构款项 12,422 50,577 7,512 2,453 72,964
拆出资金 168,619 18,778 3,711 – 191,108
买入返售金融资产 194 629 – – 823
发放贷款和垫款 3,765,379 122,050 29,613 28,665 3,945,707
金融投资 1,906,945 86,685 3,683 12,523 2,009,836
其他资产 154,072 3,385 5,950 13,167 176,574
资产合计 6,315,083 331,008 51,793 56,983 6,754,867
负债 ：
向中央银行借款 278,835 – – – 278,835
同业及其他金融机构存放款项 1,198,394 28,611 10,975 5 1,237,985
拆入资金 27,307 23,156 1,160 2,454 54,077
卖出回购金融资产款 26,624 – – – 26,624
吸收存款 3,527,469 232,445 27,293 10,423 3,797,630
应付债券 700,208 9,884 – – 710,092
租赁负债 9,845 – 166 – 10,011
其他负债 70,186 3,911 633 172 74,902
负债合计 5,838,868 298,007 40,227 13,054 6,190,156
头寸净额 476,215 33,001 11,566 43,929 564,711
货币衍生合约 47,132 (14,563) (3,560) (27,754) 1,255
表外信用承诺 1,041,775 29,325 4,319 5,147 1,080,566
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本集团对外汇敞口净额进行汇率敏感性分析，以判断外币对人民币的潜在汇率波动对利润表的影
响。在假定其他变量保持不变的前提下，于2022年12月31日假定美元对人民币汇率上升100个基点将
导致股东权益和净利润增加人民币10.54亿元（2021年12月31日 ：增加人民币7.20亿元）；美元对人民
币汇率下降100个基点将导致股东权益和净利润减少人民币10.54亿元（2021年12月31日 ：减少人民币
上述敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假设 ：
a. 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动100个基点造
成的汇兑损益 ；
b. 资产负债表日汇率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动 ；
c. 各币种汇率变动是指美元及其他外币对人民币汇率同时同向波动。由于本集团非美元的其他外
币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后
的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响 ；
d. 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期 ；
e. 其他变量（包括利率）保持不变 ；及
f. 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分
析的结果不同。
利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致经济价值和整体收益遭受损失的风险。本集团的利
率风险来源包括缺口风险、基准风险和期权性风险，其中缺口风险和基准风险是本集团主要的风险来
源。
本集团受基准利率改革影响的业务主要涉及挂钩伦敦同业拆借利率(LIBOR)的贷款、存款、债券投
资、衍生交易等。本集团高度重视基准利率改革工作，有序推进产品合同文本转换、系统建设、客户沟
通等工作。基准利率改革对本集团利率风险影响总体可控，对本集团财务状况和经营成果无重大影响。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
(1) 交易账簿
交易账簿利率风险是交易账簿的金融工具和外汇、商品头寸所包含的利率风险因子发生不利变
动而使本行交易账簿承担损失的风险。交易账簿利率风险管理范围包括所有交易账簿下对利率变动
敏感的产品和业务，包括交易账簿下的本外币债券交易、货币市场业务、利率衍生交易、外汇衍生
交易、贵金属衍生交易以及复杂衍生产品等。
本集团主要采取规模指标、损益指标、估值分析、敏感性分析、风险价值分析、久期分析、压
力测试等方法对利率风险进行量化分析，并将市场风险计量模型融入日常风险管理。
本集团设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账簿利率风险，
并在限额框架下按日监测交易账簿利率风险。
(2) 银行账簿
本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、久期分析、压力测试等方法计量、分析利率
风险。本集团在限额框架中定期监测、报告利率风险。
本集团密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，进行适当的情景分析，适时调整本外币
存贷款利率，以防范利率风险。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本集团 2022年12月31日
资产 ：
现金及存放中央银行款项 331,432 – – – 7,120 338,552
存放同业及其他金融机构款项 84,762 3,857 – – 86 88,705
拆出资金 53,394 128,685 – – 355 182,434
买入返售金融资产 2,985 – – – 25 3,010
发放贷款和垫款 1,586,335 1,751,652 490,349 215,169 29,477 4,072,982
金融投资 69,514 568,216 901,670 389,955 296,515 2,225,870
长期应收款 28,669 43,412 34,429 4,946 – 111,456
其他资产 779 165 41 – 231,679 232,664
资产合计 2,157,870 2,495,987 1,426,489 610,070 565,257 7,255,673
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本集团 2022年12月31日
负债 ：
向中央银行借款 40,201 102,847 – – 1,753 144,801
同业及其他金融机构存放款项 829,312 547,522 – – 5,973 1,382,807
拆入资金 77,199 18,627 – – 408 96,234
向其他金融机构借款 53,861 37,175 12,703 917 573 105,229
卖出回购金融资产款 78,930 24,740 110 – 360 104,140
吸收存款 2,408,295 742,430 842,802 – 58,065 4,051,592
应付债券 245,955 228,589 79,994 89,991 3,578 648,107
租赁负债 789 2,026 5,440 1,171 – 9,426
其他负债 – 4,679 – – 95,844 100,523
负债合计 3,734,542 1,708,635 941,049 92,079 166,554 6,642,859
利率敏感度缺口总计 (1,576,672) 787,352 485,440 517,991 398,703 612,814
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本集团 2021年12月31日
资产 ：
现金及存放中央银行款项 355,877 – – – 5,425 361,302
存放同业及其他金融机构款项 90,066 2,417 – – 63 92,546
拆出资金 58,681 93,899 5,948 – 240 158,768
买入返售金融资产 1,344 – – – 18 1,362
发放贷款和垫款 1,548,288 1,568,245 578,391 246,962 25,793 3,967,679
金融投资 118,750 237,628 1,078,166 345,170 254,719 2,034,433
长期应收款 41,894 52,229 23,170 5,423 – 122,716
其他资产 – 1,025 59 1,128 211,768 213,980
资产合计 2,214,900 1,955,443 1,685,734 598,683 498,026 6,952,786
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
本集团 2021年12月31日
负债 ：
向中央银行借款 53,149 223,266 – – 3,372 279,787
同业及其他金融机构存放款项 723,115 500,047 – – 7,172 1,230,334
拆入资金 47,201 16,718 – – 105 64,024
向其他金融机构借款 53,719 51,883 7,235 875 749 114,461
卖出回购金融资产款 17,976 18,134 255 – 120 36,485
吸收存款 2,271,004 845,051 659,706 – 49,932 3,825,693
应付债券 194,356 313,363 79,998 119,967 3,340 711,024
租赁负债 813 2,180 5,905 1,327 – 10,225
其他负债 632 6,410 – – 87,172 94,214
负债合计 3,361,965 1,977,052 753,099 122,169 151,962 6,366,247
利率敏感度缺口总计 (1,147,065) (21,609) 932,635 476,514 346,064 586,539
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续 ）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本行 2022年12月31日
资产 ：
现金及存放中央银行款项 328,603 – – – 6,888 335,491
存放同业及其他金融机构款项 68,456 1,000 – – 20 69,476
拆出资金 63,956 145,585 – – 382 209,923
买入返售金融资产 2,548 – – – 3 2,551
发放贷款和垫款 1,585,920 1,737,531 485,392 212,858 29,422 4,051,123
金融投资 69,218 567,990 887,788 391,865 282,696 2,199,557
其他资产 – – – – 193,492 193,492
资产合计 2,118,701 2,452,106 1,373,180 604,723 512,903 7,061,613
本行 2022年12月31日
负债 ：
向中央银行借款 40,060 102,544 – – 1,753 144,357
同业及其他金融机构存放款项 835,991 552,933 – – 5,991 1,394,915
拆入资金 65,300 18,000 – – 330 83,630
卖出回购金融资产款 78,065 13,788 – – 242 92,095
吸收存款 2,390,516 735,435 833,843 – 57,177 4,016,971
应付债券 245,955 228,589 79,994 89,991 3,578 648,107
租赁负债 767 1,965 5,279 1,137 – 9,148
其他负债 – – – – 82,910 82,910
负债合计 3,656,654 1,653,254 919,116 91,128 151,981 6,472,133
利率敏感度缺口总计 (1,537,953) 798,852 454,064 513,595 360,922 589,480
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债
按账面净额列示。
本行 2021年12月31日
资产 ：
现金及存放中央银行款项 352,602 – – – 5,253 357,855
存放同业及其他金融机构款项 72,960 – – – 4 72,964
拆出资金 73,402 111,446 5,948 – 312 191,108
买入返售金融资产 823 – – – – 823
发放贷款和垫款 1,547,326 1,554,754 572,980 244,866 25,781 3,945,707
金融投资 118,652 236,576 1,064,537 347,062 243,009 2,009,836
其他资产 – – – – 176,574 176,574
资产合计 2,165,765 1,902,776 1,643,465 591,928 450,933 6,754,867
本行 2021年12月31日
负债 ：
向中央银行借款 52,200 223,264 – – 3,371 278,835
同业及其他金融机构存放款项 729,774 501,024 – – 7,187 1,237,985
拆入资金 38,047 15,953 – – 77 54,077
卖出回购金融资产款 16,156 10,371 – – 97 26,624
吸收存款 2,259,210 838,498 650,772 – 49,150 3,797,630
应付债券 193,882 312,913 79,998 119,967 3,332 710,092
租赁负债 797 2,134 5,781 1,299 – 10,011
其他负债 632 – – – 74,270 74,902
负债合计 3,290,698 1,904,157 736,551 121,266 137,484 6,190,156
利率敏感度缺口总计 (1,124,933) (1,381) 906,914 470,662 313,449 564,711
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
假设各货币收益率曲线于1月1日平行移动100个基点，对本集团及本行之后一年的净利息收入的潜
在影响分析如下 ：
本集团 本行
（损失）／ 收益 （损失）／ 收益 （损失）／ 收益 （损失）／ 收益
收益率曲线向上平移100个基点 (8,132) (7,589) (7,846) (7,386)
收益率曲线向下平移100个基点 8,132 7,589 7,846 7,386
在进行利率敏感性分析时，本集团及本行在确定商业条件和财务参数时基于以下假设 ：
a. 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口 ；
b. 未考虑利率变动对客户行为的影响 ；
c. 未考虑复杂结构性产品（如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具）与利率变动的复杂关系 ；
d. 未考虑利率变动对市场价格的影响 ；
e. 未考虑利率变动对表外产品的影响 ；
f. 未考虑利率变动对金融工具公允价值的影响 ；
g. 其他变量（包括汇率）保持不变 ；及
h. 未考虑本集团进行的风险管理措施。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满
足正常业务开展的其他资金需求的风险。
在报告期间，各子公司需按照集团的流动性风险管理框架，负责本机构的流动风险管理，本行负责管理
所有经营机构及业务条线的流动性风险。
本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款、
担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。本行不会为满足所有这些资金需求保留等额的现金储
备，因为根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行。但是为了确保
应对不可预料的资金需求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额
度以满足各类提款要求。
在报告期间，本行将7.5%的人民币存款及6%的外币存款作为法定存款准备金存放于人行。
通常情况下，本行并不认为第三方会按担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资金，因此提供担保和
开具信用证所需的资金一般会低于信贷承诺的金额。同时，大量信贷承诺可能因过期或中止而无需实际履
行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来的资金需求。
本行与各子公司各自独立地制定流动性风险管理的相关政策。
董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重
要的政策和程序等。本行高级管理层根据本行总体发展战略制定流动性风险管理政策，资产负债管理部
负责日常流动性风险管理。具体程序包括 ：
日常资金管理，通过监控未来的现金流量，以确保满足资金头寸需求，包括存款到期或被客户借款
时需要增资的资金 ；本行一直积极参与全球货币市场的交易，以保证本行对资金的需求 ；
根据整体的资产负债状况设定各种比例要求（包括但不限于流动性覆盖率、流动性比例、净稳定资
金比例、流动性匹配率）和交易金额限制，以监控和管理流动性风险 ；
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
通过资产负债管理系统计量和监控现金流情况，并对本行的总体资产与负债进行流动性情景分析和
流动性压力测试，满足内部和外部监管的要求 ；利用各种技术方法对本行的流动性需求进行测算，在预
测需求及在职权范围内的基础上做出流动性风险管理的决策 ；初步建立起流动性风险的定期报告制度，
及时向高级管理层报告流动性风险最新情况 ；
进行金融资产到期日集中度风险管理，并持有合理数量的高流动性和高市场价值的资产，用以保证
在任何事件导致现金流中断时，本行有能力保证到期债务支付及资产业务增长等的需求。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行资产与负债根据相关剩余到期日的分析。现金及存放中央
银行款项中的无期限是指存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款 ；金融投资、发放贷款和垫
款、长期应收款及拆出资金中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的金额，以及权益和基
金投资 ；金融投资、发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期1个月以内的未减值
金额。
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央银行
款项 312,268 26,284 – – – – – 338,552
存放同业及其他金融
机构款项 – 80,919 1,279 2,629 3,878 – – 88,705
拆出资金 669 – 18,657 34,219 128,889 – – 182,434
买入返售金融资产 459 – 2,551 – – – – 3,010
发放贷款和垫款 48,651 8,812 369,624 275,822 1,250,221 1,052,778 1,067,074 4,072,982
金融投资 289,432 – 52,147 86,791 447,722 954,406 395,372 2,225,870
长期应收款 5,613 1,112 5,332 6,781 35,159 52,490 4,969 111,456
其他资产 174,042 3,465 9,206 15,548 19,644 7,815 2,944 232,664
资产合计 831,134 120,592 458,796 421,790 1,885,513 2,067,489 1,470,359 7,255,673
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,334 30,875 103,592 – – 144,801
同业及其他金融机构
存放款项 – 454,718 152,025 227,717 548,347 – – 1,382,807
拆入资金 – – 42,254 35,194 18,786 – – 96,234
向其他金融机构借款 – – 19,475 19,687 41,573 21,716 2,778 105,229
卖出回购金融资产款 – – 48,707 30,452 24,870 111 – 104,140
吸收存款 – 1,970,754 166,306 306,641 753,044 854,847 – 4,051,592
应付债券 – – 15,049 232,495 230,578 79,994 89,991 648,107
租赁负债 – – 302 487 2,026 5,440 1,171 9,426
其他负债 5,226 345 13,607 25,777 41,601 13,272 695 100,523
负债合计 5,226 2,425,817 468,059 909,325 1,764,417 975,380 94,635 6,642,859
净头寸 825,908 (2,305,225) (9,263) (487,535) 121,096 1,092,109 1,375,724 612,814
衍生金融工具的名义
金额 – – 606,557 762,778 1,610,652 825,589 6,235 3,811,811
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
本集团 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央银行
款项 314,917 46,385 – – – – – 361,302
存放同业及其他金融
机构款项 – 87,246 1,399 1,462 2,439 – – 92,546
拆出资金 770 – 21,416 36,343 94,286 5,953 – 158,768
买入返售金融资产 521 – 329 512 – – – 1,362
发放贷款和垫款 42,852 7,802 362,467 240,933 1,238,033 1,055,910 1,019,682 3,967,679
金融投资 260,491 277 28,616 34,230 248,031 1,105,872 356,916 2,034,433
长期应收款 6,086 2,421 6,239 9,560 40,954 51,518 5,938 122,716
其他资产 154,744 10,476 10,986 9,529 19,852 7,747 646 213,980
资产合计 780,381 154,607 431,452 332,569 1,643,595 2,227,000 1,383,182 6,952,786
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本集团 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 19,362 34,468 225,957 – – 279,787
同业及其他金融机构
存放款项 – 347,893 148,291 217,284 516,866 – – 1,230,334
拆入资金 – – 22,494 24,797 16,733 – – 64,024
向其他金融机构借款 – – 19,488 23,298 54,132 14,198 3,345 114,461
卖出回购金融资产款 – – 10,449 7,608 18,172 256 – 36,485
吸收存款 – 1,529,820 544,182 227,920 855,868 667,903 – 3,825,693
应付债券 – – 46,672 140,401 316,980 87,004 119,967 711,024
租赁负债 – – 316 497 2,180 5,905 1,327 10,225
其他负债 5,619 7,347 13,740 20,294 32,812 13,701 701 94,214
负债合计 5,619 1,885,060 824,994 696,567 2,039,700 788,967 125,340 6,366,247
净头寸 774,762 (1,730,453) (393,542) (363,998) (396,105) 1,438,033 1,257,842 586,539
衍生金融工具的名义
金额 – – 661,623 788,825 1,803,522 834,787 11,239 4,099,996
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 310,493 24,998 – – – – – 335,491
存放同业及其他金融
机构款项 – 68,296 65 110 1,005 – – 69,476
拆出资金 667 – 24,937 38,517 145,802 – – 209,923
买入返售金融资产 – – 2,551 – – – – 2,551
发放贷款和垫款 48,289 8,770 371,054 274,269 1,239,841 1,046,815 1,062,085 4,051,123
金融投资 275,459 – 52,107 86,690 447,496 940,523 397,282 2,199,557
其他资产 143,453 3,126 8,380 14,288 16,876 4,593 2,776 193,492
资产合计 778,361 105,190 459,094 413,874 1,851,020 1,991,931 1,462,143 7,061,613
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,334 30,727 103,296 – – 144,357
同业及其他金融机构
存放款项 – 459,365 152,611 229,177 553,762 – – 1,394,915
拆入资金 – – 36,663 28,822 18,145 – – 83,630
卖出回购金融资产款 – – 48,277 30,015 13,803 – – 92,095
吸收存款 – 1,957,781 163,294 303,981 746,041 845,874 – 4,016,971
应付债券 – – 15,049 232,495 230,578 79,994 89,991 648,107
租赁负债 – – 293 474 1,965 5,279 1,137 9,148
其他负债 4,759 78 12,644 24,087 31,971 9,065 306 82,910
负债合计 4,759 2,417,224 439,165 879,778 1,699,561 940,212 91,434 6,472,133
净头寸 773,602 (2,312,034) 19,929 (465,904) 151,459 1,051,719 1,370,709 589,480
衍生金融工具的名义
金额 – – 606,557 762,778 1,610,652 825,589 2,213 3,807,789
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
本行 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 313,108 44,747 – – – – – 357,855
存放同业及其他金融
机构款项 – 72,860 4 100 – – – 72,964
拆出资金 770 – 24,022 48,728 111,635 5,953 – 191,108
买入返售金融资产 – – 311 512 – – – 823
发放贷款和垫款 42,508 7,762 362,630 239,615 1,227,929 1,050,830 1,014,433 3,945,707
金融投资 248,811 277 28,616 34,230 248,031 1,091,063 358,808 2,009,836
其他资产 122,494 14,530 8,244 8,180 16,393 3,650 3,083 176,574
资产合计 727,691 140,176 423,827 331,365 1,603,988 2,151,496 1,376,324 6,754,867
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本行 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 19,238 34,332 225,265 – – 278,835
同业及其他金融机构
存放款项 – 349,495 148,696 218,113 521,681 – – 1,237,985
拆入资金 – – 17,599 20,512 15,966 – – 54,077
卖出回购金融资产款 – – 8,628 7,608 10,388 – – 26,624
吸收存款 – 1,522,127 541,790 225,514 848,982 659,217 – 3,797,630
应付债券 – – 46,028 140,113 316,980 87,004 119,967 710,092
租赁负债 – – 309 488 2,134 5,781 1,299 10,011
其他负债 5,129 6,660 12,237 18,729 22,435 9,490 222 74,902
负债合计 5,129 1,878,282 794,525 665,409 1,963,831 761,492 121,488 6,190,156
净头寸 722,562 (1,738,106) (370,698) (334,044) (359,843) 1,390,004 1,254,836 564,711
衍生金融工具的名义
金额 – – 661,603 788,825 1,802,755 833,247 9,005 4,095,435
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
下表列示于资产负债表日，本集团及本行非衍生资产和负债未折现合同现金流分析。本集团会通过
对预计未来现金流的预测进行流动性风险管理。现金及存放中央银行款项中的无期限是指存放于中央银
行的法定存款准备金与财政性存款 ；金融投资、发放贷款和垫款、长期应收款及拆出资金中的无期限是
指该等资产已减值或已逾期超过1个月的金额，以及股权投资和基金投资 ；金融投资、发放贷款和垫款
及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期1个月以内的未减值金额。
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 312,268 26,284 – – – – – 338,552
存放同业及其他金融
机构款项 – 80,922 1,280 2,640 3,913 – – 88,755
拆出资金 1,946 – 19,323 35,239 130,545 – – 187,053
买入返售金融资产 464 – 2,565 – – – – 3,029
发放贷款和垫款 90,890 10,803 383,975 303,587 1,358,172 1,302,221 1,483,538 4,933,186
金融投资 290,165 – 51,415 85,583 445,120 949,165 392,826 2,214,274
长期应收款 8,889 1,227 5,639 7,402 38,875 61,325 6,668 130,025
其他资产 175,556 3,464 3,165 4,041 7,546 4,727 5,432 203,931
资产合计
（预期到期日） 880,178 122,700 467,362 438,492 1,984,171 2,317,438 1,888,464 8,098,805
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本集团 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,345 30,995 105,617 – – 146,957
同业及其他金融机构
存放款项 – 454,718 152,049 228,031 550,587 – – 1,385,385
拆入资金 – – 42,315 35,331 19,069 – – 96,715
向其他金融机构借款 – – 19,527 20,124 43,085 23,489 3,140 109,365
卖出回购金融资产款 – – 48,729 30,583 25,613 116 – 105,041
吸收存款 – 1,970,754 168,228 318,342 754,766 944,257 – 4,156,347
应付债券 – – 15,576 233,460 235,217 99,535 95,542 679,330
租赁负债 – – 330 533 2,216 5,951 1,281 10,311
其他负债 5,226 345 7,763 21,811 26,432 11,712 675 73,964
负债合计
（合同到期日） 5,226 2,425,817 464,862 919,210 1,762,602 1,085,060 100,638 6,763,415
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
本集团 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 314,917 46,385 – – – – – 361,302
存放同业及其他金融
机构款项 – 87,246 1,399 1,467 2,474 – – 92,586
拆出资金 1,947 – 21,848 36,943 94,462 5,958 – 161,158
买入返售金融资产 541 – 329 512 – – – 1,382
发放贷款和垫款 91,557 9,799 376,681 267,625 1,341,872 1,302,898 1,412,295 4,802,727
金融投资 269,160 300 32,520 37,375 279,061 1,267,864 412,128 2,298,408
长期应收款 8,297 2,669 6,724 10,404 44,998 61,009 8,282 142,383
其他资产 156,370 10,503 6,030 2,410 6,628 6,034 3,116 191,091
资产合计
（预期到期日） 842,789 156,902 445,531 356,736 1,769,495 2,643,763 1,835,821 8,051,037
本集团 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 19,374 34,625 230,521 – – 284,520
同业及其他金融机构
存放款项 – 347,893 148,340 217,690 524,044 – – 1,237,967
拆入资金 – – 22,500 24,824 16,783 – – 64,107
向其他金融机构借款 – – 19,505 23,697 55,132 15,232 3,506 117,072
卖出回购金融资产款 – – 10,456 7,634 18,273 261 – 36,624
吸收存款 – 1,529,820 546,357 233,339 892,455 752,833 – 3,954,804
应付债券 – – 46,740 141,429 326,797 111,532 134,286 760,784
租赁负债 – – 347 547 2,397 6,494 1,459 11,244
其他负债 5,619 7,347 7,618 13,344 21,148 12,602 422 68,100
负债合计
（合同到期日） 5,619 1,885,060 821,237 697,129 2,087,550 898,954 139,673 6,535,222
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 310,493 24,998 – – – – – 335,491
存放同业及其他金融
机构款项 – 68,298 65 114 1,007 – – 69,484
拆出资金 1,944 – 25,627 39,692 147,731 – – 214,994
买入返售金融资产 – – 2,554 – – – – 2,554
发放贷款和垫款 90,290 10,749 384,860 300,944 1,340,154 1,292,906 1,462,016 4,881,919
金融投资 276,192 – 51,375 85,482 444,894 935,282 392,826 2,186,051
其他资产 144,350 3,126 1,778 2,684 4,778 1,466 5,431 163,613
资产合计
（预期到期日） 823,269 107,171 466,259 428,916 1,938,564 2,229,654 1,860,273 7,854,106
本行 2022年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 10,345 30,853 105,284 – – 146,482
同业及其他金融机构
存放款项 – 459,366 153,309 230,375 558,344 – – 1,401,394
拆入资金 – – 36,651 28,860 18,165 – – 83,676
卖出回购金融资产款 – – 48,298 30,147 13,906 – – 92,351
吸收存款 – 1,957,781 165,216 315,682 747,763 935,284 – 4,121,726
应付债券 – – 15,576 233,460 235,217 99,535 95,542 679,330
租赁负债 – – 321 519 2,156 5,790 1,247 10,033
其他负债 4,759 78 6,800 20,121 16,802 7,505 286 56,351
负债合计
（合同到期日） 4,759 2,417,225 436,516 890,017 1,697,637 1,048,114 97,075 6,591,343
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
本行 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
资产 ：
现金及存放中央
银行款项 313,108 44,747 – – – – – 357,855
存放同业及其他金融
机构款项 – 72,933 4 101 – – – 73,038
拆出资金 1,947 – 24,462 49,302 112,304 5,998 – 194,013
买入返售金融资产 – – 311 513 – – – 824
发放贷款和垫款 90,996 9,742 376,586 265,778 1,329,959 1,293,791 1,401,480 4,768,332
金融投资 257,480 300 32,520 37,375 279,061 1,253,055 414,020 2,273,811
其他资产 123,898 14,530 3,209 1,022 3,070 1,819 5,553 153,101
资产合计
（预期到期日） 787,429 142,252 437,092 354,091 1,724,394 2,554,663 1,821,053 7,820,974
本行 2021年12月31日
无期限 实时偿还 1个月以内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 合计
负债 ：
向中央银行借款 – – 19,250 34,486 229,822 – – 283,558
同业及其他金融机构
存放款项 – 349,495 148,746 218,487 525,031 – – 1,241,759
拆入资金 – – 17,603 20,530 16,026 – – 54,159
卖出回购金融资产款 – – 8,634 7,634 10,465 – – 26,733
吸收存款 – 1,522,127 543,965 230,933 885,569 744,147 – 3,926,741
应付债券 – – 46,100 141,142 326,797 111,532 134,286 759,857
租赁负债 – – 341 537 2,351 6,370 1,431 11,030
其他负债 5,129 6,660 6,115 11,779 10,775 8,426 – 48,884
负债合计
（合同到期日） 5,129 1,878,282 790,754 665,528 2,006,836 870,475 135,717 6,352,721
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(1) 以净额交割的衍生金融工具
本集团以净额交割的衍生金融工具包括 ：
－ 货币类衍生产品 ：货币远期、掉期和期权 ；
－ 利率类衍生产品 ：利率掉期 ；
－ 信用类衍生产品 ：信用违约掉期。
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以净额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2022年12月31日
货币类衍生产品 (129) 230 1,993 (2) – 2,092
利率类衍生产品 (30) (36) (101) (85) 20 (232)
信用类衍生产品 1 – – 29 – 30
合计 (158) 194 1,892 (58) 20 1,890
利率类衍生产品 (26) (17) (241) (376) (6) (666)
信用类衍生产品 – – (2) (17) – (19)
合计 (26) (17) (243) (393) (6) (685)
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
(1) 以净额交割的衍生金融工具（续）
本行 2022年12月31日
货币类衍生产品 (129) 230 1,993 (2) – 2,092
利率类衍生产品 (36) (44) (154) (182) 1 (415)
信用类衍生产品 1 – – 29 – 30
合计 (164) 186 1,839 (155) 1 1,707
利率类衍生产品 (18) (9) (207) (330) (5) (569)
信用类衍生产品 – – (2) (17) – (19)
合计 (18) (9) (209) (347) (5) (588)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具
本集团以全额交割的衍生金融工具包括 ：
－ 货币类衍生产品 ：货币远期、掉期和期权 ；
－ 贵金属类衍生产品 ：贵金属远期、掉期 ；
下表列示于资产负债表日，本集团及本行以全额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。
本集团 2022年12月31日
货币类衍生产品
－ 现金流出 (94,432) (120,764) (138,759) (129,570) – (483,525)
－ 现金流入 93,639 121,567 139,889 128,673 – 483,768
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (12,435) (37,107) (27,773) – – (77,315)
－ 现金流入 12,611 35,468 26,003 – – 74,082
现金流出合计 (106,867) (157,871) (166,532) (129,570) – (560,840)
现金流入合计 106,250 157,035 165,892 128,673 – 557,850
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具（续）
本集团 2021年12月31日
货币类衍生产品
－ 现金流出 (590,359) (663,552) (1,328,892) (65,808) – (2,648,611)
－ 现金流入 590,397 660,015 1,333,168 66,286 – 2,649,866
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (16,543) (12,513) (31,593) – – (60,649)
－ 现金流入 16,801 12,566 30,914 – – 60,281
现金流出合计 (606,902) (676,065) (1,360,485) (65,808) – (2,709,260)
现金流入合计 607,198 672,581 1,364,082 66,286 – 2,710,147
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
(2) 以全额交割的衍生金融工具（续）
本行 2022年12月31日
货币类衍生产品
－ 现金流出 (94,432) (120,764) (138,759) (129,570) – (483,525)
－ 现金流入 93,639 121,567 139,889 128,673 – 483,768
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (12,435) (37,107) (27,773) – – (77,315)
－ 现金流入 12,611 35,468 26,003 – – 74,082
现金流出合计 (106,867) (157,871) (166,532) (129,570) – (560,840)
现金流入合计 106,250 157,035 165,892 128,673 – 557,850
本行 2021年12月31日
货币类衍生产品
－ 现金流出 (590,359) (663,552) (1,328,892) (65,808) – (2,648,611)
－ 现金流入 590,397 660,015 1,333,168 66,286 – 2,649,866
贵金属类衍生产品
－ 现金流出 (16,543) (12,513) (31,593) – – (60,649)
－ 现金流入 16,801 12,566 30,914 – – 60,281
现金流出合计 (606,902) (676,065) (1,360,485) (65,808) – (2,709,260)
现金流入合计 607,198 672,581 1,364,082 66,286 – 2,710,147
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。
本集团 2022年12月31日
银行承兑汇票 495,920 – – 495,920
开出信用证 81,938 237 – 82,175
开出保函 94,865 37,652 1,878 134,395
未使用的信用卡额度 489,137 – – 489,137
不可撤销信用承诺 45,147 16,351 763 62,261
合计 1,207,007 54,240 2,641 1,263,888
银行承兑汇票 340,726 – – 340,726
开出信用证 77,103 279 – 77,382
开出保函 92,490 51,526 2,060 146,076
未使用的信用卡额度 491,370 – – 491,370
不可撤销信用承诺 18,428 6,351 271 25,050
合计 1,020,117 58,156 2,331 1,080,604
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。
本行 2022年12月31日
银行承兑汇票 495,912 – – 495,912
开出信用证 81,938 237 – 82,175
开出保函 94,859 37,652 1,878 134,389
未使用的信用卡额度 489,137 – – 489,137
不可撤销信用承诺 45,147 16,351 763 62,261
合计 1,206,993 54,240 2,641 1,263,874
银行承兑汇票 340,715 – – 340,715
开出信用证 77,103 279 – 77,382
开出保函 92,490 51,526 2,060 146,076
未使用的信用卡额度 491,370 – – 491,370
不可撤销信用承诺 18,401 6,351 271 25,023
合计 1,020,079 58,156 2,331 1,080,566
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本集团面临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户、产品和业务活
动、实物资产损坏、业务中断和信息技术系统故障以及执行、交割和流程管理。
本行持续强化操作风险管理，完善识别矩阵及评估模型，深化信息共享与数据驱动，有效覆盖重要业
务和管理活动 ；全面开展业务影响分析和应急预案更新，加强突发事件预警、响应、处置、评估管理，不
断提升业务连续性预防、响应及恢复能力 ；遵循合规性、集约性和审慎性原则，规范外包活动和服务商管
理，定期开展外包实施过程检查评价和重点机构现场检查。
本集团面临国别风险。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或
地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使本集团在该国家或地区的业务存在遭受损失，
或使本集团遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国
有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
本集团国别风险主要来源于境外信贷业务、债券投资、票据业务、同业融资、金融衍生交易、境外租赁
业务、投资银行业务、证券投资、设立境外机构等业务。
本集团将国别风险管理纳入全面风险管理体系，服从并服务于集团发展战略目标。本集团通过一系列管
理工具来管理和控制国别风险，包括国别风险评估与评级、设定国别风险限额并开展监控、完善国别风险
审核流程、建立国别风险准备金计提政策等。
本集团资本管理在满足监管要求、提高风险抵御能力的基础上，加强资本预算、配置与考核管理，调整
优化业务结构，提升资本使用效率，创造价值。
本充足率。其中，信用风险加权资产采用权重法计量，表内资产风险权重根据《商业银行资本管理办法（试
行）》附件2要求确定，并考虑合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用。表外项目将名义金额
乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。市场风险资本采用
标准法计量。操作风险资本采用基本指标法计量。
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十四 金融风险管理（续）
银保监会要求商业银行达到《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本充足率要求，对于本集团，其
核心一级资本充足率不得低于7.50%，一级资本充足率不得低于8.50%，资本充足率不得低于10.50%。
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、
一级资本充足率及资本充足率如下 ：
核心一级资本充足率 9.17% 9.04%
一级资本充足率 10.91% 10.73%
资本充足率 13.14% 13.64%
资本基础组成部分
核心一级资本 ：
实收资本 43,782 43,782
资本公积可计入部分 58,149 58,149
盈余公积 55,276 51,843
一般风险准备 90,494 87,013
未分配利润 257,877 243,144
少数股东资本可计入部分 7,943 7,070
其他 (612) 385
核心一级资本 512,909 491,386
财务报表附注
十四 金融风险管理（续）
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、
一级资本充足率及资本充足率如下（续）：
核心一级资本 512,909 491,386
核心一级资本扣除项目 (6,931) (4,834)
核心一级资本净额 505,978 486,552
其他一级资本净额 96,021 90,527
一级资本净额 601,999 577,079
二级资本 ：
二级资本工具及其溢价可计入金额 89,991 119,967
超额贷款损失准备 31,028 34,772
少数股东资本可计入部分 2,118 1,885
二级资本净额 123,137 156,624
资本净额 725,136 733,703
信用风险加权资产 5,144,232 4,981,119
市场风险加权资产 72,760 71,775
操作风险加权资产 300,297 326,564
总风险加权资产 5,517,289 5,379,458
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十五 金融工具的公允价值
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是主观的。本集团根据
以下层级确定及披露金融工具的公允价值 ：
第一层级 ：
本集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价（未经调整）。该层级包括在交易所上市
的权益工具和债务工具。
第二层级 ：
输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直接或者间接可观察。划分为第二
层级的债券投资大部分为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结
果确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。此层级还包括大多数场外衍
生工具合约，发放贷款和垫款中的贴现和部分福费廷，以及发行的结构型债务工具。常用的估值技术包括
远期定价和掉期模型（以现值计算）；输入参数（如中债收益率曲线、伦敦同业拆借利率收益率曲线）的来源
是万得、彭博和路透交易系统。
第三层级 ：
资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项重大输入值为不可观察变量的股权
和债权工具。所采用的估值模型为现金流折现模型及市场法模型等。估值模型中涉及的不可观察变量包括
收益率曲线、流动性折扣及可比公司市场倍数等。
该公允价值层级要求尽量利用可观察的公开市场数据，在进行估值时，尽量考虑使用相关并可观察的市
场价格。
财务报表附注
十五 金融工具的公允价值（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析 ：
本集团 2022年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 110,412 2,229 112,641
－ 权益投资 1,047 1,698 18,682 21,427
－ 投资基金 220,666 12,311 2,475 235,452
－ 信托及资管计划 – 9,412 4,773 14,185
－ 其他 4,186 – 1,179 5,365
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 461,778 841 462,619
－ 权益投资 – 5,331 5,261 10,592
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 254,775 – 254,775
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 29,129 – 29,129
－ 利率衍生工具 – 2,889 – 2,889
－ 贵金属衍生工具 – 1,836 – 1,836
－ 其他 – 24 – 24
合计 225,899 889,595 35,440 1,150,934
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (26,883) – (26,883)
－ 利率衍生工具 – (589) – (589)
－ 贵金属衍生工具 – (5,186) – (5,186)
－ 其他 – (17) – (17)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (1,645) (270) (1,915)
合计 – (34,320) (270) (34,590)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十五 金融工具的公允价值（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本集团 2021年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 66,108 2,335 68,443
－ 权益投资 2,071 2,085 23,123 27,279
－ 投资基金 170,646 19,836 529 191,011
－ 信托及资管计划 – 8,738 4,122 12,860
－ 其他 – – 1,091 1,091
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 426,582 622 427,204
－ 权益投资 – 5,700 2,625 8,325
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 286,451 – 286,451
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 24,790 – 24,790
－ 利率衍生工具 – 1,047 – 1,047
－ 贵金属衍生工具 – 1,521 – 1,521
－ 其他 – 103 – 103
合计 172,717 842,961 34,447 1,050,125
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (21,468) – (21,468)
－ 利率衍生工具 – (903) – (903)
－ 贵金属衍生工具 – (3,641) – (3,641)
－ 其他 – (102) – (102)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (2,856) – (2,856)
合计 – (28,970) – (28,970)
财务报表附注
十五 金融工具的公允价值（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本行 2022年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 107,925 2,220 110,145
－ 权益投资 842 1,695 16,714 19,251
－ 投资基金 220,666 10,913 – 231,579
－ 信托及资管计划 – 9,411 4,772 14,183
－ 其他 4,186 – 1,179 5,365
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 450,756 841 451,597
－ 权益投资 – – 4,761 4,761
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 254,772 – 254,772
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 29,129 – 29,129
－ 利率衍生工具 – 2,722 – 2,722
－ 贵金属衍生工具 – 1,836 – 1,836
－ 其他 – 24 – 24
合计 225,694 869,183 30,487 1,125,364
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (26,883) – (26,883)
－ 利率衍生工具 – (589) – (589)
－ 贵金属衍生工具 – (5,186) – (5,186)
－ 其他 – (17) – (17)
以公允价值计量且其变动计入 当
期损益的金融负债 – (1,645) – (1,645)
合计 – (34,320) – (34,320)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十五 金融工具的公允价值（续）
下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：
本行 2021年12月31日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
持续以公允价值计量的金融资产 ：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
－ 债券投资 – 66,082 2,311 68,393
－ 权益投资 889 2,012 21,810 24,711
－ 投资基金 169,592 18,139 – 187,731
－ 信托及资管计划 – 8,738 4,089 12,827
－ 其他 – – 1,091 1,091
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
－ 债券投资 – 415,923 622 416,545
－ 权益投资 – – 2,125 2,125
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 – 286,182 – 286,182
衍生金融资产
－ 货币衍生工具 – 24,790 – 24,790
－ 利率衍生工具 – 1,047 – 1,047
－ 贵金属衍生工具 – 1,521 – 1,521
－ 其他 – 103 – 103
合计 170,481 824,537 32,048 1,027,066
负债
持续以公允价值计量的金融负债 ：
衍生金融负债
－ 货币衍生工具 – (21,468) – (21,468)
－ 利率衍生工具 – (807) – (807)
－ 贵金属衍生工具 – (3,641) – (3,641)
－ 其他 – (102) – (102)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 – (2,856) – (2,856)
合计 – (28,874) – (28,874)
针对上述涉及一项或多项重大不可观察变量的股权和债权工具，这些不可观察变量的合理变动对上述第
三层级公允价值影响不重大。
财务报表附注
十五 金融工具的公允价值（续）
本集团 2022年
以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益
以公允价值计量 以公允价值计量
的金融资产
且其变动计入当期 且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计 损益的金融负债 负债合计
在当期损益中确认的损失 (5,262) (191) – (5,453) – –
在其他综合收益中确认的（损失）／ 利得 – (74) 2,636 2,562 – –
购入 ／ 转入 4,637 828 – 5,465 270 270
结算 ／ 转出 (1,237) (344) – (1,581) – –
在当期损益中确认的已实现利得 ／（损失） 70 (135) – (65) – –
在当期损益中确认的未实现损失 (5,332) (56) – (5,388) – –
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
在当期损益中确认的（损失）／ 利得 (2,653) 102 – (2,551)
在其他综合收益中确认的损失 – (382) – (382)
购入 ／ 转入 13,128 617 1,000 14,745
结算 ／ 转出 (17,574) (865) – (18,439)
在当期损益中确认的已实现（损失）／ 利得 (977) 102 – (875)
在当期损益中确认的未实现损失 (1,676) – – (1,676)
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十五 金融工具的公允价值（续）
本行 2022年
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
在当期损益中确认的损失 (5,615) (191) – (5,806)
在其他综合收益中确认的（损失）／ 利得 – (74) 2,636 2,562
购入 ／ 转入 2,103 828 – 2,931
结算 ／ 转出 (904) (344) – (1,248)
在当期损益中确认的已实现利得 ／（损失） 70 (135) – (65)
在当期损益中确认的未实现损失 (5,685) (56) – (5,741)
以公允价值计量且其变动
以公允价值计量
计入其他综合收益的金融资产
且其变动计入当期
损益的金融资产 债券投资 权益工具 资产合计
在当期损益中确认的（损失）／ 利得 (2,178) 102 – (2,076)
在其他综合收益中确认的损失 – (382) – (382)
购入 ／ 转入 12,433 617 500 13,550
结算 ／ 转出 (16,898) (865) – (17,763)
在当期损益中确认的已实现（损失）／ 利得 (975) 102 – (873)
在当期损益中确认的未实现损失 (1,203) – – (1,203)
财务报表附注
十五 金融工具的公允价值（续）
(1) 现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、发放贷款和垫款、长期应收款、
向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、向其他金融机构借款、吸收存款、买入返
售和卖出回购协议
由于以上金融资产及金融负债大部分的到期日均在一年以内或者均为浮动利率，其账面价值接近其
公允价值。
(2) 以摊余成本计量的金融投资
以摊余成本计量的债券金融资产的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 ／ 交易商的报价为基
础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场对具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券
产品报价为依据。
(3) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当
前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资以及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值
层级的披露 ：
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
十五 金融工具的公允价值（续）
本集团 2022年12月31日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,363,589 1,368,109 – 1,308,374 59,735
金融负债
应付债券 648,107 645,077 – 645,077 –
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,298,220 1,358,398 – 1,264,052 94,346
金融负债
应付债券 711,024 711,896 9,240 701,732 924
财务报表附注
十五 金融工具的公允价值（续）
本行 2022年12月31日
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,362,676 1,367,195 – 1,308,338 58,857
金融负债
应付债券 648,107 645,077 – 645,077 –
账面价值 公允价值 第一层级 第二层级 第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融资产 1,296,413 1,356,449 – 1,263,745 92,704
金融负债
应付债券 710,092 710,972 9,240 701,732 –
十六 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十七 上期比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一 非经常性损益表
非经常性损益表
政府补助 533 228
捐赠支出 (101) (106)
非流动资产处置损益净额 (21) (17)
其他非经常性损益净额 38 (137)
非经常性损益所得税的影响额 (126) (41)
非经常性损益税后影响净额 323 (73)
其中 ：影响本行净利润的非经常性损益 178 (114)
影响少数股东损益的非经常性损益 145 41
注 ： 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入
和受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
二 净资产收益率及每股收益
本集团 加权平均净资产收益率(%)
归属于本行普通股股东的净利润 6.31% 6.59%
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 6.27% 6.61%
每股收益 ／ 基本每股收益
归属于本行普通股股东的净利润 0.71 0.71
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 0.71 0.71
每股收益 ／ 稀释每股收益
归属于本行普通股股东的净利润 0.71 0.71
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润 0.71 0.71
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。于2022年12月31日，转股的触发事件并未发生，优先
股的转股特征对截至2022年度及2021年度基本及稀释每股收益的计算没有影响。
财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三 流动性覆盖率
流动性覆盖率
流动性覆盖率(%) 134.89 133.42
合格优质流动性资产 1,003,957 956,827
未来30天现金净流出量的期末数值 744,278 717,163
以上流动性覆盖率比例为根据银保监会公布的相关规定及按中国企业会计准则编制的财务信息计算。
根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
四 监管资本
关于本集团和本行监管资本的详细信息，参见本行网站( www.cmbc.com.cn) “投资者关系 — 信息披露 — 监管
资本”栏目。
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