中国中材国际工程股份有限公司
根据《上市公司治理准则》、
《上海证券交易所股票上市规则》
、
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章
程》
、《审计委员会实施细则》的有关规定，作为中国中材国际工程股
份有限公司（以下简称“公司”
）董事会审计委员会成员，我们勤勉
尽责，切实履行审计监督职责，现就 2022 年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
董事会审计委员会由 5 名董事组成，委员分别为焦点（主任委员，会
计专业人士）、刘燕、印志松、张晓燕、周小明，其中独立董事三人，
非独立董事两人。
二、审计委员会会议召开情况
制度的相关规定，积极履行职责，审计委员会共召开 10 次会议，全
体委员亲自参加会议， 对公司定期报告、续聘会计师事务所、重大关
联交易、对外担保等事项进行了审议，为董事会决策提供专业意见。
此外，与外部董事联合召开外汇风险管理研讨会，具体如下：
重要意见和 其他履行职
召开日期 会议内容
建议 责情况
事务所提交的 2021 年度审计计 取 有 效 手
划（与管理层沟通函）》、
《公司 段 ， 降 低 外
工作计划》。 审工作的影
响，对关键
审计事项采
取适当的程
序和策略，
对标一流，
提升审计对
管理提升的
价值。
联合外董召
汇报；听取咨询机构对 2022 年 性 原 则 ， 加
开外汇管理
外汇走势和外汇管理框架的介 强 公 司 对 外
研讨会议
绍；研讨公司 2022 年外汇管理 汇 的 统 一 管
工作。 理，定期报
告外汇管理
情况。
审财务会计报表》、《公司 2021
年审计工作总结及 2022 年工作
计划（修订稿）》、
《公司 2021 年
内部审计工作质量自评估报
告》。
审报表》。
前任事务所
事务所从事本公司 2021 年度审
和后续事务
计 工 作 的 总 结 报 告 》、《 公 司 所 做 好 沟
度审计工作
职报告》、《关于资产核销的议 顺利过渡。
案》、
《公司 2021 年度财务决算
报告》、
《公司 2021 年度经审计
的财务报告》、
《公司 2021 年度
内 部 控 制 评 价 报 告 》、《 公 司
《关于公司 2022 年担保计划的
议案》、
《关于聘任公司 2022 年
度财务报告审计机构及内部控
制审计机构的议案》。
季度报告》。
计委员会实施细则>的议案》、 内 外 环 境 变 《 2021 年
《关于南京板块等 10 家单位经 化 ， 做 好 重 度内控自评
济责任审计评价建议的议案》、 大 风 险 的 预 及内控审计
《公司 2022 年度重大风险管理 警 和 闭 环 管 发现问题整
策略和解决方案》
。 理，及时总 改 情 况 报
结 工 作 情 告》。
况，形成重
大风险防控
的 专 项 报
告。
项的议案》、
《公司 2022 年半年
度报告及摘要》、《公司在中国
建材集团财务有限公司办理存
贷款业务的风险评估报告》、
《关于<公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易方案>的议案》、
《关
于本次发行股份及支付现金购
买资产不构成重大资产重组且
不构成重组上市的议案》、《关
于公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金构成关
联交易的议案》、
《关于<中国中
材国际工程股份有限公司发行
股份及支付现金购买资产暨关
联交易报告书（草案）>及其摘
要的议案》、《关签署本次重组
相关协议的议案》、《关于公司
本次重组有关审计报告、审阅
报告和评估报告的议案》、《关
于评估机构的独立性、评估假
设前提的合理性、评估方法与
评估目的的相关性以及评估定
价的公允性的议案》、《关于发
行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易符合
<关于规范上市公司重大资产
重组若干问题的规定>第四条
规定的议案》、《关于公司本次
重组摊薄即期回报的影响及公
司采取填补措施的议案》、《关
于公司控股股东、董事及高级
管理人员就确保本次重组填补
即期回报的措施得以切实履行
的承诺的议案》、《关于公司发
行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金符合<上市公司
重大资产重组管理办法>第十
一条和第四十三条规定的议
案》、《关于本次发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资
金履行法定程序的完备性、合
规性及提交法律文件的有效性
的说明的议案》
。
组有关审计报告、审阅报告及
评估报告的议案》、
《关于<中国
中材国际工程股份有限公司发
行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易报告
书（草案）
（修订稿）>及其摘要
的议案》、《关于成都建材院和
天津水泥院经济责任审计评价
建议的议案》、
《公司 2022 年第
三季度报告》。
智慧工业科技有限公司 100%股
权暨关联交易的议案》。
建材集团财务有限公司续签< 落 实 监 管 最
金融服务协议>暨关联交易的 新 规 定 ， 规
议案》、《公司在中国建材集团 范 与 财 务 公
财务有限公司办理存贷款业务 司 开 展 交
的风险评估报告》、
《关于制定< 易 ， 做 好 风
公司在中国建材集团财务有限 险 定 期 评
公司办理存贷款业务的风险处 估 ， 内 审 部
置预案>的议案》、《关于公司 门 对 有 关 交
预案》、《关于国家审计署财务 计 工 作 中 高
收支审计发现问题的整改落实 度 关 注 交 易
情况报告》、
《关于公司 2023 年 合 规 性 和 公
担保计划的议案》。 允性。
三、审计委员会 2022 年度主要工作情况
报告期，我们积极学习监管机构对审计委员会规范运作的有关要
求，及时修订完善《公司审计委员会实施细则》，勤勉履行职责。
（一）监督及评估外部审计机构工作
我们对公司年审机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）的独立
性和专业性进行了客观评估，对其投资者保护能力和诚信状况充分关
注，对聘任其担任公司年度审计机构和内部控制审计机构事宜进行了
审议。在年审期间就年度审计范围、审计计划、审计方法、审计关键
事项等与审计师进行了充分沟通，在外部审计工作开展的不同阶段，
听取外部审计机构的汇报，就审计过程中梳理发现的问题，积极讨论
分析，督促外部审计机构的工作进程，确保如期出具审计报告。我们
认为大华事务所（特殊普通合伙）在审计期间勤勉尽责，遵循了独立、
客观、公正的职业准则，出具的相关审计意见客观公正，公司审计报
告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
（二）监督及评估内部审计工作，指导内部审计工作
报告期内，我们审阅了公司提交的内部审计工作总结暨下一年
度内部审计工作计划，认可该计划的可行性，并对有关问题的整改进
行了持续跟进，督促公司审计部门严格按照审计计划执行，按时完成
各项整改工作，未发现内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的季度、中期、年度财务报表，
对公司业绩承诺执行、商誉减值、收入确认等充分关注和与会计师充
分沟通，认为公司财务报告严格按照企业会计准则的规定编制，在所
有重大方面公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，未发
现欺诈、舞弊、重大错报、漏报情况。
（四）监督评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》
、《证券法》等法律法规和证券监管机构的要
求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，定期开展自评和专
项审计。报告期内，公司严格执行内控管理要求，股东大会、董事会、
监事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。我们
听取了公司内部控制审计情况的汇报，认真审阅了公司内部控制评价
报告和内部控制审计报告，认为公司内控评价报告和审计报告能够真
实、准确地反映公司内控实际情况，公司的内部控制体系建设符合上
市公司治理规范要求，未发现重大内控缺陷。
（五）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
报告期内，审计委员会与公司管理层、独立董事、会计师事务所
保持了必要的沟通，积极听取各方意见，协调各项工作，督促审计机
构高效地完成相关审计工作。
（六）对公司关联交易事项的审核
报告期内，我们对重大资产重组交易有关事宜、持续日常关联交
易、与集团财务公司交易、收购关联方资产等关联事项进行详细了解，
并多次召开会前沟通会议，力求全面准确把握交易情况，审慎发表专
业意见。
（七）对公司对外担保事项的审核
报告期，公司根据业务发展需要，在风险可控前提下，继续保持
对子公司一定额度的担保支持，公司对外担保履行了必要的决策和披
露程序，不存在逾期担保等违规情形。我们督促公司审计部门专门开
展了担保遵循审计，对担保管理情况进行了有力监督。
四、总体评价和展望
报告期，公司董事会审计委员会秉承专业、审慎、客观、独立的
原则，严格按照有关法律法规和公司治理的要求，通过召开会议、与
公司管理层、审计机构积极沟通、强化审计监督闭环等方式，认真履
行职责，以专业视角为董事会科学决策提供专业支持。
原则，持续提升履职专业性和有效性，进一步加强对审计质量的监督
和内控合规工作的关注，推动公司治理水平持续提升和全面高质量发
展，切实维护好公司全体股东的利益。
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二〇二三年三月二十日
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