公司代码：600702 公司简称：舍得酒业
舍得酒业股份有限公司
舍得酒业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
玻璃有限公司、四川沱牌贸易有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 96.48
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 98.78
包括但不限于：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金管理、采购与付款、销售与收款、
合同管理、对外担保、信息系统、内部信息传递、研究与开发、资产管理、业务外包、企业文化、工程
项目、财务报告、全面预算等。
安全与环保、经销商管理、供应商管理、市场费用投入、资金支付、信息披露、互联网销售、关联
交易、财务报告编制等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在错报占营业收入总额的比重 错报≥5% 3%≤错报＜5% 错报＜3%
潜在错报占利润总额的比重 错报≥5% 3%≤错报＜5% 错报＜3%
潜在错报占资产总额的比重 错报≥2% 1%≤错报＜2% 错报＜1%
潜在错报占所有者权益总额的比重 错报≥5% 3%≤错报＜5% 错报＜3%
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现
下列情形的，认定为重大缺陷： （1）控制环境无效；
（2）董事、监事和高级管理人员舞
弊行为；（3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该
重大缺陷
错报；
（4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正； （5）公司
审计委员会和审计中心对内部控制的监督无效； （6）其他可能影响报表使用者正确判断
的缺陷。
单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正，财务报告中虽然未达到和超
重要缺陷
过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
损失占净利润的比例 损失≥5% 3%≤损失＜5% 损失＜3%
说明：
在认定缺陷时应充分考虑缺陷组合和补偿性控制：（1）关注和分析缺陷组合风险。缺陷与偏离目标
可能性之间不仅存在着一一对应关系，还存在着缺陷组合风险的风险叠加效应；（2）补偿性控制的作用。
补偿性控制是其他正式或非正式的控制对某一控制缺陷的遏制或弥补。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大决策程序不科学、重要业务缺乏制度控制或系统性失效、内部控制评价的结果
重大缺陷
特别是重大缺陷未得到整改、其他对公司产生重大负面影响的情形。
公司民主决策程序存在但不够完善；公司决策程序导致出现一般失误、重要业务制
重要缺陷 度控制或系统性控制存在缺陷、内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改、
其他对公司产生较大负面影响的情形。
公司决策效率不高、公司一般业务制度或系统存在缺陷、违反内部规章，但未形成
一般缺陷 较大损失、公司内部控制缺陷导致媒体出现负面新闻，但影响不大、公司一般缺陷
未得到整改、公司存在其他缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
《证券法》
《上市公司治理准则》等法律法规及相关规范性文件
要求，规范公司运作，进一步梳理完善内部控制体系，达到了公司内部控制目标，内部控制运行良好。
控制体系，增强风险防范能力，保障战略落地与可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：倪强
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