河南省力量钻石股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]002922 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河南省力量钻石股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 河南省力量钻石股份有限公司 2022 年度募集 1-9
资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]002922 号
河南省力量钻石股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的河南省力量钻石股份有限公司（以下简称力量
钻石公司）
《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
力量钻石公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》
、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报
告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力量钻石公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对力量钻
石公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2023]002922 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》
、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，
在所有重大方面公允反映了力量钻石公司 2022 年度募集资金存放与
使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供力量钻石公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为力量钻石公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
吴少华
中国·北京 中国注册会计师：
桑东雪
二〇二三年三月十日
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河南省力量钻石股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
河南省力量钻石股份有限公司
一、 募集资金基本情况
(一）首次公开发行 A 股普通股股票
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2624 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商长江证券承销保荐有限公司于 2021 年 9 月 24 日向社会公众公开发行普通
股（A 股）股票 1,509.2995 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 20.62 元。截止 2021
年 9 月 27 日 止 ， 本 公 司 共 募 集 资 金 311,217,556.90 元 ， 扣 除 承 销 费 和 保 荐 费 尾 款
截至 2021 年 9 月 15 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）验证并出具“大华验字[2021]000608 号”验资报告。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 515,999,100.00 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 207,577,469.82 元，
换预先投入的自有资金；于 2021 年 9 月 27 日起至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集
资金人民币 87,028,267.44 元；2021 年度使用募集资金 87,028,267.44 元；本年度使用募
集资金 0.00 元。截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为 0.00 元。
(二）向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意河南省力量钻石股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可[2022]1642 号），并经深圳证券交易所同意，河南省力量钻石
股份有限公司（以下简称“力量钻石”或“本公司”）由主承销商中信证券股份有限公司采
用向特定对象发行的方式发行人民币普通股（A 股）24,148,792.00 股，发行价格为每股
及保荐费 20,735,432.70 元后的募集资金到账金额为人民币 3,891,610,359.22 元，已由中
信证券承销保荐有限公司于 2022 年 8 月 26 日存入公司开立在招商银行股份有限公司郑州农
业 路 支 行 账 号 为 371903220610903 的 人 民 币 账 户 、 中 信 银 行 商 丘 分 行 营 业 部 账 号 为
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伙）验证，并由其出具“大华验字[2022]000561 号”验资报告。公司对募集资金采取了募
集资金专项账户管理制度。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、
《中华人民共和国证券法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》
、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，修
订了《河南省力量钻石股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管
理制度》经本公司第二届董事会第二十一次会议审议通过。
（一）首次公开发行 A 股普通股股票
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中原银行股份有限公司柘城
支行开设募集资金专项账户，并于 2021 年 9 月 15 日与长江证券承销保荐有限公司、中原银
行股份有限公司柘城支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的
审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询、复
印募集资金专户资料。
根据本公司与长江证券承销保荐有限公司签订的募集资金监管协议，公司一次或十二个
月以内累计从募集资金专户中支取的金额超过人民币 5000 万元（按照孰低原则在 5000 万元
或募集资金净额的 20%之间确定）的，银行应当及时以传真方式通知丙方，同时提供专户的
支出清单。
截止 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
存储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
方式
中原银行股份有限公司柘城支行 411457010140052201 290,462,839.92 385.25 活期
中原银行股份有限公司柘城支行 411457010100052101 0.00 999.79 活期
合 计 290,462,839.92 1,385.04
注 1：上述专户余额为截至 2022 年 12 月 31 日的募集资金专户余额，募集资金专户余
额与本次募集资金净额的差额系相关发行费用；
注 2：截至 2022 年 12 月 31 日，首次公开发行 A 股普通股股票的募集资金专户余额均
为专户利息收入。
（二）向特定对象发行股票
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根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司及全资子公司商丘力量钻石科
技中心有限公司（以下简称“商丘力量”）在招商银行股份有限公司郑州农业路支行、中信
银行股份有限公司商丘分行、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、中国银行股份有限
公司柘城支行及华夏银行股份有限公司郑州高新区支行开设募集资金专项账户，并于 2022
年 9 月 14 日与中信证券股份有限公司、招商银行股份有限公司郑州农业路支行、中信银行
商丘分行营业部、上海浦东发展银行股份有限公司商丘分行、中国银行股份有限公司柘城支
行及华夏银行股份有限公司郑州高新区支行签署了《募集资金三方监管协议》及《募集资金
四方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表
人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人至少每半
年对甲方现场调查并同时检查募集资金专户存储情况。
根据本公司与中信证券股份有限公司签订的募集资金监管协议，公司一次或 12 个月以
内累计从专户中支取的金额超过 5000 万元或者募集资金净额的 20%的，公司及全资子公司
商丘力量应在付款后 1 个工作日内及时以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清
单。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
存储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
方式
招商银行股份有限公司郑州农业
路支行
中信银行商丘分行营业部 8111101013100707684 800,000,000.00 2,844.80 活期
上海浦东发展银行股份有限公司
商丘分行
中国银行股份有限公司柘城支行 254666058874 481,610,359.22 2,289,330.93 活期
华夏银行股份有限公司郑州高新
区支行
招商银行股份有限公司郑州农业
路支行
中信银行股份有限公司郑州分行 8111101013201526724 790,281,413.14 活期
合 计 3,891,610,359.22 2,231,740,167.20
注：截止 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金结余余额 3,330,668,222.36 元，募集资金结
余金额与募集资金专项账户余额的差异 1,098,928,055.16 元，差异原因主要系：
（1）募集资金账户利息收入及理财收益、手续费等累计形成的金额，其中利息收入及
理 财 收 益 22,224,535.65 元 ， 手 续 费 2,590.81 元 ， 该 事 项 影 响 净 增 加 募 集 资 金 专 户
（2）2022 年 9 月 19 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议、第二届监事会第十
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四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲
置募集资金不超过人民币 350,000 万元（含本数）进行现金管理，截止 2022 年 12 月 31 日，
使用闲置募集资金进行现金管理余额 1,120,000,000.00 元，该事项影响净减少募集资金专户
（3）直接在募集资金账户支付的发行费用 1,150,000.00 元，该事项影响净减少募集资
金专户 1,150,000.00 元。
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》
。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
由于本次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 3,890,931,755.06 元，少于《河南省
力量钻石股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》
（以下简称“《募集
说明书》”）中披露的拟投入募集资金金额人民币 4,000,000,000.00 元，为提高募集资金使用
效率，保障募投项目的顺利开展，公司按照募投项目的轻重缓急及实际情况，对募投项目募
集资金金额进行了调整，缺口部分将由公司通过自筹资金解决。具体调整情况如下：
单位：万元
序 募集资金拟投 调整前募集资 调整后募集资
募集资金投资项目
号 资金额 金拟投资金额 金拟投资金额
合计 400,000.00 400,000.00 389,093.18
公司本次募集资金投资项目金额调整事项已经第二届董事会第二十二次会议和第二届
监事会第十五次会议审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，该事项符合有关法律、
法规和《公司章程》等规范性文件的规定，且履行了必要的审批程序。
公司本次调整募投项目募集资金金额，是根据募投项目实施和募集资金到位的实际情况
做出的审慎决定，不存在改变或变相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东利
益的情形。本次调整有利于提高公司募集资金使用效率，优化资源配置，符合公司未来发展
的战略要求，符合公司及公司股东的长远利益。公司将继续严格按照有关募集资金使用的相
关法律法规的要求，加强对募投项目建设及募集资金使用的监督，以提高募集资金使用效益。
五、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
，同意公司使用闲置募集
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资金不超过人民币 350,000 万元（含本数）进行现金管理，截止 2022 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金进行现金管理余额 112,000.00 万元，
具体情况详见下表：单位：万元
序 委托理财产 委托理财金 委托理财 委托理财 预期年化收益 到期回本金 到期取得
受托人 产品名称
号 品类型 额 起始日期 终止日期 率 额 收益
有限公司 存款（产品代码：NZZ00549） 收益型 月 14 日 月 30 日
有限公司 收益型 月 18 日 月 29 日
有限公司 品代码：SYF870） 收益凭证 月9日 月 15 日
有限公司 品代码：SYH279） 收益凭证 月 14 日 月 23 日
有限公司 收益型 月 29 日 月 27 日
有限公司 收益型 月 29 日 月 26 日
有限公司 收益型 月 30 日 月 28 日
有限公司 收益型 月 30 日 月 27 日
银行股份有限 币对公结构性存款 益型 30,000.00 3.25%
月8日 月9日
公司
有限公司 期收益凭证 浮动收益凭 10,000.00 4%-4.5%
月9日 月4日
证
有限公司 期收益凭证 浮动收益凭 5,000.00 0.1%-4.8%
月9日 月8日
证
有限公司 期收益凭证 浮动收益凭 5,000.00 0.1%-4.7%
月8日 月7日
证
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序 委托理财产 委托理财金 委托理财 委托理财 预期年化收益 到期回本金 到期取得
受托人 产品名称
号 品类型 额 起始日期 终止日期 率 额 收益
有限公司 期 收益型 月1日 月 29 日
有限公司 存款（产品代码：NZZ00530） 收益型 月 29 日 月 29 日
有限公司 存款（产品代码：NZZ00538） 收益型 月 12 日 月 30 日
有限公司 存款（产品代码：NZZ00539） 收益型 月 12 日 月 31 日
有限公司 存款产品说明书（产品代码：NZZ00569） 收益型 月4日 月 28 日
有限公司 存款（产品代码：NZZ00603） 收益型 月7日 月 28 日
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
河南省力量钻石股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月十日
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附表
（一）首次公开发行 A 股普通股股票
募集资金使用情况表
编制单位：河南省力量钻石股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 27,373.32 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 27,373.32
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更 募集资金 截至期末 截至期末投 项目可行性
调整后投 本年度投 项目达到预定可使 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 承诺投资 累计投入 资进度（%） 是否发生重
资总额(1) 入金额 用状态日期 现的效益 预计效益
变更） 总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 大变化
承诺投资项目
否 51,599.91 27,373.32 27,373.32 27,373.32 100.00% 2022 年 10 月 31 日 11,644.79 是 否
石智能化工厂建设项目
合计 59,149.14 27,373.32 27,373.32 27,373.32 100.00%
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体募投项目）
募集资金投资项目先期投入及置 于募集资金到位之前，本公司以自筹资先行投入募投项目建设，累计投入 20,757.75 万元，2021 年 9 月 28 日经公司第二届董事会第十次会议
换情况 通过以募集资金 18,670.49 万元置换预先投入的自有资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
专项报告 第 7页
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附表
（二）向特定对象发行股票
募集资金使用情况表
编制单位：河南省力量钻石股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 389,093.18 本年度投入募集资金总额 56,026.35
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 56,026.35
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变更项 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投 本年度投 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 计投入金额 进度（%）(3)＝ 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 资总额(1) 入金额 现的效益 预计效益
更） (2) (2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
否 219,091.82 218,932.14 10,407.10 10,407.10 4.75% 2025 年 不适用 不适用 否
工厂建设项目
否 159,908.18 149,161.04 24,619.25 24,619.25 16.51% 2025 年 不适用 不适用 否
建设项目
合计 400,000.00 389,093.18 56,026.35 56,026.35
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
无
（分具体募投项目）
公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金款项共计 24,421.15 万元，并于 2022 年 9 月 28 日第二届董事会第二十二次会议，审议
募集资金投资项目先期投入及置换情况
通过。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向
管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币 350,000 万元（含本数）进行现金管理，截止 2022 年 12 月 31 日，使用闲置募集资
专项报告 第 8页
河南省力量钻石股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
金进行现金管理余额 112,000.00 万元；（2）截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金 221,066.83 万元存放于募集资金开户银行的活期账户内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
专项报告 第 9页
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