证券代码：300173 证券简称：福能东方 公告编号：2023-007
福能东方装备科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施
和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：本公告中关于本次发行后对公司主要财务指标影响的情况不构成
公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成
损失的，公司不承担赔偿责任。
福能东方装备科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第五届董
事会第三十二次会议、第五届监事会第二十一次会议已审议通过本次关于公司向
特定对象发行股票（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）的相关
议案。本公告中如无特别说明，相关用语具有与《福能东方装备科技股份有限公
司 2023 年创业板向特定对象发行 A 股股票预案》中相同的含义。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》
（国办发[2013]110 号）、
《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若
干意见》（国发[2014]17 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报
有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本
次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析并提出了具体的填补回报措施，相
关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响
（一）财务指标计算主要假设和说明
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设和说明
以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响，不代表对公司 2022 年度和 2023 年度经营情况及趋势的判断，亦不
构成盈利预测。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
生重大不利变化；
次发行方案于 2023 年 9 月底实施完毕，该完成时间仅为估计，发行时间最终以
取得证监会同意注册的批复文件后实际完成时间为准；
费用、投资收益）等的影响；
次发行后总股本时，以本次发行前总股本 73,472.57 万股为基数，不考虑除本次
发行股份数量之外的因素（如资本公积金转增股本、股权激励、股票回购注销等）
对本公司股本总额的影响；
东的净利润预计为亏损 25,000.00 万元至亏损 31,000.00 万元，扣除非经常性损益
后归属于母公司普通股股东的净利润预计为亏损 25,500.00 万元至亏损 31,500.00
万元。假设公司 2022 年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归
属于上市公司股东的净利润取各自预计数的平均数，分别为-28,000.00 万元和-
润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为以下三种情形：①归属于
母公司普通股股东的净利润为-10,000.00 万元，扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润为-10,500.00 万元；②归属于母公司普通股股东的净利润为 0.00
万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-500.00 万元；③归属
于母公司普通股股东的净利润为 10,000.00 万元，扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润为 9,500.00 万元；该假设仅用于计算本次向特定对象发行 A
股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对 2022 年度和 2023 年
度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
外的其他因素对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的测算如下：
项目
年度 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 73,472.57 73,472.57 86,195.22
情景一：归属于母公司普通股股东的净利润为-10,000.00 万元，扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润为-10,500.00 万元
归属于母公司普通股股东
-28,000.00 -10,000.00 -10,000.00
的净利润（万元）
归属于母公司普通股股东
的净利润（扣除非经常性 -28,500.00 -10,500.00 -10,500.00
损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.38 -0.14 -0.13
稀释每股收益（元/股） -0.38 -0.14 -0.13
基本每股收益（扣除非经
-0.39 -0.14 -0.14
常性损益后）（元/股）
稀释每股收益（扣除非经
-0.39 -0.14 -0.14
常性损益后）（元/股）
加权平均净资产收益率
-26.64 -11.61 -10.14
（%）
扣除非经常损益后的加权
-27.12 -12.19 -10.65
平均净资产收益率（%）
情景二：归属于母公司普通股股东的净利润为 0 万元，扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的净利润为-500.00 万元
归属于母公司普通股股东
-28,000.00 - -
的净利润（万元）
归属于母公司普通股股东
的净利润（扣除非经常性 -28,500.00 -500.00 -500.00
损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.38 - -
稀释每股收益（元/股） -0.38 - -
基本每股收益（扣除非经
-0.39 -0.01 -0.01
常性损益后）（元/股）
稀释每股收益（扣除非经
-0.39 -0.01 -0.01
常性损益后）（元/股）
加权平均净资产收益率
-26.64 - -
（%）
扣除非经常损益后的加权
-27.12 -0.55 -0.48
平均净资产收益率（%）
情景三：归属于母公司普通股股东的净利润为 10,000.00 万元，扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润为 9,500.00 万元
归属于母公司普通股股东
-28,000.00 10,000.00 10,000.00
的净利润（万元）
归属于母公司普通股股东
的净利润（扣除非经常性 -28,500.00 9,500.00 9,500.00
损益后）（万元）
基本每股收益（元/股） -0.38 0.14 0.13
稀释每股收益（元/股） -0.38 0.14 0.13
基本每股收益（扣除非经
-0.39 0.13 0.12
常性损益后）（元/股）
稀释每股收益（扣除非经
-0.39 0.13 0.12
常性损益后）（元/股）
加权平均净资产收益率
-26.64 10.41 9.21
（%）
扣除非经常损益后的加权
-27.12 9.89 8.75
平均净资产收益率（%）
注：对基本每股收益、稀释每股收益的计算公式按照中国证监会制定的《关于首发及再融资、重大资
产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
—净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。
二、关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票的数量不超过 127,226,463 股（含本数），募集资金
总额为不超过 50,000.00 万元（含本数）。若公司在董事会决议日至发行日期间发
生送股、资本公积金转增股本、股权激励、股权回购注销等事项等引起公司股份
变动，本次向特定对象发行股票的发行数量上限将做相应调整。在上述范围内，
发行数量由公司董事会或董事会授权人士根据股东大会的授权，与本次向特定对
象发行股票的保荐机构（主承销商）协商确定。
本次募集资金到位后，由于本次发行后公司股本总额及净资产规模将增加，
如果公司净利润的增长速度在短期内低于股本及净资产的增长速度，则公司基本
每股收益和净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降。因此，本次募集资金到
位后公司即期回报存在被摊薄的风险，特此提醒投资者关注。
三、董事会关于本次向特定对象发行的必要性和合理性的说明
本次融资符合公司所处行业发展趋势和公司的未来发展规划，有利于提升公
司的资金实力和盈利能力，通过进一步优化资本结构，增强公司抗经营风险的能
力，巩固和加强公司的行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。本次向特定
对象发行的必要性和可行性等相关说明详见公司同日发布的《福能东方装备科技
股份有限公司 2023 年创业板向特定对象发行 A 股股票预案》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事
募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司本次向特定对象发行股票募集资金在扣除发行费用后拟用于补充流动
资金和偿还债务，有助于满足公司业务进一步拓展对流动资金的需求，优化资本
结构，降低财务风险，提高持续发展能力。本次向特定对象发行股票募集资金使
用不涉及具体建设项目和相关人员、技术、市场等方面的储备情况。
五、公司应对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取的措施
（一）积极落实公司发展规划，提升经营效率和盈利能力
本次发行募集资金的使用紧密围绕公司现有主营业务和公司的未来发展规
划，有利于增强公司抗经营风险的能力及提升公司的市场竞争力。在募集资金到
位后，公司将积极推动主营业务发展，积极拓展市场，进一步提高收入水平和盈
利能力。
（二）强化募集资金管理，保证募集资金合理规范使用
公司已按照《公司法》
《证券法》
《创业板上市规则》等法律法规、规范性文
件及公司《公司章程》的规定制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的专户
存储、使用、用途变更、管理和监督等进行了明确的规定。本次向特定对象发行
股票募集资金到位后，公司董事会将持续监督募集资金的存储和使用，定期对募
集资金进行内部审计，配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，
以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。
（三）完善公司治理，提升经营效率，加强人才引进
公司将严格遵循《公司法》
《证券法》
《上市公司治理准则》等法律、法规和
规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，优化公司的内部管理流程，确保
股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定
行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维
护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使
对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提
供制度保障。
公司经营管理团队具有多年的产业制造、销售、管理经验，能够及时把握行
业趋势，抓住市场机遇。公司还将继续加大人才引进力度，通过完善公司薪酬和
激励机制等措施最大限度地激发员工积极性，挖掘公司员工的创造力和潜在动力，
为公司的发展壮大提供强有力的人才保障。
（四）不断完善利润分配制度，强化投资者回报机制
公司现行《公司章程》中关于利润分配政策尤其是现金分红的具体条件、比
例、分配形式和股票股利分配条件的规定，符合相关法律法规的具体要求。公司
将严格执行《公司章程》明确的利润分配政策，在主营业务健康发展和经营业绩
持续增长的过程中，给予投资者持续稳定的合理回报。为进一步明确未来三年的
股东回报计划，继续引导投资者树立长期投资和理性投资的理念，积极回报投资
者，公司制定了《福能东方装备科技股份有限公司未来三年（2023-2025）股东分
红回报规划》，明确了公司未来三年股东回报规划的具体内容、决策机制以及规
划调整的决策程序，强化了中小投资者权益保障机制。未来，公司将严格执行公
司分红政策，强化投资者回报机制，确保公司股东特别是中小股东的利益得到保
护。
六、公司控股股东、董事、高级管理人员关于对向特定对象发行
股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺
（一）董事、高级管理人员的承诺
公司全体董事、高级管理人员根据证监会相关规定，对公司填补回报措施能
够得到切实履行做出如下承诺：
“1、忠实、勤勉地履行职责，维护福能东方和全体股东的合法权益；
式损害福能东方利益；
度与福能东方填补回报措施的执行情况相挂钩；
福能东方填补回报措施的执行情况相挂钩；
填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会
该等规定时，承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给福能东方或者投资者
造成损失的，本人愿意依法承担对福能东方或者投资者的补偿责任；
承诺，本人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或
发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。”
（二）公司控股股东的承诺
为保证公司填补本次发行完成后摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，根
据中国证监会的相关规定，佛山控股集团作为公司的控股股东，特此作出以下承
诺：
“1、不越权干预福能东方经营管理活动，不侵占福能东方利益；
的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司违反该等承诺或拒不履行该等承诺，
本公司将按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导
意见》等相关规定承担相应的责任。
施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，
本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”
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