东海证券股份有限公司
关于上海华峰超纤科技股份有限公司
持续督导之2022年度定期现场检查报告
保荐机构名称：东海证券股份有限公司 被保荐公司简称：华峰超纤
保荐代表人姓名：盛玉照 联系电话：021-20333982
保荐代表人姓名：江成祺 联系电话：021-20333686
现场检查人员姓名：盛玉照、孙硼博、章健
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2022年12月20日至2022年12月21日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：审阅公司章程等治理文件，检查“三会”文件，审阅披露信息，察看公司实
际经营情况等。
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要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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文件和本所相关业务规则履行职责
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露义务
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序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司章程、三会议事规则、内部审计管理、募集资金管理等相关制
度和规则；检查审计委员会会议资料、内部审计部门设置、工作报告等
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（如适用）
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部门（如适用）
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提交的工作计划和报告等（如适用）
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进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
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行一次审计（如适用）
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会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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评价报告（如适用）
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完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度；查阅公司公告，检查信息披露原始文件并
与实际披露的内容对照。
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露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：对财务数据进行分析，分析是否存在异常；网络媒体搜索，核查是否有
负面报告；查阅公司关联交易、对外担保等内部管理制度；查阅公司关联交易、对外担
保的审议决策文件及信息披露公告等。
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间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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占用上市公司资金或者其他资源的情形
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等情形
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批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金管理制度、公司三方监管协议、募集资金账户对账单、销
户资料。
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充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告，了解业绩是否存在波动；查阅同行业上市公司披露
的财务数据，分析公司的经营情况；查看公司的主要生产、经营、管理场所等。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司信息披露文件；查阅相关承诺事项等。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅重大合同、
大额资金往来凭证等资料；查看公司主要经营、管理场所等。
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风险
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要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
并购威富通形成的商誉存在减值的风险
截至2022年9月30日，并购威富通事项计提商誉减值准备以后的商誉余额约为6.93亿
元，商誉金额仍较大。并购威富通事项初始确认商誉17.33亿元，已计提减值准备10.40亿
元。公司原预测威富通2022年度可实现扣非后净利润约5,003.79万元，2022年1-9月威富通
实际实现的扣非后净利润为2,414.90万元，约为原预测全年净利润的48.26%，实现的经营
利润数据较原预测数据存在一定偏差，仍存在可能无法实现原预测利润目标并出现大幅商
誉减值的可能性，因此公司并购威富通形成的商誉仍存在进一步减值的风险。保荐机构将
督促公司密切关注可能发生的商誉减值风险，加强相关风险管理。
就本次持续督导现场检查发现和关注的问题，保荐机构会持续关注公司的后续处理，
并按法律法规要求进行持续督导工作。
（本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于上海华峰超纤科技股份有限公
司2022年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
盛玉照 江成祺
东海证券股份有限公司
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