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九州一轨: 九州一轨首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书附录

证券之星 2022-12-28 00:00:00
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                            北京九州一轨环境科技股份有限公司
                               首次公开发行股票并在科创板上市
   国金证券股份有限公司
          关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
           之
       发行保荐书
      保荐人（主承销商）
    （成都市青羊区东城根上街 95 号）
      二〇二二年十二月
               声     明
  本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《证券发行上市保
荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚
实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出
具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                 首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
                                                    目         录
  三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往
  七、保荐机构根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告
  审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引（2020 年修订）》（证
  监会公告[2020]43 号）对发行人财务报告审计截止日后主要经营状况的核查
  八、保荐机构根据《发行监管问答—关于与发行监管工作相关的私募投资基
北京九州一轨环境科技股份有限公司                     首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
                         释      义
  本发行保荐书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
九州一轨、发行人、公司        指   北京九州一轨环境科技股份有限公司
本次发行               指   本次向社会公众公开发行人民币普通股的行为
                       北京市基础设施投资有限公司（原北京地铁集团有限责
京投公司               指
                       任公司）
广州轨交               指   广州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙）
国奥时代               指   北京国奥时代新能源技术发展有限公司
                       北京市科学技术研究院城市安全与环境科学研究所（原
劳保所                指
                       名：北京市劳动保护科学研究所）
展腾投资               指   惠州展腾新兴创业投资合伙企业（有限合伙）
万胜投资               指   广州万胜友方创业投资合伙企业
汇力投资               指   西安汇力之星创业投资合伙企业（有限合伙）
越秀投资               指   广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙）
粤科投资               指   东莞粤科鑫泰八号股权投资合伙企业（有限合伙）
君岳投资               指   重庆君岳共享高科股权投资基金合伙企业（有限合伙）
基石仲盈               指   北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）
同力投资               指   广州同力实业投资合伙企业（有限合伙）
金海贝                指   金海贝（北京）投资有限公司
鹏汇投资               指   新余市鹏汇风扬投资中心（有限合伙）
实富企管               指   新余实富企业管理中心（有限合伙）
城建投资               指   北京城建基础设施投资管理有限公司
                       北京九州一轨环境科技股份有限公司股东大会、董事
股东大会、董事会、监事会       指
                       会、监事会
《公司章程》             指   《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》
国金证券、保荐机构          指   国金证券股份有限公司
承销保荐分公司            指   国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司
发行人律师              指   北京金诚同达律师事务所
发行人会计师、天健会计师       指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期、最近三年及一期        指   2019 年、2020 年、2021 年度及 2022 年 1-6 月
报告期各期末             指
                       月 31 日及 2022 年 6 月 30 日
中国证监会、证监会          指   中国证券监督管理委员会
上交所                指   上海证券交易所
北京九州一轨环境科技股份有限公司                   首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
《公司法》              指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》
《注册管理办法》           指   《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
《保荐管理办法》           指   《证券发行上市保荐业务管理办法》
元、万元               指   人民币元、万元
北京九州一轨环境科技股份有限公司                             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
             第一节           本次证券发行基本情况
  一、保荐机构项目人员情况
  （一）保荐机构名称
  国金证券股份有限公司
  （二）本保荐机构指定保荐代表人情况
姓 名                             保荐业务执业情况
       保荐代表人，硕士研究生，现任本保荐机构董事总经理，主持或参与了高金食
       品（002143.SZ）、天原集团（002386.SZ）、吉峰农机（300022.SZ）、吉鑫科
尹百宽
       技（601218.SH）、竞业达（003005.SZ）、新亚强（603155.SH）等 IPO 项目；
       天富热电（600509.SH）、楚天科技（300358.SZ）等再融资或并购重组工作。
       保荐代表人，硕士研究生，现任本保荐机构董事总经理，主持或参与了腾邦国
赵培兵    际（300178.SZ）、飞天诚信（300386.SZ）、三利谱（002876.SZ）、竞业达（003005.SZ）
       等 IPO 项目。
  （三）本次证券发行项目协办人及其项目组成员
  周乐俊先生，现任本保荐机构高级经理，具有 5 年投资银行从业经历。曾参
与飞天诚信（300386.SZ）向特定对象发行股票项目。
  赵盼、雷耀杰、刘信一（已离职）、李水平、高玉昕、岳吉庆、吴昊悦。
  二、发行人基本情况
公司名称            北京九州一轨环境科技股份有限公司
成立日期            2010 年 7 月 23 日
公司住所            北京市房山区窦店镇广茂路 32 号
电 话             010-63550155-691
传 真             010-63514340
联系人             林静
电子信箱            jiuzhouyigui@bjjzyg.com
北京九州一轨环境科技股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
           技术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技术检
           测；噪音污染治理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、
           机电设备及配件、轨道交通设备、五金交电（不含电动自行车）；
           安装机电设备、机械设备；维修机电设备、机械设备、轨道交通设
           备；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和
经营范围
           技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振和防震系统、钢
           弹簧浮置板及其配件、隔振装置；道路货物运输。（市场主体依法
           自主选择经营项目，开展经营活动；道路货物运输以及依法须经批
           准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从
           事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本次证券发行类型   首次公开发行股票并在科创板上市
  三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及
主要业务往来情况
  （一）保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系
具体的认购比例以国金创新投资有限公司与发行人届时签订的战略配售协议为
准。除上述情况外，本保荐机构或本保荐机构控股股东、实际控制人、重要关联
方不存在持有或通过参与本次发行战略配售持有发行人或其主要股东、重要关联
方股份的情况。
控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况。
理人员均不存在持有发行人或其主要股东及重要关联方股份，或在其主要股东及
重要关联方任职的情况。
东、重要关联方不存在相互提供担保或者融资等情形。
利害关系。
  本次发行将向证券公司、基金管理公司、信托公司、财务公司、保险公司、
合格境外机构投资者和私募基金管理人等专业机构投资者以询价的方式确定股
票发行价格，本保荐人另类投资子公司国金创新投资有限公司参与本次发行战略
配售，不参与询价过程并接受询价的最终结果，因此上述事项对保荐人及保荐代
表人公正履行保荐职责不存在影响。
北京九州一轨环境科技股份有限公司             首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
  （二）保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的主要业务往来情况
  国金证券除担任发行人本次发行上市的保荐机构外，本保荐机构及其关联方
与发行人及其关联方之间不存在其他业务往来的情况。
  四、保荐机构内部审核程序和内核意见
  （一）内部审核程序
  北京九州一轨环境科技股份有限公司项目组在制作完成申报材料后提出申
请，本保荐机构对项目申报材料进行了内核，具体如下：
  质量控制部派出李升军、任先锋、金钰（已离职）进驻项目现场，对发行人
的生产、经营管理流程、项目组工作情况等进行了现场考察，对项目组提交的申
报材料中涉及的重大法律、财务问题，各种文件的一致性、准确性、完备性和其
他重要问题进行重点核查，并就项目中存在的问题与发行人相关负责人及项目组
进行探讨；审阅了项目的尽职调查工作底稿，对相关专业意见和推荐文件是否依
据充分，项目组是否勤勉尽责出具了明确验收意见。考察完毕后，由质量控制部
将材料核查和现场考察中发现的问题进行整理，形成质控预审意见同时反馈至业
务部门项目组。
  项目组在收到质控预审意见后，出具了质控预审意见回复，并根据质控预审
意见对申报文件进行了修改。
  质量控制部结合核查情况、工作底稿验收情况和项目组预审意见回复情况出
具项目质量控制报告，对项目组修改后的申请材料审核通过后，将相关材料提交
公司内核风控部。内核风控部对项目组内核申请材料、质量控制部出具的预审意
见和质量控制报告等文件进行审核后，提交内核委员会审核。
问核，发现保荐代表人和其他项目人员的工作不足的，提出书面整改意见并要求
项目人员落实，项目组人员根据要求已经予以落实。
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  九州一轨首次公开发行股票并在科创板上市项目内核会议于2021年4月30日
召开。经过内核委员会成员充分讨论和投票表决，内核会议审核通过了九州一轨
首次公开发行股票并在科创板上市项目。
  （二）内核意见
  内核委员会经充分讨论，认为：本保荐机构已经对九州一轨进行了必要的尽
职调查，申报文件已达到有关法律法规的要求，信息披露真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，同时认为发行人具备首次公开发行股票
并在科创板上市的基本条件，发行人拟通过首次公开发行股票募集资金投资的项
目符合国家产业政策。
  五、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查
  根据《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防
控的意见》（证监会公告[2018]22 号）等规定，本保荐机构就九州一轨首次公开
发行股票并在科创板上市项目中有偿聘请各类第三方机构和个人（以下简称“第
三方”）等相关行为进行核查。
  （一）本保荐机构有偿聘请第三方等相关行为的核查
  为加强首发上市项目的质量控制，通过多道防线识别财务舞弊，防控项目风
险，国金证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司与厦门天健咨询咨询有限公
司（以下简称“天健咨询”）签署《咨询服务协议》，聘请天健咨询对国金证券
保荐的首发上市项目进行现场核查和申报材料及相关文件的复核工作。
  天健咨询的工作内容为：根据会计、审计、证券信息披露等方面的相关法律
法规要求，对首发上市项目的招股说明书、申报期财务报告等相关文件进行复核，
并出具复核意见。
  经双方友好协商，就天健咨询的咨询服务费用及支付方式约定如下：
  保荐分公司按每个项目人民币捌万元整（人民币 80,000 元整，含 6%增值税）
的价格作为天健咨询的基础咨询费用。保荐分公司于每半年度结束后，根据该半
年度内天健咨询完成复核的项目数量与其进行结算，并于该半年度结束后一个月
内以自有资金通过银行转账方式一次性支付。
  天健咨询因履行《咨询服务协议》而发生的差旅费用由保荐分公司据实报销。
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  每个项目结束后，保荐分公司对天健咨询的服务表现进行综合评价，并根据
综合评价结果对天健咨询予以奖励，奖励幅度为基础咨询费用的 0-50%。该奖励
由保荐分公司于每半年度结束后一个月内以自有资金通过银行转账方式一次性
支付。
  天健咨询成立于 2002 年 2 月；统一社会信用代码：913502007054955925；
公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股）；住所为厦门火炬高新区软件园
创新大厦 A 区 14 楼 a 单元 03 室；控股股东、实际控制人和法定代表人均为徐
珊；注册资本为人民币 437.55 万元；经营范围为企业管理咨询、财务咨询、税
务咨询、市场信息咨询（不含证券、期货等须许可的金融、咨询项目）；计算机
软件开发。
场核查。2021 年 4 月 12 日，天健咨询出具《北京九州一轨环境科技股份有限公
司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书专项复核报告》。
  本保荐机构不存在专门针对本项目聘请第三方的行为。除天健咨询为申报材
料及相关文件提供复核服务外，本保荐机构不存在未披露的与本项目相关的聘请
第三方的行为，符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁
从业风险防控的意见》的相关规定。
  （二）发行人（服务对象）有偿聘请第三方等相关行为的核查
  本保荐机构对发行人有偿聘请第三方等相关行为进行了专项核查。经核查，
除保荐机构（承销商）、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等该类项目
依法需聘请的证券服务机构之外，发行人不存在直接或间接有偿聘请其他第三方
的行为。
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            第二节    保荐机构承诺事项
  本保荐机构通过尽职调查和对申请文件的审慎核查，做出如下承诺：
  （一）本保荐机构已按照法律、行政法规和中国证监会的规定，对发行人及
其主要股东进行了尽职调查、审慎核查，同意推荐发行人证券发行上市，并据此
出具本发行保荐书；
  （二）有充分理由确信发行人符合法律法规及中国证监会有关证券发行并上
市的相关规定；
  （三）有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏；
  （四）有充分理由确信发行人及其董事在申请文件和信息披露资料中表达意
见的依据充分合理；
  （五）有充分理由确信申请文件和信息披露资料与其他证券服务机构发表的
意见不存在实质性差异；
  （六）保荐代表人及项目组其他成员已勤勉尽责，对发行人申请文件和信息
披露资料进行了尽职调查、审慎核查；
  （七）发行保荐书与履行保荐职责有关的其他文件不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏；
  （八）对发行人提供的专业服务和出具的专业意见符合法律、行政法规、中
国证监会的规定和行业规范；
  （九）自愿接受中国证监会依照《保荐管理办法》采取的监管措施。
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        第三节        对本次证券发行的推荐意见
  一、本保荐机构对本次证券发行上市的保荐结论
  根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》《保荐管理办法》等法律、法
规之规定，国金证券经过审慎的尽职调查和对申请文件的核查，并与发行人、发
行人律师及发行人会计师经过充分沟通后，认为九州一轨已符合首次公开发行股
票并在科创板上市的主体资格及实质条件；申请文件已达到有关法律、法规的要
求，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。国金证券愿意向中国证监会和上
海证券交易所保荐九州一轨首次公开发行股票并在科创板上市项目，并承担保荐
机构的相应责任。
  二、本次证券发行的决策程序符合法律法规的规定
  本次发行经九州一轨第一届董事会第十九次会议、第一届董事会第三十二次
会议和2021年第三次临时股东大会、2022年第一次临时股东大会审议通过，符合
《公司法》《证券法》及中国证监会规定的决策程序。
  三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件
  （一）发行人已聘请本保荐机构担任本次发行上市的保荐人，符合《证券
法》第十条的规定。
  （二）发行人具备健全且运行良好的组织机构
  发行人自成立以来，股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书、
审计委员会制度逐步建立健全，已建立比较科学规范的法人治理结构。
  发行人已按《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所
科创板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，建立健全了公司法人
治理结构，公司股东大会、董事会及各专门委员会、监事会、独立董事、董事会
秘书等相关制度正常运行并发挥应有作用；发行人根据经营需要建立了各经营业
务部门和管理部门，拥有完整独立的经营系统、销售系统和管理系统。
  发行人具有健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十二条第（一）
项的规定。
  （三）具有持续经营能力
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   公司是一家环境噪声与振动污染防治领域的综合服务商，长期专注于减振降
噪相关的技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和智慧运维。根
据发行人会计师天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审〔2022〕6-450
号《审计报告》，报告期内，发行人营业收入分别为23,891.83万元、34,332.99
万元、39,234.35万元、4,601.09万元；利润总额分别为4,112.55万元、7,052.49万
元、7,574.10万元及-2,331.77万元，净利润分别为3,574.97万元、6,148.53万元、
人资产负债率（母公司）为22.71%，流动比率3.69，速动比率3.01，具有良好的
偿债能力。
   发行人具有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第（二）项的规定。
   （四）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
   根据发行人的说明、发行人会计师天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的天健审〔2022〕6-450号《审计报告》、天健审〔2021〕6-240号、天健审〔2021〕
环境科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》及本保荐机构的核查，发行人最近
三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告，符合《证券法》第十二条第（三）
项的规定。
   （五）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵
占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
   根据发行人及其主要股东出具的《声明》，主管部门出具的《证明》及本保
荐机构的核查，发行人及其主要股东最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪
用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪情况，符合《证券法》第十二
条第（四）项的规定。
   四、本次证券发行符合《注册管理办法》的有关规定
   （一）本保荐机构查阅了发行人的工商档案、《发起人协议》、发行人历次
股东大会、董事会会议决议、发行人现行的《公司章程》等文件，查看了发行人
的组织架构图。发行人系由九州一轨有限整体变更设立，为依法设立且合法存续
的股份有限公司；九州一轨有限成立于2010年7月23日，持续经营时间至今已超
过3年；发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董
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事会秘书、审计委员会等制度，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《注册
管理办法》第十条规定。
   （二）本保荐机构查阅了发行人的相关财务管理制度，确认发行人会计基础
工作规范。项目组查阅了天健会计师出具的天健审〔2022〕6-450号《审计报告》
发表的审计意见、检查并分析了发行人重要会计科目明细账、抽查了相关凭证等，
认为发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关
信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成
果和现金流量，并由注册会计师出具了标准无保留意见的审计报告，符合《注册
管理办法》第十一条第一款的规定。
   （三）本保荐机构查阅了发行人的内部控制制度，访谈了发行人的董事、监
事、高级管理人员，并与申报会计师进行了沟通，确认发行人按照《企业内部控
制基本规范》和相关规定的要求于2022年6月30日在所有重大方面保持了有效的
与财务报告有关的内部控制，并由天健会计师出具了无保留意见的天健审〔2021〕
号《内部控制鉴证报告》，符合《注册管理办法》第十一条第二款的规定。
   （四）本保荐机构核查了发行人与经营有关的业务体系及主要资产，对主要
经营场所进行了查看，核查了发行人董事、高级管理人员的调查表、劳动合同、
工资发放记录，核查了发行人的财务核算体系、财务管理制度、银行账户，核查
了发行人的内部经营管理机构，对高级管理人员进行了访谈。
   公司由九州一轨有限整体变更设立，承继了九州一轨有限全部的资产、负债
及权益，未进行任何业务和资产剥离。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅
助生产系统和配套设施；对与生产经营相关的厂房、土地、机器设备以及商标、
专利、非专利技术等资产均合法拥有所有权或使用权；具有独立的原材料采购和
产品销售系统。公司拥有独立完整的业务体系及相关资产，不存在公司资产被持
有公司5%以上股份的股东及其控制的企业占用的情形。
   公司建立了独立的劳动、人事、工资福利及社会保障体系，拥有独立的人事
自主权，公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》等法律法规和《公司
章程》的规定选举和聘任产生，不存在股东越权作出人事任免决定的情况。
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  报告期内，公司董事、总经理曹卫东曾在公司股东国奥时代担任董事长、总
经理职务，2019年9月，曹卫东辞任国奥时代总经理职务，至此公司高级管理人
员不存在在公司股东担任高级管理人员职务的情形。报告期内，葛佩声作为劳保
所副所长受股东方推荐在公司全职工作，曾经担任了公司董事、监事、总经理、
常务副总经理等职务。基于劳保所的人事相关制度，其个人人事关系在劳保所，
司存在部分员工通过关联方以指派方式到公司全职工作，公司对此进行了梳理和
规范，通过离岗创业和退休等方式，实现了在公司劳动关系的规范。报告期内，
公司总工程师邵斌存在被劳保所退休返聘，并在劳保所控股的北京市劳保所科技
发展有限责任公司兼任总工程师的情况，后续邵斌辞去了相关工作。另外，报告
期内，京投公司存在企业年金计划，公司财务总监、董事会秘书曾在京投公司任
职，由于企业年金的连续性，京投公司继续为公司财务总监、董事会秘书缴纳企
业年金，京投公司为前述人员缴纳的企业年金由其个人自行承担，相关资金由相
关个人直接与京投公司结算。
  公司已设立独立的财务部门、配备专职财务会计人员，并建立了规范独立的
财务核算体系，能够独立作出财务决策；公司拥有独立银行账户；公司根据现行
法律法规，结合自身情况制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。
公司不存在与持有公司5%以上股份的股东及其控制的企业共用银行账户的情形。
公司独立办理了税务登记并依法独立申报及缴纳税款。公司不存在为持有公司5%
以上股份的股东及其控制的企业提供担保，或被持有公司5%以上股份的股东及
其控制的企业占用资金的情况。
  公司已依照《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定建立健全了股东大
会、董事会、监事会、独立董事、董事会专门委员会、董事会秘书、总经理办公
会等内部经营管理机构，公司独立行使经营管理职权。公司实行董事会领导下的
总经理负责制，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职
责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与持有公司5%以上股份的股东及
其控制的企业间不存在机构混同、合署办公、混合经营的情形。自设立以来未发
生股东干预发行人正常生产经营活动的现象。
  公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立持续经营的能力，公司拥有独
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立完整的产、供、销系统，独立开展业务，公司的研发、采购、生产、销售和质
量控制等重要职能完全由公司独立承担，不存在股东通过保留上述机构或是业务
环节损害公司利益的事项。公司的业务独立于持有公司5%以上股份的股东及其
控制的企业，公司与持有公司5%以上股份的股东及其控制的企业间不存在对公
司构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
大不利影响的同业竞争
  公司作为环境噪声与振动污染防治领域的综合服务商，长期专注于减振降噪
相关的技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和智慧运维。公司
主要面向城市轨道交通（含市域/市郊铁路）的减振降噪、TOD上盖开发噪声振
动综合控制等领域提供钢弹簧浮置道床减振系统、预制钢弹簧浮置板、声屏障、
隔离式高弹性减振垫、重型调频钢轨耗能装置等系列化产品和服务；同时开展轨
道智慧运维和病害治理的研究、开发与专业化服务。
  截至本发行保荐书出具之日，公司不存在控股股东和实际控制人，持有公司
展腾投资，上述股东合计持有公司58.32%的股权。持有公司5%以上股份的主要
股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、曹卫东和展腾投资及其控制的企
业从事的主营业务与公司主营业务不存在相同或相似的情形，不存在对公司构成
重大不利影响的同业竞争情况。
  发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与主要股东及其控制的企
业不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显
失公平的关联交易，符合《注册管理办法》第十二条第一款的规定。
  （五）本保荐机构查阅了发行人的《公司章程》、历次股东大会、董事会会
议决议、发行人的工商登记材料、发行人会计师出具的天健审〔2022〕6-450号
《审计报告》，访谈了公司董事、高级管理人员，确认发行人主营业务、管理团
队和核心技术人员稳定，最近两年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术
人员均未发生重大不利变化；发行人主要股东所持发行人的股份权属清晰，发行
人无实际控制人，最近两年内没有发生变更；不存在导致控制权可能变更的重大
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权属纠纷，符合《注册管理办法》第十二条第二款的规定。
  （六）本保荐机构检索了中国裁判文书网、中国执行信息公开网、人民检察
院案件信息公开网、专利局及商标局网站等公开信息渠道，询问了发行人高级管
理人员，检查了公司的资产权属文件、重大合同，查看了发行人会计师出具的天
健审〔2022〕6-450号《审计报告》，确认发行人不存在主要资产、核心技术、
商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，不
存在经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项，
符合《注册管理办法》第十二条第三款的规定。
  （七）本保荐机构查阅了发行人章程、所属行业相关法律法规和国家产业政
策，访谈了发行人高级管理人员，实地查看了发行人生产经营场所，确认发行人
的经营范围为：“技术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技
术检测；噪音污染治理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、机电设备
及配件、轨道交通设备、五金交电（不含电动自行车）；安装机电设备、机械设
备；维修机电设备、机械设备、轨道交通设备；货物进出口、技术进出口（国家
禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振
和防震系统、钢弹簧浮置板及其配件、隔振装置；道路货物运输。（市场主体依
法自主选择经营项目，开展经营活动；道路货物运输以及依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活动。）”，该等经营范围已经北京市房山区市场监督管
理局核准并备案。发行人的生产经营活动符合法律、行政法规和发行人章程的规
定，符合国家产业政策，符合《注册管理办法》第十三条第一款的规定。
  （八）本保荐机构查阅了发行人主要股东出具的调查表，并进行了网络检索，
确认发行人及其主要股东最近三年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或
者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法
或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域
的重大违法行为，符合《注册管理办法》第十三条第二款的规定。
  （九）本保荐机构查阅了发行人董事、监事、高级管理人员出具的调查表，
对董事、监事、高级管理人员进行了访谈，并进行了网络检索，确认发行人的董
事、监事和高级管理人员不存在最近三年内收到中国证监会行政处罚，或者因涉
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嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明
确结论意见等情形，符合《注册管理办法》第十三条第三款的规定。
     综上，本次发行符合《注册管理办法》规定的发行条件。
     五、发行人存在的主要风险
     （一）经营风险
   根据《国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》等国
家发展战略，在城市轨道交通领域，预计未来较长的一段时间，国家仍将保持较大
的投资规模和投资强度。同时，2021 年 12 月，《中华人民共和国噪声污染防治法》
修订完成，已于 2022 年 6 月正式实施，预计噪声与振动控制需求市场将进一步扩
大。
     鉴于良好的政策和市场环境，现有竞争者隔而固、道尔道等仍在不断加大投
入，时代新材、安境迩、易科路通等新兴行业参与者增多，导致行业竞争进一步加
剧。2019 年度、2020 年度、2021 年度，公司主要产品钢弹簧浮置道床减振系统平
均销售单价从 2019 年的 4,786.35 元/米下降到 2021 年度的 3,994.90 元/米，下降了
年度的 8,066.71 元/米，下降了 12.08%。主营业务毛利率从 2019 年的 49.26%下降
到 2021 年的 39.62%，下降了 9.64 个百分点。
   如果公司不能持续保持技术创新提高服务水平以适应行业竞争环境，市场竞争
的加剧可能会对公司的业务发展及业绩增长产生不利影响。
     公司主要产品钢弹簧浮置板道床隔振系统、预制式钢弹簧浮置板主要应用于
轨道交通领域，报告期内上述产品合计收入占公司主营业务收入的比例分别为
高。
     轨道交通行业作为政府重点鼓励的基础设施建设项目，尽管在可预见的较长
时间内仍将获得良好发展，但行业整体受国家产业规划、宏观经济运行状况、区
域发展程度以及各地方政府财政能力等因素的影响较大。若未来各级政府缩减轨
道交通领域的投资规模或采用特殊等级或高等级减振降噪措施的里程减少，均可
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能导致公司在轨道交通减振降噪领域的市场空间出现饱和的风险，对公司未来业
绩增长造成重大不利影响。
   报告期内，公司主要客户为城市轨道交通的施工方和业主方，前五大客户收
入合计占当期主营业务收入的比例分别为 98.99%、86.99%、92.50%及 100.00%。
由于城市轨道交通的施工方主要为中国中铁、中国铁建等大型国有工程企业下属
各工程局，使得报告期内公司客户集中度较高。公司主要通过参与中国中铁、中
国铁建下属工程局或业主方独立组织的招投标或竞争性谈判等方式获得业务，若
未来城市轨道交通的施工方和业主方在项目的招投标过程中作出不利于公司的
选择，且公司未能及时拓展新业务、开发其他领域客户，公司的经营业绩将受到
重大不利影响，营业收入及利润水平将出现大幅下滑的风险。
   TOD 上盖减振降噪综合治理及智慧运维与病害治理业务，是公司经营的重
要业务方向之一，该类业务在国内属于新兴业态，尚未有统一的业务模式和行业
标准。与公司现有业务相比，TOD 上盖业务及智慧运维与病害治理业务在项目
实施的复杂性、专业性和系统性更高，更加考验公司的综合项目服务能力。若公
司技术能力、管理能力无法满足业务、客户的需求，可能导致公司相关业务开拓
失利，进而对公司未来业务发展造成重大不利影响。
   报告期内，公司业务收入中来自最终业主方为京投公司、广州地铁的收入占
比较高。京投公司、广州地铁分别是北京市人民政府、广州市人民政府的全资一
级子公司，是北京、广州城市轨道交通项目的最终业主方。京投公司是公司第一
大股东，与其一致行动人合计持有公司 23.96%的股份。广州轨交是公司第二大
股东，持有公司 11.00%的股权，广州地铁持有广州轨交 17.33%的合伙企业出资
份额。
公司的收入占比分别为 28.82%、33.00%、47.14%及 34.68%；2019 年度、2020
年度、2021 年度，最终业主方为广州地铁的收入占比分别为 21.84%、1.83%、
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但若北京、广州未来轨道交通项目减少或公司中标的业务减少，可能对公司业绩
产生重大不利影响。
  报告期内，公司主营业务毛利率分别为 49.26%、43.11%、39.62%及 35.72%，
保持在较高水平。报告期内公司获取销售订单的方式以招投标为主，随着城市轨
道交通行业市场竞争的逐步加剧，中标价格可能面临继续下滑的风险，使得公司
主营业务毛利率相应出现下降。此外，若上游材料价格上升也将对公司主营业务
毛利率产生不利影响。
采取趋严的防疫措施。
  一方面，公司的产品钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹簧浮置板、声屏
障和隔离式减振垫等产品均需要安装（铺设）并验收完成方可确认收入。公司的
下游客户以国资背景的施工方和业主方为主，因配合属地防疫工作，城市轨道交
通项目存在无法如期施工的情况，使得公司的产品在收货、安装、验收等环节发
生后延。2022 年 1-6 月，公司在华北、华东地区的在手订单的施工进度受到较大
影响，使得主营业务收入同比下降了 58.09%。截至 2022 年 6 月末，公司在华北
地区、华东地区的在手订单合计达到订单总额的 70%以上，若在手订单的实施进
度持续受到新冠疫情的影响，可能在收货、安装及验收等环节对公司产生重大不
利影响。
  另一方面，公司的主要生产经营地位于北京，其中工厂及仓库位于北京市房
山区窦店镇的中关村科技园区房山园，2022 年 5 月初至 2022 年 6 月中旬，为了
控制园区的疫情外溢风险，无特别许可不可随意进出，公司的采购、生产、发货
均受到一定程度的影响。截至本发行保荐书出具之日，公司工厂、仓储、办公场
地均已恢复正常经营，若所在地区新冠疫情发生反复或防疫措施进一步严峻，将
在采购、生产、发货等环节对公司产生重大不利影响。
  若此次疫情持续时间较长或疫情形势进一步严峻，可能对公司生产经营或财
务状况产生重大不利影响。
  （二）技术风险
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   公司的核心技术由公司技术研发队伍开发并掌握，不依赖任何单一的核心技
术人员，公司通过申请专利、软件著作权、与员工签订保密协议、制定严格的保
密制度等多种手段建立和完善了一整套严密的技术管理制度。但未来如果公司核
心技术出现流失或泄密的情形，将可能对公司持续发展带来不利影响。
   随着城市轨道交通建设规模的不断扩大，各种新材料、新技术不断地应用到轨
道交通建设隔振降噪领域，公司需要不断地加大研发投入，拓宽研究领域，以满足
行业对更高技术的需求。如果行业内竞争对手形成重大的技术突破或实现革新性技
术研发，公司在市场竞争中可能将处于被动地位，公司未来发展将受到不利影响。
   （三）财务风险
   报告期内，公司被认定为高新技术企业，企业所得税执行 15%的优惠税率，
并享受研发费用加计扣除。2019 年度、2020 年度、2021 年度，公司享受上述税
收优惠金额分别为 688.96 万元、908.55 万元、1,068.62 万元，占利润总额的比例
分别为 16.75%、12.88%、14.11%。如公司在未来年度未能通过高新技术企业重
新认定，或国家相关政策发生不利变化，将对公司盈利能力造成不利影响。
   公司所提供的城市轨道交通领域的减振降噪类相关产品和服务一般需要客
户收货、安装、验收合格后才确认收入，公司参与的城市轨道交通建设项目的实
施进度是影响公司收入的重要原因之一。2019 年度、2020 年度、2021 年度及 2022
年 1-6 月，公司的营业收入分别为 23,891.83 万元、34,332.99 万元、39,234.35 万
元及 4,601.09 万元，随着公司业务规模的扩大，承接的大型项目逐渐增加，项目
实施周期较长且实施进度存在不确定性，公司收入在年度之间可能呈现不均衡性，
存在收入波动的风险。
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   公司业务具有一定的季节性特点，受春节假期对城市轨道交通项目施工建设
的影响，第一季度营业收入规模较小。费用基本上在各季度较为均衡地发生，故
公司经营业绩上呈现出季节性波动。
   鉴于公司产品销售的季节性波动风险，公司提醒投资者不宜以公司某季度或
中期的财务数据来简单推算公司全年的财务状况和经营成果。
   公司报告期各期末应收账款余额较大，占总资产的比例较高，截至 2019 年
司应收账款账面价值（含合同资产）分别为 22,038.02 万元、26,407.94 万元、
万元、6,146.40 万元、4,327.54 万元及-7,809.55 万元。
   随着公司经营规模的扩大，应收账款仍可能会逐步增加，公司经营活动现金
流压力较大。公司钢材的采购付款模式一般为款到发货，弹簧等其他原材料的付
款周期一般在 3-6 月，而销售回款周期较长，2019 年度、2020 年度、2021 年度
及 2022 年 1-6 月，公司应收账款周转率（次/年）分别为 1.17、1.58、1.40 及 0.27，
采购付款与销售回款存在时间差，导致公司资金流动性压力较大，容易引发流动
性风险。公司客户相对集中，若公司客户经营状况和资信情况发生恶化，可能引
发应收账款发生坏账损失的风险，将对公司的财务状况和盈利能力产生不利影响，
从而进一步加剧流动性风险。
   按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算，公司 2019 年
度、2020 年度、2021 年度及 2022 年 1-6 月的每股（注册资本）收益分别为 0.35
元、0.57 元、0.57 元及-0.17 元，基于扣除非经常性损益后归属于母公司股东净
利润计算的加权平均净资产收益率分别为 7.97%、11.30%、9.66%及-2.81%。本
次发行后，公司股本规模、净资产规模较报告期末将出现较大增长，而募集资金
投资项目有一定的建设周期，项目产生效益尚需一段时间。因此，本次发行后，
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公司存在每股收益和净资产收益率出现下降的风险。
分别为 3,343.49 万元、3,718.24 万元、4,698.01 万元及 2,192.17 万元，占营业收
入的比例分别为 13.99%、10.83%、11.97%及 47.64%，公司员工薪酬总额逐渐增
加。随着社会进步和产业结构的调整，人工成本预计将不断上涨，为保持现有人
员稳定并进一步吸引优秀人才加入，公司未来仍有可能进一步提高员工薪酬待遇，
增加人工成本支出，从而对公司盈利产生一定的不利影响。
   截至 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日及 2022
年 6 月 30 日，公司存货分别为 10,932.49 万元、10,297.67 万元、8,719.44 万元及
次/年及 0.56 次/年。报告期内，公司的产品主要经客户收货、安装、验收后确认
收入，城市轨道交通项目安装及验收周期受到施工进度的影响，使得存货周转较
长。
   公司主要采用“以销定产，并保留安全库存”的生产模式，若是未来产品销
售价格持续下降或产品滞销，可能存在存货成本高于可变现净值的情形，从而导
致存货跌价风险。
   截至 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日及 2022
年 6 月 30 日，公司应收票据账面余额分别为 3,970.00 万元、7,589.50 万元、2,627.40
万元及 1,250.00 万元，其中商业承兑汇票分别为 2,240.00 万元、6,038.43 万元、
建股份有限公司及其子公司。
   若公司的主要的客户中国中铁、中国铁建发生经营能力下滑或流动性风险，
可能导致公司商业承兑汇票无法承兑的风险。
     （四）内控风险
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    报告期内，公司股权结构较为分散，不存在控股股东和实际控制人。公司虽
已建立了健全的内部控制与公司治理制度，但分散的股权结构可能影响公司经营
业绩的稳定与公司治理的有效性；导致上市后公司控制权可能发生变化，从而给
公司生产经营和业务发展带来潜在的风险。
    报告期内，公司规模不断扩大，截至 2022 年 6 月 30 日，公司总资产为
经营规模可能会进一步出现大幅度增长。随着企业规模的不断扩大，公司的资产、
人员、经营等各方面都会出现扩张，对公司治理、资金管理、人事管理、运营管
理等各方面都将带来更大的挑战。如果公司不能及时地提高管理水平，不能持续
地完善内部控制制度，公司的生产经营将会受到一定程度的不利影响。
    公司所处行业是资本、技术密集型行业，经验丰富的管理人员以及技术研发
人才是公司生存和发展的重要基础，也是公司竞争优势之一。为保证公司管理层、
技术人才队伍的稳定，避免人才流失，技术扩散，公司管理层以及主要研发人员
与公司签订了保密协议和竞业限制协议；但随着市场竞争加剧，企业之间对人才
的争夺将更加激烈，未来公司依然面临管理人员以及技术研发人才流失的风险。
    （五）募集资金运用风险
    公司募集资金投资项目经过慎重、充分的可行性研究论证，具有良好的技术
积累和市场前景，但公司募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、
现有技术水平，以及对技术发展趋势的判断等因素作出的。在公司募集资金投资
项目实施过程中，公司面临着市场变化、技术进步、产业政策变化、管理水平变
化等诸多不确定因素，对募投项目实施有较大影响。
险
    本次募集资金投资项目完成后，每年将增加较多的固定资产折旧、无形资产
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摊销，公司在募投项目的效益分析中已考虑了新增固定资产折旧及无形资产摊销
对公司盈利的影响。但如果未来市场环境或市场需求出现重大变化造成募集资金
投资项目预期收益发生变化，公司则存在因募集资金投资项目实施带来固定资产
折旧和无形资产摊销大幅增加而导致经营业绩下滑的风险。
  （六）发行失败风险
  公司本次申请首次公开发行股票并在科创板上市，发行结果将受到公开发行
时国内外宏观经济环境、证券市场整体情况、投资者对公司股票发行价格的认可
程度及股价未来趋势判断等多种内、外部因素的影响，可能存在因认购不足而导
致的发行失败风险；同时，在中国证监会同意注册决定的有效期内，按照市场化
询价结果确定的发行价格，可能存在因公司预计发行后总市值不满足招股说明书
中明确选择的市值与财务指标上市标准，而导致发行失败的风险。
  六、发行人的发展前景
  （一）发行人所处行业为国家重点支持的战略性新兴产业
  公司作为环境噪声与振动污染防治领域的综合服务商，长期专注于减振降噪
相关的技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和智慧运维。公司
主要面向城市轨道交通（含市域/市郊铁路）的减振降噪、TOD 上盖开发噪声振
动综合控制等领域提供钢弹簧浮置道床减振系统、预制钢弹簧浮置板、声屏障、
隔离式高弹性减振垫、重型调频钢轨耗能装置等系列化产品和服务；同时开展轨
道智慧运维和病害治理的研究、开发与专业化服务。
和改革委员会 2017 年第 1 号公告），发行人所属行业为战略性新兴产业-“节能
环保产业”之“先进环保产业”之“减振降噪设备”业。根据《战略性新兴产业
分类（2018）》（国家统计局令第 23 号），发行人所属行业为国家当前重点支
持的“节能环保产业”中的“先进环保产业”之“环境保护专用设备制造”业。
  根据《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2021 年 4
月修订）》，公司所处行业属于战略性新兴产业之“节能环保领域-先进环保技
术装备、先进环保产品”。
  发行人所处行业为国家重点支持的战略性新兴产业，拥有广阔的市场前景。
  （二）发行人竞争优势强、潜力大
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  经过十余年的发展，公司竞争优势体现在如下方面：
  公司致力于城市轨道交通环境振动噪声控制、轨道病害治理和智慧运维管理
新技术和新产品的研发，打造了轨道交通振动噪声控制实验室、实验检测中心和
国内首个高速浮置板系统试验平台，重点突破了阻尼弹簧浮置板轨道关键技术、
TOD 上盖振动噪声精准化控制技术、轨道病害治理关键技术、轨道智慧运维管
理系统技术和减振降噪产品定制化关键技术等。
  （1）公司早期突破城市轨道交通特殊等级减振领域的技术难点，促进了国
内钢弹簧浮置板轨道的技术创新，同时以“唧筒式阻尼结构”为主的技术创新，
保证了现在行业内技术路线的多元性。
  公司核心产品阻尼钢弹簧隔振器系统，采用自主研发的“唧筒式阻尼结构”
成功打破了外资公司早期的技术垄断和专利壁垒，形成了独立的技术路线，并实
现增大阻尼、增强防水、增长使用寿命等多方位性能提升，具有较强的技术优势。
  高速钢弹簧浮置板轨道技术与产品已完成高速钢弹簧浮置板系统技术研究，
包括体系参数、隔振器设计与性能检验、系统动力学仿真分析、系统行车安全性
分析等，并在铁科院东郊环线试验基地建造国内首个高速浮置板系统试验平台。
实现钢弹簧浮置板速度升级的创新，满足市域（郊）铁路高速行车下的安全性、
舒适性和减振性能要求。
  （2）开发了“统一内置”预制浮置隔振轨道技术，促进了城轨振动噪声污
染防治技术的发展
  经过多年攻关，公司预制钢弹簧浮置隔振轨道技术已经完成了轨道结构体系
选型、隔振特性理论与试验研究、预制轨道板制作技术、环保快速精准施工技术
等关键技术的研发，开发了“统一内置”预制浮置隔振轨道技术、产品和成套服
务体系。
  相较于传统现浇阻尼弹簧浮置板轨道技术，预制钢弹簧浮置隔振轨道技术施
工现场环境污染少、施工工艺简单，并可有效控制工程质量，取得了显著的社会
和经济效益，显著提高了城轨隔振技术水平，推动了环境友好型与资源节约型城
轨建设，为助力我国轨道工程绿色建造，促进建筑工程装配式产业化发展等方面
起到了积极的作用。公司“城市轨道交通装配式浮置隔振轨道关键技术及应用”
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获得 2020 年度中国环境保护产业协会环境技术进步奖一等奖。
  （3）公司多年技术积累，具有较强的综合服务能力
  公司在轨道减振降噪、基础隔振、消吸隔声以及轨道运维领域已经形成一系
列较为全面的定制化产品技术体系，可根据项目的减振降噪实际需求，按“分频
段、分速度、分场景”原则，独立完成深化设计、技术对接、进行定制化加工制
造。公司基于多年的技术和工程实践经验积累，以及大量工程实测数据为基础，
可以提供包括技术咨询、方案设计、设计联络、生产制造、工厂检验、出厂验收、
供货、现场服务，质量保证等全过程服务。
  针对 TOD 上盖开发，公司提出了噪声与振动专项精准防治模式，公司作为
专项治理服务提供商，由公司统一承接上盖振动与噪声专项防治项目，负责噪声
与振动控制总体效果。该业务模式已经应用于北京和广州等城市地铁车辆段建设。
  （4）公司推动了行业轨道运维与病害治理水平的提高
  公司通过多年投入和研发，先后突破了轨道设备全生命周期管理数据融合技
术、轨道运维前端感知设备全面集成应用技术，开发了轨道运维决策模型库和轨
道智慧运维管理信息系统，实现了轨道运维闭环管理和大数据应用，为全面实现
轨道智慧运维奠定了基础。公司通过对轨道全生命周期智能管理决策技术、轨道
探伤检测技术、钢轨快速打磨与廓形技术和预警预报及病害防治技术等技术手段
的综合运用，可推动轨道传统“故障修”+“周期修”维修模式，向基于智慧决
策的“状态修”与“主动修”转变，推动了行业轨道运维与病害治理水平的提高。
  公司开发的相关技术以客户需求为导向，性能优良，已经陆续应用于北京和
郑州客户的轨道运维管理与病害治理工作。
  公司打造了行业内减振降噪产品自动化制造流水线。公司在北京市房山区窦
店高端现代制造业基地建有集生产、实验、测试、交付综合产业基地，配有自动
氩弧焊接系统、精密轻型高速铣、机械手等高自动化、高精度生产设备，同时，
公司采用 MES+ERP 系统对生产过程进行全流程、可追溯管理，公司生产效能和
质量控制提高保障。
  公司所处行业中，新客户对供应商品牌和过往客户的认可程度非常看重，大
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量的过往客户资源、丰富的行业经验和成功的项目案例是取得客户信任的决定性
因素之一。特别是浮置道床产品，涉及列车运行安全，城市轨道交通业主方、运
营方对减振降噪治理方案商的要求较高，行业应用成功案例、业绩积累形成的品
牌知名度是用户选择时重要的参考指标，新进的厂家由于缺乏成熟的行业应用案
例和品牌积累，很难获得用户的信任。一旦选定供应商后，客户一般不会更换产
品和服务提供商，系统后续的维护和更新改造，一般都会由原提供商负责。
  公司具备众多的大型项目成功经验，公司拥有处理复杂环境条件下的减振降
噪的工程经验和实践数据积累，先进实验室、大量测试数据积累和仿真模型，有
能力为客户提供全方位技术保障、确保减振降噪效果，深得客户信赖。丰富的项
目积累和品牌积累，为公司未来业务的平稳发展提供了保障。
  公司所处行业是先发优势较为明显的行业，由于城市轨道交通线路长，振动
噪声影响范围大，与人民群众生活息息相关，受全社会高度关注，社会影响大。
城市轨道交通建设的业主方、施工方倾向于选择具有技术实力、丰富实践经验的
企业来提供服务。截至本发行保荐书出具之日，公司减振降噪产品已经在 100 多
条线路中成功投入运行，产品覆盖北京、上海、天津、重庆、广州、杭州、郑州、
成都、西安、深圳、青岛等 30 多个城市的轨道交通建设；而且经过了多年的安
全运行考验，确保了减振降噪效果。目前，新一轮的城市轨道交通建设陆续展开，
从一线城市拓展到主要省会城市和经济发达城市，另外市域（郊）铁路也受政策
支持处于加快发展阶段，鉴于公司历史上在地铁项目建设中取得的良好业绩，公
司将在新一轮地铁建设中处于先发优势。
  公司在大量项目实践中积累了宝贵的行业经验，借助于对行业需求的深刻理
解，已经具备从售前的方案咨询、顶层设计、整体规划，定制化需求的研发实现、
新材料、新工艺的准确应用，项目实施过程中的专业化交付与安装部署，售后的
运维与服务支持等一系列专业能力。公司拥有十余年的工程实践经验，对项目的
适配性和施工中的各种细节都非常熟悉，在施工过程中出现的各种问题都有了比
较完善的预案，可以有效地保证工程进度；在丰富的工程实践中解决了纷繁复杂
的技术难题，得到了施工方和业主方单位的认可；公司在业内具有较强的竞争优
北京九州一轨环境科技股份有限公司              首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
势。
  公司十分注重客户服务，将打造全方位的客户服务能力作为提升市场竞争力。
公司拥有一支具有技术、生产、采购、销售等多部门支持的技术型交付服务团队，
能够为客户提供用户技术培训、现场技术支持、故障及时检测和售后快速响应等
综合性技术支持和项目交付服务。公司全面的项目服务能力，是十余年的项目经
验和技术积累，具有稳定的支撑和有效的保障，是公司持续开拓市场的核心竞争
优势之一。
     （三）发行人具有清晰的发展战略和发展规划
  公司作为减振降噪综合服务商，以深入贯彻落实国家“创新驱动发展战略”
为使命，始终秉持自身“创新+创业”的双创基因，以铸造减振降噪领域民族品
牌为使命，面向未来。公司将坚定落实“一核三新五极全覆盖”的发展战略。“一
核三新五极全覆盖”发展战略中的“一核”是指始终以减振降噪业务领域作为公
司唯一发展核心；“三新”是指始终把握减振降噪新技术、新产品、新服务三大
创新方向；“五极”是指持续锻造研发、市场、生产、人才和资本五个方面，使
之成为支撑公司发展的五大增长点；“全覆盖”是指最终实现对减振降噪全产业
链业务的覆盖，对核心产品的全覆盖，对全国市场的覆盖。
  未来三年，公司将抓住“十四五”规划、“新基建”发展战略等推动的良好
政策环境和市场环境，以《环境噪声污染防治法》修订为契机，坚持技术引领的
减振降噪综合服务商的定位，推动减振降噪新技术、新产品、新理念、新服务的
创新和发展，持续加强研发、市场、生产、人才和资本五个方面的能力建设；确
保公司经营能力大幅提升，技术研发实力和创新能力显著增强，在城市轨道交通
减振降噪领域处于领先地位，促进行业技术发展；在综合业务布局方面更加灵动、
合理，实现对城市与市域 TOD 上盖治理、轨道智慧运维和病害治理以及民用建
筑减振降噪业务的全产业链覆盖，把公司发展成为国内一流的减振降噪综合服务
商、智慧运维服务商。
  综上，保荐机构经核查认为，发行人所处行业具有良好发展前景，发行人具
备较强的竞争能力，未来发展前景良好。
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      七、保荐机构根据《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明
书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引
（2020 年修订）》（证监会公告[2020]43 号）对发行人财务报告审
计截止日后主要经营状况的核查情况及结论
  发行人的财务报告审计截止日为 2022 年 6 月 30 日。截至本发行保荐书出具
之日，保荐机构认为财务报告审计截止日后，发行人在产业政策，税收政策，行
业周期性变化，业务模式及竞争趋势，主要原材料的采购规模及采购价格，主要
产品的生产、销售规模及销售价格，对未来经营可能产生较大影响的诉讼或仲裁
事项，主要客户或供应商，重大合同条款或实际执行情况，重大安全事故，以及
其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均不存在重大变化。
      八、保荐机构根据《发行监管问答—关于与发行监管工作相关的
私募投资基金备案问题的解答》要求进行的核查情况
  （一）发行人股东中的私募投资基金情况
  截至本发行保荐书出具之日，发行人机构股东情况如下：
 序号            股东名称/姓名              持有股数（股）         出资比例（%）
北京九州一轨环境科技股份有限公司                    首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
 序号            股东名称/姓名              持有股数（股）         出资比例（%）
           合    计                      85,590,661       75.9304
     发行人现有 16 家机构股东，其中 10 家机构股东属于私募投资基金，均已完
成相关登记及备案程序；6 家机构股东不属于私募投资基金，无需进行相关登记
及备案程序，具体情况如下：
     广州轨交、展腾投资、万胜投资、汇力投资、越秀投资、粤科投资、君岳投
资、基石仲盈、同力投资、鹏汇投资属于私募投资基金。前述股东及其基金管理
人均已按照相关法规要求，在中国证券投资基金业协会办理了私募基金备案和私
募基金管理人登记，具体如下：
                                                      管理人登记
序号        基金备案名称         基金编号           管理人名称
                                                       编号
       广州轨道交通产业投资发展                  广州汇垠汇吉私募基
       基金（有限合伙）                      金管理有限公司
       惠州展腾新兴创业投资合伙                  深圳市时代伯乐创业
       企业（有限合伙）                      投资管理有限公司
       广州万胜友方创业投资合伙                  上海万丰友方股权投
       企业（有限合伙）                      资管理有限公司
       西安汇力之星创业投资合伙                  北京日出安盛资本管
       企业（有限合伙）                      理有限公司
       广州越秀智创升级产业投资                  广州越秀产业投资基
       基金合伙企业（有限合伙）                  金管理股份有限公司
       东莞粤科鑫泰八号股权投资                  深圳粤科鑫泰股权投
       合伙企业（有限合伙）                    资基金管理有限公司
       重庆君岳共享高科股权投资                  重庆君岳共享股权投
       基金合伙企业（有限合伙）                  资基金管理有限公司
       北京基石仲盈创业投资中心                  北京基石创业投资管
       （有限合伙）                        理中心（有限合伙）
       广州同力实业投资合伙企业                  广州越秀产业投资基
       （有限合伙）                        金管理股份有限公司
       新余市鹏汇风扬投资中心（有                 鹏汇（上海）私募基金
       限合伙）                          管理有限公司（曾用
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                                             管理人登记
 序号      基金备案名称     基金编号           管理人名称
                                              编号
                                名：鹏汇投资咨询（上
                                海）有限公司）
  注：广州汇垠汇吉私募基金管理有限公司已于 2022 年 9 月更名为广州工创汇吉私募基
金管理有限公司，尚未在中国证券投资基金业协会办理私募基金管理人登记变更。
  京投公司、国奥时代、劳保所、金海贝、实富企管、城建投资不存在以非公
开方式向投资者募集资金的情形。上述股东不属于《中华人民共和国证券投资基
金法》《私募投资基金监管管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基金
备案办法（试行）》规定的私募投资基金，无需履行相关备案及登记程序。
  （二）保荐机构的核查情况
  保荐机构取得了发行人股东提供的营业执照、工商资料、合伙协议、基金管
理人登记证明、基金备案证明、股东调查表，查询了中国证券投资基金业协会公
示信息，取得了相关股东出具的说明。
  经核查，保荐机构认为：发行人股东中的私募投资基金广州轨交、展腾投资、
万胜投资、汇力投资、越秀投资、粤科投资、君岳投资、基石仲盈、同力投资、
鹏汇投资均已根据相关法规要求完成私募基金备案和私募基金管理人登记手续。
北京九州一轨环境科技股份有限公司                  首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书
  （本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于北京九州一轨环境科技股份
有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之发行保荐书》之签署页）
项 目 协 办 人：                                 年    月   日
                   周乐俊
保 荐 代 表 人：                                 年    月   日
                   尹百宽
                                           年    月   日
                   赵培兵
保荐业务部门负责人：                                 年    月   日
                   廖卫平
内 核 负 责 人：                                 年    月   日
                   郑榕萍
保荐业务负责人：                                   年    月   日
                   廖卫平
保荐机构总经理：                                   年    月   日
                   姜文国
保荐机构董事长：
（法定代表人）                                    年    月   日
                   冉   云
保 荐 机 构（公章）： 国金证券股份有限公司                    年    月   日
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附件一
             国金证券股份有限公司
             保荐代表人专项授权书
上海证券交易所：
  根据《证券发行上市保荐业务管理办法》及有关文件的规定，我公司作为北
京北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的保
荐人，授权尹百宽、赵培兵担任保荐代表人，具体负责该公司本次发行上市的尽
职保荐及持续督导等保荐工作。
  特此授权。
  保荐代表人：
             尹百宽
             赵培兵
  法定代表人：
             冉 云
                                     国金证券股份有限公司
                                          年   月   日
                目   录
一、审计报告………………………………………………………… 第 1—7 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 8—15 页
  （一）合并及母公司资产负债表……………………………      第 8—9 页
  （二）合并及母公司利润表……………………………………       第 10 页
  （三）合并及母公司现金流量表………………………………       第 11 页
  （四）合并及母公司所有者权益变动表…………………… 第 12—15 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 16—144 页
四、附件………………………………………………………     第 145—148 页
  （一）本所营业执照复印件…………………………………… 第 145 页
  （二）本所执业证书复印件…………………………………… 第 146 页
  （三）注册会计师执业资格证书复印件………………… 第 147-148 页
                  审    计      报       告
                    天健审〔2022〕6-450 号
北京九州一轨环境科技股份有限公司全体股东：
   一、审计意见
   我们审计了北京九州一轨环境科技股份有限公司（以下简称九州一轨公司）
财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2020 年 12 月 31 日、2021 年
现金流量表、所有者权益变动表，2020 年度、2021 年度、2022 年 1－6 月的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，
以及相关财务报表附注。
   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了九州一轨公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况，2020 年 12 月 31 日、
经营成果和现金流量，2020 年度、2021 年度、2022 年 1－6 月的合并及母公司
经营成果和现金流量。
   二、形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于九州一轨公司，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
                      第 1 页 共 148 页
   三、关键审计事项
   关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2019 年度、2020 年度、2021
年度、2022 年 1－6 月财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务
报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
   (一) 收入确认
   (1) 事件描述
   相关信息披露详见财务报表附注三(二十)1 和五(二)1。
   九州一轨公司的营业收入主要来自于钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹
簧浮置板、声屏障和隔离式高弹性减振垫的销售。2020 年度、2021 年度和 2022
年 1-6 月，九州一轨公司营业收入金额分别为人民币 34,332.99 万元、39,234.35
万元和 4,601.09 万元。
   由于营业收入是九州一轨公司关键业绩指标之一，可能存在九州一轨公司管
理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风
险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
   (2) 审计应对
   针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
确认政策是否符合企业会计准则的规定；
在重大或异常波动，并查明波动原因；
知书、销售合同、销售发票、客户签收单、客户验收单，以及银行回单、汇票等；
和 2022 年 1-6 月销售额及往来余额，并对主要客户进行访谈；
客户验收单等支持性文件，评价收入是否在恰当期间确认；
                       第 2 页 共 148 页
  (1) 事件描述
  相关信息披露详见财务报表附注三(二十)2 和五(二)1。
  九州一轨公司的营业收入主要来自于钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹
簧浮置板、声屏障和隔离式高弹性减振垫的销售。2019 年度，九州一轨公司营
业收入金额为人民币 23,891.83 万元。
  由于营业收入是九州一轨公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰
当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为
关键审计事项。
  (2) 审计应对
  针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
在重大或异常波动，并查明波动原因；
知书、销售合同、销售发票、客户签收单、客户验收单，以及银行回单、汇票等；
来余额，并对主要客户进行访谈；
收单、客户验收单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
                   第 3 页 共 148 页
  (二) 应收账款减值
  相关信息披露详见财务报表附注三(八)5 和五(一)4。
  截至 2022 年 6 月 30 日，九州一轨公司应收账款账面余额为人民币 37,375.28
万元，坏账准备为人民币 3,608.45 万元，账面价值为人民币 33,766.83 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，九州一轨公司应收账款账面余额为人民币 37,749.18
万元，坏账准备为人民币 3,018.96 万元，账面价值为人民币 34,730.22 万元。
截至 2020 年 12 月 31 日，九州一轨公司应收账款账面余额为人民币 23,815.65
万元，坏账准备为人民币 2,296.35 万元，账面价值为人民币 21,519.30 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，九州一轨公司应收账款账面余额为人民币 24,636.35
万元，坏账准备为人民币 2,598.33 万元，账面价值为人民币 22,038.02 万元。
  管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合
为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以
单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前
状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，
据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，
管理层以账龄等依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以
调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
  由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将
应收账款减值确定为关键审计事项。
  针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
  (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定
其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
  (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，
评价管理层过往预测的准确性；
  (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价
管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
  (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对
                   第 4 页 共 148 页
预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确
性，并与获取的外部证据进行核对；
  (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风
险特征划分组合的合理性：根据具有类似信用风险特征组合的信用损失经验及前
瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与违约损失率对照表的合理性：测试
管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整
性以及对坏账准备的计算是否准确；
  (6) 结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备
的合理性；
  (7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
  四、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估九州一轨公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
  九州一轨公司治理层（以下简称治理层）负责监督九州一轨公司的财务报告
过程。
  五、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
                 第 5 页 共 148 页
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
  (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
     (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
     (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
     (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对九州一轨公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致九州一轨公司不能持续经营。
  (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
     (六) 就九州一轨公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对
审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
     从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对 2019 年度、2020 年度、
                   第 6 页 共 148 页
们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：
                     （项目合伙人）
     中国·杭州           中国注册会计师：
                     二〇二二年九月十二日
              第 7 页 共 148 页
                                                   资产负债表                     （           资         产         ）
                                                                                                                                                                        会企 01 表
编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                                单位：人民币元
      资      产   注 释                                                                                                                                              2019 年 12 月 31 日
                           合并                      母公司                    合并                       母公司                   合并                       母公司
                 号
流动资产：
 货币资金             1     125,225,682.60             96,302,211.52       225,617,193.12           195,403,490.34        228,938,739.62         228,938,739.62          81,162,896.28
 交易性金融资产          2      40,257,789.23             40,257,789.23
 衍生金融资产
 应收票据             3      11,125,000.00          11,125,000.00           22,640,247.91            22,640,247.91         69,360,257.28          69,360,257.28          36,460,000.00
 应收账款             4     337,668,362.69         335,472,412.03          347,302,127.72           344,639,909.03        215,192,971.22         215,192,971.22         220,380,187.70
 应收款项融资           5       7,034,082.80           6,500,000.00           42,027,518.48            42,027,518.48         16,500,000.00          16,500,000.00           9,600,000.00
 预付款项             6       2,327,769.87           2,060,106.58            2,845,961.68             2,621,807.52          4,355,280.04           4,355,280.04           6,674,661.54
 其他应收款            7       5,137,457.80           5,237,414.00            8,706,627.00             9,535,288.15          8,439,366.88           8,439,366.88          11,726,575.67
 存货               8     122,880,923.91         121,428,960.96           87,194,422.71            87,074,426.83        102,976,721.26         102,976,721.26         109,324,937.45
 合同资产             9       8,875,653.76           8,875,653.76            7,961,783.80             7,961,783.80         22,691,363.65          22,691,363.65
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产          10       7,421,231.19           7,335,849.06            5,128,301.88             5,128,301.88          1,612,557.81           1,612,557.81          17,612,278.58
  流动资产合计                667,953,953.85         634,595,397.14          749,424,184.30           717,032,773.94        670,067,257.76         670,067,257.76         492,941,537.22
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资          11      10,246,571.59             44,996,571.59        11,926,564.56              43,676,564.56       11,191,705.24              11,191,705.24      10,434,420.30
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产            12      91,482,599.25             91,167,963.40        91,101,166.48              90,746,266.19       81,280,676.66              81,280,676.66      82,475,155.00
 在建工程            13       2,864,285.75              2,864,285.75         2,864,285.75               2,864,285.75        3,027,485.26               3,027,485.26       4,430,731.67
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产           14      10,039,983.83              7,941,479.48        12,386,176.69               9,926,200.08
 无形资产            15      44,866,309.63             44,866,309.63        45,220,336.71              45,220,336.71       41,028,555.54              41,028,555.54      41,764,491.84
 开发支出
 商誉              16       4,365,897.30                                   4,365,897.30
 长期待摊费用          17       3,962,176.89              3,765,512.40         4,718,394.28               4,452,615.67        4,154,567.77               4,154,567.77         565,190.25
 递延所得税资产         18      13,418,180.26             12,498,535.40         8,546,060.77               8,402,017.98        8,601,686.75               8,601,686.75       8,832,673.88
 其他非流动资产         19      42,364,616.47          40,798,036.23           40,698,767.47            39,804,016.73         28,371,245.36          28,371,245.36              566,219.62
  非流动资产合计               223,610,620.97         248,898,693.88          221,827,650.01           245,092,303.67        177,655,922.58         177,655,922.58         149,068,882.56
   资产总计                 891,564,574.82         883,494,091.02          971,251,834.31           962,125,077.61        847,723,180.34         847,723,180.34         642,010,419.78
法定代表人：                                   主管会计工作的负责人：                                                               会计机构负责人：
                                                                   第   1 页     共        148 页
                      资产负债表                     （           负      债         和          所          有        者      权        益         ）
                                                                                                                                                                      会企 01 表
编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                              单位：人民币元
                注 释               2022 年 6 月 30 日                               2021 年 12 月 31 日                              2020 年 12 月 31 日
    负债和所有者权益     号                                                                                                                                              2019 年 12 月 31 日
                           合并                       母公司                   合并                       母公司                  合并                       母公司
流动负债：
 短期借款            20      39,506,700.00          39,506,700.00                                                          8,266,328.95              8,266,328.95      34,000,000.00
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据            21      16,701,756.83          16,701,756.83           42,334,938.48          42,334,938.48          25,426,110.00          25,426,110.00          6,000,000.00
 应付账款            22      87,842,790.10          87,914,968.27          142,457,472.34         145,091,462.18         137,084,937.57         137,084,937.57         99,529,346.86
 预收款项            23                                                                                                                                                26,574,887.39
 合同负债            24      19,467,418.58          18,185,433.46           21,771,081.00          21,704,688.33           5,696,941.31              5,696,941.31
 应付职工薪酬          25       3,752,720.05              3,570,366.12        11,324,225.06          10,747,313.49          12,223,076.45          12,223,076.45          8,402,042.13
 应交税费            26       7,240,632.81              7,232,282.88        14,155,382.45          12,815,629.04             984,385.44                984,385.44         125,663.40
 其他应付款           27       1,075,458.31                674,932.18         1,680,372.66              1,232,268.44          428,247.69                428,247.69         500,723.44
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债     28       2,873,372.45              2,183,022.58         2,920,227.22              2,254,452.63                                                       874,999.97
 其他流动负债          29       2,368,351.63              2,364,106.35         2,822,741.56              2,821,609.48          740,602.37                740,602.37
  流动负债合计                180,829,200.76         178,333,568.67          239,466,440.77         239,002,362.07         190,850,629.78         190,850,629.78        176,007,663.19
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
  其中：优先股
        永续债
 租赁负债            30       7,131,705.78              5,699,676.97         9,311,847.06              7,535,937.51
 长期应付款           31
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益            32      16,546,418.40          16,546,418.40           16,965,315.06          16,965,315.06          18,446,321.97          18,446,321.97         18,640,901.70
 递延所得税负债         18          38,668.38                 38,668.38
 其他非流动负债
  非流动负债合计                23,716,792.56          22,284,763.75           26,277,162.12          24,501,252.57          18,446,321.97          18,446,321.97         18,640,901.70
   负债合计                 204,545,993.32         200,618,332.42          265,743,602.89         263,503,614.64         209,296,951.75         209,296,951.75        194,648,564.89
所有者权益(或股东权益)：
 实收资本(或股本)       33     112,719,046.00         112,719,046.00          112,719,046.00         112,719,046.00         112,719,046.00         112,719,046.00        100,000,000.00
 其他权益工具
  其中：优先股
        永续债
 资本公积            34     445,466,323.82         445,466,323.82          445,466,323.82         445,466,323.82         445,466,323.82         445,466,323.82        324,635,386.82
 减：库存股
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积            35      30,537,515.92          30,537,515.92           30,537,515.92          30,537,515.92          17,238,420.24          17,238,420.24          5,286,844.70
 一般风险准备
 未分配利润           36      92,898,023.70          94,152,872.86          111,099,335.38         109,898,577.23          63,002,438.53          63,002,438.53         17,439,623.37
 归属于母公司所有者权益合计          681,620,909.44                                 699,822,221.12                                638,426,228.59
 少数股东权益                   5,397,672.06                                   5,686,010.30
  所有者权益合计               687,018,581.50         682,875,758.60          705,508,231.42         698,621,462.97         638,426,228.59         638,426,228.59        447,361,854.89
   负债和所有者权益总计           891,564,574.82         883,494,091.02          971,251,834.31         962,125,077.61         847,723,180.34         847,723,180.34        642,010,419.78
法定代表人：                                   主管会计工作的负责人：                                                              会计机构负责人：
                                                                   第    2 页       共     148 页
                                                               利              润           表
                                                                                                                                                                                  会企 02 表
编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                                          单位：人民币元
               项    目            注 释                 2022 年 1-6 月                                      2021 年度                                    2020 年度                     2019 年度
                                  号
                                            合并                        母公司                    合并                    母公司                  合并                    母公司
一、营业收入                            1       46,010,859.82              46,168,234.86        392,343,540.72         389,285,137.19      343,329,908.10         343,329,908.10    238,918,318.51
   减：营业成本                         1       29,564,951.81              29,552,951.82        236,774,454.43         236,712,718.13      195,165,770.67         195,165,770.67    121,027,020.95
       税金及附加                      2           670,481.97                 616,490.91         3,634,402.32           3,479,773.91        3,496,341.10           3,496,341.10      2,357,411.08
       销售费用                       3       11,771,637.96              11,108,106.00         32,806,880.53          33,656,614.68       36,864,547.07          36,864,547.07     30,837,758.81
       管理费用                       4       12,945,981.61              10,494,342.22         23,780,662.08          21,865,300.09       18,441,214.80          18,441,214.80     18,655,511.70
       研发费用                       5       10,509,705.27              10,509,705.27         24,412,397.25          24,412,397.25       21,187,259.55          21,187,259.55     14,206,746.70
       财务费用                       6          -423,888.84                -249,729.34             81,504.15              44,547.60          795,910.58             795,910.58     1,054,727.21
       其中：利息费用                                263,705.74                 209,254.20            652,661.75             536,359.85          998,926.51             998,926.51        922,682.90
          利息收入                                704,162.46                 469,545.03         1,107,663.11           1,018,596.20           560,027.40             560,027.40        294,505.75
   加：其他收益                         7           471,890.97                 467,868.89         1,566,008.53           1,566,008.53        1,386,268.18           1,386,268.18      1,263,890.80
       投资收益（损失以“-”号填列）            8          -820,431.28                -820,431.28         2,798,083.42           2,798,083.42        1,576,252.82           1,576,252.82         425,829.01
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 -1,509,111.08              -1,509,111.08             734,859.32             734,859.32          757,284.94             757,284.94        505,405.08
          以摊余成本计量的金融资产终止确认收益                                                                                                                                                     -124,200.00
       净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
       公允价值变动收益（损失以“-”号填列）        9           257,789.23                 257,789.23
       信用减值损失（损失以“-”号填列）         10       -3,622,679.43              -3,304,280.45         -2,835,775.19          -2,396,403.65        2,375,413.16           2,375,413.16    -11,330,982.00
       资产减值损失（损失以“-”号填列）         11          -576,227.98                -540,868.53         3,326,515.98           3,373,608.12       -2,191,047.40          -2,191,047.40
       资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                        -23,317,668.45             -19,803,554.16         75,708,072.70          74,455,081.95       70,525,751.09          70,525,751.09     41,137,879.87
   加：营业外收入                       12                   0.75                       0.75           36,307.04              36,306.92            1,268.47               1,268.47                1.07
   减：营业外支出                       13                    -                          -              3,372.65               3,372.65            2,076.20               2,076.20         12,357.15
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                      -23,317,667.70             -19,803,553.41         75,741,007.09          74,488,016.22       70,524,943.36          70,524,943.36     41,125,523.79
   减：所得税费用                       14       -4,828,017.78              -4,057,849.04          7,958,760.26           7,992,537.84        9,039,657.49           9,039,657.49      5,375,871.93
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                        -18,489,649.92             -15,745,704.37         67,782,246.83          66,495,478.38       61,485,285.87          61,485,285.87     35,749,651.86
  （一）按经营持续性分类：
  （二）按所有权归属分类：
五、其他综合收益的税后净额
   归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益
  （二）将重分类进损益的其他综合收益
   归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额                                 -18,489,649.92             -15,745,704.37         67,782,246.83          66,495,478.38       61,485,285.87          61,485,285.87     35,749,651.86
   归属于母公司所有者的综合收益总额                      -18,201,311.68                                    67,696,236.53                              61,485,285.87
   归属于少数股东的综合收益总额                            -288,338.24                                        86,010.30
七、每股收益：
   （一）基本每股收益                                         -0.16                                            0.60                                       0.59                                     0.36
   （二）稀释每股收益                                         -0.16                                            0.60                                       0.59                                     0.36
法定代表人：                                 主管会计工作的负责人：                                                                                 会计机构负责人：
                                                              第         3 页           共   148 页
                                                       现           金             流   量           表
                                                                                                                                                                            会企 03 表
编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                                    单位：人民币元
             项     目
                             注 释                 2022 年 1-6 月                                     2021 年度                                    2020 年度                    2019 年度
                              号
                                        合并                       母公司                   合并                    母公司                  合并                    母公司
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                        46,039,950.22             45,189,341.02       270,390,227.04         270,127,877.04      202,065,616.67         202,065,616.67   161,885,931.31
 收到的税费返还                                3,633,981.19              3,633,981.19
 收到其他与经营活动有关的现金               1        21,190,103.37             21,179,343.54        42,467,438.66          41,828,371.63       23,781,794.43          23,781,794.43    23,590,015.55
   经营活动现金流入小计                          70,864,034.78             70,002,665.75       312,857,665.70         311,956,248.67      225,847,411.10         225,847,411.10   185,475,946.86
 购买商品、接受劳务支付的现金                        90,020,196.31             90,176,696.31       132,426,243.25         132,288,166.48       64,299,678.41          64,299,678.41    58,486,999.85
 支付给职工以及为职工支付的现金                       29,910,570.98             27,638,135.37        47,112,530.28          45,625,340.84       33,352,606.99          33,352,606.99    33,434,045.24
 支付的各项税费                                7,642,984.01              5,425,425.53        21,421,498.26          21,394,453.56       14,869,694.01          14,869,694.01    14,617,797.63
 支付其他与经营活动有关的现金               2        21,385,793.87             20,955,051.37        68,621,950.28          66,464,057.05       51,861,414.50          51,861,414.50    72,872,212.52
   经营活动现金流出小计                         148,959,545.17            144,195,308.58       269,582,222.07         265,772,017.93      164,383,393.91         164,383,393.91   179,411,055.24
   经营活动产生的现金流量净额              7       -78,095,510.39            -74,192,642.83        43,275,443.63          46,184,230.74       61,464,017.19          61,464,017.19     6,064,891.62
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                                                                                                                                                               10,500,000.00
 取得投资收益收到的现金                              900,882.47                900,882.47         2,187,017.54           2,187,017.54          868,105.96             868,105.96        47,301.37
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                                                                                                                        600.00
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金               3       240,000,000.00            240,000,000.00       370,000,000.00         370,000,000.00      170,000,000.00         170,000,000.00    26,500,000.00
   投资活动现金流入小计                         240,900,882.47            240,900,882.47       372,187,017.54         372,187,017.54      170,868,105.96         170,868,105.96    37,047,901.37
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                8,175,400.17              8,165,431.17        27,925,256.87          27,616,168.87       12,649,856.86          12,649,856.86     6,700,400.14
 投资支付的现金                                  212,500.00              3,212,500.00                               31,537,500.00                                                4,500,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额          7                                                        4,014,520.11
 支付其他与投资活动有关的现金               4       275,000,000.00            275,000,000.00       375,000,000.00         375,000,000.00      170,000,000.00         170,000,000.00    26,500,000.00
   投资活动现金流出小计                         283,387,900.17            286,377,931.17       406,939,776.98         434,153,668.87      182,649,856.86         182,649,856.86    37,700,400.14
   投资活动产生的现金流量净额                      -42,487,017.70            -45,477,048.70       -34,752,759.44         -61,966,651.33      -11,781,750.90         -11,781,750.90      -652,498.77
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                                                             5,600,000.00                             133,549,983.00         133,549,983.00
 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                                   5,600,000.00
 取得借款收到的现金                             39,500,000.00             39,500,000.00                                                    2,000,000.00           2,000,000.00    37,988,300.00
 收到其他与筹资活动有关的现金               5                                                           56,000.00
   筹资活动现金流入小计                          39,500,000.00             39,500,000.00         5,656,000.00                             135,549,983.00         135,549,983.00    37,988,300.00
 偿还债务支付的现金                                                                             2,000,000.00           2,000,000.00       34,000,000.00          34,000,000.00     6,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                                     6,321,124.00           6,321,124.00        3,221,632.27           3,221,632.27    19,619,363.98
 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金               6         5,286,818.33              4,879,423.19         6,874,002.42           6,726,600.42          895,781.21             895,781.21     1,242,864.60
   筹资活动现金流出小计                           5,286,818.33              4,879,423.19        15,195,126.42          15,047,724.42       38,117,413.48          38,117,413.48    26,862,228.58
   筹资活动产生的现金流量净额                       34,213,181.67             34,620,576.81        -9,539,126.42         -15,047,724.42       97,432,569.52          97,432,569.52    11,126,071.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -86,369,346.42            -85,049,114.72        -1,016,442.23         -30,830,145.01      147,114,835.81         147,114,835.81    16,538,464.27
 加：期初现金及现金等价物余额               7       205,234,235.68            175,420,532.90       206,250,677.91         206,250,677.91       59,135,842.10          59,135,842.10    42,597,377.83
六、期末现金及现金等价物余额                        118,864,889.26             90,371,418.18       205,234,235.68         175,420,532.90      206,250,677.91         206,250,677.91    59,135,842.10
法定代表人：                             主管会计工作的负责人：                                                                               会计机构负责人：
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编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                                                                                                                                              单位：人民币元
                                                              归属于母公司所有者权益                                                                                                                               归属于母公司所有者权益
          项   目                                                                                                               少数股东                                                                                                                                  少数股东
                        实收资本           其他权益工具                                                                                                所有者权益合计              实收资本            其他权益工具                                                                                          所有者权益合计
                                                     资本公积            减 ：其他综 专 项     盈余公积          一般风     未分配利润                权益                                                             资本公积            减 ： 其他综 专 项     盈余公积          一般风    未分配利润             权益
                                       优 先 永 续 其                    库存股 合收益 储备                    险准备                                                                            优 先永 续 其                    库存股 合收益 储备                     险准备
                       （或股本）            股   债  他                                                                                                                 （或股本）            股  债  他
一、上年期末余额              112,719,046.00               445,466,323.82                 30,537,515.92          111,099,335.38       5,686,010.30   705,508,231.42     112,719,046.00              445,466,323.82                  17,238,420.24          63,002,438.53                  638,426,228.59
     加：会计政策变更
       前期差错更正
       同一控制下企业合并
       其他
二、本年期初余额              112,719,046.00               445,466,323.82                 30,537,515.92          111,099,335.38       5,686,010.30   705,508,231.42     112,719,046.00              445,466,323.82                  17,238,420.24          63,002,438.53                  638,426,228.59
三、本期增减变动金额（减少以“-                                                                                         -18,201,311.68        -288,338.24   -18,489,649.92                                                                 13,299,095.68          48,096,896.85   5,686,010.30    67,082,002.83
”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                -18,201,311.68        -288,338.24   -18,489,649.92                                                                                        67,696,236.53      86,010.30    67,782,246.83
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                                                                                                                                                      5,600,000.00     5,600,000.00
（三）利润分配                                                                                                                                                                                                                     13,299,095.68         -19,599,339.68                   -6,300,244.00
（四）所有者权益内部结转
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额              112,719,046.00               445,466,323.82                 30,537,515.92           92,898,023.70       5,397,672.06   687,018,581.50     112,719,046.00              445,466,323.82                  30,537,515.92         111,099,335.38   5,686,010.30   705,508,231.42
法定代表人：                                                                                                  主管会计工作的负责人：                                                                                          会计机构负责人：
                                                                                                                          第        12 页           共           148 页
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编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                             单位：人民币元
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                    项   目                                                                                                                             少 数 股 东
                            实收资本               其他权益工具                                                                                                           所有者权益合计
                                                                                      减： 库 其 他 综 专 项                      一 般 风                        权益
                                                                 资本公积                存股    合收益   储备       盈余公积            险准备     未分配利润
                            （或股本）            优先股   永续债   其他
一、上年期末余额                    100,000,000.00                       324,635,386.82                            5,286,844.70               17,439,623.37              447,361,854.89
     加：会计政策变更                                                                                               -345,481.64               -1,381,926.53               -1,727,408.17
       前期差错更正
       同一控制下企业合并
       其他
二、本年期初余额                    100,000,000.00                       324,635,386.82                            4,941,363.06               16,057,696.84              445,634,446.72
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）        12,719,046.00                       120,830,937.00                           12,297,057.18               46,944,741.69              192,791,781.87
（一）综合收益总额                                                                                                                             61,485,285.87               61,485,285.87
（二）所有者投入和减少资本                12,719,046.00                       120,830,937.00                                                                                  133,549,983.00
（三）利润分配                                                                                                   12,297,057.18              -14,540,544.18               -2,243,487.00
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                    112,719,046.00                       445,466,323.82                           17,238,420.24               63,002,438.53              638,426,228.59
法定代表人：                                             主管会计工作的负责人：                                                            会计机构负责人：
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编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                                                                                                单位：人民币元
          项   目
                         实收资本                                       减 ： 其他综 专 项                                                            实收资本                                      减 ： 其他综 专 项
                                        其他权益工具       资本公积                            盈余公积             未分配利润          所有者权益合计                              其他权益工具     资本公积                           盈余公积            未分配利润           所有者权益合计
                        （或股本）                                      库存股 合收益 储备                                                             （或股本）                                     库存股 合收益 储备
                                       优先 永续 其他                                                                                                          优先 永续 其
                                        股  债                                                                                                              股  债 他
一、上年期末余额              112,719,046.00              445,466,323.82                    30,537,515.92   109,898,577.23   698,621,462.97     112,719,046.00             445,466,323.82                  17,238,420.24    63,002,438.53   638,426,228.59
     加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额              112,719,046.00              445,466,323.82                    30,537,515.92   109,898,577.23   698,621,462.97     112,719,046.00             445,466,323.82                  17,238,420.24    63,002,438.53   638,426,228.59
三、本期增减变动金额（减少以“-” 号                                                                                 -15,745,704.37   -15,745,704.37                                                                13,299,095.68    46,896,138.70    60,195,234.38
填列）
（一）综合收益总额                                                                                           -15,745,704.37   -15,745,704.37                                                                                 66,495,478.38    66,495,478.38
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                                                                                                                            13,299,095.68   -19,599,339.68    -6,300,244.00
（四）所有者权益内部结转
收 益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额              112,719,046.00              445,466,323.82                    30,537,515.92    94,152,872.86   682,875,758.60     112,719,046.00             445,466,323.82                  30,537,515.92   109,898,577.23   698,621,462.97
 法定代表人：                                                                                             主管会计工作的负责人：                                                                     会计机构负责人：
                                                                                                     第       14 页         共           148 页
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编制单位：北京九州一轨环境科技股份有限公司                                                                                                                                                                                                                                            单位：人民币元
                项    目                      其他权益工具                                                                                                                         其他权益工具
                          实收资本                                              减 ：   其他综   专 项                                                             实收资本                                             减 ：    其他综      专项
                                                            资本公积                                 盈余公积            未分配利润               所有者权益合计                                            资本公积                                    盈余公积            未分配利润           所有者权益合计
                                          优先股   永续债   其他                                                                                                               优先股 永续债   其他
                         （或股本）                                                                                                                         （或股本）
一、上年期末余额                 100,000,000.00                    324,635,386.82   库存股   合收益   储备      5,286,844.70     17,439,623.37       447,361,854.89    88,526,710.00                  223,605,282.52    库存股     合收益      储备    34,324,984.12    73,222,735.39   419,679,712.03
     加：会计政策变更                                                                                    -345,481.64     -1,381,926.53        -1,727,408.17
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额                 100,000,000.00                    324,635,386.82                       4,941,363.06     16,057,696.84       445,634,446.72    88,526,710.00                  223,605,282.52                           34,324,984.12    73,222,735.39   419,679,712.03
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）     12,719,046.00                    120,830,937.00                      12,297,057.18     46,944,741.69       192,791,781.87    11,473,290.00                  101,030,104.30                          -29,038,139.42   -55,783,112.02    27,682,142.86
（一）综合收益总额                                                                                                        61,485,285.87        61,485,285.87                                                                                             35,749,651.86    35,749,651.86
（二）所有者投入和减少资本             12,719,046.00                    120,830,937.00                                                            133,549,983.00
（三）利润分配                                                                                        12,297,057.18    -14,540,544.18        -2,243,487.00                                                                             7,149,930.38   -15,217,439.38    -8,067,509.00
（四）所有者权益内部结转                                                                                                                                           11,473,290.00                  101,030,104.30                          -36,188,069.80   -76,315,324.50
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                 112,719,046.00                    445,466,323.82                      17,238,420.24     63,002,438.53       638,426,228.59   100,000,000.00                  324,635,386.82                            5,286,844.70    17,439,623.37   447,361,854.89
 法定代表人：                                                                                       主管会计工作的负责人：                                                                                              会计机构负责人：
                                                                                                   第           15 页              共    148 页
              北京九州一轨环境科技股份有限公司
                         财务报表附注
                                                    金额单位：人民币元
   一、公司基本情况
   北京九州一轨环境科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原北京九州一轨
隔振技术有限公司（以下简称九州一轨有限公司），九州一轨有限公司系由北京市劳动保护
科学研究所、北京北科创业投资有限公司、邵斌、葛佩声、宁和、金志春和庄稼捷共同出资
组建，于 2010 年 7 月 23 日在北京市工商行政管理局宣武分局登记注册，取得注册号为
州一轨有限公司以 2019 年 9 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2019 年 12
月 24 日在北京市房山区市场监督管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会
信用代码为 91110111560444056L 的营业执照，注册资本 11,271.9046 万元，股份总数
   本公司属生态保护和环境治理业。主要业务为轨道交通减振降噪技术研发、产品制造、
工程设计、市场推广、测试咨询以及轨道运维管理工程技术服务。公司的主要产品及服务包
括钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹簧浮置板、声屏障、隔离式高弹性减振垫、重型调
频钢轨耗能装置和测试与咨询服务等。
   本财务报表业经公司 2022 年 9 月 13 日第一届第四十一次董事会批准对外报出。
   本公司将九州一轨投资（海口）有限公司、九州一轨环境科技（广州）有限公司、徐州
晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙）和河南陆创工程设计有限公司 4 家子公司纳入报告
期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
   二、财务报表的编制基础
   (一) 编制基础
   本公司财务报表以持续经营为编制基础。
   (二) 持续经营能力评价
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   本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
   三、重要会计政策及会计估计
   重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产
摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
   (一) 遵循企业会计准则的声明
   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
   (二) 会计期间
   会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
   (三) 营业周期
   公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
   (四) 记账本位币
   采用人民币为记账本位币。
   (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
   公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
   (六) 合并财务报表的编制方法
   母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
                            第 17 页 共 148 页
—合并财务报表》编制。
  (七) 现金及现金等价物的确定标准
  列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  (八) 金融工具
  金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
  金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融
负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷
款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
  (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
  公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
  (2) 金融资产的后续计量方法
  采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
  采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
                    第 18 页 共 148 页
  采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损
益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
  (3) 金融负债的后续计量方法
  此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公
司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
贷款承诺
  在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
  采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
  (4) 金融资产和金融负债的终止确认
  ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
  ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
                    第 19 页 共 148 页
融资产终止确认的规定。
该部分金融负债）。
  公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
  公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
  (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
  (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
  (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
                 第 20 页 共 148 页
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
  (1) 金融工具减值计量和会计处理
  公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成
的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用
减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
  对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
  对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公
司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，
按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
  对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资
成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量损失准备。
  除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认
后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
  公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负
债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加。
  于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
                 第 21 页 共 148 页
     公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当
以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
     公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该
金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
     (2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
 项      目             确定组合的依据          计量预期信用损失的方法
                                       参考历史信用损失经验，结合
                                       当前状况以及对未来经济状
                                       况的预测，通过违约风险敞口
其他应收款——账龄组合      账龄
                                       和未来12个月内或整个存续
                                       期预期信用损失率，计算预期
                                       信用损失
     (3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
 项      目             确定组合的依据          计量预期信用损失的方法
                                       参考历史信用损失经验，结合
应收银行承兑汇票
                                       当前状况以及对未来经济状
                 票据类型                  况的预测，通过违约风险敞口
应收商业承兑汇票                               和整个存续期预期信用损失
                                       率，计算预期信用损失
                                       参考历史信用损失经验，结合
                                       当前状况以及对未来经济状
应收账款——账龄组合       账龄                    况的预测，编制应收账款账龄
                                       与整个存续期预期信用损失
                                       率对照表，计算预期信用损失
                                       参考历史信用损失经验，结合
                                       当前状况以及对未来经济状
合同资产——账龄组合       账龄                    况的预测，通过违约风险敞口
                                       和整个存续期预期信用损失
                                       率，计算预期信用损失
                                           应收账款
 账      龄
                                         预期信用损失率(%)
                      第 22 页 共 148 页
   金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
   不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
   (九) 存货
   存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
   发出存货采用移动加权平均法。
   资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
   存货的盘存制度为永续盘存制。
   (1) 低值易耗品
   按照一次转销法进行摊销。
   (2) 包装物
                     第 23 页 共 148 页
  按照一次转销法进行摊销。
  (十) 合同成本
  与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
  公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
  公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围
且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
  如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产
减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够
取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
  (十一) 长期股权投资
  按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
  (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
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  公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
  公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
  对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
  (十二) 固定资产
  (1) 固定资产确认条件
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
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计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
     (2) 各类固定资产的折旧方法
 类    别           折旧方法   折旧年限(年)            残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物           年限平均法           5、20           5.00    4.75、19.00
机器设备             年限平均法                 10       5.00          9.50
运输工具             年限平均法                  4       5.00         23.75
其他设备             年限平均法            3、5           5.00   19.00、31.67
     (1) 固定资产确认条件
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
     (2) 各类固定资产的折旧方法
 类    别           折旧方法   折旧年限(年)            残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物           年限平均法           5、20           5.00    4.75、19.00
机器设备             年限平均法                 10       5.00          9.50
运输工具             年限平均法                  4       5.00         23.75
其他设备             年限平均法            3、5           5.00   19.00、31.67
     (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
  符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几
乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低
租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上（含 90%）]；5) 租
赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
  融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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  (十三) 在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
  (十四) 借款费用
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
  (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
  (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
  (十五) 无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
                    第 27 页 共 148 页
下：
      项 目         摊销年限(年)
     土地使用权                   50
     专利权及非专利技术               10
     软件                   3-10
  (十六) 部分长期资产减值
  对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期
资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结
合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
  若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
  (十七) 长期待摊费用
  长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  (十八) 职工薪酬
  在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
     离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
     (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
     (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
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值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
  向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
  (十九) 预计负债
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
  (二十) 收入
  (1) 收入确认原则
  于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
  满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够
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控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公
司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进
度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商
品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物
转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转
移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受该商品；6) 其
他表明客户已取得商品控制权的迹象。
  (2) 收入计量原则
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。
计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不
会发生重大转回的金额。
金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实
际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超
过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
  (3) 收入确认的具体方法
  公司的主营业务收入主要为钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹簧浮置板、声屏障、
隔离式高弹性减振垫和重型调频钢轨耗能装置等产品的销售收入。
  公司以上产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，经客户收货、安装、验收合格
后确认收入。
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  (1) 收入确认原则
  销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
  提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确
定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认劳务收入。
  (2) 收入确认的具体方法
  公司的主营业务收入主要为钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹簧浮置板、声屏障和
隔离式高弹性减振垫等产品的销售收入。
  公司根据合同约定将产品经客户收货、安装、验收合格后，产品销售收入金额已确定，
相关的经济利益很可能流入时确认收入，产品相关的成本能够可靠计量时确认收入。
  (二十一) 政府补助
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
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分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
  (二十二) 合同资产、合同负债
  公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
  公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产列示。
  公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
  (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
  (二十四) 租赁
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  (1) 公司作为承租人
  在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或
预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
  对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款
额计入相关资产成本或当期损益。
  除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确
认使用权资产和租赁负债。
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：① 租赁负债的初始计量金额；② 在租
赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③ 承租人发生的初始直接费用；④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
  公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率
作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按
照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
  租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并
相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一
步调减的，将剩余金额计入当期损益。
  (1) 经营租赁的会计处理方法
  公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
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期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
     (2) 融资租赁的会计处理方法
     公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
     公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
     四、税项
     (一) 主要税种及税率
 税    种                计税依据                   税      率
             以按税法规定计算的销售货物和应税
             劳务收入为基础计算销项税额，扣除当
增值税                                     16%、13%、9%、6%、1%[注]
             期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
             应交增值税
             从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税                                            1.2%
             余值的 1.2%计缴
城市维护建设税      实际缴纳的流转税税额                       5%、7%
教育费附加        实际缴纳的流转税税额                         3%
地方教育附加       实际缴纳的流转税税额                         2%
企业所得税        应纳税所得额                          15%、25%
     [注]根据《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》
                                        （财政部
税务总局公告 2020 年第 13 号）的规定，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小
规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税。河南陆创工程设
计有限公司 2021 年度为小规模纳税人按 1%征收增值税，2022 年 1 月起取得一般纳税人资格
按 13%、9%、6%征收增值税
                       第 34 页 共 148 页
     不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
 纳税主体名称                       2022 年 1-6 月      2021 年度    2020 年度           2019 年度
本公司                                    15%           15%            15%            15%
徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企
业（有限合伙）[注 1]
除上述以外的其他纳税主体
[注 2]
   [注 1]徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙）的企业所得税由合伙人缴纳
   [注 2]九州一轨投资（海口）有限公司、九州一轨环境科技（广州）有限公司和河南陆
创工程设计有限公司企业所得税税率为 25%，本期根据《财政部 税务总局关于实施小微企
业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第 12 号）规定，对小型微利企业年应纳
税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免
政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得
税，即在减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税的基础上再减半征收企
业所得税
     (二) 税收优惠
   根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准联合颁发
的高新技术企业证书（编号：GR201811002873 和 GR202111002453），公司 2018 年度至 2023
年享受高新技术企业按照 15%税率计缴企业所得税的税收优惠。企业获得高新技术企业资格
后，自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起按 15%的税率缴纳企业所得税。
     五、合并财务报表项目注释
   (一) 合并资产负债表项目注释
     (1) 明细情况
 项    目           2022.6.30        2021.12.31        2020.12.31           2019.12.31
库存现金                                                                         1,795.34
银行存款            118,864,889.26   205,234,235.68    206,250,677.91    59,134,046.76
其他货币资金            6,360,793.34    20,382,957.44     22,688,061.71    22,027,054.18
 合    计         125,225,682.60   225,617,193.12    228,938,739.62    81,162,896.28
                                 第 35 页 共 148 页
其中：存放在境
外的款项总额
     (2) 其他说明
     截至 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金中包含保函保证金 22,019,642.94 元和共管账
户（本公司应天津市地下铁道集团有限公司要求在天津地区开立与地铁建设相关的资金账户，
使用该账户资金需经双方审批同意，下同）余额 7,411.24 元。
     截至 2020 年 12 月 31 日，其他货币资金中包含保函保证金 15,054,946.30 元、银行承
兑汇票保证金 7,627,833.00 元及共管账户余额 5,282.41 元。
     截至 2021 年 12 月 31 日，其他货币资金中包含保函保证金 7,931,648.47 元、银行承兑
汇票保证金 12,450,641.55 元及共管账户余额 667.42 元。
     截至 2022 年 6 月 30 日，其他货币资金中包含保函保证金 1,946,511.53 元、银行承兑
汇票保证金 4,413,459.20 元及共管账户余额 822.61 元。
 项    目                                                            2022.6.30
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                              40,257,789.23
其中：银行理财产品                                                              40,257,789.23
 合    计                                                                40,257,789.23
     (1) 明细情况
 种   类                账面余额                           坏账准备
                                                                           账面价值
                    金额           比例（%）          金额          计提比例（%）
按组合计提坏账准备        12,500,000.00   100.00      1,375,000.00      11.00      11,125,000.00
其中：银行承兑汇票         3,000,000.00    24.00                                    3,000,000.00
     商业承兑汇票       9,500,000.00    76.00      1,375,000.00      14.47       8,125,000.00
 合   计           12,500,000.00   100.00      1,375,000.00      11.00      11,125,000.00
     (续上表)
                             第 36 页 共 148 页
 种   类                        账面余额                              坏账准备
                                                                                          账面价值
                            金额           比例（%）             金额          计提比例（%）
按组合计提坏账准备             26,273,984.40       100.00        3,633,736.49         13.83       22,640,247.91
其中：银行承兑汇票              6,404,959.40        24.38                                          6,404,959.40
     商业承兑汇票           19,869,025.00        75.62        3,633,736.49         18.29       16,235,288.51
 合   计                26,273,984.40       100.00        3,633,736.49         13.83       22,640,247.91
     (续上表)
 种   类                        账面余额                              坏账准备
                                                                                          账面价值
                            金额           比例（%）             金额          计提比例（%）
按组合计提坏账准备             75,894,980.45       100.00        6,534,723.17          8.61       69,360,257.28
其中：银行承兑汇票             15,510,725.15        20.44                                         15,510,725.15
     商业承兑汇票           60,384,255.30        79.56        6,534,723.17         10.82       53,849,532.13
 合   计                75,894,980.45       100.00        6,534,723.17          8.61       69,360,257.28
     (续上表)
 种   类                        账面余额                            坏账准备
                                                                                         账面价值
                            金额           比例（%）             金额          计提比例（%）
按组合计提坏账准备             39,700,000.00       100.00        3,240,000.00         8.16       36,460,000.00
其中：银行承兑汇票             17,300,000.00        43.58                                        17,300,000.00
     商业承兑汇票           22,400,000.00        56.42        3,240,000.00        14.46       19,160,000.00
 合   计                39,700,000.00       100.00        3,240,000.00         8.16       36,460,000.00
 项   目                                         计提比                                            计提比
             账面余额                坏账准备                        账面余额              坏账准备
                                               例(%)                                            例(%)
银行承兑
汇票组合
商业承兑
汇票组合
                                        第 37 页 共 148 页
 小    计     12,500,000.00     1,375,000.00      11.00    26,273,984.40     3,633,736.49    13.83
     (续上表)
 项    目                                        计提比                                        计提比
             账面余额               坏账准备                      账面余额               坏账准备
                                               例(%)                                       例(%)
银行承兑
汇票组合
商业承兑
汇票组合
 小    计     75,894,980.45     6,534,723.17       8.61    39,700,000.00     3,240,000.00     8.16
     (2) 坏账准备变动情况
                                               本期增加                  本期减少
 项    目            期初数                                                                    期末数
                                          计提        收回    其他    转回       核销    其他
按组合计提坏账
准备
 小    计           3,633,736.49     -2,258,736.49                                      1,375,000.00
                                               本期增加                  本期减少
 项    目            期初数                                                                    期末数
                                          计提        收回    其他    转回       核销    其他
按组合计提坏账
准备
 小    计           6,534,723.17     -2,900,986.68                                      3,633,736.49
                                               本期增加                  本期减少
 项    目            期初数                                                                    期末数
                                          计提        收回 其他       转回       核销    其他
按组合计提坏账
准备
 小    计           3,240,000.00      3,294,723.17                                      6,534,723.17
                                               本期增加                  本期减少
 项    目            期初数                                                                    期末数
                                          计提        收回    其他    转回       核销    其他
按组合计提坏账
准备
                                         第 38 页 共 148 页
 小   计           450,000.00      2,790,000.00                                   3,240,000.00
     (3) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
 项    目
                终止确认金额             未终止确认金额                  终止确认金额          未终止确认金额
银行承兑汇票                                      1,000,000.00                        5,104,959.40
商业承兑汇票                                      6,500,000.00                       12,263,079.28
 小    计                                     7,500,000.00                       17,368,038.68
     (续上表)
 项    目
                终止确认金额             未终止确认金额                  终止确认金额          未终止确认金额
银行承兑汇票                                      8,562,053.99
商业承兑汇票                                     30,888,261.91                       12,300,000.00
 小    计                                    39,450,315.90                       12,300,000.00
     (1) 明细情况
 种   类                   账面余额                              坏账准备
                                                                              账面价值
                      金额            比例(%)            金额           计提比例(%)
按组合计提坏账准备        373,752,837.75      100.00       36,084,475.06      9.65   337,668,362.69
 合   计           373,752,837.75      100.00       36,084,475.06      9.65   337,668,362.69
     (续上表)
 种   类                   账面余额                              坏账准备
                                                                              账面价值
                      金额            比例(%)            金额           计提比例(%)
按组合计提坏账准备        377,491,756.07      100.00       30,189,628.35      8.00   347,302,127.72
 合   计           377,491,756.07      100.00       30,189,628.35      8.00   347,302,127.72
     (续上表)
                                  第 39 页 共 148 页
 种      类                       账面余额                            坏账准备
                                                                                            账面价值
                             金额            比例(%)             金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备              238,156,505.58       100.00      22,963,534.36           9.64      215,192,971.22
 合      计              238,156,505.58       100.00      22,963,534.36           9.64      215,192,971.22
     (续上表)
 种      类                       账面余额                            坏账准备
                                                                                            账面价值
                             金额            比例(%)             金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备              246,363,482.85       100.00      25,983,295.15          10.55      220,380,187.70
 合      计              246,363,482.85       100.00      25,983,295.15          10.55      220,380,187.70
 账      龄                                       计提比例                                           计提比例
              账面余额               坏账准备                          账面余额              坏账准备
                                                  (%)                                             (%)
 账龄组合       373,752,837.75     36,084,475.06         9.65 377,491,756.07       30,189,628.35        8.00
 小      计   373,752,837.75     36,084,475.06         9.65 377,491,756.07       30,189,628.35        8.00
     (续上表)
 账      龄                                       计提比例                                           计提比例
              账面余额               坏账准备                          账面余额              坏账准备
                                                  (%)                                             (%)
 账龄组合       238,156,505.58     22,963,534.36         9.64 246,363,482.85       25,983,295.15       10.55
                                          第 40 页 共 148 页
 小      计   238,156,505.58   22,963,534.36        9.64 246,363,482.85   25,983,295.15     10.55
     (2) 坏账准备变动情况
                                             本期增加                   本期减少
  项     目          期初数                                                                  期末数
                                      计提            收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
  小     计      30,189,628.35      5,894,846.71                                     36,084,475.06
                                             本期增加                   本期减少
  项     目          期初数                                                                  期末数
                                      计提            收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
  小     计      22,963,534.36      7,226,093.99                                     30,189,628.35
                                             本期增加                  本期减少
  项     目        期初数[注]                                                                 期末数
                                      计提            收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
  小     计      22,641,189.82       322,344.54                                     22,963,534.36
     [注]2020 年度期初数与 2019 年度期末数不一致系 2020 年度期初公司根据新收入准则
将符合条件的应收账款调整至合同资产、其他非流动资产所致，详细见本财务报表附注五
(一)9、五(一)19 及十二(二)之说明
                                         本期增加                     本期减少
  项     目          期初数                                                                  期末数
                                      计提           收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
  小     计      20,798,267.25     5,185,027.90                                    25,983,295.15
                                     第 41 页 共 148 页
 (3) 应收账款金额（包括该公司及其子公司）前 5 名情况
                                             占应收账款余额
 单位名称                          账面余额                        坏账准备
                                              的比例(%)
中国中铁股份有限公司                  184,099,567.22       49.26   17,241,007.63
中国铁建股份有限公司                   50,284,160.47       13.45    5,844,245.90
天津市地下铁道集团有限公司                42,182,162.95       11.29    3,825,913.07
北京市轨道交通建设管理有限公司              36,504,023.57        9.77    2,931,998.47
北京市政建设集团有限责任公司               30,470,419.42        8.15    1,523,520.97
 小    计                     343,540,333.63       91.92   31,366,686.04
                                             占应收账款余额
 单位名称                          账面余额                        坏账准备
                                              的比例(%)
中国中铁股份有限公司                  170,347,315.73       45.13   15,056,252.22
天津市地下铁道集团有限公司                51,182,162.95       13.56    2,893,728.73
中国铁建股份有限公司                   50,018,431.18       13.25    5,515,480.77
北京市政建设集团有限责任公司               37,470,281.15        9.93    1,873,514.06
北京市轨道交通建设管理有限公司              35,906,420.75        9.51    1,927,081.10
 小    计                     344,924,611.76       91.37   27,266,056.88
                                             占应收账款余额
 单位名称                          账面余额                        坏账准备
                                              的比例(%)
中国中铁股份有限公司                  120,998,499.35       50.81   11,420,072.10
中国铁建股份有限公司                   44,458,296.73       18.67    3,249,354.91
北京市轨道交通建设管理有限公司              34,298,009.95       14.40    2,680,142.14
中国建筑股份有限公司                   15,670,490.02        6.58    1,135,824.42
天津市地下铁道集团有限公司                15,153,268.59        6.36    4,099,243.71
 小    计                     230,578,564.64       96.82   22,584,637.28
                                             占应收账款余额
 单位名称                          账面余额                        坏账准备
                                              的比例(%)
中国中铁股份有限公司                  184,584,434.13       74.92   18,320,051.24
                          第 42 页 共 148 页
中国铁建股份有限公司                       26,471,652.10         10.74       2,497,761.88
天津市地下铁道集团有限公司                    13,073,963.02          5.31       2,609,011.46
北京市轨道交通建设管理有限公司                     8,537,192.78        3.47       1,782,231.07
中国建筑股份有限公司                          7,896,244.48        3.21         484,239.68
 小    计                         240,563,486.51         97.65   25,693,295.33
   (4) 其他说明
万元，被担保主债权的发生期间自 2019 年 10 月 16 日至 2021 年 10 月 15 日。2019 年 11 月
的广州市轨道交通二十一号线轨道工程轨道施工总承包项目 I 标工程买卖合同涉及的应收
账款 5,000.00 万元（截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 30,623,161.31 元，截
至 2020 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 19,702,274.38 元、合同资产账面价值为
利率为 5.23%；
     针对本公司与北京银行陶然支行签订的最高额质押合同，2020 年 3 月，公司以中国中
铁股份有限公司之子公司中铁物贸集团有限公司成都分公司与本公司签订的成都轨道交通
元）追加进行出质登记；
订的最高额质押合同被担保主债权消灭。截至 2021 年 12 月 31 日，上述两笔应收账款已解
除质押登记。
     (1) 明细情况
 项    目                          累计确认的                              累计确认的
                 账面价值                              账面价值
                                信用减值准备                             信用减值准备
银行承兑汇票           7,034,082.80                      42,027,518.48
                            第 43 页 共 148 页
 合    计                  7,034,082.80                          42,027,518.48
     （续上表）
 项    目                                    累计确认的                                   累计确认的
                         账面价值                                   账面价值
                                          信用减值准备                                  信用减值准备
银行承兑汇票               16,500,000.00                              9,600,000.00
 合    计              16,500,000.00                              9,600,000.00
     (2) 公司已质押的应收票据情况
 项    目              2022.6.30           2021.12.31         2020.12.31       2019.12.31[注]
银行承兑汇票                                                                           6,000,000.00
 小    计                                                                          6,000,000.00
     [注]2019 年 8 月 20 日宁波银行股份有限公司北京分行与公司签订资金池开票直通车总
协议，通过网上银行、财资管理系统等电子渠道申请办理资产池质押项下开立银行承兑汇票
业务，协议有效期自 2019 年 8 月 20 日至 2030 年 8 月 20 日。截至 2019 年 12 月 31 日，公
司以 600.00 万元的银行承兑汇票作为质押财产，在该银行办理银行承兑汇票 600.00 万元
     (3) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
                                                终止确认金额
 项    目
银行承兑汇票            38,660,000.00 12,570,000.00            12,500,000.00        11,000,000.00
 小    计           38,660,000.00 12,570,000.00            12,500,000.00        11,000,000.00
     银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
     (1) 账龄分析
 账   龄                            减值                                         减值
           账面余额          比例(%)           账面价值           账面余额       比例(%)            账面价值
                                  准备                                         准备
                                       第 44 页 共 148 页
 合      计   2,327,769.87 100.00           2,327,769.87   2,845,961.68 100.00          2,845,961.68
     (续上表)
 账      龄                           减值                                           减值
             账面余额          比例(%)           账面价值           账面余额          比例(%)          账面价值
                                    准备                                           准备
 合      计   4,355,280.04 100.00           4,355,280.04   6,674,661.54 100.00          6,674,661.54
     ① 2022 年 6 月 30 日
  单位名称                                                      金额                       未结算原因
四川中铁二院环保科技有限公司                                                  180,938.24            尚未结算
  小     计                                                       180,938.24
     ② 2020 年 12 月 31 日
  单位名称                                                      金额                       未结算原因
青岛万臣工程配套有限公司                                                    971,725.70            尚未结算
  小     计                                                       971,725.70
     ③2019 年 12 月 31 日
  单位名称                                                      金额                       未结算原因
青岛万臣工程配套有限公司                                                  1,465,008.68            尚未结算
  小     计                                                     1,465,008.68
     (2) 预付款项金额前 5 名情况
  单位名称                                          账面余额               占预付款项余额的比例(%)
中建科技天津有限公司                                          686,864.51                             29.51
杭州富士达特种材料股份有限公司                                     500,351.15                             21.49
北京交通大学                                              223,300.97                              9.59
四川中铁二院环保科技有限公司                                      180,938.24                              7.77
                                         第 45 页 共 148 页
广州市利迪网络科技有限公司                     140,572.85             6.04
 小   计                          1,732,027.72             74.41
 单位名称                         账面余额             占预付款项余额的比例(%)
东方诚建设集团有限公司                       630,547.85             22.16
河北雄安曦晟建材科技有限公司                    398,788.34             14.01
北京交通大学                            223,300.97             7.85
四川中铁二院环保科技有限公司                    180,938.24             6.36
南京合思国际旅游有限公司                      155,508.26             5.46
 小   计                          1,589,083.66             55.84
 单位名称                          账面余额            占预付款项余额的比例(%)
天津腾飞钢管有限公司                      1,145,454.19             26.30
青岛万臣工程配套有限公司                      971,725.70             22.31
北京轨道交通技术装备集团有限公司                  675,994.03             15.52
中铁工程设计咨询集团有限公司                    365,658.01             8.40
大志天成（北京）信息技术有限公司                  150,000.00             3.44
 小   计                          3,308,831.93             75.97
 单位名称                          账面余额            占预付款项余额的比例(%)
上海轨畅实业有限公司                      1,950,000.00             29.21
青岛万臣工程配套有限公司                    1,465,008.68             21.95
北京磁浮交通发展有限公司                      629,597.60             9.43
中国铁道科学研究院集团有限公司城
市轨道交通中心
河南伟立建筑工程有限公司                      475,000.00             7.12
 小   计                          5,085,643.99             76.19
  (1) 明细情况
                        第 46 页 共 148 页
 种   类                               账面余额                         坏账准备
                                                                                        账面价值
                                金额             比例(%)          金额          计提比例(%)
按组合计提坏账准备                    6,112,509.67        100.00     975,051.87        15.95   5,137,457.80
 合   计                       6,112,509.67        100.00     975,051.87        15.95   5,137,457.80
     (续上表)
 种   类                               账面余额                         坏账准备
                                                                                        账面价值
                                金额             比例(%)          金额          计提比例(%)
按组合计提坏账准备                    9,695,109.67        100.00     988,482.67        10.20   8,706,627.00
 合   计                       9,695,109.67        100.00     988,482.67        10.20   8,706,627.00
     (续上表)
 种   类                               账面余额                         坏账准备
                                                                                       账面价值
                                金额             比例(%)          金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备                   10,917,181.67        100.00 2,477,814.79          22.70   8,439,366.88
 合   计                      10,917,181.67        100.00 2,477,814.79          22.70   8,439,366.88
     (续上表)
 种   类                               账面余额                         坏账准备
                                                                                        账面价值
                                金额            比例(%)          金额           计提比例(%)
按组合计提坏账准备                   20,196,871.33        100.00   8,470,295.66        41.94   11,726,575.67
 合   计                      20,196,871.33        100.00   8,470,295.66        41.94   11,726,575.67
 组合名称                                         计提比例                                         计提比例
              账面余额              坏账准备                        账面余额             坏账准备
                                                 (%)                                        (%)
账龄组合         6,112,509.67       975,051.87       15.95     9,695,109.67       988,482.67    10.20
其中：1 年以内     2,309,041.00       115,402.05        5.00     6,540,566.00       327,028.30     5.00
                                     第 47 页 共 148 页
 小   计        6,112,509.67       975,051.87      15.95     9,695,109.67        988,482.67       10.20
     (续上表)
 组合名称                                          计提比例                                         计提比例
               账面余额              坏账准备                        账面余额              坏账准备
                                                 (%)                                            (%)
账龄组合         10,917,181.67     2,477,814.79      22.70     20,196,871.33     8,470,295.66       41.94
其中：1 年以内      2,771,743.67       138,587.19       5.00      3,055,256.39       152,762.82        5.00
 小   计       10,917,181.67     2,477,814.79      22.70     20,196,871.33     8,470,295.66       41.94
     (2) 坏账准备变动情况
                       第一阶段               第二阶段                 第三阶段
     项   目                            整个存续期预期               整个存续期预                     小    计
                  未来 12 个月
                                      信用损失(未发生              期信用损失(已
                  预期信用损失
                                        信用减值)               发生信用减值)
期初数                    327,028.30             155,454.37        506,000.00             988,482.67
期初数在本期                  ——                    ——                  ——
--转入第二阶段               -68,521.96              68,521.96
--转入第三阶段                                  -206,302.95           206,302.95
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                -143,104.29               119,370.54         10,302.95             -13,430.80
                                     第 48 页 共 148 页
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数             115,402.05        137,043.92     722,605.90      975,051.87
                第一阶段            第二阶段             第三阶段
  项    目                     整个存续期预期           整个存续期预            小   计
               未来 12 个月
                             信用损失(未发生          期信用损失(已
               预期信用损失
                               信用减值)           发生信用减值)
期初数             138,587.19        129,260.00    2,209,967.60    2,477,814.79
期初数在本期           ——               ——               ——
--转入第二阶段        -77,727.18         77,727.18
--转入第三阶段                         -124,000.00     124,000.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提            266,168.29         72,467.19   -1,827,967.60   -1,489,332.12
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数             327,028.30        155,454.37     506,000.00      988,482.67
                第一阶段            第二阶段             第三阶段
  项    目                     整个存续期预期           整个存续期预            小   计
               未来 12 个月
                             信用损失(未发生          期信用损失(已
               预期信用损失
                               信用减值)           发生信用减值)
期初数             152,762.82        445,129.34    7,872,403.50    8,470,295.66
期初数在本期           ——               ——               ——
--转入第二阶段        -64,630.00         64,630.00
--转入第三阶段                         -442,383.80     442,383.80
                             第 49 页 共 148 页
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提             50,454.37          61,884.46   -6,104,819.70   -5,992,480.87
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数             138,587.19         129,260.00    2,209,967.60    2,477,814.79
                第一阶段             第二阶段             第三阶段
     项    目                   整个存续期预期           整个存续期预            小   计
               未来 12 个月
                              信用损失(未发生          期信用损失(已
               预期信用损失
                                信用减值)           发生信用减值)
期初数             294,796.50         367,071.06    4,452,474.00    5,114,341.56
期初数在本期            ——               ——               ——
--转入第二阶段        -222,564.67        222,564.67
--转入第三阶段                          -365,089.75     365,089.75
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提             80,530.99         220,583.36    3,054,839.75    3,355,954.10
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数             152,762.82         445,129.34    7,872,403.50    8,470,295.66
  (3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质            2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31      2019.12.31
押金保证金          6,112,509.67      4,695,109.67   10,917,181.67   20,196,871.33
关联方款项                            5,000,000.00
 合    计        6,112,509.67      9,695,109.67   10,917,181.67   20,196,871.33
  (4) 其他应收款金额前 5 名情况
                              第 50 页 共 148 页
                                                       占其他应收
 单位名称           款项性质       账面余额                账龄      款余额的比     坏账准备
                                                        例(%)
中国中铁股份
                保证金        2,801,354.50   5 年以内[注 1]     45.83   487,758.40
有限公司
中国交通建设
                保证金        1,464,400.00       1 年以内      23.96    73,220.00
股份有限公司
中国铁建股份
                保证金        1,160,000.00   6 年以内[注 2]     18.98   360,000.00
有限公司
北京轨道交通
                保证金         200,000.00        1-2 年      3.27     20,000.00
技术装备集团
北京登记结算
                保证金         100,000.00        1 年以内      1.64      5,000.00
有限公司
 小    计          ——        5,725,754.50        ——        93.68   945,978.40
   [注 1]其中 1 年以内余额 520,000.00 元，1-2 年余额 1,025,125.00 元，2-3 年余额
     [注 2]其中 2-3 年余额 1,000,000.00 元，5-6 年余额 160,000.00 元
                                                       占其他应收
 单位名称           款项性质       账面余额                账龄      款余额的比     坏账准备
                                                        例(%)
北京九州铁物
                关联方
轨道科技服务                     5,000,000.00       1 年以内      51.57   250,000.00
                款项
有限公司
中国中铁股份
                保证金        2,931,354.50   5 年以内[注 1]     30.24   362,879.20
有限公司
中国铁建股份
                保证金        1,210,000.00   5 年以内[注 2]     12.48   330,500.00
有限公司
北京轨道交通
                保证金         200,000.00        1-2 年      2.06     20,000.00
技术装备集团
北京登记结算
                保证金         100,000.00        1 年以内      1.03      5,000.00
有限公司
 小    计          ——        9,441,354.50        ——        97.38   968,379.20
   [注 1]其中 1 年以内余额 1,285,125.00 元，1-2 年余额 1,206,229.50 元，2-3 年余额
   [注 2]其中 1 年以内余额 50,000.00 元，2-3 年余额 1,000,000.00 元，4-5 年余额
                               第 51 页 共 148 页
                                                         占其他应收
 单位名称           款项性质         账面余额                账龄      款余额的比      坏账准备
                                                          例(%)
中国中铁股份
                保证金         8,752,267.50 5 年以内[注 1]        80.17   2,242,919.08
有限公司
中国铁建股份
                保证金         1,260,000.00 4 年以内[注 2]        11.54    185,000.00
有限公司
南京市公共资
                保证金           300,000.00        1 年以内      2.75      15,000.00
源交易中心
北京轨道交通
技术装备集团          保证金           200,000.00        1 年以内      1.83      10,000.00
有限公司
中电建南方建
设投资有限公          保证金           200,000.00        1 年以内      1.83      10,000.00
司
 小    计          ——        10,712,267.50         ——        98.12   2,462,919.08
     [注 1]其中 1 年以内余额 1,806,229.50 元，1-2 年余额 280,000.00 元，2-3 年余额
     [注 2]其中 1 年以内余额 100,000.00 元，1-2 年余额 1,000,000.00 元，3-4 年余额
                                                         占其他应收
 单位名称          款项性质         账面余额                 账龄      款余额的比       坏账准备
                                                          例(%)
中国中铁股份                                   1]17,128,035.
                保证金        17,178,035.50                   85.05   8,155,703.30
有限公司                                     50 元；5 年以上
中国铁建股份
                保证金         1,910,000.00 3 年以内[注 2]         9.46     119,500.00
有限公司
中国建筑股份
                保证金          400,000.00 3 年以内[注 3]          1.98      50,000.00
有限公司
基石国际融资
                保证金          350,000.00         2-3 年       1.73      70,000.00
租赁有限公司
北京磁浮交通
                保证金          232,656.39         1 年以内       1.15      11,632.82
发展有限公司
 小    计          ——        20,070,691.89         ——        99.37   8,406,836.12
     [注 1]其中 1 年以内余额 860,000.00 元，1-2 年余额 4,397,038.00 元，2-3 年余额
                                第 52 页 共 148 页
     [注 2]其中 1 年以内余额 1,750,000.00 元，2-3 年余额 160,000.00 元
     [注 3]其中 1 年以内余额 200,000.00 元，2-3 年余额 200,000.00 元
     (1) 明细情况
 项   目                          跌价                                           跌价
                账面余额                         账面价值             账面余额                       账面价值
                                准备                                           准备
原材料           19,128,504.54                 19,128,504.54    11,846,308.30            11,846,308.30
自 制 半 成品 及
在产品
库存商品          45,424,146.12                 45,424,146.12    42,101,143.56            42,101,143.56
发出商品          22,534,428.62                 22,534,428.62     9,168,796.32             9,168,796.32
委托加工物资        19,773,566.55                 19,773,566.55     8,000,520.29             8,000,520.29
合同履约成本         2,856,070.76                  2,856,070.76
 合   计       122,880,923.91                122,880,923.91    87,194,422.71            87,194,422.71
     (续上表)
 项   目                          跌价                                           跌价
                账面余额                         账面价值             账面余额                       账面价值
                                准备                                           准备
原材料            8,506,709.14                  8,506,709.14    14,409,196.81            14,409,196.81
自 制 半 成品 及
在产品
库存商品          48,156,001.84                 48,156,001.84    39,574,560.75            39,574,560.75
发出商品          14,011,254.05                 14,011,254.05    38,837,701.61            38,837,701.61
委托加工物资        18,298,753.46                 18,298,753.46     5,552,734.33             5,552,734.33
 合   计       102,976,721.26                102,976,721.26   109,324,937.45            109,324,937.45
     (1) 明细情况
 项    目                                                 2022.6.30
                                    第 53 页 共 148 页
                            账面余额                   减值准备                 账面价值
应收质保金                       10,608,776.98           1,733,123.22        8,875,653.76
 合    计                     10,608,776.98           1,733,123.22        8,875,653.76
  （续上表）
 项    目
                            账面余额                   减值准备                 账面价值
应收质保金                        9,450,344.46           1,488,560.66        7,961,783.80
 合    计                      9,450,344.46           1,488,560.66        7,961,783.80
  （续上表）
 项    目
                            账面余额                   减值准备                 账面价值
应收质保金                       25,978,146.90           3,286,783.25       22,691,363.65
 合    计                     25,978,146.90           3,286,783.25       22,691,363.65
  (2) 合同资产减值准备计提情况
     ① 2022 年 1-6 月
                               本期增加                    本期减少
 项    目         期初数                           其    转   转销或         其      期末数
                               计提
                                              他    回    核销         他
按组合计提
减值准备
 小    计      1,488,560.66     244,562.56                               1,733,123.22
  ② 2021 年度
                               本期增加                    本期减少
 项    目         期初数                           其    转   转销或         其      期末数
                               计提
                                              他    回    核销         他
按组合计提
减值准备
 小    计      3,286,783.25   -1,798,222.59                              1,488,560.66
  ③ 2020 年度
                               本期增加                    本期减少
 项    目        期初数                          其      转    转销或        其      期末数
                              计提
                                            他      回    核销         他
                              第 54 页 共 148 页
按组合计提
减值准备
 小    计    943,414.04   2,343,369.21                           3,286,783.25
 项    目
                             账面余额              减值准备            计提比例(%)
账龄组合                       10,608,776.98      1,733,123.22           16.34
 小    计                    10,608,776.98      1,733,123.22           16.34
  （续上表）
 项    目
                             账面余额              减值准备            计提比例(%)
账龄组合                         9,450,344.46     1,488,560.66           15.75
 小    计                      9,450,344.46     1,488,560.66           15.75
  （续上表）
 项    目
                             账面余额              减值准备            计提比例(%)
账龄组合                       25,978,146.90      3,286,783.25            12.65
 小    计                    25,978,146.90      3,286,783.25            12.65
  (3) 其他说明
     质押的合同资产的说明详见本财务报表附注五(一)4(4)之说明。
 项    目        2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31     2019.12.31
预缴增值税            53,928.01                                     9,506,616.56
增值税留抵税额           7,856.66                      1,412,557.81
待抵扣进项税(含
待认证)
预缴企业所得税                                                        7,098,053.48
预缴城市维护建
设税
预缴教育费附加             808.92                                       285,198.48
                             第 55 页 共 148 页
预缴地方教育附
加
发行费用              7,335,849.06        5,128,301.88        200,000.00
 合    计           7,421,231.19        5,128,301.88     1,612,557.81      17,612,278.58
     (1) 分类情况
 项    目                   减值                                       减值
            账面余额                     账面价值            账面余额                     账面价值
                          准备                                       准备
对联营企
业投资
 合    计   10,246,571.59            10,246,571.59   11,926,564.56           11,926,564.56
  (续上表)
 项    目                   减值                                       减值
            账面余额                     账面价值            账面余额                     账面价值
                          准备                                       准备
对联营企
业投资
 合    计   11,191,705.24            11,191,705.24   10,434,420.30           10,434,420.30
  (2) 明细情况
                                                     本期增减变动
被投资单位            期初数                                        权益法下确认的 其他综合
                               追加投资               减少投资
                                                             投资损益   收益调整
 联营企业
北京九州铁物
轨道科技服务        11,926,564.56                                  -1,509,111.08
有限公司
 小    计       11,926,564.56                                  -1,509,111.08
  (续上表)
                              本期增减变动
                                                                              减值准备
被投资单位          其他权        宣告发放现金 计提减                               期末数
                                                     其他                       期末余额
               益变动         股利或利润 值准备
 联营企业
                                   第 56 页 共 148 页
北京九州铁物
轨道科技服务               170,881.89                     10,246,571.59
有限公司
小 计                  170,881.89                     10,246,571.59
                                              本期增减变动
被投资单位          期初数                                  权益法下确认的 其他综合
                           追加投资              减少投资
                                                     投资损益   收益调整
联营企业
北京九州铁物
轨道科技服务    11,191,705.24                               734,859.32
有限公司
小   计     11,191,705.24                               734,859.32
 (续上表)
                          本期增减变动
                                                                    减值准备
被投资单位         其他权    宣告发放现金 计提减                        期末数
                                              其他                    期末余额
              益变动    股利或利润 值准备
联营企业
北京九州铁物
轨道科技服务                                              11,926,564.56
有限公司
小 计                                                 11,926,564.56
                                              本期增减变动
被投资单位          期初数                                  权益法下确认的 其他综合
                           追加投资              减少投资
                                                     投资损益   收益调整
联营企业
北京九州铁物
轨道科技服务    10,434,420.30                               757,284.94
有限公司
小   计     10,434,420.30                               757,284.94
 (续上表)
                          本期增减变动
                                                                    减值准备
被投资单位         其他权    宣告发放现金 计提减                        期末数
                                              其他                    期末余额
              益变动    股利或利润 值准备
联营企业
                           第 57 页 共 148 页
北京九州铁物
轨道科技服务                                                            11,191,705.24
有限公司
 合    计                                                           11,191,705.24
                                                     本期增减变动
被投资单位             期初数                                             权益法下确认          其他综合
                                   追加投资            减少投资
                                                                   的投资损益          收益调整
 联营企业
北京九州铁物
轨道科技服务         9,929,015.22                                        505,405.08
有限公司
 小    计        9,929,015.22                                        505,405.08
     (续上表)
                              本期增减变动
                                                                                  减值准备
被投资单位             其他权    宣告发放现金 计提减                                期末数
                                                      其他                          期末余额
                  益变动    股利或利润 值准备
 联营企业
北京九州铁物
轨道科技服务                                                        10,434,420.30
有限公司
 小    计                                                       10,434,420.30
     (1) 明细情况
 项    目            房屋及建筑物            机器设备           运输设备            其他设备             合   计
账面原值
  期初数              90,534,195.83   31,083,020.57   2,532,132.09   7,314,221.84    131,463,570.33
  本期增加金额                            2,979,923.69                  2,066,278.35      5,046,202.04
  ① 购置                              2,899,760.97                  2,034,543.69      4,934,304.66
  ② 在建工程转入                             80,162.72                     31,734.66        111,897.38
  ③ 企业合并增加
                                   第 58 页 共 148 页
  本期减少金额
  ① 处置或报废
  期末数             90,534,195.83   34,062,944.26   2,532,132.09   9,380,500.19   136,509,772.37
累计折旧
  期初数             22,678,876.60   11,858,204.66   2,023,489.26   3,801,833.33    40,362,403.85
  本期增加金额           2,297,518.44    1,481,345.12      72,326.69     813,579.02     4,664,769.27
  ① 计提             2,297,518.44    1,481,345.12      72,326.69     813,579.02     4,664,769.27
  ② 企业合并增加
  本期减少金额
  ① 处置或报废
  期末数             24,976,395.04   13,339,549.78   2,095,815.95   4,615,412.35    45,027,173.12
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值          65,557,800.79   20,723,394.48     436,316.14   4,765,087.84    91,482,599.25
  期初账面价值          67,855,319.23   19,224,815.91     508,642.83   3,512,388.51    91,101,166.48
 项   目            房屋及建筑物            机器设备           运输设备           其他设备             合   计
账面原值
  期初数             80,302,325.78   26,510,129.40   2,253,231.99   4,892,460.52   113,958,147.69
  本期增加金额          10,231,870.05    4,572,891.17     278,900.10   2,421,761.32    17,505,422.64
  ① 购置                             4,172,603.36     278,900.10   2,316,661.32     6,768,164.78
  ② 在建工程转入        10,231,870.05      400,287.81                                  10,632,157.86
  ③ 企业合并增加                                                         105,100.00       105,100.00
  本期减少金额
  ① 处置或报废
                                  第 59 页 共 148 页
  期末数             90,534,195.83   31,083,020.57   2,532,132.09   7,314,221.84   131,463,570.33
累计折旧
  期初数             18,789,187.48    9,180,234.43   1,937,060.76   2,770,988.36    32,677,471.03
  本期增加金额           3,889,689.12    2,677,970.23      86,428.50   1,030,844.97     7,684,932.82
  ① 计提             3,889,689.12    2,677,970.23      86,428.50   1,013,702.24     7,667,790.09
  ② 企业合并增加                                                          17,142.73        17,142.73
  本期减少金额
  ① 处置或报废
  期末数             22,678,876.60   11,858,204.66   2,023,489.26   3,801,833.33    40,362,403.85
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值          67,855,319.23   19,224,815.91     508,642.83   3,512,388.51    91,101,166.48
  期初账面价值          61,513,138.30   17,329,894.97     316,171.23   2,121,472.16    81,280,676.66
 项   目            房屋及建筑物            机器设备           运输设备           其他设备             合   计
账面原值
  期初数             78,498,474.54   24,020,926.77   2,253,231.99   3,414,212.41   108,186,845.71
  本期增加金额           1,803,851.24    2,489,202.63                  1,478,248.11     5,771,301.98
  ① 购置                             2,489,202.63                  1,478,248.11     3,967,450.74
  ② 在建工程转入         1,803,851.24                                                   1,803,851.24
  本期减少金额
  ① 处置或报废
  期末数             80,302,325.78   26,510,129.40   2,253,231.99   4,892,460.52   113,958,147.69
累计折旧
  期初数             14,945,736.53    6,774,539.04   1,833,639.84   2,157,775.30    25,711,690.71
                                  第 60 页 共 148 页
  本期增加金额           3,843,450.95    2,405,695.39     103,420.92     613,213.06     6,965,780.32
  ① 计提             3,843,450.95    2,405,695.39     103,420.92     613,213.06     6,965,780.32
  本期减少金额
  ① 处置或报废
  期末数             18,789,187.48    9,180,234.43   1,937,060.76   2,770,988.36    32,677,471.03
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值          61,513,138.30   17,329,894.97     316,171.23   2,121,472.16    81,280,676.66
  期初账面价值          63,552,738.01   17,246,387.73     419,592.15   1,256,437.11    82,475,155.00
 项   目            房屋及建筑物            机器设备           运输设备           其他设备             合   计
账面原值
  期初数             78,138,360.96   20,231,401.56   1,918,630.23   3,269,281.33   103,557,674.08
  本期增加金额             360,113.58    3,789,525.21     334,601.76     384,077.56     4,868,318.11
  ① 购置                             3,772,876.06     334,601.76     384,077.56     4,491,555.38
  ② 在建工程转入           360,113.58       16,649.15                                     376,762.73
  本期减少金额                                                           239,146.48       239,146.48
  ① 处置或报废                                                          239,146.48       239,146.48
  期末数             78,498,474.54   24,020,926.77   2,253,231.99   3,414,212.41   108,186,845.71
累计折旧
  期初数             11,122,834.31    4,629,203.87   1,707,513.36   1,670,696.09    19,130,247.63
  本期增加金额           3,822,902.22    2,145,335.17     126,126.48     713,337.57     6,807,701.44
  ① 计提             3,822,902.22    2,145,335.17     126,126.48     713,337.57     6,807,701.44
  本期减少金额                                                           226,258.36       226,258.36
  ① 处置或报废                                                          226,258.36       226,258.36
  期末数             14,945,736.53    6,774,539.04   1,833,639.84   2,157,775.30    25,711,690.71
                                  第 61 页 共 148 页
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值           63,552,738.01    17,246,387.73    419,592.15   1,256,437.11     82,475,155.00
  期初账面价值           67,015,526.65    15,602,197.69    211,116.87   1,598,585.24     84,427,426.45
     (2) 融资租入固定资产
 项    目               账面原值                累计折旧              减值准备                 账面价值
机器设备                 5,483,010.89        3,167,826.37                        2,315,184.52
 小    计              5,483,010.89        3,167,826.37                        2,315,184.52
标的物原值 5,483,010.89 元，租赁期间自 2017 年 9 月至 2020 年 9 月；
                                              （编
号：DG16E190071Z）：以位于房山区广茂路 32 号院 3 号、4 号、5 号、6 号、7 号、8 号、9
号楼的不动产及分摊的土地设定抵押提供担保，获得海淀支行最高额 4,000.00 万元的授信
额度，抵押期间自 2019 年 3 月 18 日至 2021 年 3 月 17 日。
     (1) 明细情况
 项    目                            减值                                   减值
                 账面余额                     账面价值           账面余额                    账面价值
                                   准备                                   准备
地铁轨道隔振器生
产项目-二期
 合    计          2,864,285.75             2,864,285.75   2,864,285.75            2,864,285.75
     (续上表)
 项    目                     2020.12.31                              2019.12.31
                                    第 62 页 共 148 页
                                   减值                                      减值
                   账面余额                     账面价值           账面余额                 账面价值
                                   准备                                      准备
地铁轨道隔振器生
产项目-二期
MES 与 ERP 接口        108,679.24               108,679.24
疲劳试验机                  27,015.84              27,015.84
雕铣机                    27,504.43              27,504.43
轨道交通振动与噪
声控制实验室
在安装电梯                                                        758,137.87           758,137.87
 合    计           3,027,485.26             3,027,485.26    4,430,731.67         4,430,731.67
     (2) 重要在建工程项目报告期变动情况
                  预算数                                                      其他
 工程名称                          期初数           本期增加          转入固定资产                 期末数
               （万元）                                                        减少
地铁轨道隔振器
生产项目-二期
 小    计        1,600.00     2,864,285.75                                        2,864,285.75
     (续上表)
                     工程累计投入                           利息资本       本期利息       本期利息
 工程名称                                 工程进度(%)                                         资金来源
                    占预算比例(%)                          化累计金额 资本化金额 资本化率(%)
地铁轨道隔振器生产
项目-二期
 小    计                        ——             ——
                  预算数                                                      其他
 工程名称                          期初数           本期增加          转入固定资产                 期末数
               （万元）                                                        减少
地铁轨道隔振器
生产项目-二期
配电室及外电源
工程
综合楼三四层装
修
 小    计        2,573.16     2,864,285.75   10,231,870.05   10,231,870.05        2,864,285.75
     (续上表)
                     工程累计投入                           利息资本       本期利息       本期利息
 工程名称                                 工程进度(%)                                         资金来源
                    占预算比例(%)                          化累计金额 资本化金额 资本化率(%)
                                      第 63 页 共 148 页
地铁轨道隔振器生产
项目-二期
配电室及外电源工程                     107.21          100.00                                            自筹
综合楼三四层装修                      100.73          100.00                                            自筹
 小    计                            ——           ——
              预算数
 工程名称                          期初数           本期增加         转入固定资产           其他减少            期末数
              （万元）
地铁轨道隔振器
生产项目-二期
轨道交通振动与
噪声控制实验室
厂房技术改造             95.64                     956,431.29     956,431.29
在安装电梯              84.24     758,137.87       84,237.55     842,375.42
 小    计      1,944.88 4,430,731.67 1,472,472.80 1,798,806.71 1,240,112.01 2,864,285.75
     (续上表)
              工程累计投入 工程进度                    利息资本           本期利息          本期利息
 工程名称                                                                                    资金来源
              占预算比例(%)              (%)     化累计金额         资本化金额          资本化率(%)
地铁轨道隔振器
生产项目-二期
轨道交通振动与
噪声控制实验室
厂房技术改造                 100.00      100.00                                                  自筹
在安装电梯                  100.00      100.00                                                  自筹
 小    计                     ——       ——
              预算数
 工程名称                          期初数             本期增加         转入固定资产         其他减少            期末数
              （万元）
地铁轨道隔振器
生产项目-二期
轨道交通振动与
噪声控制实验室
在安装电梯              84.24                       758,137.87                                 758,137.87
 小    计      1,849.24       2,917,536.83     1,566,445.92                  53,251.08    4,430,731.67
     (续上表)
                                          第 64 页 共 148 页
               工程累计投入 工程进度            利息资本       本期利息       本期利息
 工程名称                                                                     资金来源
              占预算比例(%)       (%)     化累计金额       资本化金额     资本化率(%)
地铁轨道隔振器
生产项目-二期
轨道交通振动与
噪声控制实验室
在安装电梯               90.00    90.00                                          自筹
 小    计                 ——    ——
     (1) 2022 年 1-6 月
 项    目                                      房屋及建筑物                  合    计
账面原值
     期初数                                         15,486,758.77     15,486,758.77
     本期增加金额
     本期减少金额                                         850,223.52           850,223.52
     期末数                                         14,636,535.25     14,636,535.25
累计折旧
     期初数                                          3,100,582.08       3,100,582.08
     本期增加金额                                       1,495,969.34       1,495,969.34
     本期减少金额
     期末数                                          4,596,551.42       4,596,551.42
减值准备
     期初数
     本期增加金额
     本期减少金额
     期末数
                                   第 65 页 共 148 页
账面价值
  期末账面价值                         10,039,983.83   10,039,983.83
  期初账面价值                         12,386,176.69   12,386,176.69
  (2) 2021 年度
 项   目                       房屋及建筑物              合    计
账面原值
  期初数                            14,756,083.82   14,756,083.82
  本期增加金额                            818,150.69       818,150.69
  本期减少金额                             87,475.74        87,475.74
  期末数                            15,486,758.77   15,486,758.77
累计折旧
  期初数
  本期增加金额                          3,100,582.08    3,100,582.08
  本期减少金额
  期末数                             3,100,582.08    3,100,582.08
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值                         12,386,176.69   12,386,176.69
  期初账面价值                         14,756,083.82   14,756,083.82
  注：2021 年度期初数与 2020 年度期末数不一致系 2021 年度期初公司根据新租赁准则
将租赁费用调整至使用权资产、租赁负债所致，详细见本财务报表附注十二(四)之说明
                   第 66 页 共 148 页
     (1) 2022 年 1-6 月
                                       专利权及非专利
 项    目                 土地使用权                            软件              合   计
                                         技术
账面原值
  期初数               45,021,300.00      15,966,280.91   3,787,393.13   64,774,974.04
  本期增加金额                                                982,201.21      982,201.21
  ① 购置                                                  982,201.21      982,201.21
  本期减少金额
  期末数               45,021,300.00      15,966,280.91   4,769,594.34   65,757,175.25
累计摊销
  期初数                   7,353,479.01   10,420,810.32   1,780,348.00   19,554,637.33
  本期增加金额                 449,783.46      340,583.64     545,861.19     1,336,228.29
  ① 计提                   449,783.46      340,583.64     545,861.19     1,336,228.29
  本期减少金额
  期末数                   7,803,262.47   10,761,393.96   2,326,209.19   20,890,865.62
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值            37,218,037.53       5,204,886.95   2,443,385.15   44,866,309.63
  期初账面价值            37,667,820.99       5,545,470.59   2,007,045.13   45,220,336.71
     (2) 2021 年度
                                       专利权及非专利
 项    目                 土地使用权                            软件              合   计
                                         技术
账面原值
  期初数               45,021,300.00      10,048,543.69   3,066,683.26   58,136,526.95
  本期增加金额                                5,917,737.22    720,709.87     6,638,447.09
  ① 购置                                  5,917,737.22    720,709.87     6,638,447.09
                                   第 67 页 共 148 页
  本期减少金额
  期末数           45,021,300.00   15,966,280.91   3,787,393.13   64,774,974.04
累计摊销
  期初数            6,453,053.00    9,688,106.48    966,811.93    17,107,971.41
  本期增加金额          900,426.01      732,703.84     813,536.07     2,446,665.92
  ① 计提            900,426.01      732,703.84     813,536.07     2,446,665.92
  本期减少金额
  期末数            7,353,479.01   10,420,810.32   1,780,348.00   19,554,637.33
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值        37,667,820.99    5,545,470.59   2,007,045.13   45,220,336.71
  期初账面价值        38,568,247.00     360,437.21    2,099,871.33   41,028,555.54
  (3) 2020 年度
                                专利权及非专利
 项   目           土地使用权                            软件              合   计
                                  技术
账面原值
  期初数           45,021,300.00   10,048,543.69   1,478,642.27   56,548,485.96
  本期增加金额                                        1,588,040.99    1,588,040.99
  ① 购置                                          1,588,040.99    1,588,040.99
  本期减少金额
  期末数           45,021,300.00   10,048,543.69   3,066,683.26   58,136,526.95
累计摊销
  期初数            5,552,627.00    8,683,252.16    548,114.96    14,783,994.12
  本期增加金额          900,426.00     1,004,854.32    418,696.97     2,323,977.29
  ① 计提            900,426.00     1,004,854.32    418,696.97     2,323,977.29
  本期减少金额
                            第 68 页 共 148 页
  期末数            6,453,053.00   9,688,106.48     966,811.93    17,107,971.41
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
  期末账面价值        38,568,247.00     360,437.21    2,099,871.33   41,028,555.54
  期初账面价值        39,468,673.00   1,365,291.53     930,527.31    41,764,491.84
  (4) 2019 年度
                                专利权及非专利
 项   目           土地使用权                            软件              合   计
                                  技术
账面原值
  期初数           45,021,300.00   10,048,543.69   1,234,254.94   56,304,098.63
  本期增加金额                                          244,387.33     244,387.33
  ① 购置                                            244,387.33     244,387.33
  本期减少金额
  期末数           45,021,300.00   10,048,543.69   1,478,642.27   56,548,485.96
累计摊销
  期初数            4,652,201.00    7,678,397.84     364,232.66   12,694,831.50
  本期增加金额           900,426.00    1,004,854.32     183,882.30    2,089,162.62
  ① 计提             900,426.00    1,004,854.32     183,882.30    2,089,162.62
  本期减少金额
  期末数            5,552,627.00    8,683,252.16     548,114.96   14,783,994.12
减值准备
  期初数
  本期增加金额
  本期减少金额
  期末数
账面价值
                            第 69 页 共 148 页
  期末账面价值               39,468,673.00     1,365,291.53         930,527.31   41,764,491.84
  期初账面价值               40,369,099.00     2,370,145.85         870,022.28   43,609,267.13
     (1) 明细情况
被投资单位                       2022.6.30                              2021.12.31
名称或形成                          减值                                      减值
               账面余额                       账面价值            账面余额                  账面价值
商誉的事项                          准备                                      准备
收购河南陆
创工程设计
有限公司形
成的商誉
 合    计      4,365,897.30               4,365,897.30    4,365,897.30         4,365,897.30
  (2) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成                                    本期企业            本期减少
                               期初数                                              期末数
   商誉的事项                                      合并形成           处置     其他
收购河南陆创工程设计
有限公司形成的商誉
 合    计                      4,365,897.30                                   4,365,897.30
被投资单位名称或形成商                               本期企业               本期减少
                            期初数                                                 期末数
    誉的事项                                  合并形成             处置       其他
收购河南陆创工程设计有
限公司形成的商誉
 合    计                                  4,365,897.30                       4,365,897.30
     (1) 2022 年 1-6 月
 项    目           期初数             本期增加               本期摊销          其他减少         期末数
软件使用费            155,096.02                            67,618.50                87,477.52
厂区改造费          4,297,519.65       508,606.58        1,128,091.35            3,678,034.88
经营租入固定           265,778.61                            69,114.12              196,664.49
                                    第 70 页 共 148 页
资产改良支出
 合    计    4,718,394.28       508,606.58       1,264,823.97           3,962,176.89
  (2) 2021 年度
 项    目         期初数           本期增加              本期摊销          其他减少         期末数
软件使用费           166,224.00    120,754.72         131,882.70                155,096.02
厂区改造费      3,673,884.49      2,286,727.36      1,663,092.20           4,297,519.65
经营租入固定
资产改良支出
 合    计    4,154,567.77      2,479,120.10      1,915,293.59           4,718,394.28
  (3) 2020 年度
 项    目         期初数           本期增加              本期摊销          其他减少         期末数
软件使用费           261,209.40                        94,985.40                166,224.00
厂区改造费            47,571.06   4,049,375.29        423,061.86           3,673,884.49
专利权使用费          256,409.79                       256,409.79
经营租入固定
资产改良支出
 合    计         565,190.25   4,373,363.64        783,986.12           4,154,567.77
  (4) 2019 年度
 项    目         期初数           本期增加              本期摊销          其他减少         期末数
软件使用费            61,548.98     284,955.75         85,295.33            261,209.40
厂区改造费            86,234.75      36,017.15         74,680.84                47,571.06
专利权使用
费
 合    计         711,885.88     320,972.90        467,668.53            565,190.25
     (1) 未经抵销的递延所得税资产
 项    目          可抵扣               递延                 可抵扣               递延
                暂时性差异            所得税资产               暂时性差异            所得税资产
资产减值准备      43,249,636.58        6,571,467.70       39,050,729.17     5,906,255.74
递延收益        16,546,418.40        2,481,962.76       16,965,315.06     2,544,797.26
                               第 71 页 共 148 页
    可抵扣亏损              26,500,078.55      4,245,713.34
    其他                   706,015.17          119,036.46        573,580.14           95,007.77
        合   计          87,002,148.70     13,418,180.26      56,589,624.37     8,546,060.77
        (续上表)
     项      目           可抵扣                 递延                可抵扣               递延
                       暂时性差异              所得税资产              暂时性差异            所得税资产
    资产减值准备             39,541,469.96      5,931,220.49      37,693,590.81     5,654,038.62
    递延收益               17,803,108.38      2,670,466.26      18,640,901.70     2,796,135.26
    其他                                                       2,550,000.00          382,500.00
        合   计          57,344,578.34      8,601,686.75      58,884,492.51     8,832,673.88
        (2) 未经抵销的递延所得税负债
     项      目
                                             应纳税暂时性差异                     递延所得税负债
    交易性金融资产公允价值变动                                       257,789.23                  38,668.38
     合      计                                           257,789.23                  38,668.38
        (3) 未确认递延所得税资产明细
     项      目            2022.6.30         2021.12.31        2020.12.31      2019.12.31
    可抵扣亏损                   29,661.61         23,371.98
     小      计               29,661.61         23,371.98
        (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
     年      份           2022.6.30       2021.12.31      2020.12.31   2019.12.31        备注
    小    计                29,661.61
         (1) 明细情况
项   目
                账面余额        减值准备          账面价值            账面余额            减值准备         账面价值
                                        第 72 页 共 148 页
合同资产       40,273,882.38   3,081,986.43   37,191,895.95    39,620,803.39   2,750,321.00    36,870,482.39
预付长期资
产款
 合   计     45,446,602.90   3,081,986.43   42,364,616.47    43,449,088.47   2,750,321.00    40,698,767.47
         (续上表)
 项   目
               账面余额         减值准备            账面价值            账面余额            减值准备            账面价值
合同资产       30,473,662.07   4,278,614.39   26,195,047.68
预付长期资
产款
 合   计     32,649,859.75   4,278,614.39   28,371,245.36       566,219.62                      566,219.62
         (2) 合同资产
      项    目
                                账面余额                      减值准备                    账面价值
     应收质保金                      40,273,882.38              3,081,986.43           37,191,895.95
      小    计                    40,273,882.38              3,081,986.43           37,191,895.95
         （续上表）
      项    目
                                账面余额                      减值准备                    账面价值
     应收质保金                      39,620,803.39              2,750,321.00           36,870,482.39
      小    计                    39,620,803.39              2,750,321.00           36,870,482.39
         （续上表）
      项    目
                                账面余额                      减值准备                    账面价值
     应收质保金                      30,473,662.07              4,278,614.39           26,195,047.68
      小    计                    30,473,662.07              4,278,614.39           26,195,047.68
          ① 明细情况
                                             本期增加                   本期减少
      项    目            期初数                                           转销或                 期末数
                                            计提            其他 转回           其他
                                                                      核销
                                          第 73 页 共 148 页
按组合计提
减值准备
 小    计         2,750,321.00     331,665.43                         3,081,986.43
                                    本期增加               本期减少
 项    目             期初数                                    转销或         期末数
                                   计提          其他 转回           其他
                                                           核销
按组合计提
减值准备
 小    计        4,278,614.39    -1,528,293.39                        2,750,321.00
                                   本期增加                本期减少
 项    目             期初数                                转销或            期末数
                                  计提           其他 转回       其他
                                                       核销
按组合计提
减值准备
 小    计        4,430,936.20     -152,321.81                         4,278,614.39
  ② 采用组合计提减值准备的合同资产
 项    目
                          账面余额                  减值准备            计提比例(%)
账龄组合                      40,273,882.38         3,081,986.43                7.65
 小    计                   40,273,882.38         3,081,986.43                7.65
 项    目
                          账面余额                  减值准备            计提比例(%)
账龄组合                      39,620,803.39         2,750,321.00                6.94
 小    计                   39,620,803.39         2,750,321.00                6.94
 项    目
                          账面余额                  减值准备            计提比例(%)
账龄组合                      30,473,662.07         4,278,614.39               14.04
 小    计                   30,473,662.07         4,278,614.39               14.04
                                第 74 页 共 148 页
     (3) 其他说明
     质押的其他非流动资产的说明详见本财务报表附注五(一)4(4)之说明。
 项    目          2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31     2019.12.31
质押借款                                              2,000,000.00    2,000,000.00
抵押借款                                                             20,000,000.00
信用借款            39,500,000.00                                    12,000,000.00
其他借款[注]                                           6,266,328.95
期末未到期的应
付利息
 合    计         39,506,700.00                     8,266,328.95   34,000,000.00
  [注]截至 2020 年 12 月 31 日，其他借款为保理借款
合作协议》，根据本公司提供的代理付款明细表，保理商在本公司的授信额度内对本公司的
供应商进行付款，该保理借款到期后由本公司向保理商偿还本金，该保理业务产生的利息和
手续费均由供应商支付；
合作协议》，本公司在京信链平台向保理商提出付款申请，保理商在本公司的授信额度内对
本公司的供应商进行付款，该保理借款到期后由本公司向保理商偿还本金，该保理业务产生
的利息和手续费均由供应商支付。
     (1) 明细情况
 项    目          2022.6.30        2021.12.31     2020.12.31      2019.12.31
银行承兑汇票          14,765,985.53    41,502,138.48   25,426,110.00    6,000,000.00
商业承兑汇票           1,935,771.30       832,800.00
 合    计         16,701,756.83    42,334,938.48   25,426,110.00    6,000,000.00
  (2) 其他说明
  报告期各期末，本公司无已到期未支付的应付票据。
                                第 75 页 共 148 页
     (1) 明细情况
 项    目          2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31      2019.12.31
材料及外协款          81,363,508.67   130,076,403.14   125,034,418.55   87,233,916.88
应付费用             5,846,705.84    10,863,663.90    10,339,005.08    8,364,545.41
设备及工程款            632,575.59      1,517,405.30     1,711,513.94    3,930,884.57
 合    计         87,842,790.10   142,457,472.34   137,084,937.57   99,529,346.86
  (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款
 项    目                                 金额               未偿还或结转的原因
格士纳材料（北京）有限公司                          2,843,338.26            尚未结算
北京远通水泥制品有限公司                           1,332,150.00            尚未结算
深圳希伦斯轨道交通科技有限公司                        1,012,810.27            尚未结算
南京志绿环保工程有限公司                           1,007,478.49            尚未结算
 小    计                                6,195,777.02
 项    目                                 金额               未偿还或结转的原因
北京远通水泥制品有限公司                           2,332,150.00            尚未结算
天津市德利通金属制品有限公司                         2,061,444.01            尚未结算
格士纳材料（北京）有限公司                          1,928,340.53            尚未结算
南京志绿环保工程有限公司                           1,551,609.23            尚未结算
 小    计                                7,873,543.77
 项    目                                 金额               未偿还或结转的原因
格士纳材料（北京）有限公司                          3,343,447.08            尚未结算
杭州银龙唐普徕科技有限公司                          2,577,197.54            尚未结算
 小    计                                5,920,644.62
                                第 76 页 共 148 页
 项    目                                      金额                     未偿还或结转的原因
格士纳材料（北京）有限公司                               5,459,801.05               尚未结算
北京东方朗德环保技术有限公司                              3,029,024.85               尚未结算
陕西长美科技有限责任公司                                2,181,424.06               尚未结算
成都亚克力板业有限公司                                 1,479,361.41               尚未结算
福建省闽南建筑工程有限公司                               1,203,175.11               尚未结算
铁科检测有限公司                                    1,087,735.89               尚未结算
 小    计                                   14,440,522.37
     (1) 明细情况
 项    目                2022.6.30        2021.12.31        2020.12.31     2019.12.31
预收货款                     ——                ——                   ——      26,574,887.39
 合    计                                                                 26,574,887.39
  (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项
 项    目                                      金额                     未偿还或结转的原因
北京市轨道交通建设管理有限公司                             5,266,059.89             项目尚未施工完毕
青岛市地铁一号线有限公司                                4,116,364.00             项目尚未施工完毕
 小    计                                     9,382,423.89
 项    目                2022.6.30                   2021.12.31           2020.12.31
预收货款                    19,467,418.58               21,771,081.00         5,696,941.31
 合    计                 19,467,418.58               21,771,081.00         5,696,941.31
     (1) 明细情况
                                   第 77 页 共 148 页
 项   目                 期初数            本期增加            本期减少             期末数
短期薪酬                11,035,290.41   19,938,327.54   27,522,834.55    3,450,783.40
离职后福利—设定
提存计划
 合   计              11,324,225.06   21,921,714.29   29,493,219.30    3,752,720.05
 项   目                 期初数            本期增加            本期减少             期末数
短期薪酬                12,223,076.45   43,559,315.50   44,747,101.54   11,035,290.41
离职后福利—设定
提存计划
 合   计              12,223,076.45   46,980,082.71   47,878,934.10   11,324,225.06
 项   目                 期初数            本期增加            本期减少             期末数
短期薪酬                8,183,798.26    36,961,321.44   32,922,043.25   12,223,076.45
离职后福利—设定
提存计划
 合   计              8,402,042.13    37,182,389.89   33,361,355.57   12,223,076.45
 项   目                 期初数            本期增加            本期减少            期末数
短期薪酬                 8,302,394.25   30,945,465.96   31,064,061.95   8,183,798.26
离职后福利—设定
提存计划
 合   计               8,508,248.96   33,434,856.01   33,541,062.84   8,402,042.13
  (2) 短期薪酬明细情况
 项   目                 期初数            本期增加            本期减少            期末数
工资、奖金、津贴和
补贴
职工福利费                                  811,359.61      792,650.21      18,709.40
社会保险费                 178,613.92     1,204,508.21    1,196,470.61     186,651.52
其中：医疗保险费              171,609.49     1,159,932.90    1,152,210.50     179,331.89
     工伤保险费              7,004.43        44,575.31       44,260.11       7,319.63
住房公积金                                1,441,291.00    1,441,291.00
                               第 78 页 共 148 页
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬                           132,610.76      132,610.76
 小   计         11,035,290.41   19,938,327.54   27,522,834.55    3,450,783.40
 项   目            期初数            本期增加            本期减少             期末数
工资、奖金、津贴和
补贴
职工福利费                           1,857,851.28    1,857,851.28
社会保险费            170,906.72    2,104,228.25    2,096,521.05      178,613.92
其中：医疗保险费         170,906.72    2,020,978.10    2,020,275.33      171,609.49
     工伤保险费                         74,883.99       67,879.56       7,004.43
     生育保险费                          8,366.16       8,366.16
住房公积金                           2,424,247.00    2,424,247.00
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬                          1,456,670.82    1,456,670.82
 小   计         12,223,076.45   43,559,315.50   44,747,101.54   11,035,290.41
 项   目            期初数            本期增加            本期减少             期末数
工资、奖金、津贴和
补贴
职工福利费                           1,508,839.86    1,508,839.86
社会保险费            150,907.38     1,560,226.12    1,540,226.78     170,906.72
其中：医疗保险费         134,894.10     1,490,828.85    1,454,816.23     170,906.72
     工伤保险费         5,221.73         5,293.38       10,515.11
     生育保险费        10,791.55        64,103.89       74,895.44
住房公积金                           1,973,874.00    1,973,874.00
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬           356,960.00      968,204.78     1,325,164.78
 小   计         8,183,798.26    36,961,321.44   32,922,043.25   12,223,076.45
                          第 79 页 共 148 页
 项   目                期初数            本期增加            本期减少            期末数
工资、奖金、津贴和
补贴
职工福利费                               1,401,872.52    1,401,872.52
社会保险费                118,167.30     1,622,064.89    1,589,324.81    150,907.38
其中：医疗保险费             105,506.50     1,449,229.40    1,419,841.80    134,894.10
     工伤保险费             4,220.25        56,896.87       55,895.39      5,221.73
     生育保险费             8,440.55      115,938.62      113,587.62      10,791.55
住房公积金                               1,584,323.00    1,584,323.00
工会经费和职工教
育经费
其他短期薪酬              1,499,016.80    2,077,362.33    3,219,419.13    356,960.00
 小   计              8,302,394.25   30,945,465.96   31,064,061.95   8,183,798.26
  (3) 设定提存计划明细情况
 项   目                期初数             本期增加           本期减少            期末数
基本养老保险                280,178.72    1,921,490.40    1,908,882.40    292,786.72
失业保险费                   8,755.93       61,896.35       61,502.35      9,149.93
 小   计                288,934.65    1,983,386.75    1,970,384.75    301,936.65
 项   目                期初数             本期增加           本期减少            期末数
基本养老保险                              3,297,825.20    3,017,646.48    280,178.72
失业保险费                                 122,942.01      114,186.08      8,755.93
 小   计                              3,420,767.21    3,131,832.56    288,934.65
 项   目                期初数            本期增加            本期减少            期末数
基本养老保险               207,851.36      210,541.44      418,392.80
失业保险费                 10,392.51        10,527.01       20,919.52
 小   计               218,243.87      221,068.45      439,312.32
 项   目                期初数            本期增加            本期减少            期末数
                              第 80 页 共 148 页
基本养老保险           197,537.30     2,376,760.36    2,366,446.30     207,851.36
失业保险费              8,317.41      112,629.69      110,554.59       10,392.51
 小    计          205,854.71     2,489,390.05    2,477,000.89     218,243.87
 项    目         2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31     2019.12.31
增值税            4,326,104.81      7,125,747.59
企业所得税          2,284,017.85      5,926,198.08      760,142.46
代扣代缴个人所得
税
城市维护建设税          251,087.93        390,576.07       37,842.01
教育费附加            150,652.75        221,552.42       22,705.21
地方教育附加           100,435.18        147,322.46       15,136.81
印花税               22,528.13         77,205.60       32,442.77     18,295.80
 合    计        7,240,632.81     14,155,382.45      984,385.44    125,663.40
 项    目        2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31      2019.12.31
报销款             754,530.22      1,167,843.21      410,661.37     484,098.12
其他              320,928.09        512,529.45       17,586.32      16,625.32
 合    计        1,075,458.31     1,680,372.66      428,247.69     500,723.44
 项    目        2022.6.30        2021.12.31      2020.12.31      2019.12.31
一年内到期的长期
应付款
一年内到期的租赁
负债
 合    计        2,873,372.45     2,920,227.22                     874,999.97
                            第 81 页 共 148 页
 项    目                2022.6.30        2021.12.31        2020.12.31      2019.12.31
待转销项税额                 2,368,351.63     2,822,741.56        740,602.37        ——
 合    计                2,368,351.63     2,822,741.56        740,602.37        ——
 项    目                                               2022.6.30          2021.12.31
尚未支付的租赁付款额                                            10,846,152.10      13,417,667.83
减：未确认融资费用                                                841,073.87       1,185,593.55
减：一年内到期的租赁负债                                           2,873,372.45       2,920,227.22
 合    计                                                7,131,705.78       9,311,847.06
 项    目                 2022.6.30        2021.12.31        2020.12.31       2019.12.31
应付融资租赁款                                                                      874,999.97
减：一年内到期部分                                                                    874,999.97
 合    计
     (1) 明细情况
 项    目         期初数            本期增加                本期减少               期末数         形成原因
政府补助         16,965,315.06                         418,896.66     16,546,418.40   补贴款
 合    计      16,965,315.06                         418,896.66     16,546,418.40
 项    目         期初数            本期增加                本期减少               期末数         形成原因
政府补助         18,446,321.97                        1,481,006.91    16,965,315.06   补贴款
 合    计      18,446,321.97                        1,481,006.91    16,965,315.06
 项    目         期初数            本期增加                本期减少               期末数         形成原因
                                    第 82 页 共 148 页
政府补助        18,640,901.70 1,000,000.00         1,194,579.73   18,446,321.97    补贴款
 合   计      18,640,901.70 1,000,000.00         1,194,579.73   18,446,321.97
 项   目         期初数           本期增加               本期减少             期末数           形成原因
政府补助        19,517,546.28                       876,644.58    18,640,901.70    补贴款
 合   计      19,517,546.28                       876,644.58    18,640,901.70
  (2) 政府补助明细情况
                               本期新增         本期计入当期损                           与资产相关/与
 项   目          期初数                                              期末数
                               补助金额           益 [注]                            收益相关
项目建设投资
补贴
 小   计       16,965,315.06                       418,896.66 16,546,418.40
                               本期新增         本期计入当期损                           与资产相关/与
 项   目          期初数                                              期末数
                               补助金额           益 [注]                            收益相关
项目建设投资
补贴
划专项资金
 小   计       18,446,321.97                     1,481,006.91 16,965,315.06
                               本期新增         本期计入当期损                           与资产相关/
 项   目          期初数                                              期末数
                               补助金额           益 [注]                           与收益相关
项目建设投资
补贴
划专项资金
 小   计       18,640,901.70 1,000,000.00        1,194,579.73   18,446,321.97
                               本期新增         本期计入当期损                           与资产相关/
 项   目          期初数                                              期末数
                               补助金额           益[注]                            与收益相关
项目建设投资
补贴
青年拔尖个人
项目补助
                               第 83 页 共 148 页
 小    计    19,517,546.28                        876,644.58   18,640,901.70
  [注]政府补助计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明
  (3) 其他说明
购买土地、建造厂房、购买机器设备。对于该款项，公司在前述土地使用权、厂房、机器设
备的加权平均预计使用年限内分期结转至其他收益。
     (1) 明细情况
 股东类别            2022.6.30         2021.12.31       2020.12.31        2019.12.31
法人股东            85,590,661.00     85,590,661.00    84,990,661.00     72,371,615.00
自然人股东           27,128,385.00     27,128,385.00    27,728,385.00     27,628,385.00
 合    计         112,719,046.00   112,719,046.00   112,719,046.00    100,000,000.00
  (2) 其他说明
  ① 经 2019 年 8 月 21 日通过股东会决议、2019 年 8 月 30 日签署股权转让协议，公司
实收资本变化如下：
                                                                          单位：万元
 股东类别及名称                           变更前          本次增加         本次减少         变更后
宁波首科未来创业投资合伙企业
（有限合伙）
广州越秀智创升级产业投资基金合
伙企业（有限合伙）
重庆君岳共享高科股权投资基金合
伙企业（有限合伙）
 小    计                                           383.84         383.84
  ② 经 2019 年 9 月 5 日通过股东会决议、2019 年 9 月 6 日、2019 年 9 月 9 日签署股权
转让协议，公司实收资本变化如下：
                                                                          单位：万元
 股东类别及名称                           变更前          本次增加         本次减少         变更后
邵斌                                   282.00                       81.00      201.00
                                 第 84 页 共 148 页
张斌                        76.80                  76.80
李凡华                      518.50                 118.50    400.00
王文京                      109.75                  30.00     79.75
吴艳春                      500.00                 150.00    350.00
汪根胜                        7.50                   7.50
袁文瑛                        6.25                   6.25
丁宇东                        6.25                   6.25
李孝平                       62.50                  62.50
王世强                        7.50                   7.50
肖伟民                        5.00                   5.00
黄彤阳                       70.00                  30.00     40.00
张志航                        6.25                   6.25
李孝宽                        5.00                   5.00
户文成                       12.50                  12.50
姜洒                         6.25                   6.25
张勇                         6.25         5.00               11.25
吴艳丽                       22.50       150.00              172.50
赵成春                       70.00                  20.00     50.00
孙弈承                       10.00                  10.00
广州越秀智创升级产业投资基金合
伙企业（有限合伙）
东莞粤科鑫泰八号股权投资合伙企
业(有限合伙)
张家宝                                    10.00               10.00
何宏                                     10.00               10.00
 小    计                               641.30    641.30
  ③ 经 2019 年 9 月 10 日签署股权转让协议、2019 年 9 月 10 日通过股东会决议，公司
实收资本变化如下：
                                                         单位：万元
 股东类别及名称               变更前         本次增加        本次减少      变更后
北京基石创业投资基金（有限合伙）         12.85                   12.85
                     第 85 页 共 148 页
北京基石仲盈创业投资有限公司
（有限合伙）
 小    计                             12.85     12.85
                                                      单位：万元
 股东类别及名称             股改前         股改增加        本次减少     变更后
北京市劳动保护科学研究所           700.00        90.72              790.72
邵斌                     201.00        26.05              227.05
葛佩声                     54.60         7.08               61.68
金志春                     70.00         9.07               79.07
佟小朋                     24.00         3.11               27.11
孙家麒                     65.00         8.42               73.42
北京国奥时代新能源技术发展有限
公司
李凡华                    400.00        51.84              451.84
王文京                     79.75        10.34               90.09
吴艳春                    350.00        45.36              395.36
唐若梅                    180.00        23.33              203.33
北京市基础建设投资有限公司        2,213.11       286.82            2,499.93
北京基石仲盈创业投资有限公司
（有限合伙）
广州轨道交通产业投资发展基金       1,097.56       142.25            1,239.81
曹卫东                    562.50        72.90              635.40
惠州展腾新兴创业投资合伙企业         550.00        71.28              621.28
广州越秀智创升级产业投资基金合
伙企业（有限合伙）
东莞粤科鑫泰八号股权投资合伙企
业（有限合伙）
重庆君岳共享高科股权投资基金合
伙企业（有限合伙）
吴艳丽                    172.50        22.36              194.86
韩瑞丽                    113.75        14.74              128.49
新余实富企业管理中心（有限合伙）        68.65         8.90               77.55
                   第 86 页 共 148 页
赵成春                           50.00         6.48              56.48
黄彤阳                           40.00         5.18              45.18
周德禄                           25.00         3.24              28.24
于贵芬                           16.25         2.11              18.36
张勇                            11.25         1.46              12.71
张家宝                           10.00         1.30              11.30
何宏                            10.00         1.30              11.30
陈秀坤                            6.25         0.81              7.06
韩涛                             4.00         0.52              4.52
 小    计                    8,852.67    1,147.33           10,000.00
更为股份有限公司。2019 年 12 月 20 日公司召开了创立大会暨首次股东大会，根据发起人
协议和股份公司章程的规定，公司将经审计的净资产 421,635,386.82 元(其中含资本公积
（其他资本公积）1,801,992.52 元、盈余公积 36,188,069.80 元、未分配利润 76,315,324.50
元)折合为股本 100,000,000.00 元，净资产折合股本后的余额计入资本公积。本次出资已经
大华会计事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》
                             （大华验字〔2019〕000527
号）。公司于 2019 年 12 月 24 日完成工商变更登记。
   ① 经 2020 年 7 月 3 日签署增资协议、截至 2020 年 7 月 13 日收到新增注册资本、2020
年 7 月 23 日通过股东大会决议，公司股本变化如下：
                                                          单位：万元
 股东类别及名称                   变更前         本次增加        本次减少   变更后
广州万胜友方创业投资合伙企业
（有限合伙）
西安汇力之星创业投资合伙企业
（有限合伙）
金海贝（北京）投资有限公司                              95.24              95.24
新余市鹏汇风扬投资中心（有限合
伙）
何宏                            11.30        10.00              21.30
 小    计                                1,081.44
   ② 经 2020 年 9 月 17 日通过股东大会决议、2020 年 9 月 17 日签署增资协议、2020 年
                         第 87 页 共 148 页
                                                                       单位：万元
 股东类别及名称                         变更前          本次增加       本次减少            变更后
广州同力实业投资合伙企业（有限
合伙）
 小    计                                         190.48
  经 2021 年 5 月签署的股权转让协议，公司股本变化如下：
                                                                       单位：万元
 股东类别及名称                         变更前          本次增加       本次减少            变更后
曹卫东                                635.40                     60.00        575.40
北京城建基础设施投资管理有限公
司
 小    计                                          60.00        60.00
     (1) 明细情况
 项    目         2022.6.30       2021.12.31       2020.12.31        2019.12.31
股本溢价        442,466,323.82     442,466,323.82   442,466,323.82   321,635,386.82
其他资本公积          3,000,000.00     3,000,000.00     3,000,000.00        3,000,000.00
 合    计     445,466,323.82     445,466,323.82   445,466,323.82   324,635,386.82
  (2) 其他说明
  股本溢价变动说明
  ① 同意广州万胜友方创业投资合伙企业（有限合伙）向公司增资 46,499,995.50 元，
其中：计入股本 4,428,571.00 元，计入资本公积（股本溢价）42,071,424.50 元；
  ② 同意西安汇力之星创业投资合伙企业（有限合伙）向公司增资 46,000,006.50 元，
其中：计入股本 4,380,953.00 元，计入资本公积（股本溢价）41,619,053.50 元；
                               第 88 页 共 148 页
     ③ 同意金海贝（北京）投资有限公司向公司增资 10,000,000.50 元，其中：计入股本
  ④ 同意新余市鹏汇风扬投资中心（有限合伙）向公司增资 9,999,990.00 元，其中：计
入股本 952,380.00 元，计入资本公积（股本溢价）9,047,610.00 元；
  ⑤ 同意何宏向公司增资 1,050,000.00 元，其中：计入股本 100,000.00 元，计入资本
公积（股本溢价）950,000.00 元。
     同意广州同力实业投资合伙企业（有限合伙）向公司增资 19,999,990.50 元，其中：计
入股本 1,904,761.00 元，计入资本公积（股本溢价）18,095,229.50 元。
     (1) 明细情况
 项    目            2022.6.30         2021.12.31       2020.12.31     2019.12.31
法定盈余公积            15,268,757.96     15,268,757.96 8,619,210.12 2,643,422.35
任意盈余公积            15,268,757.96     15,268,757.96 8,619,210.12 2,643,422.35
 合    计           30,537,515.92     30,537,515.92 17,238,420.24 5,286,844.70
  (2) 其他说明
  报告期内增加系根据公司章程按照母公司净利润的 10%分别计提法定盈余公积和任意
盈余公积。
     (1) 明细情况
 项    目           2022 年 1-6 月        2021 年度         2020 年度        2019 年度
调整前上期末未分配
利润
调整期初未分配利润
                                                    -1,381,926.53
合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利
润
  加：本期归属于母
                 -18,201,311.68     67,696,236.53 61,485,285.87 35,749,651.86
公司所有者的净利润
  减：提取法定盈余
公积
                           第 89 页 共 148 页
       提取任意盈
余公积
       应付普通股
股利
       其他[注]                                                          76,315,324.50
期末未分配利润            92,898,023.70 111,099,335.38 63,002,438.53 17,439,623.37
   [注]其他系公司股改所致，详见本财务报表附注五(一)33(2)3)之说明
   (2) 调整期初未分配利润明细
   由于会计政策变更，影响期初未分配利润-1,381,926.53 元，系公司 2020 年度期初执
行新收入准则的影响，详见本财务报表附注十二(三)之说明。
   (3) 其他说明
利(含税)8,067,509.00 元；
红利(含税)2,243,487.00 元。
金红利(含税)6,300,244.00 元。
存利润由新老股东共同享有。
     (二) 合并利润表项目注释
   (1) 明细情况
 项    目
                  收入                  成本                 收入                 成本
主营业务           45,992,342.12      29,564,951.81      392,149,645.72    236,769,377.11
其他业务               18,517.70                            193,895.00           5,077.32
 合    计        46,010,859.82      29,564,951.81      392,343,540.72    236,774,454.43
其中：与客户之
间的合同产生         46,010,859.82      29,564,951.81      392,343,540.72    236,774,454.43
的收入
                               第 90 页 共 148 页
     (续上表)
 项    目
                    收入                 成本                   收入               成本
主营业务           343,073,522.53      195,158,658.92     238,542,211.06     121,025,272.21
其他业务                256,385.57          7,111.75            376,107.45        1,748.74
 合    计        343,329,908.10      195,165,770.67     238,918,318.51     121,027,020.95
其中：与客户之
间的合同产生         343,329,908.10      195,165,770.67           ——               ——
的收入
                                                              占公司全部营业收入
 客户名称                                  营业收入
                                                                的比例(%)
中国中铁股份有限公司                                33,391,950.79                       72.57
中国铁建股份有限公司                                 8,310,735.55                       18.06
北京市轨道交通建设管理有限公司                            3,477,074.51                        7.56
北京东方朗德环保技术有限公司                                 737,109.75                      1.60
 小    计                                   45,916,870.60                       99.79
                                                              占公司全部营业收入
 客户名称                                  营业收入
                                                                的比例(%)
中国中铁股份有限公司                               160,341,106.90                       40.87
北京市轨道交通建设管理有限公司                           81,704,522.77                       20.82
天津市地下铁道集团有限公司                             43,746,068.06                       11.15
北京市政建设集团有限责任公司                            39,572,274.03                       10.09
中国铁建股份有限公司                                37,371,672.18                        9.53
 小    计                                  362,735,643.94                       92.46
                                                               占公司全部营业收入
 客户名称                                   营业收入
                                                                 的比例(%)
中国中铁股份有限公司                               119,254,001.41                        34.73
中国铁建股份有限公司                                72,083,444.25                        21.00
                                 第 91 页 共 148 页
北京市轨道交通建设管理有限公司                          71,961,998.38                      20.96
天津市地下铁道集团有限公司                            18,261,325.73                      5.32
上海宝冶集团有限公司                               16,864,117.50                      4.91
 小    计                                 298,424,887.27                      86.92
                                                           占公司全部营业收入
 客户名称                                  营业收入
                                                             的比例(%)
中国中铁股份有限公司                              171,702,012.33                      71.87
北京城建集团有限责任公司                             28,916,363.33                      12.10
中国铁建股份有限公司                               22,800,835.30                      9.54
北京市轨道交通建设管理有限公司                            7,398,053.47                     3.10
中国建筑股份有限公司                                 5,329,452.38                     2.23
 小    计                                 236,146,716.81                      98.84
  (3) 收入分解信息
 项    目
                    收入                成本              收入               成本
钢弹簧浮置道
床减振系统
预制式钢弹簧
浮置板
声屏障              4,610,867.56     3,370,505.94    90,914,798.91    66,786,274.06
隔离式高弹性
减振垫
重型调频钢轨
耗能装置
其他               5,775,690.10     5,890,128.73     6,659,560.46     4,897,979.03
 小    计         46,010,859.82    29,564,951.81   392,343,540.72   236,774,454.43
  (续上表)
 项    目
                    收入                成本              收入               成本
钢弹簧浮置道
床减振系统
                                第 92 页 共 148 页
预制式钢弹簧
浮置板
声屏障         18,430,318.40     16,040,378.87     18,844,132.00    14,755,681.56
隔离式高弹性
减振垫
重型调频钢轨
耗能装置
其他           2,363,391.87        966,842.60      2,771,601.70       805,776.56
 小    计    343,329,908.10    195,165,770.67    238,918,318.51   121,027,020.95
 项    目
              收入                 成本                收入                成本
华北地区       18,791,927.29      9,720,286.48    229,709,613.83    140,521,305.92
东北地区        2,406,606.60      1,478,646.23      1,650,451.34      1,027,751.25
华南地区        6,243,227.74      5,404,790.15     15,280,901.51      8,259,111.40
华中地区        3,401,354.96      2,387,541.74     48,067,301.99     33,922,481.07
华东地区       14,430,633.48      9,905,355.26     74,915,096.90     39,696,524.23
西北地区                                            6,730,619.47      4,092,022.81
西南地区         737,109.75         668,331.95     15,989,555.68     9,255,257.75
 小    计    46,010,859.82     29,564,951.81    392,343,540.72    236,774,454.43
  (续上表)
 项    目
              收入                 成本                收入                成本
华北地区      146,449,795.21     81,789,576.19    78,904,420.19     41,354,955.74
东北地区
华南地区       17,385,470.00      9,294,178.85    66,452,921.85     33,626,989.17
华中地区       31,568,505.49     17,470,585.31     4,618,404.31     2,724,692.36
华东地区      104,458,615.53     61,089,134.91    22,534,012.24     9,801,366.79
西北地区       18,045,061.91     10,865,075.13
西南地区      25,422,459.96     14,657,220.28     66,408,559.92     33,519,016.89
 小    计   343,329,908.10    195,165,770.67    238,918,318.51    121,027,020.95
                            第 93 页 共 148 页
 项    目   2022 年 1-6 月         2021 年度            2020 年度           2019 年度
在某一时点确
认收入
 小 计        46,010,859.82   392,343,540.72      343,329,908.10     238,918,318.51
 项    目         2022 年 1-6 月       2021 年度            2020 年度         2019 年度
城市维护建设税             16,453.41      1,141,622.05     1,101,583.23       552,503.20
教育费附加
（含地方教育附加）
房产税                566,512.67      1,048,926.47     1,031,938.43     1,029,302.33
土地使用税               20,279.87         40,559.74        40,559.74        40,559.74
其他税费                58,466.53        283,465.03       220,676.47       182,542.60
 合 计               670,481.97      3,634,402.32     3,496,341.10     2,357,411.08
 项    目      2022 年 1-6 月        2021 年度            2020 年度            2019 年度
职工薪酬           5,930,732.88     13,109,040.18      12,741,201.77     10,732,165.15
市场推广费          1,983,383.26      9,989,367.22      12,412,530.80      8,749,725.75
产品检测费          1,795,050.03      1,095,398.93       1,010,026.00        693,380.57
差旅费            1,288,287.58      2,896,192.80       2,777,810.72      2,324,380.10
房租及物业            144,212.49       542,809.88          887,980.49        367,400.86
售后费用             118,793.03       276,554.88          659,659.40        295,853.70
运杂费               77,251.47      2,185,779.16       3,583,141.86      2,377,731.79
投标费               54,619.62       379,152.14          626,264.28        781,643.24
设计服务费             28,301.89       988,947.63        1,017,240.58        137,264.15
广告宣传费                               20,993.80         457,568.48      3,282,343.43
其他               351,005.71     1,322,643.91          691,122.69      1,095,870.07
 合 计          11,771,637.96     32,806,880.53      36,864,547.07     30,837,758.81
                              第 94 页 共 148 页
 项    目     2022 年 1-6 月       2021 年度          2020 年度           2019 年度
职工薪酬         6,730,931.78     12,324,264.26     9,384,735.50     9,904,684.68
折旧           1,839,541.29      2,235,230.13      730,531.65       640,979.86
无形资产摊销         820,517.19      1,278,371.00      912,866.08       936,401.70
会议费            574,269.30        516,698.48      326,671.61       342,746.20
中介机构服务费        513,352.26      2,147,461.17     2,607,327.33     1,997,069.07
咨询费            312,450.01      1,386,644.23     1,013,157.00      520,252.86
房租及物业          266,859.26        377,580.35     1,204,943.33      788,935.78
车辆及交通          206,567.18        526,930.87      323,003.14       426,821.57
办公费            167,532.28        395,129.00      412,760.78       693,633.13
差旅费            123,149.98        744,917.41      382,371.06       417,014.85
其他           1,390,811.08      1,847,435.18     1,142,847.32     1,986,972.00
 合 计        12,945,981.61     23,780,662.08    18,441,214.80    18,655,511.70
 项    目      2022 年 1-6 月        2021 年度          2020 年度          2019 年度
职工薪酬           5,344,811.55    12,677,835.52     9,005,864.43     5,155,140.18
技术服务费          1,321,943.56     2,816,981.99     3,082,052.11     1,982,015.01
折旧费            1,141,342.61     1,768,795.18       333,094.92       337,212.94
耗材              736,565.03      2,140,152.06       390,572.96       245,600.80
无形资产摊销          368,065.40        813,304.33     1,292,994.65     1,091,534.76
长期待摊费用摊销        296,991.48        515,491.58       267,223.20        85,295.33
检测费             197,087.38        376,166.34     1,547,487.07       963,847.78
房租及物业           155,466.04        283,435.84     1,197,485.06       762,964.71
专利费             126,189.19        247,683.14       122,192.26       159,312.64
差旅费               61,025.82       762,759.76       478,585.42       750,050.96
改造费                               603,773.58     2,727,220.82     2,065,795.29
其他              760,217.21      1,406,017.93       742,486.65       607,976.30
 合    计       10,509,705.27    24,412,397.25    21,187,259.55    14,206,746.70
                            第 95 页 共 148 页
 项    目        2022 年 1-6 月       2021 年度        2020 年度         2019 年度
利息费用              263,705.74        652,661.75     998,926.51     922,682.90
利息收入             -704,162.46     -1,107,663.11    -560,027.40    -294,505.75
银行手续费及其他           16,567.88        536,505.51     357,011.47     426,550.06
 合 计             -423,888.84         81,504.15     795,910.58   1,054,727.21
 项    目        2022 年 1-6 月       2021 年度        2020 年度         2019 年度
与资产相关的政
府补助[注]
与收益相关的政
府补助[注]
代扣个人所得税
手续费返还
 合    计          471,890.97      1,566,008.53    1,386,268.18   1,263,890.80
  [注]计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明
 项    目        2022 年 1-6 月        2021 年度        2020 年度        2019 年度
权 益 法 核算的 长
               -1,509,111.08        734,859.32     757,284.94     505,405.08
期股权投资收益
交 易 性 金融资 产
在 持 有 期间的 投       630,451.30      2,063,224.10     818,967.88      44,623.93
资收益
应 收 款 项融资 贴
                                                                 -124,200.00
现损失
其他                 58,228.50
 合    计          -820,431.28      2,798,083.42   1,576,252.82     425,829.01
 项    目                                                     2022 年 1-6 月
交易性金融资产                                                          257,789.23
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                     257,789.23
                               第 96 页 共 148 页
 合    计                                                                     257,789.23
 项    目    2022 年 1-6 月           2021 年度              2020 年度            2019 年度
坏账损失       -3,622,679.43       -2,835,775.19           2,375,413.16      -11,330,982.00
 合    计    -3,622,679.43       -2,835,775.19           2,375,413.16      -11,330,982.00
 项    目         2022 年 1-6 月          2021 年度             2020 年度           2019 年度
合同资产减值损失          -576,227.98        3,326,515.98        -2,191,047.40        ——
 合 计              -576,227.98        3,326,515.98        -2,191,047.40
 项    目         2022 年 1-6 月          2021 年度              2020 年度          2019 年度
其他                         0.75                 7.04          1,268.47             1.07
罚没收入                                    36,300.00
 合    计                    0.75         36,307.04             1,268.47             1.07
 项    目         2022 年 1-6 月          2021 年度              2020 年度          2019 年度
非流动资产毁损
报废损失
其他                                       3,372.65             2,076.20
 合    计                                  3,372.65             2,076.20        12,357.15
     (1) 明细情况
 项    目         2022 年 1-6 月         2021 年度             2020 年度           2019 年度
当期所得税费用              5,433.33       7,903,134.28         8,503,833.62      6,753,925.60
递延所得税费用         -4,833,451.11          55,625.98           535,823.87    -1,378,053.67
                                  第 97 页 共 148 页
 合 计         -4,828,017.78      7,958,760.26   9,039,657.49     5,375,871.93
  (2) 会计利润与所得税费用调整过程
 项    目     2022 年 1-6 月        2021 年度         2020 年度         2019 年度
利润总额        -23,317,667.70     75,741,007.09   70,524,943.36   41,125,523.79
按母公司适用税
率计算的所得税     -3,497,650.15      11,361,151.07   10,578,741.50    6,168,828.57
费用
子公司适用不同
              -349,996.28        -240,613.79
税率的影响
调整以前期间所
得税的影响
非应税收入的影
响
不可抵扣的成本、
费用和损失的影        282,305.52        503,213.35      758,548.27       841,976.88
响
研究开发费用及
残疾人员工资加     -1,494,634.10      -3,488,647.97   -2,184,039.54   -1,559,122.76
计扣除
本期未确认递延
所得税资产的可
抵扣暂时性差异            157.25             584.29
或可抵扣亏损的
影响
所得税费用       -4,828,017.78       7,958,760.26    9,039,657.49    5,375,871.93
  (三) 合并现金流量表项目注释
 项    目     2022 年 1-6 月         2021 年度         2020 年度         2019 年度
投标、履约保证
金、押金等往来款
保函、票据保证金    18,915,623.30      28,221,009.76    7,253,024.60   16,607,322.53
政府补助             4,000.00          51,552.77    1,191,688.45     387,246.22
利息收入           704,162.46       1,107,663.11      560,027.40     294,505.75
其他             139,317.61         301,549.02      553,954.09   1,004,681.62
 合 计        21,190,103.37      42,467,438.66   23,781,794.43   23,590,015.55
                             第 98 页 共 148 页
 项   目     2022 年 1-6 月        2021 年度           2020 年度           2019 年度
费用         13,643,366.79      33,852,027.74     37,778,322.24    42,577,599.11
保函、票据保证金    4,893,459.20      25,949,823.03      7,889,635.70    22,980,997.14
投标、履约保证
金、押金等往来款
财务手续费          16,567.88        536,505.51        357,011.47       426,550.06
 合 计       21,385,793.87      68,621,950.28     51,861,414.50    72,872,212.52
 项   目      2022 年 1-6 月        2021 年度           2020 年度           2019 年度
银行理财产品赎回   235,000,000.00     370,000,000.00    170,000,000.00    26,500,000.00
关联方借款        5,000,000.00
 合 计       240,000,000.00     370,000,000.00    170,000,000.00    26,500,000.00
 项   目      2022 年 1-6 月        2021 年度           2020 年度           2019 年度
银行理财产品支出   275,000,000.00     370,000,000.00    170,000,000.00    26,500,000.00
关联方借款                           5,000,000.00
 合 计       275,000,000.00     375,000,000.00    170,000,000.00    26,500,000.00
 项   目       2022 年 1-6 月         2021 年度          2020 年度         2019 年度
关联方拆入                               56,000.00
 合   计                              56,000.00
 项   目       2022 年 1-6 月        2021 年度          2020 年度          2019 年度
发行费用           3,506,000.00     3,528,000.00
偿还租赁负债本金
和利息
                           第 99 页 共 148 页
融资租赁各期支付
的现金
 合 计             5,286,818.33    6,874,002.42             895,781.21    1,242,864.60
  (1) 现金流量表补充资料
 补充资料                 2022 年 1-6 月          2021 年度           2020 年度          2019 年度
流量：
  净利润                 -18,489,649.92    67,782,246.83        61,485,285.87   35,749,651.86
  加：资产减值准备              4,198,907.41        -490,740.79        -184,365.76   11,330,982.00
      固定资产折旧、油气资
      产折耗、生产性生物资        4,664,769.27     7,667,790.09         6,965,780.32    6,807,701.44
      产折旧
      使用权资产折旧           1,495,969.34     3,100,582.08
      无形资产摊销            1,336,228.29     2,446,665.92         2,323,977.29    2,089,162.62
      长期待摊费用摊销          1,264,823.97     1,915,293.59           783,986.12      467,668.53
      处置固定资产、无形资
      产和其他长期资产的
      损失(收 益 以“－”号
      填列)
      固定资产报废损失(收
      益以“－”号填列)
      公允价值变动损失(收
                         -257,789.23
      益以“－”号填列)
      财务费用(收益以“－”
      号填列)
      投资损失(收益以“－”
      号填列)
      递延所得税资产减少
                       -4,872,119.49          55,625.98         535,823.87   -1,378,053.67
      (增加以“－”号填列)
      递延所得税负债增加
      (减少以“－”号填列)
      存货的减少(增加以
                      -35,686,501.20    15,782,298.55         6,348,216.19   -3,858,575.34
      “－”号填列)
      经营性应收项目的减少
      (增加以“－”号填列)
      经营性应付项目的增加
                      -94,980,934.90    43,573,162.41        44,963,764.97   14,987,752.00
      (减少以“－”号填列)
                          第 100 页 共 148 页
         其他
         经营活动产生的现金流
                        -78,095,510.39     43,275,443.63    61,464,017.19        6,064,891.62
         量净额
筹资活动：
    债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债
券
     融资租入固定资产
况：
    现金的期末余额             118,864,889.26    205,234,235.68   206,250,677.91        59,135,842.10
    减：现金的期初余额           205,234,235.68    206,250,677.91    59,135,842.10        42,597,377.83
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额        -86,369,346.42     -1,016,442.23   147,114,835.81        16,538,464.27
     (2) 报告期支付的取得子公司的现金净额
 项   目                                                                 2021 年度
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                  4,037,500.00
其中：河南陆创工程设计有限公司                                                          4,037,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                         22,979.89
    其中：河南陆创工程设计有限公司                                                         22,979.89
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
    其中：河南陆创工程设计有限公司
取得子公司支付的现金净额                                                             4,014,520.11
     (3) 现金和现金等价物的构成
 项   目              2022.6.30         2021.12.31       2020.12.31         2019.12.31
    其中：库存现金                                                                   1,795.34
         可随时用于支
付的银行存款
         可随时用于支
付的其他货币资金
                            第 101 页 共 148 页
物余额
     (4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
 项    目               2022 年 1-6 月           2021 年度           2020 年度          2019 年度
背书转让的商业汇票金额               55,695,557.16     83,110,027.06    68,212,597.50    50,950,000.00
其中：支付货款                   53,271,137.16     78,559,711.16    65,812,597.50    49,450,000.00
     (四) 其他
     (1) 明细情况
 项    目                                      账面价值                        受限原因
                                                                保函保证金、银行承兑汇票
货币资金                                            6,360,793.34
                                                                保证金及共管账户资金
 合    计                                         6,360,793.34
 项    目                                      账面价值                        受限原因
                                                                保函保证金、银行承兑汇票
货币资金                                          20,382,957.44
                                                                保证金及共管账户资金
 合    计                                       20,382,957.44
 项    目                                      账面价值                        受限原因
                                                                保函保证金、银行承兑汇票
货币资金                                          22,688,061.71
                                                                保证金及共管账户资金
应收账款                                          23,634,189.38     质押借款
合同资产                                            7,177,158.93    质押借款
其他非流动资产                                         2,603,785.00    质押借款
固定资产-房屋及建筑物                                   60,332,887.13     抵押借款
无形资产-土地使用权                                    38,568,247.00     抵押借款
 合    计                                      155,004,329.15
                                    第 102 页 共 148 页
 项    目                              账面价值                       受限原因
货币资金                                   22,027,054.18   保函保证金及共管账户资金
应收账款                                   30,623,161.31   质押借款
应收款项融资                                  6,000,000.00   票据质押
固定资产-房屋及建筑物                            63,083,446.97   抵押借款
固定资产-机器设备                               2,315,184.52   售后租回
无形资产-土地使用权                             39,468,673.00   抵押借款
 合    计                              163,517,519.98
    (2) 其他说明
见本财务报表附注五(一)1(2)之说明；
说明；
务报表附注五(一)4(4)、五(一)9(3)、五(一)19(3)之说明；
注五(一)12(2)之说明；
     (1) 明细情况
     ① 与资产相关的政府补助
    总额法
               期初           本期新                    期末           本期摊销    说
项     目                            本期摊销
              递延收益          增补助                   递延收益          列报项目    明
项目建设
投资补贴
 小    计     16,965,315.06         418,896.66    16,546,418.40
    ② 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
 项    目                           金额             列报项目              说明
                              第 103 页 共 148 页
稳岗补贴                                        4,000.00       其他收益
 小    计                                     4,000.00
     ① 与资产相关的政府补助
     总额法
               期初               本期新                            期末          本期摊销    说
 项    目                                      本期摊销
              递延收益              增补助                           递延收益         列报项目    明
项目建设
投资补贴
 小    计     17,803,108.38                  837,793.32     16,965,315.06
     ② 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
                期初            本期                         期末         本期结转
  项   目                                  本期结转                                 说明
              递延收益          新增补助                       递延收益         列报项目
划专项资金                                                                       学技术委员会
 小    计      643,213.59                  643,213.59
     ③ 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
 项    目                                   金额               列报项目              说明
稳岗补贴                                       51,552.77       其他收益
 小    计                                    51,552.77
     ① 与资产相关的政府补助
     总额法
               期初              本期新                           期末            本期摊销
 项    目                                     本期摊销                                   说明
              递延收益             增补助                          递延收益           列报项目
项目建设
投资补贴
 小    计     18,640,901.70                  837,793.32     17,803,108.38
     ② 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
               期初             本期                         期末         本期结转
  项    目                                   本期结转                               说明
             递延收益           新增补助                        递延收益        列报项目
划专项资金                                                                       学技术委员会
 小    计                   1,000,000.00    356,786.41   643,213.59
     ③ 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
                                    第 104 页 共 148 页
 项    目                              金额                列报项目                  说明
稳岗补贴                                136,201.52         其他收益
 小    计                             136,201.52
     ① 与资产相关的政府补助
     总额法
              期初            本期新                          期末            本期摊销
项     目                                  本期摊销                                      说明
             递延收益           增补助                         递延收益           列报项目
项目建设
投资补贴
 小    计    19,478,695.02                 837,793.32   18,640,901.70
     ② 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
               期初           本期                         期末      本期结转
 项     目                                 本期结转                                 说明
             递延收益          新增补助                       递延收益     列报项目
青年拔尖个人                                                                     北京市房山区党
项目补助                                                                       员电化教育中心
 小   计       38,851.26                   38,851.26
     ③ 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
 项    目                              金额                列报项目                  说明
                                                                       北 京 市 房山区 科
科技创新专项资金                            260,000.00         其他收益
                                                                       学技术委员会
稳岗补贴                                 83,505.56         其他收益
中关村提升创新能力优化创新                                                          首 都 知 识产权 服
环境支撑资金                                                                 务业协会
 小    计                             346,505.56
     (2) 计入当期损益的政府补助金额
 项    目                  2022 年 1-6 月        2021 年度         2020 年度        2019 年度
计入当期损益的政府补
助金额
     六、合并范围的变更
     (一) 非同一控制下企业合并
     (1) 基本情况
                                  第 105 页 共 148 页
 被购买方           股权取得            股权取得              股权取得               股权取得
 名称              时点              成本               比例（%）               方式
河南陆创工程设
计有限公司公司
   （续上表）
 被购买方                       购买日的        购买日至当期期末              购买日至当期期末
                购买日
 名称                         确定依据         被购买方的收入              被购买方的净利润
河南陆创工程设                     工商变更及
计有限公司公司                     控制权转移
   (2) 其他说明
郭斌、李忠文签订的《股权转让协议》，以 425.00 万元受让郭斌、李忠文持有的河南陆创
公司 100%股权，截至 2022 年 6 月 30 日，公司已支付股权转让款 425.00 万元，并缴纳河南
陆创公司注册资金 600.00 万元。
   (1) 明细情况
 项   目
                                                        河南陆创公司
合并成本                                                             4,250,000.00
   现金                                                            4,250,000.00
合并成本合计                                                           4,250,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                -115,897.30
商誉                                                               4,365,897.30
   (3) 大额商誉形成的主要原因
   本次交易对价系交易双方在参考福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司（以下
简称联合中和评估公司）出具的《资产评估报告》（联合中和评估报字〔2021〕6136 号）
的基础上协商确定，联合中和评估公司最终以收益法的评估结果作为最终评估结论。
   在购买日对合并成本大于合并中取得的河南陆创可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。
                             第 106 页 共 148 页
   (1) 明细情况
 项    目                                河南陆创公司
                        购买日公允价值                购买日账面价值
资产
   货币资金                        22,979.89                 22,979.89
   应收款项                        35,000.00                 35,000.00
   预付账款                        49,870.76                 49,870.76
   固定资产                        87,957.27                 87,957.27
负债
   应付职工薪酬                      52,530.35                 52,530.35
   应交税费                             1,019.42              1,019.42
   其他应付款                      258,155.45                258,155.45
净资产                          -115,897.30               -115,897.30
减：少数股东权益
取得的净资产                       -115,897.30               -115,897.30
   (2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法
   河南陆创公司的可辨认资产、负债公允价值经联合中和评估公司以 2020 年 12 月 31 日
为评估基准日出具的《资产评估报告》（联合中和评估报字〔2021〕6136 号）为基础计算
确定。
   (二) 其他原因的合并范围变动
                                                   出资额
 公司名称            股权取得方式       股权取得时点                          出资比例
                                                   （万元）
九州一轨投资（海口）有限
                  新设       2020 年 12 月 9 日           350.00     100.00%
公司[注 1]
徐州晟顺鸿铭企业管理合
                  新设       2020 年 12 月 25 日          340.00      37.78%
伙企业（有限合伙）[注 2]
九州一轨环境科技（广州）
                  新设       2020 年 12 月 31 日        3,000.00     100.00%
有限公司[注 3]
                     第 107 页 共 148 页
   [注 1]九州一轨投资（海口）有限公司（以下简称九州投资公司）注册资本为 350.00
万元，由公司于 2021 年 1 月出资，投资比例为 100%
   [注 2]徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称徐州晟顺公司）注册资
本为 900.00 万元，公司之子公司九州一轨投资（海口）有限公司于 2021 年 1 月、2 月对其
出资 340.00 万元，投资比例为 37.78%。
   九州投资公司按照认缴出资比例享有可变回报；同时，根据合伙协议的约定，九州投资
公司担任徐州晟顺公司的普通合伙人即执行事务合伙人，且仅由九州投资公司参与管理或控
制合伙企业的投资业务及其他以合伙企业名义进行的活动、交易和业务，或代表合伙企业签
署文件，或进行其他对合伙企业形成约束的行动
   [注 3]九州一轨环境科技（广州）有限公司（以下简称九州一轨（广州）公司）注册资
本为 3,000.00 万元，公司于 2021 年 3 月对其出资 2,100.00 万元，投资比例为 70.00%，徐
州晟顺公司对其出资 900.00 万元，投资比例为 30.00%
   七、在其他主体中的权益
   (一) 在重要子公司中的权益
   (1) 基本情况
                  主要                     持股比例(%)
    子公司名称              注册地 业务性质                           取得方式
                 经营地                     直接       间接
九州一轨投资（海口）
                 海口     海口      投资       100.00            设立
有限公司
徐州晟顺鸿铭企业管理
                 徐州     徐州      投资        37.78            设立
合伙企业（有限合伙）
九州一轨环境科技（广                      减 振 降
                 广州     广州                70.00   30.00    设立
州）有限公司                          噪服务
河南陆创工程设计有限                      设 计 及                     非同一控
                 河南     河南               100.00
公司                              服务                        制下合并
   (2) 其他说明
   持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资
单位的依据详见本财务报表附注六(二)[注 2]。
   (1) 明细情况
                       第 108 页 共 148 页
                      少数股东                       报告期归属于少数股东的损益
 子公司名称
                      持股比例                2022 年 1-6 月                   2021 年度
徐州晟顺鸿铭企业管理
合伙企业（有限合伙）
  （续上表）
                                       报告期向少数股东宣告分派的股利
 子公司名称
徐州晟顺鸿铭企业管理合伙
企业（有限合伙）
  （续上表）
                                                 少数股东权益余额
 子公司名称
徐州晟顺鸿铭企业管理合伙
企业（有限合伙）
  (1) 资产和负债情况
  子公司                                        2022.6.30
  名称       流动资产       非流动资产             资产合计           流动负债        非流动负债         负债合计
徐州晟顺鸿铭企
业管理合伙企业   77,647.69   8,687,182.40    8,764,830.09     90,000.00                 90,000.00
（有限合伙）
  （续上表）
  子公司                                       2021.12.31
  名称       流动资产       非流动资产             资产合计           流动负债        非流动负债         负债合计
徐州晟顺鸿铭企
业管理合伙企业   80,143.91   9,148,086.93    9,228,230.84     90,000.00                 90,000.00
（有限合伙）
  (2) 损益和现金流量情况
   子公司名称
                       营业收入               净利润            综合收益总额         经营活动现金流量
徐州晟顺鸿铭企业管理合
                                         -463,400.75     -463,400.75             -2,496.22
伙企业（有限合伙）
  （续上表）
   子公司名称                                          2021 年度
                             第 109 页 共 148 页
                      营业收入             净利润           综合收益总额           经营活动现金流量
徐州晟顺鸿铭企业管理合
伙企业（有限合伙）
     (二) 在联营企业中的权益
     基本情况
              主要                                    持股比例(%)           对联营企业投资的
 联营企业名称                    注册地      业务性质
              经营地                                   直接        间接       会计处理方法
北京九州铁物轨道
                  北京         北京     技术服务            40.00                 权益法核算
科技服务有限公司
             /2022 年 1-6 月         /2021 年度              /2020 年度          /2019 年度
 项   目
            北京九州铁物轨道科 北京九州铁物轨道科 北京九州铁物轨道 北京九州铁物轨道
             技服务有限公司              技服务有限公司            科技服务有限公司 科技服务有限公司
流动资产           38,089,224.98        44,289,680.50      31,570,894.42      34,089,517.39
其中：现金和现金等
价物
非流动资产          11,696,569.27        12,525,474.99      13,645,480.10      15,096,949.51
资产合计           49,785,794.25        56,815,155.49      45,216,374.52      49,186,466.90
流动负债           24,169,365.24        26,998,744.07      17,237,111.41      23,100,416.14
非流动负债
负债合计           24,169,365.24        26,998,744.07      17,237,111.41      23,100,416.14
所有者权益          25,616,429.01        29,816,411.42      27,979,263.11      26,086,050.76
按持股比例计算的
净资产份额
对联营企业权益投
资的账面价值
营业收入              1,383,251.80      24,976,260.16      30,866,797.31      46,919,691.39
所得税费用             -324,100.81           44,664.26           -126,926.36     -764,066.30
净利润            -3,772,777.69         1,837,148.31        1,893,212.35      1,263,512.70
综合收益总额         -3,772,777.69         1,837,148.31        1,893,212.35      1,263,512.70
本期收到的来自联
营企业的股利
                             第 110 页 共 148 页
  八、与金融工具相关的风险
  本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
  本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
  (一) 信用风险
  信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
  (1) 信用风险的评价方法
  公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定
金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
  当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加：
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
  (2) 违约和已发生信用减值资产的定义
  当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准
与已发生信用减值的定义一致：
下都不会做出的让步。
                    第 111 页 共 148 页
   预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性
信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
(一)4、五(一)7、五(一)9 及五(一)19 之说明。
   本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
   (1) 货币资金
   本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
   (2) 应收款项
   本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
   由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户进行管理。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司存在较高的信用集中风险，本公司应
收账款的 91.92%(2021 年 12 月 31 日：91.37%，2020 年 12 月 31 日：96.82%，2019 年 12
月 31 日：97.65%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信
用增级。
   本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
   (二) 流动性风险
   流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法
偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
   为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
   金融负债按剩余到期日分类
                           第 112 页 共 148 页
 项   目
                账面价值          未折现合同金额               1 年以内            1-3 年        3 年以上
短期借款          39,506,700.00   39,506,700.00    39,506,700.00
应付票据          16,701,756.83    16,701,756.83    16,701,756.83
应付账款          87,842,790.10    87,842,790.10    87,842,790.10
其他应付款          1,075,458.31     1,075,458.31     1,075,458.31
一年内到期的
非流动负债
租赁负债           7,131,705.78     7,557,191.69     3,292,907.47      4,264,284.22
 小   计       155,131,783.47   155,972,857.34   151,708,573.12      4,264,284.22
     （续上表）
 项   目
                账面价值          未折现合同金额               1 年以内            1-3 年        3 年以上
应付票据          42,334,938.48    42,334,938.48    42,334,938.48
应付账款         142,457,472.34   142,457,472.34   142,457,472.34
其他应付款          1,680,372.66     1,680,372.66     1,680,372.66
一年内到期的
非流动负债
租赁负债           9,311,847.06     9,979,319.15     3,610,266.12      6,369,053.03
 小   计       198,704,857.76   199,890,451.31   193,521,398.28      6,369,053.03
     (续上表)
 项   目
                账面价值          未折现合同金额                1 年以内             1-3 年      3 年以上
银行借款           8,266,328.95     8,284,598.95        8,284,598.95
应付票据          25,426,110.00    25,426,110.00     25,426,110.00
应付账款         137,084,937.57   137,084,937.57    137,084,937.57
其他应付款            428,247.69       428,247.69          428,247.69
 小   计       171,205,624.21   171,223,894.21    171,223,894.21
     (续上表)
 项   目
                账面价值          未折现合同金额                1 年以内             1-3 年      3 年以上
                                   第 113 页 共 148 页
银行借款       34,000,000.00    34,863,610.00     34,863,610.00
应付票据        6,000,000.00      6,000,000.00       6,000,000.00
应付账款       99,529,346.86    99,529,346.86     99,529,346.86
其他应付款          500,723.44       500,723.44         500,723.44
一年内到期的
非流动负债
 小   计    140,905,070.27    141,768,680.27   141,768,680.27
     (三) 市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
     利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公
司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，
并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本
公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无浮动利率计息的银
行借款。
     外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无外币货币性资产和负债。
     九、关联方及关联交易
     (一) 关联方情况
     本公司股权无实际控制人，截至 2022 年 6 月 30 日持股 5%及以上股东情况如下：
                                                                        对本公司的 对本公司的
                                                        注册资本
 名 称                  注册地          业务性质                                 持股比例       表决权比例
                                                        （万元）
                                                                          (%)       (%)
北京市基础设施投资有限公                   地铁新线的规划与
                      北京                                17,315,947.49    22.1785    22.1785
司                                   建设等
广州轨道交通产业投资发展
                      广州        股权投资管理等                   173,137.934    10.9991    10.9991
基金（有限合伙）
                                第 114 页 共 148 页
北京国奥时代新能源技术发           项目投资、技术服务
                  北京                        1,000.00   7.5160   7.5160
展有限公司                     推广等
北京市科学技术研究院城市
安全与环境科学研究所（原           科学和环境科学研
                  北京                  开办资金 5,000.00    7.0150   7.0150
名：北京市劳动保护科学研              究等
究所）
曹卫东                                                    5.1047   5.1047
惠州展腾新兴创业投资合伙
                  惠州   投资管理及咨询等             5,800.00   5.5118   5.5118
企业（有限合伙）
     本公司重要的联营企业详见本财务报表附注七之说明。
 其他关联方名称                                 其他关联方与本公司关系
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
基石国际融资租赁有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京磁浮交通发展有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京轨道交通技术装备集团有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京市轨道交通建设管理有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京市地铁运营有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京城市轨道交通咨询有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京市轨道交通运营管理有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
北京京投交通发展有限公司
                           司控股的公司
                           持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投资有限公
保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙）
                           司及其关联方共同参与投资的企业
北京城建设计发展集团股份有限公司           本公司董事长任宇航担任董事的公司
北京城建智控科技股份有限公司             北京城建设计发展集团股份有限公司控股的公司
韩滨                         徐州晟顺公司之股东
张建军                        徐州晟顺公司之股东
高旭 辉                        徐州晟顺公司之股东
     (二) 关联交易情况
                       第 115 页 共 148 页
     (1) 采购商品和接受劳务的关联交易
 关联方       关联交易内容   2022 年 1-6 月    2021 年度           2020 年度        2019 年度
北京市科学技术
研究院城市安全
           受让专利权                                      1,457,570.72
与环境科学研究
所
北京市科学技术
研究院城市安全    检测及技术
与环境科学研究    服务
所
北京市科学技术
研究院城市安全
           接受劳务                                               0.03   441,016.00
与环境科学研究
所
北京市基础设施    防疫物资采
投资有限公司     购
北京市基础设施
           技术服务        193,459.65        431,446.14    276,927.34    197,932.81
投资有限公司
北京城市轨道交
           投标费                           312,053.77     85,838.30    332,214.63
通咨询有限公司
北京市轨道交通
           检测及技术
运营管理有限公                                                 37,735.85
           服务
司
北京轨道交通技
术装备集团有限    门禁卡采购                                                       1,792.45
公司
北京轨道交通技
术装备集团有限    制卡费             622.64            509.43
公司
北京市轨道交通
建设管理有限公    受让专利权                    1,457,570.75
司
北京城建设计发
展集团股份有限    受让专利权                    1,457,570.75
公司
北京城建智控科
           采购商品      1,027,964.60        857,256.64
技股份有限公司
北京市地铁运营
           采购商品                           63,065.04
有限公司
     (2) 出售商品和提供劳务的关联交易
     关联方   关联交易内容    2022 年 1-6 月    2021 年度           2020 年度       2019 年度
北京市轨道交通建   钢弹簧浮置                    3,023,241.03      6,272,952.89
                        第 116 页 共 148 页
设管理有限公司       道床减振系
              统
北京市轨道交通建      预制式钢弹
设管理有限公司       簧浮置板
北京市轨道交通建      隔离式高弹
设管理有限公司       性减振垫
北京市轨道交通建      重型调频钢
设管理有限公司       轨耗能装置
北京市轨道交通建
              声屏障                             501,155.96
设管理有限公司
北京市轨道交通建      其他-减振扣
设管理有限公司       件
北京市地铁运营有      其他-运维检
限公司           测
北京京投交通发展
              声屏障                             382,327.43
有限公司
  (1) 明细情况
                      简化处理的短期租                        确认使用权资产的租赁
           租赁资产       赁和低价值资产租
 出租方名称                赁的租金费用以及           支付的租金（不包括
              种类                                                 增加的租赁
                      未纳入租赁负债计            未纳入租赁负债计                             确认的利息
                                                                 负债本金金
                      量的可变租赁付款            量的可变租赁付款                                支出
                                                                  额[注 1]
                            额                    额）
北京轨道交通
          房屋建筑
技术装备集团                       67,155.96          1,260,021.27    -937,737.46    202,554.20
          物
有限公司
  （续上表）
                     简化处理的短期租                         确认使用权资产的租赁
          租赁资产       赁和低价值资产租
 出租方名称               赁的租金费用以及            支付的租金（不包括
              种类
                     未纳入租赁负债计            未纳入租赁负债计              增加的租赁负          确认的利息
                     量的可变租赁付款            量的可变租赁付款               债本金金额             支出
                         额                     额）
北京轨道交通
          房屋建筑
技术装备集团                      61,651.38         2,513,157.23     13,267,097.37   515,479.85
          物
有限公司
  [注 1]2022 年 1-6 月增加的租赁负债本金为负数系本期新签订的租赁合同约定的未来租
                             第 117 页 共 148 页
金低于原租赁模型预测的未来租金，相应调减租赁负债和使用权资产的账面价值
                      租赁资产
出租方名称                             2020 年度确认的租赁费               2019 年度确认的租赁费
                       种类
北京磁浮交通发展有限             房屋
公司                     建筑物
北京轨道交通技术装备             房屋
集团有限公司                 建筑物
   (2) 其他说明
出租方名称                    租赁资产种类           2020 年度支付金额            2019 年度支付金额
基石国际融资租赁有限公司                  机器设备                  895,881.21       1,242,864.60
金 3,500,000.00 元，租赁期限 36 个月，租金总额 3,770,156.24 元，年利率 4.75%。
 关联方           拆借金额               起始日                   到期日             说明
拆入
韩滨                40,000.00   2021 年 5 月 12 日      2023 年 5 月 11 日
张建军               10,000.00   2021 年 5 月 14 日      2023 年 5 月 13 日     [注 1]
高旭 辉               6,000.00    2021 年 5 月 19 日      2023 年 5 月 18 日
拆出
北京九州铁物
                                                                     出借方为本公
轨道科技服务        5,000,000.00    2021 年 9 月 9 日       2022 年 4 月 21 日
                                                                     司[注 2]
有限公司
   [注 1]2021 年 4 月，徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙）与其股东签订了《借
款合同》，分别向九州一轨投资（海口）有限公司、韩滨、张建军、高旭 辉借入 3.40 万元、
   [注 2]2021 年度，本公司收取北京九州铁物轨道科技服务有限公司的利息收入为
收入为 58,228.50 元
 项    目
                （万元）              （万元）                （万元）           （万元）
                               第 118 页 共 148 页
关键管理人员
报酬
元人民币投资保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙）的决议》。2017 年 12 月公司根
据出资协议约定支付出资款 600.00 万元人民币。2019 年 1 月公司根据出资协议约定支付第
二期出资款 450.00 万元人民币。
投资基金中心(有限合伙)的议案》。2019 年 12 月公司收到了保定基石连盈创业投资基金中
心（有限合伙）的退款 1,050.00 万元人民币。
     (三) 关联方应收应付款项
项目名称       关联方
                       账面余额                坏账准备              账面余额            坏账准备
应收账款
         北京市轨道交通建
         设管理有限公司
         北京京投交通发展
         有限公司
 小   计                36,504,023.57          2,931,998.47   36,325,489.85   1,948,034.56
预付款项
         北京轨道交通技术
         装备集团有限公司
 小   计                                                          73,860.00
合同资产
         北京市轨道交通建
         设管理有限公司
 小   计                 1,806,302.17            180,630.22      643,836.71     198,686.70
其他非流动
资产
         北京市轨道交通建
         设管理有限公司
         北京京投交通发展
         有限公司
 小   计                 4,122,054.73            671,009.22    5,929,786.81     747,207.51
                             第 119 页 共 148 页
其他应收款
         北京轨道交通技术
         装备集团有限公司
         北京九州铁物轨道
         科技服务有限公司
 小   计                 200,000.00         20,000.00   5,200,000.00       270,000.00
     （续上表）
项目名称       关联方
                    账面余额            账面余额              账面余额           坏账准备
应收账款
         北京市轨道交通建
         设管理有限公司
 小   计              34,298,009.95   2,680,142.14      8,537,192.78   1,782,231.07
预付款项
         北京磁浮交通发展
         有限公司
         北京轨道交通技术
         装备集团有限公司
 小   计                 675,994.03                       629,597.60
合同资产
         北京市轨道交通建
         设管理有限公司
 小   计                 931,424.98       224,538.78
其他非流
动资产资
产
         北京市轨道交通建
         设管理有限公司
         北京京投交通发展
         有限公司
 小   计              7,148,177.53        360,058.87
其他应收
款
         北京轨道交通技术
         装备集团有限公司
         基石国际融资租赁
         有限公司
                        第 120 页 共 148 页
         北京磁浮交通发展
         有限公司
 小   计                 200,000.00         10,000.00      582,656.39       81,632.82
项目名称           关联方    2022.6.30       2021.12.31      2020.12.31       2019.12.31
应付账款
          北京市科学技术研
          究院城市安全与环                                                       441,016.00
          境科学研究所
          北京市基础设施投
          资有限公司
          北京城建设计发展
          集团股份有限公司
          北京城建智控科技
          股份有限公司
 小   计                1,885,221.24    1,288,702.78      990,566.04     1,631,914.85
预收款项
          北京市轨道交通建
          设管理有限公司
 小   计                                                                19,337,259.89
合同负债
          北京市轨道交通建
          设管理有限公司
 小   计               18,185,433.46   21,704,688.33    4,660,229.99
其他应付款
          韩滨             40,000.00        40,000.00
          张建军            10,000.00        10,000.00
          高旭 辉             6,000.00         6,000.00
 小   计                   56,000.00        56,000.00
其他流动负
债
          北京市轨道交通建
          设管理有限公司
 小   计                2,364,106.35    2,821,609.48      605,829.90
一年内到期
的非流动负
债
                         第 121 页 共 148 页
         基石国际融资租赁
         有限公司
         北京轨道交通技术
         装备集团有限公司
 小   计              2,183,022.58   2,254,452.63                  874,999.97
租赁负债
         北京轨道交通技术
         装备集团有限公司
小   计               5,699,676.97   7,535,937.51
     十、承诺及或有事项
     (一) 重要承诺事项
     本公司向银行申请开具保函以支付投标、预付款及履约保证金，截至 2022 年 6 月 30
日，已开具尚未到期的保函情况如下：
开立银行              被担保人                     保函金额                到期日
建设银行     中铁十一局集团第三工程有限公司                     680,000.00   2022 年 12 月 30 日
建设银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                   1,188,715.00   2023 年 3 月 1 日
建设银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                   4,004,168.70   2023 年 12 月 31 日
建设银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                   5,540,490.00   2023 年 12 月 31 日
建设银行     中铁电气化局集团有限公司                        226,896.00   2023 年 6 月 30 日
建设银行     中铁电气化局集团有限公司                        282,750.00   2023 年 6 月 30 日
北京银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                   5,346,046.10   2022 年 12 月 31 日
建设银行     中铁物贸集团昆明有限公司                      1,997,750.00   2023 年 12 月 31 日
建设银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                   6,186,273.11   2023 年 12 月 31 日
建设银行     中铁城市发展投资集团有限公司                      400,000.00   2022 年 9 月 20 日
建设银行     中铁城市发展投资集团有限公司                      600,000.00   2022 年 9 月 20 日
建设银行     中铁物贸集团有限公司                        1,646,500.00   2024 年 6 月 30 日
建设银行     中铁城市发展投资集团有限公司                      400,000.00   2022 年 11 月 8 日
建设银行     中铁城市发展投资集团有限公司                      800,000.00   2022 年 11 月 8 日
招商银行     中铁三局集团线桥工程有限公司                      300,000.00   2022 年 7 月 15 日
招商银行     中铁三局集团线桥工程有限公司                       40,000.00   2022 年 7 月 14 日
                       第 122 页 共 148 页
招商银行      中铁三局集团线桥工程有限公司                          40,000.00   2022 年 8 月 3 日
 小    计                                       29,679,588.91
     (二) 或有事项
     截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
     十一、资产负债表日后事项
     截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的重要期后事项。
     十二、其他重要事项
     (一) 分部信息
     本公司各业务之间共用资产及人力资源，无法具体划分各业务类型对应资产负债，故无
报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入明细详见本财务报表附注五(二)1(3)之说明。
  (二) 执行新收入准则的影响
  执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响
  本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》
                                                （以
下简称新收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日
执行新准则的累积影响数追溯调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金
额。
     执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
                                           资产负债表
 项    目
应收账款              220,380,187.70           -37,320,975.51       183,059,212.19
合同资产                                         8,779,722.07         8,779,722.07
递延所得税资产             8,832,673.88               304,836.74         9,137,510.62
其他非流动资产               566,219.62           26,509,008.53         27,075,228.15
预收款项               26,574,887.39           -26,574,887.39
合同负债                                       23,517,599.46         23,517,599.46
其他流动负债                                      3,057,287.93          3,057,287.93
未分配利润              17,439,623.37           -1,381,926.53         16,057,696.84
                           第 123 页 共 148 页
盈余公积              5,286,844.70             -345,481.64           4,941,363.06
  (三) 执行新租赁准则的影响
  本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简
称新租赁准则）。公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，
首次执行日执行新租赁准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其
他相关项目金额。
     执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
                                     资产负债表
 项    目                              新租赁准则
                                      调整影响
预付款项               4,355,280.04            -619,682.60        3,735,597.44
使用权资产                                    14,756,083.82       14,756,083.82
一年内到期的非流
动负债
租赁负债                                     11,688,383.70       11,688,383.70
  (四) 租赁
  公司作为承租人
     公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十四)之说明。
本期计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
 项    目                                    2022 年 1-6 月         2021 年度
短期租赁费用                                          393,209.54        946,069.70
低价值资产租赁费用
 合    计                                         393,209.54        946,069.70
 项    目                                    2022 年 1-6 月         2021 年度
租赁负债的利息费用                                      257,005.74          631,781.75
与租赁相关的总现金流出                                  1,780,818.33        3,346,002.42
                         第 124 页 共 148 页
     十三、母公司财务报表主要项目注释
     (一) 母公司资产负债表项目注释
     (1) 明细情况
 种   类                  账面余额                        坏账准备
                                                                         账面价值
                     金额           比例(%)          金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备        370,810,058.62   100.00   35,337,646.59       9.53    335,472,412.03
 合   计           370,810,058.62   100.00   35,337,646.59       9.53    335,472,412.03
     (续上表)
 种   类                  账面余额                        坏账准备
                                                                         账面价值
                     金额           比例(%)          金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备        374,397,877.89   100.00   29,757,968.86       7.95    344,639,909.03
 合   计           374,397,877.89   100.00   29,757,968.86       7.95    344,639,909.03
     (续上表)
 种   类                  账面余额                        坏账准备
                                                                         账面价值
                     金额           比例(%)          金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备        238,156,505.58   100.00   22,963,534.36        9.64   215,192,971.22
 合   计           238,156,505.58   100.00   22,963,534.36        9.64   215,192,971.22
     (续上表)
 种   类                  账面余额                        坏账准备
                                                                         账面价值
                     金额           比例(%)          金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备        246,363,482.85   100.00   25,983,295.15       10.55   220,380,187.70
 合   计           246,363,482.85   100.00   25,983,295.15       10.55   220,380,187.70
                              第 125 页 共 148 页
 账      龄                                      计提比例                                           计提比例
               账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
                                                  (%)                                           (%)
 账龄组合       370,810,058.62    35,337,646.59        9.53   374,397,877.89     29,757,968.86       7.95
 小      计   370,810,058.62    35,337,646.59        9.53   374,397,877.89     29,757,968.86       7.95
     (续上表)
 账      龄                                      计提比例                                           计提比例
               账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
                                                  (%)                                           (%)
 账龄组合       238,156,505.58    22,963,534.36        9.64   246,363,482.85     25,983,295.15      10.55
 小      计   238,156,505.58    22,963,534.36        9.64   246,363,482.85     25,983,295.15      10.55
     (2) 坏账准备变动情况
                                            本期增加                   本期减少
 项   目            期初数                                                                      期末数
                                         计提         收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
 小   计       29,757,968.86        5,579,677.73                                          35,337,646.59
                                          第 126 页 共 148 页
                                   本期增加                 本期减少
 项   目         期初数                                                    期末数
                                计提         收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
 小   计      22,963,534.36   6,794,434.50                           29,757,968.86
                                   本期增加                本期减少
 项   目        期初数[注]                                                  期末数
                               计提          收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
 小   计      22,641,189.82    322,344.54                           22,963,534.36
     [注]2020 年度期初数与 2019 年度期末数不一致系 2020 年度期初公司根据新收入准则
将符合条件的应收账款调整至合同资产、其他非流动资产所致，详细见本财务报表附注五
(一)9、五(一)19 及十二(二)之说明
                                   本期增加                本期减少
 项   目         期初数                                                   期末数
                                计提         收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提
坏账准备
 小   计      20,798,267.25   5,185,027.90                          25,983,295.15
 (3) 应收账款金额（包括该公司及其子公司）前 5 名情况
                                                      占应收账款余额
 单位名称                                  账面余额                         坏账准备
                                                       的比例(%)
中国中铁股份有限公司                           169,258,280.75       45.65   16,498,943.31
中国铁建股份有限公司                            50,284,160.47       13.56    5,844,245.90
天津市地下铁道集团有限公司                         42,182,162.95       11.38    3,825,913.07
北京市轨道交通建设管理有限公司                       36,504,023.57       9.84     2,931,998.47
北京市政建设集团有限责任公司                        30,470,419.42       8.22     1,523,520.97
 小    计                              328,699,047.16       88.64   30,624,621.72
                                                      占应收账款余额
 单位名称                                  账面余额                         坏账准备
                                                       的比例(%)
                                第 127 页 共 148 页
中国中铁股份有限公司                  161,870,729.82       43.23   14,632,422.92
天津市地下铁道集团有限公司                51,182,162.95       13.67    2,893,728.73
中国铁建股份有限公司                   50,018,431.18       13.36    5,515,480.77
北京市政建设集团有限责任公司               37,470,281.15       10.01    1,873,514.06
北京市轨道交通建设管理有限公司              35,906,420.75        9.59    1,927,081.10
 小    计                     336,448,025.85       89.86   26,842,227.58
                                             占应收账款余额
 单位名称                         账面余额                         坏账准备
                                              的比例(%)
中国中铁股份有限公司                  120,998,499.35       50.81   11,420,072.10
中国铁建股份有限公司                   44,458,296.73       18.67    3,249,354.91
北京市轨道交通建设管理有限公司              34,298,009.95       14.40    2,680,142.14
中国建筑股份有限公司                   15,670,490.02        6.58    1,135,824.42
天津市地下铁道集团有限公司                15,153,268.59        6.36    4,099,243.71
 小    计                     230,578,564.64       96.82   22,584,637.28
                                             占应收账款余额
 单位名称                         账面余额                         坏账准备
                                              的比例(%)
中国中铁股份有限公司                  184,584,434.13       74.92   18,320,051.24
中国铁建股份有限公司                   26,471,652.10       10.74   2,497,761.88
天津市地下铁道集团有限公司                13,073,963.02        5.31   2,609,011.46
北京市轨道交通建设管理有限公司               8,537,192.78        3.47   1,782,231.07
中国建筑股份有限公司                    7,896,244.48        3.21     484,239.68
 小    计                     240,563,486.51       97.65   25,693,295.33
   (4) 其他说明
万元，被担保主债权的发生期间自 2019 年 10 月 16 日至 2021 年 10 月 15 日。2019 年 11 月
的广州市轨道交通二十一号线轨道工程轨道施工总承包项目 I 标工程买卖合同涉及的应收
账款 5,000.00 万元（截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 30,623,161.31 元，截
至 2020 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 19,702,274.38 元、合同资产账面价值为
                         第 128 页 共 148 页
利率为 5.23%；
     针对本公司与北京银行陶然支行签订的最高额质押合同，2020 年 3 月，公司以中国中
铁股份有限公司之子公司中铁物贸集团有限公司成都分公司与本公司签订的成都轨道交通
元）追加进行出质登记；
订的最高额质押合同被担保主债权消灭。截至 2021 年 12 月 31 日，上述两笔应收账款已解
除质押登记。
     (1) 明细情况
 种   类                    账面余额                         坏账准备
                                                                           账面价值
                     金额             比例(%)           金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备         6,201,523.82         100.00     964,109.82      15.55   5,237,414.00
 合   计            6,201,523.82         100.00     964,109.82      15.55   5,237,414.00
     (续上表)
 种   类                    账面余额                         坏账准备
                                                                           账面价值
                     金额             比例(%)           金额         计提比例(%)
按组合计提坏账准备        10,516,058.77         100.00     980,770.62       9.33   9,535,288.15
 合   计           10,516,058.77         100.00     980,770.62       9.33   9,535,288.15
     (续上表)
 种   类                    账面余额                          坏账准备
                                                                            账面价值
                     金额             比例(%)           金额         计提比例(%)
                          第 129 页 共 148 页
按组合计提坏账准备                        10,917,181.67         100.00    2,477,814.79         22.70   8,439,366.88
    合    计                       10,917,181.67         100.00    2,477,814.79         22.70   8,439,366.88
        (续上表)
    种    类                                账面余额                            坏账准备
                                                                                                 账面价值
                                     金额             比例(%)            金额          计提比例(%)
按组合计提坏账准备                        20,196,871.33        100.00      8,470,295.66        41.94   11,726,575.67
    合    计                       20,196,871.33        100.00      8,470,295.66        41.94   11,726,575.67
 组合名称                                              计提比例                                          计提比例
                  账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
                                                     (%)                                           (%)
合并范围内关
联往来组合
账龄组合             5,906,268.67       964,109.82       16.32       9,540,868.67       980,770.62      10.28
其中：1 年以
内
上
 小      计        6,201,523.82       964,109.82       15.55      10,516,058.77       980,770.62       9.33
        (续上表)
 组合名称                                              计提比例                                          计提比例
                  账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
                                                     (%)                                           (%)
账龄组合            10,917,181.67     2,477,814.79       22.70      20,196,871.33     8,470,295.66      41.94
其中：1 年以
内
                                          第 130 页 共 148 页
上
 小   计       10,917,181.67   2,477,814.79     22.70   20,196,871.33      8,470,295.66        41.94
     (2) 坏账准备变动情况
                       第一阶段             第二阶段                   第三阶段
     项   目                           整个存续期预期                整个存续期预                小     计
                   未来 12 个月
                                     信用损失(未发生               期信用损失(已
                   预期信用损失
                                       信用减值)                发生信用减值)
期初数                    319,316.25           155,454.37          506,000.00        980,770.62
期初数在本期                  ——                   ——                  ——
--转入第二阶段               -67,891.96            67,891.96
--转入第三阶段                                    -206,302.95         206,302.95
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                 -145,704.29            118,740.54           10,302.95        -16,660.80
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数                    105,720.00           135,783.92          722,605.90        964,109.82
                       第一阶段             第二阶段                   第三阶段
     项   目                           整个存续期预期                整个存续期预                小     计
                   未来 12 个月
                                     信用损失(未发生               期信用损失(已
                   预期信用损失
                                       信用减值)                发生信用减值)
期初数                    138,587.19           129,260.00       2,209,967.60       2,477,814.79
期初数在本期                  ——                   ——                  ——
--转入第二阶段               -77,727.18            77,727.18
--转入第三阶段                                    -124,000.00         124,000.00
                                    第 131 页 共 148 页
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提            258,456.24         72,467.19   -1,827,967.60   -1,497,044.17
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数             319,316.25        155,454.37     506,000.00      980,770.62
                第一阶段             第二阶段            第三阶段
  项    目                      整个存续期预期          整个存续期预            小   计
               未来 12 个月
                              信用损失(未发生         期信用损失(已
               预期信用损失
                                信用减值)          发生信用减值)
期初数             152,762.82        445,129.34    7,872,403.50    8,470,295.66
期初数在本期           ——                ——              ——
--转入第二阶段        -64,630.00         64,630.00
--转入第三阶段                         -442,383.80     442,383.80
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提             50,454.37         61,884.46   -6,104,819.70   -5,992,480.87
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数             138,587.19        129,260.00    2,209,967.60    2,477,814.79
                第一阶段             第二阶段            第三阶段
  项    目                      整个存续期预期          整个存续期预            小   计
               未来 12 个月
                              信用损失(未发生         期信用损失(已
               预期信用损失
                                信用减值)          发生信用减值)
期初数             294,796.50        367,071.06    4,452,474.00    5,114,341.56
                             第 132 页 共 148 页
期初数在本期             ——                ——                  ——
--转入第二阶段        -222,564.67         222,564.67
--转入第三阶段                           -365,089.75          365,089.75
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提               80,530.99        220,583.36        3,054,839.75     3,355,954.10
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数              152,762.82         445,129.34        7,872,403.50     8,470,295.66
  (3) 其他应收款款项性质分类情况
 款项性质        2022.6.30          2021.12.31            2020.12.31      2019.12.31
押金保证金        5,906,268.67         4,540,868.67      10,917,181.67     20,196,871.33
关联方款项          295,255.15         5,975,190.10
 合    计      6,201,523.82        10,516,058.77      10,917,181.67     20,196,871.33
  (4) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                          占其他应收
 单位名称        款项性质           账面余额               账龄         款余额的比         坏账准备
                                                           例(%)
中国中铁股份
             保证金         2,781,354.50    5 年以内[注 1]           44.85     486,758.40
有限公司
中国交通建设
             保证金         1,464,400.00         1 年以内           23.61      73,220.00
股份有限公司
中国铁建股份
             保证金         1,160,000.00    6 年以内[注 2]           18.71     360,000.00
有限公司
九州一轨环境
             关联方
科技（广州）有                     295,255.15        1 年以内            4.76
             款项
限公司
北京轨道交通
             保证金            200,000.00        1-2 年            3.23      20,000.00
技术装备集团
 小    计       ——         5,901,009.65          ——             95.16     939,978.40
  [注 1]其中 1 年以内余额 500,000.00 元，1-2 年余额 1,025,125.00 元，2-3 年余额
                               第 133 页 共 148 页
     [注 2]其中 2-3 年余额 1,000,000.00 元，5 年以上余额 160,000.00 元
                                                        占其他应收
 单位名称           款项性质        账面余额                 账龄     款余额的比      坏账准备
                                                         例(%)
北京九州铁物
                关联方
轨道科技服务                      5,000,000.00        1 年以内     47.55    250,000.00
                款项
有限公司
中国中铁股份
                保证金         2,881,354.50   5 年以内[注 1]     27.40    360,379.20
有限公司
中国铁建股份
                保证金         1,210,000.00   5 年以内[注 2]     11.51    330,500.00
有限公司
九州一轨环境
                关联方
科技（广州）有                      975,190.10         1 年以内     9.27
                款项
限公司
北京轨道交通
                保证金          200,000.00         1-2 年     1.90      20,000.00
技术装备集团
 小    计          ——        10,266,544.60         ——       97.63    960,879.20
   [注 1]其中 1 年以内余额 1,235,125.00 元，1-2 年余额 1,206,229.50 元，2-3 年余额
   [注 2]其中 1 年以内余额 50,000.00 元，2-3 年余额 1,000,000.00 元，4-5 年余额
                                                        占其他应收
 单位名称           款项性质        账面余额                 账龄     款余额的比      坏账准备
                                                         例(%)
中国中铁股份
                保证金         8,752,267.50 5 年以内[注 1]       80.17   2,242,919.08
有限公司
中国铁建股份
                保证金         1,260,000.00 4 年以内[注 2]       11.54    185,000.00
有限公司
南京市公共资
                保证金          300,000.00         1 年以内     2.75      15,000.00
源交易中心
北京轨道交通
技术装备集团          保证金          200,000.00         1 年以内     1.83      10,000.00
有限公司
中电建南方建
设投资有限公          保证金          200,000.00         1 年以内     1.83      10,000.00
司
                               第 134 页 共 148 页
 小    计          ——        10,712,267.50         ——              98.12   2,462,919.08
     [注 1]其中 1 年以内余额 1,806,229.50 元，1-2 年余额 280,000.00 元，2-3 年余额
     [注 2]其中 1 年以内余额 100,000.00 元，1-2 年余额 1,000,000.00 元，3-4 年余额
                                                         占其他应收
 单位名称          款项性质         账面余额                 账龄      款余额的比             坏账准备
                                                          例(%)
中国中铁股份                                   1]17,128,035.
                保证金        17,178,035.50                         85.05    8,155,703.30
有限公司                                     50 元；5 年以上
中国铁建股份
                保证金         1,910,000.00 3 年以内[注 2]               9.46      119,500.00
有限公司
中国建筑股份
                保证金          400,000.00 3 年以内[注 3]                1.98       50,000.00
有限公司
基石国际融资
                保证金          350,000.00         2-3 年             1.73       70,000.00
租赁有限公司
北京磁浮交通
                保证金          232,656.39     1 年以内                 1.15       11,632.82
发展有限公司
 小    计          ——        20,070,691.89        ——               99.37    8,406,836.12
     [注 1]其中 1 年以内余额 860,000.00 元，1-2 年余额 4,397,038.00 元，2-3 年余额
     [注 2]其中 1 年以内余额 1,750,000.00 元，2-3 年余额 160,000.00 元
     [注 3]其中 1 年以内余额 200,000.00 元，2-3 年余额 200,000.00 元
     (1) 明细情况
 项    目                    减值                                     减值
               账面余额                账面价值             账面余额                   账面价值
                           准备                                     准备
对子公司
投资
对联营企
业投资
                                第 135 页 共 148 页
 合    计    44,996,571.59          44,996,571.59    43,676,564.56         43,676,564.56
     （续上表）
 项    目                    减值                                      减值
              账面余额                   账面价值            账面余额                  账面价值
                           准备                                      准备
对子公司
投资
对联营企
业投资
 合    计    11,191,705.24          11,191,705.24    10,434,420.30         10,434,420.30
     (2) 对子公司投资
                                                                          本期计
                                                                              减值准
                                                   本期                      提
 被投资单位                 期初数            本期增加                   期末数               备
                                                   减少                     减值准
                                                                              期末数
                                                                           备
九州一轨投资（海
口）有限公司
九州一轨环境科
技（广州）有限公          21,000,000.00                          21,000,000.00
司
河南陆创工程设
计有限公司
 小    计           31,750,000.00     3,000,000.00         34,750,000.00
                                                                      本期计提 减值准备
 被投资单位             期初数        本期增加          本期减少          期末数
                                                                      减值准备 期末数
九州一轨投资（海
口）有限公司
九州一轨环境科技
（广州）有限公司
河南陆创工程设计
有限公司
 小    计                    31,750,000.00              31,750,000.00
     [注]本公司对子公司投资情况详见本财务报表附注六之说明
     (3) 对联营企业投资
     同合并资产负债表项目注释之长期股权投资。
                                  第 136 页 共 148 页
  (二) 母公司利润表项目注释
  (1) 明细情况
 项    目
                   收入                  成本              收入               成本
主营业务           46,149,717.16       29,552,951.82   389,091,242.19   236,707,640.81
其他业务               18,517.70                          193,895.00         5,077.32
 合    计        46,168,234.86       29,552,951.82   389,285,137.19   236,712,718.13
其中：与客户之
间的合同产生         46,168,234.86       29,552,951.82   389,285,137.19   236,712,718.13
的收入
  (续上表)
 项    目
                   收入                  成本              收入               成本
主营业务           343,073,522.53     195,158,658.92   238,542,211.06   121,025,272.21
其他业务              256,385.57            7,111.75      376,107.45         1,748.74
 合    计        343,329,908.10     195,165,770.67   238,918,318.51   121,027,020.95
其中：与客户之
间的合同产生         343,329,908.10     195,165,770.67       ——               ——
的收入
     同合并利润表项目注释之研发费用。
     同合并利润表项目注释之投资收益。
     十四、其他补充资料
  (一) 净资产收益率及每股收益
     (1) 净资产收益率
                                第 137 页 共 148 页
                              加权平均净资产收益率(%)
报告期利润
归属于公司普通股股东的净
                      -2.64          10.13      11.65        8.22
利润
扣除非经常性损益后归属于
                      -2.81          9.66       11.30        7.97
公司普通股股东的净利润
                   第 138 页 共 148 页
  (2) 每股收益
                                                                 每股收益(元/股)
报告期利润                              基本每股收益                                                         稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
                        -0.16       0.60             0.59            0.36          -0.16            0.60         0.59            0.36
润
扣除非经常性损益后归属于公
                        -0.17       0.57             0.57            0.35          -0.17            0.57         0.57            0.35
司普通股股东的净利润
 项   目                                    序号          2022 年 1-6 月           2021 年度             2020 年度             2019 年度
归属于公司普通股股东的净利润                              A          -18,201,311.68       67,696,236.53        61,485,285.87       35,749,651.86
非经常性损益                                      B             1,205,204.43       3,112,841.98         1,873,764.08          1,101,734.85
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
                                          C=A-B        -19,406,516.11       64,583,394.55        59,611,521.79       34,647,917.01
润
归属于公司普通股股东的期初净资产                            D          699,822,221.12       638,426,228.59      445,634,446.72     419,679,712.03
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
                                            E
净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                         F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
                                            G                                6,300,244.00         2,243,487.00          8,067,509.00
资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                         H                                              7                 6                    4
                                                  第 139 页 共 148 页
          增减净资产次月起至报告期期末的累计月
                                   J1                                                          5
          数
其他        增减净资产次月起至报告期期末的累计月
                                   J2                                                          3
          数
          其他资本公积变动                 I3
          增减净资产次月起至报告期期末的累计月
                                   J3
          数
报告期月份数                             K                         6              12                12              12
                                L= D+A/2+
加权平均净资产                        E×F/K-G×H      690,721,565.28     668,599,204.52   527,567,840.66   434,865,368.29
                               /K±I×J/K
加权平均净资产收益率                       M=A/L                  -2.64%          10.13%            11.65%           8.22%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                N=C/L                  -2.81%           9.66%            11.30%           7.97%
     (1) 基本每股收益的计算过程
 项    目                           序号          2022 年 1-6 月        2021 年度          2020 年度          2019 年度
归属于公司普通股股东的净利润                     A          -18,201,311.68     67,696,236.53    61,485,285.87    35,749,651.86
非经常性损益                             B            1,205,204.43      3,112,841.98     1,873,764.08      1,101,734.85
                                         第 140 页 共 148 页
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
                            C=A-B        -19,406,516.11    64,583,394.55   59,611,521.79   34,647,917.01
润
期初股份总数                        D             112,719,046     112,719,046      100,000,000     88,526,710
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数         E                                                              11,473,290
发行新股或债转股等增加股份数                F1                                             10,814,285
增加股份次月起至报告期期末的累计月数            G1                                                       5
发行新股或债转股等增加股份数                F2                                               1,904,761
增加股份次月起至报告期期末的累计月数            G2                                                       3
因回购等减少股份数                     H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数            I
报告期缩股数                        J
报告期月份数                        K                       6              12              12              12
                          L=D+E+F×G/
发行在外的普通股加权平均数                               112,719,046     112,719,046      104,982,142     100,000,000
                          K-H×I/K-J
基本每股收益                      M=A/L                  -0.16           0.60            0.59            0.36
扣除非经常损益基本每股收益               N=C/L                  -0.17           0.57            0.57            0.35
  (2) 稀释每股收益的计算过程
  稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                                    第 141 页 共 148 页
     (二) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目           2022.6.30        2021.12.31       变动幅度             变动原因说明
                                                               主要系公司购买的理财产品未
货币资金            125,225,682.60     225,617,193.12   -44.50%    到期和销售回款少于日常经营
                                                               采购及费用的支付所致
交易性金融资产          40,257,789.23                      100.00%    主要系公司理财产品未到期
                                                               主要系公司商业承兑汇票减少
应收票据             11,125,000.00     22,640,247.91    -50.86%
                                                               所致
                                                               主要系公司收到银行承兑汇票
应收款项融资            7,034,082.80     42,027,518.48    -83.26%    减少且将上年收到银行承兑汇
                                                               票用于背书支付货款所致
                                                               主要系公司为下半年备货而存
存货              122,880,923.91     87,194,422.71     40.93%
                                                               货结余增加
                                                               主要系公司为了改善资金周转，
短期借款             39,506,700.00                      100.00%
                                                               向银行借入流动资金贷款
                                                               主要系公司采购相对减少而导
应付票据             16,701,756.83     42,334,938.48    -60.55%    致开具票据的较少，且应付票据
                                                               到期承兑较多后导致余额下降
                                                               主要系公司采购相对减少而货
应付账款             87,842,790.10    142,457,472.34    -38.34%
                                                               款支付增加所致
                                                               主要系年初年终奖已发放导致
应付职工薪酬            3,752,720.05     11,324,225.06    -66.86%
                                                               应付职工薪酬大幅下降
                                                               主要系公司收入较少及利润亏
应交税费              7,240,632.81     14,155,382.45    -48.85%    损，应交增值税及企业所得税余
                                                               额减少所致
 资产负债表项目           2021.12.31        2020.12.31     变动幅度             变动原因说明
                                                               主要系收到的商业承兑汇票
应收票据              22,640,247.91     69,360,257.28    -67.36%
                                                               减少所致
                                                               主要系公司四季度营业收入
应收账款             347,302,127.72    215,192,971.22     61.39%   增长较大，应收款项回款未
                                                               显著增长所致
                                                               主要系收到银行承兑汇票增
应收款项融资            42,027,518.48     16,500,000.00    154.71%
                                                               加所致
                                                               主要系公司加强了存货日常
存货                87,194,422.71    102,976,721.26    -15.33%
                                                               管理，降低库存结余所致
                                                               主要系 1 年内到期的应收质
合同资产               7,961,783.80     22,691,363.65    -64.91%
                                                               保金减少所致
                                  第 142 页 共 148 页
 商誉            4,365,897.30                        100.00%
                                                             设计有限公司而产生的商誉
                                                             主要系 1 年以上到期的应收
 其他非流动资产      40,698,767.47      28,371,245.36      43.45%
                                                             质保金增加所致
 短期借款                             8,266,328.95    -100.00%   主要系归还银行借款所致
                                                             主要系新增加江苏银行和招
 应付票据         42,334,938.48      25,426,110.00      66.50%   商银行的承兑汇票，优先使
                                                             用票据付款所致
                                                             主要系新增项目预收销售款
 合同负债         21,771,081.00       5,696,941.31     2.82 倍
                                                             项增加所致
                                                             主要系应交增值税及所得税
                                                             余额增加，2021 年 12 月销售
                                                             额大于采购额而导致应交增
                                                             值税余额增加，2020 年度所
 应交税费         14,155,382.45         984,385.44    13.38 倍
                                                             得税存在预缴的情况导致
                                                             小，2021 年末应交所得税余
                                                             额相对增加
  利润表项目        2021 年度            2020 年度         变动幅度             变动原因说明
                                                             主要系声屏障业务收入上升
 营业收入        392,343,540.72     343,329,908.10      14.28%
                                                             所致
                                                             主要系声屏障业务收入上
 营业成本        236,774,454.42     195,165,770.67      21.32%
                                                             升、成本相应上升所致
                                                             主要系薪酬、折旧与摊销增
 管理费用         23,780,662.08      18,441,214.80      28.95%
                                                             加所致
 资产负债表项目      2020.12.31         2019.12.31       变动幅度             变动原因说明
                                                             主要系收入增加使得回款增
货币资金          228,938,739.62      81,162,896.28     1.82 倍   加以及投资者投入资本增加
                                                             所致
                                                             主要系收入增加使得收到的
应收票据           69,360,257.28      36,460,000.00     90.24%
                                                             票据相应增加
                                                             主要系材料及外协采购额增
应付账款          137,084,937.57      99,529,346.86     37.73%
                                                             加
 利润表项目         2020 年度            2019 年度         变动幅度             变动原因说明
                                                             主要系随着业务增长，公司
营业收入          343,329,908.10     238,918,318.51     43.70%   交付并经验收的项目增加所
                                                             致
                                                             主要系销售业务增加，成本
营业成本          195,165,770.67     121,027,020.95     61.26%
                                                             相应增加
                               第 143 页 共 148 页
研发费用                                                 主要系公司研发项目增加，
                                                     研发经费持续投入所致
                                                     利润增加导致所得税费用增
所得税费用    9,039,657.49       5,375,871.93    68.15%
                                                     加
                                           北京九州一轨环境科技股份有限公司
                                                         二〇二二年九月十三日
                        第 144 页 共 148 页
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合
伙）合法经营 未经 本所 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
                         第 145 页 共 148 页
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特
殊普通合伙）具有执业资质，未经 本所 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
                      第 146 页 共 148 页
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印
件，仅用于说明 郭俊艳 是 中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
             第 147 页 共 148 页
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印
件，仅用于说明 曹智春 是 中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
             第 148 页 共 148 页
一、审阅报告 …………………………………………………………… 第 1 页
二、财务报表………………………………………………………… 第 2—7 页
  (一)合并资产负债表………………………………………………第 2 页
  (二)母公司资产负债表……………………………………………第 3 页
  (三)合并利润表……………………………………………………第 4 页
  (四)母公司利润表…………………………………………………第 5 页
  (五)合并现金流量表………………………………………………第6 页
  (六)母公司现金流量表……………………………………………第 7 页
三、财务报表附注 ……………………………………………………第 8—25 页
                                                  金额单位： 人民币元
   北京九州一轨环境科技股份有限公司(以下简称公司或本公司) 前身系北京九州一轨隔
振技术有限公司(以下简称九州一轨有限公司) ，九州一轨有限公司系由北京市劳动保护科
学研究所、北京北科创业投资有限公司、邵斌、葛佩声、宁和、金志春和庄稼捷共同出资组
建，于 2010 年 7 月 23 日在北京市工商行政管理局宣武分局登记注册，取得注册号为
州一轨有限公司以 2019 年 9 月 30 日为基准日， 整体变更为股份有限公司， 于 2019 年 12 月
用代码为 91110111560444056L 的营业执照，注册资本 11,271.9046 万元， 股份总数
   本公司属生态保护和环境治理业。主要业务为轨道交通减振降噪技术研发、产品制造、
工程设计、市场推广、测试咨询以及轨道运维管理工程技术服务。公司的主要产品及服务包
括钢弹簧浮置道床减振系统、预制式钢弹簧浮置板、声屏障、隔离式高弹性减振垫、重型调
频钢轨耗能装置和测试与咨询服务等。
   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政
策和会计估计变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
   (一) 会计政策变更
                                  第 8 页 共 25 页
     (1) 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关
于 企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售
的会 计处理”规定， 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
     (2) 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于
亏损合同的判断”规定， 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
  本公司所处行业的项目建设受到一定的客观条件的制约， 由于上半年春节假期以及冬季
气候的影响，上半年项目施工进度会慢于下半年。受制于财政资金的划拨进度， 项目多在下
半年尤其是第四季度进行验收、结算， 因此行业的营业收入多体现在下半年，呈现出比较明
显的季节性特征。
  年初至本中期末公司合并财务报表范围无变更的情况。
  说明：本财务报表附注的上年年末数指 2021 年 12 月 31 日财务报表数，期末数指 2022
年 9 月 30 日财务报表数，本中期指 2022 年 7 月-9 月，上年度可比中期指 2021 年 7 月-9
月，年初至本中期末指 2022 年 1-9 月， 上年度年初至上年度可比中期末指 2021 年 1-9 月。
     (一) 合并资产负债表项目注释
     (1) 明细情况
 项    目                          期末数                上年年末数
银行存款                            108,337,079.36      205,234,235.68
其他货币资金                               5,442,374.33    20,382,957.44
 合    计                         113,779,453.69      225,617,193.12
其中： 存放在境外的款项总额
     (2) 其他说明
  截至 2021 年 12 月 31 日，其他货币资金中包含保函保证金 7,931,648.47 元、银行承兑
                              第 9 页 共 25 页
汇票保证金 12,450,641.55 元及共管账户(本公司应天津市地下铁道集团有限公司要求在天
津地区开立与地铁建设相关的资金账户，使用该账户资金需经双方审批同意，下同)余额
   截至 2022 年 9 月 30 日， 其他货币资金中包含保函保证金 1,336,511.53 元、银行承兑
汇票保证金 4,105,170.60 元及共管账户余额 692.20 元。
 项    目                                              期末数              上年年末数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
其中： 银行理财产品                                         20,037,735.85
 合    计                                            20,037,735.85
     (1) 明细情况
                                                    期末数
 种    类                  账面余额                            坏账准备
                                                                   计提比       账面价值
                       金额           比例(%)                金额
                                                                   例(%)
按组合计提坏账准备         512,365,911.88    100.00       45,281,566.81     8.84    467,084,345.07
 合    计           512,365,911.88    100.00       45,281,566.81     8.84    467,084,345.07
     (续上表)
                                                  上年年末数
 种    类                  账面余额                            坏账准备
                                                                   计提比        账面价值
                       金额           比例(%)                金额
                                                                   例(%)
按组合计提坏账准备         377,491,756.07    100.00       30,189,628.35      8.00   347,302,127.72
 合    计           377,491,756.07    100.00       30,189,628.35      8.00   347,302,127.72
 账 龄                 期末数                                         上年年末数
                                       第 10 页 共 25 页
                                                   计提比例                                              计提比例
                账面余额               坏账准备                            账面余额                  坏账准备
                                                      (%)                                              (%)
  小 计         512,365,911.88     45,281,566.81         8.84      377,491,756.07    30,189,628.35       8.00
      (2) 坏账准备变动情况
                                             本期增加                          本期减少
 项    目          上年年末数                                                                           期末数
                                        计提            收回      其他      转回    核销       其他
按组合计提坏
账准备
 小 计             30,189,628.35      15,091,938.46                                              45,281,566.81
      (3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                                   占应收账款余额
     单位名称                                     账面余额                                            坏账准备
                                                                    的比例(%)
 中国中铁股份有限公司                               275,544,564.55                      53.78         22,232,572.87
 北京市轨道交通建设管理有限公司                           87,048,678.33                      16.99           6,477,937.05
 中国铁建股份有限公司                                47,661,728.78                          9.30        6,021,112.26
 天津市地下铁道集团有限公司                             42,182,162.95                          8.23        4,217,903.22
 北京市政建设集团有限责任公司                              30,470,419.42                        5.95        1,630,864.45
  小 计                                     482,907,554.03                      94.25         40,580,389.85
      注： 应收账款前 5 名客户包括该公司及其子公司
                                    期末数                                             上年年末数
  项      目
                                     跌价                                                  跌价
                    账面余额                          账面价值                账面余额                           账面价值
                                     准备                                                  准备
 原材料              11,158,924.85                  11,158,924.85       11,846,308.30               11,846,308.30
自制半成品及
在产品
                                                    第 11 页 共 25 页
库存商品           27,401,589.36             27,401,589.36        42,101,143.56            42,101,143.56
发出商品           28,219,071.23             28,219,071.23         9,168,796.32             9,168,796.32
委托加工物资         14,826,327.99             14,826,327.99         8,000,520.29             8,000,520.29
合同履约成本          3,010,567.93              3,010,567.93
 合   计        101,783,379.24            101,783,379.24        87,194,422.71            87,194,422.71
     (1) 明细情况
                          期末数                                           上年年末数
 项   目
           账面余额           减值准备          账面价值             账面余额           减值准备           账面价值
合同资产      54,144,443.48   4,326,289.27 49,818,154.21 39,620,803.39      2,750,321.00   36,870,482.39
预付长期
资产款
 合   计    58,218,716.86   4,326,289.27 53,892,427.59 43,449,088.47      2,750,321.00   40,698,767.47
     (2) 合同资产
                                                       期末数
 项    目
                            账面余额                     减值准备                      账面价值
应收质保金                       54,144,443.48              4,326,289.27            49,818,154.21
 小 计                        54,144,443.48              4,326,289.27            49,818,154.21
     (续上表)
                                                    上年年末数
 项    目
                            账面余额                     减值准备                      账面价值
应收质保金                       39,620,803.39              2,750,321.00            36,870,482.39
 小 计                        39,620,803.39              2,750,321.00            36,870,482.39
     ① 明细情况
                                     本期增加                      本期减少
 项    目      上年年末数                                                转销或              期末数
                                   计提           其他        转回          其他
                                                                   核销
                                             第 12 页 共 25 页
按组合计提
减值准备
 小 计      2,750,321.00      1,575,968.27                                 4,326,289.27
     ② 采用组合计提减值准备的合同资产
                          期末数                                      上年年末数
 项   目
                                         计提比                                       计提比
              账面余额         减值准备                      账面余额            减值准备
                                         例(%)                                      例(%)
账龄组合      54,144,443.48   4,326,289.27     7.99    39,620,803.39    2,750,321.00    6.94
 小 计      54,144,443.48   4,326,289.27     7.99    39,620,803.39    2,750,321.00    6.94
 项    目                              期末数                             期初数
信用借款                                     39,500,000.00
应付利息                                         27,166.66
 合    计                                  39,527,166.66
     (二) 合并利润表项目注释
     (1) 明细情况
 项    目                                        本中期                  上年度可比中期
主营业务收入                                         179,397,860.20           130,169,919.54
其他业务收入                                                                        67,291.72
营业成本                                           97,348,692.46             72,860,309.50
     (续上表)
                                                                   上年度年初至上年度可
 项    目                                  年初至本中期末
                                                                      比中期末
主营业务收入                                       225,390,202.32            239,920,355.74
其他业务收入                                              18,517.70               145,194.80
营业成本                                         126,913,644.27            128,470,260.50
     (2) 公司重要客户的营业收入情况
                                         第 13 页 共 25 页
                                                占公司全部营业收入的
 客户名称                        营业收入
                                                   比例(%)
中国中铁股份有限公司                   116,669,205.06                65.03
北京市轨道交通建设管理有限公司                 60,001,206.84              33.45
焦作安彩新材料有限公司                      1,498,000.00               0.84
中国铁建股份有限公司                         824,131.75               0.46
河北京车轨道交通车辆装备有限公司                   254,867.26               0.14
 小 计                         179,247,410.91                99.92
     注： 营业收入重要客户包括该公司及其子公司
                                                占公司全部营业收入的
 客户名称                        营业收入
                                                   比例(%)
中国中铁股份有限公司                   150,061,155.85                66.57
北京市轨道交通建设管理有限公司                 63,478,281.35              28.16
中国铁建股份有限公司                       9,134,867.30               4.05
焦作安彩新材料有限公司                      1,498,000.00               0.66
北京东方朗德环保技术有限公司                     737,109.75               0.33
 小 计                         224,909,414.25                99.77
     注： 营业收入重要客户包括该公司及其子公司
 项    目            本中期                          上年度可比中期
职工薪酬                 3,996,858.08                   2,655,658.71
折旧费                    663,738.13                    446,178.95
技术服务费                  283,658.25                    482,735.79
耗材                     280,474.52                    813,270.78
检测费                    473,560.35
无形资产摊销                 228,082.13                     115,324.54
长期待摊费用摊销                 148,495.29                   127,089.00
房租及物业                    84,282.53                     76,067.49
                          第 14 页 共 25 页
差旅费                         86,155.45                    232,783.28
其他                         510,111.99                   431,035.05
 合    计                 6,755,416.72                   5,380,143.59
     (续上表)
 项    目             年初至本中期末              上年度年初至上年度可比中期末
职工薪酬                  9,341,669.63                     8,695,103.84
折旧费                    1,805,080.74                    1,257,903.12
技术服务费                  1,605,601.81                    1,442,618.55
耗材                     1,017,039.55                      882,815.36
检测费                     670,647.73                       102,788.97
无形资产摊销                  596,147.53                       674,050.48
长期待摊费用摊销                445,486.77                       381,267.00
房租及物业                   239,748.57                       212,079.65
差旅费                      147,181.27                      645,517.48
其他                     1,396,518.39                    1,053,728.44
 合    计               17,265,121.99                   15,347,872.89
 项    目                            本中期              上年度可比中期
坏账损失                               -8,369,071.50     -14,008,809.78
 合    计                            -8,369,071.50     -14,008,809.78
     (续上表)
                                                   上年度年初至上年度
 项    目                     年初至本中期末
                                                     可比中期末
坏账损失                           -11,991,750.93        -14,592,458.00
 合    计                        -11,991,750.93        -14,592,458.00
     (一) 关联方关系
                            第 15 页 共 25 页
     本公司无实际控制人，截至 2022 年 9 月 30 日持股 5%及以上股东情况如下：
                                                                对本公司的 对本公司的
                                                  注册资本
 名 称                注册地      业务性质                                持股比例 表决权比例
                                                  (万元)
                                                                  (%)   (%)
                          地铁新线的规划与
北京市基础设施投资有限公司       北京                        17,315,947.49      22.1785    22.1785
                             建设等
广州轨道交通产业投资发展基
                    广州     股权投资管理等                173,137.934    10.9991    10.9991
金(有限合伙)
北京国奥时代新能源技术发展             项目投资、技术服务
                    北京                               1,000.00     7.5160     7.5160
有限公司                         推广等
北京市科学技术研究院城市安
                          科学和环境科学研                  开办资金
全与环境科学研究所(原名： 北     北京                                            7.0150     7.0150
京市劳动保护科学研究所)                 究等                     5,000.00
曹卫东                                                               5.1047     5.1047
惠州展腾新兴创业投资合伙企
                    惠州    投资管理及咨询等                  5,800.00      5.5118     5.5118
业(有限合伙)
 关联方名称                                              与本公司的关系
                                   持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投
北京轨道交通技术装备集团有限公司
                                   资有限公司控股的公司
                                   持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投
北京市轨道交通建设管理有限公司
                                   资有限公司控股的公司
                                   持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投
北京京投交通发展有限公司
                                   资有限公司控股的公司
                                   持有本公司 22.1785%股权的北京市基础设施投
北京城市轨道交通咨询有限公司
                                   资有限公司控股子公司
                                   过去 12 个月内本公司董事长任宇航担任董事的
北京城建设计发展集团股份有限公司
                                   公司
                                   北京城建设计发展集团股份有限公司控股的公
北京城建智控科技股份有限公司
                                   司
北京九州铁物轨道科技服务有限公司                   本公司投资的联营企业
                                   徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业(有限合伙) 之
韩滨
                                   股东
                                   徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业(有限合伙) 之
张建军
                                   股东
                                   徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业(有限合伙) 之
高旭 辉
                                   股东
     (二) 关联方交易情况
                           本中期                             上年度可比中期
 关联方名称
                      金额             定价方式                 金额               定价方式
北京城建智控科技股份
有限公司
                                   第 16 页 共 25 页
北京九州铁物轨道科技
服务有限公司
北京市基础设施投资有
限公司
北京城市轨道交通咨询
有限公司
 小 计           3,677,171.82                       454,993.42
  (续上表)
                                              上年度年初至上年度可比中期
                  年初至本中期末
 关联方名称                                              末
                 金额             定价方式              金额           定价方式
北京城建智控科技股份
有限公司
北京九州铁物轨道科技
服务有限公司
北京市基础设施投资有
限公司
北京轨道交通技术装备
集团有限公司
北京城市轨道交通咨询
有限公司
北京市轨道交通建设管
理有限公司
北京城建设计发展集团
股份有限公司
 小 计          4,899,218.71                     4,103,283.26
                      本中期                          上年度可比中期
 关联方名称
                 金额             定价方式              金额           定价方式
北京市轨道交通建设管
理有限公司
 小 计          60,001,206.84                   49,052,038.39
  (续上表)
                                              上年度年初至上年度可比中
                  年初至本中期末
 关联方名称                                             期末
                 金额             定价方式              金额           定价方式
北京市轨道交通建设管
理有限公司
                              第 17 页 共 25 页
    小 计                 63,478,281.35                        78,082,760.62
     (1) 2022 年 7-9 月、 2021 年 7-9 月
                   简化处理的短期租赁            支付的租金(不包括简化
                   和低价值资产租赁的             处理的短期租赁和低价                增加的租赁负
            租赁资                                                                  确认的利息
出租方名称              租金费用以及未纳入             值资产租赁的租金以及                债本金金额
            产种类                                                                     支出
                   租赁负债计量的可变             未纳入租赁负债计量的                   [注]
                       租赁付款额              可变租赁付款额)
北京轨道交
通技术装备       房屋建
集团有限公       筑物
司
                   简化处理的短期租赁            支付的租金(不包括简化
                   和低价值资产租赁的            处理的短期租赁和低价
            租赁资                                                    增加的租赁负        确认的利息
出租方名称              租金费用以及未纳入            值资产租赁的租金以及
            产种类                                                    债本金金额            支出
                   租赁负债计量的可变            未纳入租赁负债计量的
                       租赁付款额              可变租赁付款额)
北京轨道交
通技术装备       房屋建
集团有限公       筑物
司
     (2) 2022 年 1-9 月、 2021 年 1-9 月
                   简化处理的短期租赁            支付的租金(不包括简化
                   和低价值资产租赁的             处理的短期租赁和低价                增加的租赁负
            租赁资                                                                  确认的利息
出租方名称              租金费用以及未纳入             值资产租赁的租金以及                债本金金额
            产种类                                                                     支出
                   租赁负债计量的可变             未纳入租赁负债计量的                   [注]
                       租赁付款额              可变租赁付款额)
北京轨道交
通技术装备       房屋建
集团有限公       筑物
司
     [注]增加的租赁负债本金为负数，系本期新签订的租赁合同约定的未来租金低于原租赁
模型预测的未来租金，相应调减使用权资产和租赁负债的账面价值
                                           第 18 页 共 25 页
                   简化处理的短期租赁           支付的租金(不包括简化
                   和低价值资产租赁的           处理的短期租赁和低价
           租赁资                                                    增加的租赁负           确认的利息
出租方名称              租金费用以及未纳入           值资产租赁的租金以及
           产种类                                                     债本金金额              支出
                   租赁负债计量的可变           未纳入租赁负债计量的
                      租赁付款额              可变租赁付款额)
北京轨道交
通技术装备      房屋建
集团有限公      筑物
司
    关联方          拆借金额                 起始日                   到期日                     说明
拆入
韩滨                40,000.00 2021 年 5 月 12 日          2023 年 5 月 11 日
张建军                10,000.00 2021 年 5 月 14 日         2023 年 5 月 13 日               [注 1]
高旭 辉                6,000.00 2021 年 5 月 19 日          2023 年 5 月 18 日
拆出
北京九州铁物
                                                                           出借方为本公
轨道科技服务          5,000,000.00 2021 年 9 月 9 日          2022 年 4 月 21 日
有限公司                                                                       司[注 2]
     [注 1]2021 年 4 月，徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业(有限合伙) 与其股东签订了《借
款合同》， 分别向九州一轨投资(海口) 有限公司、韩滨、张建军、高旭 辉借入 3.40 万元、
     [注 2]2022 年 4 月 21 日，北京九州铁物轨道科技服务有限公司提前归还拆借款 500.00
万元， 本期九州一轨公司收取北京九州铁物轨道科技服务有限公司的利息收入为 58,228.50
元
     (1) 应收关联方款项
                                期末数                                   上年年末数
    单位名称
                        账面余额              坏账准备                账面余额                 坏账准备
应收账款
北京市轨道交通建设
管理有限公司
北京京投交通发展有
限公司
                                          第 19 页 共 25 页
 小 计           87,048,678.33     6,477,937.05        36,325,489.85     1,948,034.56
预付款项
北京轨道交通技术装
备集团有限公司
 小 计                                                      73,860.00
其他应收款
北京九州铁物轨道科
技服务有限公司
北京轨道交通技术装
备集团有限公司
 小 计              200,000.00        40,000.00         5,200,000.00       270,000.00
合同资产
北京市轨道交通建设
管理有限公司
 小 计            1,806,302.17       361,260.43            643,836.71      198,686.70
其他非流动资产
北京市轨道交通建设
管理有限公司
北京京投交通发展有
限公司
 小 计            6,333,143.88     1,023,752.58         5,929,786.81       747,207.51
 (2) 应付关联方款项
 单位名称                                 期末数                       上年年末数
应付账款
北京市基础设施投资有限公司                                                          431,446.14
北京城建智控科技股份有限公司                            4,040,619.47                 857,256.64
 小 计                                      4,040,619.47                1,288,702.78
合同负债
北京市轨道交通建设管理有限公司                           4,989,593.58            21,704,688.33
 小 计                                      4,989,593.58            21,704,688.33
其他流动负债
北京市轨道交通建设管理有限公司                             633,194.34                2,821,609.48
 小 计                                        633,194.34                2,821,609.48
                                   第 20 页 共 25 页
一年内到期的非流动负债
北京轨道交通技术装备集团有限公司                   2,208,496.61               2,254,452.63
 小 计                               2,208,496.61               2,254,452.63
租赁负债
北京轨道交通技术装备集团有限公司                   5,132,734.04               7,535,937.51
 小 计                               5,132,734.04               7,535,937.51
其他应付款
韩滨                                    40,000.00                  40,000.00
张建军                                   10,000.00                  10,000.00
高旭 辉                                    6,000.00                   6,000.00
 小 计                                  56,000.00                  56,000.00
     (一) 资产负债表日后事项中的非调整事项
 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的重要期后事项。
     (二) 或有事项
 截至资产负债表日， 本公司不存在需要披露的重要或有事项。
     (三) 承诺事项
     本公司向银行申请开具保函以支付投标和履约保证金，截至 2022 年 9 月 30 日，已开具
尚未到期的保函情况如下：
开立银行             被担保人                     保函金额                  到期日
建设银行      中铁十一局集团第三工程有限公司                     680,000.00   2022 年 12 月 30 日
建设银行      北京市轨道交通建设管理有限公司                1,188,715.00      2023 年 3 月 1 日
建设银行      北京市轨道交通建设管理有限公司               4,004,168.70       2023 年 12 月 31 日
建设银行      北京市轨道交通建设管理有限公司                5,540,490.00      2023 年 12 月 31 日
建设银行      中铁电气化局集团有限公司                        226,896.00   2023 年 6 月 30 日
建设银行      中铁电气化局集团有限公司                        282,750.00   2023 年 6 月 30 日
建设银行      中铁物贸集团昆明有限公司                   1,997,750.00      2023 年 12 月 31 日
建设银行      北京市轨道交通建设管理有限公司               6,186,273.11       2023 年 12 月 31 日
                            第 21 页 共 25 页
建设银行     中铁物贸集团有限公司                            1,646,500.00      2024 年 6 月 30 日
建设银行     中铁城市发展投资集团有限公司                             400,000.00   2022 年 11 月 8 日
建设银行     中铁城市发展投资集团有限公司                             800,000.00   2022 年 11 月 8 日
建设银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                      10,851,877.80      2024 年 6 月 30 日
建设银行     北京京园诚得信工程管理有限公司                            200,000.00   2023 年 2 月 15 日
北京银行     北京市轨道交通建设管理有限公司                       5,346,046.10      2022 年 12 月 31 日
农业银行     中铁城市发展投资集团有限公司                             350,000.00   2022 年 12 月 30 日
农业银行     中铁城市发展投资集团有限公司                             500,000.00   2022 年 12 月 30 日
农业银行     中铁城市发展投资集团有限公司                             300,000.00   2022 年 12 月 30 日
农业银行     哈尔滨工程大学                                    200,000.00   2022 年 12 月 30 日
浙商银行     徐州地铁集团有限公司                                 797,056.40   2023 年 10 月 31 日
 小 计                                         41,498,523.11
  (四) 资产受限情况
  截至期末， 本公司资产受限情况如下：
 资产名称          账面价值                                     受限原因
货币资金           5,442,374.33    保函保证金、银行承兑汇票保证金及共管账户资金
 小 计           5,442,374.33
  (一) 非经常性损益
 项   目                                              本中期              年初至本中期末
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定                                  441,466.70         913,357.67
额或定量持续享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                              0.75
                                  第 22 页 共 25 页
 小 计                                         803,318.56       2,221,679.31
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表
示)
  少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额                           686,763.04       1,891,967.47
  (二) 净资产收益率及每股收益
  (1)本中期
                    加权平均净资产                      每股收益(元/股)
 报告期利润
                     收益率(%)                基本每股收益          稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                  5.64                0.35             0.35
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
  (2) 年初至本中期末
                    加权平均净资产                      每股收益(元/股)
 报告期利润
                    收益率(%)                 基本每股收益           稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                  3.01                0.19             0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
 项   目                 序号                   本中期            年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润          A                 39,573,958.61     21,372,646.93
非经常性损益                  B                   686,763.04       1,891,967.47
扣除非经常性损益后的归属于公司
                       C=A-B              38,887,195.57     19,480,679.46
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资
                        D              681,620,909.44      699,822,221.12
产
发行新股或债转股等新增的、归属于
                         E
公司普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的
                        F
累计月数
回购或现金分红等减少的、归属于公
                         G
司普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的
                        H
累计月数
                        第 23 页 共 25 页
       增资等事项                I1
其他     增减净资产次月起至报告期
                            J1
       期末的累计月数
报告期月份数                      K                             3                9
                       L= D+A/2+ E
加权平均净资产                × F/K-G ×          701,407,888.75      710,508,544.59
                       H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率                M=A/L                       5.64%            3.01%
扣除非经常损益加权平均净资产收
                          N=C/L                       5.54%            2.74%
益率
     (1) 基本每股收益的计算过程
 项    目                   序号                    本中期           年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润              A                 39,573,958.61   21,372,646.93
非经常性损益                      B                   686,763.04      1,891,967.47
扣除非经常性损益后的归属于公司普
                          C=A-B               38,887,195.57    19,480,679.46
通股股东的净利润
期初股份总数                      D             112,719,046.00      112,719,046.00
因公积金转增股本或股票股利分配等
                            E
增加股份数
发行新股或债转股等增加股份数              F
增加股份次月起至报告期期末的累计
                            G
月数
因回购等减少股份数                   H
减少股份次月起至报告期期末的累计
                            I
月数
报告期缩股数                      J
报告期月份数                      K                             3                9
                        L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数            G/K-H×           112,719,046.00      112,719,046.00
                          I/K-J
基本每股收益                    M=A/L                        0.35            0.19
扣除非经常损益基本每股收益             N=C/L                        0.34            0.17
     (2) 稀释每股收益的计算过程
  稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
                            第 24 页 共 25 页
    第 25 页 共 25 页
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合
伙）合法经营 未经 本所 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特
殊普通合伙）具有执业资质，未经 本所 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印
件，仅用于说明 郭俊艳 是 中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为北京九州一轨环境科技股份有限公司 IPO 申报之目的而提供文件的复印
件，仅用于说明 曹智春 是 中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
      北京金诚同达律师事务所
                  关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
           法律意见书
         金证法意[2021]字 0615 第 0321 号
中国北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 A 座十层 100004
电话：010-57068585             传真：010-85150267
北京金诚同达律师事务所                                                                                                    法律意见书
                                                       目       录
 十五、            发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其变化......... 33
北京金诚同达律师事务所                                法律意见书
                      释 义
  在本法律意见书中，除非文中另有说明，下列词语具有如下涵义：
本所            指   北京金诚同达律师事务所
发行人、公司、股份
              指   北京九州一轨环境科技股份有限公司
公司或九州一轨
九州一轨有限        指   北京九州一轨隔振技术有限公司，系发行人的前身
京投公司          指   北京市基础设施投资有限公司，系发行人的股东
                  广州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙），系发行人的
广州轨交          指
                  股东
国奥时代          指   北京国奥时代新能源技术发展有限公司，系发行人的股东
劳保所           指   北京市劳动保护科学研究所，系发行人的股东
                  惠州展腾新兴创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的
展腾投资          指
                  股东
                  广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙），系
越秀投资          指
                  发行人的股东
                  东莞粤科鑫泰八号股权投资合伙企业（有限合伙），系发行
粤科投资          指
                  人的股东
                  重庆君岳共享高科股权投资基金合伙企业（有限合伙），系
君岳投资          指
                  发行人的股东
基石仲盈          指   北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙），系发行人的股东
同力投资          指   广州同力实业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东
实富企管          指   新余实富企业管理中心（有限合伙），系发行人的股东
城建投资          指   北京城建基础设施投资管理有限公司，系发行人的股东
北科创投          指   北京北科创业投资有限公司，曾系发行人的股东
基石创业          指   北京基石创业投资基金（有限合伙），曾系发行人的股东
                  宁波首科未来创业投资合伙企业（有限合伙），曾系发行人
宁波首科          指
                  的股东
首科集团          指   北京首科集团公司，曾系发行人的股东
九州投资          指   九州一轨投资（海口）有限公司，系发行人的全资子公司
九州一轨（广州）公         九州一轨环境科技（广州）有限公司，系发行人的控股子公
              指
司                 司
                  北京九州铁物轨道科技服务有限公司，系发行人的参股子公
九州铁物          指
                  司
                  徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙），系发行人全
徐州晟顺          指
                  资子公司九州投资担任普通合伙人的企业
天健会计师         指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
北京金诚同达律师事务所                                         法律意见书
中和资产评估           指   福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司
                     发行人经中国证监会注册后首次公开发行人民币普通股（A
本次发行             指
                     股）股票
                     发行人本次发行后经上海证券交易所同意在科创板挂牌上
本次发行上市           指
                     市交易
普通股或 A 股         指   中国境内上市的人民币普通股
                     《北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行 A 股
《招股说明书》          指
                     股票招股说明书（申报稿）》
                     天健会计师于 2021 年 5 月 10 日出具的《北京九州一轨环境
《审计报告》           指   科技股份有限公司 2018-2020 年度审计报告》（天健审
                     [2021]6-239 号）
                     天健会计师于 2021 年 5 月 10 日出具的《关于北京九州一轨
《内控报告》           指   环境科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》（天健审
                     [2021]6-240 号）
                     天健会计师于 2021 年 5 月 10 日出具的《关于北京九州一轨
《纳税鉴证报告》         指   环境科技股份有限公司最近三年主要税种纳税情况的鉴证
                     报告》（天健审[2021]6-243 号）
                     《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股
律师工作报告           指   份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作
                     报告》
                     《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股
法律意见书            指   份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法律意见
                     书》
                     经发行人于 2019 年 12 月 20 日召开的创立大会审议通过的
《公司章程》           指   《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》及其不时之修
                     正、修订及补充
                     经发行人于 2021 年 5 月 31 日召开的 2021 年第三次临时股
《公司章程（草案）》 指         东大会审议通过的、待本次发行上市后生效的《北京九州一
                     轨环境科技股份有限公司章程（草案）》
《公司法》            指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》            指   《中华人民共和国证券法》
《科创板注册管理
                 指   《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
办法》
《科创板上市规则》 指          《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《 编 报 规 则 第 12       《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号—公开发
                 指
号》                   行证券的法律意见书和律师工作报告》
《上市公司章程指
                 指   《上市公司章程指引（2019 年修订）》
引》
中国证监会            指   中国证券监督管理委员会
北京市国资委           指   北京市人民政府国有资产监督管理委员会
北京市房山区市监         指   北京市房山区市场监督管理局
北京金诚同达律师事务所                                  法律意见书
局
报告期           指   2018 年度、2019 年度及 2020 年度
                  中华人民共和国，仅为本法律意见书之目的，不包括香港特
中国            指
                  别行政区、澳门特别行政区以及台湾地区
元             指   人民币元
    注：若本法律意见书中部分合计数与各加数之间相加之和存在尾差，为四舍五入所致。
北京金诚同达律师事务所                                  法律意见书
              北京金诚同达律师事务所
        关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
         首次公开发行股票并在科创板上市的
                 法律意见书
                            金证法意[2021]字 0615 第 0321 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
  本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行
人本次发行上市的特聘专项法律顾问，为发行人本次发行上市提供法律服务。本
所依据《公司法》《证券法》《管理办法》和《编报规则第 12 号》等有关法律、
法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责
精神，在对发行人为申请本次发行上市提供的材料和有关文件核查、验证的基础
上，出具本法律意见书。
  本所律师声明
法》《律师事务所证券法律业务执业规则》及《编报规则第 12 号》等规定，严
格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本法律意见书出具之日
以前已经发生或者存在的事实进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定
的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任；
及有关证言已经进行了审查、判断，并据此出具法律意见书；对本法律意见书至
关重要又无法得到独立证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、发行人
或者其他有关单位出具的证明文件或口头陈述作出判断；
完整的原始书面材料、副本材料或口头证言，并保证所提供的文件资料真实、准
确，复印件与原件一致，不存在虚假陈述、重大遗漏和隐瞒；
北京金诚同达律师事务所                      法律意见书
券监管部门要求引用本法律意见书的内容；但发行人作上述引用时，不得因引用
而导致法律上的歧义或曲解；
件，随同其他材料一同上报；
计、审计、资产评估等专业事项发表意见。如涉及会计、审计、资产评估等内容
时，均为严格按照有关中介机构出具的报告引述，并不意味着本所对这些内容的
真实性和准确性已核查或做出任何保证；
何目的。
  本所律师对发行人本次发行上市的下列事项发表如下结论意见：
北京金诚同达律师事务所                      法律意见书
                正     文
   一、 本次发行上市的批准与授权
  经查验发行人第一届董事会第十九次会议和 2021 年第三次临时股东大会的
会议通知、会议议案、会议纪要和会议决议等材料和文件，本所律师认为：
  发行人董事会、股东大会已依法定程序作出批准本次发行上市的决议，发行
人第一届董事会第十九次会议、2021 年第三次临时股东大会的会议召集、召开
程序、表决方式及决议内容符合《公司法》《证券法》以及《公司章程》的有关
规定，上述决议内容合法有效。发行人股东大会授权董事会办理有关本次发行上
市事宜的授权程序、授权范围合法有效。
   二、 发行人本次发行上市的主体资格
  （一）发行人依法设立
  发行人系由九州一轨有限整体变更，由京投公司、广州轨交、国奥时代、劳
保所、展腾投资、粤科投资、越秀投资、君岳投资、基石仲盈及实富企管等 10
名法人/合伙企业及曹卫东等 21 名自然人作为发起人，以发起设立方式设立的股
份有限公司。
  （二）发行人持续经营
  发行人系由九州一轨有限于 2019 年按经审计的账面净资产折股整体变更设
立的股份有限公司，发行人前身九州一轨有限自 2010 年设立至今已经持续经营
三年以上。
  经核查发行人《公司章程》及相关工商登记（备案）资料，发行人不存在根
据《公司法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》规定需要终止的情形。
  综上，本所律师认为，发行人系依法设立且持续经营三年以上的股份有限公
司，具备本次发行上市的主体资格。
   三、 本次发行上市的实质条件
  （一）发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
北京金诚同达律师事务所                        法律意见书
股面值 1 元，同股同权，同次发行的同种类股票的发行条件和价格相同，任何单
位或个人认购股份需支付相同价款，符合《公司法》第一百二十五条至一百二十
七条的规定。
发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》，发行人股东大会
已就本次发行股票的种类、面值、数量、发行对象、定价方式、发行时间等作出
决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
需的程序，并制作了《招股说明书》和财务会计报告等必需的文件，符合《公司
法》第一百三十四条的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件。
  （二）发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
立了股东大会、董事会和监事会，选举了董事、独立董事和监事，聘任了总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，已具备健全的组织机构；
发行人各组织机构及董事、监事、高级管理人员均能依据法律、法规、《公司章
程》和其他各项规章制度履行职责，运行良好，符合《证券法》第十二条第一款
第（一）项的规定。
有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
其主要股东最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义
市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项之规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件。
北京金诚同达律师事务所                      法律意见书
  （三）发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规定的相关条件
行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《科创板注册管理
办法》第十条的规定。
会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规
则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流
量，并已由注册会计师出具无保留意见的审计报告，符合《科创板注册管理办法》
第十一条第一款的规定。
健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，
并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告，符合《科创板注册管理办
法》第十一条第二款的规定。
合《科创板注册管理办法》第十二条的规定，具体如下：
  （1）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与主要股东之间不
存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平
的关联交易；
  （2）发行人主营业务、控制结构、管理团队和核心技术人员稳定，最近 2
年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；
主要股东和受主要股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近 2 年发行人
无实际控制人，其控制结构没有发生变更，不存在导致控制结构可能变更的重大
权属纠纷；
  （3）根据《招股说明书》《审计报告》及发行人提供的材料，发行人不存
在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉
讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生的重大变化等对持续经营有重
大不利影响的事项。
北京金诚同达律师事务所                                法律意见书
出具的说明并经核查发行人对外签订的主要业务合同及《审计报告》等文件，发
行人的生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《科创板
注册管理办法》第十三条第一款的规定。
主要股东不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩
序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公
共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《科
创板注册管理办法》第十三条第二款的规定。
事、监事、高级管理人员不存在最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或因涉嫌
犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确
结论意见等情形，符合《科创板注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规
定的相关发行条件。
  （四）发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》的相关规定
上市规则》第 2.1.1 条规定的下列条件：
  （1） 如前述，发行人本次发行上市符合中国证监会规定的发行条件，符合
《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定；
  （2） 根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本
次发行上市方案，本次发行前发行人的股本总额为 112,719,046 元，本次拟公开
发行不超过 37,573,016 股（每股面值 1 元），本次发行后，发行人股本总额不超
过 150,292,062 元（行使超额配售选择权前），不低于 3,000 万元，符合《科创
板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定；
  （3） 根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本
次发行上市方案，本次发行前发行人总股本为 112,719,046 股，发行人本次拟公
开发行不超过 37,573,016 股，本次发行后，发行人总股本不超过 150,292,062 股
北京金诚同达律师事务所                                 法律意见书
（行使超额配售选择权前），发行人本次拟公开发行的股份将不低于本次发行后
发行人股份总数的 25%，符合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项
的规定；
人预计市值不低于 10 亿元，2019 年度、2020 年度归属于母公司所有者的净利润
（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为 3,464.79 万元、5,961.15
万元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《科创板上
市规则》第 2.1.2 条第一款第（一）项的标准，并符合《科创板上市规则》第 2.1.1
条第一款第（四）项的规定。
   据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》规定的
相关上市条件。
   综上，本所律师认为，发行人符合《公司法》《证券法》《科创板注册管理
办法》《科创板上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的首次公开发行股票
并在科创板上市的实质条件。
    四、 发行人的设立
   （一）发行人设立的基本情况
设立的股份有限公司。
华会计师”）出具《北京九州一轨隔振技术有限公司审计报告及财务报表》（大
华审字[2019]0010710 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九州一轨有限经审计的净
资产为 421,635,386.82 元。
司拟整体变更为股份有限公司事宜所涉及的公司净资产市场价值资产评估报告》
（联合中和评报字[2019]第 6221 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九州一轨有限
的净资产评估值为 50,948.94 万元。
北京金诚同达律师事务所                                  法律意见书
年 9 月 30 日为基准日，将公司整体变更为股份有限公司，并以大华审字
[2019]0010710 号《北京九州一轨隔振技术有限公司审计报告及财务报表》审验
的截至 2019 年 9 月 30 日九州一轨有限的净资产折为股份公司 10,000 万股（每
股面值 1 元，总股本 10,000 万元），京投公司、广州轨交、劳保所等 31 名发起
人以各自在九州一轨有限所占的注册资本比例对应折为各自所占股份公司的股
份比例。
署《发起人协议书》，一致同意以整体变更方式发起设立“北京九州一轨环境科
技股份有限公司”，并确定了各发起人持有股份数、发起人的权利和义务等重大
事项。根据《发起人协议书》，发行人的各发起人认购股份数如下：
序号         发起人         认购股份数（股）         持股比例
北京金诚同达律师事务所                                      法律意见书
序号          发起人           认购股份数（股）          持股比例
          合计                 100,000,000     100%
                                     （大华验字[2019]000527
号），经审验，截至 2019 年 12 月 20 日，九州一轨已收到全体股东以九州一轨
有限净资产折合的注册资本（实收股本）10,000 万元，实收资本占注册资本的
的发起人股东及股东代表共 31 人，代表股份 10,000 万股，占公司总股本的 100%。
创立大会审议通过了《关于筹建北京九州一轨环境科技股份有限公司的工作报
告》《关于〈北京九州一轨环境科技股份有限公司章程〉的议案》《关于发起人
抵作股款的资产作价的议案》《关于创立北京九州一轨环境科技股份有限公司的
议案》等相关议案；选举了第一届董事会成员及第一届监事会成员。
股份有限公司，并核发《营业执照》，公司名称为“北京九州一轨环境科技股份
有限公司”，法定代表人为曹卫东，注册资本为 10,000 万元，经营范围为“技
术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技术检测；噪音污染治
理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、机电设备及配件、轨道交通设
备、五金交电（不含电动自行车）；安装机电设备、机械设备；维修机电设备、
机械设备、轨道交通设备；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉及行政审批
北京金诚同达律师事务所                                 法律意见书
的货物和技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振和防震系统、钢弹簧
浮置板及其配件、隔振装置；普通货运（道路运输经营许可证有效期至 2020 年
   综上，本所律师认为，发行人设立的程序、资格、条件和方式符合《公司法》
以及其他当时有效的法律、法规及规范性文件的规定，并得到有权部门的批准。
   （二）发行人设立过程中所签订的协议
《发起人协议书》，一致同意以整体变更方式发起设立“北京九州一轨环境科技
股份有限公司”，并约定了发起人的权利和义务等重大事项。
   经核查，本所律师认为，发行人设立过程中所签署的上述协议符合有关法律、
法规和规范性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。
   （三）发行人设立过程中的有关审计、评估和验资事项
报告及财务报表》（大华审字[2019]0010710 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九
州一轨有限经审计的净资产为 421,635,386.82 元。
整体变更为股份有限公司事宜所涉及的公司净资产市场价值资产评估报告》（联
合中和评报字[2019]第 6221 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九州一轨有限的净
资产评估值为 50,948.94 万元。
号），经审验，截至 2019 年 12 月 20 日，九州一轨已收到全体股东以九州一轨
有限净资产折合的注册资本（实收股本）10,000 万元，实收资本占注册资本的
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  经核查，本所律师认为，发行人设立过程中已履行了审计、评估、验资等必
要程序，符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  （四）发行人创立大会的程序及所议事项
审议通过了《关于筹建北京九州一轨环境科技股份有限公司的工作报告》《关于
〈北京九州一轨环境科技股份有限公司章程〉的议案》《关于发起人抵作股款的
资产作价的议案》《关于创立北京九州一轨环境科技股份有限公司的议案》等相
关议案，并选举第一届董事会、监事会成员。
签字。
  经核查，本所律师认为，发行人设立时创立大会的程序及所议事项符合法律、
法规和规范性文件的规定。
   五、 发行人的独立性
  （一）发行人的业务独立
  根据《审计报告》、发行人提供的材料并经本所律师核查，发行人独立从事
《公司章程》及工商登记（备案）资料核准的经营范围中的业务。发行人的业务
独立于发行人的主要股东，与发行人的主要股东间不存在对发行人构成重大不利
影响的同业竞争或者严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
  据此，本所律师认为，发行人的业务独立。
  （二）发行人的资产独立完整
律师核查，发行人设立时，全体发起人的出资额均已到位，相关资产等权属变更
手续已办理完毕，九州一轨有限全部资产依法由发行人承继。
  发行人整体变更设立股份有限公司后，经历次增加注册资本，截至本法律意
见书出具之日，发行人注册资本为 112,719,046 元，已经大华会计师出具的《北
京九州一轨环境科技股份有限公司验资报告》（大华验字[2020]000374 号）、天
健会计师出具的《北京九州一轨环境科技股份有限公司验资报告》（天健验
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[2020]6-72 号）审验。2021 年 5 月 10 日，天健会计师出具《实收资本复核报告》
（天健验[2021]6-43 号），经复核，发行人及其前身的历次验资报告所载事项与
发行人实际收到的各股东出资情况相符。
拥有生产经营所必需的生产加工系统和配套设施，并合法拥有或使用与生产经营
有关的土地、厂房、办公设备、机器设备以及专利技术、非专利技术、注册商标
等知识产权的所有权或使用权。发行人的资产与股东的资产严格分开，完全独立
运营，且不存在与股东共用的情况。
资产、权益或信誉为股东及其他关联方的债务提供担保，发行人对其资产拥有完
全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害发行人利益的情况。
  据此，本所律师认为，发行人拥有的资产独立完整。
  （三）发行人的人员独立
其他法律、法规、规范性文件规定的程序由股东大会、职工代表大会、董事会选
举或聘任合法产生，不存在超越发行人董事会和股东大会权限的人事任免决定。
一轨有限个别员工系经劳保所同意于发行人任职，并在任职期间保留劳保所事业
单位编制；个别高级管理人员曾由京投公司代为缴纳企业年金，但在此期间该等
高级管理人员未在京投公司领取报酬，其后已转由该等高级管理人员自行缴纳企
业年金；除上述情形外，发行人的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
等高级管理人员专职在发行人工作并领取报酬，没有在主要股东中担任除董事、
监事以外的其他职务，也未在主要股东领取报酬；发行人的财务人员没有在主要
股东中兼职，也未在主要股东领取报酬。
了《劳动合同》并缴纳社会保险和住房公积金，独立为员工发放工资，不存在由
发行人关联方代为发放工资和缴纳社会保险和住房公积金的情况。
  据此，本所律师认为，发行人的人员独立。
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  （四）发行人的机构独立
  经本所律师核查，发行人设置了股东大会、董事会、监事会等组织机构。发
行人董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个
专门委员会及董事会秘书。同时，发行人设有财务管理部、审计合规部、科研技
术中心、人力资源部、生产制造中心、项目管理中心、销售管理部、行政管理部、
智慧运维中心等职能部门。发行人上述组织机构、内部职能部门的设置及运行均
独立于发行人的主要股东，该等机构依据《公司章程》和公司内部管理制度行使
各自职权，不存在与主要股东机构混同的情形，也不存在发行人的主要股东干预
发行人机构独立运作的情形。
  据此，本所律师认为，发行人的机构独立。
  （五）发行人的财务独立
在在主要股东中兼职的情况。
东干预公司资金或资产使用的情况。
发行人单独开立银行账户，独立核算，不存在与主要股东共用银行账户的情形，
也未将资金存入股东的账户内。
证明，发行人依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
办法》等财务、会计管理制度。发行人依据股份公司财务制度建立了独立、完整
的会计核算体系和内部控制制度。
  据此，本所律师认为，发行人的财务独立。
  （六）发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力
经营范围为技术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技术检测；
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噪音污染治理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、机电设备及配件、
轨道交通设备、五金交电（不含电动自行车）；安装机电设备、机械设备；维修
机电设备、机械设备、轨道交通设备；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉
及行政审批的货物和技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振和防震系
统、钢弹簧浮置板及其配件、隔振装置；道路货物运输。
  根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人目前主要从事减振降噪技
术的研发、产品制造、工程设计、市场推广、测试咨询和技术服务，与《公司章
程》及工商登记（备案）资料所记载的经营范围、发行人取得的相关资质证书相
符。
存在需要依靠与股东或其他关联方的关联交易才能经营获利的情况。
心下设采购部，统一负责原材料及配件的采购工作。发行人已建立满足自身需求
的供应渠道。
  发行人拥有独立的生产系统。发行人设立了科研技术中心、生产制造中心、
项目管理中心，能够独立进行产品的研发、生产，并由部门经理专职负责。
  发行人拥有独立的销售系统。发行人设立了销售管理部，并由部门经理专职
负责。
  据此，本所律师认为，发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营
的能力。
  综上，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，发行人的资产独立、完
整，发行人的人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市
场独立经营的能力。
     六、 发起人和股东
     （一）发行人的发起人
  经查验各发起人提供的营业执照、身份证明文件等材料，本所律师认为：发
行人的发起人股东人数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规
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定。发行人的自然人发起人具有完全民事权利能力和民事行为能力，发行人的法
人/合伙企业发起人合法存续，自然人、法人/合伙企业发起人均在中国境内有住
所，具备法律、法规和规范性文件规定的担任股份有限公司发起人或进行出资的
资格。
  综上，本所律师认为，各发起人具备法律、法规和规范性文件规定的担任股
份有限公司发起人或进行出资的资格，发行人的发起人股东人数、住所、出资比
例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  （二）发起人的出资
资折成发行人股份。据此，本所律师认为，各发起人投入发行人的资产产权关系
清晰，将该等资产投入发行人不存在法律障碍。
企业先注销再以其资产折价入股的情形，亦不存在发起人以在其他企业中的权益
折价入股的情形。
的资产和债权债务。经本所律师核查，原九州一轨有限的资产或权利的权属证书
的更名手续已经办理完毕，不存在法律障碍或风险。
   （三）发行人现有股东
  截至本法律意见书出具之日，发行人共有 37 名股东，其中自然人股东 21
名，法人/合伙企业股东 16 名。
  经核查，发行人现有自然人股东中，吴艳春系吴艳丽之姐。根据吴艳丽、吴
艳春出具的承诺，自入股九州一轨后至今，吴艳丽与吴艳春之间不存在一致行动
或委托九州一轨股份表决的安排，也不存在其他直接或潜在的长期利益安排，并
非一致行动人。
  经核查发行人法人/合伙企业股东的营业执照/事业单位法人证书以及自然
人股东的有关身份证明等有关材料，本所律师认为，发行人现有股东均具有法律、
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法规和规范性文件规定担任股份有限公司股东和进行出资的资格，发行人股东人
数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  （四）发行人的控股股东和实际控制人
  根据发行人及相关股东的书面确认并经核查发行人股东的身份证复印件、公
司章程、合伙协议等资料，截至本法律意见书出具之日，发行人各股东之间存在
的一致行动关系或关联关系包括：
  （1） 京投公司直接与间接合计控制基石仲盈 73.21%合伙份额，京投公司
与基石仲盈合计持股比例为 23.96%。
  （2） 曹卫东直接与间接合计持有国奥时代 66.32%股权，为国奥时代实际
控制人，曹卫东持有公司 5.10%的股份，国奥时代持有公司 7.52%的股份，合计
持股比例为 12.62%。
  （3） 同力投资与越秀投资的基金管理人均为广州越秀产业投资基金管理
股份有限公司，同力投资持有公司 1.69%的股份，越秀投资持有公司 3.30%的股
份，合计持股比例为 4.99%。
  （4） 吴艳春与吴艳丽系姐妹关系，吴艳春持有公司 3.51%的股份，吴艳丽
持有公司 1.73%的股份，合计持股比例为 5.24%。
  除上述情况外，各股东之间不存在一致行动安排，不存在通过投资关系、协
议或其他安排共同控制发行人的情形。
  经核查，发行人股东人数众多，持股比例分散，上述一致行动关系或关联关
系未实质改变发行人持股分散的状态。
  截至本法律意见书出具之日，发行人单一股东（包括其关联方或一致行动人）
持股比例均未超过发行人股份总额的 30%，各自的表决权均不足以对发行人股东
大会的决策产生决定性影响。发行人董事会成员为 9 名（包括 3 名独立董事），
不存在超过半数的董事由单一股东提名产生的情形，任一股东提名的董事均不足
以对发行人董事会的决策产生决定性影响。
  据此，本所律师认为，发行人无控股股东和实际控制人。
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  （1） 发行人的股权及控制结构、经营管理层和主营业务在最近两年没有发
生重大变化
  根据发行人提供的资料并经核查，最近两年内京投公司一直为发行人第一大
股东，其余股东的持股较分散，单一持股比例均比较小，发行人各股东所持的表
决权均不足以对九州一轨有限或发行人股东（大）会的决策产生决定性影响，发
行人的股权及控制结构未发生重大变化。
  据此，发行人最近两年的主营业务和经营管理层未发生重大不利变化。
  （2） 发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性
  根据九州一轨有限的公司章程及其股东会、董事会、监事会会议文件及发行
人的书面确认，九州一轨有限按照《公司法》等相关法律法规的规定建立了股东
会、董事会及监事会，公司治理有效。
  根据天健会计师出具的《内控报告》及发行人提供的资料，自整体变更设立
为股份公司以来，发行人制订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议
事规则》《监事会议事规则》以及《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》
等相关内部制度；发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开、表决程序符合
《公司章程》和相关议事规则的规定，发行人相关机构和人员能够有效履职，公
司治理有效。
  据此，本所律师认为，最近两年内，发行人的股权及控制结构不影响公司治
理有效性。
  （3） 相关股东采取股份锁定等有利于公司股权及控制结构的稳定措施
  发行人股东京投公司、广州轨交、曹卫东、国奥时代及劳保所已出具《关于
股份锁定事项的承诺函》， 上述作出承诺的股东持有发行人股份总数占发行人
股份总数的 52.81%，有利于稳定发行人股权及控制结构。
  同时，发行人股东京投公司及基石仲盈、广州轨交、曹卫东、国奥时代及劳
保所已出具《关于不谋求控制权的承诺函》。
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  （4） 发行人不存在通过认定无实际控制人用以规避同业竞争等独立性相
关发行条件的情形
  发行人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲
盈及曹卫东不存在对发行人具有重大不利影响的同业竞争，并且京投公司、广州
轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东均已出具《关于避免同
业竞争的承诺函》。据此，发行人不存在通过认定无实际控制人用以规避同业竞
争等独立性相关发行条件的情形。
  综上，本所律师认为，发行人无控股股东、实际控制人，最近两年发行人控
制结构未发生变化。
     七、 发行人的股本及其演变
     （一）发行人的股本及其演变
  本所律师注意到，在整体变更为股份有限公司前，九州一轨有限的历次股本
演变过程中存在如下事项：
金志春、庄稼捷及葛佩声存在为他人代持股权的情形，2016 年 4 月第五次股权
转让时金志春、庄稼捷、李凡华及吴艳春存在为他人代持股权的情形。2013 年 1
月，宁和（2012 年由其配偶唐若梅继承）已将其所代持的股权转由金志春代持，
至此，宁和（2012 年由其配偶唐若梅继承）不再为他人代持股权。2019 年 7 月，
金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春及葛佩声将所代持股权转回给李孝平等 20 名
被代持人。至此，金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春及葛佩声不再为他人代持股
权。
  根据发行人提供的资料、唐若梅、金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春及葛佩
声等代持人、李孝平等 20 名被代持人的确认并经本所律师访谈，就曾存在的前
述股权代持及解除代持事项不存在权属争议、纠纷或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，上述股权代持已解除，不存在纠纷或潜在纠纷，不会
对本次发行上市构成实质性的法律障碍。
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元投资入股九州一轨有限所形成的股权进行管理，后将所持九州一轨有限股权转
让给北科创投等 12 名股东，并退出投资。2019 年 11 月 29 日，北京市科学技术
委员会出具确认意见：北科创投、国奥时代、唐若梅、邵斌、葛佩声、金志春、
庄稼捷、李凡华、吴艳春、贺建华、王文京、张斌等 12 名股东以协议方式购买
首科集团所持九州一轨有限股权的事项，符合北京市重大科技成果转化和产业化
统筹项目的有关管理规定以及相关法律法规的规定，未发现国有资产流失问题，
不存在潜在的纠纷和风险。
  据此，本所律师认为，首科集团受托管理北京市统筹资金股权投资的安排已
经解除，首科集团的协议退出事项已获得北京市科学技术委员会的确认，不存在
国有资产流失，不存在潜在的纠纷和风险，不会对本次发行上市构成实质性的法
律障碍。
葛佩声、邵斌、王文京、贺建华及李凡华存在签署一致行动人协议的情况。劳保
所、北科创投、邵斌、葛佩声、李凡华、贺建华及王文京已于 2016 年签署《解
除〈一致行动人协议〉协议》，一致同意解除于 2014 年 8 月 6 日签署的《一致
行动人协议》。劳保所、邵斌、葛佩声、李凡华、贺建华及王文京均已书面确认
各方之间不存在任何其他安排；并且北科创投已于 2017 年 12 月通过挂牌出让其
持有的全部九州一轨有限股权。
  据此，本所律师认为，2014 年 8 月增资时劳保所等股东签署的《一致行动
人协议》已解除，不存在纠纷或潜在纠纷，不会对本次发行上市构成实质性的法
律障碍。
轨有限及其当时原股东签署存有股东特殊权利条款的增资协议及其补充协议；
石仲盈与九州一轨有限及其当时原股东签署存有股东特殊权利条款的增资协议
及其补充协议；2019 年 2 月及 9 月，广州轨交、越秀投资及君岳投资在受让九
州一轨有限股权时与九州一轨有限签署存有股东特殊权利条款的战略合作协议。
基石创业、宁波首科已于 2019 年 9 月将其所持九州一轨有限股权全部转让后退
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出九州一轨有限股东会。2020 年 11 月 9 日，京投公司、基石仲盈、广州轨交、
越秀投资、君岳投资等 36 名九州一轨现有股东共同签署了《股东安排协议》，
第 2.6 条约定以《股东安排协议》取代各方或其中己方先前达成的任何口头或书
面协议，并不可撤销的同意全面终止先前协议，放弃其在先前协议项下的任何权
利，各方就先前协议不存在任何争议、纠纷或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，2014 年 8 月、2016 年 6 月、2019 年 2 月及 9 月增资
时，前述发行人与投资人之间的股东特别权利安排已终止，不存在纠纷与潜在纠
纷，不会对本次发行上市构成实质性的法律障碍。
  本所律师同时注意到，2020 年 11 月 9 日，九州一轨现有股东共同签署的《股
东安排协议》存有股东特殊权利的安排，经核查协议内容，上述协议约定的特殊
权利条款自动恢复的情形均发生在公司未成功上市时，公司上市后特殊权利条款
不具有自动恢复的条件，不再持续有效。
  （二）发行人的现有股权设置、股本结构及国有股管理方案
委员会关于北京九州一轨环境科技股份有限公司国有股东标识有关问题的批复》
（京国资产权[2021]15 号），发行人的总股本 11,271.9046 万股，其中京投公司、
劳保所为国有股东。
  截至本法律意见书出具之日，城建投资正在就本次发行上市相关国有股权管
理方案事宜向北京市国资委办理报批手续。发行人已出具《北京九州一轨环境科
技股份有限公司关于国有股东的国有股权管理方案批复情况的承诺》，将积极配
合国有股东进行相关审批流程，并承诺在首次公开发行日前取得城建投资国有股
权管理方案的批复。本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，城建投资尚未
取得关于国有股东标识的批复，其预计于发行人在上海证券交易所科创板首次公
开发行日之前取得国有股权管理方案的批复。
  据此，本所律师认为，除上述城建投资受让发行人股份尚需办理国有股东标
识手续外，发行人的股权设置、股本结构、国有股权管理方案符合《公司法》等
相关法律、法规和规范性文件的要求，合法、有效。
  （三）股东所持股份的质押
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  根据九州一轨各股东出具的说明并经本所律师核查九州一轨工商登记（备
案）资料，截至本法律意见书出具之日，发行人股东未将其持有的发行人股份设
定质押或其他第三方权利，亦未被司法机关查封或冻结。
   八、 发行人的业务
   （一） 发行人及其控股子公司的业务
  根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人目前的主营业务与其《公司章
程》及工商登记（备案）资料中规定的营业范围相符合。
  （1） 九州投资
  根据九州投资的说明并经本所律师核查，九州投资目前作为持股平台，未开
展具体经营业务。
  （2） 九州一轨（广州）公司
  根据九州一轨（广州）公司的说明并经本所律师核查，截至 2020 年 12 月
  （3） 徐州晟顺
  根据徐州晟顺的说明并经本所律师核查，徐州晟顺目前作为持股平台，未开
展具体经营业务。
  据此，本所律师认为，发行人及其控股子公司的经营范围和经营方式符合有
关法律、法规和规范性文件的规定。
  根据发行人提供的材料并经本所律师核查，本所律师认为，发行人从事的相
关业务已取得有权机构的许可或登记，发行人有权从事相关业务，其经营范围和
经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
   （二） 发行人未在中国大陆以外经营
北京金诚同达律师事务所                     法律意见书
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查，截至本法律意见书出
具之日，发行人经营活动仅限中国大陆境内，未在中国大陆以外设立子公司、分
公司开展业务经营。
   （三） 发行人报告期内主营业务未发生重大变化
  根据发行人的工商登记（备案）资料、《公司章程》及其章程修正案、《审
计报告》等文件并经本所律师核查，发行人报告期内主营业务一直为减振降噪相
关的技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和智慧运维，未发生
过重大变化。
   （四） 发行人主营业务突出
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查，发行人主营业务突出。
   （五） 发行人持续经营
  经本所律师核查：
定的需要终止的事由。
的情形；除本法律意见书“二十、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚”之“（二）
行政处罚”披露的行政处罚外，发行人不存在其他尚未了结的或可预见的重大诉
讼、仲裁及行政处罚。
性文件禁止、限制公司开展目前业务的情形。
  据此，本所律师认为，发行人不存在影响其持续经营的法律障碍。
   九、 关联交易及同业竞争
  （一）关联交易
  经核查，本所律师认为，报告期内发行人与关联方之间发生的关联交易均为
双方协商一致的结果，遵循了市场原则，定价公允、合理，已取得了必要的确认
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与授权，并采取必要措施对其他股东利益进行保护，不存在损害发行人及其他股
东利益的情况。
  本所律师认为，发行人在《公司章程》及其他内部制度中明确规定了关联交
易的公允决策制度和程序，该等规定符合有关法律、法规及规范性文件的要求，
其执行可以使公司及非关联股东的利益得到有效保护。
  （二）同业竞争
  根据发行人股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石
仲盈及曹卫东出具的说明并经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，发行
人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫
东与发行人不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争。
  为了避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，公司股东京投公司、广州
轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东向公司出具了《关于避
免同业竞争的承诺函》，该等承诺真实、有效。发行人对可能发生的同业竞争已
采取了必要的解决措施。
  （三）关联交易和同业竞争的信息披露
  经核查，本所律师认为，发行人已在《招股说明书》中对报告期内的重大关
联交易和同业竞争事项进行了充分披露，不存在有重大遗漏或重大隐瞒的情形。
   十、 发行人的主要财产
  经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，发行人及其子公司拥有或使
用的主要财产的具体情况如下：
  （一） 自有不动产
  截至本法律意见书出具之日，发行人拥有 1 宗自有工业用地，宗地面积为
上拥有 7 处自有房产。经核查相关不动产权证书等材料，本所律师认为，发行人
拥有的不动产权合法、有效；不动产权的行使不存在法律限制，亦不存在产权纠
纷或潜在纠纷。
  （二） 无形资产
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  根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，发
行人持有国家知识产权局核发的注册商标 13 件，本所律师认为，发行人合法拥
有注册商标权，权属清晰，不存在权属纠纷或潜在纠纷。
  根据发行人提供的资料及说明并经核查，截至本法律意见书出具之日，发行
人持有自有专利共 86 项（其中 2 项已完成转让变更登记至发行人，正在办理相
关专利权属证书）及共有专利 1 项。除正在办理权属证书的相关专利外，发行人
合法拥有专利权，权属清晰，不存在权属纠纷或潜在纠纷。
  根据发行人提供的资料及说明并经核查，截至本法律意见书出具之日，发行
人持有国家版权局核发的著作权共 15 项（包括共有著作权）本所律师认为，发
行人合法拥有该等著作权，权属清晰，不存在权属纠纷或潜在纠纷。
  （三） 主要生产经营设备
  本所律师抽查了发行人主要设备的购置合同、发票等资料，发行人的主要生
产经营设备包括机器设备、运输设备等。
  经核查，本所律师认为，发行人合法拥有上述生产经营设备产权，对上述生
产经营设备的使用不存在法律限制，亦不存在权属纠纷或潜在纠纷。
  （四） 长期股权投资
  根据发行人《审计报告》和发行人出具的说明等材料，截至本法律意见书出
具之日，发行人拥有 1 家全资子公司九州投资、1 家控股子公司九州一轨（广州）
公司、1 家实际控制的合伙企业徐州晟顺及 1 家参股公司九州铁物。
  （五） 租赁房产
  根据发行人提供的房屋租赁合同等相关文件及发行人的说明并经本所律师
核查，截至本法律意见书出具之日，发行人共租赁 12 处房产，经核查，本所律
师注意到：
北京金诚同达律师事务所                      法律意见书
  （1）发行人租赁的 12 项房产中有 7 项房产（约占发行人租赁总面积的
同意转租该等房产的证明或其他能证明出租方有权出租的文件。但鉴于：根据发
行人及其子公司提供的资料与说明，其中 7 项均为发行人及其子公司在各地以市
价租赁的员工宿舍等用于住宅的房屋，且租赁面积较小，不属于发行人及其子公
司生产经营场所。同时，周边的替代性房源较多，即使发行人及其子公司无法继
续租赁使用，亦不会对其生产经营活动产生重大不利影响。
  （2）除 2 项租赁房屋已办理租赁备案手续，其他均未提供租赁房屋备案证
明，但根据《中华人民共和国民法典》，未依照法律、行政法规规定办理租赁合
同登记备案手续的，不影响合同的效力。
  经核查上述合同内容后，本所律师认为，上述租赁合法、有效，上述租赁房
屋未办理租赁备案及出租人未能提供权属证明文件的情形对发行人本次发行上
市不构成实质性的法律障碍。
  综上，本所律师认为，除前述已披露的情形外，发行人及其子公司拥有或使
用的上述财产产权清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。
   十一、 发行人的重大债权债务
  （一）正在履行、将要履行的重大合同
  经查验发行人截至本法律意见书出具之日正在履行的重大合同（包括但不限
于重大销售合同、采购合同等），本所律师认为，合同真实、合法、有效，全部
在正常履行之中，不存在法律风险和潜在纠纷。
  （二）与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保
  根据发行人提供的材料及本所律师核查，报告期内，除本法律意见书“九、
关联交易及同业竞争”披露内容外，发行人与关联方之间不存在其他重大债权债
务关系，也不存在发行人为关联方提供担保的情况。
  （三）根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至本法律意见书出具之
日，发行人的关联企业、董事、监事及高级管理人员不存在违规占用发行人资金
北京金诚同达律师事务所                    法律意见书
的情形，亦不存在发行人为股东及其关联方或董事、监事和高级管理人员提供担
保的情形。
  （四）侵权之债
  根据发行人提供的材料及出具的承诺并经本所律师核查，截至本法律意见书
出具之日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权
等原因产生的侵权之债。
  （五）金额较大的其他应收、应付款
  根据发行人的说明并经核查，本所律师认为，发行人金额较大的其他应收款、
其他应付款均系因正常的经营活动所发生，合法有效。
   十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并
  （一）发行人设立以来合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出
售重大资产等情况
  经本所律师查验发行人历次增资扩股文件，发行人历次增资行为符合当时法
律、法规和规范性文件的规定，已履行必要的法律手续。
管理中心（有限合伙）的投资及对保定基石连盈创业投资中心（有限合伙）的投
资退出外，发行人自设立以来没有发生其他合并、分立、减少注册资本、收购或
出售重大资产的情形。
  （二）发行人拟进行的资产置换、资产剥离、重大资产出售或收购等计划
  根据发行人书面说明，截至本法律意见书出具之日，发行人无拟进行的资产
置换、资产剥离、重大资产出售或收购等计划。
   十三、 发行人章程的制定与修改
  （一）发行人《公司章程》的制定与修改
北京金诚同达律师事务所                    法律意见书
  经查验，本所律师认为，发行人近三年公司章程的修改以及发行人现行《公
司章程》的制定均履行了法定程序，符合有关法律、法规和规范性文件的规定，
合法、有效。
  （二）发行人现行《公司章程》内容
  经核查，发行人现行《公司章程》规定了公司组织机构股东大会、董事会、
监事会的职权范围、召集召开和表决程序以及关联交易决策程序等事项。本所律
师认为，发行人现行《公司章程》内容符合《公司法》《证券法》等现行法律、
法规和规范性文件的规定。
  （三）发行人本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》
  经本所律师核查，《公司章程（草案）》已按《公司法》《证券法》等法律
法规及中国证监会颁布的《上市公司章程指引》《上市公司股东大会规则》《上
市公司治理准则》等有关制定上市公司章程的规定起草，待本次发行上市完成后
可以有效执行。
  经核查，本所律师认为，发行人《公司章程（草案）》制定的利润分配政策
能够给予投资者稳定回报，有利于保护投资者合法权益。
   十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
  （一） 发行人的组织机构设置
  本所律师认为，发行人具有健全的组织机构且运行良好，组织机构的设置符
合现行法律、法规和规范性文件的规定。
  （二） 发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则
  经核查，本所律师认为，发行人已经制定了健全的股东大会、董事会、监事
会议事规则及相关制度，该等规则制度的内容及制定程序均符合《公司法》《证
券法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
  （三） 发行人股东大会、董事会及其专门委员会、监事会的规范运作情况
北京金诚同达律师事务所                      法律意见书
  经核查会议的相关材料，本所律师认为，发行人自股份公司设立以来历次股
东大会、董事会、监事会的召集、召开及有关决议内容及签署合法、合规、真实、
有效。
  （四）股东大会历次授权和重大决策
  经核查，本所律师认为，报告期内，发行人股东大会的重大授权符合有关法
律、法规及《公司章程》的规定，合法、合规、真实、有效。
   十五、 发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其
变化
  （一） 公司现任董事、监事及高级管理人员及其任职资格
  根据发行人提供的董事、监事和高级管理人员的简历及其承诺并经本所律师
核查，发行人现任董事、监事和高级管理人员不存在《公司法》《证券法》《科
创板注册管理办法》规定的禁止任职情形。
  经核查，本所律师认为，发行人董事、监事、高级管理人员的任职资格符合
法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。
  （二）董事、监事、高级管理人员与核心技术人员报告期的变化情况
  经核查，发行人董事、监事、高级管理人员的变动，履行了必要的法律程序，
符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人近两年董事、监事及高级管理人员
的任职变化主要因个别职务调整、增补或换届而发生，且履行了必要的法律程序，
符合相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定。
  据此，本所律师认为，发行人董事、高级管理人员及核心技术人员最近两年
内未发生重大不利变化。
  （三）发行人独立董事情况
  根据各独立董事提供的调查问卷等材料并经核查，本所律师认为，发行人独
立董事的设立、任职资格及职权范围均符合法律、法规、规范性文件和《公司章
程》的规定，不存在违反有关法律、法规和规范性文件规定的情形。
北京金诚同达律师事务所                    法律意见书
   十六、 发行人的税务
  （一）发行人执行的主要税种、税率
  经核查，本所律师认为，发行人执行的主要税种、税率符合现行法律、法规
和规范性文件的要求。
  （二）报告期内的税收优惠
  根据《审计报告》和发行人提供的相关材料，并经本所律师核查，发行人报
告期内享受的税收优惠政策合法、合规、真实、有效，经营成果对税收优惠不存
在严重依赖。
  （三）发行人享受的财政补贴
  根据发行人提供的材料并经核查，本所律师认为，发行人报告期内享受的财
政补贴得到了有关政府部门的批准，该等财政补贴合法、合规、真实、有效。
  （四）发行人报告期内的纳税情况
 根据《纳税鉴证报告》、有关税务部门出具的证明文件及发行人提供的材料
并经本所律师核查，发行人报告期内依法纳税，除本法律意见书“二十、发行人
的诉讼、仲裁或行政处罚”之“（二）行政处罚”披露的税务处罚外，不存在其
他因违法行为受到税务主管部门处罚的情形。
   十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
  （一）发行人的环境保护
 根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人的生产经营活动和募集资金投
资项目符合国家有关环境保护的要求。
  （二）发行人在环境保护方面的处罚情况
 根据发行人的说明并经本所律师核查，报告期内发行人不存在因违反环境保
护方面的法律、法规而受到处罚的情形。
  （三）发行人的产品质量和技术监督标准
北京金诚同达律师事务所                     法律意见书
 根据发行人的说明以及证明文件并经本所律师核查，本所律师认为，发行人
报告期内生产的产品符合其执行的质量和技术监督标准，不存在因违反产品质量
和技术监督方面的法律、法规而受到处罚的情形。
   十八、 发行人募集资金的运用
  （一）发行人的募集资金拟投资项目及批准
 发行人2021年第三次临时股东大会审议通过《关于公司首次公开发行股票募
集资金投资项目及可行性的议案》，经核查，发行人本次发行所募集资金投资的
项目已予以备案。
  （二）发行人本次募集的资金不涉及与他人合作使用募集资金的情形，不
涉及可能导致同业竞争的具体项目
  （三）发行人募集资金的运用符合《科创板注册管理办法》中关于募集资
金运用的规定
技术水平和管理能力等相适应。
土地管理以及其他法律、法规和规范性文件的规定。
资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，提高募集资金
使用效益。
定的专项账户。
性产生不利影响。
  综上，本所律师认为，发行人本次募集资金拟投资项目符合国家产业政策，
已经履行了发行人股东大会的审批程序并经政府有关部门备案，发行人的募集资
北京金诚同达律师事务所                        法律意见书
金项目的环境保护措施已得到环境主管部门的确认，符合有关法律、法规及规范
性文件的规定。
     十九、 发行人业务发展目标
  根据发行人提供的材料，本所律师认为，发行人的业务发展目标与主营业务
一致，符合国家法律、法规和规范性文件的规定。
     二十、 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
     （一） 诉讼、仲裁
  根据发行人提供的材料和出具的说明并经本所律师核查，截至本法律意见书
出具之日，发行人不存在尚未了结或可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、仲
裁。
  根据发行人及持有发行人 5%以上股份的股东提供的材料和出具的说明并经
本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，持有发行人 5%以上股份的股东不
存在尚未了结或可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、仲裁。
  根据发行人及发行人董事长、总经理出具的说明并经本所律师核查，截至本
法律意见书出具之日，发行人董事长、总经理不存在尚未了结或可预见的金额超
过 500 万元的重大诉讼、仲裁。
     （二） 行政处罚
  根据发行人提供的材料和出具的说明并经本所律师核查，报告期内，发行人
前身九州一轨有限因未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料，受到国家税
务总局北京市房山区税务局第一税务所处以罚款 200 元。经核查，九州一轨有限
已缴纳罚款 200 元。
北京金诚同达律师事务所                      法律意见书
  前述 200 元罚款不属于《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定
的情形严重的情形，罚款金额较小，且九州一轨有限已缴纳该等 200 元罚款。
  据此，本所律师认为，该等处罚不属于重大行政处罚，不会对发行人本次发
行上市构成实质性的法律障碍。
  截至本法律意见书出具之日，发行人不存在其他尚未了结或可预见的重大行
政处罚。
  根据发行人及持有发行人 5%以上股份的股东提供的材料和出具的说明并经
本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，持有发行人 5%以上股份的股东不
存在尚未了结或可预见的重大行政处罚。
  根据发行人及发行人董事长、总经理出具的说明并经本所律师核查，截至本
法律意见书出具之日，发行人董事长、总经理不存在尚未了结或可预见的重大行
政处罚。
   二十一、 发行人《招股说明书》法律风险的评价
  本所律师参与了发行人《招股说明书》的编制及讨论工作，对发行人《招股
说明书》中引用法律意见书和律师工作报告的相关内容已进行审阅和确认，发行
人《招股说明书》的制作符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与
格式准则第 41 号－－科创板公司招股说明书》的要求。本所律师对发行人《招
股说明书》及其摘要中引用本法律意见书的相关内容无异议。
  本所律师认为，发行人《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏而引致的法律风险。
   二十二、 发行人涉及的其他事项
  （一）发行人的劳动合同、社会保险及住房公积金
  经本所律师核查发行人员工名册、劳动合同等材料，发行人已与在册员工签
订了劳动合同，且发行人不存在重大劳动诉讼及劳动违法情况。
北京金诚同达律师事务所                          法律意见书
  发行人报告期内存在未全面为员工缴纳社会保险和住房公积金的行为，鉴
于：
 （1）在报告期内，发行人不存在被社会保险和住房公积金主管部门处以行政
处罚的情形，也未被要求补缴社会保险和住房公积金；
                       （2）北京市房山区人力资
源和社会保障局已出具《证明》，确认发行人报告期内不存在因违反有关劳动和
社会保障管理方面的法律、法规或规范性文件而受到行政处罚或导致劳动争议的
情形；北京住房公积金管理中心已出具《企业上市合法合规缴存住房公积金信息
查询结果》，确认发行人报告期内无被处罚信息，也不存在未完结投诉案件；因
此，本所律师认为，发行人上述未全面缴纳社会保险和住房公积金的情况不会对
本次发行上市构成实质性的法律障碍。
  根据发行人提供的资料与说明，报告期内，发行人劳务派遣人员的社会保险
费均由劳务派遣单位负责缴纳。经核查，本所律师认为，发行人劳务派遣用工符
合法律、法规和规范性文件的规定。
  根据发行人提供的资料与说明，报告期内，发行人/九州一轨有限个别员工
系经劳保所同意于发行人任职，并在任职期间保留劳保所事业单位编制，2018
年至 2019 年期间，上述人员分别以返回劳保所工作、达到退休年龄办理退休手
续或办理离岗创业手续的方式规范了用工管理。自 2020 年 1 月 1 日起，除邵斌
（发行人现任副总经理兼总工程师）以离岗创业方式继续在九州一轨工作外，不
存在劳保所推荐人员在发行人工作的情形。
  根据发行人提供的资料与说明，报告期内，邵斌曾在劳保所以退休返聘方式
担任顾问，及在劳保所控股的北京市劳保所科技发展有限责任公司兼任总工程师
的情况，截至本法律意见书出具之日，邵斌已辞去上述任职。
  劳保所于 2021 年 6 月 8 日出具《北京市劳动保护科学研究所关于本所职工
在北京九州一轨环境科技股份有限公司工作等相关事项的确认函》，针对上述事
项予以确认，并确认上述情形未违反劳保所关于在职员工兼职的相关规定，上述
人员在九州一轨工作期间取得的所有科研成果及其知识产权归九州一轨所有。
  根据发行人提供的资料与说明，报告期内，个别高级管理人员曾由京投公司
代为缴纳企业年金，但在此期间该等高级管理人员未在京投公司领取报酬，其后
已转由该等高级管理人员自行缴纳企业年金。
北京金诚同达律师事务所                        法律意见书
  鉴于报告期内存在的上述情况均已完成整改并予以规范，本所律师认为，上
述情形不会实质影响发行人的独立性，不会对本次发行上市构成实质性的法律障
碍。
     （二）本次发行涉及的相关承诺及约束措施
  经核查，本次发行涉及的相关承诺已由发行人及其相关股东、董事、监事及
高级管理人员盖章或签字，并已在《招股说明书》中披露。发行人及其相关股东、
董事、监事及高级管理人员已提出未能履行本次发行上市中作出的承诺时的约束
措施，符合《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（证监会公
告[2013]42 号）的相关要求。发行人作出相关承诺以及提出相关约束措施已履行
了必要的决策程序。
  据此，本所律师认为，本次发行涉及的相关承诺及约束措施内容符合法律、
法规和规范性文件的相关规定，已履行了必要的决策程序。
     二十三、 结论意见
  综上，本所律师认为，发行人符合《公司法》《证券法》《科创板注册管理
办法》等有关法律、法规和规范性文件规定的关于首次公开发行股票并上市的各
项实质条件，不存在重大违法违规行为；发行人《招股说明书》及其摘要引用的
法律意见书和律师工作报告的内容适当，发行人《招股说明书》及其摘要不致因
引用法律意见书和律师工作报告的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏；发行人本次发行上市尚需上海证券交易所审核后报经中国证监会履行注册程
序。
  本法律意见书正本一式三份，无副本，具有同等法律效力。
                 （以下无正文）
北京金诚同达律师事务所                              法律意见书
（本页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份有
    限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法律意见书》之签字页）
北京金诚同达律师事务所（盖章）
负责人：（签字）                     经办律师：（签字）
杨   晨：                       郑晓东：
                             卢江霞：
                             田智玉：
   北京金诚同达律师事务所
                   关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
       补充法律意见书
     金证法意[2021]字 0903 第 0943 号
 中国北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 A 座十层 100004
 电话：010-57068585        传真：010-85150267
北京金诚同达律师事务所                               补充法律意见书
              北京金诚同达律师事务所
         关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
           首次公开发行股票并在科创板上市的
                  补充法律意见书
                              金证法意[2021]字 0903 第 0943 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
  本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行人本
次发行上市的特聘专项法律顾问，为发行人本次发行上市提供法律服务。
  为本次发行上市，本所律师已于 2021 年 6 月 16 日出具了《北京金诚同达律师事
务所关于北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法
律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）和《北京金诚同达律师事务所关于北京九
州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作报告》（以
下简称“《律师工作报告》”）。
  本所律师现就上海证券交易所于 2021 年 7 月 23 日下发的《关于北京九州一轨环
境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》（上证
科审（审核）[2021]457 号）（以下简称“《问询函》”）中的要求，出具本补充法律
意见书。
  本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明者外，与其在《法
律意见书》《律师工作报告》中的含义相同。本所律师在《法律意见书》和《律师工作
报告》中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。本补充法律意见书构成《法律
意见书》和《律师工作报告》的必要补充，除本补充法律意见书的内容之外，本所律
师对发行人本次发行上市的其他法律问题的意见和结论仍适用《法律意见书》和《律
师工作报告》中的相关表述。
北京金诚同达律师事务所                           补充法律意见书
  本所律师同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行上市所必备的法定文件随
其他材料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
  本所律师根据《证券法》第十九条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德
规范和勤勉尽责精神，对《问询函》的相关问题和发行人提供的补充资料进行了核查
验证，现发表补充法律意见如下：
  一、《问询函》8. 关于实际控制人
  根据申报文件，（1）发行人无控股股东、实际控制人。2019 年初至 2020 年 7 月，
京投公司及其控制的基石仲盈合计持股比例为 26.86%。（2）报告期内，发行人股东之
间曾约定特殊安排，董监高任免、优先清算权、股权出售权限制等权利，后于 2020 年
海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》（以下简称《审核问答（二）》）第
  请发行人：（1）依据《审核问答（二）》第 5 问要求说明发行人实际控制人认定是
否准确、合理；（2）结合发行人最近 2 年董监高任免、股东间特殊安排、公司三会运
作及经营管理等情况，说明发行人最近 2 年实际控制人是否发生变更。请保荐机构、
发行人律师核查并发表意见。
  答复：
  (一) 依据《审核问答（二）》第 5 问要求说明发行人实际控制人认定是否准确、
合理
  《审核问答（二）》第 5 问第（一）项规定：“实际控制人是拥有公司控制权的
主体。在确定公司控制权归属时，应当本着实事求是的原则，尊重企业的实际情况，
以发行人自身的认定为主，由发行人股东予以确认。保荐机构、发行人律师应通过对
公司章程、协议或其他安排以及发行人股东大会（股东出席会议情况、表决过程、审
议结果、董事提名和任命等）、董事会（重大决策的提议和表决过程等）、监事会及
发行人经营管理的实际运作情况的核查对实际控制人认定发表明确意见。
北京金诚同达律师事务所                       补充法律意见书
  发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到 30%的情形的，若无相反的证
据，原则上应将该股东认定为控股股东或实际控制人。存在下列情形之一的，保荐机
构应进一步说明是否通过实际控制人认定而规避发行条件或监管并发表专项意见：（1）
公司认定存在实际控制人，但其他股东持股比例较高与实际控制人持股比例接近的，
且该股东控制的企业与发行人之间存在竞争或潜在竞争的；（2）第一大股东持股接近
  依据《审核问答（二）》第 5 问第（一）项有关要求，结合对发行人公司章程、
协议或其他安排以及发行人股东大会（股东出席会议情况、表决过程、审议结果、董
事提名和任命等）、董事会（重大决策的提议和表决过程等）、监事会及发行人经营
管理的实际运作情况核查，认定发行人无实际控制人的主要理由如下：
的认定
  根据《公司章程》规定，“股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会作出
普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。
股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权
的 2/3 以上通过。”
  经核查，公司目前任何单一股东及其所控制企业所持表决权均不超过三分之一。因
此，公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会作出决议产生决定性影响。
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人最近 2 年存在的股东间特殊安排具体情况
如下：
  （1） 与基石创业签署《基石创业增资协议之补充协议》
的增资协议之补充协议，其中约定了优先认股权、清算优先权等特殊权利安排，并约
定基石创业有权向九州一轨有限委派 1 名董事、1 名监事。
  （2） 与京投公司签署《京投公司增资协议之补充协议》
北京金诚同达律师事务所                           补充法律意见书
包含股东特别权利安排的增资协议之补充协议，其中约定了优先购买权及共同出售权、
反稀释保护权等特殊权利安排，并约定京投公司有权向九州一轨有限委派 2 名董事、1
名监事；有权向九州一轨有限委派财务总监及副总经理各 1 名。
  （3） 与广州轨交签署《战略合作协议》
协议，其中约定了利润分配、反稀释、清算优先权、共同出售权等特殊权利安排，并
约定广州轨交有权向九州一轨有限委派 1 名董事、1 名监事。
  （4） 与越秀投资签署《战略合作协议》
作协议》，其中约定了包括利润分配、反稀释、清算优先权、共同出售权等特殊权利安
排，并约定越秀投资有权向九州一轨有限委派 1 名董事。
  （5） 与君岳投资签署《战略合作协议》
作协议》，其中约定了包括利润分配、反稀释、清算优先权、共同出售权等特殊权利安
排。
  （6） 《股东安排协议》
名九州一轨当时股东共同签署了《股东安排协议》，同意全面终止先前有关股东特别权
利安排的协议，并同时约定如下：
  “2.1 京投公司有权向九州一轨委派两名董事、一名监事、财务总监及一名副总经
理；广州轨交有权向九州一轨委派一名董事、一名监事；国奥时代有权委派一名董事；
劳保所有权委派一名董事；越秀投资有权委派一名董事。
北京金诚同达律师事务所                                 补充法律意见书
有优先于其他股东的优先清偿权，优先清偿的数额为京投公司、基石仲盈、广州轨交、
越秀投资和君岳投资全部投资本金及已宣布向京投公司、基石仲盈、广州轨交、越秀
投资和君岳投资分配但尚未支付的红利，若公司剩余资产不足以满足清偿全体优先权
人时，各优先权人按照届时各方的持股比例予以分配。在京投公司、基石仲盈、广州
轨交、越秀投资和君岳投资取得前述分配后，如公司有剩余财产，则应在全体股东间
按股权比例分配。
投前估值不得低于 10.5 亿元。
国奥时代、唐若梅、邵斌、葛佩声、金志春、李凡华、吴艳春、王文京、佟小朋、孙
家麒）一致同意，经包括京投公司在内代表公司二分之一以上表决权的股东表决决定
向第三方协议出售公司的全部或部分资产或股权，且出售价格不低于京投公司增资前
公司估值的贰（2）倍以上的金额的，在股东大会决议上投反对票的原签署方应当以不
低于第三方的价格和条件购买投赞成票股东的全部或部分资产或股权，若各方在该次
股东大会决议后 20 日内无法就购买达成一致的，则除京投公司外的其他原签署方应该：
（1）同意向第三方的该项出售；（2）签署和递送所有有关文件及采取其他支持该项出
售的行动；（3）在前述出售为股权转让交易的前提下，应当按与京投公司相同的条件
向第三方转让其持有的所有公司股权或相应比例的公司股权，国有股东因国有股权监
督管理机构不予批准该等股权转让而无法履行转让义务的除外。
公司向中国证券监督管理委员会北京监管局递交申请上市的辅导材料之日起自动终止。
本协议的特殊约定条款应立即自动恢复法律效力，并视为自始有效且具有追溯力：（a）
九州一轨 IPO 申请未受理或失效、被终止审核或被否决；（b）九州一轨 IPO 申请被中
止审核且无法恢复，或其主动撤回 IPO 申请；（c）九州一轨 IPO 申请虽获中国证监会
审核通过或成功注册，但最终仍无法公开发行股票并上市交易。
北京金诚同达律师事务所                           补充法律意见书
  就上述发行人股东之间最近 2 年间存在的股东特殊安排事项，鉴于：
  （1）发行人与基石创业、京投公司、广州轨交、越秀投资和君岳投资之间曾分别
签署的战略投资协议及其约定的相关股东特殊安排条款已由各方之间后续签署的《股
东安排协议》所终止。
  （2）根据《股东安排协议》约定，其所约定的董监高委派、优先清算等股东特殊
安排条款应于公司向中国证券监督管理委员会北京监管局递交申请上市的辅导材料之
日起自动终止。根据发行人提供的资料，发行人于 2020 年 12 月 11 日向中国证券监督
管理委员会北京监管局递交申请上市的辅导材料并获受理，上述特殊约定条款根据
《股东安排协议》约定目前均已终止。
  （3）发行人及发行人合计持股前 51%股东（京投公司、广州轨交、国奥时代、劳
保所、基石仲盈及曹卫东）均已出具《关于不谋求控制权的承诺函》及相关承诺，内
容主要包含：
  “1.截至本承诺函出具之日，除在《北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开
发行股票并在上海证券交易所科创板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“《招
股说明书（申报稿）》”）中已披露的一致行动关系和关联关系外，承诺人与九州一
轨其他现有股东不存在任何上市规则或相关法律法规、规范性文件规定的关联关系，
不存在其他一致行动的协议或者约定，不存在虽未登记在承诺人名下但可以实际支配
的九州一轨股份表决权。
的控股股东或实际控制人，不以控制为目的增持九州一轨股份。
《招股说明书（申报稿）》中已经披露的一致行动人外的任何其他九州一轨股东签订
一致行动协议或通过投票权委托等其他方式谋求九州一轨的控制权。
九州一轨董事会提名的董事数量。
北京金诚同达律师事务所                          补充法律意见书
公司一直严格按照《公司法》及九州一轨《公司章程》的相关规定进行经营管理和决
策，不存在股东越权干预公司决策的情况；公司法人治理结构完善、经营规范、治理
有效。”
  据此，该等股东特殊权利不实质影响发行人无实际控制人的认定。
无法控制股东（大）会或对股东（大）会作出决议产生决定性影响
  根据发行人提供的资料并经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发
行人任何单一股东及其控制企业在发行人（及其前身九州一轨有限）的持股比例均未
超过 30%。
  根据《公司法》和当时适用的公司章程，除公司控股权发生变化、公司的经营发
展融资计划、向股东外其他方转让公司股权、员工激励计划、公司年度财务预算、决
算等方案、选举、更换董监高及其报酬、审议批准董事会和监事会的报告、购买、出
售重大资产或者重大担保事项等重大事项需由股东所持表决权三分之二以上通过外，
其他事项均由股东所持表决权过半数审议通过。经核查，发行人主要股东京投公司及
其控制企业、曹卫东及其控制企业、广州轨交、劳保所和展腾投资均已出席了发行人
最近 2 年内股东（大）会，发行人最近 2 年内股东（大）会均得以有效召开并形成有
效决议，从未发生议案被否决或会议僵局的情形。
  因此，发行人（及其前身九州一轨有限）股权分散，任何单一股东及其控制的企
业持股均未达到 30%，其所持表决权也未达到 30%，无法控制发行人（及其前身九州
一轨有限）股东（大）会或对股东（大）会决议的作出产生决定性影响。
  （1） 董事会
  ① 发行人现行董事会
  经核查，发行人现行董事会由 9 名董事组成，其中非独立董事 6 名，独立董事 3
名，具体成员包含非独立董事任宇航(京投公司提名)、曹卫东(国奥时代提名)、刘建
北京金诚同达律师事务所                                             补充法律意见书
红(京投公司提名)、魏志勇(劳保所提名)、郑家响(广州轨交提名)、赖嘉俊(越秀投资
提名)，独立董事陈轲、韩映辉、刘刚。根据《公司章程》规定，董事会成员的任免由
股东大会以普通决议通过，公司董事均由股东大会选举产生，各股东均按照各自所持
表决权参与董事选举的投票表决。
    据此，发行人任何单一股东均未提名半数以上董事会成员，也无法决定半数以上
董事会成员的选任。
    ② 发行人近 2 年董事会及组成
    经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人（及其前身九州一轨
有限）依据前述有关安排及公司章程的规定，董事会的具体组成及变动情况如下：
序
              期间                           董事会组成及变动情况
号
                              任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国奥时代提名）、刘建红
                              （京投公司提名）、葛佩声（高管董事）、魏志勇（劳保所提
                                、李健（宁波首科提名）及黄力波（基石创业提名） 1 等
                                                       注
                              名）
                              任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国奥时代提名）、刘建红
                              （京投公司提名）、葛佩声（高管董事）、魏志勇（劳保所提
                              名）、李健（宁波首科提名）及郑家响（广州轨交提名）等 7
                              人
                              任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国奥时代提名）、刘建红
                              名）及郑家响（广州轨交提名）等 6 人
                              任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国奥时代提名）、刘建红
                              （京投公司提名）、吴煜（越秀投资提名） 2、魏志勇（劳保
                                                    注
                              所提名）、郑家响（广州轨交提名）、陈轲（独立董事）、韩映
                              辉（独立董事）、刘刚（独立董事）等 9 人
                              任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国奥时代提名）、刘建红
                              （京投公司提名）、赖嘉俊（越秀投资提名）、魏志勇（劳保所
                              提名）、郑家响（广州轨交提名）、陈轲（独立董事）、韩映辉
                              （独立董事）、刘刚（独立董事）等 9 人
    注 1：根据发行人提供的资料及说明，根据九州一轨有限与广州轨交于 2018 年 10 月签署的协
议约定，广州轨交有权委派 1 名董事，但由于提名延迟，直至 2019 年 7 月九州一轨有限的股东会
才完成董事的选任。
北京金诚同达律师事务所                                补充法律意见书
  注 2：根据发行人提供的资料及说明，根据当时 36 名股东于 2020 年 9 月签署的《股东安排协
议》约定，越秀投资有权委派 1 名董事，但由于提名延迟，直至 2021 年 1 月发行人股东大会才完
成董事的选任。
  如上表，2019 年初起，发行人（及其前身九州一轨有限）任何单一股东均未提名
半数以上董事。
  根据《公司章程》规定，董事会会议应当由全体董事二分之一以上出席方可举行，
董事会表决采取一人一票的形式，决议事项须经全体董事过半数同意方可通过。
  经核查，发行人最近 2 年内历次董事会均得以有效召开并形成有效决议，从未发
生议案被否决或会议僵局的情形。
  据此，2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人任何单一股东均无法控制
半数以上董事会成员的选任，任何单一股东提名的董事均不足以支配公司的董事会决
策。
  （2） 监事会
  ① 发行人现行监事会
  经核查，发行人现行监事会由 3 名监事组成，其中监事会主席 1 名，职工代表监
事 2 名，具体成员为王军月（京投公司提名）、职工监事伍曙晖和孙方遒。根据《公司
章程》规定，监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会包括股东代表和适当比
例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于 1/3。监事会中的职工代表由职工代表
大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
  据此，发行人任何单一股东均未提名半数以上监事会成员，也无法决定半数以上
监事会成员的选任。
  ② 发行人近 2 年监事会及组成
  经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人（及其前身九州一轨
有限）依据前述有关安排及公司章程的规定，监事会的具体组成及变动情况如下：
北京金诚同达律师事务所                                             补充法律意见书
序
             期间                             监事组成及变动情况
号
                                             注
                              蒋建文（基石创业提名） 、程强云（京投公司提名）
                                                     、秦少博
                              （基石仲盈提名）、职工监事彭晓锋和孙方遒
                              孟凡雷（广州轨交提名）、程强云（京投公司提名）、秦少博
                              （基石仲盈提名）、职工监事彭晓锋和孙方遒
                              王军月（京投公司提名）、李奇（越秀投资提名）、秦少博（基
                              石仲盈提名）、职工监事伍曙晖和孙方遒
                              王军月（京投公司提名）、葛佩声、秦少博（基石仲盈提名）、
                              职工监事伍曙晖和孙方遒
                                        、职工监事伍曙晖和孙方遒
    注：根据发行人提供的资料及说明，根据九州一轨有限与广州轨交于 2018 年 10 月签署的协议
约定，广州轨交有权委派 1 名监事，但由于提名延迟，直至 2019 年 7 月九州一轨有限股东会才完
成监事的选任。
    如上表，自 2019 年初至 2019 年 7 月期间，发行人前身九州一轨有限存在三名
（半数以上）监事由京投公司及其关联方提名的情形，但自 2019 年 7 月起，发行人任
何单一股东均未提名半数以上监事。
    如前述，广州轨交已于 2018 年 10 月与九州一轨有限签署《战略合作协议》并约
定了监事委派权。尽管由于广州轨交提名监事的延迟，直至 2019 年 7 月才完成监事变
更，但实质上在 2019 年初至 2019 年 7 月期间京投公司已不再享有提名半数以上监事
的权利；此外，经核查，发行人前身九州一轨有限监事会期间未召开会议。由于上述
期间时间较短且自 2019 年 7 月起变更监事后至今已满 2 年，因此前述情形不会造成任
何单一股东控制监事会，也不会对近 2 年发行人无实际控制人认定构成重大不利影响。
    根据《公司章程》规定，监事会会议应当由全体监事二分之一以上出席方可举行，
监事会表决采取一人一票的形式，决议事项须经全体监事过半数同意方可通过。经核
查，发行人最近 2 年内历次监事会均得以有效召开并形成有效决议，从未发生议案被
否决或会议僵局的情形。
    如前述，尽管 2019 年初至 2019 年 7 月存在三名（半数以上）监事由京投公司及
其关联方提名的，但该种情况不会造成任何单一股东对监事会的控制。据此，2019 年
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初至本补充法律意见书出具之日，发行人任何单一股东均无法控制半数以上监事会成
员的选任，任何单一股东提名的监事均不足以支配公司的监事会决策。
    （3） 经营管理层
    ① 发行人现行经营管理层
    经核查，发行人现行经营管理层由 5 名高级管理人员组成，其中 1 名总经理，4 名
副总经理中有 3 名分别兼任董事会秘书、财务总监及总工程师，具体成员为曹卫东任
总经理，邵斌任副总经理兼总工程师，李秀清任副总经理兼财务总监（京投公司推荐
并由董事会聘任），刘璟琳任副总经理兼董事会秘书（京投公司推荐并由董事会聘任），
丁德云任副总经理。根据《公司章程》规定，公司的经营管理人员构成为总经理、副
总经理、财务总监、董事会秘书及董事会聘任的其他高级管理人员，均由董事会聘任
或解聘。
    据此，发行人主要经营管理层均由董事会聘任，由于任何单一股东提名的董事均
不足以支配公司的董事会决策，发行人不存在任何单一股东能够实际支配公司经营管
理人员的任免。
    ② 发行人近 2 年经营管理层及组成
    经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人（及其前身九州一轨
有限）依据前述有关安排及公司章程的规定，经营管理层的具体组成及变动情况如下：
序
              期间                           经营管理层组成及变动情况
号
                              葛佩声（总经理）、邵斌（总工程师）
                                              、李秀清（副总经理兼
                                                  、丁德云（副
                              总经理）
                              曹卫东（总经理）、邵斌（总工程师）、李秀清（副总经理兼
                              总经理）、葛佩声（常务副总经理）
                              曹卫东（总经理）、邵斌（总工程师）
                                              、李秀清（副总经理兼
                                                  、丁德云（副
                              总经理）
                              （副总经理兼财务总监）、侯薇薇（副总经理兼董事会秘
北京金诚同达律师事务所                             补充法律意见书
序
              期间             经营管理层组成及变动情况
号
                    书）
                     、丁德云（副总经理）
                    曹卫东（总经理）、邵斌（副总经理兼总工程师）、李秀清
                    书）
                     、丁德云（副总经理）
    结合上述情形，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人（及其前身九
州一轨有限）主要经营管理层均由董事会聘任及解聘，任何单一股东提名的董事均不
足以支配公司的董事会决策（包括但不限于高级管理人员的任免），因此发行人最近 2
年不存在任何单一股东能够实际支配公司经营管理的情形。
情形
    根据发行人提供的资料并经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人第一
大股东京投公司及其控制企业持股 23.96%，未达到 30%。发行人股东曹卫东及其控制
企业合计持股 12.62%，广州轨交持股 11.00%，劳保所持股 7.01%，展腾投资持股
     （1） 发行人不存在通过认定无实际控制人规避同业竞争问题的情形
    根据发行人主要股东（京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基
石仲盈及曹卫东）出具的说明、填写的调查表、主要股东及其控制企业的营业执照、
公司章程/合伙协议等资料并经本所律师核查网络公开信息，截至本补充法律意见书出
具之日，发行人主要股东以及其所控制的企业与发行人不存在对发行人构成重大不利
影响的同业竞争。
    此外，为了避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，发行人主要股东均向公
司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
     据此，发行人不存在通过认定无实际控制人规避同业竞争问题的情形。
     （2） 发行人不存在通过认定无实际控制人规避其他发行条件或监管的情形
北京金诚同达律师事务所                       补充法律意见书
  经对发行人主要股东比照控股股东和实际控制人的要求进行核查，发行人符合
《科创板注册管理办法》《科创板上市规则》中有关控股股东、实际控制人相关的其他
发行条件和监管规定的情况如下：
  ① 经比照控股股东、实际控制人的要求对主要股东及其关联方与发行人之间是否
存在关联交易的情况进行核查，并经查阅主要股东比照控股股东、实际控制人要求出
具的《关于减少并规范关联交易的承诺函》，本所律师认为：发行人资产完整，业务及
人员、财务、机构独立，与主要股东及其所控制企业之间不存在对发行人构成重大不
利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易，符合《科创板注
册管理办法》第十二条第一款的规定。
  ② 经比照控股股东、实际控制人的要求对发行人主要股东持有发行人股权情况进
行核查，发行人主要股东和受主要股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近
重大权属纠纷，符合《科创板注册管理办法》第十二条第二款的规定。
  ③ 根据发行人主要股东出具的承诺、填写的调查表及无犯罪记录证明等文件，并
经本所律师核查网络公开信息，本所律师认为：最近 3 年内，发行人及其主要股东不
存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，
不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、
生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《科创板注册管理办法》第十
三条第二款的规定。
  ④ 经核查，发行人主要股东已比照控股股东、实际控制人的要求按照《科创板注
册管理办法》《科创板上市规则》及《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的
意见》的相关规定出具关于持股及减持意向的承诺、关于稳定公司股价措施的承诺、
关于信息披露真实性及赔偿的承诺及关于未履行承诺的约束措施的承诺等相关承诺。
  ⑤ 经核查，京投公司、基石仲盈、广州轨交、曹卫东、国奥时代及劳保所（合计
持有发行人 54.6%股份）已出具《关于股份锁定事项的承诺函》，承诺所持发行人股份
自发行人本次发行上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理承诺人直接和间接
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持有的发行人首发前股份，也不提议由发行人回购该部分股份，符合《科创板上市规
则》第 2.4.4 条的规定。
  据此，发行人不存在通过认定无实际控制人规避其他发行条件或监管的情形。
         》第 5 问第（二）项规定：“法定或约定形成的一致行动关系并
  《审核问答（二）
不必然导致多人共同拥有公司控制权的情况，发行人及中介机构不应为扩大履行实际
控制人义务的主体范围或满足发行条件而作出违背事实的认定。通过一致行动协议主
张共同控制的，无合理理由的（如第一大股东为纯财务投资人），一般不能排除第一大
股东为共同控制人。实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份达到 5%以上或
者虽未超过 5%但是担任公司董事、高级管理人员并在公司经营决策中发挥重要作用，
除非有相反证据，原则上应认定为共同实际控制人。
  共同实际控制人签署一致行动协议的，应当在协议中明确发生意见分歧或纠纷时
的解决机制。对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发
行人上市之日起锁定 36 个月。保荐机构及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制
权是否发生变化，存在为满足发行条件而调整实际控制人认定范围嫌疑的，应从严把
握，审慎进行核查及信息披露。”
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人不存在通过公司章程、协议及其他安排
主张共同控制的情形，亦不存在实际控制人的配偶、直系亲属持有公司股份达到 5%以
上或者虽未超过 5%但是担任公司董事、高级管理人员并在公司经营决策中发挥重要作
用的情形，不适用《审核问答（二）》第 5 问第（二）项规定。
  《审核问答（二）》第 5 问第（三）项规定：“实际控制人为单名自然人或有亲属
关系多名自然人，实际控制人去世导致股权变动，股权受让人为继承人的，通常不视
为公司控制权发生变更。其他多名自然人为实际控制人，实际控制人之一去世的，保
荐机构及发行人律师应结合股权结构、去世自然人在股东大会或董事会决策中的作用、
对发行人持续经营的影响等因素综合判断。”
  根据发行人提供的资料并经核查，发行人不存在实际控制人为单名自然人或有亲
属关系多名自然人，实际控制人去世导致股权变动，股权受让人为继承人的情形，不
适用《审核问答（二）》第 5 问第（三）项规定。
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  《审核问答（二）》第 5 问第（四）项规定：“实际控制人认定中涉及股权代持情
况的，发行人、相关股东应说明存在代持的原因，并提供支持性证据。对于存在代持
关系但不影响发行条件的，发行人应在招股说明书中如实披露，保荐机构、发行人律
师应出具明确的核查意见。如经查实，股东之间知晓代持关系的存在，且对代持关系
没有异议、代持的股东之间没有纠纷和争议，则应将代持股份还原至实际持有人。发
行人及中介机构通常不应以股东间存在代持关系为由，认定公司控制权未发生变动。
对于以表决权让与协议、一致行动协议等方式认定实际控制人的，比照代持关系进行
处理”。
  根据发行人提供的资料并经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人实际
控制人认定中不存在涉及股权代持的情况，股权结构清晰，股东之间不存在纠纷或争
议事项的情形，不适用《审核问答（二）》第 5 问第（四）项规定。
 综上，本所律师认为，根据《审核问答（二）》第 5 问的要求，发行人无实际控制
人的认定准确、合理。
  (二) 结合发行人最近 2 年董监高任免、股东间特殊安排、公司三会运作及经营管
理等情况，说明发行人最近 2 年实际控制人是否发生变更。
 发行人最近 2 年董监高任免情况详见本题第（一）项回复。如前所述，最近 2 年，
发行人任何单一股东均无法控制半数以上董事会、监事会成员的选任；同时由于发行
人主要经营管理层均由董事会聘任及解聘，发行人不存在任何单一股东能够实际支配
公司经营管理的情形。
 发行人最近 2 年存在的股东间特殊安排具体情况详见本题第（一）项回复。如前所
述，上述股东特殊权利不实质影响发行人无实际控制人的认定。
  （1） 三会运作情况
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  根据《公司法》和《公司章程》的规定，发行人已经依法设立了股东大会、董事
会、监事会、总经理等法人治理机构。董事会设 9 名董事，其中包括 3 名独立董事，
均由股东大会选举产生；董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和
考核委员会等专门委员会；高级管理人员均由董事会决定聘任或者解聘，发行人已形
成健全的组织体系。同时，发行人已制订《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会
议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《对外担保管理办法》《关联交易
管理办法》《对外投资管理办法》等各项内部管理制度，《公司章程》及相关制度明确
了公司股东大会、董事会及高级管理人员的职责权限，以及公司相关重要事项的决策
程序，发行人就其重要事项的经营决策均须由发行人股东大会、董事会审议作出。
  根据发行人最近 2 年的历次股东（大）会、董事会及监事会的会议文件，自股份
公司设立以来，发行人共召开 12 次股东大会、22 次董事会及 6 次监事会，发行人的重
大事项决策均按照公司章程及各项内部管理制度作出。发行人历次股东（大）会、董
事会及监事会均得以有效召开，除因关联事项等回避表决外，对历次审议事项均投票
赞成并决议通过，从未发生否决议案或是会议僵局情形，发行人的股东（大）会、董
事会及监事会运行良好有效。
  （2） 经营管理情况
  发行人实行董事会领导，经营管理层负责日常经营管理的制度。发行人的发展规
划及经营方针由股东大会决定，董事会具体执行实施。发行人的业务、产品与市场及
其他日常经营管理事项由以总经理为核心的经营管理层具体负责。
  如本题第（一）项回复所述，发行人最近 2 年均不存在能够实际支配董事会的实
际控制人，发行人经营管理层采取以总经理为核心的负责制度，发行人的总经理、副
总经理、财务负责人及董事会秘书均由董事会聘任或解聘，故发行人最近 2 年不存在
能够实际支配其经营管理决策的实际控制人。
  综上，根据前述发行人最近 2 年董监高任免、股东间特殊安排、公司三会运作及
经营管理等情况，发行人最近 2 年不存在实际控制人，且无实际控制人的状态未发生
变更。
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  二、《问询函》9. 关于国有股东
  根据申报文件，（1）发行人历史沿革中涉及北科创投、首科集团、京投公司、广
州轨交、城建投资等国有股东。2019 年 9 月前，国奥时代实际控制人为北京首都开发
控股（集团）有限公司。（2）九州一轨有限成立时，劳保所以无形资产评估作价出资，
认缴出资额 1,000 万元，其中的 30.00%按股权激励方案激励给主要技术和管理人员。
（3）中介机构未结合国资相关法律法规分析是否已履行必要程序。
  请发行人：结合相关法律法规及相关主体内部规章制度说明发行人历史沿革中国
有股东入股、技术奖励、未同比例增资、退出是否已履行必需程序，如否，说明法律
后果及整改措施，是否存在纠纷或潜在纠纷。
  请发行人律师核查并发表意见。
  答复：
  经核查，发行人历史沿革中有关国有股东入股、技术奖励、未同比例增资、退出
主要涉及劳保所、北科创投、首科集团、京投公司及其关联方基石创业和基石仲盈、
广州轨交、城建投资入股；劳保所技术奖励；劳保所、北科创投、首科集团、京投公
司及其关联方基石创业和基石仲盈、广州轨交未同比例增资以及北科创投、首科集团、
基石创业退出事项，具体如下：
  (一) 2010 年 7 月，九州一轨有限设立
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2010 年 7 月，劳保所、
北科创投、邵斌、葛佩声、宁和、金志春和庄稼捷共同设立九州一轨有限，注册资本
为 2,000 万元，其中劳保所以无形资产（非专利技术“弹簧隔振系统技术”、“阻尼剂技
术”）出资 1,000 万元，北科创投以货币出资 300 万元。
  根据当时有效的《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令[2006]第 36 号，以
下简称“《事业单位国资管理暂行办法》”）规定，事业单位利用国有资产对外投资、出
租、出借和担保等应当……经主管部门审核同意后，报同级财政部门审批。
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  根据《北京市行政事业单位国有资产出租、出借、对外投资、担保管理暂行办法》
（京财绩效[2008]397 号）（以下简称“《北京市行政事业单位国资管理暂行办法》”）规
定，行政事业单位将占有、使用的国有资产对外出租、出借、对外投资、担保的，必
须事先经主管部门同意，上报同级财政部门审核批准后才能予以实施。
  针对无形资产出资，根据《事业单位国资管理暂行办法》规定，事业单位以非货
币性资产对外投资的，应当对相关国有资产进行评估；事业单位国有资产评估项目实
行核准制和备案制，核准和备案工作按照国家有关国有资产评估项目核准和备案管理
的规定执行。根据《财政部关于公布<国有资产评估管理若干问题的规定>的命令》（财
政部令[2001]第 14 号）规定，国有资产评估项目实行核准制和备案制；经国务院批准
实施的重大经济事项涉及的资产评估项目，由财政部负责核准，经省级（含计划单列
市，下同）人民政府批准实施的重大经济事项涉及的资产评估项目，由省级财政部门
（或国有资产管理部门，下同）负责核准。除上述规定以外，对资产评估项目实行备
案制。中央管理的企业集团公司及其子公司，国务院有关部门直属企事业单位的资产
评估项目备案工作由财政部负责；子公司或直属企事业单位以下企业的资产评估项目
备案工作由集团公司或有关部门负责；地方管理的占有单位的资产评估项目备案工作
比照前款规定的原则执行。
  因此，九州一轨有限设立时，劳保所作为事业单位以无形资产（非专利技术“弹
簧隔振系统技术”、“阻尼剂技术”）作价出资，应经上级主管部门审核同意后，报同级
财政部门审批，并应履行无形资产评估及评估备案手续。
  经核查，劳保所已履行如下程序：
非专利技术“弹簧隔振系统技术”、“阻尼剂技术”评估后作价出资设立九州一轨有限。
案及拟成立北京九州一轨隔振技术有限公司审核意见书》，以及 2011 年 3 月 2 日，北
京市财政局签发《北京市财政局关于同意北京市劳动保护科学研究所非经营性资产转
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经营性资产对外投资的函》（京财文[2011]321 号），同意劳保所以非专利技术“弹簧隔
振系统技术”、“阻尼剂技术”出资设立九州一轨有限。
[2010]第 061 号、洪州评报字[2010]第 062 号的《北京市洪州资产评估有限责任公司评
估报告》，以 2010 年 7 月 20 日为评估基准日，经评估，非专利技术“弹簧隔振系统技
术”、“阻尼剂技术”评估总值分别为 600 万元、400 万元。2010 年 8 月 18 日，北科院
签发《国有资产评估项目备案表》对评估予以备案。
研究院城市安全与环境科学研究所（北京市劳动保护科学研究所）投资北京九州一轨
环境科技股份有限公司有关情况的说明》，对本次投资事项确认：“北京市科学技术研
究院城市安全与环境科学研究所（北京市劳动保护科学研究所）投资北京九州一轨环
境科技股份有限公司及其前身北京九州一轨隔振技术有限公司、技术奖励、未同比例
增资（包括未同比例受让北京首科集团有限公司所转让股权）等事项已按照国有资产
监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不
存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。”
  据此，在九州一轨有限设立时，劳保所以无形资产作价出资已履行必需的程序，
不存在纠纷或潜在纠纷。
  经核查，北科创投入股九州一轨有限时系由北科院下属北京科力新技术发展总公
司所控股企业。
  根据当时有效的《事业单位国资管理暂行办法》的规定，事业单位创办的具有法
人资格的企业，由财政部门按照企业国有资产监督管理的有关规定实施监督管理。根
据《中华人民共和国企业国有资产法》（中华人民共和国主席令第 5 号）（以下简称
“《国有资产法》”）规定，对于国有资本控股公司有进行重大投资等重大事项的，依照
法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。
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  根据《北京市科学技术研究院企业投资监督管理办法》规定，由北科院对院属企
业重点投资项目实施方案进行审查，并对院属企业的投资实行统一管理；院属企业子
企业的重点投资项目由院属企业上报院审批。
  根据北科创投当时的公司章程规定，股东会是公司的权力机构，决定公司的经营
方针和投资计划，由董事会行使审定公司的经营计划和投资方案的职权。
  因此，九州一轨有限设立时，北科创投以货币出资需经北科创投董事会或股东会
决议通过，并履行上级主管单位北科院审批手续。
  经核查，北科创投已履行如下程序：
一轨有限。
科院报送的《中关村国家自主创新示范区股权与分红权激励改革试点单位股权与分红
权激励方案》所附方案中同时包含北科创投以货币出资 300 万元组建九州一轨有限事
项。北科院已于 2010 年 10 月 11 日签发《关于对北京市劳动保护科学研究所股权激励
方案及拟成立北京九州一轨隔振技术有限公司审核意见书》审核确认。
资有限公司投资北京九州一轨环境科技股份有限公司有关情况的说明》，对于本次投资
事项进行确认如下：“北京北科创业投资有限公司投资北京九州一轨环境科技股份有限
公司及其前身北京九州一轨隔振技术有限公司、未同比例增资、退出等事项已按照国
有资产监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情
形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。”
  据此，北科创投就本次入股九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  (二) 2011 年 8 月，第一次股权转让、增资至 4,000 万元
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  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2011 年 8 月，劳保所将
其所持九州一轨有限 300 万元出资分别转给张斌等七位自然人作为股权激励。
  根据当时有效的《关于促进科技成果转化若干规定》（国办发[1999]29 号）的规定，
科研机构、高等学校转化职务科技成果，应该依法对研究开发该项目科技成果的职务
科技成果完成人和为成果转化做出重大贡献的其他人员给予奖励。
  根据《北京市科委关于促进科技成果转化若干规定的实施办法》的规定，科研机
构、高等学校转化职务科技成果，应当依法对研究开发该项科技成果的职务科技成果
完成人和为成果转化做出重要贡献的其他人员给予奖励。其中，……采用股份形式的
企业实施转化的，也可以用不低于科技成果入股时作价金额 20%的股份给予奖励。其
奖励范围、比例、方式依据有关规定，由所在单位自行确定。采用股份形式奖励职务
科技成果完成人和实施人，在企业登记注册或改制时，由具备专业评估资格的评估机
构对科技成果的价值进行评估作价，……其作价需经国有资产管理部门确认。科技成
果的权属方与成果完成人或实施人应签订奖励股份协议，工商行政管理部门凭资产确
认书和奖励协议办理产权变更登记，若奖励数额超过技术转让净收入或科技成果作价
金额 50%，以及超过实施转化年净收入 20%的，应出具该单位职工代表大会通过的证
明。
  根据《国务院关于同意支持中关村科技园区建设国家自主创新示范区的批复》（国
函[2009]28 号）规定，同意开展股权激励试点，在中关村科技园区范围内的高等院校、
科研院所中，开展职务科技成果股权和分红权激励的试点。在中关村科技园区范围内
的院所转制企业以及国有高新技术企业中进行股权和分红权激励改革，对做出突出贡
献的科技人员和经营管理人员实施期权、技术入股、股权奖励、分红权等多种形式的
激励支持中关村科技园区建设国家自主创新示范区，并由财政部、科技部会同有关部
门制订具体实施办法。
  根据《中关村国家自主创新示范区企业股权和分红激励实施办法》（财企[2010]8
号，简称“《实施办法》”）的规定，高等院校和科研院所经批准以科技成果向企业作价
入股，可以按科技成果评估作价金额的 20%以上但不高于 30%的比例折算为股权奖励
给有关技术人员，企业应当从高等院校和科研院所作价入股的股权中划出相应份额予
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以兑现。《实施办法》同时规定 企业内部管理机构应当将激励方案及听取职工意见情况
先行报经履行出资人职责的机构批准；由其他部门、机构代表本级人民政府履行出资
人职责的企业，相关材料暂报其主管的部门、机构批准。
  据此，劳保所本次技术奖励应履行必需的职工民主决策程序听取职工意见，并经
单位主管部门及同级财政部门审批，以及履行无形资产评估及评估确认程序。
  经核查，劳保所技术奖励已履行如下程序：
[2010]第 061 号、洪州评报字[2010]第 062 号的《北京市洪州资产评估有限责任公司评
估报告》，以 2010 年 7 月 20 日为评估基准日，经评估，非专利技术“弹簧隔振系统技
术”、“阻尼剂技术”评估总值分别为 600 万元、400 万元。2010 年 8 月 18 日，北科院
签发《国有资产评估项目备案表》对评估予以备案确认。
案及拟成立北京九州一轨隔振技术有限公司审核意见书》，同意将评估值为 1,000 万元
的“弹簧隔振系统技术”和“阻尼剂技术”两项非专利技术的 30%共计 300 万元激励
给研发人员。2011 年 3 月 11 日，北科院正式签发《关于对北京市劳动保护科学研究所
股权激励及对外投资的批复》（京科院条发[2011]31 号），同意劳保所以无形资产出资
中的 30%按股权激励方案激励给主要技术和管理人员，并由北京产权交易所有限公司
就本次股权激励涉及到的股权转让分别出具《企业国有产权交易凭证》（非挂牌交易）。
  中关村国家自主创新示范区股权激励改革试点工作组于 2011 年 1 月 6 日签发《关
于同意北京市劳动保护科学研究所股权激励改革试点方案的批复》以及北京市财政局
于 2011 年 3 月 2 日下发《北京市财政局关于同意北京市劳动保护科学研究所非经营性
资产转经营性资产对外投资的函》（京财文[2011]321 号），批准劳保所以“阻尼弹簧隔
振系统”和“阻尼剂技术”两项非专利技术评估作价入股 1,000 万元中的 30%，即 300
万元奖励给 7 位核心技术人员（张斌 76.8 万元，邵斌 75.6 万元，葛佩声 54.6 万元，宁
和 24 万元，佟小朋 24 万元，金志春 30 万元，孙家麒 15 万元）。
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事项进行了确认，明确上述技术奖励已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章制
度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况
属实。
  据此，劳保所就本次技术奖励事项已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2011 年 8 月，九州一轨
有限注册资本从 2,000 万元增至 4,000 万元，其中，王文京以货币出资 50 万元，国奥
时代以货币出资 600 万元，贺建华以货币出资 450 万元，吴艳凯以货币出资 450 万元，
李凡华以货币出资 450 万元。
  （1） 九州一轨有限增资
  根据当时有效的《事业单位国资管理暂行办法》的规定，事业单位创办的具有法
人资格的企业，由财政部门按照企业国有资产监督管理的有关规定实施监督管理。根
据《国有资产法》规定，国有资本控股公司、国有资本参股公司增加注册资本的，依
照法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。
  根据《国务院办公厅转发国务院国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制
工作意见的通知》（国办发[2003]96 号）规定，国有企业通过增资扩股来提高非国有股
的比例，……需按照《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第 378 号）和国务
院国有资产监督管理委员会的有关规定履行决定或批准程序，未经决定或批准不得实
施。
  根据《企业国有资产评估管理暂行办法》（国务院国有资产监督管理委员会令
[2005]第 12 号）规定，“企业有下列行为之一的，应当对相关资产进行评估，……（四）
非上市公司国有股东股权比例变动；……”。根据《财政部关于公布<国有资产评估管
理若干问题的规定>的命令》（财政部令[2001]第 14 号）规定，国有资产评估项目实行
核准制和备案制；经国务院批准实施的重大经济事项涉及的资产评估项目，由财政部
负责核准，经省级（含计划单列市，下同）人民政府批准实施的重大经济事项涉及的
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资产评估项目，由省级财政部门（或国有资产管理部门，下同）负责核准。除上述规
定以外，对资产评估项目实行备案制。中央管理的企业集团公司及其子公司，国务院
有关部门直属企事业单位的资产评估项目备案工作由财政部负责；子公司或直属企事
业单位以下企业的资产评估项目备案工作由集团公司或有关部门负责；地方管理的占
有单位的资产评估项目备案工作比照前款规定的原则执行。
   因此，就增资行为，九州一轨有限应经股东会决议通过，并履行上级主管单位北
科院审批、评估及评估备案手续。
   经核查，九州一轨有限已履行如下程序：
万元增至 4,000 万元。其中，王文京以货币出资 50 万元，国奥时代以货币出资 600 万
元，贺建华以货币出资 450 万元，吴艳凯以货币出资 450 万元，李凡华以货币出资
增资扩股请示的批复》（京科院条发[2011]165 号），同意对九州一轨有限进行增资扩股，
增资后实收资本拟达到 4,000 万元；并以 2011 年 7 月 31 日为资产评估基准日，并以不
低于评估价值进行增资扩股。
有限公司拟增资扩股项目资产评估报告书》（正和国际评报字[2011]第 283 号），以
北科院签发《国有资产评估项目备案表》
                 （001 号）对上述评估予以备案。
由 2,000 万元增至 4,000 万元，其中王文京以货币出资 50 万元，国奥时代以货币出资
资 450 万元。
次未同比例增资事项进行了确认，明确本次劳保所、北科创投未同比例增资事项已按
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照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必需程序，不存在国有资产流
失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  据此，九州一轨有限已为本次增资履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  （2） 国奥时代入股
  根据《国有资产法》规定，对于国有资本控股公司有进行重大投资等重大事项的，
依照法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。
  根据当时有效的《北京市国有企业投资监督管理暂行办法》（京国资发[2011]15 号）
的规定，企业应当明确规定子企业的投资权限，规范子企业投资决策程序，严格控制
子企业投资行为。
  国奥时代当时实际控制人北京首都开发控股（集团）有限公司（以下简称“首开
集团”）于 2021 年 8 月 26 日出具《关于确认国奥投资发展有限公司对外投资决策权限
的函》，确认根据相关法律法规及首开集团、国奥投资发展有限公司（以下简称“国奥
投资”）的内部规章制度与实际情况，2011 年 8 月至 2019 年 9 月期间，国奥投资就其
对外投资单位再投资涉及的所有相关事项具有独立的审批决策权限。
  根据国奥时代章程规定，由股东会决定公司的经营方针和投资计划；由董事会审
定公司的经营计划和投资方案。
  因此，国奥时代入股九州一轨有限需经董事会或股东会决议通过，并报经国奥投
资批准。
  经核查，国奥时代入股已履行如下程序：
限。
限。国奥投资在股东会会议上已批准本次投资九州一轨有限。
  就本次入股九州一轨有限，2021 年 8 月 16 日，国奥投资作为当时国奥时代的直接
控股股东对本次入股事项作出确认：“国奥时代投资入股九州一轨有限、受让股权、未
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同比例增资等事项已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要程
序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。”
  据此，国奥时代就本次入股九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  (三) 2011 年 10 月，增资至 5,000 万元
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2011 年 10 月，九州一
轨有限注册资本从 4,000 万元增至 5,000 万元，首科集团以货币出资 1,000 万元入股九
州一轨有限。
  如前述，根据当时有效的《事业单位国资管理暂行办法》《国有资产法》《国务院
办公厅转发国务院国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见的通知》
《企业国有资产监督管理暂行条例》以及《财政部关于公布<国有资产评估管理若干问
题的规定>的命令》规定，就九州一轨有限增资，其应经股东会决议通过，并履行上级
主管单位北科院审批、评估及评估备案手续。
  经核查，九州一轨有限已履行如下程序：
由 4,000 万元增加至 5,000 万元，增加的部分由首科集团以货币出资 1,000 万元。
增资扩股请示的批复》（京科院条发[2011]166 号），同意对九州一轨有限进行增资扩股，
增资后实收资本拟达到 5,000 万元；并以 2011 年 8 月 31 日为资产评估基准日，并以不
低于评估价值进行增资扩股。
和国际评报字[2011]第 284 号），以 2011 年 8 月 31 日为评估基准日，九州一轨有限的
净资产评估值为 3,989 万元。其后，北科院签发《国有资产评估项目备案表》（002 号），
同意对上述评估予以备案。
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次未同比例增资事项进行了确认，明确本次劳保所、北科创投未同比例增资事项已按
照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流
失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  据此，九州一轨有限已为本次增资履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  根据《中关村国家自主创新示范区重大科技成果转化和产业化股权投资暂行办法》
（京科发[2009]574 号）规定，由北京市科技重大项目和产业化项目资金联席会议统筹
重大科技成果转化和产业化股权投资工作。
  根据《北京市重大科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办法》（京
财国资[2011]664 号）规定，本市重大科技成果转化和产业项目统筹资金中采取股权投
资方式的项目的具体实施由市政府建立的中关村科技创新和产业化促进中心重大科技
成果产业化项目审批联系会议审核决策；对实施股权投资方式的项目，由其主管单位
（联席会议成员单位）与专业管理机构签订委托协议，专业管理机构代表政府对统筹
资金形成的国有股权实施管理。
  因此，首科集团就本次入股九州一轨有限需由市政府建立的中关村科技创新和产
业化促进中心重大科技成果产业化项目审批联席会议审核决策，经其主管单位（联席
会议成员单位）审批，并由其主管单位与专业管理机构签订委托协议。
  经核查，首科集团已履行如下程序：
京市重大科技成果转化和产业项目联席会议会议纪要》（第 5 期），同意联席会议办公
室关于 2010 年重大科技成果转化和产业项目及其统筹资金安排情况的汇报，其中九州
一轨有限为建设单位的“阻尼钢弹簧浮置板道床技术产业化项目”，项目总投资为
京市科学技术委员会，纳入统筹范围市级资金安排为北京市科学技术委员会 1,000 万元。
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转化和产业项目统筹资金股权投资管理委托协议书》。
会关于下达“阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术产业化”经费的通知》，同意首科集团在北
京市科学技术委员会的指导下，代表政府对市统筹资金形成的国有股权实施管理并以
出资额 1,000 万元为限行使出资人权利。
  据此，首科集团就本次入股九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  (四) 2014 年 8 月，增资至 6,097.561 万元
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2014 年 8 月，九州一轨
有限注册资本从 5,000 万元增至 6,097.561 万元，基石创业以货币出资 1,097.561 万元入
股九州一轨有限。
  如前述，根据当时有效的《事业单位国资管理暂行办法》《国有资产法》《国务院
办公厅转发国务院国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见的通知》
《企业国有资产监督管理暂行条例》以及《财政部关于公布<国有资产评估管理若干问
题的规定>的命令》规定，就九州一轨有限增资，其应经股东会决议通过，并履行上级
主管单位北科院审批、评估及评估备案手续。
  经核查，九州一轨有限已履行如下程序：
加注册资本的决议》，经所务会研究决定，同意以 2013 年 9 月 30 日为评估基准日，九
州一轨有限注册资本由 5,000 万元增至 6,097.561 万元。
资本请示的批复》（京科院条发[2014]3 号），同意劳保所以 2013 年 9 月 30 日为评估基
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准日，对九州一轨有限进行整体资产评估，并以不低于每股净资产评估值对九州一轨
有限进行增资扩股。
术有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》（大正海地人评报字（2014）第 009A 号），
经评估，九州一轨有限在评估基准日 2013 年 9 月 30 日的净资产评估值为 21,051.62 万
元。上述评估已经《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于对北京基石创业投
资基金拟向北京九州一轨隔振技术有限公司增资资产评估项目予以核准的批复》（京国
资产权[2014]101 号）核准。
次未同比例增资事项进行了确认，明确本次劳保所、北科创投未同比例增资事项已按
照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流
失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  据此，九州一轨有限已为本次增资履行必要的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  根据基石创业入股当时的合伙协议规定，其投资决策委员会的职权包含决定基金
投资项目的投资和退出，并对有关各个投资项目、被投资项目的经营管理和投资退出
等事项进行审议，对基金的投资事项作出决定。
  因此，基石创业就本次入股九州一轨有限需履行内部投资决策委员会决议程序。
  经核查，基石创业已履行如下程序：
轨有限以增资方式进行投资，增资金额人民币 5,400 万元，持有本次增资完成后九州一
轨有限 18%股权。
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  就本次入股九州一轨有限，2021 年 8 月，京投公司作为当时控制基石创业的公司，
对本次入股事项确认如下：“北京市基础设施投资有限公司及关联企业投资入股北京九
州一轨环境科技股份有限公司、未同比例增资、退出等历次股权/股份变动事项已按照
国资监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要的程序，不存在国有资产流失情
形，不存在纠纷或潜在纠纷。”
  据此，基石创业就本次入股九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  (五) 2016 年 4 月，第五次股权转让（首科集团退出）
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2016 年 4 月，首科集团
将其所持九州一轨有限 1,000 万元出资转让给北科创投、国奥时代等 12 名股东，转让
后首科集团退出。
  根据《北京市重大科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办法》（京
财国资[2011]664 号）的规定，采取股权投资方式的资金退出程序是专业管理机构应结
合宏观经济环境、产业发展动态和项目实施进度提出股权退出建议，报联席会议成员
单位初审后，提交联席会议审核批准。联席会议成员单位会同专业管理机构具体组织
股权退出工作。
  因此，就首科集团本次退出九州一轨有限需由北京市科学技术委员会初审并提交
市统筹资金联席会议批准。
  经核查，首科集团已履行如下程序：
成果产业化项目审批联席会议会议纪要》（第 19 期），根据北京市科学技术委员会与首
科集团签署的《北京市重大科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理委托协议
书》，同意政府资金退出 2010 年九州一轨有限“阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术产业化”，
涉及统筹资金出资本金 1,000 万元。
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对北京首科集团公司代持的北京九州一轨隔振技术有限公司承担的“阻尼钢弹簧浮置
道床隔振技术产业化”项目政府股权资金退出的说明》，确认北科创投、国奥时代等
成果转化和产业化统筹项目的有关管理规定以及相关法律法规的规定，未发现国有资
产流失问题，不存在潜在的纠纷和风险。
  据此，首科集团就本次退出九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  如前述，根据《国有资产法》《北京市国有企业投资监督管理暂行办法》、首开集
团于 2021 年 8 月 26 日出具的《关于确认国奥投资发展有限公司对外投资决策权限的
函》以及国奥时代章程的规定，国奥时代受让九州一轨有限股权需经董事会或股东会
决议通过，并报经国奥投资批准。
  经核查，国奥时代已履行如下程序：
出资不超过人民币 160 万元。
出资不超过人民币 160 万元。国奥投资在股东会会议上已批准本次投资。
  就本次受让九州一轨有限股权，2021 年 8 月 16 日，国奥投资作为当时国奥时代的
直接控股股东对本次受让股权事项进行了确认，明确本次受让股权事项已按照国有资
产监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，
不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  据此，国奥时代就受让九州一轨有限股权已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
北京金诚同达律师事务所                                    补充法律意见书
      如前述，根据《事业单位国资管理暂行办法》《国有资产法》《北京市科学技术研
究院企业投资监督管理办法》以及北科创投当时公司章程的规定，北科创投受让九州
一轨有限股权需经董事会或股东会决议通过，并履行上级主管单位北科院审批手续。
      经核查，北科创投已履行如下程序：
集团所持九州一轨有限 250 万元出资。
集团公司所持北京九州一轨隔振技术有限公司股权请示的批复》（京科院条发[2016]49
号），同意北科创投以现金方式受让首科集团所持九州一轨有限 250 万元出资。
      就本次受让股权事项，2021 年 8 月 30 日，北科院作为当时北科创投的上级国资主
管单位，对于本次投资事项进行了确认，明确本次投资已按照国有资产监管法律法规
及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜
在纠纷，该等情况属实。
      据此，本次北科创投受让股权已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
      (六) 2016 年 6 月，增资至 8,852.671 万元
      如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2016 年 6 月，九州一轨
有限注册资本从 6,097.561 万元增至 8,852.671 万元，其中京投公司投资 1.6333 亿元，
其中 2,213.11 万元计入注册资本；宁波首科投资 2,800 万元，其中 379.4 万元计入注册
资本；基石仲盈投资 1,200 万元，其中 162.6 万元计入注册资本。
签署《解除〈一致行动人协议〉协议》，同意解除各方于 2014 年 8 月 6 日签署的《一
致行动人协议》。解除《一致行动人协议》后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号              股东              出资额（万元）       出资比例
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 序号             股东         出资额（万元）             出资比例
           合计                 6,097.561         100%
      根据《北京市企业国有资产评估管理暂行办法》（京国资发[2008]5 号）规定，“企
业有下列行为之一的，应当对相关国有资产进行评估：……（四）非上市公司国有股
东股权比例变动；……”“以下资产评估项目，由北京市国有资产监督管理机构负责核
准：……（二）经济行为涉及的评估范围资产总额账面值或资产总额评估值大于或等
于 1 亿元人民币的评估项目。”“企业进行资产评估时，应当按照下列情况进行委
托：……（三）有多个股东的企业发生资产评估事项，经协商一致可由国有最大股东
委托；国有股东持股比例相等的，经协商一致可由其中一方委托；……”。
      就九州一轨有限增资，其应经股东会决议通过，并履行评估及评估核准手续。
      经核查，九州一轨有限当时国有最大股东基石创业已通过其控股股东履行如下程
序：
限公司拟增资项目资产评估报告书》（中同华评报字（2015）第 881 号），九州一轨有
限在评估基准日 2015 年 8 月 31 日的净资产评估值为 45,311.36 万元。2016 年 1 月 27
日，北京市国资委签发《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于北京市基础设
施投资有限公司对北京九州一轨隔振技术有限公司增资项目予以核准的批复》（京国资
产权[2016]16 号），对上述评估予以核准。
      就本次增资，2021 年 8 月，北科院作为当时劳保所、北科创投的上级国资主管单
位，国奥投资作为国奥时代的有权主管单位，以及京投公司作为当时控制基石创业的
公司，均对本次未同比例增资事项进行了确认，明确本次劳保所、北科创投、国奥时
北京金诚同达律师事务所                                     补充法律意见书
代以及基石创业未同比例增资事项已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，
履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
   据此，九州一轨有限已为本次增资履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
   根据《国有资产法》规定，国有资本控股公司对其所出资企业的重大事项参照本
法规定履行出资人职责，具体办法由国务院规定；对于国有资本控股公司有进行重大
投资等重大事项的，依照法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东
大会或者董事会决定。
   根据《北京市基础设施投资有限公司经营项目投资管理办法》关于项目审批的规
定，京投公司本部和按所属公司管理的子企业的拟投资项目，均需经京投公司董事会
审批。
   根据《北京市企业国有资产评估管理暂行办法》（京国资发[2008]5 号）规定，
                                         “企
业有下列行为之一的，应当对相关国有资产进行评估：……（四）向非国有单位投资，
或设立公司涉及非国有单位以非货币资产出资；……”“以下资产评估项目，由北京市
国有资产监督管理机构负责核准：（一）北京市人民政府批准实施的经济事项所涉及的
评估项目；
    （二）经济行为涉及的评估范围资产总额账面值或资产总额评估值大于或等
于 1 亿元人民币的评估项目。”
   因此，京投公司就本次入股九州一轨有限需经董事会决议通过，履行评估手续并
将评估报北京市国资委核准。
   经核查，京投公司已履行如下程序：
限公司拟增资项目资产评估报告书》（中同华评报字（2015）第 881 号），九州一轨有
限在评估基准日 2015 年 8 月 31 日的净资产评估值为 45,311.36 万元。2016 年 1 月 27
日，北京市国资委签发《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于北京市基础设
施投资有限公司对北京九州一轨隔振技术有限公司增资项目予以核准的批复》（京国资
产权[2016]16 号），对上述评估予以核准。
北京金诚同达律师事务所                           补充法律意见书
额不超过 1.64 亿元投资九州一轨有限，持股比例 25%。
   京投公司于 2021 年 8 月就本次入股九州一轨有限事项作出确认，明确本次入股事
项已按照国资监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要的程序，不存在国有资
产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
   据此，京投公司就本次入股九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
   根据北京市地方金融监督管理局于 2019 年 1 月 11 日出具的《北京市地方金融监
督管理局关于同意北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）备案的通知》规定，基石
仲盈符合《创业投资企业管理暂行办法》规定的备案条件，应遵循《创业投资企业管
理暂行办法》的规定进行投资运作。
   根据《创投管理暂行办法》规定，经与被投资企业签订投资协议，创业投资企业
可对未上市企业进行投资。
   根据基石仲盈入股当时的合伙协议规定，由普通合伙人成立投资决策委员会，负
责对基金的投资作出决策。
   因此，基石仲盈就本次入股九州一轨有限需履行内部投资决策委员会决议程序。
   经核查，基石仲盈已履行如下程序：
式对九州一轨有限进行投资，投资金额为人民币 1,200 万元，投后对应的股权比例为
   京投公司于 2021 年 8 月就本次其关联企业基石仲盈入股九州一轨有限事项作出了
确认，明确本次入股事项已按照国资监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要
的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
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  据此，基石仲盈就本次入股九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  (七)   2017 年 12 月，第六次股权转让（公开挂牌）
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2017 年 12 月，北科创
投将其所持九州一轨有限 550 万元出资转让给展腾投资，转让后北科创投退出。
  根据《事业单位国资管理暂行办法》规定，事业单位创办的具有法人资格的企业，
由财政部门按照企业国有资产监督管理的有关规定实施监督管理。
  根据《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委 财政部令第 32 号）（以下
简称“《国资监管办法》”）规定，由国资监管机构负责审核国家出资企业的产权转让事
项。
  根据《北京市科学技术研究院企业投资监督管理办法》规定，由北科院对院属企
业重点投资项目实施方案进行审查，并对院属企业的投资实行统一管理；院属企业子
企业的重点投资项目由院属企业上报院审批。
  根据北科创投当时的公司章程规定，股东会是公司的权力机构，决定公司的经营
方针和投资计划，由董事会行使审定公司的经营计划和投资方案的职权。
  根据《国资监管办法》规定，对按照有关法律法规要求必须进行资产评估的产权
转让事项，转让方应当委托具有相应资质的评估机构对转让标的进行资产评估，产权
转让价格应以经核准或备案的评估结果为基础确定；产权转让原则上通过产权市场公
开进行。转让方可以根据企业实际情况和工作进度安排，采取信息预披露和正式披露
相结合的方式，通过产权交易机构网站分阶段对外披露产权转让信息，公开征集受让
方。
  根据《北京市企业国有资产评估管理暂行办法》（京国资发[2008]5 号）规定，
                                        “以
下资产评估项目，由北京市国有资产监督管理机构负责核准：（一）北京市人民政府批
准实施的经济事项所涉及的评估项目；（二）经济行为涉及的评估范围资产总额账面值
或资产总额评估值大于或等于 1 亿元人民币的评估项目。”
北京金诚同达律师事务所                                   补充法律意见书
  因此，就本次北科创投转让九州一轨有限股权需经由北科创投股东会决议通过，
并报上级国资主管单位北科院审批；北科创投应就本次转让股权进行评估并将评估报
北京市国资委核准；本次股权转让还应在产权市场公开进行。
  经核查，北科创投已履行如下程序：
的股权予以转让。
公会作出决议，同意北科创投将投资于九州一轨有限的股份 550 万元（占总股本
值为准（评估基准日为 2016 年 7 月 31 日）。
对北京北科创业投资有限公司转让所持有北京九州一轨隔振技术有限公司股份请示的
批复》（京科院条发[2016]80 号），同意北科创投将投资于九州一轨有限的股份 550 万
元（占总股本 8,852.671 万元的 6.21%）进行转让，转让价格以经国资部门备案（核准）
的资产评估值为准（评估基准日为 2016 年 7 月 31 日）。
司拟挂牌转让股权事宜涉及的北京九州一轨隔振技术有限公司股东全部权益评估项目
资产评估报告书》（中科华评报字[2016]第 179 号），九州一轨有限在评估基准日 2016
年 7 月 31 日的净资产评估值为 67,806.33 万元。2017 年 5 月 31 日，北京市国资委签发
《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于对北京北科创业投资有限公司拟转让
北京九州一轨隔振技术有限公司 6.21%股权资产评估项目予以核准的批复》（京国资产
权[2017]64 号），对上述评估予以核准。
  北科创投通过产权交易机构网站分阶段对外披露产权转让信息，并公开征集受让
方。待产权转让信息披露期满后，符合条件的意向受让方展腾投资通过网络竞价以超
出评估结果（转让底价）4,210.773 万元的价格 5,115.999999 万元受让北科创投所持九
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州一轨有限 6.21%股权，并于 2017 年 8 月 2 日与北科创投签署《产权交易合同》。
事项进行了确认，本次退出事项已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，
履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  据此，北科创投就本次退出九州一轨有限已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  (八) 2018 年 11 月，第七次股权转让
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2018 年 11 月，张斌分
别将其所持九州一轨有限 12.848 万元出资转让给基石创业、1.907 万元出资转让给基石
仲盈、4.445 万元出资转让给宁波首科。
  如前述，根据北京市地方金融监督管理局出具的备案通知、《创投管理暂行办法》
以及基石仲盈、基石创业当时合伙协议的规定，由投资决策委员会负责对基金的投资
作出决策。
  因此，就本次基石仲盈、基石创业受让股权事项，需经基石仲盈、基石创业投资
决策委员会决议通过。
  经核查，基石仲盈、基石创业已履行如下程序：
权的方式对九州一轨进行投资，认购价格为 9 元/股，认购金额为 171,587.696 元。
权的方式对九州一轨进行投资，认购价格为 9 元/股，认购金额为 1,156,351.862 元。
  就本次基石仲盈、基石创业受让股权，2021 年 8 月，京投公司作为当时控制基石
仲盈、基石创业的公司，对本次受让股权事项进行了确认，明确本次其关联公司受让
股权已按照相关法律法规及内部规章制度，履行了必需的程序，不存在国有资产流失
情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
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   据此，基石仲盈、基石创业就本次受让股权已履行内部决策程序，不存在纠纷或
潜在纠纷。
   (九) 2019 年 2 月，第九次股权转让
   如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2019 年 2 月，基石创业
将其所持九州一轨有限 1,097.561 万元出资转让给广州轨交。
   如前述，根据基石创业转让股权当时的合伙协议规定，由投资决策委员会负责对
基金的投资作出决策。
   因此，就本次基石创业转让九州一轨有限股权，需经由基石创业投资决策委员会
决议通过。
   经核查，基石创业已履行如下程序：
的 九 州 一 轨 有 限 12.40%股 权 至 广 州 轨 交 ， 交 易 估 值 10.5 亿 元 ， 对 应 交 易 额 为
   京投公司于 2021 年 8 月就本次其关联企业基石创业转让九州一轨有限股权事项作
出了确认，明确本次转让九州一轨有限股权事项已按照国资监管法律法规及相关内部
规章制度，履行了必要的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
   据此，基石创业就本次股权转让已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
   根据广州市人民政府批转市国有资产管理局《广州市国有资产授权经营公司和授
权经营企业集团公司管理办法》的通知（穗府[2000]22 号）规定，审批重大投资，由
资产经营公司和企业集团公司建立对全资和控股企业重大投资的审批制度，凡是限额
以上的投资（含贷款和贷款担保），均要按规定的程序，由资产经营公司或企业集团公
司组织论证和审批。
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   根据广州轨交合伙协议规定，除合伙人会议决策投资事项外，广州轨交投资决策
委员会对有限合伙其他具体项目的投资事项（包括投资决策或是退出决策）拥有最终
决策权。
   因此，广州轨交就受让九州一轨有限股权需经由投资决策委员会决议通过。
   经核查，广州轨交已履行如下程序：
超过 10.5 亿元向九州一轨有限投资不超过 1.3018 亿元；授权项目团队在决策范围内签
署相关文件。
次投资事项进行确认：“广州轨交作为市场化基金，具有对外投资事项的自主决策权；
根 据 国 务 院 国 资 委 、 证 监 会 《 上 市 公 司 股 东 标 识 管 理 暂 行 规 定 》（ 国 资 发 产 权
[2007]108 号）及国务院国资委《关于施行<上市公司国有股东标识管理暂行规定>有关
问题的函》（国资厅产权[2008]80 号）文件精神，其不标注国有股东标识，在投资北京
九州一轨环境科技股份有限公司及后续股份变动等事项上已严格按照法律法规及内部
制度规定履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。”
   据此，广州轨交就本次受让股权已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
   (十) 2019 年 9 月，第十一次股权转让
   如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2019 年 9 月，基石创
业将其所持九州一轨有限 12.848 万元出资转让给基石仲盈。
   如前述，根据基石创业当时合伙协议、北京市地方金融监督管理局出具的备案通
知、《创投管理暂行办法》及基石仲盈当时合伙协议的规定，由投资决策委员会负责对
基金的投资及投资退出作出决策。
   因此，基石创业就本次转让九州一轨有限股权需经其投资决策委员会决议通过，
基石仲盈就本次受让九州一轨有限股权需经其投资决策委员会决议通过。
   经核查，基石创业、基石仲盈已履行如下程序：
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的九州一轨 0.145%股权，交易估值 9.45 亿元，对应交易额为 137.15 万元。
的方式对九州一轨有限进行投资，认购估值为 9.45 亿元，认购金额为 137.15 万元。
   就本次基石创业转让股权、基石仲盈受让股权事项，2021 年 8 月，京投公司作为
当时控制基石仲盈、基石创业的公司，对本次股权的转让事项进行了确认，明确本次
其关联公司股权的转让已按照相关法律法规及内部规章制度，履行了必需的程序，不
存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
   据此，基石创业、基石仲盈就本次股权转让已履行必需的程序，不存在纠纷或潜
在纠纷。
   (十一) 2020 年 7 月及 9 月，分别增资至 11,081.4285 万元及 11,271.9046 万元
   如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2020 年 7 月 31 日，九
州一轨有限注册资本从 10,000 万元增至 11,081.4285 万元，其中万胜投资、汇力投资、
金海贝、鹏汇投资、何宏共认购九州一轨 1,081.4285 万股股份，认购价格为 10.5 元/股，
共出资 11,354.99925 万元。2020 年 9 月 23 日，九州一轨有限注册资本从 11,081.4285
万元增至 11,271.9046 万元，其中由同力投资认购九州一轨 1,904,761 股新增股份，认
购价格为 10.5 元/股。经核查，上述增资法人/合伙企业股东万胜投资、汇力投资、金海
贝、鹏汇投资、同力投资均非国有企业。
   就上述两次增资，2021 年 8 月，北科院、京投公司及广州工业投资控股集团有限
公司分别出具书面确认，确认劳保所、京投公司及其关联企业基石仲盈、广州轨交未
同比例增资事项均已按照相关法律法规及内部规章制度，履行了必要程序，不存在国
有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
   据此，京投公司、基石仲盈、劳保所及广州轨交就本次未同比例增资已经有权主
管单位确认，不存在纠纷或潜在纠纷。
   (十二) 2021 年 5 月，第十二次股份转让
北京金诚同达律师事务所                           补充法律意见书
  如《律师工作报告》“第七章 发行人的股本及其演变”所述，2021 年 5 月，曹卫
东与城建投资签署《股权转让协议》，约定曹卫东将其所持九州一轨 60 万股股份，以
  根据《企业国有资产监督管理暂行条例（2019 年修订）》（中华人民共和国国务院
令第 709 号）规定，国有资产监督管理机构可以对所出资企业中具备条件的国有独资
企业、国有独资公司进行国有资产授权经营。被授权的国有独资企业、国有独资公司
对其全资、控股、参股企业中国家投资形成的国有资产依法进行经营、管理和监督。
  根据《北京市国有企业投资监督管理暂行办法》（京国资发[2017]29 号）的规定，
市国资委根据国家、北京市有关规定和监管要求，制定发布市属企业投资项目负面清
单，设定禁止类和特别监管类投资项目，实行分类监管。列入负面清单禁止类的投资
项目，市属企业一律不得投资；列入负面清单特别监管类的投资项目，市属企业应报
市国资委履行出资人审核把关程序；负面清单之外的投资项目，由市属企业按照企业
发展战略和规划自主决策。
  根据《北京城建集团有限责任公司投资管理办法》（城建资运发[2018]205 号）规
定，集团公司投资管理实行负面清单制度，设定禁止类和特别监管类投资项目，实行
分类监管。列入负面清单禁止类投资项目的，集团公司本部和所属公司一律不得投资。
列入负面清单特别监管投资项目的，所属公司应报集团公司最终决策审批。负面清单
之外的投资项目，由投资单位按照企业发展战略和规划自主决策实施。
  根据《北京城建设计发展集团股份有限公司章程》《北京城建设计发展集团股份有
限公司股权投资管理办法》的规定，公司向其他企业投资，除法律法规或公司股票上
市的证券交易所的上市规则另有规定外，由董事会决议。
  针对企业国有资产的评估，根据《北京市企业国有资产评估管理暂行办法》（京国
资发[2008]5 号）规定，“企业有下列行为之一的，应当对相关非国有资产进行评
估：……（四）向非国有单位投资，或设立公司涉及非国有单位以非货币资产出
资；……”。
北京金诚同达律师事务所                                补充法律意见书
   根据《北京城建集团有限责任公司国有资产评估管理办法》规定，经市政府、市
国资委批准的经济行为涉及的资产评估项目由市国资委负责核准。除核准项目外，其
他资产评估项目实行备案制，由集团公司负责审核备案。
   因此，城建投资本次受让股权需报北京城建设计发展集团股份有限公司（上市公
司）董事会决议通过，并履行评估及评估备案手续。
   经核查，城建投资已履行如下程序：
集团股份有限公司（上市公司）全资子公司城建投资对九州一轨进行股权投资，购买
股份数不多于 60 万股，价格不超过 15 元/股，总投资不多于 900 万元。
决议，同意全资子公司城建投资对九州一轨进行股权投资，购买股份数 60 万股，价格
为 13.68 元/股，即总投资 820.8 万元。
理有限公司拟收购北京九州一轨环境科技股份有限公司 0.53%股权所涉及的该公司全
部股东权益价值项目资产评估报告》（中同华评报字(2021)第 050913 号），以 2020 年
   本所律师注意到，本次城建投资受让股权未按照有关规定及时履行城建集团评估
备案手续。根据发行人提供的资料和说明，城建投资目前正在补充办理有关评估备案
手续，且城建集团已于 2021 年 8 月出具确认函，确认城建投资本次受让股权不存在国
有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
   据此，本所律师认为，除未能及时履行国有资产评估备案手续外，城建投资本次
入股已履行其他必需的程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
   (十三) 2018 年 9 月，国奥时代国有股东股权转让（国有股东间接退出）
   经核查，2018 年 9 月，国奥时代当时股东国奥投资、国奥（桂林）投资发展有限
公司、重庆国奥实业发展有限公司、成都国奥投资股份有限公司、北京国奥五环国家
北京金诚同达律师事务所                            补充法律意见书
体育馆经营管理有限公司将其合计所持国奥时代 65%股权转让，本次挂牌转让完成后，
国奥时代不再为国资性质股东，国奥时代实际控制人变更为曹卫东。
  根据《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委 财政部令第 32 号）规定，
产权转让原则上通过产权市场公开进行。
  根据《关于国有股东授权北京首都开发股份有限公司对国奥投资发展有限公司行
使管理职能的通知》（首开股份发[2019]16 号）规定，首开集团与国奥投资其他股东单
位协商，决定将国奥投资纳入北京首都开发股份有限公司的管理范畴。本次授权管理
的范围为国奥投资及其再投资的股权控制企业，其中包含国奥时代。对于管理范围内
企业的资产管理事项，由北京首都开发股份有限公司资产管理部负责，具体管理内容
包含指导并督促国奥投资完成国奥时代 65%股权的转让工作。
  根据国奥时代当时实际控制人首开集团于 2021 年 8 月 26 日出具《关于确认国奥
投资发展有限公司对外投资决策权限的函》，确认根据相关法律法规及首开集团、国奥
投资的内部规章制度与实际情况，2011 年 8 月至 2019 年 9 月期间，国奥投资就其对外
投资单位再投资涉及的所有相关事项具有独立的审批决策权限。
  根据《国奥投资发展有限公司董事会议事规则》（国奥投资发[2016]012 号）规定，
董事会决定合营公司的一切重大事项……审议公司内部业务合并重组、所出资企业的
股东权利事项、所出资企业股份制改造、分流、重组、撤销、转让方案等。
  根据《北京市企业国有资产评估管理暂行办法》（京国资发[2008]5 号）规定，“企
业有下列行为之一的，应当对相关非国有资产进行评估：……（五）产权转让…… ”
“以下资产评估项目，由北京市国有资产监督管理机构负责核准：……（二）经济行
为涉及的评估范围资产总额账面值或资产总额评估值大于或等于 1 亿元人民币的评估
项目。”
  因此，就本次国奥时代国有股东股权转让事项，需经国奥投资董事会决议，并履
行评估及评估确认手续，通过产权市场公开进行。
  经核查，国奥时代已履行如下程序：
北京金诚同达律师事务所                                补充法律意见书
体目标及 2018 年度指标有关事项的通知》（京国资[2018]50 号），明确在 2018 年减少
对国奥时代的投资。
年 9 月 18 日，北京市国资委以《企业产权登记表》就国奥时代的产权情况予以确认。
时代 65%股权转让事宜，认定“本次转让行为符合有关法律法规规定及本所交易规则，
特出具本交易凭证。”
  据此，国奥时代就本次国有股东股权转让已履行必需的程序，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  综上，除上述已披露的城建投资正在补办评估备案手续外，发行人历史沿革中国
有股东入股、技术奖励、未同比例增资、退出已履行必需程序并经相关国资主管部门/
单位确认，不存在纠纷或潜在纠纷。
  三、《问询函》11. 关于知识产权
  根据申报文件，（1）2011 年 2 月，劳保所将“阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术研究
开发”课题所涉及的 8 项专利授权公司使用，其中 6 项实用新型已过专利保护期；另
外 2 项发明专利有效期至 2030 年 2 月 4 日，并且涉及发行人核心技术，发行人购买了
前述 2 项专利。发行人律师认为除前述 2 项正在办理权属证书的专利外，发行人专利
权权属清晰，不存在权属纠纷或潜在纠纷。核心技术“轨道智慧运维与病害治理技术”
对应的 6 项知识产权中 5 项形成于委托开发项目。
  请发行人说明：（1）上述 2 项专利权属证书办理进度，专利权属是否清晰，是否
存在纠纷或潜在纠纷；（2）上述 6 项实用新型已过专利保护期对发行人竞争力是否存
在重大不利影响；“轨道智慧运维与病害治理技术”应用的主要产品，该领域多数知识
产权形成于委托开发，是否符合行业惯例，发行人在该领域是否具备独立研发能力。
北京金诚同达律师事务所                            补充法律意见书
  请发行人律师核查（1）并发表意见。
  答复：
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人已取得国家知识产权局核发的
《专利登记簿副本》，专利号为 ZL201010107533.1 的“阻尼弹簧浮置道床隔振器失效
指示器”、专利号为 ZL201010107595.2 的“阻尼弹簧浮置道床隔振支撑结构及其安装
方法”已办理完成专利权的转移手续。
  据此，本所律师认为，上述 2 项专利权属清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。
  四、《问询函》18. 其他说明事项
  （二）根据律师工作报告，发行人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保
所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东与发行人不存在对发行人构成重大不利影响的同业
竞争。相关意见未涉及前述股东控制企业的情况。
  请发行人律师针对同业竞争问题进行核查并发表明确意见。
  答复：
  如《律师工作报告》“六、发起人和股东”所述，发行人主要股东京投公司及其关
联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、劳保所及展腾投资主营业务情况如下：
  京投公司主营业务为制造地铁车辆、地铁设备；授权内国有资产的经营管理、投
资及投资管理、地铁新线的规划与建设等；广州轨交主营业务为资本市场服务；国奥
时代主营业务为技术推广服务、项目投资（信托投资除外）及风景园林工程设计等；
劳保所主营业务为开展安全科学和环境科学研究，促进科技发展，安全工程环境工程
设计、劳动保护环境保护技术开发等；展腾投资主营业务为投资管理及咨询、受托资
产管理以及股权投资；基石仲盈的主营业务为创业投资业务等。
  如《律师工作报告》“九、关联交易及同业竞争”所述，发行人主要股东京投公司
及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资及曹卫东各自直接或
间接控制的企业主营业务情况如下：
北京金诚同达律师事务所                   补充法律意见书
  京投公司控制的主要企业主营业务包括轨道交通建设、地铁线路工程的投资、建
设、运营管理等；广州轨交控制的广州创科轨道交通产业投资发展基金合伙企业（有
限合伙）主营业务为企业投资及管理咨询服务；劳保所控制的北京市劳保所科技发展
有限责任公司及北京图声天地科技有限公司主营业务分别为环评咨询及减振降噪物理
隔离解决方案；曹卫东控制的企业主营业务包括园林工程设计、投资管理销售五金交
电及装饰材料、进口商品业务等；国奥时代、基石仲盈及展腾投资无直接或间接控制
的企业。
  经核查，发行人的主要股东京投公司及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、
劳保所、展腾投资、曹卫东及其控制企业与发行人不存在对发行人构成重大不利影响
的同业竞争。
北京金诚同达律师事务所                                 补充法律意见书
（本页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份有限公
司首次公开发行股票并在科创板上市的补充法律意见书》之签字页）
  北京金诚同达律师事务所（盖章）
  负责人：（签字）           经办律师：（签字）
  杨晨：               郑晓东：________________
                    卢江霞：_________________
                    田智玉：__________________
                             年   月   日
    北京金诚同达律师事务所
                关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
     补充法律意见书（二）
       金证法意[2021]字 1029 第 0624 号
北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004
 电话：010-5706 8585    传真：010-8515 0267
金诚同达律师事务所                                   补充法律意见书（二）
                北京金诚同达律师事务所
            关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
            首次公开发行股票并在科创板上市的
                 补充法律意见书（二）
                                  金证法意[2021]字 1029 第 0624 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
  本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行人的特
聘专项法律顾问，为本次发行上市提供法律服务。
  为本次发行上市，本所律师已于 2021 年 6 月 16 日出具了《北京金诚同达律师事务
所关于北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法律
意见书》（以下简称“《法律意见书》”）和《北京金诚同达律师事务所关于北京九州
一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作报告》（以下
简称“《律师工作报告》”）；就上海证券交易所于 2021 年 7 月 23 日下发的《关于北
京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核
问询函》
   （上证科审（审核）[2021]457 号）
                       （以下简称“《第一轮问询函》”），本所律
师已于 2021 年 9 月 6 日出具《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股
份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的补充法律意见书》（以下简称“《补充
法律意见书（一）》”）。
  上海证券交易所于 2021 年 9 月 22 日下发《关于北京九州一轨环境科技股份有限公
司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核问询函》
                             （上证科审（审核）
[2021]600 号）
           （以下简称“《第二轮问询函》”），本所律师根据《第二轮问询函》的要求，
对有关问题进行了补充核查。
  鉴于发行人将补充上报 2021 年 1-6 月财务数据，天健会计师于 2021 年 10 月 12 日
出具编号为天健审[2021]6-317 号的《北京九州一轨环境科技股份有限公司三年及一期申
报审计报告》
     （以下简称“《审计报告》”）、编号为天健审[2021]6-318 号的《关于北京
九州一轨环境科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》（以下简称“《内控报告》”）、
金诚同达律师事务所                           补充法律意见书（二）
编号为天健审[2021]6-319 号的《关于北京九州一轨环境科技股份有限公司申报财务报表
与原始财务报表差异的鉴证报告》、编号为天健审[2021]6-320 号的《关于北京九州一轨
环境科技股份有限公司最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告》
                            （以下简称“《非经常
性损益鉴证报告》”）和编号为天健审[2021]6-321 号的《关于北京九州一轨环境科技股
份有限公司最近三年及一期主要税种纳税情况的鉴证报告》（以下简称“《纳税鉴证报
告》”），本所律师对自《法律意见书》至本补充法律意见书出具之日期间（以下简称
“补充事项期间”）、
         《第一轮问询函》有关问题以及发行人的相关重大事项进行了补充
核查。
  基于上述补充核查，现出具本补充法律意见书。
  本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明者外，与其在《法律
意见书》
   《律师工作报告》
          《补充法律意见书（一）》
                     （以下统称“已出具法律文件”）中
的含义相同。本所律师在已出具法律文件中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。
本补充法律意见书构成已出具法律文件的必要补充。除本补充法律意见书的内容之外，
本所律师对发行人本次发行上市的其他法律问题的意见和结论仍适用已出具法律文件
中的相关表述。
  本所律师同意将本补充法律意见书作为本次发行上市所必备的法定文件随其他材
料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
  本所律师根据《证券法》第十九条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规
范和勤勉尽责精神，对因出具本补充法律意见书而由发行人提供或披露的文件和有关事
实进行了核查验证，现发表补充法律意见如下：
金诚同达律师事务所                              补充法律意见书（二）
            第一部分 关于《第二轮问询函》的回复
  一、《第二轮问询函》6.关于实际控制人
  根据首轮问询问题 8 的回复，发行人无控股股东、实际控制人。2020 年 12 月 11
日前，主要股东之间存在特殊权利安排。请发行人：结合 2020 年 12 月 11 日前股东特
殊权利安排及实际行使情况、管理层人员与公司股东的关系说明认定发行人最近 2 年不
存在控股股东、实际控制人是否准确。
  请发行人律师核查并发表明确意见。
  答复：
  (一) 2020 年 12 月 11 日前股东特殊权利安排情况及实际行使情况
  如《补充法律意见书（一）》所述，发行人最近 2 年存在的股东间特殊权利安排具
体如下：
  （1） 与基石创业签署《基石创业增资协议之补充协议》
增资协议之补充协议，其中约定了优先认购权、清算优先权等特殊权利安排，并约定基
石创业有权向九州一轨有限委派 1 名董事、1 名监事。
州轨交后，基石创业的股东特殊权利由广州轨交承继，并通过广州轨交与九州一轨有限
签署的《战略合作协议》予以明确。
  （2） 与京投公司等签署《京投公司增资协议之补充协议》
含股东特殊权利安排的增资协议之补充协议，其中约定了优先购买权及共同出售权、反
稀释保护权等特殊权利安排，并约定原始股东有权委派 3 名董事（即劳保所、国奥时代、
自然人股东各有权委派 1 名董事）、京投公司有权委派 2 名董事、1 名监事、财务总监
金诚同达律师事务所                             补充法律意见书（二）
及副总经理各 1 名、基石创业有权委派 1 名董事（2019 年 2 月，大部分股权转让至广州
轨交后无委派董事的权利）、宁波首科有权委派 1 名董事（2019 年 9 月，股权转让至越
秀投资、君岳投资后无委派董事的权利）。
  （3） 与广州轨交签署《战略合作协议》
协议，其中约定了利润分配、反稀释、清算优先权等特殊权利安排，并约定广州轨交有
权向九州一轨有限委派 1 名董事、1 名监事。
  （4） 与越秀投资签署《战略合作协议》
协议》，其中约定了包括利润分配、反稀释、清算优先权、共同出售权等特殊权利安排，
并约定越秀投资有权向九州一轨有限委派 1 名董事。
  （5） 与君岳投资签署《战略合作协议》
协议》，其中约定了包括利润分配、反稀释、清算优先权、共同出售权等特殊权利安排。
  （6） 《股东安排协议》
名九州一轨当时股东共同签署了《股东安排协议》，同意全面终止先前有关股东特殊权
利安排的协议，并约定京投公司有权委派 2 名董事、1 名监事、财务总监及 1 名副总经
理；广州轨交有权委派 1 名董事、1 名监事；国奥时代有权委派 1 名董事；劳保所有权
委派 1 名董事；越秀投资有权委派 1 名董事。九州一轨董事会会议召开的法定人数应包
括由京投公司委派的董事。
  《股东安排协议》同时约定董监高委派、优先清算等股东特殊安排条款应于发行人
向中国证监会北京监管局递交申请上市的辅导材料之日起自动终止。2020 年 12 月 11
日，发行人向中国证监会北京监管局递交申请上市的辅导材料，根据《股东安排协议》
的约定上述特殊约定条款自动终止。
金诚同达律师事务所                                          补充法律意见书（二）
    另根据《股东安排协议》，若发生下列情形之一且自该情形发生后 12 个月未提交 IPO
申请的，特殊约定条款应立即自动恢复法律效力，并视为自始有效且具有追溯力：（a）
IPO 申请未受理或失效、被终止审核或被否决；（b）IPO 申请被中止审核且无法恢复，
或其主动撤回 IPO 申请；
             （c）IPO 申请虽获中国证监会审核通过或成功注册，但最终仍
无法公开发行股票并上市交易。
    （1） 董事委派权
    经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人股东就董事委派权的
行使情况如下：
序
     期间          董事会组成及变动情况                  董事委派权约定
号
                                      ① 京投公司委派 2 名董事
                                 ② 国奥时代委派 1 名董事
             任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国
             奥时代提名）、刘建红（京投公司提名）、
     初至
             提名）、李健（宁波首科提名）及黄力 ⑤ 广州轨交有权委派 1 名董事，但由于
             波（基石创业提名）等 7 人        提名延迟，2019 年 7 月才完成董事选
                                   任，故在此期间该董事席位继续由基
                                   石创业委派的董事黄力波担任
                                      ① 京投公司委派 2 名董事
                                 ② 国奥时代委派 1 名董事
             任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国
             奥时代提名）、刘建红（京投公司提名）、
             提名）、李健（宁波首科提名）及郑家 ⑤ 越秀投资有权委派 1 名董事，但由于
             响（广州轨交提名）等 7 人        提名延迟，直至 2021 年 1 月才完成董
                                   事选任，故在此期间该董事席位继续
                                   由宁波首科委派的董事李健担任
                                      ① 京投公司委派 2 名董事
             任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国        ② 国奥时代委派 1 名董事
             奥时代提名）、刘建红（京投公司提名）、      ③ 劳保所委派 1 名董事
             提名）及郑家响（广州轨交提名）等 6
             人
                                        提名延迟，直至 2021 年 1 月才完成董
                                        事选任，故在此期间董事会人员为 6
金诚同达律师事务所                                        补充法律意见书（二）
序
     期间          董事会组成及变动情况                董事委派权约定
号
                                      人
             任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国
             刘刚（独立董事）等 9 人
             任宇航（京投公司提名）、曹卫东（国
             奥时代提名）、刘建红（京投公司提名）、
             陈轲（独立董事）、韩映辉（独立董事）、
             刘刚（独立董事）等 9 人
    经核查，上表中董事在有关股东提名后均经发行人（或其前身九州一轨有限）股东
（大）会决议通过，均按照《公司法》及公司章程的规定履行董事选举的必要程序。因
此，尽管存在董事委派权的特别安排，但该等安排并未对发行人（或其前身九州一轨有
限）股东（大）会选举董事程序造成不利影响，也不存在越过发行人股东大会直接任免
董事等对公司治理造成不利影响的情形。此外，如上表，2019 年初起，发行人（及其前
身九州一轨有限）任何单一股东均未提名半数以上董事，不存在任何单一股东提名的董
事足以支配公司董事会决策的情形。
    经核查发行人（或其前身九州一轨有限）最近 2 年的董事会会议资料，上表中董事
均出席了历次董事会会议并发表了有关意见，已按照法律法规、公司章程以及公司内部
规章制度规定履行了其董事职责。
    （2） 监事委派权
    经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人股东就监事委派权的
行使情况如下：
序
       期间          监事会组成及变动情况               监事委派权约定
号
                 蒋建文（基石创业提名）、程强云（京    ① 广州轨交委派 1 名监事，但由于提
                 名）、职工监事彭晓锋和孙方遒         任，故该监事席位继续由基石创业
金诚同达律师事务所                                         补充法律意见书（二）
序
        期间           监事会组成及变动情况              监事委派权约定
号
                                          委派的监事蒋建文担任
                                        ② 京投公司委派 1 名监事
                   孟凡雷（广州轨交提名）、程强云（京
                   名）、职工监事彭晓锋和孙方遒
                   王军月（京投公司提名）、李奇（越
                   名）、职工监事伍曙晖和孙方遒
                   王军月（京投公司提名）、葛佩声、
                   伍曙晖和孙方遒
         今         伍曙晖和孙方遒
    经核查，上表中监事在有关股东提名后均经发行人（或其前身九州一轨有限）股东
（大）会决议通过，均按照《公司法》及公司章程的规定履行监事选举的必要程序。因
此，尽管存在监事委派权的特别安排，但该等安排并未对发行人（或其前身九州一轨有
限）股东（大）会选举监事程序造成不利影响，也不存在越过发行人股东大会权限直接
任免监事等对公司治理造成不利影响的情形。
    此外，如上表，自 2019 年初至 2019 年 7 月期间九州一轨有限短暂存在三名（半数
以上）监事由京投公司及其关联方（基石创业、基石仲盈）提名的情形，但自 2019 年 7
月起，发行人任何单一股东均未提名半数以上监事。如前述，广州轨交已于 2018 年 10
月与九州一轨有限签署《战略合作协议》并约定了监事委派权。尽管由于广州轨交提名
监事的延迟，直至 2019 年 7 月才完成监事变更，但实质上在 2019 年初至 2019 年 7 月
期间京投公司已不再享有提名半数以上监事的权利；此外，经核查，发行人前身九州一
轨有限监事会在此期间未召开监事会会议。因此前述情形不会造成任何单一股东控制监
事会，也不会对近 2 年发行人无实际控制人认定构成重大不利影响。
    如前述，尽管 2019 年初至 2019 年 7 月存在三名（半数以上）监事由京投公司及其
关联方提名，但该种情况不会造成任何单一股东对监事会的控制。2019 年初至本补充法
金诚同达律师事务所                                        补充法律意见书（二）
律意见书出具之日，发行人任何单一股东均无法控制半数以上监事会成员的选任，任何
单一股东提名的监事均不足以支配公司的监事会决策。
    经核查发行人（或其前身九州一轨有限）最近 2 年的会议资料，除第一届监事会第
三次会议职工监事伍曙晖因请假未出席外，上表中监事均出席了历次监事会会议并发表
了有关意见，已按照法律法规、公司章程以及公司内部规章制度规定履行了其监事职责。
    （3） 管理层委派权
    经核查，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，发行人股东就管理层委派权
的行使情况如下：
序
      期间             管理层组成及变动情况             管理层委派权约定
号
        月        总经理兼董事会秘书）、丁德云（副总经理）
                 曹卫东（总经理）、邵斌（总工程师）、李
                 秀清（副总经理兼财务总监）、侯薇薇（副
                 总经理兼董事会秘书）、丁德云（副总经
                 理）、葛佩声（常务副总经理）         京投公司委派财务总监 1 名、副总经
      年1月        总经理兼董事会秘书）、丁德云（副总经理）
                 曹卫东（总经理）、邵斌（副总经理兼总工
                 程师）、李秀清（副总经理兼财务总监）、
                 侯薇薇（副总经理兼董事会秘书）、丁德云
        月
                 （副总经理）
                 曹卫东（总经理）、邵斌（副总经理兼总工    在 2020 年 12 月前，
                                                      京投公司委派财
       至今        刘璟琳（副总经理兼董事会秘书）、丁德云    年 12 月《股东安排协议》自动终止，
                 （副总经理）                 之后京投公司无管理层委派权
    经核查，除京投公司外，发行人其他股东无管理层委派权。根据公司提供的资料，
上表中高级管理人员李秀清、刘璟琳、侯薇薇由京投公司推荐，发行人（或其前身九州
一轨有限）董事会聘任及解聘，均按照《公司法》及公司章程的规定履行高级管理人员
聘任的必要程序；且上述三人自被聘任为发行人高级管理人员起即全职在发行人工作，
金诚同达律师事务所                            补充法律意见书（二）
并由发行人独立支付薪酬，不存在担任发行人高级管理人员期间兼任京投公司或关联公
司除董事、监事外其他职务的情况。
  如前述，发行人不存在任何单一股东提名的董事可支配公司的董事会决策，因此，
尽管存在管理层委派权的特别安排，但任何单一股东不存在越过发行人董事会和股东大
会权限直接任免高级管理人员的情形。
  此外，经核查，除前述外，自 2019 年初至本补充法律意见书出具之日，相关股东
并未实际行使优先认购权、清算优先权、共同出售权、反稀释保护权等其他股东特殊权
利。
投资等相关股东共同签署《股东安排协议之终止协议》，约定终止《股东安排协议》，并
确认《股东安排协议》及发行人与京投公司、基石仲盈、国奥时代、广州轨交、越秀投
资和君岳投资等有关方之间曾分别签署的特殊安排协议自始无效，各方之间就此不存在
任何纠纷或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，尽管在 2020 年 12 月 11 日前股东之间存在特殊权利安排，
但该等特殊权利安排及实际行使情况不会影响发行人最近 2 年不存在控股股东、实际控
制人的认定及其准确性。
     (二) 最近 2 年发行人管理层人员与公司股东的关系
  经核查，最近 2 年发行人管理层人员包括曹卫东、邵斌、李秀清、刘璟琳、丁德云、
侯薇薇（曾任副总经理、董事会秘书）、葛佩声（曾任总经理及常务副总经理）。其中，
曹卫东曾在国奥时代及其关联方兼职，李秀清、刘璟琳被聘任为高级管理人员之前曾在
京投公司或京投公司关联方任职，邵斌曾存在保留劳保所事业单位编制的情况，但其均
已在发行人全职工作，接受九州一轨的管理考勤、考核，并由发行人支付薪酬。此外，
发行人前高管侯薇薇被聘任为发行人高级管理人员之前曾在京投公司或京投公司关联
方任职，前高管葛佩声系经劳保所上级单位北科院批准，推荐其到发行人参与经营管理
工作。
金诚同达律师事务所                            补充法律意见书（二）
  经核查，公司管理层中财务总监（李秀清）、董事会秘书（侯薇薇、刘璟琳）由京
投公司推荐，但上述人员均经发行人（或其前身九州一轨有限）董事会聘任及解聘，均
按照《公司法》及公司章程的规定履行高级管理人员聘任的必要程序。如前述，发行人
不存在任何单一股东提名的董事可支配公司的董事会决策，因此，尽管存在京投公司有
管理层委派权的特别安排，但不存在越过发行人董事会和股东大会权限直接任免高级管
理人员等对公司治理造成不利影响的情形。
  据此，本所律师认为，部分高级管理人员与发行人股东的上述关系不会影响发行人
最近 2 年不存在控股股东、实际控制人的认定及其准确性。
  (三) 发行人最近 2 年不存在控股股东、实际控制人的认定准确
  结合前述发行人股东之间最近 2 年间存在的股东特殊权利安排及实际行使情况、管
理层人员与公司股东的关系，鉴于：
  （1）发行人（及其前身九州一轨有限）股权分散，任何单一股东及其控制的企业
持股均未达到 30%，其所持表决权也未达到 30%，无法控制发行人（及其前身九州一轨
有限）股东（大）会或对股东（大）会决议的作出产生决定性影响。根据发行人（及其
前身九州一轨有限）的公司章程，发行人的重大事项（包括决定公司经营方针和投资计
划、审批董事会、监事会的报告、选举董事、监事并决定其报酬、审批年度财务预算、
决算方案等）均需由股东所持表决权三分之二以上通过，因此不存在任何单一股东可单
独主导公司重大事项决策的情况。
  （2）最近 2 年，发行人任何单一股东均无法控制半数以上董事会成员的选任，任
何单一股东提名的董事均不足以支配公司的董事会决策。发行人高级管理人员均由董
事会聘任，由于任何单一股东提名的董事均不足以支配公司的董事会决策，发行人股
东不存在越过发行人董事会和股东大会权限直接任免董事及高级管理人员的情形。
  （3）2021 年 10 月 22 日，相关股东共同签署《股东安排协议之终止协议》，约定
终止《股东安排协议》，并确认《股东安排协议》及发行人与京投公司、基石仲盈、国
奥时代、广州轨交、越秀投资和君岳投资等有关方之间曾分别签署的特殊安排协议自
始无效。
金诚同达律师事务所                                补充法律意见书（二）
  （4）发行人股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、基石仲盈及曹卫东均
已出具《关于不谋求控制权的承诺函》，承诺其在发行人上市之日起 60 个月内不谋求
九州一轨的控制权。
  综上，本所律师认为，发行人最近 2 年不存在控股股东、实际控制人的认定准确。
  二、《第二轮问询函》7.关于国有股东
  根据首轮问询问题 9 的回复，（1）在发行人 2020 年 7 月及 2020 年 9 月的增资中，
京投公司、广州轨交、劳保所、基石仲盈等股东未同比例增资，但均在股东大会表决中
投赞成票。
    （2）发行人未结合相关法律法规及内部规定具体说明国有股东入股、技术奖
励、未同比例增资、退出是否已履行必需程序，出具说明确认意见的是否为有权机关。
  请发行人说明：在 2020 年 7 月及 2020 年 9 月的增资中，国有股东未同比例增资是
否存在程序瑕疵，进一步结合相关法律法规及内部规定具体说明历次国有股东入股、技
术奖励、未同比例增资、退出是否已按要求履行必需程序，出具确认意见的主体是否为
有权部门。
  请发行人律师核查并发表意见。
  答复：
  根据《北京市基础设施投资有限公司关于参股企业北京九州一轨环境科技股份有限
公司申请办理股东标识管理的请示》（京投资字[2021]518 号）、《北京市人民政府国
有资产监督管理委员会关于北京九州一轨环境科技股份有限公司国有股东标识有关问
题的批复》
    （京国资产权[2021]28 号）等资料、结合相关法律法规及内部规定并经核查，
发行人现有 37 名股东中京投公司、劳保所及城建投资为国有股东，其他股东均为非国
有股东，其中：国奥时代在 2019 年 9 月之前曾为国有企业，其后通过公开挂牌改制为
非国有控股企业。历史股东北科创投和首科集团在持有发行人（及前身九州一轨有限）
股权期间为国有股东。
  广州轨交为私募股权投资基金，其普通合伙人为国有实际控制企业；基石仲盈为私
募股权投资基金，其有限合伙人包括国有企业；历史股东基石创业持有发行人（及前身
九州一轨有限）股权期间为私募股权投资基金，其有限合伙人包括国有企业。基于前述
金诚同达律师事务所                                    补充法律意见书（二）
情况，本所律师亦对发行人历史沿革中广州轨交、基石仲盈、基石创业投资入股、未同
比例增资、退出的有关情况进行核查。
  （一） 在 2020 年 7 月及 2020 年 9 月的增资中，国有股东未同比例增资不存在程
序瑕疵
  如《律师工作报告》“七、 发行人的股本及其演变”所述，2020 年 7 月，九州一轨
注册资本增至 11,081.4285 万元，由万胜投资、汇力投资、金海贝、鹏汇投资、何宏合
计出资 11,355.00 万元共认购 1,081.4285 万股股份；2020 年 9 月，九州一轨注册资本增
至 11,271.9046 万元，由同力投资出资 2,000 万元认购 1,904,761 股股份。经核查，万胜
投资、汇力投资、金海贝、鹏汇投资、同力投资均非国有企业，其中万胜投资、汇力投
资、鹏汇投资、同力投资为私募股权投资基金，且在投资发行人之前均已完成私募基金
备案。
                   （中华人民共和国主席令第 5 号），国有资
  根据《中华人民共和国企业国有资产法》
本控股或参股公司增加注册资本，依照法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股
东会、股东大会或者董事会决定。
  根据《企业国有资产评估管理暂行办法》
                   （国务院国有资产监督管理委员会令[2005]
第 12 号），非上市公司国有股东股权比例变动应对相关资产进行评估。
  根据《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于深化企业国有资产评估管理改
革工作有关事项的通知》（京国资发[2019]2 号），经市政府、市国资委批准的经济行为
涉及的资产评估项目由市国资委负责核准；除核准以外的资产评估项目由市管企业负责
备案。经核查，前述增资涉及的资产评估不属于由市国资委核准的项目。根据《北京市
基础设施投资有限公司国有资产评估管理规定（试行）》，除由市国资委核准项目以外的
其他资产评估项目由京投公司负责备案。
  因此，就 2020 年 7 月及 2020 年 9 月增资，应经九州一轨股东大会审议通过，并履
行评估及京投公司（作为有权评估备案部门）评估备案手续。
  经核查，上述增资已履行如下程序：
金诚同达律师事务所                                    补充法律意见书（二）
                                        （中同华评
报字（2020）第 050176 号），以 2019 年 9 月 30 日为评估基准日的评估价值为 76,100
万元。2020 年 6 月 22 日，京投公司出具《接受非国有资产评估项目备案表》
                                        （备案编号：
备北京市京投 202000062868），对前述评估值予以备案。
  根据发行人 2020 年 3 月 25 日召开的股东大会审议通过的《关于拟增加注册资本并
启动审计评估工作的议案》，发行人以 2019 年 9 月 30 日为审计、评估基准日启动增资
工作，增资的具体方案（包括但不限于协商确定增资方、认缴出资比例、增资价格、出
资方式、出资期限等）将参考评估结果进一步制定后另行审议。2020 年 7 月 3 日，九州
一轨召开股东大会，同意由万胜投资、汇力投资、金海贝、鹏汇投资及何宏认购新增股
份共 1,081.4285 万股，并同意修订公司章程。2020 年 9 月 17 日，九州一轨召开股东大
会，同意由同力投资认购九州一轨 1,904,761 股新增股份，并同意修订公司章程。
  根据发行人提供的资料与说明并经核查，2020 年 7 月前，同力投资已参与增资发行
人相关事项的协商，但同力投资因内部决策程序及办理基金备案手续延迟未能参与 2020
年 7 月增资，但其后续于 2020 年 9 月增资，时间间隔仅为 2 个月，发行人的基本情况
也未发生重大变化，增资价格均为 10.50 元/股。
  经核查，国有股东（京投公司、劳保所）及广州轨交、基石仲盈就上述增资均履行
了内部决策程序，在九州一轨增资相关股东大会上投赞成票。2021 年 8 月，京投公司、
劳保所上级主管单位北科院及广州轨交普通合伙人的上级主管单位广州工业投资控股
集团有限公司（以下简称“工控集团”）
                 （作为有权部门）分别出具书面确认，确认京投
公司及基石仲盈、劳保所、广州轨交未同比例增资事项均已按照相关法律法规及内部规
章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，2020 年 7 月及 2020 年 9 月增资事项已根据当时有效的法律
法规及内部规定的要求经发行人股东大会审议，履行了评估及评估备案程序，并经各自
有权主管部门京投公司、北科院及工控集团的确认，符合当时有效的国有资产监管法律
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（二）
法规及内部规定，国有股东及广州轨交、基石仲盈未同比例增资不存在程序瑕疵，也不
存在纠纷或潜在纠纷。
  （二） 进一步结合相关法律法规及内部规定具体说明历次国有股东入股、技术奖
励、未同比例增资、退出是否已按要求履行必需程序
  如《律师工作报告》
          《补充法律意见书（一）》所述，发行人历史沿革中有关国有股
东及广州轨交、基石仲盈、基石创业入股、技术奖励、未同比例增资及退出事项及履行
必需程序的具体情况如下：
金诚同达律师事务所                                                                                    补充法律意见书（二）
序                                           应履行国                                                        是否
        事项             法律法规及内部规定                        有权部门                     履行程序
号                                           资程序                                                         合规
                                                                     ① 2010 年 6 月，劳保所所务会作出《关于成
                                                                       立隔振公司的决议》    ；
                                                                     ② 2010 年 10 月，北科院签发《关于对北京
                                                                       市劳动保护科学研究所股权激励方案及拟
                                                                       成立北京九州一轨隔振技术有限公司审核
                                                                       意见书》；
                                                    劳保所的主管部门
                                                                     ③ 2010 年 8 月，北京市洪州资产评估有限责
                                                    为北科院，同级财政
                                            经主管部                       任公司分别出具编号为洪州评报字[2010]
                                                    部门为北京市财政
                     《事业单位国有资产管理暂           门审核同                       第 061 号、洪州评报字[2010]第 062 号的
                                                    局。
                     行办法》   （财政部令[2006]第    意后，报                       《北京市洪州资产评估有限责任公司评估
                           《北京市行政事业单        同级财政    （北科院系根据《北          报告》，  以 2010 年 7 月 20 日为评估基准日，
             劳   保                                  京市人民政府办公
                     位国有资产出租、出借、对           部 门 审                      经评估，非专利技术“弹簧隔振系统技术”、
                     外投资、担保管理暂行办法》          批；就无                       “阻尼剂技术”评估总值分别为 600 万元、
                     （京财绩效[2008]397 号）、     形资产进                       400 万元；
                     《财政部关于公布〈国有资           行评估，                     ④ 2010 年 8 月，北科院签发《国有资产评估
    有限设      资                                      [1984]121 号）设立
                     产 评估 管理 若干问 题的规        由主管部                       项目备案表》对评估予以备案；
    立                                               的北京市属科技研
                     定 〉 的 命 令 》（ 财 政 部 令   门履行评                     ⑤ 2011 年 3 月，北京市财政局签发《北京市
                                                    发机构，劳保所作为
                     [2001]第 14 号）          估备案手                       财政局关于同意北京市劳动保护科学研究
                                            续。      发行人股东期间一
                                                    直属于北科院下属           所非经营性资产转经营性资产对外投资的
                                                    预算单位。     ）        函》 （京财文[2011]321 号）
                                                                                         ，同意劳保所以
                                                                       “弹簧隔振系统技术”、“阻尼剂技术”两
                                                                       项非专利技术评估价值 1,000 万元对外投
                                                                       资于新组建的九州一轨有限；
                                                                     ⑥ 2011 年 5 月，北京中燕通会计师事务所有
                                                                       限 公 司 出 具 《 验 资 报 告 》（ 中 燕 验 字
                                                                       [2011]2-011 号）。
             北科      《事业单位国有资产管理暂           经董事会    北科创投的主管部         ① 2010 年 6 月，北科创投董事会作出决议，
                                                                                                        是
             创投      行办法》
                        （财政部令[2006]第        或股东会    门为北科院。             同意向九州一轨有限出资；
金诚同达律师事务所                                                                            补充法律意见书（二）
序                                           应履行国                                                是否
        事项          法律法规及内部规定                           有权部门               履行程序
号                                           资程序                                                 合规
             货币   36 号）
                      、《中华人民共和国企            决议通过    （北科创投入股九    ② 2010 年 10 月，北科院签发《关于对北京
             出资   业国有资产法》 （中华人民共            后，报主    州一轨有限时系由      市劳动保护科学研究所股权激励方案及拟
                  和国主席令第 5 号）               管部门审    北科院下属北京科      成立北京九州一轨隔振技术有限公司审核
                                            批。      力新技术发展总公      意见书》，就北科创投出资事项予以审核确
                                                    司所控股的企业。）     认。
                                                                ① 2010 年 8 月，北京市洪州资产评估有限责
                                                                  任公司分别出具编号为洪州评报字[2010]
                                                                  第 061 号、洪州评报字[2010]第 062 号的
                                                                  《北京市洪州资产评估有限责任公司评估
                                                                  报告》，并经北科院签发《国有资产评估项
                                            履行职工
                                                                  目备案表》对评估予以备案；
                                            民主决策
                  《关于促进科技成果转化若              程序听取                ② 2010 年 8 月，劳保所工会作出决议，同意
                  干 规 定 》（ 国 办 发 [1999]29   职 工 意                 以无形资产的 30%奖励给技术团队；
                  号） 、《北京市科委关于促进            见，报由              ③ 2010 年 10 月，北科院出具《关于对北京
                  科技成果转化若干规定的实              主管部门                市劳动保护科学研究所股权激励方案及拟
                                                    主管部门为北科院，
                             《国务院关于         级财政部                意见书》；
    一次股      术奖   同意支持中关村科技园区建              门审批；              ④ 2011 年 1 月，中关村国家自主创新示范区
                                                    京市财政局。
    权转让      励    设国家自主创新示范区的批              就科技成                股权激励改革试点工作组签发《关于同意
                  复》（国函[2009]28 号）、  《中     果的价值                北京市劳动保护科学研究所股权激励改革
                  关村国家自主创新示范区企              进行评估                试点方案的批复》；
                  业 股权 和分 红激励 实施办           并由主管
                                                                ⑤ 2011 年 3 月，北京市财政局下发《北京市
                  法》 （财企[2010]8 号）          部门履行
                                                                  财政局关于同意北京市劳动保护科学研究
                                            评估备案
                                                                  所非经营性资产转经营性资产对外投资的
                                            手续。
                                                                  函》 （京财文[2011]321 号）
                                                                                    ，批准劳保所以
                                                                  两项非专利技术评估作价中的 30%奖励给
                                                                ⑥ 2011 年 7 月，北京产权交易所有限公司就
                                                                  本次转让出具《企业国有产权交易凭证》
金诚同达律师事务所                                                                            补充法律意见书（二）
序                                          应履行国                                                 是否
        事项           法律法规及内部规定                         有权部门                履行程序
号                                          资程序                                                  合规
                                                                    （非挂牌交易）
                                                                          。
                                                                  ① 2011 年 7 月，北科院签发《关于对北京九
                   《事业单位国有资产管理暂                                     州一轨隔振技术有限公司增资扩股请示的
                                           经公司股
                   行办法》    （财政部令[2006]第                             批复》  （京科院条发[2011]165 号）
                                                                                          ；
                                           东 会 审
                                           议，报主              ② 2011 年 8 月，北京正和国际资产评估有限
                   管理暂行办法》     （国务院国有
                                           管部门批                公司出具《北京九州一轨隔振技术有限公
              九州   资产监督管理委员会令
                                           准；就相                司拟增资扩股项目资产评估报告书》        （正和
              一轨   [2005]第 12 号）、
                                《财政部关              控股股东为劳保所，
                                           关资产进                国际评报字[2011]第 283 号），以 2011 年 7   是
              有限   于公布〈国有资产评估管理                    主管部门为北科院。
                                           行评估，                月 31 日为评估基准日，九州一轨有限的净
              增资   若干问题的规定〉的命令》
                                           并由主管                资产评估值为 2,000 万元，并经北科院签
                   （财政部令[2001]第 14 号）  、
                                           部门履行                发《国有资产评估项目备案表》       （001 号）
                   《北京市企业国有资产评估
                                           评估备案                对评估结果予以备案；
                   管理暂行办法》（京国资发
                   [2008]5 号）
                                                   有权审批决策部门
                                                   为国奥投资发展有
    元
                                                   限公司（下称“国奥      ① 2011 年 4 月，国奥时代董事会作出决议，
                   《中华人民共和国企业国有
                                                   投资”），根据 2021     同意投资九州一轨有限；
                   资产法》（中华人民共和国主           经国奥时
                                                   年 8 月北京首都开
                   席令第 5 号）、
                           《北京市国有          代董事会                   ② 2011 年 4 月，国奥时代股东会作出决议，
                                                   发控股（集团）有限
              国奥   企 业投 资监 督管理 暂行办         或股东会                     同意投资九州一轨有限；
                                                   公司（下称“首开集
              时代   法》（京国资发[2011]15 号）
                                    、      审议，并                   ③ 2021 年 8 月，国奥投资出具《关于确认北     是
                                                   团”）出具《关于确
              入股   《北京市人民政府关于改革            报有权审                     京国奥时代新能源技术发展有限公司投资
                                                   认国奥投资发展有
                   和完善国有资产管理体制的            批决策部                     北京九州一轨环境科技股份有限公司相关
                                                   限公司对外投资决
                   实施意见》（京政发[2017]3        门批准。                     事项的复函》，确认国奥时代投资九州一轨
                                                   策权限的函》，国奥
                   号）                                               的相关事项已履行必要程序。
                                                   投资就九州一轨投
                                                   资事项具有独立审
                                                   批决策权限。
金诚同达律师事务所                                                                                    补充法律意见书（二）
序                                           应履行国                                                         是否
        事项           法律法规及内部规定                          有权部门                    履行程序
号                                           资程序                                                          合规
                   《事业单位国有资产管理暂
                   行办法》    （财政部令[2006]第
                   管理暂行办法》     （国务院国有                             ① 2011 年 9 月，九州一轨有限股东会作出决
                   资产监督管理委员会令               经公司股                    议，同意本次增资；
                   [2005]第 12 号）、
                                《财政部关       东 会 审                 ② 2011 年 9 月，北科院向劳保所签发《关于
                   于公布〈国有资产评估管理             议，报主                    对北京九州一轨隔振技术有限公司增资扩
                   若干问题的规定〉的命令》             管部门批                    股 请 示 的 批 复 》（ 京 科 院 条 发 [2011]166
              九州
                   （财政部令[2001]第 14 号）   、   准；就相                    号）；
              一轨                                    控股股东为劳保所，
                   《北京市企业国有资产评估             关资产进                                                         是
              有限                                    主管部门为北科院。 ③ 2011 年 9 月，北京正和国际资产评估有限
                   管理暂行办法》（京国资发             行评估，                公司出具《资产评估报告书》       （正和国际评
              增资
                   [2008]5 号）、
                             《中关村国家自        并由主管                报字[2011]第 284 号），以 2011 年 8 月 31
                   主创新示范区重大科技成果             部门履行                日为评估基准日，九州一轨有限的净资产
    增资至            号） 、《北京市重大科技成果                               估结果予以备案。
    元              权投资管理暂行办法》      （京财
                   国资[2011]664 号）
                                            由北京市
                                            政府建立                  ① 2011 年 1 月，北京市重大科技成果转化和
                   《中关村国家自主创新示范                     有权决策机构为中
                   区重大科技成果转化和产业             的中关村    关村科技创新和产        产业项目联席会议办公室作出《北京市重
                                            科技创新                    大科技成果转化和产业项目联席会议会议
                   化股权投资暂行办法》     （京科               业化促进中心重大
              首科                            和产业化
                   发[2009]574 号）、
                                《北京市重               科技成果产业化项        纪要》  （第 5 期）；
              集团                            促进中心                                                         是
                   大科技成果转化和产业项目                     目审批联席会议，主     ② 2011 年 6 月，北京市科学技术委员会与首
              入股                            重大科技
                   统筹资金股权投资管理暂行                     管单位（联席会议成       科集团签署《北京市重大科技成果转化和
                                            成果产业
                   办法》（京财国资[2011]664                员单位）为北京市科       产业项目统筹资金股权投资管理委托协议
                   号）                       化项目审    学技术委员会。         书》。
                                            批联席会
                                            议审核决
金诚同达律师事务所                                                                              补充法律意见书（二）
序                                           应履行国                                                  是否
         事项           法律法规及内部规定                         有权部门                 履行程序
号                                           资程序                                                   合规
                                            策，并由
                                            其主管单
                                            位（联席
                                            会议成员
                                            单位）签
                                            订委托协
                                            议。
                                                                 ① 2014 年 1 月，北科院签发《关于对北京九
                                                                   州一轨隔振技术有限公司增加注册资本请
                    《事业单位国有资产管理暂                                   示的批复》    （京科院条发[2014]3 号）；
                                            经公司股
                    行办法》    （财政部令[2006]第                      ② 2014 年 1 月，北京大正海地人资产评估有
                                            东 会 审
                                            议，报主
                    管理暂行办法》     （国务院国有              控股股东为劳保所，   公司拟增资扩股项目资产评估报告》         （大正
                                            管部门批
               九州   资产监督管理委员会令                      主管部门为北科院；   海地人评报字（2014）第 009A 号）   ，以 2013
                                            准；就相
               一轨   [2005]第 12 号）、
                                 《财政部关              有权评估核准单位    年 9 月 30 日为评估基准日，九州一轨有限
                                            关资产进                                                  是
               有限   于公布〈国有资产评估管理                    为北京市国资委（因   的净资产评估值为 21,051.62 万元；并经
               增资   若干问题的规定〉的命令》                    净资产评估值超过    《北京市人民政府国有资产监督管理委员
                    （财政部令[2001]第 14 号）  、           1 亿元）。      会关于对北京基石创业投资基金拟向北京
                    《北京市企业国有资产评估                                九州一轨隔振技术有限公司增资资产评估
                    管理暂行办法》（京国资发                                项 目 予 以 核 准 的 批 复 》（ 京 国 资 产 权
                    [2008]5 号）                                  [2014]101 号）核准；
                                                                 ③ 2014 年 8 月，九州一轨有限股东会作出决
                                                                   议，同意本次增资。
                    《北京市人民政府关于改革                                 ① 2013 年 11 月，基石创业投资决策委员会
                    和完善国有资产管理体制的                    有权决策机构为基
               基石                           经有权决                   作出决议，同意投资九州一轨有限；
                    实施意见》（京政发[2017]3                石创业投资决策委
               创业                           策机构审                 ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北        是
                    号）、《京投公司对所出资                    员会，主管单位为京
               入股                           议。                     京九州一轨环境科技股份有限公司历史沿
                    企业管理的规定》
                           《北京基石                    投公司。
                                                                   革等有关事项的函》    。
                    创业投资基金（有限合伙）
金诚同达律师事务所                                                                            补充法律意见书（二）
序                                      应履行国                                                      是否
        事项          法律法规及内部规定                      有权部门                    履行程序
号                                      资程序                                                       合规
                  投资决策委员会议事规则》
                                                               ① 2014 年 2 月，重大科技成果产业化项目审
                                                                 批联席会议办公室作出《重大科技成果产
                                       联席会议
                                               联席会议成员单位          业化项目审批联席会议会议纪要》（第 19
                  《北京市重大科技成果转化         成员单位                      期）；
             首科                                为北京市科学技术
                  和产业项目统筹资金股权投         初审后，
             集团
                  资管理暂行办法》     （京财国资   提交联席
                                               委员会，有权审核批       ② 2019 年 11 月，北京市科学技术委员会作         是
             退出                                准单位为市统筹资          出《关于对北京首科集团公司代持的北京
                  [2011]664 号）         会议审核
                                               金联席会议。            九州一轨隔振技术有限公司承担的“阻尼
                                       批准。
                                                                 钢弹簧浮置道床隔振技术产业化”项目政
                                                                 府股权资金退出的说明》    。
                                               有权审批决策部门                                          是
                  《中华人民共和国企业国有                                 ① 2015 年 6 月，国奥时代董事会作出决议，
                                               为国奥投资，根据
                          《北京市国有       代董事会
    五次股           企 业投 资监 督管理 暂行办      或股东会
             时代                                奥投资发展有限公          同意向九州一轨有限追加出资；
    权转让           法》（京国资发[2011]15 号）
                                   、   审议，并
             受让                                司对外投资决策权        ③ 2021 年 8 月，国奥投资出具《关于确认北
                  《北京市人民政府关于改革         报有权审
             股权                                限的函》，国奥投资         京国奥时代新能源技术发展有限公司投资
                  和完善国有资产管理体制的         批决策部
                                               就九州一轨投资事          北京九州一轨环境科技股份有限公司相关
                  实施意见》（京政发[2017]3     门批准。
                                               项具有独立审批决          事项的复函》。
                  号）
                                               策权限。
                  《事业单位国有资产管理暂         经董事会                    ① 2015 年 6 月，北科创投股东会作出决议，
             北科   行办法》  （财政部令[2006]第   或股东会                      同意以受让首科集团所持部分出资；
             创投   36 号）
                      、《中华人民共和国企       决 议 通   北科创投的主管部        ② 2016 年 5 月，北科院签发《关于对北京北
                                                                                                 是
             受让   业国有资产法》  （中华人民共      过，报主    门为北科院。            科创业投资有限公司受让北京首科集团公
             股权   和国主席令第 5 号）          管部门审                      司所持北京九州一轨隔振技术有限公司股
                                       批。                        权请示的批复》    （京科院条发[2016]49 号）。
                                                                                                 是
                     （财政部令[2006]第      审 议 通   为北京市国资委（因         公司出具《北京九州一轨隔振技术有限公
金诚同达律师事务所                                                                              补充法律意见书（二）
序                                          应履行国                                                   是否
         事项           法律法规及内部规定                        有权部门                履行程序
号                                          资程序                                                    合规
    资     至    有限   36 号） 、
                          《企业国有资产评估        过，对相    净资产评估值超过       司拟增资项目资产评估报告书》      （中同华评
                    [2005]第 12 号）、
                                 《北京市企     并经有权                   产评估值为 45,311.36 万元；
                    业国有资产评估管理暂行办           单位进行                 ② 2016 年 1 月，北京市国资委签发《北京市
                    法》 （京国资发[2008]5 号）     评 估 核                  人民政府国有资产监督管理委员会关于北
                                           准。                     京市基础设施投资有限公司对北京九州一
                                                                  轨隔振技术有限公司增资项目予以核准的
                                                                  批复》  （京国资产权[2016]16 号）
                                                                                       ，对评估
                                                                  结果予以核准；
                                                                ③ 2016 年 5 月，九州一轨有限股东会作出决
                                                                  议，同意本次增资。
                    《企业国有资产评估管理暂
                    行办法》   （国务院国有资产监                            ① 2015 年 12 月，京投公司董事会作出决议，
                    督管理委员会令[2005]第 12                             同意投资九州一轨有限；
                    号）、北京市国资委印发的                                ② 2015 年 12 月，北京中同华资产评估有限
                    《市国资委党委、市国资委           经有关决    有权决策机关为京       公司出具《北京九州一轨隔振技术有限公
                    关于在北京市基础设施投资           策机关审    投公司董事会，有权      司拟增资项目资产评估报告书》    （中同华评
               京投
                    有限公司开展深化董事会建           议通过，    评估核准单位为北       报字（2015）第 881 号）
                                                                                 ；
               公司                                                                                 是
                    设完善现代企业制度试点工           并报有权    京市国资委（因净资    ③ 2016 年 1 月，北京市国资委签发《北京市
               入股
                    作方案》（京国资党发             单位评估    产评估值超过 1 亿     人民政府国有资产监督管理委员会关于北
                    [2014]11 号）、《北京市基      核准。     元）。            京市基础设施投资有限公司对北京九州一
                    础设施投资有限公司经营项                                  轨隔振技术有限公司增资项目予以核准的
                    目投资管理办法》、《北京市                                 批复》  （京国资产权[2016]16 号）
                                                                                       ，对评估
                    企业国有资产评估管理暂行                                  结果予以核准。
                    办法》  （京国资发[2008]5 号）
               基石   《北京市人民政府关于改革           经有权决    有权决策机构为基     ① 2016 年 4 月，基石仲盈投资决策委员会作
               仲盈   和完善国有资产管理体制的           策机构审    石仲盈投资决策委       出决议，同意投资九州一轨有限；                 是
               入股   实施意见》（京政发[2017]3       议。      员会，主管单位为京    ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北
金诚同达律师事务所                                                                               补充法律意见书（二）
序                                           应履行国                                                   是否
        事项             法律法规及内部规定                        有权部门                  履行程序
号                                           资程序                                                    合规
                     号）、《创业投资企业管理                   投公司。             京九州一轨环境科技股份有限公司历史沿
                     暂行办法》
                         《京投公司对所出                                    革等有关事项的函》
                                                                             。
                     资企业管理的规定》《北京基
                     石仲盈投资基金（有限合伙）
                     投资决策委员会议事规则》
                                                                  ① 2016 年 7 月，北科院签发《关于对北京北
                                                                    科创业投资有限公司转让所持有北京九州
                                                                    一轨隔振技术有限公司股份请示的批复》
                                                                    （京科院条发[2016]80 号）
                                                                                    ；
                                                              ② 2016 年 11 月 8 日，北京中科华资产评估
                                            应在产权
                     《事业单位国有资产管理暂                               有限公司出具《北京北科创业投资有限公
                                            市场公开
                     行办法》    （财政部令[2006]第                       司拟挂牌转让股权事宜涉及的北京九州一
                                            进行，由
             北科      监督管理办法》     （国务院国资
             创投      委 财政部令第 32 号）、   《北                        第 179 号）  ，以 2016 年 7 月 31 日为评估基
             公开      京市企业国有资产评估管理                               准日，九州一轨有限的净资产评估值为
    股权转                                     进 行 评   净资产评估值超过
             挂牌      暂 行 办 法 》（ 京 国 资 发                         67,806.33 万元；
    让                                       估，并经    1 亿元）。
                     [2008]5 号）、
                               《北京市科学技                        ③ 2017 年 5 月，北京市国资委签发《北京市
                                            有权单位
                     术研究院企业投资监督管理                               人民政府国有资产监督管理委员会关于对
                                            评 估 核
                     办法》                                        北京北科创业投资有限公司拟转让北京九
                                            准。
                                                                州一轨隔振技术有限公司 6.21%股权资产
                                                                评估项目予以核准的批复》（京国资产权
                                                                [2017]64 号），对评估结果予以核准；
                                                                  ④ 2017 年 8 月，北京产权交易所有限公司出
                                                                    具《企业国有资产交易凭证》。
                                            经有权决    有权决策机构为基      ① 2017 年 12 月，基石创业投资决策委员会
                                            策机构审    石创业投资决策委        作出决议，同意以受让股权的方式对投资             是
    第七次      受   让   实施意见》（京政发[2017]3       议。                      九州一轨；
                                                    员会，主管单位为京
    股权转      张   斌   号）、《京投公司对所出资
金诚同达律师事务所                                                                              补充法律意见书（二）
序                                          应履行国                                                    是否
         事项             法律法规及内部规定                     有权部门                 履行程序
号                                          资程序                                                     合规
     让        所持      企业管理的规定》
                             《北京基石                投公司。        ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北
              % 股     投资决策委员会议事规则》                              革等有关事项的函》    。
              权
              基石      《北京市人民政府关于改革
              仲盈      和完善国有资产管理体制的                            ① 2017 年 12 月，基石仲盈投资决策委员会
              受让      实施意见》（京政发[2017]3            有权决策机构为基      作出决议，同意以受让股权的方式对投资
                                       经有权决
              张斌      号）、《创业投资企业管理                石仲盈投资决策委      九州一轨；
                                       策机构审                                                        是
              所持      暂行办法》
                          《京投公司对所出                员会，主管单位为京   ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北
                                       议。
              % 股     石仲盈投资基金（有限合伙）                             革等有关事项的函》    。
              权       投资决策委员会议事规则》
                      《北京市人民政府关于改革                            ① 2018 年 6 月，基石创业投资决策委员会作
                      和完善国有资产管理体制的
              基石                                  有权决策机构为基      出决议，同意将其所持九州一轨有限
                      实施意见》（京政发[2017]3     经有权决
              创业                                  石创业投资决策委      12.40%股权转让给广州轨交；
                      号）、《京投公司对所出资         策机构审                                                    是
              转让                                  员会，主管单位为京   ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北
                      企业管理的规定》
                             《北京基石         议。
              股权                                  投公司。          京九州一轨环境科技股份有限公司历史沿
                      创业投资基金（有限合伙）
                                                                革等有关事项的函》    。
                      投资决策委员会议事规则》
     九次股
     权转让              产授权经营公司和授权经营                              出决议，同意按照企业整体估值不超过
              广州      企业集团公司管理办法》的                有权决策机构为广      10.5 亿 元 向 九 州 一 轨 有 限 投 资 不 超 过
                                           经有权决
              轨交      通知（穗府[2000]22 号）、
                                      《广          州轨交投资决策委      1.3018 亿元；
                                           策机构审                                                    是
              受让      州市人民政府办公厅转发市                员会，主管单位为工   ② 2021 年 6 月，工控集团出具《关于确认广
                                           议。
              股权      国资委关于以管资本为主推                控集团。          州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙）
                      进职能转变改革国有资本授                              投资北京九州一轨环境科技股份有限公司
                      权经营体制的实施方案的通                              相关事项的复函》。
                      知》
                       （穗府办[2020]1 号）、《广
金诚同达律师事务所                                                                      补充法律意见书（二）
序                                         应履行国                                           是否
         事项            法律法规及内部规定                     有权部门             履行程序
号                                         资程序                                            合规
                     州轨道交通产业投资发展基
                     金（有限合伙）合伙协议》
                     《广州轨道交通产业投资发
                     展基金（有限合伙）之投资
                     决策委员会议事规则》
                     《北京市人民政府关于改革
                                                             ① 2018 年 6 月，基石创业投资决策委员会作
                     和完善国有资产管理体制的
              基石                                 有权决策机构为基      出决议，同意转出其持有的九州一轨有限
                     实施意见》（京政发[2017]3     经有权决
              创业                                 石创业投资决策委      0.145%股权；
                     号）、《京投公司对所出资         策机构审                                           是
              转让
                     企业管理的规定》
                            《北京基石         议。
                                                 员会，主管单位为京   ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北
              股权                                 投公司。          京九州一轨环境科技股份有限公司历史沿
                                                               革等有关事项的函》    。
     股权转             和完善国有资产管理体制的                            ① 2018 年 6 月，基石仲盈投资决策委员会作
     让        基石     实施意见》（京政发[2017]3            有权决策机构为基      出决议，同意以受让股权的方式投资九州
                                      经有权决
              仲盈     号）、《创业投资企业管理                石仲盈投资决策委      一轨有限；
                                      策机构审                                               是
              受让     暂行办法》
                         《京投公司对所出                员会，主管单位为京   ② 2021 年 8 月，京投公司出具《关于确认北
                                      议。
              股权     资企业管理的规定》《北京基               投公司。          京九州一轨环境科技股份有限公司历史沿
                     石仲盈投资基金（有限合伙）                             革等有关事项的函》    。
                     投资决策委员会议事规则》
                     《企业国有资产监督管理暂         经有权决               ① 2021 年 5 月，城建设计总经理办公会签发 未事
              城建                                 有权决策机构为北
                     行条例（2019 年修订）》  （中   策机构审                 会议纪要，同意对九州一轨进行股权投资； 先取
              投资                                 京城建设计发展集
              受让                                 团股份有限公司（下   ② 2021 年 5 月，城建设计党委会签发会议纪
                           《北京市国有企业       关资产进
              曹卫                                 称“城建设计”）董     要，同意城建投资对九州一轨进行股权投 建设
              东所                                 事会，有权评估备案     资；
     股份转             国资发[2017]29 号）、北京市   并经有权                                         事会
              持 60                               单位为北京城建集    ③ 2021 年 7 月，城建设计董事会作出决议，
     让               人民政府关于改革和完善国         评估备案                                         批
              万股                                 团有限责任公司（下     同意全资子公司城建投资对九州一轨进行 准、
                     有 资产 管理 体制的 实施意      单位评估
              股份                                 称“城建集团”）
                                                        。      股权投资；
                     见》（京政发[2017]3 号）、
                                     《北   备案。                                          未事
金诚同达律师事务所                                                                补充法律意见书（二）
序                                应履行国                                               是否
     事项       法律法规及内部规定                     有权部门              履行程序
号                                资程序                                                合规
            京城建集团有限责任公司投                           ④ 2021 年 6 月，北京中同华资产评估有限公        先履
            资管理办法》（城建资运发                             司出具《北京城建基础设施投资管理有限             行评
            [2018]205 号）
                       、《北京城建设                       公司拟收购北京九州一轨环境科技股份有             估及
            计发展集团股份有限公司章                             限公司 0.53%股权所涉及的该公司全部股          评估
            程》《北京城建设计发展集团                            东权益价值项目资产评估报告》      （中同华评      备案
            股份有限公司股权投资管理                             报字（2021）第 050913 号），以 2020 年   手续
            办法》                                      12 月 31 日为评估基准日，九州一轨的净
                                                     资产评估值为 155,000 万元；
                                                   ⑤ 2021 年 9 月，城建集团出具《接受非国有
                                                     资产评估项目备案表》      （备案编号：备北京
                                                     市城建 202100143940），对评估结果予以
                                                     备案；
                                                   ⑥ 2021 年 8 月，城建集团出具《关于确认北
                                                     京城建基础设施投资管理有限公司投资北
                                                     京九州一轨环境科技股份有限公司相关事
                                                     项的复函》    。
金诚同达律师事务所                       补充法律意见书（二）
  如上表，历次国有股东及广州轨交、基石仲盈、基石创业入股、技术奖励、
未同比例增资、退出已按要求履行必需程序：
  （1） 历次国有股东及广州轨交、基石仲盈、基石创业入股
  劳保所、北科创投、京投公司、首科集团、城建投资系通过增资/受让股权
方式入股九州一轨，历次增资/受让股权均已根据相关法律法规及内部规定履行
了评估核准/备案手续（如需要），并已取得各自有权决策机构/主管部门的审批/
确认，已履行必需程序，不存在纠纷或潜在纠纷。广州轨交、基石仲盈、基石创
业系通过增资/受让股权方式入股九州一轨，已经其各自投资决策委员会决议通
过，并已取得各自有权决策机构/主管部门的审批/确认，已履行必需程序，不存
在纠纷或潜在纠纷。
  （2） 技术奖励
  劳保所将以两项非专利技术评估作价中的 30%奖励给 7 位核心技术人员，系
根据《关于促进科技成果转化若干规定》（国办发[1999]29 号）、《北京市科委关
于促进科技成果转化若干规定的实施办法》《国务院关于同意支持中关村科技园
区建设国家自主创新示范区的批复》（国函[2009]28 号）、《中关村国家自主创新
示范区企业股权和分红激励实施办法》
                （财企[2010]8 号）等相关规定实施，已履
行职工民主决策程序听取职工意见，技术奖励方案由主管部门（北科院）批准并
经同级财政部门（北京市财政局）同意，并履行了评估及北科院评估备案手续，
已履行必需程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  （3） 历次国有股东及广州轨交、基石仲盈、基石创业未同比例增资
  自九州一轨有限设立后至今，历次国有股东未同比例增资均已根据相关法律
法规及内部规定履行了评估核准/备案手续，并已取得各自有权决策机构/主管部
门的审批/确认，已履行必需程序，不存在纠纷或潜在纠纷。广州轨交、基石仲
盈、基石创业未同比例增资均已经其各自有权决策机构/主管部门的审批/确认，
已履行必需程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  （4） 国有股东及基石创业退出
金诚同达律师事务所                              补充法律意见书（二）
统筹资金股权投资管理暂行办法》
              （京财国资[2011]664 号）等相关规定执行，已
                       （第 19 期）研究通过；2017
经《重大科技成果产业化项目审批联席会议会议纪要》
年 12 月，北科创投系根据国有资产法律法规通过产权市场公开挂牌，并已履行
国有资产评估及评估核准，已履行必需程序，不存在纠纷或潜在纠纷。2019 年 9
月，基石创业退出已经其投资决策委员会决议通过，并已取得有权决策机构/主
管部门的审批/确认，已履行必需程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  同时，本所律师注意到，2021 年 5 月 28 日，城建投资与曹卫东签署《股份
转让协议》，约定城建投资受让曹卫东所持九州一轨 60 万股股份；2021 年 5 月
资产评估有限公司出具编号为中同华评报字（2021）第 050913 号的评估报告，
以 2020 年 12 月 31 日为基准日九州一轨的净资产评估值为 155,000 万元；2021
年 7 月 8 日，城建设计董事会作出决议，同意城建投资对九州一轨进行股权投资；
次受让股权未按照有关规定事先取得城建设计董事会审批、未事先履行评估及城
建集团评估备案手续，但鉴于：
  （1） 城建设计董事会作为有权审批机构已作出决议，同意城建投资本次
受让股权事项；城建投资已办理完成评估备案手续；
  （2） 城建集团已于 2021 年 8 月出具确认函，确认城建投资本次受让股权
已按照国资监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要的程序，不存在国有
资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷；
  （3） 北京市国资委已于 2021 年 10 月就城建投资投资九州一轨事项办理
产权登记。
  据此，本所律师认为，城建投资本次入股已取得城建设计董事会审批，并已
办理完成国有资产评估及评估备案手续，且已经城建投资的国资主管部门城建集
团的确认、并已办理产权登记，不存在纠纷或潜在纠纷，不会对本次发行上市构
成法律障碍。
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（二）
  综上，除已披露的城建投资未事先经城建设计董事会审批但已取得审批、未
事先办理评估及评估备案手续但已办理完成外，发行人历史沿革中国有股东及广
州轨交、基石仲盈、基石创业入股、技术奖励、未同比例增资、退出已履行必需
程序，不存在纠纷或潜在纠纷。
  （三） 出具确认意见的主体为有权部门
  经核查，京投公司系北京市国资委市管一级企业。
  根据《市国资委党委、市国资委关于在北京市基础设施投资有限公司开展深
化董事会建设完善现代企业制度试点工作方案》（京国资党发[2014]11 号），京
投公司董事会职权包括：“……7.决定京投公司的经营计划、投资计划和对外担
保。制定京投公司投资、融资项目的决策程序、方法，投资收益的内部控制指标。”
  根据《北京市人民政府关于改革和完善国有资产管理体制的实施意见》（京
政发[2017]3 号），“将依法应由企业自主经营决策的事项归位于企业；加强对
所出资企业（一级企业）的整体监管，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于
一级企业，由一级企业依法依规决策……”。
  据此，京投公司作为北京市国资委市管一级企业，有权就其自身及其子企业
的投资相关事项进行决策。
投资入股九州一轨、未同比例增资、退出等历次股权/股份变动事项已按照国资
监管法律法规及相关内部规章制度，履行了必要的程序，不存在国有资产流失情
形，不存在纠纷或潜在纠纷。
  此外，2021 年 8 月，京投公司就基石仲盈、基石创业投资九州一轨相关事
项出具确认意见：基石仲盈、基石创业投资入股九州一轨、未同比例增资、退出
等历次股权/股份变动事项已按照国资监管法律法规及相关内部规章制度，履行
了必要的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（二）
  经核查，城建投资在 2021 年 5 月入股时，其股东为城建设计（城建集团下
属企业）。城建集团系北京市国资委市管一级企业。
  根据《北京市人民政府关于改革和完善国有资产管理体制的实施意见》（京
政发[2017]3 号），城建集团作为北京市国资委市管一级企业，有权就其子企业
（包括但不限于城建投资）的投资相关事项进行决策。
确认意见：城建投资投资九州一轨的相关事项已按照国资监管法律法规及相关内
部规章制度，履行了必要的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  如上表，劳保所在入股、技术奖励、未同比例增资时，其上级主管单位为北
科院；北科创投在入股、未同比例增资及退出时，其上级主管单位亦为北科院。
经核查，北科院系根据《北京市人民政府办公厅关于成立北京市科学技术研究院
的通知》（京政办发[1984]121 号）设立的北京市属科技研发机构，主要职能包
括管理所属单位业务、国有资产、干部任免等。
  根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令[2006]第 36 号），事
业单位的主管部门负责对本部门所属事业单位的国有资产实施监督管理。事业单
位利用国有资产对外投资、出租、出借和担保等应当进行必要的可行性论证，并
提出申请，经主管部门审核同意后，报同级财政部门审批。根据《北京市行政事
业单位国有资产出租、出借、对外投资、担保管理暂行办法》
                          （京财绩效[2008]397
号），行政事业单位将占有、使用的国有资产对外出租、出借、对外投资、担保
的，必须事先经主管部门同意，上报同级财政部门审核批准后才能予以实施。
  据此，北科院有权对其作为主管单位管理的事业单位（包括但不限于劳保所）
的投资相关事项在权限范围内进行决策。
资九州一轨、技术奖励、未同比例增资（包括未同比例受让北京首科集团有限公
司所转让股权）等事项已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度，履行
金诚同达律师事务所                       补充法律意见书（二）
了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  根据《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令[2006]第 36 号），事
业单位创办的具有法人资格的企业，由财政部门按照企业国有资产监督管理的有
关规定实施监督管理。根据《中华人民共和国企业国有资产法》（中华人民共和
国主席令第 5 号），对于国有资本控股公司有进行重大投资等重大事项的，依照
法律、行政法规以及公司章程的规定，由公司股东会、股东大会或者董事会决定。
  根据《北京市科学技术研究院企业投资监督管理办法》，由北科院对院属企
业重点投资项目实施方案进行审查，并对院属企业的投资实行统一管理；院属企
业子企业的重点投资项目由院属企业上报院审批。据此，北科院有权对其院属企
业及其子企业（包括但不限于北科创投）的投资相关事项进行决策。
投投资九州一轨、未同比例增资、退出等事项，已按照国有资产监管法律法规及
相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或
潜在纠纷，该等情况属实。
  经核查，广州轨交在入股、未同比例增资时，其普通合伙人为广州汇垠汇吉
私募基金管理有限公司（现为工控集团下属企业）。工控集团系受广州市人民政
府国有资产监督管理委员会直接监管的一级企业。
  根据广州市人民政府批转市国有资产管理局《广州市国有资产授权经营公司
和授权经营企业集团公司管理办法》的通知（穗府[2000]22 号），审批重大投资，
由资产经营公司和企业集团公司建立对全资和控股企业重大投资的审批制度，凡
是限额以上的投资（含贷款和贷款担保），均要按规定的程序，由资产经营公司
或企业集团公司组织论证和审批。根据《广州市人民政府办公厅转发市国资委关
于以管资本为主推进职能转变改革国有资本授权经营体制的实施方案的通知》
（穗府办[2020]1 号），对直接监管的企业给予一定范围和程度的授权放权。
  据此，工控集团作为广州市人民政府国有资产监督管理委员会直接监管的一
级企业，有权就其子企业（包括但不限于广州轨交）的投资相关事项进行决策。
金诚同达律师事务所                          补充法律意见书（二）
轨交作为市场化基金，具有对外投资事项的自主决策权；根据国务院国资委、证
监会《上市公司股东标识管理暂行规定》（国资发产权[2007]108 号）及国务院
国资委《关于施行〈上市公司国有股东标识管理暂行规定〉有关问题的函》（国
资厅产权[2008]80 号）文件精神，其不标注国有股东标识，在投资九州一轨及后
续股份变动等事项上已严格按照法律法规及内部制度规定履行了必要程序，不存
在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
  经核查，2011 年 8 月至 2019 年 9 月期间国奥时代入股、未同比例增资时，
其第一大股东为国奥投资发展有限公司（以下简称“国奥投资”，2019 年 9 月
通过公开挂牌改制为非国有控股企业之前，为首开集团下属企业）。首开集团系
北京市国资委市管一级企业。
  如前述，根据《北京市人民政府关于改革和完善国有资产管理体制的实施意
见》（京政发[2017]3 号），首开集团作为北京市国资委市管一级企业，有权就
其子企业（包括但不限于国奥投资、国奥时代）的投资相关事项进行决策。2021
年 8 月，首开集团出具确认意见：根据相关法律法规及首开集团、国奥投资的内
部规章制度与实际情况，2011 年 8 月至 2019 年 9 月期间，国奥投资就其对外投
资单位再投资涉及的所有相关事项具有独立的审批决策权限。
时代投资入股九州一轨、受让股权、未同比例增资等事项已按照国有资产监管法
律法规及相关内部规章制度，履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存
在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
限公司关于参股企业北京九州一轨环境科技股份有限公司申请办理股东标识管
理的请示》（京投资字[2021]518 号），九州一轨现有 37 名股东中，国有股东包
括京投公司、劳保所及城建投资，其他股东均为非国有股东，并报告九州一轨及
其前身历次股份/股权变动事项。在对前述报送材料审核基础上，2021 年 10 月
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（二）
九州一轨环境科技股份有限公司国有股东标识有关问题的批复》（京国资产权
[2021]28 号），同意九州一轨国有股东标识管理方案，发行人股东中京投公司、
劳保所及城建投资为国有股东。
  综上，相关主体已对京投公司、城建投资、国奥时代、劳保所、北科创投以
及广州轨交、基石仲盈、基石创业历次股权/股份变动事项出具确认意见，出具
确认意见的主体均为有权部门。
金诚同达律师事务所                        补充法律意见书（二）
        第二部分 关于发行人本次发行上市重要事项的核查
     一、 本次发行上市的批准和授权
  发行人本次发行上市已依照法定程序获得 2021 年第三次临时股东大会的有
效批准和授权。截至本补充法律意见书出具之日，发行人上述股东大会决议仍在
有效期内。
     二、 发行人本次发行上市的主体资格
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人为依法设立且持
续经营三年以上的股份有限公司，仍具备本次发行上市的主体资格。
     三、 本次发行上市的实质条件
     (一) 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
股面值 1 元，同股同权，同次发行的同种类股票的发行条件和价格相同，任何单
位或个人认购股份需支付相同价款，符合《公司法》第一百二十五条至一百二十
七条的规定。
发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》，发行人股东大会
已就本次发行股票的种类、面值、数量、发行对象、定价方式、发行时间等作出
决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
需的程序，并制作了《招股说明书》和财务会计报告等必需的文件，符合《公司
法》第一百三十四条的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《公司法》规定的相关条
件。
     (二) 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（二）
立了股东大会、董事会和监事会，选举了董事、独立董事和监事，聘任了总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，已具备健全的组织机构；
发行人各组织机构及董事、监事、高级管理人员均能依据法律、法规、《公司章
程》和其他各项规章制度履行职责，运行良好，符合《证券法》第十二条第一款
第（一）项的规定。
有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
其主要股东最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义
市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项之规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《证券法》规定的相关条
件。
     (三) 发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规定的相关条件
行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《科创板注册管理
办法》第十条的规定。
会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规
则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流
量，并已由注册会计师出具无保留意见的审计报告，符合《科创板注册管理办法》
第十一条第一款的规定。
健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（二）
并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告，符合《科创板注册管理办
法》第十一条第二款的规定。
合《科创板注册管理办法》第十二条的规定，具体如下：
  （1）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与主要股东之间不
存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平
的关联交易；
  （2）发行人主营业务、控制结构、管理团队和核心技术人员稳定，最近 2
年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；
主要股东和受主要股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近 2 年发行人
无实际控制人，其控制结构没有发生变更，不存在导致控制结构可能变更的重大
权属纠纷；
  （3）根据《招股说明书》《审计报告》及发行人提供的材料，发行人不存
在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉
讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生的重大变化等对持续经营有重
大不利影响的事项。
出具的说明并经核查发行人对外签订的主要业务合同及《审计报告》等文件，发
行人的生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《科创板
注册管理办法》第十三条第一款的规定。
主要股东不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩
序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公
共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《科
创板注册管理办法》第十三条第二款的规定。
事、监事、高级管理人员不存在最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或因涉嫌
金诚同达律师事务所                              补充法律意见书（二）
犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确
结论意见等情形，符合《科创板注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《科创板注册管理办法》
规定的相关发行条件。
     （四）发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》的相关规定
上市规则》第 2.1.1 条规定的下列条件：
  （1）如前述，发行人本次发行上市符合中国证监会规定的发行条件，符合
《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定；
  （2）根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本次
发行上市方案，本次发行前发行人的股本总额为 112,719,046 元，本次拟公开发
行不超过 37,573,016 股（每股面值 1 元），本次发行后，发行人股本总额不超过
市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定；
  （3）根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本次
发行上市方案，本次发行前发行人总股本为 112,719,046 股，发行人本次拟公开
发行不超过 37,573,016 股，本次发行后，发行人总股本不超过 150,292,062 股（行
使超额配售选择权前），发行人本次拟公开发行的股份将不低于本次发行后发行
人股份总数的 25%，符合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规
定。
人预计市值不低于 10 亿元，2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-6 月归属于母公
司所有者的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为 3,464.79
万元、5,961.15 万元及 927.07 万元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于
合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（四）项的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《科创板上市规则》规定
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（二）
的相关上市条件。
  综上，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人仍符合《公
司法》《证券法》《科创板注册管理办法》《科创板上市规则》等法律、法规和规
范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的实质条件。
  四、 发行人的独立性
  根据发行人提供的资料、出具的说明并经本所律师核查，补充事项期间，
发行人在独立性方面未发生重大变化。发行人的资产独立、完整，发行人的人员、
财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
  五、 发起人和股东
  根据发行人工商登记（备案）资料、发行人出具的说明并经本所律师核查，
本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人现有股东仍均具有法律、
法规和规范性文件规定担任股份有限公司股东和进行出资的资格，发行人股东人
数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  六、 发行人的股本及其演变
  根据发行人的说明，并经本所律师核查发行人的工商登记（备案）资料，
补充事项期间，发行人的历史沿革情况未发生重大变化，股本总额、股本结构未
发生变动。
  根据北京市国资委于2021年10月21日下发的《北京市人民政府国有资产监督
管理委员会关于北京九州一轨环境科技股份有限公司国有股东标识有关问题的
批复》（京国资产权[2021]28号），本所律师认为，发行人的股权设置、股本结
构、国有股权管理方案符合《公司法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，
合法、有效。
  根据九州一轨各股东出具的说明并经本所律师核查九州一轨工商登记（备
案）资料，截至本补充法律意见书出具之日，发行人股东未将其持有的发行人股
份设定质押或其他第三方权利，亦未被司法机关查封或冻结。
金诚同达律师事务所                    补充法律意见书（二）
  七、 发行人的业务
  (一) 发行人及其控股子公司的业务
  根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之
日，发行人及其控股子公司从事的相关业务已取得有权机构的许可或登记，发行
人及其控股子公司有权从事相关业务，其经营范围和经营方式符合有关法律、法
规和规范性文件的规定。
  (二) 发行人未在中国大陆以外经营
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意
见书出具之日，发行人经营活动仅限中国大陆境内，未在中国大陆以外设立子公
司、分公司开展业务经营。
  (三) 发行人报告期内主营业务未发生重大变化
  经核查，补充事项期间，发行人主营业务未发生重大变化。
  (四) 发行人主营业务突出
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查，发行人主营业务突出。
  (五) 发行人持续经营
  经本所律师核查：
规定的需要终止的事由。
施的情形；除《法律意见书》
            “二十、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚”之“（二）
行政处罚”披露的行政处罚外，发行人不存在其他尚未了结的或可预见的重大诉
讼、仲裁及行政处罚。
范性文件禁止、限制公司开展目前业务的情形。
  据此，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在影响
金诚同达律师事务所                            补充法律意见书（二）
其持续经营的法律障碍。
  八、 关联交易及同业竞争
  (一) 关联交易
  经核查，报告期内，发行人与关联方之间发生的关联交易均为双方协商一致
的结果，遵循了市场原则，定价公允、合理，已取得了必要的确认与授权，并采
取必要措施对其他股东利益进行保护，不存在损害发行人及其他股东利益的情况。
  本所律师认为，发行人在《公司章程》及其他内部制度中明确规定了关联交
易的公允决策制度和程序，该等规定符合有关法律、法规及规范性文件的要求，
其执行可以使公司及非关联股东的利益得到有效保护。
  (二) 同业竞争
  根据发行人股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石
仲盈及曹卫东出具的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹
卫东与发行人不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争。
  (三) 关联交易和同业竞争的信息披露
  经核查，发行人已在《招股说明书》中对报告期内的重大关联交易和同业竞
争事项进行了充分披露，不存在重大遗漏或重大隐瞒的情形。
  九、 发行人的主要财产
  (一) 无形资产
  经核查，截至 2021 年 10 月 31 日，发行人新增 11 项专利、3 项著作权。
  (二) 长期股权投资及分支机构
  根据发行人提供的资料和说明，补充事项期间，发行人新增 1 家全资子公司
河南陆创及 1 家分支机构北京九州一轨环境科技股份有限公司振动噪声控制技
术中心。
金诚同达律师事务所                         补充法律意见书（二）
  (三) 租赁房产
  根据发行人及其子公司提供的房屋租赁合同等相关文件、发行人及其子公司
的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人及其子公司新增租赁房屋 2 处；
到期续租 1 处。
  综上所述，本所律师认为，补充事项期间，发行人及其子公司拥有或使用的
上述新增财产产权清晰，不存在纠纷和潜在纠纷。
  十、 发行人的重大债权债务
  (一) 正在履行、将要履行的重大合同
  经核查发行人截至2021年6月30日正在履行的重大合同，本所律师认为，该
等合同真实、合法、有效，全部在正常履行之中，不存在法律风险和潜在纠纷。
  (二) 与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保
  根据发行人提供的说明并经本所律师核查，截至2021年6月30日，发行人与
关联方之间除已经披露的关联交易以外，不存在其他重大债权债务关系，也不存
在相互提供担保的情形。
  (三) 根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2021 年 6 月 30 日，
发行人的关联企业、董事、监事及高级管理人员不存在违规占用发行人资金的情
形，亦不存在发行人为股东及其关联方或董事、监事和高级管理人员提供担保的
情形。
  (四) 侵权之债
  根据发行人提供的材料及出具的承诺并经本所律师核查，截至2021年6月30
日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因
产生的侵权之债。
  (五) 金额较大的其他应收、应付款
  经核查，本所律师认为，截至 2021 年 6 月 30 日发行人金额较大的其他应收
款、其他应付款均系因正常的经营活动所发生，合法有效。
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（二）
  十一、 发行人重大资产变化及收购兼并
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，除收购河南陆创100%股权外，
发行人不存在其他拟进行的资产置换、资产剥离、重大资产出售或收购等计划。
  十二、 发行人章程的制定与修改
  根据发行人出具的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人未对《公
司章程》《公司章程（草案）》作出修改。
  十三、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
  根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人召开了3
次董事会，经核查上述会议相关材料，本所律师认为，发行人上述董事会的召集、
召开程序、表决方式以及决议内容和签署合法、合规、真实、有效。
  十四、 发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其变化
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人董事、监事、高
级管理人员与核心技术人员均未发生变化。发行人董事、监事、高级管理人员的
任职资格仍符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。
  十五、 发行人的税务及财政补贴
  经核查，2021年1-6月，发行人执行的主要税种、税率及税收优惠政策未发
生变化。
  根据发行人提供的材料并经核查，发行人2021年1-6月获得的残疾人士稳岗
补贴已取得有关政府部门的批准，合法、合规、真实、有效。
  根据《纳税鉴证报告》、有关税务部门出具的证明文件及发行人提供的材料
并经本所律师核查，发行人报告期内依法纳税，不存在因违法行为受到税务主管
部门处罚的情形。
  十六、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
  根据发行人的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人在环境保护、
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（二）
产品质量和技术监督标准方面未发生变化，不存在因违反环境保护、产品质量和
技术监督方面的法律、法规而受到处罚的情形。
  十七、 发行人募集资金的运用
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人未对募集资金投
资项目进行调整。
  十八、 发行人业务发展目标
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的业务发展目标
与主营业务一致，符合国家法律、法规和规范性文件的规定。
  十九、 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
  根据发行人、持有发行人 5%以上股份的股东、发行人董事长、总经理提供
的材料和出具的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行
人不存在尚未了结或可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、仲裁和行政处罚。
  二十、 发行人《招股说明书》法律风险的评价
  本所律师参与了《招股说明书》的编制及讨论，对发行人《招股说明书》中
引用《法律意见书》《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》及本补充法律意
见书的相关内容已进行审阅和确认，发行人《招股说明书》的制作符合中国证监
会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号－－科创板公司招股
说明书》的要求。本所律师对发行人《招股说明书》及其摘要中引用《法律意见
书》
 《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》及本补充法律意见书的相关内容
无异议。
  本所律师认为，发行人《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏而引致的法律风险。
  二十一、 发行人涉及的其他事项
  （一）发行人的劳动合同、社会保险及住房公积金
金诚同达律师事务所                         补充法律意见书（二）
  根据发行人的说明和发行人主管社会保障部门、住房公积金管理中心出具的
证明，截至 2021 年 6 月 30 日，发行人不存在因违反有关劳动和社会保障管理及
住房公积金管理方面的法律、法规受到行政处罚的情形。
  （二）本次发行涉及的相关承诺及约束措施
  经核查，补充事项期间，除基石仲盈新增出具《关于股份锁定事项的承诺函》
外，本次发行涉及的相关承诺及约束措施并未发生变化。
  二十二、 结论性法律意见
  综上所述，本所律师认为，发行人符合《公司法》
                       《证券法》
                           《科创板注册管
理办法》等有关法律、法规和规范性文件规定的关于首次公开发行股票并上市的
各项规定和实质条件。发行人用于本次发行上市的《招股说明书》及其摘要中引
用本所律师出具的《法律意见书》《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》及
本补充法律意见书的内容适当。发行人《招股说明书》及其摘要不致因引用《法
律意见书》《律师工作报告》《补充法律意见书（一）》及本补充法律意见书的内
容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；发行人本次发行上市尚需上海证券
交易所审核后报经中国证监会履行注册程序。
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（二）
            第三部分 关于《第一轮问询函》的补充核查
     一、《问询函》18. 其他说明事项
     （二）根据律师工作报告，发行人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、
劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东与发行人不存在对发行人构成重大不利
影响的同业竞争。相关意见未涉及前述股东控制企业的情况。
     请发行人律师针对同业竞争问题进行核查并发表明确意见。
     答复：
  如《律师工作报告》“六、发起人和股东”所述，发行人主要股东京投公司
及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、劳保所及展腾投资主营业务情况如
下：
  京投公司主营业务为制造地铁车辆、地铁设备；授权内国有资产的经营管理、
投资及投资管理、地铁新线的规划与建设等；广州轨交主营业务为资本市场服务；
国奥时代主营业务为技术推广服务、项目投资（信托投资除外）及风景园林工程
设计等；劳保所主营业务为开展安全科学和环境科学研究，促进科技发展，安全
工程环境工程设计、劳动保护环境保护技术开发等；展腾投资主营业务为投资管
理及咨询、受托资产管理以及股权投资；基石仲盈的主营业务为创业投资业务等。
  如《律师工作报告》“九、关联交易及同业竞争”所述，发行人主要股东京
投公司及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资及曹卫东
各自直接或间接控制的企业主营业务情况如下：
  京投公司控制的主要企业主营业务包括轨道交通建设、地铁线路工程的投资、
建设、运营管理等；广州轨交控制的广州创科轨道交通产业投资发展基金合伙企
业（有限合伙）主营业务为企业投资及管理咨询服务；劳保所控制的北京市劳保
所科技发展有限责任公司及北京图声天地科技有限公司主营业务分别为环评咨
询及减振降噪物理隔离解决方案；曹卫东控制的企业主营业务包括园林工程设计、
投资管理销售五金交电及装饰材料、进口商品业务等；国奥时代、基石仲盈及展
腾投资无直接或间接控制的企业。
金诚同达律师事务所                  补充法律意见书（二）
  经核查，发行人的主要股东京投公司及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥
时代、劳保所、展腾投资、曹卫东及其控制企业与发行人不存在对发行人构成重
大不利影响的同业竞争。
  本补充法律意见书正本一式三份，无副本，具有同等法律效力。
金诚同达律师事务所                             补充法律意见书（二）
（此页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份有
限公司首次公开发行股票并在科创板上市的补充法律意见书（二）》之签署页）
  北京金诚同达律师事务所
  负责人（签字）                  经办律师签字：
  杨晨：                      郑晓东：
                           卢江霞：
                           田智玉：
                             年    月    日
     北京金诚同达律师事务所
                  关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
    补充法律意见书（三）
        金证法意[2022]字 0322 第 0173 号
中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004
电话：010-57068585             传真：010-85150267
金诚同达律师事务所                                   补充法律意见书（三）
              北京金诚同达律师事务所
       关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
          首次公开发行股票并在科创板上市的
               补充法律意见书（三）
                                 金证法意[2022]字 0322 第 0173 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
  本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行
人的特聘专项法律顾问，为本次发行上市提供法律服务。
  为本次发行上市，本所律师已出具了《法律意见书》
                        《律师工作报告》
                               《补充
法律意见书（一）》及《补充法律意见书（二）》。鉴于发行人将补充上报 2021 年
号的《北京九州一轨环境科技股份有限公司三年申报审计报告》
                           （以下简称“《审
计报告》”）、编号为天健审[2022]6-33 号的《关于北京九州一轨环境科技股份
有限公司内部控制的鉴证报告》（以下简称“《内控报告》”）、编号为天健审
[2022]6-34 号的《关于北京九州一轨环境科技股份有限公司申报财务报表与原始
财务报表差异的鉴证报告》、编号为天健审[2022]6-35 号的《关于北京九州一轨
环境科技股份有限公司最近三年非经常性损益的鉴证报告》
                         （以下简称“《非经常
性损益鉴证报告》”）和编号为天健审[2022]6-36 号的《关于北京九州一轨环境
科技股份有限公司最近三年主要税种纳税情况的鉴证报告》
                         （以下简称“《纳税鉴
证报告》”）。
  本所律师就发行人自《补充法律意见书（二）》出具之日至本补充法律意见
书出具之日期间（以下简称“补充事项期间”）发行人的有关重大事项以及《第
一轮问询函》的有关问题进行了补充核查，并出具本补充法律意见书。
  本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明者外，与其在
《法律意见书》
      《律师工作报告》
             《补充法律意见书（一）》
                        《补充法律意见书（二）》
（以下统称“已出具法律文件”）中的含义相同。本所律师在已出具法律文件中
金诚同达律师事务所                    补充法律意见书（三）
所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。本补充法律意见书构成已出具法律
文件的必要补充。除本补充法律意见书的内容之外，本所律师对发行人本次发行
上市的其他法律问题的意见和结论仍适用已出具法律文件中的相关表述。
  本所律师同意将本补充法律意见书作为本次发行上市所必备的法定文件随
其他材料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
  本所律师根据《证券法》第十九条的要求，按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神，现发表补充法律意见如下：
金诚同达律师事务所                        补充法律意见书（三）
      第一部分 关于发行人本次发行上市重要事项的核查
一、 本次发行上市的批准和授权
  发行人本次发行上市已依照法定程序获得发行人 2021 年第三次临时股东大
会及 2022 年第一次临时股东大会的有效批准和授权。
  发行人本次发行上市已于 2022 年 1 月 26 日经上海证券交易所科创板上市委
二、 发行人本次发行上市的主体资格
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人为依法设立且持续经营三
年以上的股份有限公司，仍具备本次发行上市的主体资格。
三、 本次发行上市的实质条件
     (一) 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
股面值 1 元，同股同权，同次发行的同种类股票的发行条件和价格相同，任何单
位或个人认购股份需支付相同价款，符合《公司法》第一百二十五条至一百二十
七条的规定。
发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》，发行人股东大会
已就本次发行股票的种类、面值、数量、发行对象、定价方式、发行时间等作出
决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
需的程序，并制作了《招股说明书》和财务会计报告等必需的文件，符合《公司
法》第一百三十四条的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《公司法》规定的相关条
件。
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（三）
     (二) 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
立了股东大会、董事会和监事会，选举了董事、独立董事和监事，聘任了总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，已具备健全且运行良好的
组织机构，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
其主要股东最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义
市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项之规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《证券法》规定的相关条
件。
     (三) 发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规定的
相关条件
行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《科创板注册管理
办法》第十条的规定。
会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规
则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流
量，并已由注册会计师出具无保留意见的审计报告，符合《科创板注册管理办法》
第十一条第一款的规定。
健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（三）
并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告，符合《科创板注册管理办
法》第十一条第二款的规定。
合《科创板注册管理办法》第十二条的规定：
  （1）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与主要股东之间不
存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平
的关联交易；
  （2）发行人主营业务、控制结构、管理团队和核心技术人员稳定，最近 2
年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；
主要股东和受主要股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近 2 年发行人
无实际控制人，其无实际控制人的控制结构没有发生变更，不存在导致控制结构
可能变更的重大权属纠纷；
  （3）根据《招股说明书》《审计报告》及发行人提供的材料，发行人不存
在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉
讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生的重大变化等对持续经营有重
大不利影响的事项。
发行人出具的说明，并经本所律师核查发行人对外签订的主要业务合同等材料，
发行人的生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《科创
板注册管理办法》第十三条第一款的规定。
其主要股东不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济
秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、
公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《科
创板注册管理办法》第十三条第二款的规定。
人的董事、监事和高级管理人员不存在最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或
金诚同达律师事务所                              补充法律意见书（三）
因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未
有明确结论意见等情形，符合《科创板注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《科创板注册管理办法》
规定的相关发行条件。
     （四）发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》的相关规定
上市规则》第 2.1.1 条规定的条件。
  （1）如前述，发行人本次发行上市符合中国证监会规定的发行条件，符合
《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定；
  （2）根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本次
发行上市方案，本次发行前发行人的股本总额为 112,719,046 元，本次拟公开发
行不超过 37,573,016 股（每股面值 1 元），本次发行后，发行人股本总额不超过
市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定；
  （3）根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本次
发行上市方案，本次发行前发行人总股本为 112,719,046 股，发行人本次拟公开
发行不超过 37,573,016 股，本次发行后，发行人总股本不超过 150,292,062 股（行
使超额配售选择权前），发行人本次拟公开发行的股份将不低于本次发行后发行
人股份总数的 25%，符合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规
定。
人预计市值不低于 10 亿元，2019 年度、2020 年度及 2021 年度归属于母公司所
有者的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为 3,464.79 万
元、5,961.15 万元及 6,458.34 万元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于
合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（四）项的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《科创板上市规则》规定
金诚同达律师事务所                   补充法律意见书（三）
的相关上市条件。
  综上，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人仍符合《公
司法》《证券法》《科创板注册管理办法》《科创板上市规则》等法律、法规和规
范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的实质条件。
四、 发行人的独立性
  经核查，补充事项期间，发行人在独立性方面未发生重大变化。发行人的
资产独立、完整，发行人的人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系
和直接面向市场独立经营的能力。
五、 发起人和股东
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人现有股东仍均具有法律、
法规和规范性文件规定担任股份有限公司股东和进行出资的资格，发行人股东人
数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
六、 发行人的股本及其演变
  经核查，补充事项期间，发行人的历史沿革情况未发生重大变化，股本总
额、股本结构未发生变动。
  截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股权设置、股本结构、国有股
权管理方案符合《公司法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，合法、有效。
发行人股东未将其持有的发行人股份设定质押或其他第三方权利，亦未被司法机
关查封或冻结。
七、 发行人的业务
   （一） 发行人及其控股子公司的业务
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司、分支
机构从事的相关业务已取得有权机构的许可或登记，发行人及其控股子公司、分
金诚同达律师事务所                   补充法律意见书（三）
支机构有权从事相关业务，其经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性
文件的规定。
   （二） 发行人未在中国大陆以外经营
  根据《审计报告》、发行人的说明并经核查，截至本补充法律意见书出具
之日，发行人经营活动仅限中国大陆境内，未在中国大陆以外设立子公司、分公
司开展业务经营。
   （三） 发行人报告期内主营业务未发生重大变化
  经核查，补充事项期间，发行人主营业务未发生重大变化。
   （四） 发行人主营业务突出
  根据《审计报告》、发行人的说明并经核查，发行人的主营业务突出。
   （五） 发行人持续经营
  经核查，发行人为永久存续的股份有限公司，不存在根据法律、法规及《公
司章程》规定的需要终止的事由。除《法律意见书》“二十、发行人的诉讼、仲
裁或行政处罚”之“（二）行政处罚”披露的行政处罚外，发行人不存在其他尚
未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚。发行人不存在现行法律、法规
和规范性文件禁止、限制其开展目前业务的情形。
  据此，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在影响
其持续经营的法律障碍。
八、 关联交易及同业竞争
   （一）关联交易
  经核查，报告期内，发行人与关联方之间发生的关联交易均为双方协商一致
的结果，遵循了市场原则，定价公允、合理，已取得了必要的确认与授权，并采
取必要措施对其他股东利益进行保护，不存在损害发行人及其他股东利益的情况。
  本所律师认为，发行人在《公司章程》及其他内部制度中明确规定了关联交
金诚同达律师事务所                           补充法律意见书（三）
易的公允决策制度和程序，该等规定符合有关法律、法规及规范性文件的要求，
其执行可以使公司及非关联股东的利益得到有效保护。
   （二）同业竞争
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人股东京投公司、广州轨交、
国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈、曹卫东及其控制企业与发行人不存在
对发行人构成重大不利影响的同业竞争。
   （三）关联交易和同业竞争的信息披露
  经核查，发行人已在《招股说明书》中对报告期内的重大关联交易和同业竞
争事项进行了充分披露，不存在重大遗漏或重大隐瞒的情形。
九、 发行人的主要财产
   （一）无形资产
  经核查，截至 2022 年 2 月 28 日，发行人新增 5 项专利、3 项著作权。
   （二）长期股权投资
  经核查，补充事项期间，发行人未新增子公司或分支机构。
   （三）租赁房产
  经核查，补充事项期间，发行人及其子公司新增租赁房屋 1 处；到期续租 2
处，到期不再续租 4 处。
  综上所述，本所律师认为，补充事项期间，发行人及其子公司拥有或使用的
上述新增财产产权清晰，不存在纠纷和潜在纠纷。
十、 发行人的重大债权债务
   （一）正在履行、将要履行的重大合同
  经核查发行人截至 2021 年 12 月 31 日正在履行的重大合同，本所律师认为，
金诚同达律师事务所                          补充法律意见书（三）
该等合同真实、合法、有效，全部在正常履行之中，不存在法律风险和潜在纠纷。
     （二）与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保
    根据发行人的说明并经本所律师核查，截至2021年12月31日，发行人与关联
方之间除已经披露的关联交易以外，不存在其他重大债权债务关系，也不存在相
互提供担保的情形。
    根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至2021年12月31日，发行人的
关联企业、董事、监事及高级管理人员不存在违规占用发行人资金的情形，亦不
存在发行人为股东及其关联方或董事、监事和高级管理人员提供担保的情形。
     （三）侵权之债
    根据发行人出具的承诺并经本所律师核查，截至2021年12月31日，发行人不
存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之
债。
     （四）金额较大的其他应收、应付款
    经核查，截至 2021 年 12 月 31 日发行人金额较大的其他应收款、其他应付
款均系因正常的经营活动所发生，合法有效。
十一、 发行人重大资产变化及收购兼并
    经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在拟进行的资产置换、
资产剥离、重大资产出售或收购等计划。
十二、 发行人章程的制定与修改
    根据发行人出具的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人未对《公
司章程》《公司章程（草案）》作出修改。
十三、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运
作
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（三）
  经核查，补充事项期间，发行人召开了8次董事会、1次股东大会及3次监事
会，经核查上述会议相关材料，本所律师认为，发行人上述董事会的召集、召开
程序、表决方式以及决议内容和签署合法、合规、真实、有效。
十四、 发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及
其变化
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人董事、监事、高
级管理人员与核心技术人员均未发生变化。发行人董事、监事、高级管理人员的
任职资格仍符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。
十五、 发行人的税务及财政补贴
  经核查，2021年7-12月，发行人执行的主要税种、税率及税收优惠政策未发
生变化。发行人2021年7-12月获得的财政补贴已取得有关政府部门的批准，合法、
合规、真实、有效。
  根据《纳税鉴证报告》、有关税务部门出具的证明文件及发行人提供的材料
并经本所律师核查，发行人报告期内依法纳税，不存在因违法行为受到税务主管
部门处罚的情形。
十六、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
  根据发行人的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人在环境保护、
产品质量和技术监督标准方面未发生变化，不存在因违反环境保护、产品质量和
技术监督方面的法律、法规而受到处罚的情形。
十七、 发行人募集资金的运用
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人未对募集资金投
资项目进行调整。
十八、 发行人业务发展目标
金诚同达律师事务所                         补充法律意见书（三）
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的业务发展目标
与主营业务一致，符合国家法律、法规和规范性文件的规定。
十九、 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
  根据发行人、持有发行人 5%以上股份的股东、发行人董事长、总经理提供
的材料和出具的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行
人及持有发行人 5%以上股份的股东、发行人董事长、总经理不存在尚未了结或
可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、仲裁或行政处罚。
二十、 发行人《招股说明书》法律风险的评价
  本所律师参与了《招股说明书》的编制及讨论，对发行人《招股说明书》中
引用已出具法律文件及本补充法律意见书的相关内容已进行审阅和确认，发行人
《招股说明书》的制作符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格
式准则第 41 号－－科创板公司招股说明书》的要求。本所律师对发行人《招股
说明书》及其摘要中引用已出具法律文件及本补充法律意见书的相关内容无异议。
  本所律师认为，发行人《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏而引致的法律风险。
二十一、 发行人涉及的其他事项
   （一）发行人的劳动合同、社会保险及住房公积金
  根据发行人主管社会保障部门、住房公积金管理中心出具的证明及发行人的
确认，截至 2021 年 12 月 31 日，发行人不存在因违反有关劳动和社会保障管理
及住房公积金管理方面的法律、法规受到行政处罚的情形。
   （二）本次发行涉及的相关承诺及约束措施
  经核查，补充事项期间，本次发行涉及的相关承诺及约束措施并未发生变化。
二十二、 结论性法律意见
金诚同达律师事务所                  补充法律意见书（三）
  综上所述，本所律师认为，发行人符合《公司法》
                       《证券法》
                           《科创板注册管
理办法》等有关法律、法规和规范性文件规定的关于首次公开发行股票并上市的
各项实质条件；发行人用于本次发行上市的《招股说明书》及其摘要中引用已出
具法律文件及本补充法律意见书的内容适当，不致因引用已出具法律文件及本补
充法律意见书的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；发行人本次发行
上市的申请尚需报经中国证监会履行注册程序。
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（三）
        第二部分 关于《第一轮问询函》的补充核查
   一、 《第一轮问询函》18.其他说明事项
  （二）根据律师工作报告，发行人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、
劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东与发行人不存在对发行人构成重大不利
影响的同业竞争。相关意见未涉及前述股东控制企业的情况。
  请发行人律师针对同业竞争问题进行核查并发表明确意见。
  答复：
  如《律师工作报告》“六、发起人和股东”所述，发行人主要股东京投公司
及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、劳保所及展腾投资的主营业务情况
如下：
  京投公司主营业务为制造地铁车辆、地铁设备；授权内国有资产的经营管理、
投资及投资管理、地铁新线的规划与建设等；广州轨交主营业务为资本市场服务；
国奥时代主营业务为技术推广服务、项目投资（信托投资除外）及风景园林工程
设计等；劳保所主营业务为开展安全科学和环境科学研究，促进科技发展，安全
工程环境工程设计、劳动保护环境保护技术开发等；展腾投资主营业务为投资管
理及咨询、受托资产管理以及股权投资；基石仲盈的主营业务为创业投资业务等。
  如《律师工作报告》“九、关联交易及同业竞争”所述，发行人主要股东京
投公司及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资及曹卫东
各自直接或间接控制的企业主营业务情况如下：
  京投公司控制的主要企业主营业务包括轨道交通建设、地铁线路工程的投资、
建设、运营管理等；广州轨交控制的广州创科轨道交通产业投资发展基金合伙企
业（有限合伙）主营业务为企业投资及管理咨询服务；劳保所控制的北京市劳保
所科技发展有限责任公司及北京图声天地科技有限公司主营业务分别为环评咨
询及减振降噪物理隔离解决方案；曹卫东控制的企业主营业务包括园林工程设计、
投资管理销售五金交电及装饰材料、进口商品业务等；国奥时代、基石仲盈及展
腾投资无直接或间接控制的企业。
金诚同达律师事务所                  补充法律意见书（三）
  经核查，发行人的主要股东京投公司及其关联方基石仲盈、广州轨交、国奥
时代、劳保所、展腾投资、曹卫东及其控制企业与发行人不存在对发行人构成重
大不利影响的同业竞争。
  本补充法律意见书正本一式三份，无副本，具有同等法律效力。
金诚同达律师事务所                            补充法律意见书（三）
（此页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份
有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的补充法律意见书（三）》之签署页）
北京金诚同达律师事务所（盖章）
负责人：（签字）                     经办律师：（签字）
杨晨：                          郑晓东：
                             卢江霞：
                             田智玉：
                                 年    月   日
     北京金诚同达律师事务所
                  关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
                   之
    补充法律意见书（四）
        金证法意[2022]字 0424 第 0333 号
中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004
电话：010-57068585           传真：010-85150267
金诚同达律师事务所                             补充法律意见书（四）
             北京金诚同达律师事务所
       关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
            首次公开发行股票并在科创板上市
                    之
              补充法律意见书（四）
                           金证法意[2022]字 0424 第 0333 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
  本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行
人的特聘专项法律顾问，为本次发行上市提供法律服务。
  为本次发行上市，本所律师已出具了《法律意见书》
                        《律师工作报告》
                               《补充
法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》及《补充法律意见书（三）》。
  上海证券交易所于 2022 年 4 月 21 日转发《发行注册环节反馈意见落实函》
（以下简称“《落实函》”），本所律师根据《落实函》的要求，对有关问题进行了
补充核查，并出具本补充法律意见书。
  本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明者外，与其在
《法律意见书》
      《律师工作报告》
             《补充法律意见书（一）》
                        《补充法律意见书（二）》
及《补充法律意见书（三）》
            （以下统称“已出具法律文件”）中的含义相同。本
所律师在已出具法律文件中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。本补充
法律意见书构成已出具法律文件的必要补充。除本补充法律意见书的内容之外，
本所律师对发行人本次发行上市的其他法律问题的意见和结论仍适用已出具法
律文件中的相关表述。
  本所律师同意将本补充法律意见书作为本次发行上市所必备的法定文件随
其他材料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
  本所律师根据《证券法》第十九条的要求，按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神，现发表补充法律意见如下：
金诚同达律师事务所                         补充法律意见书（四）
一、 关联方资金拆借
结合报告期内关联方资金拆借的形成原因、交易背景、资金用途、资金流向及
使用情况、拆借利率及确定依据，相关利息计提及支付情况，说明是否履行了
相应的程序，是否构成关联方资金占用，拆借是否损害发行人及其他股东的合
法权益，是否属于《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》中财务内
控不规范情形，是否存在后续影响及重大风险隐患，公司相关内控制度是否健
全有效。请保荐机构、申报会计师、律师核查并发表意见。
  答复：
   （一）关联方资金拆借的形成原因、交易背景
  九州铁物成立于 2016 年 12 月，系发行人的参股子公司（发行人持股 40%、
中铁物轨道科技服务集团有限公司（以下简称“中铁物集团”）持股 40%、基石
九创持股 20%），主要从事轨道交通线路的检测、养护、维修服务业务，并以地
铁钢轨打磨业务为主，近年来业务范围延伸至钢轨廓形设计及打磨，地铁道岔贸
易、工贸小型工器具等领域。因地铁钢轨打磨业务是轨道安全运行的必备环节，
钢轨打磨和廓形修复是未来钢轨病害治理的主要手段之一，因此参股九州铁物是
九州一轨在相应领域的战略投资及布局。
  根据发行人提供的资料与说明并经核查，2021 年 8 月，九州铁物为正常经
营所需向股东提出补充流动性资金的需求。2021 年 9 月，发行人、中铁物集团
分别与九州铁物签署《借款合同》，约定发行人、中铁物集团分别向九州铁物出
借 500 万元，借款期限为 1 年，年利率为 4.04%，用于支持九州铁物的经营发展。
  同时，基石九创出具承诺如下：“如九州一轨、中铁物集团向铁物公司提供
的借款不足以支持铁物公司开展前述经营性业务等事项的，本企业将在 250 万元
的金额内（即本企业所持铁物公司股权比例的同比例金额）向九州铁物提供借款，
该等借款的期限与利息与九州一轨、中铁物集团提供的借款条件相同。届时，若
本企业无法履行上述出借义务，则承诺将本企业持有的九州铁物 20%股权作为上
述 250 万元借款提供义务的保障措施。”
金诚同达律师事务所                                       补充法律意见书（四）
向九州铁物提供借款 250 万元，借款期限、利率等与发行人、中铁物集团的借款
条件一致。根据银行进账单，基石九创于 2022 年 4 月 29 日向九州铁物提供借款
   （二）资金用途、资金流向及使用情况
   根据发行人、中铁物集团与九州铁物分别签署的《借款合同》，本次借款用
途为：开展经营性业务、偿还应付账款、偿还银行贷款以及补充流动资金。
   根据九州铁物的银行流水，本次借款主要用于偿还银行借款 500 万元、偿还
应付账款及支付职工薪酬等正常经营活动，不存在向第三方进行资金拆借或流向
发行人或其关联方的情形，发行人不存在利用本次借款进行资金体外循环或利益
输送的行为。
   （三）拆借利率及确定依据，相关利息计提及支付情况，资金收
回情况
   根据发行人、中铁物集团与九州铁物分别签署的《借款合同》，本次借款利
率为 4.04%，高于中国人民银行一年期贷款市场报价利率（LPR），较中国人民
银行一年期贷款市场报价利率上浮 19 个基点。
   根据《审计报告》及相关银行回单，2021 年度上述借款计提利息收入 6.40
万元，九州铁物已按时付息。
   根据发行人与九州铁物于 2022 年 4 月 21 日签署的《借款合同之补充协议》
及银行回单，九州铁物已于 2022 年 4 月 21 日提前偿还全部借款本金 500 万元及
   （四）发行人就本次借款履行的程序
   根据发行人提供的材料，2021 年 8 月 31 日，发行人召开第一届董事会第二
十四次会议，审议通过了《关于向参股公司提供借款暨关联交易的议案》，独立
董事发表了同意意见。
   据此，发行人已经按照《公司章程》《关联交易管理办法》及《独立董事工
金诚同达律师事务所                      补充法律意见书（四）
作制度》的相关规定就本次借款事项履行了必要的内部决策程序。
   （五）本次借款不构成关联方资金占用，未损害发行人及其他股
东的合法权益，不属于《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问
答》中财务内控不规范情形，不存在后续影响及重大风险隐患
  根据《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》，财务内控不规范情
形主要包括：“为满足贷款银行受托支付要求，在无真实业务支持情况下，通过
供应商等取得银行贷款或为客户提供银行贷款资金走账通道（简称“转贷”行为）;
为获得银行融资，向关联方或供应商开具无真实交易背景的商业票据，进行票据
贴现后获得银行融资；与关联方或第三方直接进行资金拆借；因外销业务结算需
要，通过关联方或第三方代收货款（内销业务应自主独立结算）；利用个人账户
对外收付款项；出借公司账户为他人收付款项；等等。”
保的监管要求》（中国证监会公告[2022]26号）第五条规定：“上市公司不得以
下列方式将资金直接或者间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使
用：……（二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实
际控制人及其他关联方使用，但上市公司参股公司的其他股东同比例提供资金的
除外。……。”
  如前述，九州铁物的另外两名股东中，中铁物集团提供了与发行人相同金额
的借款，基石九创就其中250万元借款（即所持铁物公司股权比例的同比例金额）
出具了提供借款及相应担保措施的承诺，其后亦向九州铁物提供了250万元借款，
据此，发行人参股公司的其他股东均同比例提供了借款，发行人本次借款不构成
关联方资金占用。此外，本次借款金额较小并已提前收回，时间较短，未对发行
人生产经营活动造成显著不利影响，不存在后续影响及重大风险隐患，亦未损害
发行人及其他股东的合法权益。
  《科创板上市规则》第7.2.6条规定：“上市公司应当审慎向关联方提供财务
资助或委托理财；确有必要的，应当以发生额作为披露的计算标准，在连续12
个月内累计计算，适用第7.2.3条或者第7.2.4条。”
金诚同达律师事务所                                补充法律意见书（四）
   《科创板上市规则》第7.2.3条规定：“上市公司与关联人发生的交易（提供
担保除外）达到下列标准之一的，应当及时披露：（一）与关联自然人发生的成
交金额在30万元以上的交易；（二）与关联法人发生的成交金额占上市公司最近
一期经审计总资产或市值0.1%以上的交易，且超过300万元。”第7.2.4条规定：
“上市公司与关联人发生的交易金额（提供担保除外）占上市公司最近一期经审
计总资产或市值1%以上的交易，且超过3,000万元，应当比照第7.1.9条的规定，
提供评估报告或审计报告，并提交股东大会审议。”
   经核查，本次借款金额未达到《科创板上市规则》第7.2.4条规定的股东大会
审议标准且已在《招股说明书》“十、发行人关联交易情况”之“（二）偶发性
关联交易”进行披露，并经发行人董事会审议通过。
   据此，本次借款不属于《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》中
财务内控不规范情形，对发行人不存在后续影响及重大风险隐患。
   （六）公司相关内控制度健全有效
   经核查，公司已经建立健全的法人治理结构，制定了包括《公司章程》《股
东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理办法》《独立董事工作制
度》《参股公司投后管理实施细则》等内部控制制度，防范关联方的资金占用，
依法建立了关联交易及关联方资金往来方面的决策权限及审议程序，并在日常经
营中有效执行。
   根据天健会计师分别于2021年5月10日、2021年10月12日及2022年3月5日出
具的编号分别为天健审[2021]6-240号、天健审[2021]6-318号及天健审[2022]6-33
号的《关于北京九州一轨环境科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》，发行人
按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31日、2021年6月30日、
   综上所述，本所律师认为，发行人本次借款已履行了必要的程序且本金及利
息已全部提前得到偿还，不构成关联方资金占用，未损害发行人及其他股东的合
法权益，不属于《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》中财务内控不
规范情形，不存在后续影响及重大风险隐患，公司相关内控制度健全有效。
金诚同达律师事务所                  补充法律意见书（四）
  本补充法律意见书正本一式三份，无副本，具有同等法律效力。
金诚同达律师事务所                         补充法律意见书（四）
（此页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份
有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之补充法律意见书（四）》之签署页）
北京金诚同达律师事务所（盖章）
负责人：（签字）                  经办律师：（签字）
杨晨：                       郑晓东：
                          卢江霞：
                          田智玉：
                              年    月   日
     北京金诚同达律师事务所
                  关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
    补充法律意见书（五）
        金证法意[2022]字 0915 第 0974 号
中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004
电话：010-57068585           传真：010-85150267
金诚同达律师事务所                                  补充法律意见书（五）
               北京金诚同达律师事务所
        关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
          首次公开发行股票并在科创板上市的
                补充法律意见书（五）
                                 金证法意[2022]字 0915 第 0974 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
   本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行
人的特聘专项法律顾问，为本次发行上市提供法律服务。
   为本次发行上市，本所律师已出具了《法律意见书》
                         《律师工作报告》
                                《补充
法律意见书（一）》《补充法律意见书（二）》《补充法律意见书（三）》及《补充
        （以下统称“已出具法律文件”）。鉴于发行人将补充上报 2022
法律意见书（四）》
年 1-6 月财务数据，天健会计师于 2022 年 9 月 13 日出具编号为天健审[2022]6-450
号的《北京九州一轨环境科技股份有限公司三年一期申报审计报告》（以下简称
“《审计报告》”）、编号为天健审[2022]6-451 号的《关于北京九州一轨环境科
技股份有限公司内部控制的鉴证报告》
                （以下简称“《内控报告》”）、编号为天
健审[2022]6-452 号的《关于北京九州一轨环境科技股份有限公司申报财务报表
与原始财务报表差异的鉴证报告》、编号为天健审[2022]6-453 号的《关于北京九
州一轨环境科技股份有限公司最近三年及一期非经常性损益的鉴证报告》（以下
简称“《非经常性损益鉴证报告》”）和编号为天健审[2022]6-454 号的《关于北
京九州一轨环境科技股份有限公司最近三年及一期主要税种纳税情况的鉴证报
告》（以下简称“《纳税鉴证报告》”）。
   本所律师就发行人自《补充法律意见书（三）》出具之日至本补充法律意见
书出具之日期间（以下简称“补充事项期间”）发行人的有关重大事项进行了补
充核查，并出具本补充法律意见书。
   本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明者外，与其在
已出具法律文件中的含义相同。本所律师在已出具法律文件中所作的各项声明，
金诚同达律师事务所                        补充法律意见书（五）
适用于本补充法律意见书。本补充法律意见书构成已出具法律文件的必要补充。
除本补充法律意见书的内容之外，本所律师对发行人本次发行上市的其他法律问
题的意见和结论仍适用已出具法律文件中的相关表述。
  本所律师同意将本补充法律意见书作为本次发行上市所必备的法定文件随
其他材料一起上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
  本所律师根据《证券法》第十九条的要求，按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神，现发表补充法律意见如下：
   一、 本次发行上市的批准和授权
  发行人本次发行上市已依照法定程序获得发行人 2021 年第三次临时股东大
会及 2022 年第一次临时股东大会的有效批准和授权。
  发行人本次发行上市已于 2022 年 1 月 26 日经上海证券交易所科创板上市委
   二、 发行人本次发行上市的主体资格
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人为依法设立且持续经营三
年以上的股份有限公司，仍具备本次发行上市的主体资格。
   三、 本次发行上市的实质条件
   (一) 发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
股面值 1 元，同股同权，同次发行的同种类股票的发行条件和价格相同，任何单
位或个人认购股份需支付相同价款，符合《公司法》第一百二十五条至一百二十
七条的规定。
发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》，发行人股东大会
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（五）
已就本次发行股票的种类、面值、数量、发行对象、定价方式、发行时间等作出
决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
需的程序，并制作了《招股说明书》和财务会计报告等必需的文件，符合《公司
法》第一百三十四条的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《公司法》规定的相关条
件。
     (二) 发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
立了股东大会、董事会和监事会，选举了董事、独立董事和监事，聘任了总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，已具备健全且运行良好的
组织机构，符合《证券法》第十二条第一款第（一）项的规定。
有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
其主要股东最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义
市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项之规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《证券法》规定的相关条
件。
     (三) 发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规定的
相关条件
行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，符合《科创板注册管理
办法》第十条的规定。
金诚同达律师事务所                   补充法律意见书（五）
会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规
则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流
量，并已由注册会计师出具无保留意见的审计报告，符合《科创板注册管理办法》
第十一条第一款的规定。
健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，
并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告，符合《科创板注册管理办
法》第十一条第二款的规定。
合《科创板注册管理办法》第十二条的规定：
  （1）发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与主要股东之间不
存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平
的关联交易；
  （2）发行人主营业务、控制结构、管理团队和核心技术人员稳定，最近 2
年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生重大不利变化；
主要股东和受主要股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，最近 2 年发行人
无实际控制人，其无实际控制人的控制结构没有发生变更，不存在导致控制结构
可能变更的重大权属纠纷；
  （3）根据《招股说明书》《审计报告》及发行人提供的材料，发行人不存
在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉
讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生的重大变化等对持续经营有重
大不利影响的事项。
发行人出具的说明，并经本所律师核查发行人对外签订的主要业务合同等材料，
发行人的生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《科创
板注册管理办法》第十三条第一款的规定。
金诚同达律师事务所                              补充法律意见书（五）
其主要股东不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济
秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、
公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《科
创板注册管理办法》第十三条第二款的规定。
人的董事、监事和高级管理人员不存在最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或
因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未
有明确结论意见等情形，符合《科创板注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《科创板注册管理办法》
规定的相关发行条件。
     （四）发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》的相关规定
上市规则》第 2.1.1 条规定的条件。
  （1）如前述，发行人本次发行上市符合中国证监会规定的发行条件，符合
《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定；
  （2）根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本次
发行上市方案，本次发行前发行人的股本总额为 112,719,046 元，本次拟公开发
行不超过 37,573,016 股（每股面值 1 元），本次发行后，发行人股本总额不超过
市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定；
  （3）根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本次
发行上市方案，本次发行前发行人总股本为 112,719,046 股，发行人本次拟公开
发行不超过 37,573,016 股，本次发行后，发行人总股本不超过 150,292,062 股（行
使超额配售选择权前），发行人本次拟公开发行的股份将不低于本次发行后发行
人股份总数的 25%，符合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项的规
定。
金诚同达律师事务所                           补充法律意见书（五）
人预计市值不低于 10 亿元， 2020 年度及 2021 年度归属于母公司所有者的净利
润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为 5,961.15 万元及 6,458.34
万元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《科创板上
市规则》第 2.1.2 条第一款第（一）项的标准，并符合《科创板上市规则》第 2.1.1
条第一款第（四）项的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市仍符合《科创板上市规则》规定
的相关上市条件。
  综上，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人仍符合《公
司法》《证券法》《科创板注册管理办法》《科创板上市规则》等法律、法规和规
范性文件规定的首次公开发行股票并在科创板上市的实质条件。
   四、 发行人的独立性
  经核查，补充事项期间，发行人在独立性方面未发生重大变化。发行人的
资产独立、完整，发行人的人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系
和直接面向市场独立经营的能力。
   五、 发起人和股东
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人现有股东仍均具有法律、
法规和规范性文件规定担任股份有限公司股东和进行出资的资格，发行人股东人
数、住所、出资比例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
   六、 发行人的股本及其演变
  经核查，补充事项期间，发行人的历史沿革情况未发生重大变化，股本总
额、股本结构未发生变动。
  截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股权设置、股本结构、国有股
权管理方案符合《公司法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，合法、有效。
发行人股东未将其持有的发行人股份设定质押或其他第三方权利，亦未被司法机
金诚同达律师事务所                  补充法律意见书（五）
关查封或冻结。
   七、 发行人的业务
   （一） 发行人及其控股子公司的业务
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其控股子公司、分支
机构从事的相关业务已取得有权机构的许可或登记，发行人及其控股子公司、分
支机构有权从事相关业务，其经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性
文件的规定。
   （二） 发行人未在中国大陆以外经营
  根据《审计报告》、发行人的说明并经核查，截至本补充法律意见书出具
之日，发行人经营活动仅限中国大陆境内，未在中国大陆以外设立子公司、分公
司开展业务经营。
   （三） 发行人报告期内主营业务未发生重大变化
  经核查，补充事项期间，发行人主营业务未发生重大变化。
   （四） 发行人主营业务突出
  根据《审计报告》、发行人的说明并经核查，发行人的主营业务突出。
   （五） 发行人持续经营
  经核查，发行人为永久存续的股份有限公司，不存在根据法律、法规及《公
司章程》规定的需要终止的事由。发行人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、
仲裁及行政处罚。发行人不存在现行法律、法规和规范性文件禁止、限制其开展
目前业务的情形。
  据此，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在影响
其持续经营的法律障碍。
金诚同达律师事务所                          补充法律意见书（五）
   八、 关联交易及同业竞争
   （一）关联交易
  经核查，报告期内，发行人与关联方之间发生的关联交易均为双方协商一致
的结果，遵循了市场原则，定价公允、合理，已取得了必要的确认与授权，并采
取必要措施对其他股东利益进行保护，不存在损害发行人及其他股东利益的情况。
  本所律师认为，发行人在《公司章程》及其他内部制度中明确规定了关联交
易的公允决策制度和程序，该等规定符合有关法律、法规及规范性文件的要求，
其执行可以使公司及非关联股东的利益得到有效保护。
   （二）同业竞争
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人股东京投公司、广州轨交、
国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈、曹卫东及其控制企业与发行人不存在
对发行人构成重大不利影响的同业竞争。
   （三）关联交易和同业竞争的信息披露
  经核查，发行人已在《招股说明书》中对报告期内的重大关联交易和同业竞
争事项进行了充分披露，不存在重大遗漏或重大隐瞒的情形。
   九、 发行人的主要财产
   （一）无形资产
  经核查，截至 2022 年 8 月 31 日，发行人新增 5 项专利、发行人全资子公司
河南陆创新增 15 项著作权。
   （二）长期股权投资
  经核查，补充事项期间，发行人未新增子公司或分支机构。
   （三）租赁房产
  经核查，补充事项期间，发行人及其子公司的租赁房产新签 2 处，到期不再
金诚同达律师事务所                        补充法律意见书（五）
续租 3 处。
  综上所述，本所律师认为，补充事项期间，发行人及其子公司拥有或使用的
上述新增财产产权清晰，不存在纠纷和潜在纠纷。
     十、 发行人的重大债权债务
     （一）正在履行、将要履行的重大合同
  经核查发行人截至 2022 年 6 月 30 日正在履行的重大合同，本所律师认为，
该等合同真实、合法、有效，全部在正常履行之中，不存在法律风险和潜在纠纷。
     （二）与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保
  根据发行人的说明并经本所律师核查，截至2022年6月30日，发行人与关联
方之间除已经披露的关联交易以外，不存在其他重大债权债务关系，也不存在相
互提供担保的情形。
  根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至2022年6月30日，发行人的
关联企业、董事、监事及高级管理人员不存在违规占用发行人资金的情形，亦不
存在发行人为股东及其关联方或董事、监事和高级管理人员提供担保的情形。
     （三）侵权之债
  根据发行人出具的承诺并经本所律师核查，截至2022年6月30日，发行人不
存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之
债。
     （四）金额较大的其他应收、应付款
  经核查，截至 2022 年 6 月 30 日发行人金额较大的其他应收款、其他应付款
均系因正常的经营活动所发生，合法有效。
     十一、 发行人重大资产变化及收购兼并
  经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在拟进行的资产置换、
金诚同达律师事务所                     补充法律意见书（五）
资产剥离、重大资产出售或收购等计划。
   十二、 发行人章程的制定与修改
  根据发行人出具的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人未对《公
司章程》《公司章程（草案）》作出修改。
   十三、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规
范运作
  经核查，补充事项期间，发行人召开了1次股东大会、8次董事会、及3次监
事会，经核查上述会议相关材料，本所律师认为，发行人上述董事会的召集、召
开程序、表决方式以及决议内容和签署合法、合规、真实、有效。
   十四、 发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人
员及其变化
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人董事、监事、高
级管理人员与核心技术人员均未发生变化。发行人董事、监事、高级管理人员的
任职资格仍符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。
   十五、 发行人的税务及财政补贴
  经核查，2022年1-6月，发行人执行的主要税种、税率及税收优惠政策未发
生变化。发行人2022年1-6月获得的财政补贴已取得有关政府部门的批准，合法、
合规、真实、有效。
  根据《纳税鉴证报告》、有关税务部门出具的证明文件及发行人提供的材料
并经本所律师核查，发行人报告期内依法纳税，不存在因违法行为受到税务主管
部门处罚的情形。
   十六、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
金诚同达律师事务所                       补充法律意见书（五）
  根据发行人的说明并经本所律师核查，补充事项期间，发行人在环境保护、
产品质量和技术监督标准方面未发生变化，不存在因违反环境保护、产品质量和
技术监督方面的法律、法规而受到处罚的情形。
   十七、 发行人募集资金的运用
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人未对募集资金投
资项目进行调整。
   十八、 发行人业务发展目标
  经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的业务发展目标
与主营业务一致，符合国家法律、法规和规范性文件的规定。
   十九、 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
  根据发行人、持有发行人 5%以上股份的股东、发行人董事长、总经理提供
的材料和出具的说明并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行
人及持有发行人 5%以上股份的股东、发行人董事长、总经理不存在尚未了结或
可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、仲裁或行政处罚。
   二十、 发行人《招股说明书》法律风险的评价
  本所律师参与了《招股说明书》的编制及讨论，对发行人《招股说明书》中
引用已出具法律文件的相关内容已进行审阅和确认，发行人《招股说明书》的制
作符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号－－
科创板公司招股说明书》的要求。本所律师对发行人《招股说明书》及其摘要中
引用已出具法律文件及本补充法律意见书的相关内容无异议。
  本所律师认为，发行人《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏而引致的法律风险。
   二十一、 发行人涉及的其他事项
金诚同达律师事务所                        补充法律意见书（五）
   （一）发行人的劳动合同、社会保险及住房公积金
  根据发行人主管社会保障部门、住房公积金管理中心出具的证明及发行人的
确认，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人不存在因违反有关劳动和社会保障管理及
住房公积金管理方面的法律、法规受到行政处罚的情形。
   （二）本次发行涉及的相关承诺及约束措施
  经核查，补充事项期间，本次发行涉及的相关承诺及约束措施并未发生变化。
   二十二、 结论性法律意见
  综上所述，本所律师认为，发行人符合《公司法》
                       《证券法》
                           《科创板注册管
理办法》等有关法律、法规和规范性文件规定的关于首次公开发行股票并上市的
各项实质条件；发行人用于本次发行上市的《招股说明书》及其摘要中引用已出
具法律文件及本补充法律意见书的内容适当，不致因引用已出具法律文件及本补
充法律意见书的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；发行人本次发行
上市的申请尚需履行中国证监会注册程序。
  本补充法律意见书正本一式三份，无副本，具有同等法律效力。
金诚同达律师事务所                          补充法律意见书（五）
（此页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份
有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的补充法律意见书（五）》之签署页）
北京金诚同达律师事务所（盖章）
负责人：（签字）                   经办律师：（签字）
杨晨：                        郑晓东：
                           卢江霞：
                           田智玉：
                               年    月   日
     北京金诚同达律师事务所
                  关于
北京九州一轨环境科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市的
          律师工作报告
       金证律报[2021]字 0615 第 0322-3 号
中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004
电话：010-57068585             传真：010-85150267
金诚同达律师事务所                                                                                                      律师工作报告
                                                       目         录
   十五、            发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其变化....... 155
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
                    释     义
  在本律师工作报告中，除非文中另有说明，下列词语具有如下涵义：
本所          指   北京金诚同达律师事务所
发行人、公司、股份
            指   北京九州一轨环境科技股份有限公司
公司或九州一轨
九州一轨有限      指   北京九州一轨隔振技术有限公司，系发行人的前身
京投公司        指   北京市基础设施投资有限公司，系发行人的股东
                广州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙），系发行人的
广州轨交        指
                股东
国奥时代        指   北京国奥时代新能源技术发展有限公司，系发行人的股东
                北京市科学技术研究院城市安全与环境科学研究所（北京市
劳保所         指   劳动保护科学研究所）（曾用名：北京市劳动保护科学研究
                所），系发行人的股东
                惠州展腾新兴创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的
展腾投资        指
                股东
                广州万胜友方创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的
万胜投资        指
                股东
                西安汇力之星创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的
汇力投资        指
                股东
                广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙），系
越秀投资        指
                发行人的股东
                东莞粤科鑫泰八号股权投资合伙企业（有限合伙），系发行
粤科投资        指
                人的股东
                重庆君岳共享高科股权投资基金合伙企业（有限合伙），系
君岳投资        指
                发行人的股东
基石仲盈        指   北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙），系发行人的股东
同力投资        指   广州同力实业投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东
金海贝         指   金海贝（北京）投资有限公司，系发行人的股东
鹏汇投资        指   新余市鹏汇风扬投资中心（有限合伙），系发行人的股东
实富企管        指   新余实富企业管理中心（有限合伙），系发行人的股东
城建投资        指   北京城建基础设施投资管理有限公司，系发行人的股东
北科创投        指   北京北科创业投资有限公司，曾系发行人的股东
基石创业        指   北京基石创业投资基金（有限合伙），曾系发行人的股东
                宁波首科未来创业投资合伙企业（有限合伙），曾系发行人
宁波首科        指
                的股东
                北京首科集团有限公司（曾用名：北京首科集团公司），曾
首科集团        指
                系发行人的股东
金诚同达律师事务所                                   律师工作报告
北科院         指   北京市科学技术研究院
九州投资        指   九州一轨投资（海口）有限公司，系发行人的全资子公司
九州一轨（广州）公       九州一轨环境科技（广州）有限公司，系发行人的控股子公
            指
司               司
                北京九州铁物轨道科技服务有限公司，系发行人的参股子公
九州铁物        指
                司
                徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙），系发行人全
徐州晟顺        指
                资子公司九州投资担任普通合伙人的企业
河南陆创        指   河南陆创工程设计有限公司
振动噪声控制技术        北京九州一轨环境科技股份有限公司振动噪声控制技术中
            指
中心              心
城建设计        指   北京城建设计发展集团股份有限公司
北京建管        指   北京市轨道交通建设管理有限公司
世纪静业        指   北京世纪静业噪声振动控制技术有限公司
金轨思源        指   北京金轨思源信息技术有限责任公司
基石九创        指   北京基石九创轨道交通技术中心（有限合伙）
保荐人或国金证券    指   国金证券股份有限公司
天健会计师       指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中和资产评估      指   福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司
                发行人经中国证监会注册后首次公开发行人民币普通股（A
本次发行        指
                股）股票
                发行人本次发行后经上海证券交易所同意在科创板挂牌上
本次发行上市      指
                市交易
普通股或 A 股    指   中国境内上市的人民币普通股
                《北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行 A 股
《招股说明书》     指
                股票招股说明书（注册稿）》
                天健会计师于 2022 年 9 月 13 日出具的《北京九州一轨环境
《审计报告》      指   科技股份有限公司三年一期申报审计报告》（天健审
                [2022]6-450 号）
                天健会计师于 2022 年 9 月 13 日出具的《关于北京九州一轨
《非经常性损益鉴
            指   环境科技股份有限公司最近三年及一期非经常性损益的鉴
证报告》
                证报告》（天健审[2022]6-453 号）
                天健会计师于 2022 年 9 月 13 日出具的《关于北京九州一轨
《内控报告》      指   环境科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》（天健审
                [2022]6-451 号）
                天健会计师于 2022 年 9 月 13 日出具的《关于北京九州一轨
《纳税鉴证报告》    指   环境科技股份有限公司最近三年及一期主要税种纳税情况
                的鉴证报告》（天健审[2022]6-454 号）
律师工作报告      指   《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股
金诚同达律师事务所                                               律师工作报告
                     份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作
                     报告》
                     《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股
法律意见书            指   份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法律意见
                     书》及补充法律意见书的合称
                     经发行人于 2019 年 12 月 20 日召开的创立大会审议通过的
《公司章程》           指   《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》及其不时之修
                     正、修订及补充
                     经发行人于 2021 年 5 月 31 日召开的 2021 年第三次临时股
《公司章程（草案）》 指         东大会审议通过的、待本次发行上市后生效的《北京九州一
                     轨环境科技股份有限公司章程（草案）》
《公司法》            指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》            指   《中华人民共和国证券法》
《科创板注册管理
                 指   《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》
办法》
《科创板上市规则》 指          《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《 编 报 规 则 第 12       《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号—公开发
                 指
号》                   行证券的法律意见书和律师工作报告》
《上市公司章程指
                 指   《上市公司章程指引（2019 年修订）》
引》
《基金法》            指   《中华人民共和国证券投资基金法（2015 年修订）》
《私募基金管理办
                 指   《私募投资基金监督管理暂行办法》
法》
《私募基金备案办
                 指   《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》
法》
中国证监会            指   中国证券监督管理委员会
基金业协会            指   中国证券投资基金业协会
北京市国资委           指   北京市人民政府国有资产监督管理委员会
北京市工商局大兴
                 指   北京市工商行政管理局大兴分局
分局
北京市工商局房山
                 指   北京市工商行政管理局房山分局
分局
北京市房山区市监
                 指   北京市房山区市场监督管理局
局
报告期              指   2019 年度、2020 年度、2021 年度及 2022 年 1-6 月
                     中华人民共和国，仅为本律师工作报告之目的，不包括香港
中国               指
                     特别行政区、澳门特别行政区以及台湾地区
元                指   人民币元
    注：若本律师工作报告中部分合计数与各加数之间相加之和存在尾差，为四舍五入所致。
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
            北京金诚同达律师事务所
       关于北京九州一轨环境科技股份有限公司
        首次公开发行股票并在科创板上市的
              律师工作报告
                           金证律报[2021]字 0615 第 0322-3 号
致：北京九州一轨环境科技股份有限公司
  本所接受发行人的委托，根据与发行人签订的专项事务委托合同，作为发行
人的特聘专项法律顾问，为本次发行上市提供法律服务。本所依据《公司法》
                                 《证
券法》《科创板注册管理办法》和《编报规则第 12 号》等有关法律、法规和规
范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，在
对发行人为申请本次发行上市提供的材料和有关文件核查、验证的基础上，出具
本律师工作报告。
  本所律师声明
                  《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》及《编报规则第 12 号》等规定，
严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本律师工作报告出具
日以前已经发生或者存在的事实进行了充分的核查验证，保证本律师工作报告所
认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任；
及有关证言已经进行了审查、判断，并据此出具本律师工作报告；对本律师工作
报告至关重要又无法得到独立证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、
发行人或者其他有关单位出具的证明文件或口头陈述作出判断；
完整的原始书面材料、副本材料或口头证言，并保证所提供的文件资料真实、准
确，复印件与原件一致，不存在虚假陈述、重大遗漏和隐瞒；
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
监管部门要求引用本律师工作报告的内容；但发行人作上述引用时，不得因引用
而导致法律上的歧义或曲解；
同其他材料一同上报；
计、审计、资产评估等专业事项发表意见。如涉及会计、审计、资产评估等内容
时，均为严格按照有关中介机构出具的报告引述，并不意味着本所对这些内容的
真实性和准确性已核查或作出任何保证；
何目的。
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
                        引     言
  一、律师事务所及律师简介
  本所系经北京市司法局批准，于 1992 年 12 月在北京市成立的合伙制律师事
务所，有权从事《中华人民共和国律师法》规定的全部律师业务，办公地点为北
京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 A 座 10 层。
  本所经办发行人本次发行上市业务律师为郑晓东、卢江霞和田智玉三位律师，
该三位律师执业至今均无任何违法、违规记录。三位律师的基本情况如下：
  郑晓东律师，主要从事境内外发行上市、重组并购、外商投资等法律业务，
曾为诸多大型国有企业、私营企业和跨国企业的改制和/或上市、重组并购提供
全面的法律服务，其服务领域涉及制造业、医药业、金融业、运输业、矿业、大
众消费品等行业，曾主办江苏协和电子股份有限公司、成都大宏立机器股份有限
公司、京北方信息技术股份有限公司、成都燃气集团股份有限公司、深圳市杰普
特光电股份有限公司、南华期货股份有限公司、南微医学科技股份有限公司、华
林证券股份有限公司、浙江司太立制药股份有限公司、金卡智能集团股份有限公
司、深圳市佳创视讯技术股份有限公司、通化金马药业集团股份有限公司、华闻
传媒投资集团股份有限公司、河北宣化工程机械股份有限公司等企业首次公开发
行股票并上市、非公开发行股票或重大资产重组等证券业务。
  郑晓东律师联系电话：010-5706 8079 E-mail：zhengxiaodong@jtn.com
  卢江霞律师，主要从事境内外上市、并购重组、境外投资等法律业务，曾主
办或参与成都燃气集团股份有限公司、浙江司太立制药股份有限公司、华闻传媒
投资集团股份有限公司、河北宣化工程机械股份有限公司等企业首次公开发行股
票并上市、非公开发行股票或重大资产重组等证券业务。
  卢江霞律师联系电话：010-5706 8081 E-mail：lujiangxia@jtn.com
  田智玉律师，主要从事境内外上市、并购重组等法律业务，曾主办或参与南
华期货股份有限公司、南微医学科技股份有限公司、京北方信息技术股份有限公
司、浙江司太立制药股份有限公司、通化金马药业集团股份有限公司、河北宣化
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
工程机械股份有限公司等企业首次公开发行股票并上市、非公开发行股票或重大
资产重组等证券业务。
  田智玉律师联系电话：010-5706 8508 E-mail：tianzhiyu@jtn.com
  二、出具律师工作报告及法律意见书的工作过程
  本所于 2017 年 12 月受聘为发行人律师，指派律师及助理组成工作团队，开
始参与发行人的本次发行上市工作。期间，本所律师根据中国证监会有关规范性
文件的要求及本所和发行人所签订的《专项法律事务委托合同》，就发行人本次
发行上市进行了如下尽职调查工作：
  本所律师首先按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》编制查验计划，
查验计划列明了需要查验的具体事项、查验方法等内容，向发行人及相关主体下
发了尽职调查文件清单，提出了作为发行人专项法律顾问需了解的问题，此后又
针对需要进一步核查的问题提出了多份访谈提纲。本所律师根据工作进程需要不
定期地进驻发行人所在地，进行实地核查和验证。
  在尽职调查过程中，本所律师对发行人提供的涉及发行人的主体资格、证照
及各类业务资质、资产权属等文件资料进行书面审查，并赴相关行政主管部门通
过调阅其存档文件或查询相关信息进行核实；对涉及与发行人业务、资产和经营
有关的重大事项则进行现场勘察、实地走访，并与相关主体进行访谈；对某些无
独立第三方证据直接予以支持的待证事项则与相关主体进行面谈、或由该等主体
出具相应的说明及承诺；对某些难以直接获取的信息则采用书面函证、通过有关
官方网站或互联网搜索引擎进行查证核实；取得与发行人具有行政监管关系的行
政管理机构出具的发行人守法经营的证明文件；对涉及发行人、发行人的董事、
监事和高级管理人员等主体是否存在重大诉讼或仲裁纠纷，则通过走访司法及仲
裁机构或网络核查予以查验。
  本所律师尽职调查的范围涵盖了本律师工作报告和法律意见书涉及的所有
问题，其中收集和审阅的文件包括：
公司章程、相关自然人的身份证明等；
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
更为股份公司的协议、决议和/或会议记录等，发行人及其他相关主体设立及历
次变更的相关批准、协议、决议和/或会议记录等；
在同业竞争和关联交易之相关文件，包括：相关方对于关联关系的答复，可用于
判断关联关系的相关主体的公司章程、股东名册和/或工商登记（备案）资料，
关联方的营业执照和具体从事业务的文件，发行人与关联方之间所存在交易的合
同、协议及相关关联方所出具的不竞争承诺等；
市有关的发行人为一方的重大协议等；
证等；
次修订的公司章程、作出该等修订的相关会议决议等；
股东（大）会的文件、董事会和监事会文件等；
准之文件；
报告、非经常性损益鉴证报告、内控报告、纳税鉴证报告，会计师事务所或其他
中介机构出具的验资报告、审计报告及评估报告等；
关行政主管部门出具的证明文件等；
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
项目的相应可行性研究报告和登记（备案）文件、相关协议、相关会议决议、发
行人对业务发展目标作出的相关描述等；
仲裁的诉状或申请书、答辩书、证据材料、判决或裁决书、处罚决定书等文件；
  本所律师参加了由发行人和其他中介机构共同参与的历次协调会，就本次发
行上市的具体问题进行了充分探讨，并根据有关法律、法规发表了相关意见和建
议。
  根据历次协调会确定的旨在使发行人逐步规范并达到符合发行上市条件之
计划和方案，本所律师参与实施了发行人的规范过程，起草了相关文件。本所律
师参与了对发行人规范运行和发行上市的辅导工作，协助发行人建立了股份有限
公司规范运行所必需的公司治理及内部控制管理制度。
  在根据事实确信发行人已经符合本次发行上市的条件后，本所律师出具了本
律师工作报告和法律意见书，与此同时整理并制作了本次发行上市的工作底稿。
上述工作用时约 3,600 小时。
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
                    正    文
  一、 本次发行上市的批准与授权
  根据发行人提供的有关材料，本次发行上市的批准和授权情况如下：
  （一）发行人董事会
市的具体方案、募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议。会议应
到董事 9 人，实到董事 9 人。经出席会议的董事审议，会议通过了《关于公司首
次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》《关于公司
首次公开发行股票募集资金投资项目及可行性的议案》《关于公司首次公开发行
股票前滚存未分配利润分配方案的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办
理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市相关事宜的议案》
《关于公司首次公开发行股票并上市后适用的〈北京九州一轨环境科技股份有限
公司章程（草案）〉的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定
股价措施预案的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分红
回报规划的议案》及《关于公司首次公开发行股票并上市后填补被摊薄即期回报
措施的议案》等议案，并同意将上述议案提交 2021 年第三次临时股东大会审议。
于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》及
《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）
股票并在科创板上市相关事宜的议案》的决议有效期即将届满，会议审议通过了
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
及《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A
股）股票并在科创板上市相关事宜的议案》，并同意将上述议案提交 2022 年第
一次临时股东大会审议。
  （二）发行人股东大会
股东大会的通知。2021 年 5 月 31 日，发行人召开 2021 年第三次临时股东大会，
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
出席本次股东大会的股东及股东授权代表共 36 名，合计持有公司有表决权股份
及高级管理人员出席了本次会议。本次股东大会以记名投票方式逐项表决通过了
与本次发行上市有关的下列议案：
案的议案》；
  （1） 发行的股票种类：人民币普通股（A 股）；
  （2） 发行的股票面值：人民币 1.00 元/股；
  （3） 发行数量：本次发行仅限公司公开发行新股，不包括公司股东公开发
售股份，以公司现总股本 11,271.9046 万股为基数，本次发行数量为 3,757.3016
万股，占发行后总股本的比例不低于 25%，最终发行数量以中国证监会核准或注
册的数量为准；
  （4） 定价方式：本次发行将采取向网下投资者询价配售与网上资金申购定
价发行相结合的方式，或证券监管部门要求或认可的其他方式；最终定价方式由
股东大会授权董事会，根据证券监管部门的相关规定确定；
  （5） 战略配售：根据公司业务合作和融资规模的需要，可能在发行时实施
战略配售，将部分股票配售给符合法律法规要求并符合本公司发展战略要求的投
资者，具体配售对象和比例届时根据法律法规要求及市场情况确定；
  （6） 发行方式：采取网下向询价对象配售与网上按市值申购定价发行相结
合的方式或证券监管部门认可的其他发行方式；
  （7） 发行对象：符合资格的网下投资者和证券账户已开通科创板股票交易
权限的中国境内自然人、法人及其他机构投资者（中国法律、行政法规、适用的
其他规范性文件及发行人须遵守的其他监管要求所禁止者除外）或中国证监会规
定的其他对象；
  （8） 承销方式：余额包销；
  （9） 上市地点：上海证券交易所科创板；
金诚同达律师事务所                         律师工作报告
  （10） 发行时间：公司将在上海证券交易所批准及中国证监会注册后进行
发行，具体发行日期提请股东大会授权董事会于上海证券交易所批准及中国证监
会注册后予以确定；
  （11） 决议有效期：自股东大会批准之日起十二个月内有效。
  本次发行方案尚需上海证券交易所批准及中国证监会注册后方可实行，并最
终以中国证监会注册的方案为准。
股（A 股）股票并在科创板上市相关事宜的议案》；
  为高效、有序地完成本次发行上市工作，公司董事会提请股东大会授权董事
会在有关法律法规范围内全权办理与本次发行上市相关的全部事宜，具体授权如
下：
  （1） 根据法律、法规及证券监管部门的有关规定和股东大会决议，制定和
实施本次发行上市的具体方案，制作并申报本次发行上市的申请材料；
  （2） 在法律、法规和公司章程允许的范围及股东大会授权的范围内，按照
监管部门的要求，并根据公司和市场的实际情况，调整或确定股票发行的具体事
宜，包括但不限于发行数量（包括是否授权主承销商行使超额配售选择权）、发
行对象、发行方式、发行价格（包括价格区间和最终定价）、发行起止日期、网
上和网下申购比例、具体申购和配售办法等；
  （3） 在股东大会授权范围内，根据实际情况决定本次发行上市的募集资金
在拟投资项目中的具体使用安排，并根据国家规定以及监管部门的要求和市场情
况对募集资金投向、取舍、投资金额、投资进度进行适当的调整，决定募集资金
的具体实施方案；
  （4） 办理本次发行上市申报事宜，包括但不限于：就本次发行上市事宜向
有关政府部门、监管机构和证券交易所、证券登记结算机构办理审批、登记、备
案、核准、同意、注册等手续；修改、补充、签署、递交、呈报、执行与本次发
行上市有关的所有必要文件，包括但不限于招股意向书、招股说明书、反馈意见
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
答复、各项承诺函、承销和保荐协议、募集资金投资项目运作过程中的其他重大
协议以及各种公告和股东通知等；
  （5） 聘请保荐机构等中介机构办理本次发行上市的申报事宜；
  （6） 根据本次发行上市的实际情况对公司章程的有关股本、股本结构及其
他需要修改的条款进行修改并办理相应的市场监督管理部门变更登记和/或备案
手续；
  （7） 如法律法规、证券监管部门对本次公开发行上市相关政策有新的规定，
以及市场情况发生变化等，除涉及有关法律法规和公司章程规定必须由股东大会
重新表决的事项外，根据公司实际需要和监管部门的要求，对股东大会通过的有
关本次发行事宜决议中的有关内容作出适当调整；
  （8） 在本次发行上市完成后，办理本次发行的股份在证券交易所申请上市
具体事宜，包括但不限于根据各股东的承诺在证券登记结算机构办理股份登记相
关事宜，并按相关法律法规和证券交易所业务规则等进行信息披露；
  （9） 根据有关法律、法规、公司章程的相关规定和股东大会决议及授权，
确定并全权办理与本次发行有关的其他事项；
  （10） 本授权自公司股东大会审议通过之日起十二个月内有效。
股份有限公司章程（草案）〉的议案》；
案》；
案》；
案》；
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》及
《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）
股票并在科创板上市相关事宜的议案》的决议有效期即将届满，会议审议通过了
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
及《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A
股）股票并在科创板上市相关事宜的议案》。
  经核查，本所律师认为，发行人董事会、股东大会已依法定程序作出批准本
次发行上市的决议，发行人第一届董事会第十九次会议、2021 年第三次临时股
东大会及第一届董事会第三十二次会议、2022 年第一次临时股东大会的会议召
集、召开程序、表决方式及决议内容符合《公司法》《证券法》以及《公司章程》
的有关规定，上述决议内容合法有效。发行人股东大会授权董事会办理有关本次
发行上市事宜的授权程序、授权范围合法有效。
  发行人本次发行上市已于 2022 年 1 月 26 日经上海证券交易所科创板上市委
  二、 发行人本次发行上市的主体资格
  （一）发行人依法设立
  发行人系由九州一轨有限整体变更，由京投公司、广州轨交、国奥时代、劳
保所、展腾投资、粤科投资、越秀投资、君岳投资、基石仲盈及实富企管等 10
名法人/合伙企业及曹卫东等 21 名自然人作为发起人，以发起设立方式设立的股
份有限公司（详见本律师工作报告“四、发行人的设立”）。
份有限公司，并核发《营业执照》。
  （二）发行人持续经营
  发行人系由九州一轨有限于 2019 年按经审计的账面净资产折股整体变更设
立的股份有限公司（详见本律师工作报告“四、发行人的设立”及“七、发行人
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
的股本及其演变”），发行人前身九州一轨有限自 2010 年设立至今已经持续经
营三年以上。
  发行人现持有北京市房山区市监局核发的《营业执照》（统一社会信用代码
公司类型为其他股份有限公司（非上市）；住所为北京市房山区窦店镇广茂路
  经核查发行人《公司章程》及相关工商登记（备案）资料，发行人不存在根
据《公司法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》规定需要终止的情形。
  综上，本所律师认为，发行人系依法设立且持续经营三年以上的股份有限公
司，具备本次发行上市的主体资格。
  三、 本次发行上市的实质条件
  （一）发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件
股面值 1 元，同股同权，同次发行的同种类股票的发行条件和价格相同，任何单
位或个人认购股份需支付相同价款，符合《公司法》第一百二十五条至一百二十
七条的规定。
发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》，发行人股东大会
已就本次发行股票的种类、面值、数量、发行对象、定价方式、发行时间等作出
决议，符合《公司法》第一百三十三条的规定。
需的程序，并制作了《招股说明书》和财务会计报告等必需的文件，符合《公司
法》第一百三十四条的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《公司法》规定的相关条件。
  （二）发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
立了股东大会、董事会和监事会，选举了董事、独立董事和监事，聘任了总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员，已具备健全的组织机构；
发行人各组织机构及董事、监事、高级管理人员均能依据法律、法规、《公司章
程》和其他各项规章制度履行职责，运行良好，符合《证券法》第十二条第一款
第（一）项的规定。
有持续经营能力，符合《证券法》第十二条第一款第（二）项的规定。
计报告，符合《证券法》第十二条第一款第（三）项的规定。
其主要股东最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义
市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第（四）项之规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《证券法》规定的相关条件。
  （三）发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规定的
相关条件
行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作”所述，发行人是依法设立
且持续经营 3 年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机
构和人员能够依法履行职责，符合《科创板注册管理办法》第十条的规定。
会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规
则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流
量，并已由注册会计师出具无保留意见的审计报告，符合《科创板注册管理办法》
第十一条第一款的规定。
健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，
金诚同达律师事务所                        律师工作报告
并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告，符合《科创板注册管理办
法》第十一条第二款的规定。
合《科创板注册管理办法》第十二条的规定，具体如下：
  （1）如本律师工作报告“五、发行人的独立性”及“九、关联交易及同业
竞争”所述，发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与主要股东之间
不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公
平的关联交易；
  （2）如本律师工作报告“六、发起人和股东”“七、发行人的股本及其演
变”“八、发行人的业务”及“十五、发行人董事、监事、高级管理人员与核心
技术人员及其变化”所述，发行人主营业务、控制结构、管理团队和核心技术人
员稳定，最近 2 年内主营业务和董事、高级管理人员及核心技术人员均没有发生
重大不利变化；主要股东和受主要股东支配的股东所持发行人的股份权属清晰，
最近 2 年发行人无实际控制人，其控制结构没有发生变更，不存在导致控制结构
可能变更的重大权属纠纷；
  （3）根据《招股说明书》《审计报告》及发行人提供的材料，发行人不存
在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉
讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生的重大变化等对持续经营有重
大不利影响的事项（详见本律师工作报告“十、发行人的主要财产”“二十、发
行人的诉讼、仲裁或行政处罚”）。
出具的说明并经核查，发行人主要从事减振降噪相关的技术开发、产品研制、工
程设计、检测评估、项目服务和智慧运维。经核查发行人《营业执照》《公司章
程》、发行人对外签订的主要业务合同及《审计报告》等文件，发行人的生产经
营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策，符合《科创板注册管理办法》
第十三条第一款的规定。
主要股东不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩
金诚同达律师事务所                                 律师工作报告
序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公
共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为，符合《科
创板注册管理办法》第十三条第二款的规定。
事、监事、高级管理人员不存在最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或因涉嫌
犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确
结论意见等情形，符合《科创板注册管理办法》第十三条第三款的规定。
  据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《科创板注册管理办法》规
定的相关发行条件。
  （四）发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》的相关规定
上市规则》第 2.1.1 条规定的下列条件：
  （1） 如前述，发行人本次发行上市符合中国证监会规定的发行条件，符合
《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（一）项的规定；
  （2） 根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本
次发行上市方案，本次发行前发行人的股本总额为 112,719,046 元，本次拟公开
发行不超过 37,573,016 股（每股面值 1 元），本次发行后，发行人股本总额不超
过 150,292,062 元（行使超额配售选择权前），不低于 3,000 万元，符合《科创
板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（二）项的规定；
  （3） 根据《招股说明书》及发行人 2021 年第三次临时股东大会通过的本
次发行上市方案，本次发行前发行人总股本为 112,719,046 股，发行人本次拟公
开发行不超过 37,573,016 股，本次发行后，发行人总股本不超过 150,292,062 股
（行使超额配售选择权前），发行人本次拟公开发行的股份将不低于本次发行后
发行人股份总数的 25%，符合《科创板上市规则》第 2.1.1 条第一款第（三）项
的规定；
人预计市值不低于 10 亿元，2020 年度、2021 年度归属于母公司所有者的净利润
（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为 5,961.15 万元、6,458.34
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
万元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于 5,000 万元，符合《科创板上
市规则》第 2.1.2 条第一款第（一）项的标准，并符合《科创板上市规则》第 2.1.1
条第一款第（四）项的规定。
     据此，本所律师认为，发行人本次发行上市符合《科创板上市规则》规定的
相关上市条件。
     综上，本所律师认为，发行人符合《公司法》《证券法》《科创板注册管理
办法》《科创板上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的首次公开发行股票
并在科创板上市的实质条件。
     四、 发行人的设立
     （一）发行人设立的基本情况
发行人的股本及其演变”），截至发行人整体变更设立之前，九州一轨有限的股
权结构如下：
序号          股   东     出资额（万元）         持股比例
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
序号          股   东          出资额（万元）          持股比例
           合计                  8,852.67     100%
华会计师”）出具《北京九州一轨隔振技术有限公司审计报告及财务报表》（大
华审字[2019]0010710 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九州一轨有限经审计的净
资产为 421,635,386.82 元。
司拟整体变更为股份有限公司事宜所涉及的公司净资产市场价值资产评估报告》
（联合中和评报字[2019]第 6221 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九州一轨有限
的净资产评估值为 50,948.94 万元。
年 9 月 30 日为基准日，将公司整体变更为股份有限公司，并以大华审字
[2019]0010710 号《北京九州一轨隔振技术有限公司审计报告及财务报表》审验
的截至 2019 年 9 月 30 日九州一轨有限的净资产折为股份公司 10,000 万股（每
股面值 1 元，总股本 10,000 万元），京投公司、广州轨交、劳保所等 31 名发起
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
人以各自在九州一轨有限所占的注册资本比例对应折为各自所占股份公司的股
份比例。
署《发起人协议书》，一致同意以整体变更方式发起设立“北京九州一轨环境科
技股份有限公司”，并确定了各发起人持有股份数、发起人的权利和义务等重大
事项。根据《发起人协议书》，发行人的各发起人认购股份数如下：
序号          发起人        认购股份数（股）         持股比例
金诚同达律师事务所                                      律师工作报告
序号          发起人           认购股份数（股）          持股比例
          合计                 100,000,000     100%
                                     （大华验字[2019]000527
号），经审验，截至 2019 年 12 月 20 日，九州一轨已收到全体股东以九州一轨
有限净资产折合的注册资本（实收股本）10,000 万元，实收资本占注册资本的
的发起人股东及股东代表共 31 人，代表股份 10,000 万股，占公司总股本的 100%。
创立大会审议通过了《关于筹建北京九州一轨环境科技股份有限公司的工作报告》
《关于〈北京九州一轨环境科技股份有限公司章程〉的议案》《关于发起人抵作
股款的资产作价的议案》
          《关于创立北京九州一轨环境科技股份有限公司的议案》
等相关议案；选举了第一届董事会成员及第一届监事会成员。
股份有限公司，并核发《营业执照》，公司名称为“北京九州一轨环境科技股份
有限公司”，法定代表人为曹卫东，注册资本为 10,000 万元，经营范围为“技
术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技术检测；噪音污染治
理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、机电设备及配件、轨道交通设
备、五金交电（不含电动自行车）；安装机电设备、机械设备；维修机电设备、
机械设备、轨道交通设备；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉及行政审批
的货物和技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振和防震系统、钢弹簧
浮置板及其配件、隔振装置；普通货运（道路运输经营许可证有效期至 2020 年
     综上，本所律师认为，发行人设立的程序、资格、条件和方式符合《公司法》
以及其他当时有效的法律、法规及规范性文件的规定，并得到有权部门的批准。
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
  （二）发行人设立过程中所签订的协议
《发起人协议书》，一致同意以整体变更方式发起设立“北京九州一轨环境科技
股份有限公司”，并约定了发起人的权利和义务等重大事项。
  经核查，本所律师认为，发行人设立过程中所签署的上述协议符合有关法律、
法规和规范性文件的规定，不会因此引致发行人设立行为存在潜在纠纷。
  （三）发行人设立过程中的有关审计、评估和验资事项
报告及财务报表》（大华审字[2019]0010710 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九
州一轨有限经审计的净资产为 421,635,386.82 元。
整体变更为股份有限公司事宜所涉及的公司净资产市场价值资产评估报告》（联
合中和评报字[2019]第 6221 号），截至 2019 年 9 月 30 日，九州一轨有限的净
资产评估值为 50,948.94 万元。
号），经审验，截至 2019 年 12 月 20 日，九州一轨已收到全体股东以九州一轨
有限净资产折合的注册资本（实收股本）10,000 万元，实收资本占注册资本的
  经核查，本所律师认为，发行人设立过程中已履行了审计、评估、验资等必
要程序，符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  （四）发行人创立大会的程序及所议事项
审议通过了《关于筹建北京九州一轨环境科技股份有限公司的工作报告》《关于
金诚同达律师事务所                                 律师工作报告
〈北京九州一轨环境科技股份有限公司章程〉的议案》《关于发起人抵作股款的
资产作价的议案》《关于创立北京九州一轨环境科技股份有限公司的议案》等相
关议案，并选举第一届董事会、监事会成员。
签字。
  经核查，本所律师认为，发行人设立时创立大会的程序及所议事项符合法律、
法规和规范性文件的规定。
  五、 发行人的独立性
  （一）发行人的业务独立
  根据《审计报告》、发行人提供的材料并经本所律师核查，发行人独立从事
《公司章程》及工商登记（备案）资料核准的经营范围中的业务。发行人的业务
独立于发行人的主要股东，与发行人的主要股东间不存在对发行人构成重大不利
影响的同业竞争或者严重影响独立性或者显失公平的关联交易。
  据此，本所律师认为，发行人的业务独立。
  （二）发行人的资产独立完整
律师核查，发行人设立时，全体发起人的出资额均已到位，相关资产等权属变更
手续已办理完毕，九州一轨有限全部资产依法由发行人承继。
  发行人整体变更设立股份有限公司后，经历次增加注册资本，截至本律师工
作报告出具之日，发行人注册资本为 112,719,046 元，已经大华会计师出具的《北
京九州一轨环境科技股份有限公司验资报告》（大华验字[2020]000374 号）、天
健会计师出具的《北京九州一轨环境科技股份有限公司验资报告》（天健验
[2020]6-72 号）审验。2021 年 5 月 10 日，天健会计师出具《实收资本复核报告》
（天健验[2021]6-43 号），经复核，发行人及其前身的历次验资报告所载事项与
发行人实际收到的各股东出资情况相符。
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
拥有生产经营所必需的生产加工系统和配套设施，并合法拥有或使用与生产经营
有关的土地、厂房、办公设备、机器设备以及专利技术、非专利技术、注册商标
等知识产权的所有权或使用权（详见本律师工作报告“十、发行人的主要财产”）。
发行人的资产与股东的资产严格分开，完全独立运营，且不存在与股东共用的情
况。
资产、权益或信誉为股东及其他关联方的债务提供担保，发行人对其资产拥有完
全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害发行人利益的情况。
  据此，本所律师认为，发行人拥有的资产独立完整。
  （三）发行人的人员独立
其他法律、法规、规范性文件规定的程序由股东大会、职工代表大会、董事会选
举或聘任合法产生，不存在超越发行人董事会和股东大会权限的人事任免决定。
一轨有限个别员工系经劳保所同意于发行人任职，并在任职期间保留劳保所事业
单位编制；个别高级管理人员曾由京投公司代为缴纳企业年金，但在此期间该等
高级管理人员未在京投公司领取报酬，其后已转由该等高级管理人员自行缴纳企
业年金（具体详见本律师工作报告“二十二、发行人涉及的其他事项”之“（一）
发行人的劳动合同、社会保险及住房公积金”之“4. 事业单位编制、兼职人员
及代缴企业年金情况”）；除上述情形外，发行人的总经理、副总经理、董事会
秘书、财务负责人等高级管理人员专职在发行人工作并领取报酬，没有在主要股
东中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在主要股东领取报酬；发行人的财
务人员没有在主要股东中兼职，也未在主要股东领取报酬。
了《劳动合同》并缴纳社会保险和住房公积金，独立为员工发放工资，不存在由
发行人关联方代为发放工资和缴纳社会保险和住房公积金的情况。
  据此，本所律师认为，发行人的人员独立。
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
  （四）发行人的机构独立
发行人董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四
个专门委员会及董事会秘书。同时，发行人设有财务管理部、审计合规部、科研
技术中心、人力资源部、生产制造中心、项目管理中心、销售管理部、行政管理
部、智慧运维中心等职能部门。发行人上述组织机构、内部职能部门的设置及运
行均独立于发行人的主要股东，该等机构依据《公司章程》和公司内部管理制度
行使各自职权，不存在与主要股东机构混同的情形，也不存在发行人的主要股东
干预发行人机构独立运作的情形。
  据此，本所律师认为，发行人的机构独立。
  （五）发行人的财务独立
在在主要股东中兼职的情况。
金诚同达律师事务所                        律师工作报告
东干预公司资金或资产使用的情况。
发行人单独开立银行账户，独立核算，不存在与主要股东共用银行账户的情形，
也未将资金存入股东的账户内。
证明，发行人依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
办法》等财务、会计管理制度。发行人依据股份公司财务制度建立了独立、完整
的会计核算体系和内部控制制度。
    据此，本所律师认为，发行人的财务独立。
    （六）发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能
力
经营范围为技术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技术检测；
噪音污染治理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、机电设备及配件、
轨道交通设备、五金交电（不含电动自行车）；安装机电设备、机械设备；维修
机电设备、机械设备、轨道交通设备；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉
及行政审批的货物和技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振和防震系
统、钢弹簧浮置板及其配件、隔振装置；道路货物运输。
    根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人目前主要从事减振降噪技
术的研发、产品制造、工程设计、市场推广、测试咨询和技术服务，与上述《公
司章程》及工商登记（备案）资料所记载的经营范围、发行人取得的相关资质证
书相符。
存在需要依靠与股东或其他关联方的关联交易才能经营获利的情况。
金诚同达律师事务所                                               律师工作报告
心下设采购部，统一负责原材料及配件的采购工作。发行人已建立满足自身需求
的供应渠道。
    发行人拥有独立的生产系统。发行人设立了科研技术中心、生产制造中心、
项目管理中心，能够独立进行产品的研发、生产，并由部门经理专职负责。
    发行人拥有独立的销售系统。发行人设立了销售管理部，并由部门经理专职
负责。
    据此，本所律师认为，发行人具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营
的能力。
    综上，本所律师认为，截至本律师工作报告出具之日，发行人的资产独立、
完整，发行人的人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向
市场独立经营的能力。
    六、 发起人和股东
    （一）发行人的发起人
    发行人共有 31 名发起人，其中自然人发起人 21 名，法人/合伙企业发起人
序               境外                                 持股数        持股
    发起人   国籍             住所          身份证号
号              居留权                                 （股）        比例
               澳大利   北京市海淀区北三       3210811968*
                亚    环西路 48 号***      *******
                     江苏省铜山县马坡       3203231971*
                      镇单楼村***         *******
                     辽宁省丹东市振兴       2106031966*
                     区十一经街 8 号***     *******
                     北京市海淀区光明       1101041960*
                       村小区***         *******
                     北京市海淀区岭南       1101041954*
                      路 30 号***       *******
金诚同达律师事务所                                                律师工作报告
序               境外                                  持股数        持股
     发起人   国籍             住所          身份证号
号               居留权                                 （股）        比例
                        湖西里***        *******
                      河北省邯郸市魏县
                                       *******
                         号内***
                      北京市朝阳区潘家       1101021958*
                        园南里***         *******
                      北京市海淀区定慧       1101021952*
                        东里***          *******
                      北京市海淀区岭南       1101021942*
                       路 30 号***       *******
                      北京市西城区佟麟       1101021959*
                        阁路***          *******
                      江苏省铜山县马坡       3203231970*
                      镇秦水口村 3 队***     *******
                      北京市西城区月坛       1101021958*
                       南街 8 号***       *******
                      北京市海淀区四季       1101081954*
                       青中坞村***         *******
                      北京市海淀区北四       1101081975*
                      环西路 21 号***      *******
                      北京市西城区前细       1101041955*
                       瓦厂胡同***         *******
                      北京市宣武区广安       1101041976*
                      门南街 60 号院***     *******
                      北京市海淀区太月       2302061975*
                        园小区***         *******
                      安徽省霍邱县关镇
                                       *******
                         ***
                      北京市丰台区王佐       1101061984*
                      乡庄户大队庄户***       *******
                      江苏省沛县张庄镇       3203221980*
                        郑庄***          *******
     经核查，发行人的自然人发起人具有完全民事权利能力和民事行为能力，均
在中国境内有住所，具备法律、法规和规范性文件规定的担任股份有限公司发起
人或进行出资的资格。
金诚同达律师事务所                                            律师工作报告
   （1） 京投公司
   根据北京市市场监督管理局于 2019 年 12 月 6 日核发的《营业执照》，京投
公司为有限责任公司（国有独资），法定代表人为张燕友，注册资本为
室，经营期限为 2001 年 12 月 25 日至 2051 年 12 月 24 日。
   京投公司在发行人发起设立时持有发行人 24,999,348 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 25.00%。
   （2） 广州轨交
   根据广州市工商行政管理局于 2017 年 12 月 19 日核发的《营业执照》，广
州轨交为有限合伙企业，执行事务合伙人为广州汇垠汇吉私募基金管理有限公司，
主要经营场所为广州市白云区云城东路 168 号景泰创展中心楼 B 栋第二层
JTJ231-3，经营期限为 2017 年 12 月 19 日至 2024 年 12 月 18 日。
   广州轨交在发行人发起设立时持有发行人 12,398,077 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 12.40%。
   （3） 国奥时代
   根据北京市朝阳区市场监督管理局于 2019 年 9 月 27 日核发的《营业执照》，
国奥时代为有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人为张弛，注册资本
为 1,000 万元，住所为北京市朝阳区安翔北里 11 号 403 房间，经营期限为 2010
年 3 月 10 日至 2030 年 3 月 9 日。
   国奥时代在发行人发起设立时持有发行人 8,472,019 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 8.47%。
   （4） 劳保所
   根据北京市机构编制委员会办公室于 2016 年 4 月 7 日核发的《事业单位法
人证书》，劳保所的举办单位为北科院，宗旨和业务范围为开展安全科学和环境
科学研究，促进科技发展，安全工程环境工程设计、劳动保护环境保护技术开发、
噪声振动控制技术开发、空气污染控制及检测、城市有毒有害易燃易爆危险源分
析研究和防护、危险化学品应急和防护技术研究与服务、安全评价、环境影响评
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
价、职业安全卫生评价、劳动防护服务器和环境保护产品检测、室内环境检测、
建筑材料及节能检测、环境和安全仪器仪表研发、中试产品经营、个体防护技术
与电磁防护技术开发、相关技术咨询、技术培训、技术服务、成果转让、主办《安
全》期刊及广告，开办资金为 5,000 万元，住所为北京市西城区陶然亭路 55 号，
有效期自 2016 年 4 月 7 日至 2021 年 4 月 7 日。
   劳保所在发行人发起设立时持有发行人 7,907,218 股股份，占发行人发起设
立时总股本的 7.91%。
   （5） 展腾投资
   根据惠州仲恺高新技术产业开发区市场监督管理局于 2017 年 11 月 13 日核
发的《营业执照》，展腾投资为有限合伙企业，执行事务合伙人为深圳市时代伯
乐创业投资管理有限公司，主要经营场所为惠州市仲恺高新区惠风东二路 16 号
C 栋研发大楼 203-2 号，经营期限为 2017 年 1 月 18 日至 2022 年 1 月 18 日。
   展腾投资在发行人发起设立时持有发行人 6,212,814 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 6.21%。
   （6） 越秀投资
   根据广州市工商行政管理局于 2018 年 12 月 18 日核发的《营业执照》，越
秀投资为有限合伙企业，执行事务合伙人为广州越秀产业投资基金管理股份有限
公司，主要经营场所为广州市南沙区海滨路 181 号 2402 房之四，经营期限为 2018
年 12 月 18 日至长期。
   越秀投资在发行人发起设立时持有发行人 3,718,341 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 3.72%。
   （7） 粤科投资
   根据东莞市市场监督管理局于 2019 年 9 月 24 日核发的《营业执照》，粤科
投资为有限合伙企业，执行事务合伙人为深圳粤科鑫泰股权投资基金管理有限公
司，主要经营场所为广东省东莞市松山湖园区大学路 1 号 35 栋 303 室，经营期
限为 2019 年 5 月 30 日至 2023 年 5 月 30 日。
金诚同达律师事务所                                      律师工作报告
   粤科投资在发行人发起设立时持有发行人 3,716,957 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 3.72%。
   （8） 君岳投资
   根据重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局于 2017 年 11 月 2 日核发的《营业
执照》，君岳投资为有限合伙企业，执行事务合伙人为重庆君岳共享股权投资基
金管理有限公司，主要经营场所为重庆市沙坪坝区土主镇月台路 18 号【口岸贸
易服务大厦】B1 单元 5 楼 503-302 室，经营期限为 2017 年 11 月 2 日至长期。
   君岳投资在发行人发起设立时持有发行人 2,167,962 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 2.17%。
   （9） 基石仲盈
   根据北京市工商行政管理局丰台分局于 2018 年 8 月 24 日核发的《营业执照》，
基石仲盈为有限合伙企业，执行事务合伙人为北京基石创业投资管理中心（有限
合伙），主要经营场所为北京市丰台区外环西路 26 号院 58 号楼-1 至 5 层 201
五层 503（园区），经营期限为 2015 年 5 月 21 日至 2022 年 5 月 20 日。
   基石仲盈在发行人发起设立时持有发行人 2,003,407 股股份，占发行人发起
设立时总股本的 2.00%。
   （10） 实富企管
   根据新余市仙女湖区市场监督管理局于 2019 年 4 月 4 日核发的《营业执照》，
实富企管为有限合伙企业，执行事务合伙人为林灿烁，主要经营场所为江西省新
余市仙女湖区仰天岗国际生态城，经营期限为 2018 年 6 月 27 日至 2023 年 6 月
   实富企管在发行人发起设立时持有发行人 775,472 股股份，占发行人发起设
立时总股本的 0.78%。
   经核查，发行人的法人/合伙企业发起人合法存续，均在中国境内有住所，
具备法律、法规和规范性文件规定的担任股份有限公司发起人或进行出资的资格。
金诚同达律师事务所                                               律师工作报告
    综上，本所律师认为，各发起人具备法律、法规和规范性文件规定的担任股
份有限公司发起人或进行出资的资格，发行人的发起人股东人数、住所、出资比
例符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
    （二）发起人的出资
州一轨有限的股权所对应的账面净资产值作为出资折成发行人股份。据此，本所
律师认为，各发起人投入发行人的资产产权关系清晰，将该等资产投入发行人不
存在法律障碍。
企业先注销再以其资产折价入股的情形，亦不存在发起人以在其他企业中的权益
折价入股的情形。
的资产和债权债务。经本所律师核查，原九州一轨有限的资产或权利的权属证书
的更名手续已经办理完毕，不存在法律障碍或风险。
    （三）发行人现有股东
    截至本律师工作报告出具之日，发行人共有 37 名股东，其中自然人股东 21
名，法人/合伙企业股东 16 名，各股东情况如下：
序              境外                                  持股数        持股
     股东   国籍             住所          身份证号
号              居留权                                 （股）        比例
               澳大利   北京市海淀区北三       3210811968*
                亚    环西路 48 号***      *******
                     江苏省铜山县马坡       3203231971*
                      镇单楼村***         *******
                     辽宁省丹东市振兴       2106031966*
                     区十一经街 8 号***     *******
                     北京市海淀区光明       1101041960*
                       村小区***         *******
                     北京市海淀区岭南       1101041954*
                      路 30 号***       *******
金诚同达律师事务所                                                律师工作报告
序               境外                                  持股数        持股
     股东    国籍             住所          身份证号
号               居留权                                 （股）        比例
                      北京市东城区青年       2106031973*
                        湖西里***         *******
                      河北省邯郸市魏县
                                       *******
                         号内***
                      北京市朝阳区潘家       1101021958*
                        园南里***         *******
                      北京市海淀区定慧       1101021952*
                        东里***          *******
                      北京市海淀区岭南       1101021942*
                       路 30 号***       *******
                      北京市西城区佟麟       1101021959*
                        阁路***          *******
                      江苏省铜山县马坡       3203231970*
                      镇秦水口村 3 队***     *******
                      北京市西城区月坛       1101021958*
                       南街 8 号***       *******
                      北京市海淀区四季       1101081954*
                       青中坞村***         *******
                      北京市海淀区北四       1101081975*
                      环西路 21 号***      *******
                      北京市海淀区太月       2302061975*
                        园小区***         *******
                      北京市西城区前细       1101041955*
                       瓦厂胡同***         *******
                      北京市宣武区广安       1101041976*
                      门南街 60 号院***     *******
                      安徽省霍邱县关镇
                                       *******
                         ***
                      北京市丰台区王佐       1101061984*
                      乡庄户大队庄户***       *******
                      江苏省沛县张庄镇       3203221980*
                        郑庄***          *******
     经核查，发行人现有自然人股东中，吴艳春系吴艳丽之姐。根据吴艳春、吴
艳丽出具的承诺，自入股九州一轨后至今，吴艳春与吴艳丽之间不存在一致行动
或委托九州一轨股份表决的安排，也不存在其他直接或潜在的长期利益安排，并
非一致行动人。
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
  （1） 京投公司
  根据京投公司持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
京投公司的基本情况如下：
名称           北京市基础设施投资有限公司（原北京地铁集团有限责任公司）
统一社会信用代码     911100001011241849
成立日期         1981 年 02 月 10 日
住所           北京市朝阳区小营北路 6 号京投大厦 2 号楼 9 层 908 室
法定代表人        张燕友
注册资本         17,315,947.49 万元
类型           有限责任公司（国有独资）
             制造地铁车辆、地铁设备；授权内国有资产的经营管理、投资及
             投资管理、地铁新线的规划与建设；地铁已建成线路的运营管理；
             自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营
经营范围
             或禁止进出口的商品及技术除外；地铁车辆的设计、修理；地铁
             设备的设计、安装；工程监理；物业管理；房地产开发；地铁广
             告设计及制作
营业期限         2001 年 12 月 25 日至 2051 年 12 月 24 日
股权结构         北京市人民政府持有 100%股权
  根据京投公司提供的资料、说明并经本所律师核查，京投公司不存在按照《私
募基金管理办法》及《私募基金备案办法》规定以非公开方式向合格投资者募集
资金设立的情形，也不存在委托基金管理人管理资产的情形，且未担任任何私募
投资基金的管理人。据此，京投公司无须按照《基金法》《私募基金管理办法》
及《私募基金备案办法》的相关规定履行登记（备案）程序。
  经核查，本所律师认为，京投公司为依法设立并合法存续的有限责任公司，
不存在根据法律、法规、规范性文件或其章程规定需要终止的情形。
  截至本律师工作报告出具之日，京投公司持有发行人 24,999,348 股股份，占
发行人总股本的 22.18%。
  （2） 广州轨交
  根据广州轨交持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
名称           广州轨道交通产业投资发展基金（有限合伙）
统一社会信用代码     91440101MA5AN6FJ8L
成立日期         2017 年 12 月 19 日
主要经营场所       广州市白云区云城东路 168 号景泰创展中心楼 B 栋第二层 JTJ231-3
执行事务合伙人      广州工创汇吉私募基金管理有限公司
类型           合伙企业（有限合伙）
经营范围         资本市场服务
合伙期限         2017 年 12 月 19 日至 2024 年 12 月 18 日
     根据广州轨交提供的资料、说明并经本所律师核查，广州轨交已于 2018 年
为 SCM921；广州轨交的基金管理人为广州汇垠汇吉私募基金管理有限公司（已
更名为广州工创汇吉私募基金管理有限公司，尚未在中国证券投资基金业协会
办理完毕名称变更登记），其已于 2016 年 9 月 29 日在基金业协会登记为基金管
理人，登记编号为 P1034098。
     经核查，本所律师认为，广州轨交为依法设立并合法存续的合伙企业，不存
在根据法律、法规、规范性文件或其合伙协议规定需要终止的情形。
     截至本律师工作报告出具之日，广州轨交持有发行人 12,398,077 股股份，占
发行人总股本的 11.00%。
     （3） 国奥时代
     根据国奥时代持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称              北京国奥时代新能源技术发展有限公司
统一社会信用代码        91110105551378624D
成立日期            2010 年 03 月 10 日
住所              北京市朝阳区安翔北里 11 号 403 房间
法定代表人           冷向军
注册资本            1,000 万元
公司类型            有限责任公司（自然人投资或控股）
                技术推广服务；项目投资（信托投资除外）；风景园林工程设计；
经营范围
                施工总承包；批发建材、机械设备；销售灯具。
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
营业期限        2010 年 03 月 10 日至 2030 年 03 月 09 日
  根据国奥时代提供的资料、说明并经本所律师核查，国奥时代不存在按照《私
募基金管理办法》及《私募基金备案办法》规定以非公开方式向合格投资者募集
资金设立的情形，也不存在委托基金管理人管理资产的情形，且未担任任何私募
投资基金的管理人。据此，国奥时代无须按照《基金法》《私募基金管理办法》
及《私募基金备案办法》的相关规定履行登记（备案）程序。
  经核查，本所律师认为，国奥时代为依法设立并合法存续的有限责任公司，
不存在根据法律、法规、规范性文件或其章程规定需要终止的情形。
  截至本律师工作报告出具之日，国奥时代持有发行人 8,472,019 股股份，占
发行人总股本的 7.52%。
  （4） 劳保所
  根据劳保所持有的《事业单位法人证书》并经核查，截至本律师工作报告出
具之日，其基本情况如下：
名称          北京市科学技术研究院城市安全与环境科学研究所
统一社会信用代码    121100004006858114
举办单位        北京市科学技术研究院
开办资金        5,000 万元
有效期         2021 年 02 月 24 日至 2026 年 02 月 24 日
住所          北京市西城区陶然亭路 55 号
法定代表人       汪彤
            开展安全科学、应急管理与救援、防灾减灾、职业健康和劳动保护、
            城市噪声环境、空气和电磁污染防治等领域的应用技术研究和社会
宗旨和业务范围     公益性技术研究；开展安全、人居环境、职业健康等方面的技术咨
            询、技术培训、技术服务、检测检验、成果转化、学术交流和科学
            普及等工作。
登记管理机关      北京市事业单位登记管理局
  根据劳保所提供的资料、说明并经本所律师核查，劳保所为依法设立并合法
存续的事业单位，不存在根据法律、法规、规范性文件规定需要终止的情形。
  截至本律师工作报告出具之日，劳保所持有发行人 7,907,218 股股份，占发
行人总股本的 7.02%。
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
  （5） 展腾投资
  根据展腾投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称           惠州展腾新兴创业投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码     91441300MA4W68Y12Q
成立日期         2017 年 01 月 18 日
主要经营场所       惠州市仲恺高新区惠风东二路 16 号 C 栋研发大楼 203-2 号
执行事务合伙人      深圳市时代伯乐创业投资管理有限公司（委派代表：蒋国云）
类型           有限合伙
             投资管理及咨询，受托资产管理，股权投资，受托管理创业投资企
经营范围
             业的投资业务
合伙期限         2017 年 01 月 18 日至 2025 年 01 月 18 日
  根据展腾投资提供的资料、说明并经本所律师核查，展腾投资已于 2017 年
为 ST5387；展腾投资的基金管理人为深圳市时代伯乐创业投资管理有限公司，
其已于 2014 年 4 月 17 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1000517。
  经核查，本所律师认为，展腾投资为依法设立并合法存续的合伙企业，不存
在根据法律、法规、规范性文件或其合伙协议规定需要终止的情形。
  截至本律师工作报告出具之日，展腾投资持有发行人 6,212,814 股股份，占
发行人总股本的 5.51%。
  （6） 万胜投资
  根据万胜投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称           广州万胜友方创业投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码     91440101MA5CYPL71X
成立日期         2019 年 09 月 25 日
             广州市南沙区丰泽东路 106 号（自编 1 号楼）X1301-G9764（集群
主要经营场所
             注册）（JM）
执行事务合伙人      上海万丰友方股权投资管理有限公司（委派代表：丁力）
类型           合伙企业（有限合伙）
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
经营范围         资本市场服务
合伙期限         2019 年 09 月 25 日至 2024 年 09 月 25 日
  根据万胜投资提供的资料、说明并经本所律师核查，万胜投资已于 2020 年
SJW909；万胜投资的基金管理人为上海万丰友方股权投资管理有限公司，其已
于 2017 年 3 月 22 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1061962。
  经核查，本所律师认为，万胜投资为依法设立并合法存续的合伙企业，不存
在根据法律、法规、规范性文件或其合伙协议规定需要终止的情形。
  截至本律师工作报告出具之日，万胜投资持有发行人 4,428,571 股股份，占
发行人总股本的 3.93%。
  （7） 汇力投资
  根据汇力投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称           西安汇力之星创业投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码     91610133MA6WWUMK7U
成立日期         2019 年 06 月 12 日
主要经营场所       西安曲江新区雁翔路 3001 号华商文化传媒中心 2 号楼 901-19
执行事务合伙人      北京日出安盛资本管理有限公司（乔楠）
类型           有限合伙企业
经营范围         创业投资及咨询
合伙期限         长期
  根据汇力投资提供的资料、说明并经本所律师核查，汇力投资已于 2020 年
为 SJQ434；汇力投资的基金管理人为北京日出安盛资本管理有限公司，其已于
  经核查，本所律师认为，汇力投资为依法设立并合法存续的合伙企业，不存
在根据法律、法规、规范性文件或其合伙协议规定需要终止的情形。
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
  截至本律师工作报告出具之日，汇力投资持有发行人 4,380,953 股股份，占
发行人总股本的 3.89%。
  （8） 越秀投资
  根据越秀投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称           广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码     91440101MA5CKJJQ1T
成立日期         2018 年 12 月 18 日
主要经营场所       广州市南沙区中景三街 6 号 242 房之十四
执行事务合伙人      广州越秀产业投资基金管理股份有限公司（委派代表：卢荣）
类型           合伙企业（有限合伙）
经营范围         资本市场服务
合伙期限         2018 年 12 月 18 日至长期
  根据越秀投资提供的资料、说明并经本所律师核查，越秀投资已于 2019 年
为 SEY649；越秀投资的基金管理人为广州越秀产业投资基金管理股份有限公司，
其已于 2014 年 4 月 1 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1000696。
  经核查，本所律师认为，越秀投资为依法设立并合法存续的合伙企业，不存
在根据法律、法规、规范性文件或其合伙协议规定需要终止的情形。
  截至本律师工作报告出具之日，越秀投资持有发行人 3,718,341 股股份，占
发行人总股本的 3.30%。
  （9） 粤科投资
  根据粤科投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称           东莞粤科鑫泰八号股权投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码     91441900MA53B29U7U
成立日期         2019 年 05 月 30 日
主要经营场所       广东省东莞市松山湖园区大学路 1 号 35 栋 303 室
执行事务合伙人      深圳粤科鑫泰股权投资基金管理有限公司（委派代表：王洋）
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
类型          有限合伙企业
经营范围        股权投资
合伙期限        2019 年 05 月 30 日至 2023 年 05 月 30 日
  根据粤科投资提供的资料、说明并经本所律师核查，粤科投资已于 2019 年
为 SJA262；粤科投资的基金管理人为深圳粤科鑫泰股权投资基金管理有限公司，
其已于 2018 年 2 月 11 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1067323。
  截至本律师工作报告出具之日，粤科投资持有发行人 3,716,957 股股份，占
发行人总股本的 3.30%。
  （10） 君岳投资
  根据君岳投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称          重庆君岳共享高科股权投资基金合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码    91500106MA5YMR9K1H
成立日期        2017 年 11 月 02 日
            重庆市沙坪坝区土主镇月台路 18 号【口岸贸易服务大厦】B1 单元
主要经营场所
执行事务合伙人     重庆君岳共享股权投资基金管理有限公司
类型          有限合伙企业
            许可项目：股权投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、
            发放贷款以及证券、期货等金融业务）。（以上范围国家法律、法
经营范围
            规禁止经营的不得经营；国家法律、法规规定应经审批而未获审批
            前不得经营）
合伙期限        2017 年 11 月 02 日至永久
  根据君岳投资提供的资料、说明并经本所律师核查，君岳投资已于 2018 年
为 SY2977；君岳投资的基金管理人为重庆君岳共享股权投资基金管理有限公司，
其已于 2017 年 9 月 7 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1064697。
  截至本律师工作报告出具之日，君岳投资持有发行人 2,167,962 股股份，占
发行人总股本的 1.92%。
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
  （11） 基石仲盈
  根据基石仲盈持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称          北京基石仲盈创业投资中心（有限合伙）
统一社会信用代码    91110106344301392W
成立日期        2015 年 05 月 21 日
            北京市丰台区外环西路 26 号院 58 号楼-1 至 5 层 201 五层 503（园
主要经营场所
            区）
执行事务合伙人     北京基石创业投资管理中心（有限合伙）（委派黄力波为代表）
类型          有限合伙企业
            （一）创业投资业务；（二）代理其他创业投资企业等机构或个人
            的创业投资业务；（三）创业投资咨询业务；（四）为创业企业提
            供创业管理服务业务；（五）参与设立创业投资企业与创业投资管
            理顾问机构。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资
            金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得
经营范围
            发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不
            得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法
            自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关
            部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
            止和限制类项目的经营活动。）
合伙期限        2015 年 05 月 21 日至 2025 年 05 月 20 日
  根据基石仲盈提供的资料、说明并经本所律师核查，基石仲盈已于 2015 年
为 S66453；基石仲盈的基金管理人为北京基石创业投资管理中心（有限合伙），
其已于 2014 年 4 月 21 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1000811。
  截至本律师工作报告出具之日，基石仲盈持有发行人 2,003,407 股股份，占
发行人总股本的 1.78%。
  （12） 同力投资
  根据同力投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称          广州同力实业投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码    91440101MA5CYE7H4N
成立日期        2019 年 09 月 18 日
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
主要经营场所       广州市天河区珠江西路 5 号 3309 房（仅限办公）
执行事务合伙人      广州越秀产业投资基金管理股份有限公司（委派代表：卢荣）
类型           合伙企业（有限合伙）
经营范围         商务服务业
合伙期限         2019 年 09 月 18 日至长期
  根据同力投资提供的资料、说明并经本所律师核查，同力投资已于 2020 年
为 SLS446；同力投资的基金管理人为广州越秀产业投资基金管理股份有限公司，
其已于 2014 年 4 月 1 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1000696。
  截至本律师工作报告出具之日，同力投资持有发行人 1,904,761 股股份，占
发行人总股本的 1.69%。
  （13） 金海贝
  根据金海贝持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称           金海贝（北京）投资有限公司
统一社会信用代码     91110105585873420D
成立日期         2011 年 11 月 04 日
住所           北京市朝阳区水岸南街 16 号楼 4 层 415
法定代表人        涂根平
注册资本         1,000 万元
类型           有限责任公司（自然人投资或控股）
             项目投资；投资管理；资产管理；经济合同担保（不含融资性担保）。
             （1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开
             开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不
             得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺
经营范围
             投资本金不受损失或者承诺最低收益；企业依法自主选择经营项
             目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
             准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目
             的经营活动。）
营业期限         2011 年 11 月 04 日至 2031 年 11 月 03 日
  根据金海贝提供的资料、说明并经本所律师核查，金海贝不存在按照《私募
基金管理办法》及《私募基金备案办法》规定以非公开方式向合格投资者募集资
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
金设立的情形，也不存在委托基金管理人管理资产的情形，且未担任任何私募投
资基金的管理人。据此，金海贝无须按照《基金法》《私募基金管理办法》及《私
募基金备案办法》的相关规定履行登记（备案）程序。
  截至本律师工作报告出具之日，金海贝持有发行人 952,381 股股份，占发行
人总股本的 0.84%。
  （14） 鹏汇投资
  根据鹏汇投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称             新余市鹏汇风扬投资中心（有限合伙）
统一社会信用代码       91360502MA35GAGU9G
成立日期           2016 年 01 月 19 日
主要经营场所         江西省新余市渝水区袁河经济开发区章家山路 12 号
               鹏汇（上海）私募基金管理有限公司(曾用名：鹏汇投资咨询（上
执行事务合伙人
               海）有限公司)（委派代表：陆吉）
类型             有限合伙企业
经营范围           企业投资管理、资产管理
合伙期限           2016 年 01 月 19 日至长期
  根据鹏汇投资提供的资料、说明并经本所律师核查，鹏汇投资已于 2020 年
SJW924；鹏汇投资的基金管理人为鹏汇投资咨询（上海）有限公司，其已于 2016
年 9 月 29 日在基金业协会登记为基金管理人，登记编号为 P1034085。
  截至本律师工作报告出具之日，鹏汇投资持有发行人 952,380 股股份，占发
行人总股本的 0.84%。
  （15） 实富企管
  根据实富企管持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称             新余实富企业管理中心（有限合伙）
统一社会信用代码       91360503MA380DJ65R
成立日期           2018 年 06 月 27 日
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
主要经营场所      江西省新余市仙女湖区仰天岗国际生态城
执行事务合伙人     林灿烁
类型          有限合伙企业
            企业管理服务、咨询服务、广告设计、制作、代理及发布服务、商
经营范围
            业代理服务
合伙期限        2018 年 06 月 27 日至 2023 年 06 月 26 日
  根据实富企管提供的资料、说明并经本所律师核查，实富企管不存在按照《私
募基金管理办法》及《私募基金备案办法》规定以非公开方式向合格投资者募集
资金设立的情形，也不存在委托基金管理人管理资产的情形，且未担任任何私募
投资基金的管理人。据此，实富企管无须按照《基金法》《私募基金管理办法》
及《私募基金备案办法》的相关规定履行登记（备案）程序。
  截至本律师工作报告出具之日，实富企管持有发行人 775,472 股股份，占发
行人总股本的 0.69%。
  （16） 城建投资
  根据城建投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称          北京城建基础设施投资管理有限公司
统一社会信用代码    91110102MA005L5F69
成立日期        2016 年 05 月 19 日
住所          北京市西城区阜成门北大街 5 号 2 号楼 2 层 232
法定代表人       尹志国
注册资本        10,000 万元
类型          有限责任公司（法人独资）
            项目投资；资产管理；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评
            估、会计咨询、代理记账等需经专项审批的业务，不得出具相应的
            审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料）；企业管
            理咨询；经济贸易咨询。（“1、未经有关部门批准，不得以公开
            方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活
经营范围
            动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供
            担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；
            市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的
            项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国
            家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
营业期限        2016 年 05 月 19 日至长期
金诚同达律师事务所                          律师工作报告
  根据城建投资提供的资料、说明并经本所律师核查，城建投资不存在按照《私
募基金管理办法》及《私募基金备案办法》规定以非公开方式向合格投资者募集
资金设立的情形，也不存在委托基金管理人管理资产的情形，且未担任任何私募
投资基金的管理人。据此，城建投资无须按照《基金法》《私募基金管理办法》
及《私募基金备案办法》的相关规定履行登记（备案）程序。
  截至本律师工作报告出具之日，城建投资持有发行人 600,000 股股份，占发
行人总股本的 0.53%。
  据此，本所律师认为，发行人现有股东均具有法律、法规和规范性文件规定
担任股份有限公司股东和进行出资的资格，发行人股东人数、住所、出资比例符
合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  （四）发行人的控股股东和实际控制人
  根据发行人及相关股东的书面确认并经核查发行人股东的身份证复印件、公
司章程、合伙协议等资料，截至本律师工作报告出具之日，发行人各股东之间存
在的一致行动关系或关联关系包括：
  （1） 京投公司直接与间接合计控制基石仲盈 73.21%合伙份额，京投公司
与基石仲盈合计持股比例为 23.96%。
  （2） 曹卫东直接与间接合计持有国奥时代 61.87%股权，为国奥时代实际
控制人，曹卫东持有公司 5.10%的股份，国奥时代持有公司 7.52%的股份，合计
持股比例为 12.62%。
  （3） 同力投资与越秀投资的基金管理人均为广州越秀产业投资基金管理
股份有限公司，同力投资持有公司 1.69%的股份，越秀投资持有公司 3.30%的股
份，合计持股比例为 4.99%。
  （4） 吴艳春与吴艳丽系姐妹关系，吴艳春持有公司 3.51%的股份，吴艳丽
持有公司 1.73%的股份，合计持股比例为 5.24%。
  除上述情况外，各股东之间不存在一致行动安排，不存在通过投资关系、协
议或其他安排共同控制发行人的情形。
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
     经核查，截至本律师工作报告出具之日，单独或与其关联方合计持有发行人
序号           股东             持股数量（股）         持股比例
     注：2019 年 9 月，国奥时代实际控制人变更为曹卫东。
     因此，发行人股东人数众多，持股比例分散，上述一致行动关系或关联关系
未实质改变发行人持股分散的状态。
     《公司法》第二百一十六条规定：“控股股东，是指其出资额占有限责任公
司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之
五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资
额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影
响的股东”。“实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或
者其他安排，能够实际支配公司行为的人”。
     《科创板上市规则》4.1.6 条规定：“上市公司应当根据股权结构、董事和
高级管理人员的提名任免以及其他内部治理情况，客观、审慎地认定控制权归属。
具有下列情形之一的，构成控制：（一）持有上市公司 50%以上的股份，但是有
相反证据的除外；（二）实际支配上市公司股份表决权超过 30%；（三）通过实
际支配上市公司股份表决权能够决定董事会半数以上成员的任免；（四）依其可
实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响；
                                （五）
可以实际支配或者决定上市公司的重大经营决策、重要人事任命等事项；（六）
中国证监会和本所认定的其他情形。签署一致行动协议共同控制上市公司的，应
当在协议中明确共同控制安排及解除机制”。
     截至本律师工作报告出具之日，发行人单一股东（包括其关联方或一致行动
人）持股比例均未超过发行人股份总额的 30%，各自的表决权均不足以对发行人
股东大会的决策产生决定性影响。发行人董事会成员为 9 名（包括 3 名独立董事），
金诚同达律师事务所                      律师工作报告
不存在超过半数的董事由单一股东提名产生的情形，任一股东提名的董事均不足
以对发行人董事会的决策产生决定性影响。
  据此，本所律师认为，发行人无控股股东和实际控制人。
  （1） 发行人的股权及控制结构、经营管理层和主营业务在最近两年没有发
生重大变化
  根据发行人提供的资料并经核查，最近两年内京投公司一直为发行人第一大
股东，其余股东的持股较分散，单一持股比例均比较小（详见本律师工作报告“七、
发行人的股本及其演变”），发行人各股东所持的表决权均不足以对九州一轨有
限或发行人股东（大）会的决策产生决定性影响，发行人的股权及控制结构未发
生重大变化。
  如本律师工作报告“八、发行人的业务”及“十五、发行人董事、监事、高
级管理人员与核心技术人员及其变化”所述，发行人最近两年的主营业务和经营
管理层未发生重大不利变化。
  （2） 发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性
  根据九州一轨有限的公司章程及其股东会、董事会、监事会会议文件及发行
人的书面确认，九州一轨有限按照《公司法》等相关法律法规的规定建立了股东
会、董事会及监事会，公司治理有效。
  根据天健会计师出具的《内控报告》及发行人提供的资料，自整体变更设立
为股份公司以来，发行人制订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议
事规则》《监事会议事规则》以及《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》
等相关内部制度；发行人历次股东大会、董事会、监事会的召开、表决程序符合
《公司章程》和相关议事规则的规定，发行人相关机构和人员能够有效履职，公
司治理有效。
  据此，本所律师认为，最近两年内，发行人的股权及控制结构不影响公司治
理有效性。
  （3） 相关股东采取股份锁定等有利于公司股权及控制结构的稳定措施
金诚同达律师事务所                        律师工作报告
  发行人股东京投公司及基石仲盈、广州轨交、曹卫东、国奥时代及劳保所已
出具《关于股份锁定事项的承诺函》，承诺如下：
  “1.承诺人所持发行人股份自发行人本次发行上市之日起 36 个月内，不转
让或者委托他人管理承诺人直接和间接持有的发行人首发前股份，也不提议由发
行人回购该部分股份。转让双方存在控制关系，或者均受同一实际控制人控制的，
自发行人股票上市之日起一年后，可豁免遵守前款承诺。
价均低于发行人本次公开发行并上市时股票的发行价格，或者上市后六个月期末
（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于本次发行并上市时的
发行价格的，则承诺人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。
送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券
交易所的有关规定进行调整。
持所得上缴发行人，则承诺人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现
金分红暂不分配直至本人完全履行本承诺函为止。”
  上述作出承诺的股东持有发行人股份总数占发行人股份总数的 54.59%，有
利于稳定发行人股权及控制结构。
  同时，发行人股东京投公司及基石仲盈、广州轨交、曹卫东、国奥时代及劳
保所已出具《关于不谋求控制权的承诺函》，承诺如下：
  “1.截至本承诺函出具之日，除在《北京九州一轨环境科技股份有限公司首
次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市招股说明书（申报稿）》（以下
简称“《招股说明书（申报稿）》”）中已披露的一致行动关系和关联关系外，
承诺人与九州一轨其他现有股东不存在任何上市规则或相关法律法规、规范性文
件规定的关联关系，不存在其他一致行动的协议或者约定，不存在虽未登记在承
诺人名下但可以实际支配的九州一轨股份表决权。
州一轨的控股股东或实际控制人，不以控制为目的增持九州一轨股份。
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
与除《招股说明书（申报稿）》中已经披露的一致行动人外的任何其他九州一轨
股东签订一致行动协议或通过投票权委托等其他方式谋求九州一轨的控制权。
增加在九州一轨董事会提名的董事数量。
控制人；公司一直严格按照《公司法》及九州一轨《公司章程》的相关规定进行
经营管理和决策，不存在股东越权干预公司决策的情况；公司法人治理结构完善、
经营规范、治理有效。”
  （4） 发行人不存在通过认定无实际控制人用以规避同业竞争等独立性相
关发行条件的情形
  如本律师工作报告“九、关联交易及同业竞争”之“（二）同业竞争”所述，
发行人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及
曹卫东不存在对发行人具有重大不利影响的同业竞争，并且京投公司、广州轨交、
国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东均已出具《关于避免同业竞争
的承诺函》。据此，发行人不存在通过认定无实际控制人用以规避同业竞争等独
立性相关发行条件的情形。
  综上，本所律师认为，发行人无控股股东、实际控制人，最近两年发行人控
制结构未发生变化。
  七、 发行人的股本及其演变
  （一）发行人的股本及其演变
  发行人系由成立于 2010 年 7 月 23 日的九州一轨有限整体变更设立。
  （1） 2010 年 7 月，九州一轨有限的设立
同意为加快阻尼弹簧隔振系统项目的产业化进程，拟成立北京九州一轨隔振技术
金诚同达律师事务所                                           律师工作报告
有限责任公司（暂定名），注册资金 2,000 万元，其中无形资产 1,000 万元，货
币资金 1,000 万元，无形资产以劳保所自有知识产权经评估后入股，货币资金以
自然人和北科创投共同出资。
稼捷共同签署《北京九州一轨隔振技术有限公司章程》，同意共同出资设立九州
一轨有限，注册资本为 2,000 万元，并约定首期实缴 411 万元的出资时间为 2010
年 7 月 16 日至 7 月 19 日，其余 1,589 万元（589 万元货币及 1,000 万元知识产
权）实缴出资时间为 2011 年 7 月 16 日。
                                           （中
燕验字[2010]2-040 号），经审验，截至 2010 年 7 月 19 日，九州一轨有限已收
到全体股东首次缴纳的注册资本合计 411 万元，占注册资本总额的 20.55%，其
中北科创投缴纳 200 万元，宁和缴纳 54 万元，邵斌缴纳 45 万元，葛佩声缴纳
稼捷共同签署《北京九州一轨隔振技术有限公司出资协议书》，约定共同出资设
立九州一轨有限，注册资本为 2,000 万元。
业法人营业执照》。九州一轨有限设立时的股权结构如下：
 序            认缴出资     认缴出资         实缴出资   实缴出资
        股东                                          出资方式
 号            （万元）      比例          （万元）    比例
      合计       2,000   100%          411   20.55%    --
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
振系统项目的产业化进程，成立九州一轨有限，注册资本 2,000 万元，劳保所以
“弹簧隔振系统技术”“阻尼剂技术”两项无形资产出资 1,000 万元，创业团队
现金出资 700 万元，北科创投现金出资 300 万元，劳保所以无形资产的 30%奖励
给技术团队，具体为张斌 76.8 万元，邵斌 75.6 万元，葛佩声 54.6 万元，宁和 24
万元，佟小朋 24 万元，金志春 30 万元，孙家麒 15 万元。
评报字[2010]第 061 号、洪州评报字[2010]第 062 号《北京市洪州资产评估有限
责任公司评估报告》，以 2010 年 7 月 20 日为评估基准日，对劳保所用于出资的
两项知识产权分别进行评估，经评估，非专利技术“弹簧隔振系统技术”“阻尼
剂技术”评估总值分别为 600 万元、400 万元。2010 年 8 月 18 日，北科院签发
《国有资产评估项目备案表》对评估结果予以备案。2021 年 4 月 5 日，北京中
同华资产评估有限公司出具《北京市劳动保护科学研究所以无形资产出资涉及的
两项非专利技术市场价值追溯评估项目资产评估报告》（中同华评报字（2021）
第 050366 号）对“弹簧隔振系统技术”及“阻尼剂技术”进行评估复核，经追
溯评估，以 2010 年 7 月 31 日为评估基准日，“弹簧隔振系统技术”的追溯评估
值为 620 万元，“阻尼剂技术”的追溯评估值为 440 万元。
术”“阻尼剂技术”两项无形资产出资 1,000 万元投入九州一轨有限，并同意根
据国办发[1999]29 号《关于促进科技成果转化若干规定》对相关科技人员进行股
权激励，激励金额为无形资产的 30%。
激励方案及拟成立北京九州一轨隔振技术有限公司审核意见书》，同意劳保所上
报的股权激励方案及技术成果组建新公司，其中：同意将评估值为 1,000 万元的
弹簧隔振系统技术”和“阻尼剂技术”两项非专利技术的 30%共计 300 万元激
励给研发人员，其余 70%共计 700 万元由劳保所投资于拟组建公司。
发《关于同意北京市劳动保护科学研究所股权激励改革试点方案的批复》，原则
同意劳保所的股权与分红权改革试点方案：劳保所以“阻尼弹簧隔振系统”和
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“阻尼剂技术”两项非专利技术评估作价入股 1,000 万元，并将其中的 30%，即
万元，宁和 24 万元，佟小朋 24 万元，金志春 30 万元，孙家麒 15 万元），现金
出资方面，7 名激励对象和 1 名技术人员现金出资 700 万元，北科创投出资 300
万元，以科技成果入股方式对作出突出贡献的科技人员和经营管理人员进行激励。
保护科学研究所非经营性资产转经营性资产对外投资的函》（京财文[2011]321
号），同意劳保所以“阻尼弹簧隔振系统”和“阻尼剂技术”两项非专利技术评
估价值 1,000 万元对外投资于新组建的九州一轨有限。
励及对外投资的批复》（京科院条发[2011]31 号），同意劳保所以“阻尼弹簧隔
振系统”和“阻尼剂技术”两项非专利技术评估值 1,000 万元对外投资于新组建
的九州一轨有限，并将其中的 30%共计 300 万元按股权激励方案激励给主要技术
和管理人员。
保所将“弹簧隔振系统技术”及“阻尼剂技术”以股权投资方式入股给九州一轨
有限。
本由 411 万元增至 2,000 万元，其中劳保所以知识产权出资 1,000 万元，北科创
投以货币出资 100 万元，邵斌以货币出资 105 万元，葛佩声以货币出资 90 万元，
宁和以货币出资 126 万元，金志春以货币出资 84 万元，庄稼捷以货币出资 84
万元，并同意公司章程修正案。
                                        （中
燕验字[2011]2-011 号），经审验，截至 2011 年 5 月 27 日，九州一轨有限已收
到全体股东第 2 期缴纳的注册资本合计 1,589 万元，出资方式为知识产权（非专
利技术）出资 1,000 万元，货币出资 589 万元；九州一轨有限累计实收资本 2,000
万元，占注册资本的 100%。
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程修正案》。
资本变更后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序             认缴出资     认缴出资         实缴出资    实缴出资
        股东                                            出资方式
 号             （万元）      比例          （万元）     比例
      合计        2,000   100%         2,000   100%      --
     本所律师注意到，九州一轨有限设立时，宁和、葛佩声、金志春、庄稼捷现
金出资部分存在代 14 名自然人持有九州一轨有限股权的情况（详见本律师工作
报告“七、发行人的股本及其演变”之“1、九州一轨有限设立及其股权演变”
之“（14）2019 年 7 月，第十次股权转让（代持还原）”，并于 2019 年 7 月解
除代持。
     （2） 2011 年 8 月，第一次股权转让、增资至 4,000 万元
     ① 第一次股权转让
     经中关村国家自主创新示范区股权激励改革试点工作组《关于同意北京市劳
动保护科学研究所股权激励改革试点方案的批复》以及北京市财政局《北京市财
政局关于同意北京市劳动保护科学研究所非经营性资产转经营性资产对外投资
的函》（京财文[2011]321 号）的批准，劳保所以“阻尼弹簧隔振系统”和“阻
尼剂技术”两项非专利技术评估作价入股 1,000 万元中的 30%，即 300 万元奖励
给 7 位核心技术人员（张斌 76.8 万元，邵斌 75.6 万元，葛佩声 54.6 万元，宁和
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家麒、佟小朋签署《产权交易合同》，约定分别将其所持九州一轨有限 3.84%、
给上述人员。
业国有产权交易凭证》（非挂牌交易）。
资本的 3.78%）转让给邵斌，54.6 万元出资额（占注册资本的 2.73%）转让给葛
佩声，30 万元出资额（占注册资本的 1.5%）转让给金志春，24 万元出资额（占
注册资本的 1.2%）转让给宁和，15 万元出资额（占注册资本的 0.75%）转让给
孙家麒，24 万元出资额（占注册资本的 1.2%）转让给佟小朋；同意章程修正案。
  ② 增资至 4,000 万元
出资 600 万元，贺建华以货币出资 450 万元，吴艳凯以货币出资 450 万元，李凡
华以货币出资 450 万元。
限公司增资扩股请示的批复》（京科院条发[2011]165 号），同意对九州一轨有
限进行增资扩股，增资后实收资本拟达到 4,000 万元；并以 2011 年 7 月 31 日为
资产评估基准日，并以不低于评估价值进行增资扩股。
                     （正和国际评报字[2011]第 283
振技术有限公司拟增资扩股项目资产评估报告书》
号），以 2011 年 7 月 31 日为评估基准日，九州一轨有限的净资产评估值为 2,000
万元。其后，北科院签发《国有资产评估项目备案表》（001 号）对上述评估结
果予以备案。
册资本由 2,000 万元增至 4,000 万元，其中王文京以货币出资 50 万元，国奥时代
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以货币出资 600 万元，贺建华以货币出资 450 万元，吴艳凯以货币出资 450 万元，
李凡华以货币出资 450 万元；同意章程修正案。
方与劳保所、北科创投、张斌、邵斌、葛佩声、佟小朋、宁和、金志春、孙家麒、
庄稼捷签署《北京九州一轨隔振技术有限公司增资扩股协议》，约定对九州一轨
有限增资 2,000 万元，按每 1 元注册资本认购价格为 1 元，折合为九州一轨有限
的注册资本合计 2,000 万元。
程修正案》。
                                           （中
燕验字[2011]2-016 号），经审验，截至 2011 年 8 月 10 日，九州一轨有限已收
到新股东缴纳的新增注册资本合计 2,000 万元，累计实收资本 4,000 万元，新增
股东均以货币出资。
转让和增资后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号        股东     出资额（万元）          出资比例       出资方式
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序号          股东      出资额（万元）         出资比例     出资方式
       合计             4,000         100%      ---
  （3） 2011 年 10 月，增资至 5,000 万元、第二次股权转让
   ① 增资至 5,000 万元
出《北京市重大科技成果转化和产业项目联席会议会议纪要》（第 5 期），同意
联席会议办公室关于 2010 年重大科技成果转化和产业项目及其统筹资金安排情
况的汇报，其中九州一轨有限为建设单位的“阻尼钢弹簧浮置板道床技术产业化
项目”，项目总投资为 3,000 万元，市级政府资金需求 1,000 万元，资金投入方
式为股权投资，资金来源为北京市科学技术委员会，纳入统筹范围市级资金安排
为北京市科学技术委员会 1,000 万元。
技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理委托协议书》，根据《北京市重大
科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办法》（京财发[2011]664
号）和北京市重大科技成果转化和产业资金联席会议决定，北京市科学技术委员
会委托首科集团以股权投资方式向九州一轨有限投入市统筹资金 1,000 万元，用
于“阻尼钢弹簧浮置板道床技术产业化项目”的成果转化、产业化。首科集团在
北京市科学技术委员会的指导下，代表政府对市统筹资金形成的国有股权实施管
理，以出资额为限行使出资人权利，并承担相应责任。
术委员会关于下达“阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术产业化”经费的通知》，“现
拨你单位科技经费 1,000 万元，用于‘阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术产业化—阻
尼钢弹簧浮置道床隔振技术产业化’”。
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册资本由 4,000 万元增加至 5,000 万元，增加的部分由首科集团以货币出资 1,000
万元。
限公司增资扩股请示的批复》（京科院条发[2011]166 号），同意对九州一轨有
限进行增资扩股，增资后实收资本拟达到 5,000 万元；并以 2011 年 8 月 31 日为
资产评估基准日，并以不低于评估价值进行增资扩股。
（正和国际评报字[2011]第 284 号），以 2011 年 8 月 31 日为评估基准日，九州
一轨有限的净资产评估值为 3,989 万元。其后，北科院签发《国有资产评估项目
备案表》（002 号），同意对上述评估结果予以备案。
轨有限的投资系为扶持“阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术产业化项目”的转化和产
业化，系专款专用；首科集团不参与九州一轨有限的具体经营管理，不参与九州
一轨有限的分红。
（中燕验字[2011]2-023 号），经审验，截至 2011 年 10 月 18 日，九州一轨有限
已收到首科集团缴纳的新增注册资本 1,000 万元，出资方式为货币，九州一轨有
限累计实收资本与注册资本均为 5,000 万元。
  ② 第二次股权转让
州一轨有限 30 万元货币出资转让给王文京；同意修改后的公司章程。
其所持九州一轨有限 30 万元货币出资转让给王文京。
章程》。
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资和股权转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
序号              股东            出资额（万元）        出资比例
           合计                      5,000      100%
      （4） 2012 年 10 月，股权继承
民证字第 13101 号），证明股东宁和（被继承人）于 2012 年 2 月 3 日因病去世，
其遗留的九州一轨有限股权（夫妻共有财产）由其配偶唐若梅（申请人）继承。
所持九州一轨有限 204 万元出资作为夫妻共同财产，其中一半（102 万元出资）
由其配偶唐若梅所有。根据《公证书》（（2012）京方正内民证字第 13101 号），
宁和所持九州一轨有限剩余 102 万元出资由其配偶唐若梅继承；并同意修改后的
公司章程。
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程》。
权继承后，九州一轨有限的股权结构如下：
序号             股东       出资额（万元）        出资比例
          合计                 5,000      100%
      （5） 2013 年 1 月，第三次股权转让（代持变更）
与金志春签署《股权转让协议》，约定唐若梅将其代持的九州一轨有限 60 万元
出资转让给金志春。本次转让后，唐若梅不再为李孝平、王世强和肖伟民代持股
权，金志春代为李孝平、王世强和肖伟民持有九州一轨有限 60 万元出资。
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的公司 60 万元货币出资转让给金志春，并同意修改后的公司章程。
章程》。
转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号            股东         出资额（万元）          出资比例
          合计                   5,000        100%
     （6） 2014 年 8 月，增资至 6,097.561 万元、第四次股权转让
公司增加注册资本的决议》，经所务会研究决定，同意以 2013 年 9 月 30 日为评
估基准日，九州一轨有限注册资本由 5,000 万元增至 6,097.561 万元。
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加注册资本请示的批复》（京科院条发[2014]3 号），同意劳保所以 2013 年 9 月
产评估值对九州一轨有限进行增资扩股。
隔振技术有限公司拟增资扩股项目资产评估报告》（大正海地人评报字（2014）
第 009A 号），经评估，九州一轨有限在评估基准日 2013 年 9 月 30 日的净资产
评估值为 21,051.62 万元。上述评估已经《北京市人民政府国有资产监督管理委
员会关于对北京基石创业投资基金拟向北京九州一轨隔振技术有限公司增资资
产评估项目予以核准的批复》（京国资产权[2014]101 号）核准。
其所持九州一轨有限 450 万元出资额（占注册资本的 9%）转让给吴艳春。
一轨隔振技术有限公司增资协议》，约定以大正海地人评报字[2014]第 009A 号
资产评估报告确定的净资产评估值 21,051.62 万元为基础，按照每一元注册资本
超过部分 4,302.439 万元计入资本公积。
资 1,097.561 万元，九州一轨有限注册资本由 5,000 万元增加至 6,097.561 万元，
基石创业以货币出资 5,400 万元，每 1 元注册资本认购价格为 4.92 元，折合注册
资本 1,097.561 万元，超过注册资本金的溢价部分 4,302.439 万元计入资本公积；
同意吴艳凯将其持有的 450 万元出资额转让至吴艳春，同意修改后的公司章程。
程》。
及股权转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号          股东         出资额（万元）          出资比例
金诚同达律师事务所                                     律师工作报告
 序号            股东        出资额（万元）          出资比例
          合计                6,097.561      100%
截至 2014 年 8 月 19 日，九州一轨有限已收到基石创业缴纳的新增注册资本（实
收资本）10,975,610 元，计入资本公积（资本溢价）43,024,390 元。
     本所律师注意到，本次增资时，基石创业与九州一轨有限及其原股东曾于
九州一轨有限及其实际控制人向基石创业作出有关承诺如下：
     九州一轨有限 2014 年实现年净利润不低于 3,244 万元（该年度利润的金额
以扣除非经常性损益的净利润指标进行测算，并且应经基石创业和九州一轨有限
共同指定的合格会计师事务所依据财政部颁布的通行企业会计准则审计）；
金诚同达律师事务所                             律师工作报告
  自 2016 年 1 月 1 日起，九州一轨有限每年度用于向股东进行分配的利润总
额不低于经审计的当年度可分配利润总额的 30%，经基石创业书面同意的情况除
外；
  当九州一轨有限股东会就公开发行股票并上市及/或上市事宜表决时，协议
各方承诺，在不对基石创业权益产生不利影响的前提下，将应各自在股东会上投
赞成票；
  九州一轨有限应按照在中国境内上市的要求，根据基石创业的指导和安排，
在业务经营、公司治理等各方面进行准备，力争在 2016 年 3 月 31 日之前向证监
会递交上市申请材料。
  经核查，上述有关承诺已于 2020 年 11 月 9 日由京投公司、基石仲盈、广州
轨交、越秀投资、君岳投资等 36 名九州一轨现有股东签署《股东安排协议》予
以终止，详见本律师工作报告“七、发行人的股本及其演变”之“3．整体变更
为股份有限公司后的历次股本演变”。
  （7） 2016 年 4 月，第五次股权转让（首科集团退出）
  根据北京市科学技术委员会与首科集团于 2011 年 6 月 30 日签署的《北京市
重大科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理委托协议书》，首科集团应
按照《北京市重大科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办法》，
制定并提出退出股权投资的具体可行方案，由北京市科学技术委员会初审并提交
市统筹资金联席会议批准后，组织实施投资退出。
大科技成果产业化项目审批联席会议会议纪要》（第 19 期），会议同意北京市
科学技术委员会对各自项目进行调整和退出，涉及统筹资金退出的项目，退出转
让价格为统筹资金的出资本金与中国人民银行公布的同期活期存款利率计算的
本金利息之和；同意政府资金退出 2010 年九州一轨有限“阻尼钢弹簧浮置道床
隔振技术产业化”，涉及统筹资金出资本金 1,000 万元。
九州一轨有限 1,000 万元出资额（占注册资本的 16.40%）转让给北科创投等 12
名股东，具体如下：
金诚同达律师事务所                                       律师工作报告
                         转让出资额      转让出资额
序号    转让方     受让方                             转让价格（元）
                         （万元）         比例
      首科集团
         合计                1,000     16.40%
     本所律师注意到，金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春在本次股权转让时，存
在代他人持有九州一轨有限股权的情况（详见本律师工作报告“七、发行人的股
本及其演变”之“1．九州一轨有限设立及其股权演变”之“（14）2019 年 7 月，
第十次股权转让（代持还原）”，并于 2019 年 7 月解除代持。
声、金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春、贺建华、王文京以及张斌等 12 名股东
签署《关于北京九州一轨隔振技术有限公司股权转让协议》，约定根据 2014 年
持九州一轨有限 4.10%、2.46%、0.60%、0.93%、0.63%、0.85%、0.50%、1.84%、
奥时代、唐若梅、邵斌、葛佩声、金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春、贺建华、
王文京以及张斌等 12 名股东，转让价格为首科集团出资的本金加中国银行公布
的同期活期存款利率计算的本金利息之和，并以最终支付价款的日期作为利息终
止日期。其后，前述各方签署《关于北京九州一轨隔振技术有限公司股权转让协
金诚同达律师事务所                                       律师工作报告
议之补充协议》，约定首科集团拟转让股权的价款起息日为 2011 年 10 月 14 日，
结息日为 2016 年 5 月 11 日，计息天数为 1672 天，利息总额为 162,555.56 元，
程修正案》。
一社会信用代码：91110111560444056L），本次股权转让后，九州一轨有限的
股权结构如下：
 序号              股东          出资额（万元）        出资比例
            合计                  6,097.561    100%
      （8） 2016 年 6 月，增资至 8,852.671 万元
金诚同达律师事务所                                      律师工作报告
                  （中同华评报字（2015）第 881 号），
技术有限公司拟增资项目资产评估报告书》
以 2015 年 8 月 31 日为评估基准日，经评估，其股东全部权益的评估值为 45,311.36
万元。2016 年 1 月 27 日，北京市国资委签发《北京市人民政府国有资产监督管
理委员会关于北京市基础设施投资有限公司对北京九州一轨隔振技术有限公司
增资项目予以核准的批复》（京国资产权[2016]16 号）予以核准。
签署《关于北京九州一轨隔振技术有限公司的增资协议》，同意京投公司投资
资 2,800 万元，其中 379.4 万元计入注册资本，占注册资本的 4.29%；基石仲盈
投资 1,200 万元，其中 162.6 万元计入注册资本，占注册资本的 1.84%。
原股东、九州一轨有限签署《关于北京九州一轨隔振技术有限公司的增资协议之
补充协议》，就九州一轨有限业绩及上市等事项作出承诺。
万元增加至 8,852.671 万元；通过新的公司章程。2016 年 5 月，九州一轨有限签
署《北京九州一轨隔振技术有限公司章程》。
（瑞华验字[2016]01320007 号），经审验，截至 2016 年 7 月 29 日，九州一轨有
限已收到京投公司、基石仲盈及宁波首科缴纳的新增注册资本共 27,551,100 元，
变更后的累计注册资本（实收资本）为 88,526,710 元。
后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号           股东          出资额（万元）          出资比例
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
 序号            股东      出资额（万元）        出资比例
          合计              8,852.671   100%
     本所律师注意到，2014 年 8 月 6 日，劳保所、北科创投、葛佩声、邵斌、
王文京、贺建华及李凡华签署《一致行动人协议》（截至协议签署日，上述股东
合计持有九州一轨有限 38.71%股权），约定各方作为九州一轨有限股东，在处
理有关九州一轨有限经营发展且根据《公司法》等有关法律法规和公司章程需要
由公司股东会、董事会作出决议的事项时均应采取一致行动。该《一致行动人协
议》自签署之日起生效，至九州一轨有限股票上市之日起满 36 个月时终止，有
效期满，各方如无异议，自动延期三年。
同签署《解除〈一致行动人协议〉协议》，同意解除各方于 2014 年 8 月 6 日签
署的《一致行动人协议》，该协议自《解除〈一致行动人协议〉协议》签署之日
起正式解除。
     （9） 2017 年 12 月，第六次股权转让（公开挂牌）
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
持有北京九州一轨隔振技术有限公司股份请示的批复》
                       （京科院条发[2016]80 号），
同意北科创投将投资于九州一轨有限的 550 万元（占注册资本的 6.21%）进行转
让；以 2016 年 7 月 31 日为评估基准日对九州一轨有限进行整体资产评估并报市
国资部门备案（核准），每股转让价格应在不低于每股净资产评估值的基础上合
理确定，并按照产权交易所的有关规定，在北京产权交易所公开挂牌交易。
有限公司拟挂牌转让股权事宜涉及的北京九州一轨隔振技术有限公司股东全部
权益评估项目资产评估报告书》（中科华评报字[2016]第 179 号），以 2016 年 7
月 31 日为评估基准日，九州一轨有限的股东全部权益评估值为 67,806.33 万元。
会关于对北京北科创业投资有限公司拟转让北京九州一轨隔振技术有限公司
                    （京国资产权[2017]64 号）予以核准。
通过网络竞价以 5,115.999999 万元的价格受让北科创投所持九州一轨有限 6.21%
股权。2017 年 8 月 3 日，北京产权交易所有限公司出具《企业国有资产交易凭
证》。
的 550 万元出资额转让给展腾投资；同意修改公司章程。
程》。
权转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号         股东        出资额（万元）        出资比例
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
 序号             股东        出资额（万元）        出资比例
           合计                8,852.671    100%
      （10） 2018 年 11 月，第七次股权转让
权转让协议》，约定贺建华将其所持九州一轨有限 6.35%股权（562.5 万元出资）
以 562.5 万元的价格转让给曹卫东。
所持九州一轨有限 0.145%股权（12.848 万元出资）以 1,156,351.86 元的价格转让
给基石创业。
所持九州一轨有限 0.05%股权（4.445 万元出资）以 400,060.44 元的价格转让给
宁波首科。
金诚同达律师事务所                                 律师工作报告
所持九州一轨有限 0.02%股权（1.907 万元出资）以 171,587.70 元的价格转让给
基石仲盈。
州一轨有限 562.5 万元出资转让给曹卫东，转让后贺建华退出；同意张斌将其所
持 12.848 万元出资转让给基石创业、1.907 万元出资转让给基石仲盈、4.445 万
元出资转让给宁波首科；同意修改公司章程。
权转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号         股东        出资额（万元）         出资比例
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
 序号            股东        出资额（万元）        出资比例
          合计                8,852.671   100%
     （11） 2018 年 12 月，第八次股权转让
州一轨有限 0.78%股权（68.65 万元出资）以 655.61 万元的价格转让给实富企管；
同意修改公司章程。2018 年 11 月，九州一轨有限签署《北京九州一轨隔振技术
有限公司章程》。
声将其所持九州一轨有限 0.78%股权（68.65 万元出资）以 655.61 万元的价格转
让给实富企管。
权转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号            股东        出资额（万元）        出资比例
金诚同达律师事务所                                 律师工作报告
 序号          股东       出资额（万元）         出资比例
        合计               8,852.671     100%
  （12） 2019 年 2 月，第九次股权转让
持九州一轨有限 1,097.561 万元出资以 13,017.98 万元的价格转让给广州轨交；庄
稼捷将其所持九州一轨有限 113.75 万元出资以 113.75 万元的价格转让给韩瑞丽；
同意修改公司章程。2018 年 11 月，九州一轨有限签署《北京九州一轨隔振技术
有限公司章程》。
石创业将其所持九州一轨有限 1,097.561 万元出资以 13,017.98 万元的价格转让给
广州轨交。
  本所律师注意到，2018 年 10 月，广州轨交与九州一轨有限签署《战略合作
协议》，其中约定董事、监事委派权、强制利润分配条款、反稀释条款及清算优
先权等。2020 年 11 月 9 日，京投公司、基石仲盈、广州轨交、越秀投资、君岳
投资等 36 名九州一轨现有股东共同签署了《股东安排协议》，同意全面终止先
前协议。
《股权转让协议》，约定庄稼捷将其所持九州一轨有限 113.75 万元出资以 113.75
万元的价格转让给韩瑞丽。
转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号          股东       出资额（万元）         出资比例
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
 序号            股东      出资额（万元）        出资比例
          合计              8,852.671   100%
     （13） 2019 年 7 月，第十次股权转让（代持还原）
     根据九州一轨有限及自然人股东提供的资料与说明并经本所律师访谈，九州
一轨有限曾存在自然人股权代持情况，具体如下：
     ① 股权代持的形成
金诚同达律师事务所                                                              律师工作报告
庄稼捷及葛佩声存在股权代持情况；2013 年 1 月，第三次股权转让时，金志春
存在股权代持情况；2016 年 4 月，第五次股权转让时，金志春、庄稼捷、李凡
华、吴艳春存在股权代持情况，具体如下：
序                   2010 年 7 月， 2013 年 1 月，                              合计
      代持人    被代持人                                          代持出资
号                   代持出资（元） 代持出资（元）                                     （元）
                                                            （元）
      金志春
                                                     注
                                                    注
                                                    注
                                                             ---        50,000
      吴艳春
        合计              ---                   ---            ---       4,052,500
     注：系由宁和（或其继承人唐若梅）转代持所形成。
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
  ② 宁和（或其继承人唐若梅）代持股权情况
议书》，约定李孝平、王世强和肖伟民分别委托宁和代持 50 万元、5 万元、5
万元出资，李孝平、王世强和肖伟民作为实际股东享有股东权利并有权获得相应
的投资收益；宁和以名义股东身份参与九州一轨有限的经营管理。
因九州一轨有限的股东宁和去世，其配偶唐若梅继承宁和所持股份，约定在唐若
梅完成对宁和名下持有的九州一轨有限股权继承后，将宁和原代持的出资无偿转
让给被代持人，解除原《股份代持协议书》。
其所持九州一轨有限 1.2%股权转让给金志春。2012 年 10 月 10 日，唐若梅与李
孝平、王世强及肖伟民签订《协议书》，约定唐若梅将其代持的 60 万元出资无
偿转让给三名被代持人指定的金志春，相应股权转让完成同时，上述《股份代持
协议书》全部解除。2013 年 1 月 5 日，北京市工商局大兴分局核准了上述股权
转让。
  至此，唐若梅与李孝平、王世强及肖伟民的代持关系解除。
  ③ 金志春代持股权情况
丁宇东、于贵芬签订《股权代持协议书》，约定其分别代孙家麒、周德禄、汪根
胜、袁文瑛、陈秀坤、丁宇东、于贵芬持有九州一轨有限 50 万元、20 万元、6
万元、5 万元、5 万元、5 万元、5 万元出资。
书》，约定其分别代李孝平、王世强及肖伟民持有九州一轨有限 50 万元、5 万
元、5 万元出资。
丁宇东、王世强、于贵芬签署《股份代持补充协议书》，约定其受让首科集团
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
王世强、于贵芬增持 12.5 万元、5 万元、1.5 万元、1.25 万元、1.25 万元、1.25
万元、2.5 万元、11.25 万元。
  ④ 葛佩声代持股权情况
代黄彤阳持有九州一轨有限 70 万元出资。
  ⑤ 庄稼捷代持股权情况
州一轨有限 1.5 万元、1.5 万元、3 万元、1.5 万元及 1.5 万元出资。
万元、3.5 万元、7 万元、3.5 万元、3.5 万元出资。
姜洒、张勇增持 1.25 万元、2.5 万元、1.25 万元、1.25 万元出资。
署《庄稼捷代持股份确认书》，确认上述股权代持。
  ⑥ 李凡华代持股权情况
代赵成春持有九州一轨有限 30 万元出资。李凡华与孙奕承签署《股份代持协议
书》，约定李凡华代孙奕承持有九州一轨有限 10 万元出资。李凡华与韩涛签署
《股份代持协议书》，约定李凡华代韩涛持有九州一轨有限 4 万元出资。
  ⑦ 吴艳春代持股权情况
代吴艳丽持有九州一轨有限 22.5 万元出资。
代赵成春持有九州一轨有限 40 万元出资。
  ⑧ 股权代持的解除
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
同意如下股权转让，并同意修改公司章程：
 序号      转让方     受让方          转让出资额（元）        转让出资额比例
         金志春
         吴艳春
            合计                    4,052,500    4.580%
孝平等 20 名被代持人签署解除代持协议，约定将其各自所代持的股权转回至被
代持人。上述解除代持协议已经北京市方圆公证处公证。
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
根胜、王世强、袁文瑛、陈秀坤、丁宇东、肖伟民签署《股权转让协议》；庄稼
捷分别与户文成、张志航、姜洒、张勇、李孝宽签署《股权转让协议》；李凡华
分别与韩涛、孙奕承、赵成春签署《股权转让协议》；吴艳春分别与吴艳丽、赵
成春签署《股权转让协议》；葛佩声与黄彤阳签署《股权转让协议》，约定上表
所涉股权转让事项。至此，金志春、庄稼捷、葛佩声、李凡华、吴艳春与有关自
然人之间的股权代持解除。2019 年 5 月，九州一轨有限签署《北京九州一轨隔
振技术有限公司章程》。
转让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号         股东        出资额（万元）        出资比例
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
 序号          股东       出资额（万元）         出资比例
        合计               8,852.671     100%
  （14） 2019 年 9 月，第十一次股权转让
科将其所持九州一轨有限 2.17%股权（1,919.225 万元出资）以 9.5 元/注册资本
的价格转让给越秀投资、将其所持九州一轨有限 2.17%股权（1,919.225 万元出资）
以 9.5 元/注册资本的价格转让给君岳投资；同意修改公司章程。
金诚同达律师事务所                                   律师工作报告
署《股权转让协议》，约定宁波首科将其所持九州一轨有限 2.17%股权（191.9225
万元出资）以 9.5 元/注册资本的价格转让给越秀投资、宁波首科将其所持九州一
轨有限 2.17%股权（191.9225 万元出资）以 9.5 元/注册资本的价格转让给君岳投
资。
     本所律师注意到，2019 年 8 月，越秀投资、君岳投资与九州一轨有限分别
签署《战略合作协议》，其中约定董事委派权、强制利润分配条款、反稀释条款
及清算优先权等。2020 年 11 月 9 日，京投公司、基石仲盈、广州轨交、越秀投
资、君岳投资等 36 名九州一轨现有股东共同签署了《股东安排协议》，同意全
面终止先前协议。
权转让，并同意修改公司章程。
                                  转让出资额    转让价格（元/
序号     转让方    受让方   转让出资额（元）
                                   比例       注册资本）
             粤科投资                            9.5
金诚同达律师事务所                                               律师工作报告
                                            转让出资额     转让价格（元/
序号         转让方     受让方     转让出资额（元）
                                             比例        注册资本）
           赵成春                                                9.5
强、汪根胜、张志航、丁宇东、袁文瑛及肖伟民分别与粤科投资签署《股权转让
协议》；赵成春分别与何宏、张家宝签署《股权转让协议》，约定前述相关股权
转让事项。2019 年 9 月 9 日，李孝宽与张勇签署《股权转让协议》；李凡华、
户文成、姜洒分别与越秀投资签署《股权转让协议》；吴艳春与吴艳丽签署《股
权转让协议》，约定前述相关股权转让事项。
其所持九州一轨有限 0.145%股权（12.848 万元注册资本）转让给基石仲盈；同
意修改公司章程。2019 年 9 月，九州一轨有限签署《北京九州一轨隔振技术有
限公司章程》。
创业将其所持九州一轨有限 0.145%股权（12.848 万元注册资本）以 137.15 万元
的价格（即 10.67 元/注册资本）转让给基石仲盈。
让后，九州一轨有限的股权结构如下：
 序号              股东          出资额（万元）                 出资比例
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
 序号              股东      出资额（万元）        出资比例
            合计              8,852.671   100%
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
为股份有限公司（详见本律师工作报告“四、发行人的设立”）。九州一轨设立
时的股权结构如下：
 序号         股东      持股数量（股）         持股比例
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
 序号           股东          持股数量（股）           持股比例
         合计                  100,000,000      100%
  （1） 2020 年 7 月，增资至 11,081.4285 万元
贝、鹏汇投资及何宏认购新增股份共1,081.4285万股，认购价格均为10.5元/股，
并同意修订公司章程。同日，九州一轨签署了新的公司章程。
署了《关于九州一轨环境科技股份有限公司之增资协议》，约定万胜投资、汇力
投资、金海贝、鹏汇投资、何宏共认购九州一轨1,081.4285万股股份，认购价格
为10.5元/股，共出资11,354.99925万元，具体如下：
 序号           股东         认购股份数量（股）         认购价格（元）
         合计                   10,814,285   113,549,992.5
资报告》（大华验字[2020]000374号），截至2020年7月13日，九州一轨已收到
万胜投资、汇力投资、金海贝、鹏汇投资、何宏的认购款合计11,354.99925万元，
其中新增注册资本1,081.4285万元，新增资本公积10,273.57075万元，九州一轨的
累计注册资本为11,081.4285万元。
九州一轨的股权结构如下：
 序号           股东            持股数量（股）         持股比例
金诚同达律师事务所                                       律师工作报告
 序号              股东          持股数量（股）         持股比例
            合计                 110,814,285   100%
   （2） 2020 年 9 月，增资至 11,271.9046 万元
一轨签署了新的公司章程。
限公司之增资协议》，约定同力投资认购九州一轨1,904,761股股份，认购价格为
资报告》（天健验[2020]6-72号），经审阅，截至2020年9月22日，九州一轨已收
到同力投资缴纳的货币出资19,999,990.5元，其中新增注册资本1,904,761元，新
增资本公积18,095,229.5元，九州一轨的累计注册资本（实收股本）为112,719,046
元。
金诚同达律师事务所                                      律师工作报告
九州一轨的股权结构如下：
  序号             股东         持股数量（股）         持股比例
            合计                112,719,046   100%
   （3） 2021 年 5 月，第十二次股份转让
其所持九州一轨60万股股份，以8,208,000元的价格（即13.68元/股）转让给城建
投资。
投资管理有限公司拟收购北京九州一轨环境科技股份有限公司 0.53%股权所涉
及的该公司全部股东权益价值项目资产评估报告》（中同华评报字(2021)第
《接受非国有资产评估项目备案表》（备案编号：备北京市城建202100143940），
金诚同达律师事务所                                       律师工作报告
对上述评估结果予以备案。
  本所律师注意到，2021 年 5 月 28 日，城建投资与曹卫东签署《股份转让协
议》，约定城建投资受让曹卫东所持九州一轨 60 万股股份；2021 年 5 月 31 日，
九州一轨就本次股份转让更新股东名册；2021 年 6 月 30 日，北京中同华资产评
估有限公司出具编号为中同华评报字（2021）第 050913 号的评估报告，以 2020
年 12 月 31 日为基准日九州一轨的净资产评估值为 155,000 万元；2021 年 7 月
年 9 月 6 日，城建投资就九州一轨的净资产评估值予以备案。本次城建投资受让
股权未事先取得城建设计审批、未事先履行评估及城建集团评估备案手续，但鉴
于：
  城建设计董事会作为有权决策机构已作出决议，同意城建投资本次受让股权
事项；城建投资已办理完成国有资产评估备案手续；城建集团已于 2021 年 8 月
出具确认函，确认城建投资本次受让股权已按照国资监管法律法规及相关内部规
章制度，履行了必要的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷；
北京市国资委已于 2021 年 10 月就城建投资投资九州一轨事项办理产权登记。
  据此，本所律师认为，城建投资本次入股已取得城建设计董事会审批，并已
办理完成国有资产评估及评估备案手续，且已经城建投资的国资主管部门城建集
团的确认、并已办理产权登记，不存在纠纷或潜在纠纷，不会对本次发行上市构
成法律障碍。
  本次股份转让后，九州一轨的股权结构如下：
 序号         股东            持股数量（股）            持股比例
金诚同达律师事务所                                          律师工作报告
            合计                  112,719,046     100%
  本次股份转让完成后，截至本律师工作报告出具之日，九州一轨的股份未再
发生变动。
  本所律师注意到，在整体变更为股份有限公司前，九州一轨有限的历次股本
演变过程中存在如下事项：
  ① 2010 年 7 月九州一轨有限设立时宁和（2012 年由其配偶唐若梅继承）、
金志春、庄稼捷及葛佩声存在为他人代持股权的情形，2016 年 4 月第五次股权
转让时金志春、庄稼捷、李凡华及吴艳春存在为他人代持股权的情形（详见本章
节“1.九州一轨有限设立及其股权演变”之“（14）2019 年 7 月，第十次股权转
让（代持还原）”）。2013 年 1 月，宁和（2012 年由其配偶唐若梅继承）已将
其所代持的股权转由金志春代持，至此，宁和（2012 年由其配偶唐若梅继承）
不再为他人代持股权。2019 年 7 月，金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春及葛佩
声将所代持股权转回给李孝平等 20 名被代持人。至此，金志春、庄稼捷、李凡
华、吴艳春及葛佩声不再为他人代持股权。
  根据发行人提供的资料、唐若梅、金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春及葛佩
声等代持人、李孝平等 20 名被代持人的确认并经本所律师访谈，就曾存在的前
述股权代持及解除代持事项不存在权属争议、纠纷或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，上述股权代持已解除，不存在纠纷或潜在纠纷，不会
对本次发行上市构成实质性的法律障碍。
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
  ② 2011 年 10 月增资至 5,000 万元时，首科集团根据《北京市重大科技成果
转化和产业项目统筹资金股权投资管理委托协议书》对北京市统筹资金 1,000 万
元投资入股九州一轨有限所形成的股权进行管理，后按照重大科技成果产业化项
目审批联席会议办公室《重大科技成果产业化项目审批联席会议会议纪要》（第
资。鉴于：
  A.根据《北京市重大科技成果转化和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办
法》（京财发[2011]664 号）第八条的规定：“根据重大科技成果产业化项目审
批联席会议的批准文件以及联席会议成员单位的资金申请文件，市财政局将资金
拨付到专业管理机构”。本次投资及退出已分别经《北京市重大科技成果转化和
产业项目联席会议会议纪要》（第 5 期）和《重大科技成果产业化项目审批联席
会议会议纪要》（第 19 期）批准。
  B. 根据北京市科学技术委员会与首科集团签署的《北京市重大科技成果转化
和产业项目统筹资金股权投资管理委托协议书》，首科集团在北京市科学技术委
员会的指导下，代表政府对市统筹资金形成的国有股权实施管理，以出资额为限
行使出资人权利，并承担相应责任。
  C. 2016 年 3 月 28 日，九州一轨有限股东会作出决议，同意首科集团将其所
持九州一轨有限 1,000 万元出资转让给北科创投等 12 名股东，转让后首科集团
不再持有九州一轨有限股权。
  D.2017 年 7 月 6 日，北京市科学技术委员会出具《关于对首科集团代持已
退出政府股权企业出具补充说明事宜的意见》：“经市联席会审定退出后，我委
已将上述项目本金加利息 1,017.05 万元上报市财政局”。
  E. 2019 年 11 月 29 日，北京市科学技术委员会出具确认意见：北科创投、
国奥时代、唐若梅、邵斌、葛佩声、金志春、庄稼捷、李凡华、吴艳春、贺建华、
王文京、张斌等 12 名股东以协议方式购买首科集团所持九州一轨有限股权的事
项，符合北京市重大科技成果转化和产业化统筹项目的有关管理规定以及相关法
律法规的规定，未发现国有资产流失问题，不存在潜在的纠纷和风险。
  据此，本所律师认为，首科集团受托管理北京市统筹资金股权投资的安排已
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经解除，首科集团的协议退出事项已获得北京市科学技术委员会的确认，不存在
国有资产流失，不存在潜在的纠纷和风险，不会对本次发行上市构成实质性的法
律障碍。
  ③ 2014 年 8 月，九州一轨有限增资至 6,097.561 万元时，劳保所、北科创
投、葛佩声、邵斌、王文京、贺建华及李凡华存在签署一致行动人协议的情况。
鉴于：
  A.劳保所、北科创投、邵斌、葛佩声、李凡华、贺建华及王文京已于 2016
年签署《解除〈一致行动人协议〉协议》，一致同意解除于 2014 年 8 月 6 日签
署的《一致行动人协议》。
  B. 劳保所、邵斌、葛佩声、李凡华、贺建华及王文京均已书面确认各方之间
不存在任何其他安排；并且北科创投已于 2017 年 12 月通过挂牌出让其持有的全
部九州一轨有限股权。
  据此，本所律师认为，2014 年 8 月增资时劳保所等股东签署的《一致行动
人协议》已解除，不存在纠纷或潜在纠纷，不会对本次发行上市构成实质性的法
律障碍。
  ④ 2014 年 8 月，九州一轨有限增资至 6,097.561 万元时，基石创业与九州
一轨有限及其当时原股东签署存有股东特殊权利条款的增资协议及其补充协议；
石仲盈与九州一轨有限及其当时原股东签署存有股东特殊权利条款的增资协议
及其补充协议；2019 年 2 月及 9 月，广州轨交、越秀投资及君岳投资在受让九
州一轨有限股权时与九州一轨有限签署存有股东特殊权利条款的战略合作协议。
但鉴于：
  A.基石创业、宁波首科已于 2019 年 9 月将其所持九州一轨有限股权全部转
让后退出九州一轨有限股东会。
  B. 2020 年 11 月 9 日，京投公司、基石仲盈、广州轨交、越秀投资、君岳投
资等 36 名九州一轨现有股东共同签署了《股东安排协议》，第 2.6 条约定以《股
东安排协议》取代各方或其中己方先前达成的任何口头或书面协议，并不可撤销
金诚同达律师事务所                                   律师工作报告
的同意全面终止先前协议，放弃其在先前协议项下的任何权利，各方就先前协议
不存在任何争议、纠纷或潜在纠纷。
  据此，本所律师认为，2014 年 8 月、2016 年 6 月、2019 年 2 月及 9 月增资
时，前述发行人与投资人之间的股东特别权利安排已终止，不存在纠纷与潜在纠
纷，不会对本次发行上市构成实质性的法律障碍。
  本所律师同时注意到，2020 年 11 月 9 日，九州一轨现有股东共同签署的《股
东安排协议》存有股东特殊权利的安排，具体如下：
  “2.1 京投公司有权向九州一轨委派两名董事、一名监事、财务总监及一名
副总经理；广州轨交有权向九州一轨委派一名董事、一名监事；国奥时代有权委
派一名董事；劳保所有权委派一名董事；越秀投资有权委派一名董事。
资应享有优先于其他股东的优先清偿权，优先清偿的数额为京投公司、基石仲盈、
广州轨交、越秀投资和君岳投资全部投资本金及已宣布向京投公司、基石仲盈、
广州轨交、越秀投资和君岳投资分配但尚未支付的红利，若公司剩余资产不足以
满足清偿全体优先权人时，各优先权人按照届时各方的持股比例予以分配。在京
投公司、基石仲盈、广州轨交、越秀投资和君岳投资取得前述分配后，如公司有
剩余财产，则应在全体股东间按股权比例分配。
扩股的投前估值不得低于 10.5 亿元。
劳保所、国奥时代、唐若梅、邵斌、葛佩声、金志春、李凡华、吴艳春、王文京、
佟小朋、孙家麒）一致同意，经包括京投公司在内代表公司二分之一以上表决权
的股东表决决定向第三方协议出售公司的全部或部分资产或股权，且出售价格不
低于京投公司增资前公司估值的贰（2）倍以上的金额的，在股东大会决议上投
反对票的原签署方应当以不低于第三方的价格和条件购买投赞成票股东的全部
或部分资产或股权，若各方在该次股东大会决议后 20 日内无法就购买达成一致
的，则除京投公司外的其他原签署方应该：（1）同意向第三方的该项出售；（2）
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签署和递送所有有关文件及采取其他支持该项出售的行动；（3）在前述出售为
股权转让交易的前提下，应当按与京投公司相同的条件向第三方转让其持有的所
有公司股权或相应比例的公司股权，国有股东因国有股权监督管理机构不予批准
该等股权转让而无法履行转让义务的除外。
款”）于公司向中国证券监督管理委员会北京监管局递交申请上市的辅导材料之
日起自动终止。
请的，本协议的特殊约定条款应立即自动恢复法律效力，并视为自始有效且具有
追溯力：（a）九州一轨 IPO 申请未受理或失效、被终止审核或被否决；（b）九
州一轨 IPO 申请被中止审核且无法恢复，或其主动撤回 IPO 申请；（c）九州一
轨 IPO 申请虽获中国证监会审核通过或成功注册，但最终仍无法公开发行股票
并上市交易。
  因此，上述协议约定的特殊权利条款自动恢复的情形均发生在公司未成功上
市时，公司上市后特殊权利条款不具有自动恢复的条件，不再持续有效。
定终止《股东安排协议》，并确认《股东安排协议》及发行人与京投公司、基石
仲盈、国奥时代、广州轨交、越秀投资和君岳投资等有关方之间曾分别签署的特
殊安排协议自始无效。
  （1） 京投公司
事项出具确认意见如下：京投公司及基石创业、基石仲盈投资入股九州一轨、未
同比例增资、退出等历次股权/股份变动事项已按照国资监管法律法规及相关内
部规章制度履行了必要的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠
纷。
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  （2） 城建集团
认意见如下：城建投资投资九州一轨的相关事项已按照国资监管法律法规及相关
内部规章制度履行了必要的程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在
纠纷。
  （3） 北科院
投资九州一轨及其前身九州一轨有限、技术奖励、未同比例增资（包括未同比例
受让首科集团所转让股权）等事项已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章
制度履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等
情况属实。
创投投资九州一轨及其前身九州一轨有限、未同比例增资、退出等事项，已按照
国有资产监管法律法规及相关内部规章制度履行了必要程序，不存在国有资产流
失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
  （4） 广州工业投资控股集团有限公司
出具确认意见如下：广州轨交作为市场化基金，具有对外投资事项的自主决策权；
根据国务院国资委、证监会《上市公司股东标识管理暂行规定》（国资发产权
[2007]108 号）及国务院国资委《关于施行〈上市公司国有股东标识管理暂行规
定〉有关问题的函》（国资厅产权[2008]80 号）文件精神，其不标注国有股东标
识，在投资九州一轨及后续股份变动等事项上已严格按照法律法规及内部制度规
定履行了必要程序，不存在国有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷。
  （5） 北京首都开发控股（集团）有限公司及下属单位
相关法律法规及北京首都开发控股（集团）有限公司、国奥投资发展有限公司的
内部规章制度与实际情况，2011 年 8 月至 2019 年 9 月期间，国奥投资发展有限
公司就其对外投资单位再投资涉及的所有相关事项具有独立的审批决策权限。
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
确认意见如下：国奥时代投资入股九州一轨有限、受让股权、未同比例增资等事
项已按照国有资产监管法律法规及相关内部规章制度履行了必要程序，不存在国
有资产流失情形，不存在纠纷或潜在纠纷，该等情况属实。
     综上，相关主体已对京投公司、城建投资、国奥时代、劳保所、北科创投以
及广州轨交、基石仲盈、基石创业历次股权/股份变动事项出具确认意见，出具
确认意见的主体均为有权部门。
     （二）发行人的现有股权设置、股本结构及国有股管理方案
理委员会关于北京九州一轨环境科技股份有限公司国有股东标识有关问题的批
复》（京国资产权[2021]28 号），发行人的总股本 11,271.9046 万股，其中京投
公司、劳保所、城建投资为国有股东。
      经核查，截至本律师工作报告出具之日，发行人的股权设置、股本结构如下：
序号         股东      持股数量（股）         持股比例     股份性质
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序号         股东         持股数量（股）          持股比例     股份性质
       曹卫东等 21 名自然人
           股东
         合计            112,719,046     100%
      据此，本所律师认为，发行人的股权设置、股本结构、国有股权管理方案符
合《公司法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，合法、有效。
  （三）股东所持股份的质押
      根据九州一轨各股东出具的说明并经本所律师核查九州一轨工商登记（备案）
资料，截至本律师工作报告出具之日，发行人股东未将其持有的发行人股份设定
质押或其他第三方权利，亦未被司法机关查封或冻结。
      八、 发行人的业务
  （一）发行人及其控股子公司的业务
      根据发行人的《公司章程》和工商登记（备案）资料，发行人的经营范围为
技术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务、技术检测；噪音污染
治理；数据处理；专业承包；销售机械设备及配件、机电设备及配件、轨道交通
设备、五金交电（不含电动自行车）；安装机电设备、机械设备；维修机电设备、
机械设备、轨道交通设备；货物进出口、技术进出口（国家禁止或涉及行政审批
的货物和技术进出口除外）、代理进出口；生产现代化减振和防震系统、钢弹簧
浮置板及其配件、隔振装置；道路货物运输。
      根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人目前的主营业务为减振降噪相
关的技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和轨道智慧运维与病
害治理，与其《公司章程》及工商登记（备案）资料中规定的营业范围相符合。
      （1） 九州投资
      根据九州投资的公司章程和工商登记（备案）资料，其经营范围为一般项目：
自有资金投资的资产管理服务；国内贸易代理；供应链管理服务；国内货物运输
金诚同达律师事务所                        律师工作报告
代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；融资咨询服务；财务咨询；
票据信息咨询服务；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务；企业总部管理；市
场营销策划；企业形象策划；项目策划与公关服务；个人商务服务；工程管理服
务；软件开发；房地产评估；房地产经纪；房地产咨询；承接总公司工程建设业
务；住房租赁；资产评估；新兴能源技术研发；细胞技术研发和应用（除许可业
务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）
                       （一般经营项目自主经营，
许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）。
  根据九州投资的说明并经本所律师核查，九州投资目前作为持股平台，未开
展其他业务。
  （2） 九州一轨（广州）公司
  根据九州一轨（广州）公司的公司章程和工商登记（备案）资料，其经营范
围为技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；城市轨
道交通设备制造；减振降噪设备销售；数据处理服务；普通机械设备安装服务；
机械设备销售；机械零件、零部件销售。
  根据九州一轨（广州）公司的说明并经本所律师核查，九州一轨（广州）公
司目前的主营业务为 TOD 上盖业务及本地化服务，与其公司章程及工商登记（备
案）资料中规定的营业范围相符合。
  （3） 徐州晟顺
  根据徐州晟顺的合伙协议和工商登记（备案）资料，其经营范围为一般项目：
企业管理；企业总部管理；供应链管理服务；工程管理服务；国内贸易代理；国
内货物运输代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；财务咨询；票据
信息咨询服务；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务；市场营销策划；房地产
咨询；企业形象策划；项目策划与公关服务；个人商务服务；软件开发；房地产
评估；房地产经纪；住房租赁；资产评估；新兴能源技术研发；细胞技术研发和
应用（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
  根据徐州晟顺的说明并经本所律师核查，徐州晟顺目前作为持股平台，未开
展其他业务。
  （4） 河南陆创
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
   根据河南陆创的公司章程和工商登记（备案）资料，其经营范围为建筑工程、
市政工程、园林绿化工程、装饰装修工程、幕墙工程、照明工程、智能化工程的
设计；城市规划编制；工程项目管理；工程技术开发、技术咨询、技术服务；图
文设计、制作。
   根据河南陆创的说明并经本所律师核查，河南陆创目前的主营业务为工程设
计，与其公司章程及工商登记（备案）资料中规定的营业范围相符合。
   据此，本所律师认为，发行人及其控股子公司的经营范围和经营方式符合有
关法律、法规和规范性文件的规定。
   根据发行人提供的材料并经本所律师核查，发行人具有的资质、业务许可情
况如下：
   （1） 发行人现持有北京市住房和城乡建设委员会于 2022 年 3 月 30 日核发
的《安全生产许可证》（证书编号：（京）JZ 安许证字[2022]010634 号），有
效期自 2022 年 3 月 30 日至 2025 年 3 月 29 日。
   （2） 发行人持有北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北
京市税务局于 2021 年 10 月 25 日核发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202111002453 号），有效期为 3 年。
   （3） 发行人现持有北京市住房和城乡建设委员会于 2021 年 7 月 2 日核发
的《建筑业企业资质证书》（证书编号：D311114198 号），资质类别及等级分
别为环保工程专业承包叁级、钢结构工程专业承包叁级及市政公用工程施工总承
包叁级，有效期至 2022 年 12 月 31 日。
   （4） 发行人现持有北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北
京市经济和信息化局、北京市住房和城乡建设委员会、北京市市场监督管理局于
XCP2021XJ0351），产品（服务）名称为重型调频钢轨耗能装置，有效期 3 年。
   （5） 发行人现持有北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北
京市经济和信息化局、北京市住房和城乡建设委员会、北京市市场监督管理局于
金诚同达律师事务所                             律师工作报告
XFW2021XJ0007），产品（服务）名称为预制板振动与噪声全自动化处理服务，
有效期 3 年。
  （6） 河南陆创现持有河南省住房和城乡建设厅于 2020 年 12 月 30 日核发
的《工程设计资质证书》（证书编号：A241033511），资质等级为环境工程（物
理污染防治工程）专项乙级，有效期至 2025 年 12 月 30 日。
  （7） 振动噪声控制技术中心现持有北京市科学技术委员会、中关村科技园
区管理委员会核发的《北京市级企业科技研究开发机构证书》（编号：4642），
发证日期为 2021 年 12 月。
  据此，本所律师认为，发行人及其控股子公司从事的相关业务已取得有权机
构的许可或登记，发行人及其控股子公司有权从事相关业务，其经营范围和经营
方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
  （二）发行人未在中国大陆以外经营
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查，截至本律师工作报告
出具之日，发行人经营活动仅限中国大陆境内，未在中国大陆以外设立子公司、
分公司开展业务经营。
  （三）发行人报告期内主营业务未发生重大变化
  根据发行人的工商登记（备案）资料、《公司章程》及其章程修正案、《审
计报告》等文件并经本所律师核查，发行人报告期内主营业务为减振降噪相关的
技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和轨道智慧运维与病害治
理，未发生过重大变化。
  （四）发行人主营业务突出
  根据《审计报告》、发行人的说明并经本所律师核查，发行人主营业务为减
振降噪相关的技术开发、产品研制、工程设计、检测评估、项目服务和智慧运维。
根据《审计报告》及发行人提供的相关材料，发行人报告期内主营业务收入及其
他业务收入情况如下：
金诚同达律师事务所                                                    律师工作报告
     年度/项目
                  （万元）            （万元）           （万元）        （万元）
  主营业务收入          4,599.23        39,214.96      34,307.35   23,854.22
  其他业务收入            1.85            19.39         25.64       37.61
主营业务收入占营业收
   入的比例
  据此，本所律师认为，发行人的主营业务突出。
  （五）发行人持续经营
  经本所律师核查：
规定的需要终止的事由。
施的情形；除本律师工作报告“二十、发行人的诉讼、仲裁或行政处罚”之“（二）
行政处罚”披露的行政处罚外，发行人不存在其他尚未了结的或可预见的重大诉
讼、仲裁及行政处罚。
范性文件禁止、限制公司开展目前业务的情形。
  据此，本所律师认为，发行人不存在影响其持续经营的法律障碍。
  九、 关联交易及同业竞争
  （一）关联交易
  根据《公司法》《企业会计准则第 36 号—关联方披露》《科创板上市规则》
的相关规定及发行人提供的资料并经本所律师核查，截至 2022 年 6 月 30 日，发
行人的主要关联方包括：
  （1） 直接或间接持有发行人 5%以上股份的法人、其他组织、自然人
序号      名称/姓名                                 关联关系
金诚同达律师事务所                                          律师工作报告
序号       名称/姓名                       关联关系
     注 1：京投公司实际控制基石仲盈 73.21%基金份额，京投公司与基石仲盈合计持有发
行人的股份比例为 23.96%。
     注 2：曹卫东直接与间接合计持有国奥时代 61.87%股权，为国奥时代实际控制人。
      （2） 直接持有发行人 5%以上股份的法人或其他组织、直接或间接持有发
行人 5%以上股份的自然人直接或间接控制的主要企业
      ① 京投公司
序号               名称                         主营业务
                                  施工总承包、专业承包；建设工程项
                                        目管理
                                  北京轨道交通燕房线工程的投资、建
                                       设、运营管理
                                  公路、城市道路管理、养护、建设、
                                       运营、维修
                                  北京地铁五号线的投资、开发建设、
                                        运营管理
                                  投资及投资管理；地铁运输；地铁车
                                        术开发
                                  城市地下综合管廊投资及投资管理、
                                    组织规划和建设、运营管理
                                   对北京轨道交通西郊线工程进行投
                                      资、建设、运营管理
                                  技术开发、技术服务、技术咨询、技
                                        术转让
金诚同达律师事务所                                     律师工作报告
序号             名称                      主营业务
                                 对北京地铁十四号线工程进行投资、
                                     建设、运营管理
                                 项目投资；房地产开发；销售自行开
                                      发的商品房
                                 投资管理；土地开发；房地产开发；
                                    销售自行开发的商品房
                                 北京轨道交通昌平线工程的投资、融
                                    资、建设、运营、管理
                                 北京地铁七号线工程的投资、运营管
                                        理
      北京轨道交通新机场线投资有限责任公          北京轨道交通新机场线工程的投资、
              司                      建设、运营管理
                                 北京地铁十七号线工程的投资、运营
                                        管理
                                 北京地铁十五号线工程的投资、运营
                                        管理
                                 融资租赁业务；租赁业务；向国内外
                                      购买租赁财产
                                 建设工程项目管理；城市轨道交通的
                                     投资、运营管理
                                 销售包装食品；城市铁路建设、运输、
                                   销售机械电器设备、通讯器材
                                 北京地铁八号线工程的投资、运营管
                                        理
                                 北京地铁九号线工程的投资、运营管
                                        理
                                 北京地铁六号线工程的投资、运营管
                                        理
                                 北京地铁三号线工程的投资、运营管
                                        理
                                 北京地铁十二号线工程的投资、运营
                                        管理
                                 北京地铁十号线工程的投资、运营管
                                        理
                                 北京地铁十九号线工程的投资、运营
                                        管理
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
序号             名称                        主营业务
                                   北京地铁四号线工程的投资、运营管
                                          理
                                   投资、建设、经营、管理城市轨道交
                                     通设施和沿线铁路服务设施
                                   北京轨道交通大兴线工程的投资、建
                                        设、运营管理
      北京轨道交通门头沟线投资有限责任公            北京轨道交通门头沟线的投资、开发、
              司                         建设、运营管理
                                   北京轨道交通亦庄线工程的投资、建
                                        设、运营管理
      北京京投轨道交通资产经营管理有限公            轨道交通线网资产管理；投资及投资
              司                        管理；施工总承包
                                   报道首都城市建设信息,促进城市建
                                         设发展
                                   信息基础设施的建设、维护、运营、
                                          管理
                                   北京地铁十一号线工程的投资、运营
                                          管理
                                   对北京轨道交通房山线工程进行投
                                      资、建设、运营管理
                                   地铁新建线路的建设管理；城市轨道
                                   铁车辆、地铁设备；投资及投资管理
金诚同达律师事务所                                        律师工作报告
序号                名称                     主营业务
                 限公司                 产开发；投资管理；资产管理等
        北京京冀轨道交通平谷线投资有限责任           北京地铁平谷线工程的投资、运营管
               公司                          理
                                    传统车辆咨询及监造、招标代理及工
                                          程咨询
      ② 广州轨交
序号               名称                      主营业务
        广州创科轨道交通产业投资发展基金        企业自有资金投资；企业管理咨询服务；
           合伙企业（有限合伙）              投资咨询服务；股权投资
      ③ 国奥时代
      除持股发行人外，国奥时代不存在对外投资及其他控制的企业。
      ④ 劳保所
序号                 名称                     主营业务
      ⑤ 曹卫东
序号                 名称                     主营业务
                                     销售五金交电、装饰材料、汽车配
                                         件、建筑材料等
      ⑥ 展腾投资
      除持股发行人外，展腾投资不存在对外投资及其他控制的企业。
      （3） 发行人的现任董事、监事和高级管理人员
      发行人共有董事 9 名（其中独立董事 3 名）、监事 3 名、总经理 1 名、副总
经理 4 名（其中 1 人同时兼任董事会秘书、1 人同时兼任财务负责人）。发行人
金诚同达律师事务所                                          律师工作报告
董事、监事和高级管理人员的名单和基本情况详见本律师工作报告“十五、发行
人董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其变化”。
  经上述董事、监事、高级管理人员书面确认并经本所律师核查，公司董事、
监事、高级管理人员直接或间接控制的法人或其他组织或担任董事、高级管理人
员的法人或其他组织情况如下：
  ① 直接或间接控制的法人或其他组织情况
  除前述董事（持有发行人 5%以上股份的自然人股东）曹卫东控制的上述企
业外，发行人董事、监事、高级管理人员无直接或间接控制的法人或其他组织。
  ② 担任董事、高级管理人员的法人或其他组织情况
                                               兼职单位与公司的关
 姓名    职务          兼职单位                兼职职务
                                                  联关系
                                       董事会秘书
                   京投公司                兼投资发展    公司主要股东
                                       总部总经理
            北京基石基金管理有限公                董事长、总   公司股东京投公司控
                 司                      经理       制的公司
            北京京投投资控股有限公                总经理、执   公司股东京投公司控
                 司                      行董事      制的公司
            首创证券股份有限公司                  董事         ---
            基石国际融资租赁有限公                        公司股东京投公司控
                                       董事长
                 司                               制的公司
            北京基石传感信息服务有
                                       董事长         ---
                限公司
任宇航   董事长
            北京京投基金管理有限公
                                       执行董事    京投公司控股孙公司
                 司
            绍兴京越地铁有限公司                 副董事长        ---
            北京基石慧盈创业投资中
                                       投委会委员       ---
              心（有限合伙）
            京投国际基础设施投资有                执行董事、   公司股东京投公司控
                限公司                     总经理      制的公司
                                               公司股东京投公司控
            京投（香港）有限公司                  董事
                                                 制的公司
               Eastern Creation III            公司股东京投公司控
                                       执行董事
            Investment Holdings Ltd.             制的公司
            黄山市市域旅游铁路投资                副董事长        ---
金诚同达律师事务所                                    律师工作报告
                                        兼职单位与公司的关
 姓名    职务        兼职单位           兼职职务
                                           联关系
                发展有限公司
              北京市文化科技融资担保
                                 董事          ---
                 有限公司
              北京市政交通一卡通有限
                                 董事          ---
                  公司
              北京农村商业银行股份有
                                 董事          ---
                  限公司
              北京智慧城市网络有限公               公司股东京投公司参
                                董事长
                   司                       股公司
              国民养老保险股份有限公               公司股东京投公司参
                                 董事
                   司                       股公司
              北京海兰齐力照明设备安
                                董事长          ---
                装工程有限公司
                 国奥时代           董事长       公司主要股东
              九州一轨（广州）公司        执行董事     公司全资子公司
      董事、总经
曹卫东
        理     湖南海兰照明设备有限公       董事长、法   曹卫东担任其董事的
                   司             定代表人   公司，2004 年已吊销
                                执行董事、   曹卫东担任其执行董
              成都海兰照明工程有限公
                                总经理、法   事、总经理的公司，
                   司
                                 定代表人    2004 年已吊销
                                土地开发事
                 京投公司                     公司主要股东
                                业部总经理
              北京京投新兴投资有限公               公司股东京投公司控
                                董事长
                   司                      制的公司
                                        公司股东京投公司控
              北京京密投资有限公司        董事长
                                          制的公司
              北京京投灜德置业有限公               公司股东京投公司控
                                董事长
                   司                      制的公司
刘建红    董事
              北京京投兴通置业有限公               公司股东京投公司控
                                执行董事
                   司                      制的公司
              北京中轨交通研究院有限
                                 董事          ---
                  公司
                                        公司股东京投公司控
              京投发展股份有限公司         董事
                                          制的公司
              北京京投兴朝置地有限公       执行董事、   公司股东京投公司控
                   司             总经理      制的公司
魏志勇    董事        劳保所            副所长       公司主要股东
郑家响    董事     北京汇垠天然投资基金管        董事          ---
金诚同达律师事务所                                          律师工作报告
                                              兼职单位与公司的关
 姓名    职务           兼职单位              兼职职务
                                                 联关系
                   理有限公司
             广州汇垠汇吉私募基金管
                                       董事         ---
                理有限公司
             广州汇垠天粤股权投资基
                      注               助理总经理       ---
               金管理有限公司
             广州越秀产业投资基金管                      公司股东的执行事务
                                      总经理助理
               理股份有限公司                           合伙人
             北京南博射频科技有限公              执行董事兼
                                                  ---
                  司                    经理
                 Sirnaomics Ltd        董事         ---
                                      执行事务合
             上海越圣企业管理合伙企
                                      伙人委派代       ---
               业（有限合伙）
                                        表
             苏州引航生物科技有限公
                                       董事         ---
                  司
赖嘉俊    董事
             天津华鸿科技股份有限公
                                       董事         ---
                  司
             广州嘉越医药科技有限公                          ---
                                       董事
                  司
             越洋医药开发（广州）有限                         ---
                                       董事
                  公司
             广州远想生物科技股份有                          ---
                                       董事
                 限公司
             苏州天梯生物医药有限公
                                       董事         ---
                  司
                 北京工商大学                教授         ---
 陈轲   独立董事
               北京经贸职业学院                院长         ---
韩映辉   独立董事   北京市铸成律师事务所               合伙人         ---
                                      照明产业本       ---
               同方股份有限公司               部常务副总
                                       经理
 刘刚   独立董事   同方光电（香港）有限公司              董事         ---
              American Lighting INC    董事         ---
               清芯光电有限公司                董事      2010 年已吊销
      监事会主                            财务管理部
王军月                 京投公司                       公司主要股东
       席                               高级主管
孙方遒   职工监事   振动噪声控制技术中心               负责人      公司分支机构
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
                                            兼职单位与公司的关
 姓名     职务           兼职单位           兼职职务
                                               联关系
                  北京燕强普明环保科技发
                                    总经理       2008 年已吊销
       副总经理、         展有限公司
 邵斌
       总工程师       大连兆和环境科技股份有
                                     董事          ---
                      限公司
                     九州铁物           董事长        参股公司
                                    执行董事、
       副总经理、         九州投资                     公司全资子公司
                                     总经理
丁德云    副总工程
         师                          执行事务合
                                            公司全资子公司为普
                     徐州晟顺           伙人委派代
                                            通合伙人的合伙企业
                                      表
  注：广州汇垠汇吉私募基金管理有限公司已于 2022 年 9 月更名为广州工创汇吉私募基
金管理有限公司。
     （4） 直接或者间接持有发行人 5%以上股份的自然人及发行人董事、监事、
高级管理人员关系密切的家庭成员，及该等家庭成员直接或者间接控制的或者担
任董事、高级管理人员的法人或其他组织
     直接或者间接持有发行人 5%以上股份的自然人及发行人董事、监事、高级
管理人员的关系密切的家庭成员，及该等家庭成员直接或者间接控制的或者担任
董事、高级管理人员的法人或其他组织（发行人及其控股子公司除外）亦为发行
人的关联方。
     （5） 其他主要关联方
序
          关联方名称                        关联关系
号
金诚同达律师事务所                                       律师工作报告
序
         关联方名称                       关联关系
号
                         报告期内曾任公司董事、监事、总经理、常务副
                                  总经理
     北京轨道交通海淀山后线投资有限     公司股东京投公司曾经的控股子公司，已于 2019
          责任公司                   年 7 月注销
                         公司股东京投公司曾经的控股子公司，已于 2019
                                 年 11 月注销
                         公司股东劳保所曾经的控股子公司，已于 2019
                                 年 7 月注销
     桂林国奥天湖生态旅游开发有限公     公司股东、董事、总经理曹卫东曾任董事的公司，
            司                  已于 2018 年 11 月注销
                         公司股东、董事、总经理曹卫东曾经投资并控制
                             的公司，已于 2018 年 2 月注销
                         公司股东、董事、总经理曹卫东曾经投资的公司，
                               已于 2019 年 12 月注销
                         公司董事郑家响报告期内曾任经理、执行董事，
     泸州市泸穗股权投资基金管理有限      公司董事郑家响报告期内曾任董事，2019 年 2
           公司                     月注销
     北京九州一轨隔振技术有限公司工     报告期内公司的下属登记机构，登记有效期 2016
          会委员会              年 12 月 8 日至 2019 年 12 月 8 日
                         公司股东京投公司控股孙公司，报告期内与九州
                               一轨存在关联交易
                         公司股东京投公司控股子公司，报告期内与九州
                               一轨存在关联交易
     北京市地铁运营有限公司线路分公     公司股东京投公司控股孙公司的分公司，报告期
            司                内与九州一轨存在关联交易
                         保定基石连盈创业投资基金中心（有限合伙）系
     保定基石连盈创业投资基金中心      公司与公司股东京投公司及其关联方共同参与
         （有限合伙）          投资的企业，报告期内与九州一轨存在关联交
                               易，公司现已退伙
     北京城建智控科技股份有限公司
           公司）
金诚同达律师事务所                                                         律师工作报告
序
             关联方名称                                  关联关系
号
                                 公司股东、董事、总经理曹卫东报告期内曾任董
                                            事长
                                 公司董事郑家响报告期内曾任董事兼总经理的
                                      公司，于 2021 年 8 月注销
     北京市中关村小额贷款股份有限公
            司
     根据《审计报告》和发行人提供的相关材料并经本所律师核查，报告期内，
发行人与关联方发生的重大关联交易如下：
     （1） 经常性关联交易
     ① 关联租赁
                                                    物业租金（万元）
              关联关
关联方/出租方                  租赁期间              2022 年   2021 年    2020 年   2019
               系
              京投公
北京磁浮交通              2019 年 12 月 1 日至
              司控制                            -         -      94.94    20.99
发展有限公司               2020 年 6 月 30 日
              的企业
北京轨道交通        京投公
技术装备集团        司控制                          132.72    257.48   133.19     -
 有限公司         的企业
“磁浮公司”）签署《房屋租赁合同》，约定磁浮公司将位于北京市丰台区育仁
南路 3 号院 1 号楼 6 层，建筑面积为 1,620.96 平方米的房屋转租给九州一轨有限
办公使用，租赁期限自 2019 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。2020 年 7 月 22
日，发行人与磁浮公司签署《解除合同协议书》，自 2020 年 7 月 1 日起，发行
人不再向磁浮公司承租丰台区育仁南路 3 号院 1 号楼 6 层房屋。
金诚同达律师事务所                                                   律师工作报告
称“装备公司”）签署《丰台区育仁南路 3 号院 1 号楼租赁协议》，约定装备公
司将位于北京市丰台区育仁南路 3 号院 1 号楼 6 层，建筑面积为 1,620.96 平方米
的房屋出租给发行人办公使用，租赁期限自 2020 年 7 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日。2021 年 12 月 1 日，发行人与装备公司续签了前述租赁协议，租赁期限续期
至 2023 年 12 月 31 日。
   ② 融资租赁
 关联方     关联关系     租赁资产
                           月（万元）        （万元）      （万元）      （万元）
基石国际
        京投公司控
融资租赁              机器设备         -           -       89.59     124.29
         制的企业
有限公司
公司签署《融资租赁协议》，约定将其资产净值为 366.05 万元的数控车床等机
器设备出售给基石国际融资租赁有限公司并回租使用，租赁期为起租日起 36 个
月。九州一轨有限通过上述融资租赁方式向基石国际融资租赁有限公司融资 350
万元，租赁年利率为 4.75%。待租赁期满后，双方约定租赁物由九州一轨有限留
购，并在九州一轨有限支付全部租金、租赁手续费、留购价款 100 元以及其他应
付款项后，租赁物所有权自动转移至九州一轨有限处。经核查，上述《融资租赁
协议》已履行完毕。
   ③ 提供劳务
        关联关                             2021 年度   2020 年度   2019 年度
 关联方             交易内容       1-6 月（万
         系                              （万元）      （万元）      （万元）
                              元）
        发行人      接受劳务           -          -         -       44.10
 劳保所
         股东           检测        -          -        2.83       -
        发行人
京投公司             技术服务         19.35      43.14     27.69     19.79
         股东
《技术服务劳务协议》，约定劳保所指派邵斌、佟小朋、张厚贵在公司处兼职并
从事技术咨询等相关工作，协议有效期自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31
金诚同达律师事务所                                                  律师工作报告
日止。2020 年，公司与劳保所分别就透明声屏障、磁各庄车辆段库区上层建筑
噪声影响模拟分析、成都崔家店地铁停车场上盖综合开发振动噪声影响分析及控
制措施研究等检测及技术服务项目签署了检测委托协议。
约定京投公司指派博士后流动站入站博士闫宇智在九州一轨有限兼职从事技术
咨询等相关服务工作，服务期间取得的所有科研成果及知识产权归九州一轨有限
所有。服务期限自 2019 年 6 月 12 日至 2021 年 6 月 11 日。2021 年 7 月，公司
与京投公司签署《技术服务劳务协议之补充协议书二》，将服务期限展期至 2021
年 12 月 11 日。2021 年 12 月，公司与京投公司签署《技术服务劳务协议之补充
协议书三》，将服务期限展期至 2022 年 6 月 11 日。
   ④ 支付投标费
                  交易   2022 年 1-6    2021 年度    2020 年度    2019 年度
 关联方      关联关系
                  内容   月（万元）         （万元）       （万元）       （万元）
北京市城市
         京投公司控    投标
轨道交通咨                      -          31.21       8.58      33.22
          制的企业     费
询有限公司
   ⑤ 采购商品
                 交易内   2022 年 1-6    2021 年度    2020 年度    2019 年度
 关联方    关联关系
                  容    月（万元）         （万元）       （万元）       （万元）
北京城建
智控科技    城建设计控    减振扣
股份有限     制的企业    件采购
 公司
北京市地             轨道车
        京投公司控
铁运营有             租赁采       -           6.31        -          -
         制的企业
限公司               购
   ⑥ 销售商品
        关联关            2022 年 1-6    2021 年度    2020 年度    2019 年度
 关联方            交易内容
         系             月（万元）         （万元）       （万元）       （万元）
        京投公
北京建管    司控制     产品销售    347.71       8,170.45   7,196.20    739.81
        的企业
北京京投    京投公    声屏障销售       -          38.23        --         --
交通发展    司控制
金诚同达律师事务所                                                            律师工作报告
         关联关            2022 年 1-6         2021 年度       2020 年度     2019 年度
关联方             交易内容
          系             月（万元）              （万元）          （万元）        （万元）
有限公司     的企业
  ⑦ 提供检测服务
 关联方     关联关系    交易内容
                        月（万元）           （万元）             （万元）        （万元）
北京市地     京投公司
铁运营有     控制的企    运维检测
                               -             14.32        13.08       13.08
限公司线     业之分公     服务
路分公司      司
  （2） 偶发性关联交易
  ① 采购防疫物资、门禁卡
                 交易内    2022 年 1-6         2021 年度       2020 年度     2019 年度
关联方      关联关系
                  容     月（万元）              （万元）          （万元）        （万元）
                 防疫物
京投公司    发行人股东                  -               -           0.49             -
                 资采购
        京投公司控    门禁卡
装备公司                       0.06              0.05           -           0.18
         制的企业     采购
  ② 采购检测及技术服务
                 交易内    2022 年 1-6         2021 年度       2020 年度     2019 年度
 关联方     关联关系
                  容     月（万元）              （万元）          （万元）        （万元）
北京市轨道    京投公司    检测及
交通运营管    控制的企    技术服           -               -           3.77             -
理有限公司     业      务采购
  ③ 投资保定基石连盈创业投资中心（有限合伙）
                  交易内   2022 年        2021      2020 年
 关联方      关联关系                                                    2019 年度
                   容     1-6 月        年度          度
保定基石连     发行人股                                            2019 年 1 月，支付投
盈创业投资     东基石创                                               资款 450 万元
                  投资       -           -             -
中心（有限合    业担任普                                            2019 年 12 月，退回投
  伙）      通合伙人                                               资款 1,050 万元
  注：详见本律师工作报告“十二、发行人的重大资产变化及收购兼并”。
  ④ 共有专利权转让
金诚同达律师事务所                                              律师工作报告
《专利权转让证明》，约定劳保所、北京建管、世纪静业、城建设计将专利号分
别为 201010107533.1、201010107595.2 的“阻尼弹簧浮置道床隔振器失效指示器”
及“阻尼弹簧浮置道床隔振支撑结构及其安装方法”两项共有发明专利转让给
发行人。2020 年 10 月、2021 年 5 月及 6 月，发行人与劳保所、北京建管、城建
设计分别签订转让协议，约定转让价格均为 1,545,025 元。经核查，该两项专利
的专利权已办理完成专利权的转移手续。
  ⑤ 关联方资金拆借
关联方    关联关系    交易内容
                      月（万元）        （万元）      （万元）      （万元）
       徐州晟顺有
 韩滨            资金拆入       -          4.00       -         -
        限合伙人
       徐州晟顺有
张建军            资金拆入       -          1.00       -         -
        限合伙人
       徐州晟顺有
高旭 辉            资金拆入       -          0.60       -         -
        限合伙人
               资金拆出       -         500.00      -         -
九州铁物   参股公司    拆出资金
                归还
  注 1：2021 年 4 月，徐州晟顺分别与九州投资、韩滨、张建军及高旭 辉签订
《借款合同》，约定徐州晟顺向九州投资、韩滨、张建军及高旭 辉借入 3.4 万元、
徐州晟顺设立初期的日常经营。2022 年 4 月 6 日，徐州晟顺分别与九州投资、
韩滨、张建军及高旭 辉签订《借款合同之补充合同》，约定将前述借款延期 1
年，年利率不变。
  注 2：2021 年 9 月，发行人与九州铁物签署《借款合同》，约定发行人向九
州铁物出借 500 万元，借款期限为 1 年，年利率为 4.04%，用于支持九州铁物的
经营发展。2021 年度的利息为 60,345.90 元（不含税）。根据发行人与九州铁物
于 2022 年 4 月 21 日签署的《借款合同之补充协议》及相关银行回单，九州铁
物已于 2022 年 4 月 21 日提前偿还全部借款本金及利息。
  （3） 关联方应收应付
金诚同达律师事务所                                                 律师工作报告
  ① 应收关联方款项
                   截至 2022      截至 2021       截至 2020     截至 2019 年
                   年 6 月 30 日   年 12 月 31     年 12 月 31   12 月 31 日账
项目名称        关联方
                    账面余额        日账面余额         日账面余额        面余额（万
                    （万元）         （万元）          （万元）           元）
            北京建管    3,650.40       3,590.64    3,429.80     853.72
应收账款    北京京投交通发
                       -            41.91         -           -
         展有限公司
        北京磁浮交通发
                       -              -           -         62.96
预付账款     展有限公司
            装备公司       -            7.39        67.60         -
合同资产        北京建管     180.63         64.38       93.14         -
            北京建管     410.91        591.68       714.82        -
其他非流动
 资产     北京京投交通发
         展有限公司
            装备公司     20.00          20.00       20.00         -
            九州铁物       -           500.00         -           -
其他应收款   基石国际融资租
                       -              -           -         35.00
         赁有限公司
        北京磁浮交通发
                       -              -           -         23.27
         展有限公司
  ② 应付关联方款项
                   截至 2022      截至 2021       截至 2020     截至 2019 年
                   年 6 月 30 日   年 12 月 31     年 12 月 31   12 月 31 日账
项目名称        关联方
                    账面余额        日账面余额         日账面余额        面余额（万
                    （万元）         （万元）          （万元）           元）
            劳保所        -              -           -         44.10
            京投公司       -            43.14         -         20.03
应付账款        城建设计       -              -         99.06       99.06
        北京城建智控科技
         股份有限公司
预收账款        北京建管       -              -           -        1,933.73
合同负债        北京建管    1,818.54       2,170.47     466.02        -
            韩滨        4.00          4.00          -           -
其他应付
            张建军       1.00          1.00          -           -
 款
            高旭 辉       0.60          0.60          -           -
金诚同达律师事务所                                               律师工作报告
                   截至 2022      截至 2021     截至 2020     截至 2019 年
                   年 6 月 30 日   年 12 月 31   年 12 月 31   12 月 31 日账
项目名称        关联方
                    账面余额        日账面余额       日账面余额        面余额（万
                    （万元）         （万元）        （万元）           元）
其他流动
            北京建管     236.41        282.16     60.58         -
 负债
        基石国际融资租赁
一年内到                   -             -          -         87.50
          有限公司
期的非流
动负债     北京轨道交通技术
        装备集团有限公司
        北京轨道交通技术
租赁负债                 569.97        753.59       -           -
        装备集团有限公司
  发行人全体独立董事就发行人报告期内的关联交易发表如下意见：公司
信用的原则，符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，
交易定价原则遵从了市场经济的价值规律和公允合理的原则，能够保证公司和全
体股东的利益。该等交易均已经发行人 2021 年第三次临时股东大会确认。
  发行人全体独立董事就发行人 2021 年度及 2022 年 1-6 月的关联交易进一步
发表如下意见：公司 2021 年度及 2022 年 1-6 月发生的关联交易过程遵循公开、
公正、公平、诚实、信用的原则，符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和
《公司章程》的规定，交易定价原则遵从了市场经济的价值规律和公允合理的原
则，能够保证公司和全体股东的利益。发行人董事会在审议关联交易事项时，表
决程序合法，有关联关系的董事回避表决，表决程序符合有关法律法规的规定。
  经核查，本所律师认为，报告期内发行人与关联方之间发生的关联交易均为
双方协商一致的结果，遵循了市场原则，定价公允、合理，已取得了必要的确认
与授权，并采取必要措施对其他股东利益进行保护，不存在损害发行人及其他股
东利益的情况。
  经本所律师核查，发行人已在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会
议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理办法》中明确了关联交易的决
策权限和程序等相关内容。
金诚同达律师事务所                        律师工作报告
  发行人《公司章程》对关联交易公允决策程序作出了如下规定：
  “第七十九条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投
票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。该关联交易事项由
出席会议的非关联关系股东投票表决，过半数的有效表决权赞成该关联交易事项
即为通过；如该交易事项属特别决议范围，应由三分之二以上有效表决权通过。
股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应主动向股东大会声明关联关系并
回避表决；并且在这种情况下，负责清点该事项之表决投票的股东代表不应由该
关联股东的代表出任。”
  据此，本所律师认为，发行人在《公司章程》及其他内部制度中明确规定了
关联交易的公允决策制度和程序，该等规定符合有关法律、法规及规范性文件的
要求，其执行可以使公司及非关联股东的利益得到有效保护。
  （二）同业竞争
  根据发行人股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石
仲盈及曹卫东出具的说明并经本所律师核查，截至本律师工作报告出具之日，发
行人的股东京投公司、广州轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹
卫东与发行人不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争。
  为了避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，公司股东京投公司、广州
轨交、国奥时代、劳保所、展腾投资、基石仲盈及曹卫东向公司出具了《关于避
免同业竞争的承诺函》，承诺如下：
  “1. 截至本承诺函出具之日，承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织
（不含九州一轨及其子公司，下同）在中国境内外从事的主营业务与九州一轨（含
其子公司，下同）主营业务不存在相同或相似的情形；
或间接的以任何方式参与或进行与九州一轨从事的现有业务有实质性竞争或可
能有实质性竞争的主营业务；如果承诺人现在及未来获得与九州一轨产生实质性
金诚同达律师事务所                                                   律师工作报告
竞争的业务机会，将通知九州一轨并尽力促成将该等业务机会优先提供给九州一
轨；
式为与九州一轨竞争或可能竞争的企业、机构或其他经济组织提供专有技术、销
售渠道、客户信息等商业机密以及提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮
助；
持续有效的承诺，直至承诺人不再是九州一轨的股东为止；
业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时对因承诺人未履行本承诺函所作的承
诺而给九州一轨造成的一切损失和后果承担赔偿责任。”
     （三）关联交易和同业竞争的信息披露
    经核查，本所律师认为，发行人已在《招股说明书》中对报告期内的重大关
联交易和同业竞争事项进行了充分披露，不存在有重大遗漏或重大隐瞒的情形。
     十、 发行人的主要财产
    经本所律师核查，发行人及其子公司拥有或使用的主要财产的具体情况如下：
    （一）自有不动产
    截至本律师工作报告出具之日，发行人拥有 1 宗自有工业用地，宗地面积为
上拥有 7 处自有房产，具体如下：
     权                                                   房屋建
序        不动产权证                                权利                    是否
     利                  坐落           权利类型          用途    筑面积
号          号                                  性质                    抵押
     人                                                   （㎡）
                     房山区广茂                         工业用
     发   京（2020）房                   国有建设用
                     路 32 号院 3                     地/综
                     号楼 1 至 4 层                    合试验
     人   0013516 号                  房屋所有权
     发   京（2020）房    房山区广茂          国有建设用          工业用
     人   0013521 号   号楼 1 至 2 层     房屋所有权          合厂房
金诚同达律师事务所                                                          律师工作报告
    权                                                           房屋建
序         不动产权证                                 权利                        是否
    利                   坐落           权利类型               用途      筑面积
号           号                                   性质                        抵押
    人                                                           （㎡）
    发    京（2020）房     房山区广茂         国有建设用               工业用
    人    0013499 号    号 1 层 101     房屋所有权               接车间
                                                        工业用
    发    京（2020）房     房山区广茂         国有建设用
                                                        地/生
                                                        产辅料
    人    0013518 号    号 1 层 101     房屋所有权
                                                         库
    发    京（2020）房     房山区广茂         国有建设用               工业用
    人    0013520 号    号 1 层 101     房屋所有权                卫
                      房山区广茂                             工业用
    发    京（2020）房                   国有建设用
                      路 32 号院 8                         地/消
                      号-1 至 1 层                         防水泵
    人    0013515 号                  房屋所有权
    发    京（2020）房     房山区广茂         国有建设用               工业用
    人    0013457 号    号 1 层 101     房屋所有权                卫
    经核查相关不动产权证书等材料，本所律师认为，发行人拥有的上述不动产
权合法、有效；上述不动产权的行使不存在法律限制，亦不存在产权纠纷或潜在
纠纷。
    （二）无形资产
    根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2022 年 8 月 31 日，发行人
拥有国家知识产权局核发的注册商标 13 件，具体如下：
序                              核定使用
         商标标识        权利人                      注册证号              有效期
号                              商品类别
金诚同达律师事务所                                                      律师工作报告
序                        核定使用
       商标标识      权利人                     注册证号               有效期
号                        商品类别
     经核查，本所律师认为，发行人合法拥有上述注册商标权，权属清晰，不存
在权属纠纷或潜在纠纷。
     （1） 自有专利
     根据发行人提供的资料及说明并经核查，截至 2022 年 8 月 31 日，发行人拥
有国家知识产权局授予的自有发明专利及实用新型专利共 106 项，详见本律师工
作报告附件一。
     （2） 共有专利
序                                        专利                专利权       取得
      专利名称    专利号         专利权人                  申请日期
号                                        类型                 期限       方式
     一种现代有轨              发行人、北京公                           自申请
      振型轨道                 限公司                              年
     根据北京公交有轨电车有限公司出具的《说明》：“本公司同意在共有专利
有效期内不以本公司的名义或他人的名义为生产经营的目的使用共有专利生产
或销售产品、提供服务；未经九州一轨同意，不许可任何第三方为生产经营目的
或其他目的实施或使用共有专利，不向除九州一轨以外的第三方转让共有专利，
不将共有专利质押给任何第三方。本公司同意九州一轨在共有专利有效期内根据
金诚同达律师事务所                                           律师工作报告
《专利法》等相关规定实施专利权。本公司与九州一轨之间对于共有专利不存在
任何纠纷或潜在纠纷情况。”
    （3） 专利使用权
    报告期内，发行人的专利使用权情况如下：
序   授权                                专利                专利权
           专利名称     专利号        专利权人        申请日期
号    方                                类型                期限
                           劳保所、北京建
    劳保   阻尼弹簧浮置道床 20101010                              自申请日
     所   隔振器失效指示器 7533.1                                起二十年
                             建设计
         阻尼弹簧浮置道床          劳保所、北京建
    劳保            20101010                              自申请日
     所             7595.2                               起二十年
           安装方法              建设计
         阻尼弹簧浮置道床          劳保所、北京建
    劳保            20102011            实用                自申请日
     所             0146.9             新型                起十年
           磁力卡具              建设计
                           劳保所、北京建
    劳保   阻尼弹簧浮置道床 20102011            实用                自申请日
     所     顶升油缸    0163.2             新型                起十年
                             建设计
         具有倾斜补偿功能          劳保所、北京建
    劳保            20102011            实用                自申请日
     所             0074.8             新型                起十年
           撑结构               建设计
         具有限位功能的阻          劳保所、北京建
    劳保            20102011            实用                自申请日
     所             0106.4             新型                起十年
           尼器件               建设计
         控制阻尼弹簧浮置          劳保所、北京建
    劳保            20102011            实用                自申请日
     所             0185.9             新型                起十年
          效的弹性底座             建设计
                           劳保所、北京建
    劳保   隔振弹簧横向刚度 20102011            实用                自申请日
     所    简易检测装置   5888.0             新型                起十年
                             建设计
    注 1：上表第 3 项至第 8 项实用新型专利的专利权已于 2020 年 2 月到期。
    注 2：2011 年 2 月 18 日，劳保所出具《〈阻尼钢弹簧浮置道床隔振技术研究开发〉项
目专利等知识产权的授权书》（京劳研字[2011]19 号），劳保所涉及上表中《阻尼钢弹簧浮
置道床隔振技术研究开发》项目的专利等知识产权已投资到九州一轨，劳保所所涉及的该等
知识产权归九州一轨使用。根据劳保所于 2021 年 6 月 10 日出具的《说明》，鉴于劳保所用
于出资的两项非专利技术已包含上表中相关专利的使用权，因此九州一轨未就专利授权事宜
向劳保所支付费用，上述专利授权给九州一轨使用，不存在损害劳保所利益的情形。
金诚同达律师事务所                                                      律师工作报告
《专利权转让证明》，约定劳保所、北京建管、世纪静业、城建设计将上表第 1
项和第 2 项共有专利转让给发行人。2020 年 10 月、2021 年 1 月、5 月及 6 月，
发行人与劳保所、世纪静业、北京建管、城建设计分别签订转让协议，约定转让
价格均为 1,545,025 元。经核查，截至本律师工作报告出具之日，上述两项专利
已办理完成专利权的转移手续。
    经核查，本所律师认为，发行人合法拥有上述专利权，权属清晰，不存在权
属纠纷或潜在纠纷。
    根据发行人提供的资料及说明并经核查，截至 2022 年 8 月 31 日，发行人及
其全资子公司河南陆创拥有国家知识产权局核发的著作权（包括共有著作权）共
    （1） 自有著作权
序                            著作     首次发表日                      取得   权利
         软件名称      登记号                            登记日期
号                            权人       期                        方式   范围
    数控火焰切割机管理      2012SR0   发行                                原始   全部
     系统软件 V1.0      49378    人                                 取得   权利
    阻尼弹簧隔振器疲劳
       V1.0
    大载荷阻尼弹簧隔振
      软件 V1.0
    大载荷阻尼弹簧隔振
    据采集系统软件 V1.0
    大载荷阻尼弹簧隔振
      软件 V1.0
    弹簧静刚度测试系统      2012SR0   发行                                原始   全部
      软件 V1.0       50435    人                                 取得   权利
    九州一轨 CAD 钢弹    2015SR0   发行                                原始   全部
    簧浮置板绘图软件        77263    人                                 取得   权利
    城轨振动噪声数据全      2020SR0   发行                                原始   全部
    自动化处理软件 V1.0    744426   人                                 取得   权利
金诚同达律师事务所                                                           律师工作报告
序                                 著作     首次发表日                      取得   权利
         软件名称           登记号                             登记日期
号                                 权人       期                        方式   范围
     钢弹簧浮置力学性能
       计算软件[简称：         2020SR1   发行                                原始   全部
     FST_ANALYSIS]V1.    555011   人                                 取得   权利
     预制型钢弹簧浮置板
        V1.0
     预制板振动与噪声全          2021SR0   发行                                原始   全部
     自动化处理软件 V2.0        914211   人                                 取得   权利
      预制浮置板轨道
         系统 V1.0
     轨道交通减振轨道智
        V1.0
     城轨振动噪声数据全          2021SR1   发行                                原始   全部
     自动化处理软件 V3.0        962130   人                                 取得   权利
     城市轨道交通轨道运          2022SR0   发行                                原始   全部
     维监控显示系统 V1.0        122598   人                                 取得   权利
     景观亮化工程设计施          2021SR1   河南                                原始   全部
      工管理系统 V1.0         896393   陆创                                取得   权利
     建材工程设计方案综          2021SR1   河南                                原始   全部
      合管理系统 V1.0         964542   陆创                                取得   权利
     大型机电工程设计三          2021SR1   河南                                原始   全部
     维建模展示系统 V1.0        964544   陆创                                取得   权利
     钢结构搭建施工工程          2021SR1   河南                                原始   全部
      设计系统 V1.0          964543   陆创                                取得   权利
     建材工程设计 BIM 建       2021SR1   河南                                原始   全部
      模控制系统 V1.0         974574   陆创                                取得   权利
     环保工程设计施工监          2021SR1   河南                                原始   全部
       督软件 V1.0          974575   陆创                                取得   权利
     景观亮化工程 BIM 建       2022SR1   河南                                原始   全部
     模分析管理系统 V1.0        099760   陆创                                取得   权利
     环保工程设计绿化养          2022SR1   河南                                原始   全部
      护管理系统 V1.0         113930   陆创                                取得   权利
     环保工程设计环境评          2022SR1   河南                                原始   全部
      估管理系统 V1.0         136879   陆创                                取得   权利
     建材工程设计三维效          2022SR1   河南                                原始   全部
      果展示软件 V1.0         152001   陆创                                取得   权利
金诚同达律师事务所                                                         律师工作报告
序                               著作      首次发表日                     取得   权利
        软件名称          登记号                             登记日期
号                               权人        期                       方式   范围
     能批处理系统 V1.0      152282    陆创                                取得   权利
     建材工程设计项目规        2022SR1   河南                                原始   全部
      划管理系统 V1.0       160137   陆创                                取得   权利
     AUTOCAD 电气工程自    2022SR1   河南                                原始   全部
       动制图系统 V1.0      178139   陆创                                取得   权利
     大型机电工程设计图        2022SR1   河南                                原始   全部
     纸审查管理系统 V1.0      241853   陆创                                取得   权利
     大型机电工程设计安        2022SR1   河南                                原始   全部
     装调试管理系统 V1.0      232614   陆创                                取得   权利
     （2） 共有著作权
序                                            首次发                  取得   权利
       软件名称          登记号        著作权人                 登记日期
号                                            表日期                  方式   范围
     城市轨道交通钢轨
      息系统 V1.0
     城市轨道交通轨道
       APPV1.0
     城市轨道交通轨道
      信息系统 V1.0
     城市轨道交通钢轨
       系统 V1.0
     城市轨道交通轨道
       系统 V1.0
     城轨车辆基地上盖
      数据系统 V1.0
管理信息系统相关软件著作权属关系的协议》，约定上表第 1 项、第 5 项共有著
作权，九州一轨的成果持有权属占比为 60%、金轨思源的成果持有权属占比为
为 40%、金轨思源的成果持有权属占比为 60%。
金诚同达律师事务所                           律师工作报告
期内不以本公司的名义或他人的名义为生产经营的目的独自使用共有软件著作
权生产或销售产品、提供服务；未经九州一轨同意，不许可任何第三方为生产经
营目的或其他目的实施或使用共有软件著作权，不向除九州一轨以外的第三方转
让共有软件著作权，不将共有软件著作权质押给任何第三方。本公司同意九州一
轨在共有软件著作权有效期内根据《著作权法》《计算机软件保护条例》等相关
规定实施软件著作权。本公司与九州一轨之间对于共有软件著作权不存在任何纠
纷或潜在纠纷情况”。
同合作开发“城轨车辆基地上盖综合利用振动噪声数据系统”，发行人负责编程
和调度，北京交通大学负责软件调试和测试，软件开发完成后的软件著作权归双
方共同所有。
作权的共有人，有权独立使用该软件著作权并享有因行使软件著作权产生的收益。
我校同意在共有软件著作权保护期内，未经九州一轨同意，不许可任何第三方为
生产经营目的或其他目的实施或使用共有软件著作权，或以生产经营为目的共有
软件著作权或销售产品、提供服务；不向除九州一轨以外的第三方转让共有软件
著作权，不将共有软件著作权质押给任何第三方。我校同意九州一轨在共有软件
著作权有效期内根据《著作权法》《计算机软件保护条例》等相关规定实施软件
著作权。我校与九州一轨之间对于共有软件著作权不存在任何纠纷或潜在纠纷情
况”。
  经核查，本所律师认为，发行人合法拥有该等著作权，权属清晰，不存在权
属纠纷或潜在纠纷。
  （三）主要生产经营设备
  本所律师抽查了发行人主要设备的购置合同、发票等资料，发行人的主要生
产经营设备包括机器设备、运输设备等。
  经核查，本所律师认为，发行人合法拥有上述生产经营设备产权，对上述生
产经营设备的使用不存在法律限制，亦不存在权属纠纷或潜在纠纷。
金诚同达律师事务所                                      律师工作报告
  （四）长期股权投资及分支机构
     根据发行人《审计报告》和发行人出具的说明等材料，截至本律师工作报告
出具之日，发行人拥有 2 家全资子公司、1 家控股子公司、1 家实际控制的合伙
企业、1 家参股公司及 1 家分支机构，具体情况如下：
     （1） 九州投资
     根据九州投资持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
公司名称             九州一轨投资（海口）有限公司
统一社会信用代码         91460100MA5TT1E7XJ
成立日期             2020 年 12 月 9 日
住所               海南省海口市龙华区滨海街道 32 号新外滩复兴城第 3 层 C3006
法定代表人            丁德云
注册资本             350 万元
公司类型             有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
                 一般项目：自有资金投资的资产管理服务；国内贸易代理；供应链
                 管理服务；国内货物运输代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨
                 询服务）；融资咨询服务；财务咨询；票据信息咨询服务；信息技
                 术咨询服务；社会经济咨询服务；企业总部管理；市场营销策划；
                 企业形象策划；项目策划与公关服务；个人商务服务；工程管理服
经营范围
                 务；软件开发；房地产评估；房地产经纪；房地产咨询；承接总公
                 司工程建设业务；住房租赁；资产评估；新兴能源技术研发；细胞
                 技术研发和应用（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止
                 或限制的项目）（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许
                 可证或者批准文件经营）
营业期限             2020 年 12 月 9 日至长期
股权结构             九州一轨持股 100%
     （2） 九州一轨（广州）公司
     根据九州一轨（广州）公司持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作
报告出具之日，其基本情况如下：
名称               九州一轨环境科技（广州）有限公司
统一社会信用代码         91440101MA9W2YQ36U
成立日期             2020 年 12 月 31 日
金诚同达律师事务所                                          律师工作报告
                广州市白云区北太路 1633 号广州民营科技园科盛号 8 号配套服务大
住所
                楼 5 层 A505-260 房
法定代表人           曹卫东
注册资本            3,000 万元
类型              其他有限责任公司
经营范围            科技推广和应用服务业
营业期限            2020 年 12 月 31 日至长期
股权结构            九州一轨持股 70%、徐州晟顺持股 30%
     （3） 九州铁物
     根据九州铁物持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称              北京九州铁物轨道科技服务有限公司
统一社会信用代码        91110106MA00AR1798
成立日期            2016 年 12 月 22 日
住所              北京市丰台区育仁南路 3 号院 1 号楼 5 层 501-506
法定代表人           丁德云
注册资本            2,000 万元
类型              其他有限责任公司
                许可项目：检验检测服务；建设工程施工；建筑劳务分包；铁路运
                输基础设备制造；铁路机车车辆维修；特种设备检验检测。（依法
                须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
                项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、
                技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；地质勘查
                技术服务；计算机系统服务；基础地质勘查；软件开发；企业管理
                咨询；专业设计服务；平面设计；社会经济咨询服务；市场调查（不
                含涉外调查）；数据处理服务；工程和技术研究和试验发展；货物
                进出口；技术进出口；进出口代理；机械设备租赁；金属材料销售；
                机械设备销售；电子产品销售；交通设施维修；铁路机车车辆配件
                销售；对外承包工程；工程管理服务；轨道交通专用设备、关键系
经营范围
                统及部件销售；轨道交通工程机械及部件销售；高铁设备、配件销
                售；高铁设备、配件制造；铁路机车车辆销售；铁路运输基础设备
                销售；砼结构构件制造；砼结构构件销售；水泥制品销售；模具制
                造；玻璃纤维增强塑料制品销售；模具销售；玻璃纤维增强塑料制
                品制造；金属结构制造；塑料制品制造；塑料制品销售；橡胶制品
                制造；橡胶制品销售；建筑材料销售；石棉水泥制品制造；石棉水
                泥制品销售；技术玻璃制品制造；技术玻璃制品销售；金属制品销
                售；五金产品批发；特种设备销售；建筑用金属配件销售；建筑用
                金属配件制造；建筑装饰材料销售；金属材料制造；建筑防水卷材
                产品销售；软件销售；软件外包服务；运输设备租赁服务。（除依
                法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得
金诚同达律师事务所                                            律师工作报告
                从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
营业期限            2016 年 12 月 22 日至长期
                九州一轨持股 40%、中铁物轨道科技服务集团有限公司持股 40%、
股权结构
                基石九创持股 20%
     本所律师注意到，报告期内，基石九创持有九州铁物 20%股权，公司高级管
理人员/核心技术人员曹卫东、邵斌、丁德云和监事孙方遒持有基石九创部分合
伙份额。
将其所持基石九创 6 万元合伙份额转让给袁冬，丁德云将其所持基石九创 10 万
元合伙份额转让给祁兆伟，孙方遒将其所持基石九创 2 万元合伙份额转让给陈旋、
曹卫东、邵斌、丁德云和孙方遒不再持有基石九创合伙份额。
     （4） 徐州晟顺
     根据徐州晟顺持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称              徐州晟顺鸿铭企业管理合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码        91320321MA24N1D64L
成立日期            2020 年 12 月 25 日
住所              徐州市丰县华山镇钢城 13 区 22 号
执行事务合伙人         九州投资
注册资本            900 万元
类型              有限合伙企业
                一般项目：企业管理；企业总部管理；供应链管理服务；工程管理
                服务；国内贸易代理；国内货物运输代理；信息咨询服务（不含许
                可类信息咨询服务）；财务咨询；票据信息咨询服务；信息技术咨
                询服务；社会经济咨询服务；市场营销策划；房地产咨询；企业形
经营范围
                象策划；项目策划与公关服务；个人商务服务；软件开发；房地产
                评估；房地产经纪；住房租赁；资产评估；新兴能源技术研发；细
                胞技术研发和应用（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
                主开展经营活动）
营业期限            2020 年 12 月 25 日至 2050 年 12 月 24 日
                普通合伙人九州投资出资 340 万元、出资比例为 37.78%；有限合伙
                人韩滨出资 400 万元、出资比例为 44.44%；有限合伙人张建军出资
出资结构
                资比例为 6.67%
金诚同达律师事务所                                     律师工作报告
     （5） 河南陆创
     根据河南陆创持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作报告出具之日，
其基本情况如下：
名称              河南陆创工程设计有限公司
统一社会信用代码        91410100MA9F120X86
成立日期            2020 年 4 月 24 日
                河南省郑州市高新技术产业开发区枫杨街 29 号 2 号楼 2 单元 8 层
住所
法定代表人           郭斌
注册资本            600 万元
类型              有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
                建筑工程、市政工程、园林绿化工程、装饰装修工程、幕墙工程、
经营范围            照明工程、智能化工程的设计；城市规划编制；工程项目管理；工
                程技术开发、技术咨询、技术服务；图文设计、制作。
营业期限            2020 年 4 月 24 日至长期
股权结构            九州一轨持股 100%
     根据振动噪声控制技术中心持有的《营业执照》并经核查，截至本律师工作
报告出具之日，其基本情况如下：
名称               北京九州一轨环境科技股份有限公司振动噪声控制技术中心
统一社会信用代码         91110111MA04FGP72N
成立日期             2021 年 9 月 23 日
地址               北京市房山区窦店镇广茂路 32 号 3 号楼 4 层
负责人              孙方遒
类型               其他股份有限公司分公司（非上市）
                 技术开发、技术咨询（中介除外）、技术转让、技术服务。（市
                 场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的
经营范围
                 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
                 国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
登记机关             北京市房山区市场监督管理局
  （五）租赁房产
金诚同达律师事务所                                                      律师工作报告
    根据发行人及其子公司提供的房屋租赁合同等相关文件、发行人及其子公司
的说明并经本所律师核查，截至本律师工作报告出具之日，发行人及其子公司共
租赁 9 处房产，具体如下：
序                                          建筑面                      租赁
  承租方      出租方       房屋座落             用途              租赁期限
号                                          积（m2）                    备案
                  北京市丰台区育仁
                        层
          北京高端制
                  北京市房山区启航
          造业基地投                                       2021.10.15-
          资开发有限                                       2022.10.14
                        层
           公司
                                                                     穗租
          广州地铁商   广州市海珠区新港                                            备
           公司          室
    九州一
    轨（广           海珠区琶洲蟠龙新            员工              2022.3.20-2
    州）公            街 11 号 1807 房      宿舍               023.3.19
     司
                  郑州市郑东新区普
                                      员工              2020.10.9-2
                                      宿舍               022.10.8
                   单元 15 层 43 号
                  浙江省绍兴市柯桥
                                      员工              2021.11.1-2
                                      宿舍               022.10.31
                   塔下新区 34 号
          河南奇盛电   郑州市郑东新区永
    河南陆                                               2021.5.18-2
     创                                                 024.5.31
           公司      A 座 13 层 1312
                  浙江省绍兴市柯桥
                                      员工              2022.3.1-
                                      宿舍              2023.2.28
                   塔下新区 49 号
          北京高端制
                  北京市房山区弘安
          造业基地投                       员工              2022.6.7-
          资开发有限                       宿舍               2023.6.6
           公司
    经核查，本所律师注意到：
    （1）上述第 4 项、第 9 项租赁房产，出租人未能提供房屋所有权证或其他
房产权属证明文件、房屋所有权人同意转租该等房产的证明或其他能证明出租方
金诚同达律师事务所                                             律师工作报告
有权出租的文件。但鉴于：根据发行人及其子公司提供的资料与说明，上述第 4
项、第 9 项为发行人及其子公司在各地以市价租赁的员工宿舍等用于住宅的房屋，
且租赁面积较小，不属于发行人及其子公司生产经营场所。同时，周边的替代性
房源较多，即使发行人及其子公司无法继续租赁使用，亦不会对其生产经营活动
产生重大不利影响。
     （2）上表除第 1 项、第 3 项租赁房屋已办理租赁备案手续，其他均未提供
租赁房屋备案证明，但根据《中华人民共和国民法典》，未依照法律、行政法规
规定办理租赁合同登记备案手续的，不影响合同的效力。
     经核查上述合同内容后，本所律师认为，上述租赁合法、有效，上述租赁房
屋未办理租赁备案及出租人未能提供权属证明文件的情形对发行人本次发行上
市不构成实质性的法律障碍。
     综上，本所律师认为，除前述已披露的情形外，发行人及其子公司拥有或使
用的上述财产产权清晰，不存在纠纷或潜在纠纷。
     十一、 发行人的重大债权债务
     根据发行人提供的材料，除在本律师工作报告“九、关联交易及同业竞争”
“十、发行人的主要财产”已披露的合同外，发行人的重大债权债务如下：
    （一）正在履行、将要履行的重大合同
     根据发行人提供的材料，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人正在履行的金额在
有重要影响的重大销售合同如下：
                                          含税金额
序号          项目名称                客户名称                   签署日期
                                          （万元）
      北京市轨道交通 17 号线工程
      钢弹簧浮置板采购项目 III 标
      北京地铁 16 号线工程轨道安    中铁三局集团有限公司北
          钢弹簧浮置板          装工程 2 标项目经理部
金诚同达律师事务所                                             律师工作报告
                                          含税金额
序号          项目名称               客户名称                    签署日期
                                          （万元）
      程东坝车辆段轨道减振降噪
       材料系统集成采购项目
      北京市轨道交通 12 号线工程
      钢弹簧浮置板采购项目 II 标
                        中铁十一局集团第三工程
      北京地铁 9 号线郭公庄车辆段   有限公司北京地铁 9 号线
           工程项目         郭公庄车辆段声屏障安装
                          工程项目经理部
      北京市轨道交通 12 号线工程
      钢弹簧浮置板采购项目 I 标
      贵阳市轨道交通 3 号线一期工   中铁物贸集团昆明有限公
           程项目               司
      广州市轨道交通七号线二期      中铁三局集团线桥工程有
        工程九项目轨道工程           限公司
      广州市轨道交通五号线东延
        段及同步实施工程
     根据发行人提供的材料，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人正在履行的金额在
重要影响的重大采购合同如下：
                                        含税金额
序号          合同名称             供应商名称                    签署日期
                                        （万元）
      北京地铁 12 号线预制板采购   河间市银龙轨道有限公
             合同             司
      北京地铁 17 号线预制板采购
             合同
                        无锡市青山铁路器材有
                           限公司
                        河间市银龙轨道有限公
                            司
      北京轨道交通昌平线、昌八联
      络线小米智慧产业示范基地      北京东方朗德环保技术
      增设声屏障金属吸声板采购         有限公司
          项目合同书
      广州官湖车辆段上盖降噪改      广州市泰宇科技发展有
                                                 注1
      造项目声屏障采购及安装工         限公司
金诚同达律师事务所                                                      律师工作报告
                                                 含税金额
序号              合同名称                 供应商名称                     签署日期
                                                 （万元）
                   程
          北京轨道交通 11 号线预制板
               采购
          北京地铁 17 号线预制板采购     河间市银龙轨道有限公
                 合同               司
          北京地铁昌平线小米智慧产
                              北京中恒瑞景建设工程
                                 有限公司
              目合同书
          北京轨道交通昌平线、昌八联
          络线小米智慧产业示范基地        北京路华达交通科技发
          增设声屏障工程钢结构采购          展有限公司
              项目合同书
          北京市建设工程施工专业承        北京友信电气工程有限
                                                          注2
              包合同                 公司
                              北京城建智控科技股份
                                 有限公司
          郑州市轨道交通 5 号线工程
                              河北惠世通科技股份有
                                 限公司
          障材料采购与安装合同书
          丰台区育仁南路 3 号院 1 号楼   北京轨道交通技术装备
              租赁协议              集团有限公司
  注 1：广州官湖车辆段上盖降噪改造项目声屏障采购及安装工程因产品及数量调整导致
合同金额变化。注 2：北京市建设工程施工专业承包合同因工期延长导致合同金额变化。
         根据发行人提供的材料，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人正在履行的金额
在 500 万元以上的借款合同如下：
序                         借款金额       借款                             担保
         借款人     贷款人                      借款用途       签署日期
号                         （万元）       期限                             方式
               中国工商银行股               不超   支付采购款
                珠市口支行                 年   周转支出
               中国农业银行股
                                          日常经营周
                                            转
                 朝阳支行
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
  经核查，本所律师认为，上述合同真实、合法、有效，全部在正常履行之中，
不存在法律风险和潜在纠纷。
  （二）与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供担保
  根据发行人提供的材料及本所律师核查，截至 2022 年 6 月 30 日，除本律师
工作报告“九、关联交易及同业竞争”披露内容外，发行人与关联方之间不存在
其他重大债权债务关系，也不存在发行人为关联方提供担保的情况。
  （三）根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2022 年 6 月 30 日，
发行人的关联企业、董事、监事及高级管理人员不存在违规占用发行人资金的情
形，亦不存在发行人为股东及其关联方或董事、监事和高级管理人员提供担保的
情形。
  （四）侵权之债
  根据发行人提供的材料及出具的承诺并经本所律师核查，截至 2022 年 6 月
原因产生的侵权之债。
  （五）金额较大的其他应收、应付款
  根据《审计报告》及其他相关财务资料，截至 2022 年 6 月 30 日，发行人的
其他应收款为 5,137,457.80 元，其他应付款为 1,075,458.31 元。根据发行人的
说明并经核查，本所律师认为，发行人金额较大的其他应收款、其他应付款均系
因正常的经营活动所发生，合法有效。
  十二、 发行人的重大资产变化及收购兼并
  （一）发行人设立以来合并、分立、增资扩股、减少注册资本、
收购或出售重大资产等情况
  发行人历次增资扩股行为详见本律师工作报告“七、发行人的股本及其演变”。
金诚同达律师事务所                                 律师工作报告
人自设立以来没有发生其他合并、分立、减少注册资本、收购或出售重大资产的
情形：
京投公司等共计十五名合伙人共同签署保定基石连盈创业投资中心（有限合伙）
有限合伙协议，约定由九州一轨有限利用闲置资金投资保定基石连盈创业投资中
心（有限合伙）共计 1,500 万元。经核查，九州一轨有限于 2017 年 12 月支付出
资款 600 万元、2019 年 1 月支付出资款 450 万元。
  根据保定基石连盈创业投资中心（有限合伙）2019 年第二次合伙人大会决
议，同意九州一轨有限退伙，并返还已实缴的出资 1,050 万元。2019 年 12 月，
九州一轨有限收到保定基石连盈创业投资中心（有限合伙）的退款 1,050 万元。
约定九州一轨收购郭斌、李忠文合计所持河南陆创 100%股权，收购对价共 425
万元。经核查，九州一轨已于 2021 年 7 月-8 月向郭斌、李忠文合计支付 4,037,500
元对价。
  （二）发行人拟进行的资产置换、资产剥离、重大资产出售或收
购等计划
  根据发行人书面说明，截至本律师工作报告出具之日，发行人无拟进行的资
产置换、资产剥离、重大资产出售或收购等计划。
  十三、 发行人章程的制定与修改
  （一）发行人《公司章程》的制定与修改
  根据公司提供的资料并经本所律师核查，发行人的公司章程修订情况如下：
通过《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》，该章程已报北京市房山区市
监局备案。
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
  （1） 2018 年 4 月 11 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，通过新制
定的《北京九州一轨隔振技术有限公司章程》，修改经营范围，该修订后的章程
已报北京市工商局房山分局备案。
  （2） 2018 年 11 月 26 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，通过新
制定的《北京九州一轨隔振技术有限公司章程》，修改股东情况，该修订后的章
程已报北京市工商局房山分局备案。
  （3） 2018 年 11 月 28 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，通过新
制定的《北京九州一轨隔振技术有限公司章程》，修改股东情况，该修订后的章
程已报北京市工商局房山分局备案。
  （4） 2018 年 12 月 13 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，通过新
制定的《北京九州一轨隔振技术有限公司章程》，修改法定代表人，该修订后的
章程已报北京市工商局房山分局备案。
  （5） 2019 年 5 月 2 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，通过《北
京九州一轨隔振技术有限公司章程修正案》，修改股东情况，该修订后的章程已
报北京市房山区市监局备案。
  （6） 2019 年 9 月 10 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，通过《北
京九州一轨隔振技术有限公司章程修正案》，修改股东情况，该修订后的章程已
报北京市房山区市监局备案。
  （7） 2020 年 7 月 3 日，发行人召开临时股东大会并作出决议，通过新制
定的《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》，修改注册资本及股东，该修
订后的章程已报北京市房山区市监局备案。
  （8） 2020 年 9 月 17 日，发行人召开临时股东大会并作出决议，通过新制
定的《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》，修改注册资本及股东，该修
订后的章程已报北京市房山区市监局备案。
  （9） 2021 年 3 月 25 日，发行人召开临时股东大会并作出决议，通过《关
于调整监事会组成人数暨修订公司章程的议案》，该修订后的章程已报北京市房
金诚同达律师事务所                        律师工作报告
山区市监局备案。
  本所律师认为，发行人近三年公司章程的修改以及发行人现行《公司章程》
的制定均履行了法定程序，符合有关法律、法规和规范性文件的规定，合法、有
效。
  （二）发行人现行《公司章程》内容
  经核查，发行人现行《公司章程》规定了公司组织机构股东大会、董事会、
监事会的职权范围、召集召开和表决程序以及关联交易决策程序等事项。本所律
师认为，发行人现行《公司章程》内容符合《公司法》《证券法》等现行法律、
法规和规范性文件的规定。
  （三）发行人本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》
  为本次发行上市，根据《公司法》《上市公司章程指引》等法律、法规和规
范性文件的规定，发行人制定了公司上市后适用的《公司章程（草案）》，该《公
司章程（草案）》已经公司 2021 年第三次临时股东大会决议通过，并授权董事
会根据中国证监会等监管机构和部门的意见或本次发行并上市的实际需要，相应
修改或修订《公司章程（草案）》。
  经本所律师核查，《公司章程（草案）》已按《公司法》《证券法》等法律
法规及中国证监会颁布的《上市公司章程指引》《上市公司股东大会规则》《上
市公司治理准则》等有关制定上市公司章程的规定起草，待本次发行上市完成后
可以有效执行。发行人《公司章程（草案）》已制定利润分配政策，能够给予投
资者稳定回报，有利于保护投资者合法权益。
     十四、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规
范运作
  （一）发行人的组织机构设置
  根据《公司法》和《公司章程》的规定，发行人已经依法设立了股东大会、
董事会、监事会、总经理等法人治理机构。
金诚同达律师事务所                          律师工作报告
  股东大会为发行人的权力机构，由全体股东组成。公司股东大会分为年度股
东大会和临时股东大会，年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束
后的六个月内举行。
  股东大会按照《公司章程》和《公司法》的规定行使职权。
  董事会为发行人的经营决策机构，由股东大会选举产生，对股东大会负责。
公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会设董事长 1 名，由董事
会全体董事过半数选举产生。
  董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬和考核委员会等专门委员会。审计委员会主要负责公司内、外部审
计的沟通、监督和核查工作，薪酬和考核委员会主要负责制定公司董事及经理人
员的考核标准并进行考核及薪酬政策与方案，提名委员会主要负责对公司董事和
高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议，战略委员会主要负
责对公司长期战略和重大投资决策进行研究并提出建议。各专门委员会成员全部
由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会中独立董事应占
多数并担任召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士的独立董事。董事
会也可以根据需要另设其他委员会和调整现有委员会。董事会另行制订董事会专
门委员会议事规则。
  董事会按照《公司章程》和《公司法》的规定行使职权，向股东大会负责并
报告工作。
  监事会为发行人的监督机构，负责监督检查公司的财务状况，对董事、总经
理及其他高级管理人员执行公司职务情况进行监督，维护公司和股东利益。公司
监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 名。监事会主席由全体监事过半数选举
产生。监事会包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不
低于 1/3。监事会中的职工代表由职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选
举产生。
金诚同达律师事务所                             律师工作报告
  发行人设总经理 1 名，负责公司的日常经营管理，由董事会聘任或解聘。公
司可以设副总经理若干名，由董事会聘任或解聘。
  总经理及副总经理对董事会负责，按照《公司法》及《公司章程》的规定行
使职权。
  发行人设财务负责人 1 名，由董事会聘任或解聘。
  董事会设董事会秘书 1 名，由董事长提名，经董事会聘任或者解聘，对董事
会负责。董事会秘书负责股东大会、董事会、董事会专门委员会会议的筹备、会
议记录和会议文件的保管、股东资料的管理、按照规定或者根据中国证监会、股
东等有关单位或者个人的要求，依法提供有关资料，办理信息报送或者信息披露
事项。
  综上，本所律师认为，发行人具有健全的组织机构且运行良好，上述组织机
构的设置符合现行法律、法规和规范性文件的规定。
  （二）发行人的股东大会、董事会、监事会议事规则
《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》。
提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签
署等内容做出明确规定。
和审议等内容做出明确规定。
开程序、表决程序、议案的提交与审议等内容作出明确规定。
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
  经核查，本所律师认为，发行人已经制定了健全的股东大会、董事会、监事
会议事规则及相关制度，该等规则制度的内容及制定程序均符合《公司法》《证
券法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
  （三）发行人股东大会、董事会及其专门委员会、监事会的规范
运作情况
  根据公司提供的材料，自股份公司设立以来至本律师工作报告出具之日，发
行人共召开了 14 次股东大会，历次股东大会的召开情况如下：
  （1） 创立大会暨第一次股东大会
《关于筹建北京九州一轨环境科技股份有限公司的工作报告》《关于创立北京九
州一轨环境科技股份有限公司的议案》
                《关于发起人抵作股款的资产作价的议案》
《关于选举北京九州一轨环境科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》《关
于选举北京九州一轨环境科技股份有限公司第一届监事会监事的议案》《关于聘
请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构的议案》《股东大会
议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《对
外担保管理办法》《关联交易管理办法》《对外投资管理办法》以及《北京九州
一轨环境科技股份有限公司章程》等议案，并选举了第一届董事会成员及第一届
监事会成员。
  （2） 2020 年第一次临时股东大会
《关于拟增加注册资本并启动审计评估工作的议案》等议案。
  （3） 2020 年第二次临时股东大会
《关于推进增资扩股工作并调整审计评估基准日的议案》等议案。
  （4） 2019 年年度股东大会
金诚同达律师事务所                                律师工作报告
度董事会工作报告》《2019 年度监事会工作报告》《关于公司 2019 年度审计报
告的议案》《关于公司 2019 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2020 年度全
面预算报告的议案》以及《关于公司 2019 年度利润分配方案的议案》等议案。
  （5） 2020 年第三次临时股东大会
于增加注册资本并修订公司章程的议案》等议案。
  （6） 2020 年第四次临时股东大会
《关于解聘会计师事务所的议案》等议案。
  （7） 2020 年第五次临时股东大会
《关于增加注册资本并修订公司章程的议案》《关于新增银行综合授信额度的议
案》以及《关于聘任会计师事务所的议案》等议案。
  （8） 2020 年第六次临时股东大会
《关于聘用审计机构并启动审计评估工作的议案》等议案。
  （9） 2021 年第一次临时股东大会
于调整董事会组成人数暨修订公司章程的议案》《关于增补选举公司第一届董事
会董事的议案》《关于选举公司第一届董事会独立董事的议案》以及《关于增补
选举公司第一届监事会监事的议案》等议案。
  （10） 2021 年第二次临时股东大会
《关于公司独立董事津贴标准的议案》以及《关于调整监事会组成人数暨修订公
司章程的议案》等议案。
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
  （11） 2020 年年度股东大会
年度董事会工作报告》《2020 年度监事会工作报告》《关于公司 2020 年度财务
决算报告的议案》《关于公司 2021 年度全面预算报告的议案》《关于公司 2020
年度利润分配方案的议案》以及《关于增补选举第一届董事会董事的议案》等议
案。
  （12） 2021 年第三次临时股东大会
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及可行性的议案》《关于公司首
次公开发行股票前滚存未分配利润分配方案的议案》《关于提请股东大会授权董
事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市相关
事宜的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后适用的〈北京九州一轨环境
科技股份有限公司章程（草案）〉的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市
后三年内稳定股价措施预案的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后填补
被摊薄即期回报措施的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后未来三年股
东分红回报规划的议案》《关于确认公司 2018 年度、2019 年度及 2020 年度关
联交易的议案》《关于制定公司治理相关制度的议案》及《关于公司就首次公开
发行上市出具有关承诺的议案》等议案。
  上述股东大会会议投票表决时，按法律、法规、规范性文件及《公司章程》
规定关联股东需回避表决的，相关股东均已回避。
  （13） 2022 年第一次临时股东大会
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）
股票并在科创板上市相关事宜的议案》等议案。
     （14） 2021 年年度股东大会
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
年度董事会工作报告》《2021 年度监事会工作报告》《关于公司 2021 年度财务
决算报告的议案》《关于公司 2022 年度全面预算报告的议案》《关于申请 2022
年度银行综合授信总额度的议案》《关于公司聘任审计机构的议案》《关于确
认公司 2021 年度关联交易的议案》等议案。
  上述股东大会出席会议的股东或其授权代表均在相应的股东大会决议上签
字。历次股东大会均已形成会议记录。
   根据公司提供的材料，自股份公司设立以来至本律师工作报告出具之日，
发行人董事会共召开了 41 次会议，历次董事会的召开情况如下：
  （1） 第一届董事会第一次会议
于选举董事长的议案》《关于聘任总经理的议案》《关于聘任副总经理的议案》
《关于聘任财务总监的议案》《关于聘任董事会秘书的议案》以及《关于制定公
司治理相关制度的议案》等议案并选举任宇航为董事长，聘任曹卫东为总经理，
李秀清、侯薇薇、丁德云为副总经理，聘任邵斌为总工程师，聘任李秀清为财务
总监并聘任侯薇薇为董事会秘书。
  （2） 第一届董事会第二次会议
于拟增加注册资本并启动审计评估工作的议案》《关于聘任副总经理的议案》以
及《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》等议案，并聘任邵斌为
副总经理（总工程师）。
  （3） 第一届董事会第三次会议
于推进增资扩股工作并调整审计评估基准日的议案》《关于公司授信的议案》以
及《关于提请召开 2020 年第二次临时股东大会的议案》等议案。
  （4） 第一届董事会第四次会议
金诚同达律师事务所                             律师工作报告
于延期召开 2019 年年度董事会会议的议案》等议案。
  （5） 第一届董事会第五次会议
年度董事会工作报告》《2019 年度总经理工作报告》《关于公司 2019 年度审计
报告的议案》《关于公司 2019 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2020 年度
全面预算报告的议案》《关于公司 2019 年度利润分配方案的议案》《关于会计
政策变更暨执行新收入准则的议案》《关于公司 2019 年度高管绩效考核结果及
议案》等议案。
  （6） 第一届董事会第六次会议
于增加注册资本并修订公司章程的议案》《关于公司董事会秘书、高级管理人员
辞职及聘任公司董事会秘书、高级管理人员的议案》以及《关于提请召开 2020
年第三次临时股东大会的议案》等议案，同意侯薇薇辞去副总经理兼董事会秘书
职务并聘任刘璟琳为公司副总经理兼董事会秘书。
  （7） 第一届董事会第七次会议
于解聘会计师事务所的议案》以及《关于提请召开 2020 年第四次临时股东大会
的议案》等议案。
  （8） 第一届董事会第八次会议
于公司组织架构调整的议案》《关于公司高级管理人员薪酬结构调整的议案》以
及《关于向银行申请综合授信的议案》等议案。
  （9） 第一届董事会第九次会议
于增加注册资本并修订公司章程的议案》《关于新增银行综合授信额度的议案》
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
《关于聘任会计师事务所的议案》
              《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》
以及《关于提请召开 2020 年第五次临时股东大会的议案》等议案。
  （10） 第一届董事会第十次会议
于受让专利所有权的议案》以及《关于向银行申请综合授信的议案》等议案。
  （11） 第一届董事会第十一次会议
《关于向银行申请公司授信的议案》等议案。
  （12） 第一届董事会第十二次会议
《关于聘用审计机构并启动审计评估工作的议案》《关于对外投资设立子公司的
议案》以及《关于提请召开 2020 年第六次临时股东大会的议案》等议案。
  （13） 第一届董事会第十三次会议
《关于调整董事会组成人数暨修订公司章程的议案》《关于增补选举公司第一届
董事会董事的议案》《关于选举公司第一届董事会独立董事的议案》以及《关于
提请召开 2021 年第一次临时股东大会的议案》等议案，同意葛佩声的辞职申请，
拟提名吴煜为第一届董事会增补董事候选人并拟提名陈轲、韩映辉、刘刚为第一
届董事会独立董事候选人。
  （14） 第一届董事会第十四次会议
《关于向银行申请综合授信的议案》等议案。
  （15） 第一届董事会第十五次会议
于公司组织架构调整的议案》
            《关于制定董事会专门委员会议事规则的议案》
                                《关
于董事会专门委员会组成人员的议案》
                《关于公司高级管理人员薪酬调整的议案》
《关于向银行申请公司授信的议案》等议案。
金诚同达律师事务所                             律师工作报告
  （16） 第一届董事会第十六次会议
于向银行申请综合授信的议案》等议案。
  （17） 第一届董事会第十七次会议
于公司独立董事津贴标准的议案》《关于提请召开 2021 年第二次临时股东大会
的议案》等议案。
  （18） 第一届董事会第十八次会议
《2020 年度董事会工作报告》《2020 年度总经理工作报告》《关于 2020 年度内
部审计工作报告的议案》《关于审议公司 2020 年度审计报告的议案》《关于公
司 2020 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2021 年度全面预算报告的议案》
《关于公司 2020 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2021 年度全面预算报告
的议案》《关于公司 2020 年度利润分配方案的议案》《关于会计政策变更暨执
行新租赁准则的议案》《关于公司 2020 年度高管绩效考核结果及 2021 年度高管
绩效考核方案的议案》以及《关于提请召开 2020 年度股东大会的议案》等议案。
  （19） 第一届董事会第十九次会议
于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
                                  《关
于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及可行性的议案》《关于公司首次公
开发行股票前滚存未分配利润分配方案的议案》《关于提请股东大会授权董事会
全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市相关事宜
的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后适用的〈北京九州一轨环境科技
股份有限公司章程（草案）〉的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后三
年内稳定股价措施预案的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后填补被摊
薄即期回报措施的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后未来三年股东分
红回报规划的议案》《关于确认公司 2018 年度、2019 年度及 2020 年度关联交
易的议案》《关于制定公司治理相关制度的议案》《关于审议公司最近三年审计
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
报告及相关报告的议案》《关于公司就首次公开发行上市出具有关承诺的议案》
以及《关于提请召开 2021 年第三次临时股东大会的议案》等议案。
  （20） 第一届董事会第二十次会议
于广州公司向银行申请授信业务的议案》《关于受让专利所有权暨关联交易的议
案》等议案。
  （21） 第一届董事会第二十一次会议
《关于收购河南陆创工程设计有限公司 100%股权的议案》等议案。
  （22） 第一届董事会第二十二次会议
《关于补选第一届董事会提名委员会委员的议案》等议案。
  （23） 第一届董事会第二十三次会议
《关于提请董事会授权经理办公会批准使用闲置自有资金购买理财产品的议案》
等议案。
  （24） 第一届董事会第二十四次会议
《关于向参股公司提供借款暨关联交易的议案》《关于成立振动噪声控制技术中
心暨设立分支机构的议案》《关于修改控股子公司章程的议案》等议案。
  （25） 第一届董事会第二十五次会议
了《关于审议公司最近三年及一期审计报告及相关报告的议案》《关于 2021 年
上半年度审计委员会工作报告的议案》《关于公司租赁日常办公场所暨关联交易
的议案》等议案。
  （26） 第一届董事会第二十六次会议
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
了《关于审议公司 2021 年第三季度审阅报告的议案》《关于公司采购减振扣件
暨关联交易的议案》等议案。
  （27） 第一届董事会第二十七次会议
了《关于审议河南陆创工程设计有限公司变更经营范围及修订其〈公司章程〉部
分条款的议案》《关于审议公司 2021 年第三季度内部审计工作报告的议案》等
议案。
  （28） 第一届董事会第二十八次会议
《关于审议修订〈参控股公司管理制度〉的议案》等议案。
  （29） 第一届董事会第二十九次会议
《关于向工商银行申请综合授信的议案》等议案。
  （30） 第一届董事会第三十次会议
于审议公司 2021 年第四季度审阅报告的议案》等议案。
  （31） 第一届董事会第三十一次会议
《关于审议公司最近三年审计报告及相关报告的议案》等议案。
  （32） 第一届董事会第三十二次会议
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
及《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A
股）股票并在科创板上市相关事宜的议案》等议案。
  （33） 第一届董事会第三十三次会议
金诚同达律师事务所                           律师工作报告
《2021 年度总经理工作报告》《2021 年度董事会工作报告》《关于公司 2021
年度财务决算报告的议案》《关于公司 2021 年度利润分配方案的议案》《关于
确认公司 2021 年度关联交易的议案》《关于审议公司 2021 年内部审计工作报告
的议案》《关于公司 2022 年度全面预算报告的议案》《关于申请 2022 年度银行
综合授信总额度的议案》《关于公司 2021 年度高管绩效考核结果及 2022 年度高
管绩效考核方案的议案》《关于公司聘任审计机构的议案》《关于提请召开 2021
年度股东大会的议案》等议案。
  （34） 第一届董事会第三十四次会议
《关于向北京银行申请综合授信的议案》等议案。
  （35） 第一届董事会第三十五次会议
《关于审议公司高级管理人员、核心员工参与战略配售方案的议案》《关于公
司 2022 年第一季度审阅报告的议案》等议案。
  （36） 第一届董事会第三十六次会议
《关于公司与国金创新投资有限公司签署战略配售协议的议案》等议案。
  （37） 第一届董事会第三十七次会议
《关于向华夏银行申请综合授信的议案》《关于向平安银行申请综合授信的议
案》《关于 2022 年第一季度内部审计工作报告的议案》等议案。
  （38） 第一届董事会第三十八次会议
《关于审议公司 2022 年 1-6 月审阅报告的议案》等议案。
  （39） 第一届董事会第三十九次会议
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
《关于提请董事会授权经理办公会批准使用闲置自有资金购买理财产品的议案》
等议案。
  （40） 第一届董事会第四十次会议
于审议公司与关联方进行科研合作暨关联交易的议案》等议案。
  （41） 第一届董事会第四十一次会议
《关于审议公司最近三年及一期审计报告及相关报告的议案》等议案。
  上述董事会会议投票表决时，按法律、法规、规范性文件及《公司章程》规
定，关联董事需回避表决的，相关董事均已回避。
  上述董事会会议的到会董事均在相应会议决议上签字。历次董事会均已形成
会议记录。
  自 2021 年 1 月董事会各专门委员会设立以来，公司共召开 2 次战略委员会
会议、13 次审计委员会会议及 3 次薪酬与考核委员会会议，尚未召开提名委员
会会议。上述董事会专门委员会会议的参会董事均在相应会议决议上签字。历次
专门委员会均已形成会议记录。
  根据公司提供的材料，自股份公司设立以来至本律师工作报告出具之日，发
行人监事会共召开了 11 次会议，历次监事会的召开情况如下：
  （1） 第一届监事会第一次会议
于选举监事会主席的议案》等议案并选举王军月为公司监事会主席。
  （2） 第一届监事会第二次会议
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
年度监事会工作报告》以及《关于会计政策变更暨执行新收入准则的议案》等议
案。
     （3） 第一届监事会第三次会议
于增补选举公司第一届监事会监事的议案》等议案，同意李奇的辞职申请，并提
名葛佩声为第一届监事会增补监事候选人。
     （4） 第一届监事会第四次会议
于调整监事会组成人数暨修订公司章程的议案》等议案，同意将监事会组成人数
由 5 名调整为 3 名。
     （5） 第一届监事会第五次会议
年度监事会工作报告》《关于会计政策变更暨执行新租赁准则的议案》等议案。
     （6） 第一届监事会第六次会议
于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
                                  《关
于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及可行性的议案》《关于公司首次公
开发行股票前滚存未分配利润分配方案的议案》《关于公司首次公开发行股票并
上市后三年内稳定股价措施预案的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后
填补被摊薄即期回报措施的议案》《关于公司首次公开发行股票并上市后未来三
年股东分红回报规划的议案》《关于确认公司 2018 年度、2019 年度及 2020 年
度关联交易的议案》《关于公司就首次公开发行上市出具有关承诺的议案》等议
案。
     （7） 第一届监事会第七次会议
于审议公司 2021 年第三季度审阅报告的议案》等议案。
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
  （8） 第一届监事会第八次会议
于审议公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在科创板上市方案的议案》
等议案。
  （9） 第一届监事会第九次会议
年度监事会工作报告》等议案。
  （10） 第一届监事会第十次会议
于公司高级管理人员、核心员工参与战略配售方案的议案》等议案。
  （11） 第一届监事会第十一次会议
于提请董事会授权经理办公会批准使用闲置自有资金购买理财产品的议案》等
议案。
  上述监事会会议的参会监事均在相应会议决议上签字。历次会议均已形成会
议记录。
  经核查上述会议的相关材料，本所律师认为，发行人自股份公司设立以来历
次股东大会、董事会、监事会的召集、召开及有关决议内容及签署合法、合规、
真实、有效。
  （四）股东大会历次授权和重大决策
  根据公司提供的材料，截至本律师工作报告出具之日，报告期内发行人股东
大会共发生 2 次重大授权：
提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票
并在科创板上市相关事宜的议案》等议案，授权公司董事会全权处理与首次公开
发行股票并上市相关事宜。
金诚同达律师事务所                              律师工作报告
《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请首次公开发行人民币普通股（A 股）
股票并在科创板上市相关事宜的议案》等议案，再次授权公司董事会全权处理与
首次公开发行股票并上市相关事宜。
  经核查，本所律师认为，发行人上述股东大会的重大授权符合有关法律、法
规及《公司章程》的规定，合法、合规、真实、有效。
  十五、 发行人董事、监事、高级管理人员与核心技术人
员及其变化
  （一）公司现任董事、监事及高级管理人员及其任职资格
  发行人现任董事 9 名，分别为任宇航、曹卫东、刘建红、魏志勇、郑家响、
赖嘉俊，独立董事为陈轲、韩映辉、刘刚。
  发行人现任监事 3 名，分别为王军月、伍曙晖、孙方遒，其中伍曙晖、孙方
遒为职工代表监事。
  发行人现任高级管理人员 5 名，分别为曹卫东、李秀清、丁德云、邵斌、刘
璟琳。
  经核查，发行人有 1 名高级管理人员兼任董事，未超过公司董事人数的二分
之一。
  根据发行人提供的董事、监事和高级管理人员的简历及其承诺并经本所律师
核查，发行人现任董事、监事和高级管理人员不存在《公司法》《证券法》《科
创板注册管理办法》规定的禁止任职情形。
  经核查，本所律师认为，发行人董事、监事、高级管理人员的任职资格符合
法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。
  （二）董事、监事、高级管理人员与核心技术人员报告期的变化
情况
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
  根据发行人的说明并经核查发行人的工商登记资料及发行人提供的会议文
件等资料，发行人最近两年的董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的任职
及变动情况如下：
  （1） 2018 年 12 月 13 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，选举任
宇航、曹卫东、刘建红、葛佩声、魏志勇、李健及黄力波等 7 人为第四届董事会
成员。
  （2） 2019 年 7 月 4 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，因股权转
让，同意免去黄力波（基石创业提名）的董事职务，选举郑家响（广州轨交提名）
为第四届董事会董事。
  （3） 2019 年 12 月 20 日，公司召开创立大会暨首次股东大会并作出决议，
选举任宇航、曹卫东、刘建红、葛佩声、魏志勇、李健及郑家响等 7 人为第一届
董事会董事。
  （4） 2020 年 11 月 23 日，李健因个人原因辞去公司董事职务，第一届董
事会董事从 7 人调整为 6 人，包括任宇航、曹卫东、刘建红、葛佩声、魏志勇及
郑家响。
  （5） 2021 年 1 月 7 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会并作出决议，
增选陈轲、韩映辉、刘刚为公司独立董事；葛佩声因个人原因辞去公司董事职务，
选举吴煜（越秀投资提名）为第一届董事会增补董事。变更完成后，第一届董事
会董事成员包括任宇航、曹卫东、刘建红、吴煜、魏志勇、郑家响、陈轲（独立
董事）、韩映辉（独立董事）及刘刚（独立董事）等 9 人。
  （6） 2021 年 5 月 30 日，公司召开 2020 年年度股东大会并作出决议，吴
煜因个人原因辞去公司董事职务，选举赖嘉俊（越秀投资提名）为第一届董事会
董事。
  （1） 2018 年 12 月 13 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，选举蒋
建文、程强云、秦少博为监事会成员，与职工监事彭晓锋、孙方遒组成监事会。
金诚同达律师事务所                               律师工作报告
  （2） 2019 年 7 月 4 日，九州一轨有限召开股东会并作出决议，因股权转
让，同意免去蒋建文（基石创业提名）监事职务，选举孟凡雷（广州轨交提名）
为第四届监事会监事。
  （3） 2019 年 12 月 20 日，公司召开创立大会暨首次股东大会并作出决议，
选举王军月、李奇、秦少博为监事会成员，与职工监事伍曙晖、孙方遒组成监事
会。
  （4） 2021 年 1 月 7 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会并作出决议，
李奇因个人原因辞去监事职务，选举葛佩声为公司第一届监事会监事。
  （5） 2021 年 3 月 25 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会并作出决
议，秦少博、葛佩声因个人原因辞去公司监事职务，公司监事会成员从 5 人调整
为 3 人，由王军月与职工监事伍曙晖、孙方遒组成监事会。
  （1） 2018 年 12 月 13 日，九州一轨有限召开董事会并作出决议，聘任葛
佩声为总经理，邵斌为总工程师，李秀清为副总经理兼财务总监，侯薇薇为副总
经理兼董事会秘书，丁德云为副总经理。
  （2） 2019 年 4 月 11 日，九州一轨有限召开董事会并作出决议，葛佩声因
个人原因辞去公司总经理职务，聘任曹卫东为公司总经理、葛佩声为常务副总经
理。
  （3） 2019 年 12 月 20 日，公司召开第一届董事会第一次会议并作出决议，
聘任曹卫东为总经理，李秀清为副总经理兼财务总监，侯薇薇为副总经理兼董事
会秘书，丁德云为副总经理，邵斌为总工程师。
  （4） 2020 年 1 月，公司召开第一届董事会第二次会议，聘任邵斌为副总
经理。
  （5） 2020 年 6 月 17 日，公司召开第一届董事会第六次会议并作出决议，
侯薇薇因个人工作安排辞去副总经理兼董事会秘书职务，聘任刘璟琳为副总经理
兼董事会秘书。
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
   发行人现任核心技术人员 3 人，分别为邵斌（副总经理、总工程师）、丁德
云（副总经理、副总工程师）及孙方遒（监事、科研技术中心研创部经理）。自
   经核查，发行人董事、监事、高级管理人员的上述变动，履行了必要的法律
程序，符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。
   根据发行人提供的资料并经核查，发行人近两年董事、监事及高级管理人员
的任职变化主要因个别职务调整、增补或换届而发生，且履行了必要的法律程序，
符合相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定。
   据此，本所律师认为，发行人董事、高级管理人员与核心技术人员最近两年
内未发生重大不利变化。
  （三）发行人独立董事情况
   经核查，发行人根据现行《公司章程》的规定聘任三名独立董事，分别为陈
轲、韩映辉、刘刚，独立董事人数占董事总数三分之一以上。其中，独立董事陈
轲为会计专业人员，具有高级职称，为符合中国证监会要求的会计专业人士。经
核查，发行人制定了《独立董事工作制度》，对独立董事的职权范围进行了规定。
   根据各独立董事提供的调查问卷等材料并经核查，本所律师认为，发行人独
立董事的设立、任职资格及职权范围均符合法律、法规、规范性文件和《公司章
程》的规定，不存在违反有关法律、法规和规范性文件规定的情形。
   十六、 发行人的税务
  （一）发行人的税务登记情况
   发行人现持有北京市房山区市监局核发的《营业执照》，统一社会信用代码
（纳税识别号）为 91110111560444056L。
   九州投资现持有海南省市场监督管理局核发的《营业执照》，统一社会信用
代码（纳税识别号）为 91460100MA5TT1E7XJ。
   九州一轨（广州）公司现持有广州市白云区市场监督管理局核发的《营业执
照》，统一社会信用代码（纳税识别号）为 91440101MA9W2YQ36U。
金诚同达律师事务所                                   律师工作报告
  河南陆创现持有郑州高新技术产业开发区市场监督管理局核发的《营业执
照》，统一社会信用代码（纳税识别号）为 91410100MA9F120X86。
  （二）发行人执行的主要税种、税率
  根据《审计报告》和《纳税鉴证报告》、发行人及其控股子公司提供的材料，
发行人及其控股子公司报告期内执行的主要税种和税率情况如下：
   税种               计税依据                  税率
                                                 注1
 企业所得税             应纳税所得额               15%、25%
            以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
  增值税       入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的
                                             注
              进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税          实际缴纳的流转税税额              5%、7%
 教育费附加           实际缴纳的流转税税额                3%
地方教育费附加          实际缴纳的流转税税额                2%
            从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值
  房产税                                     1.2%
                    的 1.2%计缴
  注 1：九州投资、九州一轨（广州）公司及河南陆创的企业所得税税率为 25%，根据《财
政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》   （2021 年第 12 号），
对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小
微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规定的优惠政策基础上，
再减半征收企业所得税，即在减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税
的基础上再减半征收企业所得税。
  注 2：根据《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财
政部税务总局公告 2020 年第 13 号）的规定，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值
税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税。2021 年度
河南陆创按 1%征收增值税，2022 年 1 月起河南陆创获得一般纳税人资格，按 13%、9%、6%
征收增值税。
  经核查，本所律师认为，发行人及其控股子公司执行的主要税种、税率符合
现行法律、法规和规范性文件的要求。
  （三）报告期内的税收优惠
  根据《审计报告》和发行人提供的相关材料，并经本所律师核查，发行人报
告期内享受的税收优惠如下：
金诚同达律师事务所                                       律师工作报告
家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号：
GR201811002873），有效期三年。
国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号：
GR202111002453），有效期三年。
     发行人 2019 年、2020 年及 2021 年享受高新技术企业税收优惠，按照 15%
的税率征收企业所得税。
     根据《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99
号），“企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损
益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期
间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除”。根据《关于进一步完善研发费
用税前加计扣除政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 13 号），“制
造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，
在按规定据实扣除的基础上，自 2021 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额的 100%
在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2021 年 1 月 1 日起，按照无形资产成本
的 200%在税前摊销”。
     发行人 2019 年、2020 年及 2021 年享受上述研发费用税收优惠。
     发行人 2019 年、2020 年及 2021 年享受税收优惠金额分别为 688.96 万元、
     综上，发行人报告期内享受的税收优惠政策合法、合规、真实、有效，经营
成果对税收优惠不存在严重依赖。
  （四）发行人享受的财政补贴
     根据《审计报告》和发行人提供的相关材料，发行人报告期内主要享受如下
财政补贴：
序号        补助项目       金额（元）             依据文件
金诚同达律师事务所                                          律师工作报告
序号       补助项目         金额（元）                 依据文件
                                     《北京市房山区科学技术委员会关于下
                                     通知》
                                     《关于 2018 年中关村提升创新能力优化
      中关村提升创新能力优
       化创新环境支撑资金
                                     公示的通知》
                                     《关于对北京希望之星劳务服务有限公
                                     司等 51 家企业申请稳定岗位补贴的批复》
                                     《北京市人力资源和社会保障局北京市
      社会保险事业管理中心                     财政局北京市发展和改革委员会北京市
         稳岗补贴                        经济和信息化局关于失业保险稳定就业
                                     有关问题的通知》
                                     《北京市房山区科学技术委员会关于下
             金
                                     研究”课题经费的通知》
      疫情稳定滞留湖北人员                     《关于稳定滞留湖北未返京人员劳动关
         稳岗补贴                        系有关措施的通知》
                                     《北京市人力资源和社会保障局关于进
      社会保险事业管理中心
         稳岗补贴
                                     题的通知》
                                     《关于进一步促进本市残疾人就业工作
                                     的若干措施》（京残发[2018]26 号）
                                     《关于延续实施失业保险稳岗返还政策
                                     的通知》（京人社就发[2021]23 号）
                                     《广州市人力资源和社会保障局 广州市
                                     财政局关于进一步规范和优化就业补助
                                     资金使用管理的通知》（穗人社规字
                                     [2020]7 号）
     本所律师注意到，2013 年发行人前身九州一轨有限就其生产地铁轨道隔振
器项目收到建设投资资金补贴款 22,620,420 元，用于购买土地、建造厂房、购置
机器设备等。根据《审计报告》，2019 年度、2020 年度及 2021 年度每一年度各
摊销结转 837,793.32 元、2022 年 1-6 月摊销结转 418,896.66 元。
     根据发行人提供的材料并经核查，本所律师认为，发行人报告期内享受的上
述财政补贴得到了有关政府部门的批准，该等财政补贴合法、合规、真实、有效。
金诚同达律师事务所                             律师工作报告
  （五）发行人报告期内的纳税情况
  根据《纳税鉴证报告》、有关税务部门出具的证明文件及发行人提供的材料
并经本所律师核查，发行人报告期内依法纳税，不存在因违法行为受到税务主管
部门处罚的情形。
  十七、 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
  （一）发行人的环境保护
  为保证公司的生产经营活动符合国家有关环境保护的要求，发行人制定了
《环境管理制度》。
《关于北京九州一轨隔振技术有限公司生产地铁轨道隔振器项目环境影响报告
表的批复》（房环审[2015]0161号），同意新建地铁轨道隔振器生产项目。
术有限公司生产地铁轨道隔振器 项目竣工环境保护验收的批复》（房环验
[2016]0109号），同意生产地铁轨道隔振器项目环保设施竣工验收。
关于北京九州一轨环境科技股份有限公司城轨基础设施智慧运维技术与装备研
发及产业化项目开展环境影响评价工作相关要求的复函》（房环函[2021]6号），
原则同意该项目建设，按照《建设项目环境影响评价分类管理名录》要求，该项
目无需办理环境影响评价手续。
关于北京九州一轨环境科技股份有限公司噪声与振动综合控制产研基地建设项
目开展环境影响评价工作相关要求的复函》（房环函[2021]7号），原则同意该
项目建设，按照《建设项目环境影响评价分类管理名录》要求，该项目无需办理
环境影响评价手续。
金诚同达律师事务所                                         律师工作报告
    综上，本所律师认为，发行人的生产经营活动和募集资金投资项目符合国家
有关环境保护的要求。
    （二）发行人在环境保护方面的处罚情况
    根据发行人的说明并经本所律师核查，报告期内发行人不存在因违反环境保
护方面的法律、法规而受到处罚的情形。
    （三）发行人的产品质量和技术监督标准
    发行人通过了GB/T 19001-2016/ISO 9001:2015质量管理体系认证并取得《质
量管理体系认证证书》，认证内容包含阻尼钢弹簧浮置道床隔振系统及配件、隔
振器的设计、生产、安装及服务；声屏障产品的设计及服务，有效期至2022年10
月11日。
    根据发行人的说明并经本所律师核查，发行人报告期内生产的产品符合其执
行的质量和技术监督标准，不存在因违反产品质量和技术监督方面的法律、法规
而受到处罚的情形。
    十八、 发行人募集资金的运用
    （一）发行人的募集资金拟投资项目及批准
行股票募集资金投资项目及可行性的议案》，发行人本次发行所募集资金将投资
于以下项目：
序                                    预计使用募集资
            项目         投资额（万元）                    实施主体
号                                    金金额（万元）
     噪声与振动综合控制产研基
        地建设项目
     城轨基础设施智慧运维技术
      与装备研发及产业化项目
         合计              65,674.00    65,674.00     ---
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
市非政府投资工业和信息化固定资产投资项目备案证明 》（京房经信局备
[2021]009 号），对发行人营销及服务网络建设项目予以备案。
市非政府投资工业和信息化固定资产投资项目备案证明 》（京房经信局备
[2021]010 号），对发行人城轨基础设施智慧运维技术与装备研发及产业化项目
予以备案。
市非政府投资工业和信息化固定资产投资项目备案证明 》（京房经信局备
[2021]011 号），对发行人噪声与振动综合控制产研基地建设项目予以备案。
  （二）发行人本次募集的资金不涉及与他人合作使用募集资金的
情形，不涉及可能导致同业竞争的具体项目
  （三）发行人募集资金的运用符合《科创板注册管理办法》中关
于募集资金运用的规定
技术水平和管理能力等相适应。
土地管理以及其他法律、法规和规范性文件的规定。
资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，提高募集资金
使用效益。
定的专项账户。
性产生不利影响。
金诚同达律师事务所                       律师工作报告
  综上，本所律师认为，发行人本次募集资金拟投资项目符合国家产业政策，
已经履行了发行人股东大会的审批程序并经政府有关部门备案，发行人的募集资
金项目的环境保护措施已得到环境主管部门的确认，符合有关法律、法规及规范
性文件的规定。
  十九、 发行人业务发展目标
  根据发行人提供的材料，发行人在未来三年的发展目标是：作为减振降噪综
合服务商，以深入贯彻落实国家“创新驱动发展战略”为使命，始终秉持自身
“创新+创业”的双创基因，以铸造减振降噪领域民族品牌为使命，面向未来。
坚定落实“一核三新五极全覆盖”的发展战略。“一核三新五极全覆盖”发展战
略中的“一核”是指始终以减振降噪业务领域作为唯一发展核心；“三新”是指
始终把握减振降噪新技术、新产品、新服务三大创新方向；“五极”是指持续锻
造研发、市场、生产、人才和资本五个方面，使之成为支撑公司发展的五大增长
极；“全覆盖”是指最终实现对减振降噪全产业链业务的覆盖，对核心产品的全
覆盖，对全国市场的覆盖。
  未来三年，公司将抓住良好的政策环境和市场环境，以《环境噪声污染防治
法》修订为契机，坚持减振降噪综合服务商的定位，推动减振降噪新技术、新产
品、新服务的创新和发展，持续加强研发、市场、生产、人才和资本五个方面的
能力。确保公司经营能力大幅提升，技术研发实力和创新能力显著增强，在城市
轨道交通减振降噪领域处于领先地位，促进行业技术发展；业务布局更加合理，
实现对 TOD 上盖治理、轨道运维与病害治理和民用建筑减振降噪业务的全产业
链覆盖，把公司发展成为国内一流的轨道交通减振降噪综合服务商、智慧运维服
务商。
  据此，本所律师认为，发行人的业务发展目标与主营业务一致，符合国家法
律、法规和规范性文件的规定。
  二十、 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚
  （一）诉讼、仲裁
金诚同达律师事务所                            律师工作报告
  根据发行人提供的材料和出具的说明并经本所律师核查，截至本律师工作报
告出具之日，发行人不存在尚未了结或可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、
仲裁。
  根据发行人及持有发行人 5%以上股份的股东提供的材料和出具的说明并经
本所律师核查，截至本律师工作报告出具之日，持有发行人 5%以上股份的股东
不存在尚未了结或可预见的金额超过 500 万元的重大诉讼、仲裁。
  根据发行人及发行人董事长、总经理出具的说明并经本所律师核查，截至本
律师工作报告出具之日，发行人董事长、总经理不存在尚未了结或可预见的金额
超过 500 万元的重大诉讼、仲裁。
  （二）行政处罚
  根据发行人提供的材料和出具的说明并经本所律师核查，截至本律师工作报
告出具之日，发行人不存在尚未了结或可预见的重大行政处罚。
  根据发行人及持有发行人 5%以上股份的股东提供的材料和出具的说明并经
本所律师核查，截至本律师工作报告出具之日，持有发行人 5%以上股份的股东
不存在尚未了结或可预见的重大行政处罚。
  根据发行人及发行人董事长、总经理出具的说明并经本所律师核查，截至本
律师工作报告出具之日，发行人董事长、总经理不存在尚未了结或可预见的重大
行政处罚。
  二十一、 发行人《招股说明书》法律风险的评价
  本所律师参与了发行人《招股说明书》的编制及讨论工作，对发行人《招股
说明书》中引用法律意见书和律师工作报告的相关内容已进行审阅和确认，发行
金诚同达律师事务所                                                律师工作报告
人《招股说明书》的制作符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与
格式准则第 41 号－－科创板公司招股说明书》的要求。本所律师对发行人《招
股说明书》及其摘要中引用本律师工作报告的相关内容无异议。
  本所律师认为，发行人《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏而引致的法律风险。
  二十二、 发行人涉及的其他事项
  （一）发行人的劳动合同、社会保险及住房公积金
  经本所律师核查发行人员工名册、劳动合同等材料，发行人已与在册员工签
订了劳动合同，且发行人不存在重大劳动诉讼及劳动违法情况。
  根据发行人出具的说明并经本所律师查验发行人员工名册、抽查发行人社会
保险和住房公积金缴纳凭证和劳动合同，查阅社会保险及住房公积金缴纳情况的
证明，报告期内，发行人缴纳社会保险和住房公积金情况如下：
  （1）社会保险
                 截至 2022 年    截至 2021 年     截至 2020 年   截至 2019 年
 社会保险缴纳情况
       员工人数         177           171          138         125
       未缴纳人数        10                11        9          12
        新员工待办理       1                2        ---          1
其中      退休返聘人员       9                9         8           7
        已于别处缴纳      ---               ---       1           4
  （2）住房公积金
                 截至 2022 年    截至 2021 年     截至 2020 年   截至 2019 年
 住房公积金缴纳情况
       员工人数         177           171          138         125
       未缴纳人数        11                11       23          26
        新员工待办理       1                2        ---          1
其中
        退休返聘人员       9                9         8           7
金诚同达律师事务所                                                 律师工作报告
                 截至 2022 年     截至 2021 年     截至 2020 年   截至 2019 年
 住房公积金缴纳情况
        已于别处缴纳      ---                ---       1           4
         农业户口          1               ---      14          14
   根据北京市房山区人力资源和社会保障局分别于 2021 年 1 月 20 日、2021
年 7 月 30 日、2022 年 1 月 17 日及 2022 年 8 月 2 日出具的说明，报告期内九州
一轨不存在因违反劳动保障法律、法规和规章的行为而受到北京市房山区人力资
源和社会保障局给予的处罚或处理记录。
   根据北京住房公积金管理中心分别于 2021 年 1 月 19 日、2021 年 7 月 14 日、
信息查询结果》，报告期内，九州一轨无被处罚信息，也不存在未完结投诉案件。
   综上，本所律师认为，发行人报告期内存在未全面为员工缴纳社会保险和住
房公积金的行为，鉴于：（1）在报告期内，发行人不存在被社会保险和住房公
                                 （2）
积金主管部门处以行政处罚的情形，也未被要求补缴社会保险和住房公积金；
北京市房山区人力资源和社会保障局已出具《证明》，确认发行人报告期内不存
在因违反劳动保障法律、法规和规章的行为而受到北京市房山区人力资源和社会
保障局给予的处罚或处理记录；北京住房公积金管理中心已出具《企业上市合法
合规缴存住房公积金信息查询结果》，确认发行人报告期内无被处罚信息，也不
存在未完结投诉案件；因此，本所律师认为，发行人上述未全面缴纳社会保险和
住房公积金的情况不会对本次发行上市构成实质性的法律障碍。
   根据发行人提供的资料与说明，报告期内，发行人劳务派遣用工及劳务派遣
服务单位的情况如下：
   发行人存在通过具备劳务派遣资质的北京首安人力资源服务有限公司以人
员委派的方式获取包括生产准备工、库管、保洁等部分辅助性工作岗位。截至
为 10 人、9 人、6 人和 6 人。
金诚同达律师事务所                           律师工作报告
  根据发行人提供的资料与说明，报告期内，发行人劳务派遣人员的社会保险
费均由上述劳务派遣单位负责缴纳。
  经核查，本所律师认为，发行人上述劳务派遣用工符合法律、法规和规范性
文件的规定。
  （1）根据发行人提供的资料与说明，报告期内，发行人现有股东劳保所曾
推荐葛佩声、邵斌、孙燕、佟小朋、王文京、张厚贵到九州一轨有限全职工作，
工作期间上述人员保留事业单位编制。2018 年至 2019 年期间，上述人员分别以
返回劳保所工作、达到退休年龄办理退休手续或办理离岗创业手续的方式规范了
用工管理。自 2020 年 1 月 1 日起，除邵斌（发行人现任副总经理兼总工程师）
以离岗创业方式继续在九州一轨工作外，不存在劳保所推荐人员在发行人工作的
情形。
  根据发行人提供的资料与说明，报告期内，邵斌曾在劳保所以退休返聘方式
担任顾问，及在劳保所控股的北京市劳保所科技发展有限责任公司兼任总工程师
的情况，截至本律师工作报告出具之日，邵斌已辞去上述任职。
在北京九州一轨环境科技股份有限公司工作等相关事项的确认函》，其中确认：
“……邵斌、孙燕、佟小朋、王文京、张厚贵均不属于本所的党政领导班子成员
或党员领导干部或处级（中层）以上党员领导干部，不属于现职和不担任现职但
未办理退（离）休手续的党政领导干部，也不属于辞去公职或退（离）休的党政
领导干部，其在九州一轨工作未违反本所关于在职员工兼职的相关规定。
  安排本所职工在九州一轨工作是考虑国内的人事制度，九州一轨为稳定和激
励员工，满足员工保留“事业单位编制”的愿望而进行的阶段性安排。本所确认，
上述人员全职在九州一轨工作，接受九州一轨的管理考勤、考核。
范用工管理。本所确认，从 2020 年 1 月 1 日开始，除邵斌以离岗创业方式继续
在九州一轨工作外，不存在其他本所职工在九州一轨工作的情况。
金诚同达律师事务所                         律师工作报告
  本所作为九州一轨股东，于葛佩声在我所任职期间，经北京市科学技术研究
院批准，推荐其到九州一轨参与公司经营管理工作。葛佩声作为股东代表在九州
一轨工作，未违反本所关于在职员工兼职的相关规定。
  本所进一步确认，前述人员在九州一轨工作期间参与的九州一轨已取得技术
成果、知识产权、权属证书以及已提交申请的知识产权不存在利用劳保所提供的
资金、物质条件完成的情况，亦不属于劳保所的职务发明创造或者权利应归属于
劳保所的情况；前述人员在九州一轨工作期间取得的所有科研成果及其知识产权
归九州一轨所有。
  九州一轨自设立之日起至今，其已取得的有关权属证书、已提交申请的专利
权、软件著作权及其他非专利技术不存在利用劳保所提供的资金，物质条件完成
的情况，亦不属于劳保所职务发明创造或者权利应归属于劳保所的情况，劳保所
对于该等知识产权均不享有权利亦不会提出权利要求。”
  国务院关于印发《实施<中华人民共和国促进科技成果转化法>若干规定》的
通知（国发[2016]16 号）规定：……（七）国家设立的研究开发机构、高等院校
科技人员在履行岗位职责、完成本职工作的前提下，经征得单位同意，可以兼职
到企业等从事科技成果转化活动，或者离岗创业，在原则上不超过 3 年时间内保
留人事关系，从事科技成果转化活动。据此，现有相关政策法规鼓励科研人员兼
职创新、在职创办企业。
  （2）根据发行人提供的资料与说明，发行人财务负责人、董事会秘书因曾
在京投公司任职，为保证其参与京投公司企业年金计划的延续性，报告期内，曾
存在京投公司代发行人财务负责人、董事会秘书缴纳年金的情况，截至本律师工
作报告出具之日，该等企业年金缴纳均改由其个人承担。
  鉴于报告期内存在的上述情况均已完成整改并予以规范，本所律师认为，上
述情形不会实质影响发行人的独立性，不会对本次发行上市构成实质性的法律障
碍。
  （二）本次发行涉及的相关承诺及约束措施
  经核查，发行人及其相关股东、董事、监事及高级管理人员已签署如下主要
承诺：
金诚同达律师事务所                                  律师工作报告
            承诺主体                  公开承诺事项
本次发行上市前持股 5%以上的股东及持股发       关于股份锁定的承诺
行人股份的董事、监事及高级管理人员
本次发行上市前持股 5%以上的股东           关于持股及减持意向的承诺
发行人董事、高级管理人员                关于稳定公司股价措施的承诺
发行人及其董事、高级管理人员              关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺
本次发行上市前持股 5%以上的股东           关于避免同业竞争的承诺
发行人及其主要股东、发行人董事、监事、高        关于信息披露真实性及赔偿的承诺
级管理人员
发行人及其主要股东、发行人董事、监事及高        关于未履行承诺的约束措施的承诺
级管理人员
  经核查，上述承诺已由发行人及其相关股东、董事、监事及高级管理人员盖
章或签字，并已在《招股说明书》中披露。发行人及其相关股东、董事、监事及
高级管理人员已提出未能履行本次发行上市中作出的承诺时的约束措施，符合
《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（证监会公告[2013]42
号）的相关要求。发行人作出相关承诺以及提出相关约束措施已履行了必要的决
策程序。
  据此，本所律师认为，上述承诺及约束措施内容符合法律、法规和规范性文
件的相关规定，已履行了必要的决策程序。
  二十三、 结论意见
  综上，本所律师认为，发行人符合《公司法》《证券法》《科创板注册管理
办法》等有关法律、法规和规范性文件规定的关于首次公开发行股票并上市的各
项实质条件，不存在重大违法违规行为；发行人《招股说明书》及其摘要引用的
法律意见书和律师工作报告的内容适当，发行人《招股说明书》及其摘要不致因
引用法律意见书和律师工作报告的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
发行人本次发行上市尚需报经中国证监会履行注册程序。
  本律师工作报告正本一式三份，无副本，具有同等法律效力。
（以下无正文）
金诚同达律师事务所                                 律师工作报告
（此页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于北京九州一轨环境科技股份
有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作报告》之签署页）
北京金诚同达律师事务所（盖章）
负责人：（签字）                      经办律师：（签字）
杨晨：                           郑晓东：
                              卢江霞：
                              田智玉：
                                  年   月    日
金诚同达律师事务所                                                                              律师工作报告
附件一：专利权
序
              专利名称                专利号          专利权人      专利类型   申请日期         专利权期限      取得方式
号
     隔振器顶盖以及包含该顶盖的隔振器、浮置隔振道
              床系统
金诚同达律师事务所                                                                              律师工作报告
序
               专利名称               专利号          专利权人      专利类型   申请日期         专利权期限      取得方式
号
     隔振器以及包含该隔振器的轨道系统浮置道床隔振
               结构
金诚同达律师事务所                                                                            律师工作报告
序
               专利名称             专利号          专利权人      专利类型   申请日期         专利权期限      取得方式
号
金诚同达律师事务所                                                                           律师工作报告
序
               专利名称            专利号          专利权人      专利类型   申请日期         专利权期限      取得方式
号
金诚同达律师事务所                                                                               律师工作报告
序
               专利名称               专利号          专利权人      专利类型   申请日期          专利权期限      取得方式
号
     浮置道床预制板及预制板拼装式浮置道床的施工方
               法
                                                                                               注
                                                                                        原始取得
金诚同达律师事务所                                                                               律师工作报告
序
                专利名称               专利号         专利权人      专利类型    申请日期         专利权期限      取得方式
号
金诚同达律师事务所                                                                                   律师工作报告
序
                 专利名称                   专利号         专利权人      专利类型    申请日期         专利权期限     取得方式
号
      注 1：就上述第 75 项专利，九州一轨有限于 2016 年 2 月向厦门嘉达环保科技有限公司购买该项专利的专利申请权，合同金额为 5 万元。

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