证券代码：601636 证券简称：旗滨集团 公告编号：2022-158
可转债代码：113047 可转债简称：旗滨转债
株洲旗滨集团股份有限公司
第五届董事会第五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
株洲旗滨集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第九次会议
于 2022 年 12 月 26 日（星期一）上午 9:00 点在公司会议室以现场结合通讯方式
召开，本次会议通知豁免时间要求。公司共有董事 9 名,本次会议实际参加表决
的董事 9 名。本次会议由公司董事长何文进先生召集和主持。公司全体监事、高
级管理人员列席会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。。
二、董事会会议审议情况
会议认真讨论和审议了本次会议议程事项，并对有关议案进行了书面记名投
票表决。经全体董事审议和表决,会议通过了如下议案：
(一) 审议并通过了《关于会计估计变更的议案》；
表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权，通过。
为了更加准确地反映公司的应收账款预期信用损失情况，强化应收账款管理，
公司在对自身光伏玻璃业务的应收账款结构、质量及风险性进行梳理和评估基础
上，参考光伏玻璃行业上市公司应收账款预期信用损失率情况，根据《企业会计
准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司同意
对应收账款预期信用损失的部分会计估计进行变更。变更后公司所采用的应收账
款预期信用损失会计估计为：
经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制逾期天数（或账龄）与整
个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。当前的应收账款的预期信
用损失率情况如下。
应收账款预期信用损失
项目 业务板块 账龄
率
账期内 1%
逾期 0-3 月（含 3 月） 5%
光伏玻璃销售业务
逾期 3-12 月（含 12 月） 30%
逾期 1 年以上 100%
组合
非光伏玻璃销售业务
注：预期信用损失率随着历史信用损失经验、未来经济状况的影响而变动。
本次会计估计变更日期：本次会计估计变更的起始日期为 2022 年 11 月 1
日。会计估计变更将采用未来适用法进行相应的会计处理，无需对公司已披露的
财务数据进行追溯调整。
董事会认为：本次会计估计变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的
有关规定和财政部要求，依照调整后的会计估计所披露的会计信息能够更加客观
公允的反映公司的财务状况和经营成果，更加符合公司实际情况，有利于加强应
收账款分类管理，有利于提高公司财务信息质量，为投资者提供可靠、准确的会
计信息。本次会计估计变更，不会对公司 2022 年及变更前的合并财务报表总资
产、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。决策程序符合有关法律法规和《公
司章程》等规定。
本议案无需提交公司股东大会进行审议。
(二) 审议并通过了《关于投资设立全资孙公司的议案》；
表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权，通过。
根据公司发展需要，为进一步加快公司国际化发展进程，为公司海外生产基
地项目建设、海外业务运营、市场开拓等创造和提供积极条件，持续提升公司的
综合竞争力，同意公司全资子公司湖南旗滨光能科技有限公司（以下简称“旗滨
光能”）在香港投资设立全资子公司。拟设立公司的基本情况如下：
为准）
登记为准）
旗滨光能对外投资设立旗濱香港有限公司的上述信息以当地相关部门最终
核准登记结果为准。
本议案无需提交公司股东大会进行审议。
特此公告！
株洲旗滨集团股份有限公司
二〇二二年十二月二十七日
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