证券代码:300530 证券简称: 达志科技 公告编号:2022-119
湖南领湃达志科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及采取填补措施及相关主体
承诺事项（四次修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
湖南领湃达志科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十
二次会议、2021 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司 2021 年度向特定
对象发行股票方案的议案》（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）
等相关议案，公司第五届董事会第一次会议对本次发行相关议案进行了修订，公
司第五届董事会第四次会议对本次发行相关议案进行了二次修订，第五届董事会
第七次会议对本次发行相关议案进行了三次修订，第五届董事会第十二次会议对
本次发行相关议案进行了四次修订。
本次向特定对象发行已经获得深圳证券交易所审核通过，尚需经中国证券监
督管理委员会同意注册。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》
（国发[2014]17
号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的
意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即
期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定，为保障中
小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真的分析，现将
本次发行股票完成后对即期回报摊薄的影响及公司拟采取的措施说明如下：
一、本次发行的影响分析
（1）假设宏观经济环境、公司所处行业情况及公司经营环境没有发生重大
不利变化；
（2）假设公司于 2022 年 12 月末完成本次发行（该完成时间仅为公司估计，
用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以实际发行完成时
间为准）；
（3）假设本次发行股票募集资金到账金额为 31,000.00 万元（不考虑发行费
用），本次发行数量 13,560,804 股（不超过本次发行前总股本的 30%），本次发
行完成后，公司总股本将由 158,139,450 股增至 171,700,254 股；
（4）根据公司 2021 年年度报告，2021 年度归属于上市公司普通股股东的
净利润为-12,471.64 万元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
为-23,950.19 万元，假设 2022 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润分别按以下两种情况进行测算：①与上期持平；②实现盈亏平衡，2022
年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为 0；
（5）以下测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状
况（如财务费用、投资收益）及股权激励等因素的影响；
（6）在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的
其他因素对净资产的影响；
（7）未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；
（8）上述假设分析中关于本次发行前后公司主要财务指标的情况不构成公
司的盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资
决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
基于上述假设，公司测算了本次发行股票对公司的每股收益等主要财务指标
的影响，具体如下：
项目 2021 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 15,813.95 15,813.95 17,170.03
预计本次募集资金总额（万元） - - 31,000.00
假设 1：2022 年归属于上市公司所有者的净利润与 2021 年度持平
归属于上市公司普通股股东的净利润（万元） -12,471.64 -12,471.64 -12,471.64
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股
-23,950.19 -23,950.19 -23,950.19
股东的净利润（万元）
期末归属于母公司所有者的净资产（万元） 18,784.45 6,312.81 37,312.81
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -1.51 -1.51 -1.39
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） -1.51 -1.51 -1.39
基本每股收益（元/股） -0.79 -0.79 -0.73
项目 2021 年度
发行前 发行后
稀释每股收益（元/股） -0.79 -0.79 -0.73
每股净资产（元/股） 1.19 0.40 2.17
假设 2：2022 年归属于上市公司所有者的净利润为零
归属于上市公司普通股股东的净利润（万元） -12,471.64 - -
扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股
-23,950.19 - -
股东的净利润（万元）
期末归属于母公司所有者的净资产（万元） 18,784.45 18,784.45 49,784.45
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -1.51 - -
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） -1.51 - -
基本每股收益（元/股） -0.79 - -
稀释每股收益（元/股） -0.79 - -
每股净资产（元/股） 1.19 1.19 2.90
注：上述数据仅为测算目的，不代表公司 2022 年度业绩预测
二、对于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行股票募集资金到位后，公司股本规模和净资产将相应增加。在公司
总股本增加的情况下，如果未来公司业绩不能实现相应幅度的增长，则本次发行
后公司每股收益等指标存在被摊薄的风险且仍可能出现当期为负的情形,特此提
醒投资者关注本次发行可能摊薄每股收益等指标的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
公司本次发行符合国家的产业政策，顺应未来市场需求趋势，有利于公司优
化资本结构，提升核心竞争力，符合公司及全体股东利益，具备必要性和合理性。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在
人员、技术、市场等方面的储备情况
本次向特定对象发行股票的募集资金将全部用于补充流动资金和偿还借款，
有利于优化资产负债结构、降低流动性风险，是实现公司新一轮高质量发展的重
要基础。通过募集资金的使用，可以增强抗风险能力，提高市场竞争能力和可持
续发展能力，募集资金的用途合理、可行。
公司本次向特定对象发行募集资金扣除相关发行费用后，拟全部用于补充流
动资金和偿还借款，不涉及从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备。
五、公司应对本次发行摊薄即期回报、增强公司持续回报能力采取的措施
为保证本次募集资金有效使用、有效防范股东即期回报被摊薄的风险、提高
公司未来的持续回报能力，本次发行完成后，公司将实施如下措施填补即期回报：
在本次发行募集资金投资项目投产前，公司将进一步优化业务流程，持续加
强市场开拓，通过业务规模的扩大促进公司业绩上升，降低由于本次发行对投资
者回报摊薄的风险；另外，公司将进一步完善员工薪酬和激励机制，引进市场优
秀人才，充分挖掘员工的创造力和潜在动力，以进一步促进公司业务发展。
公司将按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《上市公司监管指引第 2 号—公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法
规、规范性文件及《公司章程》的有关规定管理和使用本次募集配套资金，确保
募集资金存放于董事会指定的募集资金专项账户中并建立募集资金三方监管制
度，合理防范募集资金使用风险，进一步提高募集资金使用效率。
公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规
和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利；确
保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，做出科学的决策；确
保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益；
确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的
监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的要求，为完善公司利润
分配政策，增强利润分配的透明度，保护公众投资者合法权益，公司已在《公司
章程》中明确了利润分配政策尤其是现金分红有关内容，明确了保护中小投资者
利益的相关内容。
为建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配做出制度
性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性，公司制定了《未来三年（2021
－2023 年）股东分红回报规划》。公司将严格执行《公司章程》和《未来三年
（2021－2023 年）股东分红回报规划》中明确的利润分配政策，在公司业务不
断发展的过程中，强化中小投资者权益保障机制，给予投资者合理回报。
六、相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行的相关承诺
（一）公司控股股东对公司填补回报措施能够得到切实履行做出的承诺
公司的控股股东对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下
承诺：
不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的
有关规定承担相应法律责任；
监会等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承
诺不能满足该等规定时，本单位承诺届时将按照中国证监会等监管机构的最新规
定出具补充承诺。
（二）公司董事、高级管理人员关于填补回报措施能够得到切实履行的承
诺
公司全体董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事
宜作出以下承诺：
采用其他方式损害公司利益；
措施的执行情况相挂钩；
报措施的执行情况相挂钩；
承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监
管机构的有关规定承担相应法律责任；
监会等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承
诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会等监管机构的最新规定
出具补充承诺。
七、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序
关于本次发行摊薄即期回报事项的分析、填补即期回报措施及相关承诺主体
的承诺等事项已经公司第四届董事会第二十二次会议、2021 年第四次临时股东
大会审议通过，并经公司第五届董事会第一次会议审议修订通过，经公司第五届
董事会第四次会议审议修订通过，经公司第五届董事会第七次会议审议修订通
过，经公司第五届董事会第十二次会议审议修订通过。
特此公告。
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