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越秀金控: 广州越秀金融控股集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书

证券之星 2022-10-19 00:00:00
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股票简称：越秀金控                                股票代码：000987. SZ
       广州越秀金融控股集团股份有限公司
         （住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元）
              （第三期）
              募集说明书
     发行人：            广州越秀金融控股集团股份有限公司
     主承销商：           中信证券股份有限公司
     受托管理人：          华福证券有限责任公司
     本期债券发行金额：       人民币 10 亿元
     担保或其他增信情况：      无担保或其他增信
     信用评级结果：         主体 AAA/债项 AAA
     信用评级机构：         中诚信国际信用评级有限责任公司
                         主承销商
      （住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座）
                         受托管理人
       （住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层、4 层、5 层）
   签署日期：2022 年   月   日       10   19
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                     声       明
  发行人将及时、公平地履行信息披露义务。
  发行人及其全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的人员保证募集
说明书信息披露的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
  主承销商已对募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
  发行人承诺在本次债券发行环节，不直接或者间接认购自己发行的债券。债
券发行的利率或者价格应当以询价、协议定价等方式确定，发行人不会操纵发行
定价、暗箱操作，不以代持、信托等方式谋取不正当利益或向其他相关利益主体
输送利益，不直接或通过其他利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助，不
实施其他违反公平竞争、破坏市场秩序等行为。
  发行人如有董事、监事、高级管理人员、持股比例超过 5%的股东及其他关
联方参与本期债券认购，发行人将在发行结果公告中就相关认购情况进行披露。
  中国证监会、深圳证券交易所对债券发行的注册或审核，不代表对债券的投
资价值作出任何评价，也不表明对债券的投资风险作出任何判断。凡欲认购本债
券的投资者，应当认真阅读本募集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披
露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承
担与其有关的任何投资风险。
  投资者认购或持有本期债券视作同意募集说明书关于权利义务的约定，包括
债券受托管理协议、债券持有人会议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、
债券持有人、债券受托管理人等主体权利义务的相关约定。
  发行人承诺根据法律法规和本募集说明书约定履行义务，接受投资者监督。
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                     重大事项提示
   请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读本募集说明书中“风险因素”等有
关章节。
   发行人于 2022 年 1 月 20 日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕
“本次债券”）。
   发行人本次债券采取分期发行的方式，本期债券为本次债券批文项下第三次
发行，本期债券发行面值不超过 10 亿元（含 10 亿元）。
   一、发行人基本财务情况
   本期债券发行上市前，发行人最近一期末的净资产为 3,628,986.23 万元（2022
年 3 月 31 日合并财务报表中的所有者权益合计），合并口径资产负债率为 76.90%，
母公司口径资产负债率为 55.94%；本期债券发行前，发行人最近三个会计年度
实现的年均可分配利润为 275,801.09 万元（2019-2021 年度经审计的合并报表中
归属于母公司所有者的净利润 117,888.79 万元、461,480.54 万元及 248,033.94 万
元的平均值），预计不少于本期债券一年利息的 1 倍。发行人在本期发行前的财
务指标符合相关规定。
   二、评级情况
   经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，发行人主体信用等级为
AAA，评级展望为稳定，本期债券信用等级为 AAA。自首次评级报告出具之日
（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际信用评级有限责任公司将在本
期债券信用级别有效期内或者本期债券存续期内，持续关注发行人外部经营环
境变化、经营或财务状况变化以及本期债券偿债保障情况等因素，以对本期债
券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。
   三、本期债券含权条款
   发行人本次债券采取分期发行的方式，其中本期发行债券（以下简称“本期
债券”）面值不超过 10 亿元（含 10 亿元）。本期债券简称为“22 越控 04”，债
券代码为 148097。本期债券为 5 年期，附第 3 年末发行人调整票面利率选择
权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。
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  四、增信措施
  本期债券为无担保债券。在本期债券的存续期内，若受国家政策法规、行
业及市场等不可控因素的影响，发行人未能如期从预期的还款来源中获得足够
资金，可能将影响本期债券本息的按期偿付。若发行人未能按时、足额偿付本
期债券的本息，债券持有人亦无法从除发行人外的第三方处获得偿付。若公司
经营不善而破产清算，则本期债券持有人对发行人抵质押资产的求偿权劣后于
发行人的抵质押债权。
  五、经营活动产生的现金流量波动
  发行人 2019 年经营活动产生的现金流量净额为 338,153.34 万元，2020 年
经营活动产生的现金流量净额为-520,661.92 万元，2021 年经营活动产生的现金
流量净额为-727,585.01 万元。报告期内发行人经营活动产生的现金流量净额主
要变动原因为向其他金融机构拆入资金净额变动及购买商品接受劳务等的现金
支出增加，对发行人经营及偿债能力无重大不利影响。
  六、归属于母公司所有者的净利润下降
年同期下降 46.25%。发行人 2021 年度归属于母公司所有者的净利润大幅下降的
主要原因是上年同期有重大资产出售取得的投资收益，本年度无相关影响。2021
年度，发行人归属于母公司所有者的扣除非经常性损益净利润为 249,221.63 万
元，较去年同期增加 56.05%，盈利能力持续提升。
  七、投资收益在利润总额中占比较高
  最近三年及一期，公司投资收益分别为 211,083.11 万元、421,415.10 万
元、209,719.56 万元和 32,132.91 万元，投资收益占利润总额的比例分别为
高。报告期内公司投资收益主要来源于公司持有的 ABS 及股权基金投资收益以
及处置长期股权投资产生的投资收益等。2020 年度公司投资收益较上年同期增
加较大，主要原因是重大资产出售取得的投资收益以及按权益法核算中信证券
股权确认的投资收益增加所致。2021 年度，公司投资收益较去年同期下降
关影响。
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  八、发行人为上市公司，股票状态正常
  发行人为上市公司，股票代码 000987.SZ，股票状态正常，经营状态稳
定，不存在业绩下滑或重大违法违规行为，不影响发行及上市条件。
  九、报告期内重大资产重组情况
证券 100%股份过户至中信证券。上述重大资产重组完成后，发行人主营业务聚
焦于资产管理、资本运营、融资租赁，聚焦粤港澳大湾区、聚焦优势产业，持
续增强服务实体经济能力，提升经营效率效益，资源投入更加集中，实现公司
的高质量发展，同时，发行人持有中信证券股权按权益法核算使得投资收益大
幅增加，净利润增长幅度较大，扣除非经常性损益后，发行人净利润亦保持较
高增长。2019 年末，广州证券总资产 2,998,242 万元，2019 年度营业收入
但出售上述资产后，发行人主营业务聚焦于资产管理、资本运营、融资租赁等
业务，运营效率有所提高。
  十、发行人财务信息披露口径发生变化
  公司自 2020 年 1 月起不再将广州证券纳入合并报表范围，公司主营业务变
更为不良资产管理、融资租赁、私募基金管理和资本投资等业务。根据公司申
请，经中国上市公司协会行业分类专家委员会确定，中国证监会核准并发布
《2020 年 2 季度上市公司行业分类结果》，公司所属行业变更为“其他金融业
（J69）”。按照“其他金融业”的披露要求，财务信息披露由金融业口径变更为
一般企业口径。2018-2019 年度公司财务信息披露为金融业口径，2020 年度公
司财务信息披露为一般企业口径，对 2019 年同期已披露的相关科目进行调整。
  十一、本次债券投资者范围及交易方式
  根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本次债券仅面向专业机
构投资者发行，普通投资者及专业投资者中的个人投资者不得参与发行认购。
本次债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限专业机构投资者参与交易，
普通投资者及专业投资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。专业投
资者应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风
险，并符合一定的资质条件，相应资质请参照《证券期货投资者适当性管理办
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法》和《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2022 年修订）》。
  本期债券发行结束后，发行人将积极申请本期债券在深圳证券交易所上市
流通。由于具体上市审批事宜需要在本期债券发行结束后方能进行，并依赖于
有关主管部门的审批，发行人目前无法保证本期债券一定能够按照预期在深圳
证券交易所上市，且具体上市进程在时间上存在不确定性。此外，证券交易市
场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布、投资者交易意愿等因素的
影响，发行人亦无法保证本期债券在深圳证券交易所上市后本期债券的持有人
能够随时并足额交易其所持有的债券。
  十二、《债券持有人会议规则》和《债券受托管理协议》
  债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》审议通过的决议，对所有本
次未偿还债券持有人（包括所有出席会议、未出席会议、反对决议或放弃投票
权的债券持有人，以及在相关决议通过后受让本次债券的持有人）具有同等约
束力。债券持有人认购、购买或以其他合法方式取得本次债券均视作同意并接
受《债券持有人会议规则》并受之约束。
  为明确约定发行人、债券持有人及债券受托管理人之间的权利、义务及违
约责任，发行人聘任了华福证券担任本次公司债券的债券受托管理人，并订立
了《债券受托管理协议》，投资者认购、交易或者其他合法方式取得本次债券
视作同意公司制定的《债券受托管理协议》。
  十三、投资者适当性
  根据《证券法》等相关规定，本期债券仅面向专业机构投资者发行，普通
投资者及专业投资者中的个人投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被
实施投资者适当性管理，仅限专业机构投资者参与交易，普通投资者及专业投
资者中的个人投资者认购或买入的交易行为无效。
  十四、本期债券上市安排
  本次发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交
易的申请。本期债券符合在深圳证券交易所的上市条件，交易方式包括：匹配
成交、协商成交、点击成交、询价成交、竞买成交。但本期债券上市前，公司
财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，公司无法
保证本期债券的上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法
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上市，投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变
化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券不能在除
深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。
   十五、发行人主体长期信用等级为 AAA 级，评级展望为稳定，本期债券
的信用等级为 AAA 级，本期债券符合进行债券通用质押式回购交易的基本条
件，具体折算率等事宜按中国证券登记结算有限责任公司的相关规定执行。
   十六、最近三年及一期末，发行人总负债规模分别为 9,120,824.66 万元、
的水平。2019 年末、2020 年末、2021 年末及 2022 年 3 月末，发行人流动负债
分别为 5,856,405.98 万元、4,486,603.26 万元、5,811,741.58 万元及 5,929,814.62
万元，占总负债的比例分别为 64.21%、48.39%、49.33%和 49.09%，发行人流动
负债占比较大。虽然发行人通过优化债务结构和动态负债管理，使公司的资产负
债率以及流动负债占比呈现稳定状态，但发行人债务规模仍较大，可能会对公司
经营带来不利影响。
   十七、2022 年 7 月 7 日，发行人发布《广州越秀金融控股集团股份有限公
司关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》，公告显示截至
截至本募集说明书签署之日，发行人各项业务经营情况正常，2022 年新增借款
主要是支持业务发展所需，对发行人经营情况和偿债能力未产生重大影响。
   十八、2022 年 5 月 26 日，发行人 2021 年年度股东大会审议通过利润分配
及资本公积金转增股本预案：以 2021 年 12 月 31 日的公司总股本 3,716,394,417
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），不送红股，以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 3.5 股。发行人利润分配及资本公积金转增股本
方案已于 2022 年 6 月 23 日实施。发行人利润分配及资本公积金转增股本方案实
施后，发行人注册资本已变更为 5,017,132,462 元，截至本募集说明书签署之日，
发行人注册资本工商登记信息暂未完成变更。
   十九、截至本募集说明书出具之日，发行人已在深圳证券交易所及巨潮资讯
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
网公开披露截至 2022 年 6 月末/2022 年 1-6 月财务报告，发行人截至 2022 年 6
月末/2022 年 1-6 月未经审计的主要财务数据如下：
                                               单位：万元
              项目                    2022 年 1-6 月/末
营业总收入                                          662,521.78
营业利润                                           216,841.15
利润总额                                           216,849.23
净利润                                            176,125.21
归属于母公司所有者的净利润                                  132,546.55
总资产                                          16,416,249.52
总负债                                          12,770,283.19
所有者权益                                         3,645,966.33
归属母公司所有者权益                                    2,577,227.96
经营活动产生的现金流量净额                                  -129,004.72
  截至 2022 年 6 月末，发行人生产经营情况正常，业绩未出现大幅下滑或者
亏损。
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                               目         录
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                          释        义
       在本募集说明书中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：
公司/本公司/发行人/越秀金控/金       广州越秀金融控股集团股份有限公司（原“广州友谊集团股份
                    指
控集团/上市公司                有限公司”和“广州友谊商店股份有限公司”）
董事会                 指   发行人董事会
监事会                 指   发行人监事会
股东大会                指   发行人股东大会
《公司章程》              指   《广州越秀金融控股集团股份有限公司公司章程》
                        发行人于 2022 年 1 月 20 日获得中国证券监督管理委员会证监
                        许可〔2022〕150 号文同意向专业投资者发行面值不超过人民
本次债券/本次公司债券         指
                        币 60 亿元公司债券注册批复的广州越秀金融控股集团股份有
                        限公司公司债券
                        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者
本期债券                指
                        公开发行公司债券（第三期）
本次发行                指   经有关主管部门的正式批准，本次公司债券的发行
                        发行人为本次公司债券的发行而根据有关法律法规制作的《广
募集说明书               指   州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公
                        开发行公司债券（第三期）募集说明书》
                        发行人为本次公司债券的发行而根据有关法律法规制作的《广
募集说明书摘要             指   州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公
                        开发行公司债券（第三期）募集说明书摘要》
中国证监会/证监会           指   中国证券监督管理委员会
证券登记机构/中国证券登记公司/
                    指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
中证登
深交所                 指   深圳证券交易所
主承销商/簿记管理人/中信证券     指   中信证券股份有限公司
债券受托管理人/华福证券        指   华福证券有限责任公司
发行人律师               指   北京市中伦律师事务所
                        信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）、致同会计师事务所
审计机构/审计师/会计师事务所     指
                        （特殊普通合伙）
资信评级机构/评级机构/中诚信国
                    指   中诚信国际信用评级有限责任公司
际/中诚信
                        就本期债券而言，通过认购、受让、接受赠与、继承等合法途
债券持有人               指
                        径取得并持有本期债券的主体
                        发行人与债券受托管理人签署的《广州越秀金融控股集团股份
《债券受托管理协议》          指   有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二次）
                        之受托管理协议》及其变更和补充
                        《广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资
《债券持有人会议规则》         指   者公开发行公司债券（第三期）持有人会议规则》及其变更和
                        补充
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                        《中华人民共和国证券法》（1998 年 12 月 29 日第九届全国
                        人民代表大会常务委员会第六次会议通过，根据 2004 年 8 月
                        于修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》第一次修正，2005
                        年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次
                        会议第一次修订，根据 2013 年 6 月 29 日第十二届全国人民
《证券法》（2019）         指
                        代表大会常务委员会第三次会议《关于修改〈中华人民共和国
                        文物保护法〉等十二部法律的决定》第二次修正，根据 2014
                        年 8 月 31 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会
                        议《关于修改〈中华人民共和国保险法〉等五部法律的决定》
                        第三次修正，2019 年 12 月 28 日第十三届全国人民代表大会
                        常务委员会第十五次会议第二次修订）
《管理办法》              指   《公司债券发行与交易管理办法》（2021 年修订）
                        财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准
新会计准则               指   则》和 38 项具体准则，其后颁布的企业会计准则应用指南，企
                        业会计准则解释及其他相关规定
国务院                 指   中华人民共和国国务院
财政部                 指   中华人民共和国财政部
发改委                 指   中华人民共和国国家发展和改革委员会
广州市国资委              指   广州市人民政府国有资产监督管理委员会
越秀集团                指   广州越秀集团股份有限公司（原“广州越秀集团有限公司”）
                        广州越秀企业集团股份有限公司（原“广州越秀企业集团有限
广州越企                指
                        公司”）
                        广州证券股份有限公司（现更名为中信证券华南股份有限公
广州证券                指
                        司）
越秀租赁                指   广州越秀融资租赁有限公司
上海越秀租赁              指   上海越秀融资租赁有限公司
广州友谊                指   广州友谊集团有限公司
广州越秀金控              指   广州越秀金融控股集团有限公司
越秀产业基金              指   广州越秀产业投资基金管理股份有限公司
越秀金控资本              指   广州越秀金控资本管理有限公司
越秀金融国际              指   越秀金融国际控股有限公司
越秀小贷                指   广州越秀小额贷款有限公司
金鹰基金                指   金鹰基金管理有限公司
越秀资本                指   广州越秀资本投资管理有限公司
越秀创投                指   广州越秀创业投资基金管理有限公司
越秀金蝉基金              指   广州越秀金蝉股权投资基金合伙企业
基美文化基金              指   广州越秀基美文化产业创业投资基金合伙企业
广商资本                指   广州市广商资本管理有限公司
越秀金科                指   广州越秀金融科技有限公司
广州期货                指   广州期货股份有限公司
                        广州产业投资控股集团有限公司（原名“广州国资发展控股有
广州产投                指
                        限公司”）
       广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
广州地铁                 指   广州地铁集团有限公司
                         广州智能装备产业集团有限公司（原名“广州电气装备集团有
广州智能装备/广州电气装备        指
                         限公司”）
万力集团                 指   广州万力集团有限公司
广州城投                 指   广州市城市建设投资集团有限公司
广州交投                 指   广州交通投资集团有限公司
越秀担保                 指   广州越秀融资担保有限公司
广州资产                 指   广州资产管理有限公司
广州恒运                 指   广州恒运企业集团股份有限公司
中信证券投资               指   中信证券投资有限公司
                         一般为珠江三角洲地区，包括广州、深圳、佛山、东莞、中山、
珠三角                  指
                         珠海、惠州、江门、肇庆共 9 个城市
长三角                  指   一般为长江三角洲地区，包括上海市、江苏省和浙江省
                         环绕渤海全部的沿岸地区所组成的广大经济区域，包括北京、
环渤海/环渤海经济区           指
                         天津、河北省、辽宁省、山东省
                         中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划期间，
十四五                  指
                         即 2021-2025 年
直租                   指   直接融资租赁
回租                   指   售后回租
股指期货                 指   股票价格指数期货
ETF                  指   交易型开放式指数基金
                         备兑权证是由标的资产发行人以外的第三方（通常为信誉好的
备兑权证                 指   券商、投行等大型金融机构）发行的权证，其标的资产可以为
                         个股、一篮子股票、指数、以及其他衍生产品。
                         中华人民共和国境内商业银行的对公营业日（不包括法定节假
工作日                  指
                         日）
交易日                  指   深圳证券交易所的营业日
                         中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日（不包括香
法定节假日或休息日            指   港特别行政区、澳门特别行政区和台 湾省的法定节假日或休息
                         日）
元/万元/亿元              指   无特别说明，指人民币元/万元/亿元
最近三年及一期/报告期          指   2019 年度、2020 年度、2021 年度及 2022 年一季度
最近三年末                指   2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日
报告期末                 指   2022 年 3 月 31 日
        本募集说明书中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差
      异，这些差异是由于四舍五入造成的。
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              第一节    风险提示及说明
  投资者在评价和投资本期债券时，除本募集说明书披露的其他各项资料外，
应特别认真地考虑下述各项风险因素。
一、与本期债券相关的投资风险
 （一）利率风险
  受国民经济总体运行状况、国家宏观经济环境、金融货币政策以及国际经济
环境变化等因素的影响，市场利率存在波动的可能性。由于本期债券可能跨越一
个以上的利率波动周期，债券的投资价值在其存续期内可能随着市场利率的波
动而发生变动，从而使本期债券投资者持有的债券价值具有一定的不确定性。
 （二）流动性风险
  本期债券发行结束后，本公司将积极申请在深交所上市流通。经监管部门批
准，本次公司债券亦可在适用法律允许的其他交易场所上市交易。由于具体上市
审批事宜需要在本期债券发行结束后方能进行，并依赖于有关主管部门的审批，
公司目前无法保证本期债券一定能够按照预期在深交所交易流通，且具体上市进
程在时间上存在不确定性。此外，证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环
境、投资者分布、投资者交易意愿等因素的影响，公司亦无法保证本期债券在深
交所上市后本期债券的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。因此，本期
债券的投资者在购买本期债券后，可能面临由于债券不能及时上市流通而无法
立即出售本期债券的流动性风险，或者由于债券上市流通后交易不活跃甚至出
现无法持续成交的情况，而不能以某一价格足额出售其希望出售的本期债券所
带来的流动性风险。
 （三）偿付风险
  本公司目前经营和财务状况良好。在本期债券存续期内，宏观经济环境、资
本市场状况、国家相关政策等外部因素以及公司本身的生产经营存在着一定的不
确定性。这些因素的变化会影响到公司的运营状况、盈利能力和现金流量，可能
导致公司无法如期从预期的还款来源获得足够的资金按期支付本期债券本息，
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从而使投资者面临一定的偿付风险。
 （四）本期债券安排所特有的风险
  本公司将根据相关债券偿付保障措施保障本期债券的按期偿付。但是，如果
在本期债券存续期内，公司自身的经营业绩出现波动，流动资产不能快速变现或
者由于金融市场和银企关系的变化导致公司融资能力削弱，且本次发行并未对
公司在预计不能按期偿付本期债券本息或者在本期债券到期时未能按期偿付债
券本息时的利润分配进行限制，将可能影响本期债券的按期偿付。此外，本期债
券发行条款含发行人调整票面利率选择权、发行人赎回选择权及投资者回售选
择权等，可能会对本期债券利率、期限产生不确定性风险。
 （五）资信风险
  本公司目前资信状况正常，在最近三年与其主要客户发生的重要业务往来中，
未曾发生任何严重违约。在未来的业务经营中，本公司将秉承诚信经营的原则，
严格履行所签订的合同、协议或其他承诺。但在本期债券存续期内，如果因客观
原因导致本公司资信状况发生不利变化，将可能使本期债券投资者的利益受到
不利影响。
 （六）评级风险
  本期债券的信用评级是由资信评级机构对债券发行主体如期、足额偿还债务
本息能力与意愿的相对风险进行的以客观、独立、公正为基本出发点的专家评价。
债券信用等级是反映债务预期损失的一个指标，其目的是为投资者提供一个规避
风险的参考值。
  经中诚信国际综合评定，本公司的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，
本期债券的信用等级为 AAA。资信评级机构对公司本期债券的信用评级并不代
表资信评级机构对本期债券的偿还做出了任何保证，也不代表其对本期债券的投
资价值做出了任何判断。在本期债券存续期间，若出现任何影响本公司信用等级
或债券信用等级的事项，资信评级机构或将调低本公司信用等级或债券信用等
级，则可能对投资者利益产生不利影响。
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  （七）无法持续满足上市要求的风险
   发行人将在发行结束后及时向深交所提出上市交易申请，并将申请在深交所
集中竞价系统和综合协议交易平台同时挂牌，本期债券具体上市时间另行公告。
本期债券上市前及存续期内，发行人财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等
情况可能出现重大变化，发行人无法保证本期债券双边挂牌的申请能够持续获
得深交所同意，存在本期债券上市前及存续期内无法持续满足上市要求的风险。
二、发行人的相关风险
  （一）财务风险
   最 近 三 年 及 一 期 末 ， 发 行 人 总 负 债 规 模 分 别 为 9,120,824.66 万 元 、
的水平。2019 年末、2020 年末、2021 年末及 2022 年 3 月末，发行人流动负债
分别为 5,856,405.98 万元、4,486,603.26 万元、5,811,741.58 万元及 5,929,814.62
万元，占总负债的比例分别为 64.21%、48.39%、49.33%和 49.09%，发行人流动
负债占比较大。虽然发行人通过优化债务结构和动态负债管理，使公司的资产负
债率以及流动负债占比呈现稳定状态，但发行人债务规模仍较大，可能会对公司
经营带来不利影响。
   发行人受限资产主要是保理、融资质押受限等，受限资产主要包括货币资金、
存货及长期应收款等。截至 2021 年 12 月末，发行人所有权和使用权受限资产账
面价值合计 2,956,799.34 万元，占当期末资产总额的比例为 19.28%。总体来看，
发行人受限资产规模较大。虽然发行人声誉和信用记录良好，与多家商业银行有
良好的合作关系，不存在银行信贷违约记录，但如果因流动性不足等原因导致发
行人不能按时、足额偿还银行借款或其他债务，有可能导致受限资产被银行冻结
甚至处置，将对发行人声誉及正常经营造成不利影响。
   最近三年及一期末，公司有息债务分别为 6,534,390.01 万元、8,128,956.97 万
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元、10,339,794.89 万元及 10,673,192.62 万元，偿债规模较大。随着经营规模扩
大，如果发行人不断扩大有息债务，可能引发一定的偿债压力。
   目前，发行人拥有多家全资及控股的子公司，经营业务涵盖不良资产管理和
融资租赁等。报告期内发行人的利润来源主要依赖于子公司广州资产和越秀租赁
等。发行人业务规模和质量的提升有赖于子公司的稳健经营，若子公司经营状况
发生不利变化，将对发行人整体经营造成不利影响。
   发行人持有以公允价值计量资产包括交易性金融资产、其他债权投资及其他
权益工具投资等，最近三年及一期末，发行人持有的以公允价值计量资产的价值
分别为 2,554,399.78 万元、3,152,344.39 万元、4,042,627.72 万元及 3,871,689.73
万元，占资产总额的比重分别为 22.30%、25.41%、26.37%和 24.65%。若未来上
述资产的公允价值发生大幅变动，将对公司资产总额及盈利能力产生不利影响。
   最近三年及一期，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为 338,153.34 万
元、-520,661.92 万元、-727,585.01 万元及-234,685.66 万元，公司经营活动现金流
规模波动较大。若未来发行人继续采用积极的发展扩张策略，则发行人或将面临
经营活动产生的现金流量净额波动较大带来的偿债风险。
   最近三年及一期末，发行人应收融资租赁款净额分别为 4,349,912.09 万元、
别为 37.98%、39.80%、36.89%和 37.56%，占比较大，同时发行人融资租赁业
务主要投向民生工程业、商务服务业、水的生产与供应业等，若承租人集中于某
一个行业或地区，或共同具备某些经济特性，则信用风险通常会相应提高，存在
应收租赁款未来出现坏账的风险。
   发行人下属融资租赁公司资金来源主要依靠银行借款，收入来源主要是融资
租赁业务。融资租赁公司主营业务收入主要包括融资租赁业务利息收入、融资租
赁手续费及佣金收入。租赁项目租金回收期与项目银行借款偿还期在时间和金额
方面不匹配，存在期限错配风险。
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  发行人存在 EBITDA 利息保障倍数波动的风险，最近三年，发行人 EBITDA
利息保障倍数分别为 1.71、2.85 和 2.07，如发行人经营情况下滑，营收与利润下
降，对发行人的本息偿付会有一定影响。
 （二）经营风险
  发行人下属企业众多，业务涉及不良资产管理、融资租赁、投资管理、期货
等多个金融、类金融和实体行业，且所涉足的各业务板块均与经济的发展密切相
关。经济周期性的波动以及国家宏观调控措施的变化对公司核心业务等将产生一
定的影响。如果未来宏观经济增长放慢或出现衰退，将对发行人的业务、经营业
绩及财务状况产生不利影响。
  发行人的主要业务板块涉及不良资产管理、融资租赁、投资管理、期货等，
均处于激烈的市场竞争中，随着经济的发展、金融行业不断创新及互联网金融的
冲击，未来金融行业的市场竞争将日益加剧，发行人未来将面临日益激烈的竞争
风险。
  我国货币政策存在周期性，发行人所处融资租赁等行业与货币政策密切相关。
在货币政策宽松的情况下，发行人融资便捷，可获得充裕的资金，保证各项业务
快速发展。在货币政策收紧的情况下，发行人融资受限，融资成本上升，从而影
响发行人盈利水平。发行人可能面临着货币政策周期变化的风险。
  发行人所处融资租赁等行业均属于高杠杆的行业，业务的开展需要配备银行
贷款等外部融资。尽管中国人民银行在施行贷款市场报价利率（LPR）后不断下
调该利率，但若未来中国人民银行根据宏观经济环境再次提高贷款市场报价利
率，将进一步增加发行人的融资成本，对公司的收益产生影响。
  发行人的业务涵盖了不良资产管理、融资租赁、投资管理、期货等金融、类
金融行业，上述业务的开展对发行人的管理能力、合规操作能力以及内部风险控
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制都提出了较高的要求，同时，发行人主营业务受外部政策监管较严，特别是金
融行业的合规经营决定着业务的持续开展及盈利的可持续性，对发行人在内部流
程优化、操作风险规避、员工行为监管等方面提出较高的要求。目前发行人各项
业务均建立起了一系列的风控制度，风险控制良好，但若公司风控制度无法有效
控制公司业务风险，有可能影响公司经营状况。
  如本期债券存续期内遇到发行人实际控制人、董事长、总经理或其他相关人
员丧失民事行为能力或涉及违法违约行为，或者引发负面新闻等情况，会对发行
人的管理机制、监督机制、决策机制、声誉等造成影响，最终影响到发行人的生
产经营的正常运转并可能影响发行人公司债券发行、兑付等事项。
  目前，发行人拥有多家全资及控股的子公司，经营业务涵盖不良资产管理、
融资租赁、投资管理、期货等板块。发行人业务规模和质量的提升有赖于广州资
产、越秀租赁等核心子公司的稳健经营，若子公司经营状况发生不利变化，存在
营业收入和毛利率等指标波动的风险，将对发行人整体经营造成不利影响。
 （三）管理风险
  发行人根据《公司法》建立法人治理结构的大型金融控股集团，业务范围涵
盖不良资产管理、融资租赁、投资管理、期货等主要金融、类金融领域，各子行
业间的差别较大，这就对发行人的经营管理能力提出了较高要求。相比发行人业
务的多元化，发行人各方面人才相对不足，发行人存在经营管理方面的风险。
  截至 2022 年 3 月末，发行人拥有多家全资及控股的各级下属公司，经营业
务涵盖不良资产管理、融资租赁、投资管理、期货等，组织结构和管理体系较为
复杂，对发行人的管理能力要求较高。目前，发行人已建立较为完善的内部控制
体系，但随着经营规模的不断扩大，发行人在运营管理、风险控制等方面的难度
也将增加。若发行人不能相应提高其内部控制管理能力，可能会影响其经营效率，
进而对经营业绩造成不利影响。
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  发行人所处的行业是人才密集型行业，目前金融行业竞争日趋激烈。在金融
领域，随着我国金融市场化程度不断提高，各类外资金融机构、合资金融机构及
各种形式的私募基金通过为员工提供优良培训计划和激励机制等优厚条件吸引
金融人才，而互联网金融的兴起则进一步加剧了金融领域人才的竞争。在人才竞
争激烈的市场环境下，发行人仍存在专业人才流失的风险，将对发行人未来经营
发展产生一定的影响。
  发行人已形成了董事会、监事会和经营管理层相互配合，相互制衡的较为完
善的公司治理结构，如发生突发事件，例如事故灾难、生产安全事件、公司高级
管理人员因故无法履行职责等，可能对发行人的治理机制造成一定影响。
  公司与关联公司存在一定的关联资金往来，虽然公司目前严控关联资金往来
款金额，但若应付单位的经营恶化，公司将面临一定的坏账损失。此外发行人下
属子公司众多，且广泛分布于产业链的各个环节。2019 年度、2020 年度和 2021
年度，发行人向关联方出售商品、提供劳务的金额分别为 3,048.69 万元、2,241.85
万元和 5,399.78 万元，存在一定的关联交易风险。
 （四）政策风险
  公司涉及的金融业务和类金融业务的经营活动受到国际国内货币政策、财政
政策、产业政策、地区发展政策等宏观调控政策的影响，相关政策的变化将对公
司各项相关业务的发展产生影响。在我国国民经济不同的发展阶段，国家、地方
以及行业政策侧重点都会有所不同。相关产业政策的变动有可能影响公司的经营
情况和盈利水平。
  公司涉及的金融及类金融行业是受到国家高度监管的行业，业务经营与开展
受到国家各种法律、法规及规范性文件的监管。如果国家关于金融行业的有关法
律、法规和政策，如税收政策、业务许可、外汇管理、利率政策、产品监管细则、
业务收费标准等发生变化，可能会引起证券市场的波动和金融行业发展环境的
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变化，进而对发行人的各项金融业务产生影响。近年来，监管部门进一步加强了
对金融行业的监督力度，并大幅提高处罚力度。同时，我国宏观经济增速放缓，
受到金融业加强监管、人民币汇率波动、美联储加息等国内外政策因素影响，金
融行业面临着一定的压力。
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                第二节     发行概况
一、本次发行的基本情况
  （一）本次发行的内部批准情况及注册情况
  本次债券的发行经公司于 2021 年 9 月 27 日召开的第九届董事会第二十五
次会议决议通过，并经公司于 2021 年 10 月 15 日召开的 2021 年第三次临时股东
大会表决通过。
  发行人于 2022 年 1 月 20 日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕
司将综合市场等各方面情况确定债券的发行时间、发行规模及其他具体发行条款。
  （二）本期债券的主要条款
  发行主体：广州越秀金融控股集团股份有限公司。
  债券名称：本期债券全称为“广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面
向专业投资者公开发行公司债券（第三期）”。
  发行规模：本期债券总规模不超过 10 亿元（含 10 亿元）。
  债券期限：本期债券为 5 年期，附第 3 年末发行人调整票面利率选择权、发
行人赎回选择权和投资者回售选择权。
  债券票面金额：100 元。
  发行价格：本期债券按面值平价发行。
  增信措施：本期债券无担保。
  债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构
开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机
构的规定进行债券的转让、质押等操作。
  债券利率及其确定方式：本期债券票面利率为固定利率，票面利率将根据网
下询价簿记结果，由公司与簿记管理人按照有关规定，在利率询价区间内协商一
致确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利。
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  发行方式：本期债券发行采取网下发行的方式面向专业机构投资者询价、根
据簿记建档情况进行配售的发行方式。
  发行对象：本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司开立 A 股证券账户的专业机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。
  承销方式：本期债券由主承销商以余额包销的方式承销。
  配售规则：与发行公告一致。
  网下配售原则：与发行公告一致。
  发行人调整票面利率选择权：
  发行人有权决定在本期债券存续期的第 3 年末调整本期债券后续计息期间
的票面利率。
  发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国证
监会指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券的票面利率以及调整幅
度的公告。
  发行人决定行使票面利率调整选择权的，自票面利率调整生效日起，本期债
券的票面利率按照以下方式确定：调整后的票面利率以发行人发布的票面利率调
整实施公告为准，且票面利率的调整方向和幅度不限。
  发行人承诺将按照规定及约定及时披露关于是否调整本期债券票面利率以
及调整幅度（如有）的公告。发行人承诺前款约定的公告将于本期债券回售申报
起始日前披露三次，以确保投资者在行使回售选择权前充分知悉票面利率是否调
整及相关事项。
  发行人决定不行使票面利率调整选择权的，则本期债券的票面利率在发行人
行使下次票面利率调整选择权前继续保持不变。
  发行人赎回选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第 3 年末赎回本期
债券全部或部分未偿份额。
  发行人决定行使赎回选择权的，承诺履行如下义务：
  （1）积极筹备赎回资金，确保按照募集说明书和相关文件的约定，按时偿
付本期债券未偿本息。
  （2）发行人承诺不晚于赎回资金发放日前 5 个交易日披露关于是否行使赎
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回选择权的公告，明确赎回债券基本情况、赎回实施办法、兑付日、本金兑付比
例及金额、利息计算方法、部分赎回后面值计算方法及开盘参考价（如有）等安
排。
  （3）发行人承诺按照深交所、登记结算机构的规定和相关约定及时启动债
券赎回流程，在各流程节点及时提交相关申请，及时划付款项，确保债券赎回的
顺利实施。
  发行人按面值部分赎回并按约定完成赎回资金划付的，投资者账户中的债券
持仓数量保持不变，每张债券对应的面值自部分赎回资金发放日起相应减少，债
券应计利息以调整后的债券面值为基准计算。
  发行人全部赎回并按约定完成赎回资金划付的，发行人与本期债券持有人之
间的债权债务关系终止，本期债券予以注销并摘牌。
     投资者回售选择权：债券持有人有权在本期债券存续期的第 3 年末将其持有
的全部或部分本期债券回售给发行人。
  为确保投资者回售选择权的顺利实施，发行人承诺履行如下义务：
  （1）发行人承诺将以适当方式提前了解本期债券持有人的回售意愿及回售
规模，提前测算并积极筹备回售资金。
  （2）发行人承诺将按照规定及约定及时披露回售实施提示性公告、回售结
果公告、转售结果公告等，确保投资者充分知悉相关安排。
  （3）发行人承诺回售申报期原则上不少于 3 个交易日。
  （4）回售实施过程中如发生可能需要变更回售流程的重大事项，发行人承
诺及时与投资者、深交所、登记结算机构等积极沟通协调并及时披露变更公告，
确保相关变更不会影响投资者的实质权利，且变更后的流程不违反相关规定。
  （5）发行人承诺按照深交所、登记结算机构的规定及相关约定及时启动债
券回售流程，在各流程节点及时提交相关申请，及时划付款项。
  （6）如本期债券持有人选择回售的，发行人承诺在回售资金划付完毕且转
售期届满（如有）后，及时办理未转售债券的注销等手续。
  为确保回售选择权的顺利实施，本期债券持有人承诺履行如下义务：
  （1）本期债券持有人承诺于发行人披露的回售申报期或回售撤销期内按时
进行回售申报或撤销，且申报或撤销行为还应当同时符合深交所、登记结算机构
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的相关规定。若债券持有人未按要求及时申报的，视为同意放弃行使本次回售选
择权并继续持有本期债券。发行人与债券持有人另有约定的，从其约定。
  （2）发行人按约定完成回售资金支付后，本期债券持有人承诺将积极配合
发行人完成债券注销等相关工作。
  回售登记期：自发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公
告之日起 5 个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债券持有
人的回售申报经确认后，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售登记期不
进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本次债券并接受上述关于是否调
整本次债券票面利率及调整幅度的决定。
  起息日期：本期债券的起息日为 2022 年 10 月 24 日。
  兑付及付息的债权登记日：将按照深圳证券交易所和证券登记机构的相关规
定执行。
  付息、兑付方式：本期债券按年付息，到期一次还本。本息支付将按照债券
登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债
券登记机构的相关规定办理。
  付息日：本期债券付息日为 2023 年至 2027 年每年的 10 月 24 日；若发行人
行使赎回选择权，则本期债券赎回部分债券的付息日为 2023 年至 2025 年每年的
为 2023 年至 2025 年每年的 10 月 24 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至期
后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。
  兑付日：本期债券兑付日为 2027 年 10 月 24 日；若发行人行使赎回选择权，
则本期债券赎回部分债券的兑付日为 2025 年 10 月 24 日；若债券持有人行使回
售选择权，则本期债券回售部分债券的兑付日为 2025 年 10 月 24 日（如遇法定
节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利
息）。
  支付金额：本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息
登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者
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支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一
期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。
  偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
  信用评级机构及信用评级结果：经中诚信国际综合评定，公司主体信用等级
为 AAA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AAA。
  拟上市交易场所：深圳证券交易所。
  募集资金用途：本期债券的募集资金在扣除发行费用后，拟全部用于偿还发
行人本部有息债务。
  募集资金专项账户：本公司将根据《公司债券发行与交易管理办法》《债券
受托管理协议》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定，指定专项账
户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转。
  账户名称：广州越秀金融控股集团股份有限公司
  开户银行：中信银行股份有限公司广州花园支行
  银行账户：8110901012701143928
  账户名称：广州越秀金融控股集团股份有限公司
  开户银行：创兴银行有限公司广州分行
  银行账户：8903053520002701
  主承销商、簿记管理人：中信证券股份有限公司。
  债券受托管理人：华福证券有限责任公司。
  债券通用质押式回购安排：发行人主体长期信用等级为 AAA 级，评级展望
为稳定，本期债券的信用等级为 AAA 级，本期债券符合进行债券通用质押式回
购交易的基本条件，具体折算率等事宜按中国证券登记结算有限责任公司的相关
规定执行。
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 （三）本期债券发行及上市安排
  发行公告刊登日期：2022 年 10 月 19 日。
  发行首日：2022 年 10 月 21 日。
  预计发行期限：2022 年 10 月 21 日至 2022 年 10 月 24 日，共 2 个交易日。
  网下发行期限：2022 年 10 月 21 日至 2022 年 10 月 24 日。
  本次发行结束后，本公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交
易的申请，具体上市时间将另行公告。
二、认购人承诺
  购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人，
及以其他方式合法取得本期债券的人，下同）被视为作出以下承诺：
  （一）接受本募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
  （二）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关
主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；
  （三）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深交所上市交易，并
由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排。
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                 第三节    募集资金运用
  一、募集资金运用计划
    （一）本次债券的募集资金规模
    经发行人股东大会及董事会审议通过，并经中国证监会注册（证监许可〔2022〕
  为不超过 10 亿元（含）。
    （二）本期债券募集资金使用计划
    本期公司债券募集资金扣除发行费用后，拟全部用于偿还发行人本部有息债
  务。募集资金用途明细如下：
                                                        单位：万元
                    融资机构/融
      借款主体                     起始日          到期日            金额
                     资形式
广州越秀金融控股集团股份有限公司     股东借款     2022-10-13   2022-12-28     100,000.00
                   合并                                     100,000.00
    本期债券募集资金拟全部用于偿还发行人本部有息债务。因本期债券的发行
  时间及实际发行规模尚有一定不确定性，发行人将综合考虑本期债券发行时间及
  实际发行规模、募集资金的到账情况、相关债务本息偿付要求、公司债务结构调
  整计划等因素，本着有利于优化公司债务结构和节省财务费用的原则，未来可能
  调整偿还上述债务的具体明细。在有息债务偿付日前，发行人可以在不影响偿债
  计划的前提下，根据公司财务管理制度，将闲置的债券募集资金用于补充流动资
  金（单次补充流动资金最长不超过 12 个月）。
    （三）募集资金的现金管理
    在不影响募集资金使用计划正常进行的情况下，发行人经公司董事会或者内
  设有权机构批准，可将暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流
  动性好的产品，如国债、政策性银行金融债、地方政府债、交易所债券逆回购等。
    （四）募集资金使用计划调整的授权、决策和风险控制措施
    发行人调整募集资金用途的，将经债券持有人会议审议通过，并及时进行信
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息披露。
   （五）本期债券募集资金专项账户管理安排
   公司拟开设一般账户作为本期募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的
存放、使用及监管。本期债券的资金监管安排包括募集资金管理制度的设立、债
券受托管理人根据《债券受托管理协议》等的约定对募集资金的监管进行持续的
监督等措施。
   为了加强规范发行人发行债券募集资金的管理，提高其使用效率和效益，根
据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行与
交易管理办法》等相关法律法规的规定，公司制定了《募集资金管理办法》。公
司将按照发行申请文件中承诺的募集资金用途计划使用募集资金。
   根据《债券受托管理协议》，受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的
接收、存储、划转与本息偿付进行监督。受托管理人在债券存续期间监督发行人
募集资金使用以及信息披露等募集说明书约定应履行义务的执行情况。受托管理
人应当至少提前二十个交易日掌握本次债券还本付息、赎回、回售、分期偿还等
的资金安排，督促发行人按时履约，并于本次债券付息日和到期日二个交易日前
向深交所提交发行人本息筹备情况说明。有关债券受托管理人的权利和义务，详
见本募集说明书“第十节 投资者保护机制”中“七、债券受托管理人”相关内容。
   （六）本期募集资金运用对财务状况的影响
   以 2022 年 3 月 31 日公司财务数据为基准，假设本期债券募集资金中 10 亿
元用于偿还有息负债，本期债券发行完成且募集资金运用后，公司流动负债合计
将由 2022 年 3 月 31 日的 5,929,814.62 万元减少至 5,829,814.62 万元、非流动负
债合计将由 2022 年 3 月 31 日的 6,149,016.98 万元增加至 6,249,016.98 万元，资
产负债率保持不变，流动比率由 1.45 上升至 1.48，发行人短期偿债能力将有所
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提升。通过本次发行，发行人的财务杠杆使用将更加合理，有利于公司获得长期
稳定的经营资金并减轻短期偿债压力，使公司获得持续稳定的发展。
  本期债券募集资金的运用，将使发行人的营运资金得到充实，公司的流动比
率将有所提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿债能力进
一步增强。
  本期债券发行是发行人通过资本市场直接融资渠道募集资金，加强资产负债
结构管理的重要举措之一，使发行人的资产负债期限结构得以优化，拓展了发行
人的融资渠道，为发行人的业务发展以及盈利增长奠定了良好的基础。
二、本期债券发行后公司资产负债结构的变化
  本期债券的成功发行在有效增加发行人运营资金总规模的前提下，发行人的
财务杠杆使用将更加合理，并有利于公司中长期资金的统筹安排和战略目标的稳
步实施。
  本期债券发行完成后，将引起发行人资产负债结构的变化。假设发行人的资
产负债结构在以下假设基础上发生变动：
集资金净额为 10 亿元；
债表；
务；
  基于上述假设，本次发行对发行人合并报表财务结构的影响如下表：
                                                          单位：万元
      项目     本期债券发行前                 本期债券发行后（模拟）          模拟变动额
  流动资产合计         8,625,031.39              8,625,031.39             -
 非流动资产合计         7,082,786.45              7,082,786.45             -
     资产总计       15,707,817.83             15,707,817.83             -
  流动负债合计         5,929,814.62              5,829,814.62   -100,000.00
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           项目         本期债券发行前                本期债券发行后（模拟）             模拟变动额
   非流动负债合计               6,149,016.98                 6,249,016.98    100,000.00
      负债总计              12,078,831.60                12,078,831.60             -
   所有者权益合计               3,628,986.23                 3,628,986.23             -
      流动比率                       1.45                         1.48          0.03
     资产负债率                    76.90%                       76.90%              -
三、前次发行公司债券的募集资金使用情况
    截至本募集说明书签署之日，发行人前次发行的公司债券募集资金实际用途
与募集说明书约定用途、使用计划及其他约定一致，具体情况如下：
             期限       发行规模（亿                                   实际募集资金用途是否
债项名称                                          约定用途
            （年）         元）                                        存在差异
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  及下属子公司有息债务
                                  全部用于偿还发行人本部
                                  及下属子公司有息债务
四、本期公司债券募集资金使用承诺
    发行人承诺将严格按照募集说明书约定的用途使用本期债券的募集资金，不
用于弥补亏损和非生产性支出。
    发行人承诺，如在存续期间变更募集资金用途，将履行相关程序并及时披露
有关信息。
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                    第四节          发行人基本情况
一、发行人概况
     公司名称：广州越秀金融控股集团股份有限公司
     股票代码：000987.SZ
     法定代表人：王恕慧
     注册资本：人民币 5,017,132,462 元
     实缴资本1：人民币 5,017,132,462 元
     设立日期：1992 年 12 月 24 日
     统一社会信用代码：914401011904817725
     公司住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
     邮政编码：510623
     联系电话：020-88836888
     传真：020-88835128
     信息披露事务负责人：吴勇高
     信息披露事务联络人：石奇鸯
     所属行业：J69 金融业-其他金融业
     股票简称：越秀金控
     经营范围：企业自有资金投资；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
     网址：www.yuexiu-finance.com
二、发行人历史沿革
     （一）历史沿革
     公司前身为成立于 1959 年 10 月的广州友谊商店，1978 年友谊商店扩业，
组建广州市友谊公司。1992 年 11 月 18 日，广州市经济体制改革委员会下发“穗
改股字【1992】14 号”《关于同意设立广州友谊商店股份有限公司的批复》批准，
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由广州市友谊公司为发起人，并向公司内部职工定向募集的方式设立广州友谊商
店股份有限公司。公司在广州市工商局依法办理注册登记，并于 1992 年 12 月 24
日取得注册号为 19048177 的《企业法人营业执照》，设立时公司总股本为
证明》。
  （二）历次股本变动情况
   经公司 1997 年度股东大会决议和广州市经济体制改革委员会《关于广州友
谊商店股份有限公司 1997 年度分红方案及调整股本的批复》
                             （穗改股字【1998】
注册资本变更为 17,930.54 万元，并经珠江会计师事务所验资并出具了“珠会字
【98】355 号”《验资报告》。
   分红实施完毕后，公司股本结构变更为：
       股份类别               股份数（股）               持股比例
     广州市友谊公司                     150,745,405       84.07%
     企业内部职工股                      28,560,000       15.93%
        合计                       179,305,405      100.00%
友谊商店股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司向社会公开发行人民币
普通股 6,000 万股。广州市珠江会计师事务所有限公司就本次公开发行出具了“珠
 【2000】第 370 号”
会字            《验资报告》。发行完成后，公司的注册资本为 239,305,405.46
元，股份总数为 239,305,405 股，其中发起人股为 150,745,405 股，占股份总数的
为 60,000,000 股，占股份总数的 25.07%。2000 年 7 月 18 日，公司的股票在深交
所上市交易。
   首次公开发行股票完成后，公司的股本结构变更为：
         股份类别                 股份数（股）           持股比例
         发起人股                   150,745,405        62.99%
       企业内部职工股                   28,560,000        11.94%
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           股份类别                 股份数（股）          持股比例
          社会公众股                    60,000,000       25.07%
            合计                    239,305,405      100.00%
审议通过了公司股权分置改革方案。根据股权分置改革方案，方案实施股权登记
日登记在册的流通股股东每 10 股将获送 3 股普通股，非流通股股东广州市国资
委合计向流通股股东作出对价安排 2,656.8 万股，对价股份将按有关规定上市交
易。
   本次股权分置改革方案实施后，公司的股本结构变更为：
           股份类别                 股份数（股）          持股比例
       有限售条件的流通股                  124,634,225       52.08%
       无限售条件的流通股                  114,671,180       47.92%
            合计                    239,305,405      100.00%
   经公司 2007 年度股东大会决议同意，公司于 2008 年 7 月 28 日按每 10 股
以资本公积转增 5 股的比例向全体股东转增股份总计 119,652,702 股，每股面值
   本次资本公积转增股本后，公司的股本结构变更为：
           股份类别                 股份数（股）          持股比例
       有限售条件的流通股                  186,926,989       52.07%
       无限售条件的流通股                  172,031,118       47.93%
              合计                  358,958,107      100.00%
谊集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过
增至 1,482,553,609 元。
资控股集团有限公司”）、广州地铁、广州电气装备（已更名为“广州智能装备产
业集团有限公司”）、万力集团、广州城投、广州交投等七名投资者非公开发行
  广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
股票 1,123,595,502 股。
   本次非公开发行股份后，公司的股本结构变更为：
           股份类别               股份数（股）            持股比例
       有限售条件的流通股                1,123,794,829          75.80%
       无限售条件的流通股                  358,758,780          24.20%
            合计                  1,482,553,609      100.00%
利润分配预案的议案》，以现有总股本 1,482,553,609 股为基数，向全体股东每
毕。本次权益分派后，公司的注册资本增至 2,223,830,413 元。
   本次权益分派后，公司的股本结构变更为：
           股份类别               股份数（股）            持股比例
       有限售条件的流通股                1,685,846,374          75.81%
       无限售条件的流通股                  537,984,039          24.19%
            合计                  2,223,830,413      100.00%
会审议通过了《关于变更公司名称、住所和经营范围的议案》，公司名称由“广
州友谊集团股份有限公司”变更为“广州越秀金融控股集团股份有限公司”。经申
请并经深交所核准，自 2016 年 8 月 1 日起，公司启用新的证券简称“越秀金控”。
准广州越秀金融控股集团股份有限公司向广州恒运企业集团股份有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向广州恒运等 6 位交易对方
非公开发行 443,755,472 股，并募集配套资金发行股份 85,298,869 股。本次发行
后，公司注册资本增至 2,752,884,754 元。
   本次非公开发行股份后，公司的股本结构变更为：
           股份类别               股份数（股）            持股比例
       有限售条件的流通股                2,214,531,164      80.44%
       无限售条件的流通股                 538,353,590       19.56%
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
          股份类别                  股份数（股）             持股比例
           合计                     2,752,884,754       100.00%
   经公司 2020 年年度股东大会审议通过，公司于 2021 年 8 月 25 日实施 2020
年年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司总股本经“每 10 股转增 3.5 股”
由 2,752,884,754 股增加至 3,716,394,417 股。经公司 2021 年第三次临时股东大会
审议通过，公司注册资本由人民币 2,752,884,754 元增加至 3,716,394,417 元。2021
年 11 月 11 日，公司注册资本变更已完成工商登记备案。
   经公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过，公司于 2022 年 6 月 23 日实
施 2021 年年度利润分配及资本公积转增股本方案，公司总股本经“每 10 股转增
股本及注册资本工商信息变更暂未完成。
  （三）重大资产重组
   经上市公司第八届董事会第二十五次会议、2019 年第二次临时股东大会审
议通过，上市公司将所持广州友谊集团有限公司（以下简称“广州友谊”）100%股
权转让予广州百货企业集团有限公司全资子公司广州市广商资本管理有限公司
（以下简称“广商资本”）。
   根据广东联信资产评估土地房地产评估有限公司以 2018 年 11 月 30 日为评
估基准日对广州友谊 100%股权的股东全部权益价值进行评估后出具的《资产评
估报告》（联信（证）评报字[2019]第 A0066 号），广州友谊股东全部权益价值
为 383,194.79 万元。根据附条件生效的股权转让协议，经交易各方友好协商，本
次交易中购买广州友谊 100%股权交易作价为 383,194.79 万元。
   本次交易中上市公司转让标的公司 100%股权，本次交易标的公司的资产总
额、资产净额、营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务报告相
关指标的比例如下表所示：
                                                      单位：万元
  项目         标的公司        上市公司            占比       是否达到重大资产重
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                                                     组标准
 资产总额           383,194.79   7,674,017.77   4.99%     否
 营业收入           262,144.59    533,099.20    49.17%    否
 资产净额           383,194.79   1,834,259.70   20.89%    否
注：根据《重组管理办法》的相关规定，标的公司的资产总额、资产净额指标分别为标的
公司经审计 2017 年度合并财务报表资产总额、资产净额与本次交易金额孰高，标的公司的
营业收入指标取自其经审计的 2017 年度合并财务报表。
   根据上述测算，本次交易标的公司的资产总额、资产净额以及营业收入占上
市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额、资产净额以
及营业收入的比例均未超过 50%，根据《重组管理办法》的规定，本次交易不构
成重大资产重组。
出售广州友谊 100%股权完成股权交割。
理有限公司 24.01%股权）100%股权
   上市公司及其全资子公司广州越秀金控拟向中信证券出售已处置广州期货
持有的广州证券 32.765%股权，广州越秀金控出售其持有的广州证券 67.235%股
权。中信证券以发行股份购买资产的方式支付前述交易对价。该交易对价已包含
广州证券处置广州期货 99.03%股权、金鹰基金 24.01%股权后所获得的对价。上
市公司向广州证券回购广州期货 99.03%股权、金鹰基金 24.01%股权。
   根据中联国际评估咨询有限公司以 2018 年 11 月 30 日为评估基准日对广州
证券（不包括广州期货 99.03%股份及金鹰基金 24.01%股权）100%股权的股东全
部 权 益价值进行评估 后出具的《资产评估 报告》（中联国际评 字 [2019] 第
VYGQA0033 号），标的公司 100%股权的评估价值共 1,219,568.31 万元。根据中
联国际以 2018 年 11 月 30 日为评估基准日对广州期货 100%股份、金鹰基金 100%
股权的股东全部权益价值进行评估后出具的《资产评估报告》（中联国际评字
【2019】第 VIGQA0018 号、中联国际评字【2019】第 VIGQA0016 号），广州
期 货 100% 股 份 和 金 鹰 基 金 100% 股 权 的 评 估 值 分 别 为 102,637.38 万 元 和
别为 101,641.80 万元和 24,777.03 万元。
   根据广州证券与上市公司签署的交易协议，双方以上述经越秀集团备案的评
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
估结果作为对价，共计 126,418.83 万元。经交易各方协商一致，本次交易标的资
产的交易作价确定为 134.60 亿元，包含广州证券拟剥离广州期货 99.03%股份和
金鹰基金 24.01%股权所获得的对价。
  本次交易中上市公司拟转让标的公司 100%股权，本次交易标的公司的资产
总额、资产净额、营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务报告
相关指标的比例如下表所示：
                                              单位：万元
                                            是否达到重大
   项目     标的公司         上市公司         占比
                                            资产重组标准
  资产总额    3,982,530.71 7,674,017.77  51.90%    是
  营业收入      145,171.86   533,099.20  27.23%    否
  资产净额    1,346,000.00 1,834,259.70  73.38%    是
注：根据《重组管理办法》的相关规定，标的公司的资产总额、资产净额指标分别为经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的标的公司 2017 年度备考合并财务报表资产总
额、资产净额与本次交易金额二者中的较高者为准，标的公司营业收入指标取自经信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的标的公司 2017 年度备考合并财务报表。
  根据上述测算，本次交易标公司的资产总额、资产净额占上市公司最近一个
会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额、资产净额的比例均超过 50%，
根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成重大资产重组。
  本次交易完成后，上市公司资产负债规模有所下降，但股东权益有所增加，
资产负债率亦同步下降，发行人资本结构有所改善，直接融资额度及偿债能力有
所提升；同时剥离了广州证券后，营业收入有所下滑，但持有中信证券股权按权
益法核算的投资收益大幅增加，发行人净利润大幅增长，每股收益亦大幅增加。
  本次交易已经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准中信证券股份有限
公司向广州越秀金融控股集团股份有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监
许可[2019]2871 号）文批准通过。
  上市公司本次交易完成前后情况如下：
  中信证券通过发行股份方式支付对价，原发行价格 16.97 元/股，发行数量
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交易所增发股份已登记至发行人及其子公司金控有限账户。
三、发行人股权结构
 （一）股权结构
  截至 2021 年 12 月 31 日，发行人股权关系如下图所示：
 （二）控股股东
  截至 2021 年 12 月 31 日，越秀集团持有公司 43.82%股权，通过全资子公司
广州越秀企业集团股份有限公司间接持有公司 3.17%股权，合计持有公司 47.00%
股份，越秀集团为公司控股股东。越秀集团基本情况如下：
  公司名称：广州越秀集团股份有限公司
  统一社会信用代码：91440101698677792A
  注册资本：1,126,851.845 万元人民币
  成立日期：2009 年 12 月 25 日
  住所：广州市天河区珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心 65 楼
  法定代表人：张招兴
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   经营范围：技术进出口；货物进出口（专营专控商品除外）；企业自有资金
投资；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；企业管理咨询服务；企业总
部管理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；农产品初加工服务；农业项目
开发；畜牧业科学研究服务；农业技术咨询、交流服务;旅游景区规划设计、开发、
管理。
   截至 2021 年末，越秀集团经审计的的总资产为 78,247,952.80 万元，净资产
为 14,379,023.22 万元。2021 年度，越秀集团营业总收入为 8,716,181.06 万元，
净利润为 1,161,051.13 万元。
  （三）实际控制人
   截至 2021 年 12 月 31 日，广州市国资委直接持有越秀集团 89.10%的股权，
为公司实际控制人，广州市国资委的基本情况如下：
   单位名称：广州市人民政府国有资产监督管理委员会
   机构类型：机关法人
   办公地址：广东省广州市越秀区市政府大院 5 号楼 6 楼西
   组织机构代码：77119611-X
   主要负责人：陈德俊
   广州市国资委成立于 2005 年 2 月 2 日，是广州市人民政府的工作部门，根
据广州市人民政府的授权，代表国家履行出资人职责，对授权监管的市属经营性
国有资产进行监督和管理，保证出资人各项权利的充分行使和所有者各项权利的
充分实现，确保国有资产保值增值，指导推进国有企业改革和重组，并依法对各
区国有资产管理工作进行指导和监督。
  （四）发行人控股股东和实际控制人股权受限情况
   截至本募集说明书签署日，发行人控股股东和实际控制人持有发行人的股权
无抵质押等受限情况。
四、发行人权益投资情况
  （一）主要子公司基本情况及主营业务
   截至募集说明书签署之日，发行人主要子公司基本情况如下表所示：
     广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
序                            注册资本                   持股比例      享有表决权
         企业名称       业务性质                      币种
号                            （万元）                    （%）      比例（%）
     广州越秀融资租赁有限
     公司
                    不良资产
                     经营
     广州越秀金控资本管理
     有限公司
     广州越秀产业投资基金     基金管理
     管理股份有限公司       和投资
      上述纳入合并报表范围的主要子公司情况介绍如下：
      公司名称：广州越秀融资租赁有限公司
      法定代表人：杨晓民
      成立日期：2012 年 5 月 9 日
      注册资本：港币 934,145.349133 万元
      统一社会信用代码：9144010159373894XL
      公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号南沙城投大厦 1002 房
      经营范围：融资租赁服务（限外商投资企业经营）；通用机械设备销售；日
    用器皿及日用杂货批发；家用电器批发；许可类医疗器械经营（即申请《医疗器
    械经营企业许可证》才可经营的医疗器械，包括第三类医疗器械和需申请《医疗
    器械经营企业许可证》方可经营的第二类医疗器械）。
      公司名称：广州资产管理有限公司
      法定代表人：梁镜华
      成立日期：2017 年 4 月 24 日
      注册资本：630,945.802 万元人民币
      统一社会信用代码：91440101MA59M21R72
      公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号南沙城投大厦 1002 房
      经营范围：参与省内金融企业不良资产的批量转让业务（凭广东省人民政府
    金融工作办公室文件经营）。资产管理，资产投资及资产管理相关的重组、兼并、
    投资管理咨询服务，企业管理、财务咨询及服务。（仅限广州资产管理有限公司
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经营）。
  公司名称：广州越秀金控资本管理有限公司
  法定代表人：王恕慧
  成立日期：2019 年 2 月 19 日
  注册资本：人民币 500,000.00 万元
  统一社会信用代码：91440101MA5CLQDH4K
  公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号南沙城投大厦 1002 房（自主申报）
（仅限办公）
  经营范围：企业自有资金投资；项目投资（不含许可经营项目，法律法规禁
止经营的项目不得经营）；投资咨询服务；创业投资；风险投资；股权投资。
  公司名称：广州越秀产业投资基金管理股份有限公司
  法定代表人：王恕慧
  成立日期：2011 年 8 月 1 日
  注册资本：人民币 10,000.00 万元
  统一社会信用代码：91440101579976642N
  公司住所：广州市南沙区丰泽东路 106 号（自编 1 号楼）X1301-F3667（集
群注册）（JM）
  经营范围：资产管理（不含许可审批项目）；企业自有资金投资；投资管理
服务；投资咨询服务；受托管理股权投资基金（具体经营项目以金融管理部门核
发批文为准）；股权投资；股权投资管理。
  公司名称：广州期货股份有限公司
  法定代表人：肖成
  成立日期：2003 年 8 月 22 日
  注册资本：人民币 165,000.00 万元
  统一社会信用代码：9144010171093174XF
  公司住所：广州市南沙区海滨路 171 号南沙金融大厦第 8 层自编 803A
  经营范围：商品期货经纪；期货投资咨询；金融期货经纪；资产管理（不含
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
  许可审批项目）。
    （二）主要子公司财务情况
        发行人主要子公司 2021 年末/度基本财务数据如下表所示：
                                                                        单位：万元
         公司名称           总资产               总负债         所有者权益        营业收入          净利润
广州越秀融资租赁有限公司             6,247,922        5,065,069    1,182,853      391,377     122,969
广州资产管理有限公司               4,100,878        3,159,198     941,680       257,020      82,751
广州越秀金控资本管理有限公司            883,134          322,279      560,855         9,528      34,827
广州越秀产业投资基金管理股份有
限公司
广州期货股份有限公司                830,285          654,051      176,234       643,958       4,132
        注：上述广州期货营业收入为一般企业口径，按金融口径列示则为 647,812 万元。
  期货业务加大业务拓展力度，不断创新服务模式，经纪业务权益规模、增速及市
  占率持续提升，机构化转型成果显著，相关子公司主要财务数据大幅增长。
    （三）主要参股公司基本情况及主营业务
    截至 2021 年 12 月末，发行人主要参股公司基本情况如下表所示：
                                                        注册资本           持股比例
   序号           公司名称             业务性质
                                                        （万元）           （%）
                           办理各项小额贷款；
          广州越秀小额贷款有限
              公司
                           资、理财等咨询业务
                           证券经纪；证券承销
                              理等
    注：截至 2022 年 6 月末，发行人其全资子公司广州越秀金控、越秀金融国际合计持有
  中信证券股份比例为 7.96%。
        公司名称：广州越秀小额贷款有限公司
        法定代表人：凌富华
        成立日期：2012 年 5 月 29 日
        注册资本：人民币 30,000.00 万元
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
     统一社会信用代码：91440101596183062M
     公司住所：广州市越秀区长堤大马路 252-256 号三楼
     经营范围：小额贷款业务（具体经营项目以金融管理部门核发批文为准）；
  投资咨询服务。
     公司名称：金鹰基金管理有限公司
     法定代表人：姚文强
     成立日期：2002 年 11 月 6 日
     注册资本：人民币 51,020.00 万元
     统一社会信用代码：9144000074448348X6
     公司住所：广东省广州市南沙区海滨路 171 号 11 楼自编 1101 之一 J79
     经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监
  会许可的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
  动）。
     公司名称：中信证券股份有限公司
     法定代表人：张佑君
     成立日期：1995 年 10 月 25 日
     注册资本：人民币 1,482,054.6829 万元
     统一社会信用代码：914403001017814402
     公司住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
     经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以
  外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承
  销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公
  司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。
    （四）主要参股公司财务情况
    发行人主要参股公司 2021 年末/度基本财务数据如下表：
                                                      单位：万元
   公司名称          总资产         总负债       所有者权益       营业收入       净利润
广州越秀小额贷款有限公司        28,451     2,000      26,451      1,959     917
       广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
      公司名称          总资产            总负债          所有者权益           营业收入            净利润
    金鹰基金管理有限公司         112,395         29,428         82,966          55,089        5,983
    中信证券股份有限公司      127,866,478   106,485,699     21,380,779        7,652,372   2,400,508
     五、发行人的治理结构及独立性
       （一）发行人的治理结构及组织机构设置和运行情况
       发行人组织机构示意图如下所示：
      党委                               股东大会
                                                                            监事会
      纪委
                                            董事会
              战略与 ESG 委员会                                      薪酬与考核委员会
             风险与资本管理委员会                                         提名委员会
                                                                审计委员会
                                        总经理
                                       副总经理
                   （                                                            安
                   董
党      纪     战   资事    风险         客户        金     数                     人       全
                                                         财                            审
群      委     略   本会    管理         资源        融     字             办       力       保
                   办                                     务                            计
工      办     管   经公    与法         管理        研     科             公       资       卫
                                                         中                            中
作      公     理   营室    务合         与协        究     技             室       源       监
                   ）                                     心                            心
部      室     部   部     规部         同部        院     部                     部       督
                                                                                部
        公司共设立办公室、党群工作部、人力资源部、战略管理部、资本经营部
     和财务中心等 13 个职能部门，各职能部门主要职责如下：
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  战略管理部
  （1）组织公司发展战略的研究和制订，对战略的执行进行动态管理；（2）
组织公司年度事业计划的研究和制订，对事业计划的执行进行动态管理；（3）
负责公司经营数据管理工作，组织公司管理信息系统建设和管理；（4）根据公
司投资管理制度负责相关投资管理工作；（5）负责公司国有资产的产权管理、
工商管理及资产评估管理工作；（6）组织公司资产负债管理，编制资源配置方
案，对资本资源配置、资产负债情况进行动态管理；（7）负责公司高级管理人
员激励和绩效管理，负责下属企业及其高级管理人员的激励和绩效管理；（8）
负责公司长效激励机制的建设和管理工作；
                  （9）负责公司政府奖励补贴的管理；
（10）履行公司战略委员会、薪酬与考核委员会常设机构职能，落实相关工作；
（11）完成领导交办的其他工作。
  资本经营部（董事会办公室）
  （1）负责围绕公司整体战略，研究规划资本运作方向与策略；（2）负责制
订公司并购、重组、整合等资本运作计划，牵头推动重大资本运作项目的具体实
施；（3）负责公司股权业务投资、债权类投资、股债混合类投资的业务开展与
执行，包括但不限于投资尽职调查、方案设计、可行性研究、投放条件落实、存
续期跟踪管理、项目退出以及参与风险处置等工作；（4）负责制订上市公司股
权融资计划，牵头实施股权融资项目；（5）负责开展上市公司治理相关工作，
包括上市公司治理层面制度建设；股东大会、董事会、监事会、董事会专业委员
会会议等会议的组织召开；董事、监事及高级管理人员培训；大股东、特定股东、
董事、监事及高级管理人员所持股份变动管理工作；（6）负责上市公司信息披
露和内幕信息管理，统筹编制及发布定期报告及临时公告；（7）负责上市公司
投资者关系管理与市值管理工作，包括研究规划市值管理策略和方案、组织实施
公司的业绩交流会、路演以及投资者调研等活动，负责应对投资者层面的重大市
场舆情事件；（8）负责统筹指导下属企业公司治理、三会运作、信息披露等相
关工作；（9）负责与中国证监会、广东证监局、深交所等监管机构的沟通对接，
组织完成监管机构布置的各项工作；（10）完成领导交办的其他工作。
  风险管理与法务合规部
  （1）推动公司全面风险管理体系建设，负责公司风险并表管理，编写全面
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风险管理报告、风险管理月报等，组织开展风险管理文化培育与宣贯；（2）对
宏观经济、行业状况、监管政策、外部风险事件等进行监测分析；（3）负责公
司风险与资本管理委员会办公室日常工作；（4）负责公司整体风险战略、偏好
及政策的研究与拟定，并督导下属企业贯彻执行；（5）制订公司风险管理与投
资业务相关管理制度；（6）监督下属企业日常风险管理工作，组织开展下属企
业风险绩效考核方案制定和考核评定；（7）负责公司投资项目和其他重大项目
的风险合规审查；（8）作为公司投资评审委员会秘书处，开展相关工作；（9）
负责公司投资项目投后管理的监督检查工作；（10）统筹管理公司风险项目的处
置工作；（11）牵头内部控制及合规管理，组织开展制度管理、停权机制、风险
事件问责管理工作；（12）负责法律事务管理工作，开展法律合规审核、合同管
理和纠纷管理，参与重大合同谈判，统筹知识产权管理；（13）组织风险管理信
息系统的建设、管理和应用；（14）协同组织公司 IT 风险管理工作，包括需求
管理、数据管理、系统管理等；（15）负责建立、健全招标采购制度，组织实施
招标采购，建立和维护供应商库、评审委员库等采购管理工作；（16）完成领导
交办的其他工作。
  客户资源管理与协同部
  （1）制定公司整体客户发展战略；（2）统筹公司客户资源管理，建立客户
分层经营机制，构建客户信息数据库，对客户数据进行有效协同整合，加强客户
引流；（3）拓展公司客户，协同下属企业围绕关键客户提供全方位综合金融支
持；（4）建立客户管理指标体系和服务质量标准体系，定期跟踪投产分析和编
制发布客户关系管理信息，推动并监督下属企业优化客户服务流程，提升客户体
验；（5）制定业务协同管理机制，组织安排协同业务交流和业务培训等工作；
（6）负责公司品牌管理和对外公共关系工作，统筹、引导、审定下属企业对外
新闻报道及自媒体管理，处置品牌声誉风险，负责公司品牌形象建设以及品牌宣
传活动的策划和实施；（7）完成领导交办的其他工作。
  金融研究院
  （1）负责跟踪分析国内外宏观经济运行状况，把握主要经济指标趋势预判，
开展各资产类别市场运行研究；（2）开展各下属企业金融子行业的跟踪研究分
析，开展下属企业业务调整、创新等的专项研究；（3）跟踪分析金融行业并购
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事件，对公司并购整合、投融资等进行前期研究；（4）负责对宏观经济政策调
整、金融市场运行中存在的重大问题或异动情况进行专题专项研究；（5）牵头
组织公司业务模式和产品创新的研究工作；（6）加强大数据模型开发及数字化
应用能力，深度服务经营管理及产品创新；（7）承接省、市政府等外部机构重
大课题；（8）负责博士后工作站相关工作；（9）在主流财经媒体、期刊杂志公
开发表研究成果；（10）完成领导交办的其他工作。
  数字科技部
  （1）编制公司数字化发展战略规划及实施，指导下属企业数字化发展战略
规划和实施；（2）统筹公司 IT 治理架构、科技管理制度、技术架构规范、数据
等治理，并督导下属企业贯彻执行；（3）组织编制公司数字化项目建设预算，
开展各下属企业科技绩效考核方案制定和考核评定；（4）负责统筹公司信息基
础设施，公司数字化项目建设及维护，对公司重大数字化项目建设过程进行管控；
（5）统筹公司信息安全体系建设，制订相关安全规范和标准，执行和实施信息
安全策略和相关事务，保障公司基础设施信息安全；（6）负责组织公司除广州
期货以外电子设备和软件的维护及管理；（7）履行公司信息化工作领导小组常
设机构职能，开展相关工作；（8）负责审核下属企业重大数字化项目建设需求、
技术架构等方案，指导下属企业数字化项目的建设和维护；（9）组织公司创新
技术的探索和研究，组织科技创新活动；（10）完成领导交办的其他工作。
  办公室
  （1）负责公司党委会、总经理办公会、年度工作会议以及重大事项专题会
等会议的会务组织工作；（2）负责公司决策性会议议定事项及领导交办事项的
督办；（3）负责公司公文处理工作，包括各类文电的收发、审核、办理、呈批、
上级文电的催办等；（4）负责组织起草公司年度工作总结、工作计划和综合性
文件；（5）负责公司办公用品、公务用车、通讯等行政、总务后勤管理工作；
（6）负责公司和各部门印章印鉴的刻制、启用、缴销和日常使用管理工作；
                                 （7）
负责组织公司档案管理制度、档案信息系统建设和日常档案管理、利用工作。负
责对参与投资企业相关的章程、合同、审批材料等法律文件、资料进行建档管理；
（8）负责公司保密工作，严格管理国家秘密文件，统筹商业秘密管理，开展保
密宣传教育；（9）负责公司知识管理工作，编写公司史志、大事记等，推动下
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属企业的知识管理建设与推广；（10）负责公司非电子类固定资产和低值易耗品
的管理工作，包括购置、内部转移、修理、报废、盘点等；（11）负责自有物业
的管理工作，包括产权管理、资产评估、物业出租等处置管理工作；（12）负责
统筹指导下属企业行政、文秘、档案、保密等相关工作；（13）完成领导交办的
其他工作。
  财务中心
  （1）负责建立、健全财务管理制度并实施有效的监督；
                          （2）负责费用报销、
会计核算、财务报告编制及财务信息披露；（3）负责资金管理工作，落实银行
借款、公司债券和中期票据融资；加强存量资金管理，提高资金使用效率；（4）
根据年度事业计划，编制财务预算，对财务预算执行情况进行管控和分析，加强
成本费用管理；（5）负责日常税务申报、税务筹划和税务风险管理；维护公司
与税收部门的关系，及时掌握和研究国家有关税务政策；（6）负责对财务组织
及成熟度进行检视和优化，提高财务中心运作效能；（7）负责对外投资收益的
回收；（8）加强财务管理工作，从财务角度客观评价重大经营决策的可行性，
指导及监督非财务集中的下属企业财务工作；（9）运用多种方法提升公司对下
属企业的财务管控效率和力度，负责财务风险管理；（10）完成领导交办的其他
工作。
  党群工作部
  （1）在党委领导下，具体组织开展政治建设、思想建设、组织建设、作风
建设、制度建设、意识形态建设等党建相关工作；（2）协同人力资源部对公司
统筹管理的领导干部进行考察、教育和监督等工作；（3）组织和指导集团所属
基层党组织开展党员教育管理、发展党员和换届选举等党建工作，负责党费收缴
管理和党务信息维护、统计等工作；（4）负责政治思想工作和宣传工作，组织
开展民主生活会、党委理论学习中心组学习、职工思想动态等工作；（5）负责
公司共青团、工会、计划生育等工作，组织和指导公司所属工会、团组织开展相
关工作；（6）负责公司企业文化建设工作；（7）负责开展精准扶贫工作；（8）
完成上级党委、工会及本级党委、工会交办的其他任务。
  人力资源部
  （1）负责公司职业经理人管理体系建设，以及职业经理人的选拔聘任（或
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解聘）、薪酬激励、培训发展、梯队建设、强制休假及岗位轮换等工作；（2）
组织拟订及实施中长期人力资源规划和人力资源年度事业计划；（3）负责对公
司的组织架构进行定期检视和调整；（4）负责公司的人力资源日常管理，包括
人员编制、招聘调配、考核评价、薪酬福利、培训发展、劳动关系、奖惩等工作；
（5）负责公司及下属企业董事、监事的任免、变更、台账管理等工作；（6）负
责专业技术任职资格评审、出国及赴港（澳）证件办理、请假、证照管理、人事
档案管理及公司系统内人事、劳动方面各类数据的综合统计等具体工作；（7）
履行集团提名委员会的常设机构职能，开展相关工作；（8）完成领导交办的其
他工作。
  安全保卫监督部
  （1）制订安全生产和内部保卫规章制度、生产安全事故应急救援预案；
                                 （2）
开展安全生产、内部保卫教育和培训，如实记录安全生产教育和培训情况；（3）
督促落实公司危险源的安全管理措施；（4）负责指导、协调和监督公司的内部
保卫工作；（5）组织落实应急救援演练；（6）检查公司安全生产和内部保卫工
作状况，及时排查生产安全事故隐患，提出改进安全生产管理的建议；（7）制
止和纠正公司违章指挥、强令冒险作业、违反操作规程的行为；（8）督促落实
公司安全生产和内部保卫整改措施；（9）按规定报告公司安全生产、重大环保
事故和突发事件，并组织调查、分析和处理；（10）督促落实公司安全生产责任
制，并组织考核评价；（11）督促做好公司公务用车安全管理、办公区域安全管
理；
 （12）贯彻落实公司有关信访稳定工作的决策部署，组织开展信访稳定工作；
（13）完成领导交办的与安全管理、内部保卫相关的其他工作。
  审计中心
  （1）负责建立、健全审计管理制度和相应流程并实施有效的监督；（2）负
责对职业经理人进行离任审计、任中审计等经济责任审计；（3）负责公司内控
控制有效性评价、风险审计等内控与风险管理审计；（4）负责流程审计、投资
审计、财务收支审计、舞弊审计等管理审计；（5）负责信息系统建设审计、信
息安全审计等 IT 审计、以及计算机辅助审计；（6）负责对接审计委员会与外部
审计师、质量控制、整改跟踪等综合管理事务；（7）完成领导交办的其他工作。
  纪委办公室
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  （1）强化监督第一职责，把政治监督摆在首位，加强对党的理论和路线方
针政策以及重大决策部署贯彻落实的监督检查，以及对企业决策事项落实情况的
监督检查；（2）强化日常监督，监督党员、干部和企业其他工作人员严格遵守
国家法律法规、企业财经人事制度，维护国家、集体和群众的利益。（3）加强
对制度执行的监督，加强对企业关键岗位、重要人员特别是主要负责人的监督，
突出“三重一大”决策、工程招投标、改制重组、产权变更和交易等重点环节的监
督，严肃查处侵吞挥霍国有资产、利益输送等违规违纪问题。（4）严格执行党
的纪律，精准运用监督执纪“四种形态”，对违犯党的纪律的党员、党组织，按照
党内有关规定及时进行处理。（5）加强对企业领导人员的党性教育、宗旨教育、
警示教育，落实谈心谈话制度，督促企业领导人员依规依法用权、廉洁履职。
                                 （6）
加强对企业审计、法律、风控、财务等监督力量的统筹，发挥职工群众监督、社
会监督和舆论监督作用，推动各类监督有机贯通、相互协调，形成监督合力，提
高监督效能。（7）加强对下属企业纪检工作的领导，强化对纪检人员的日常教
育、管理和监督，落实“三个为主”。（8）协助集团监察专员办公室对本企业管理
的监察对象依法履职、秉公用权、廉洁从业以及道德操守情况进行监督检查，以
及涉嫌职务违法案件的调查。（9）完成上级纪检机构交办、督办的有关工作，
定期向本级党组织和上级纪检机构报告纪检工作开展情况。
  报告期内，发行人组织设置良好，权责明晰，运行情况正常，为公司运作提
供了有力保障。
  股东大会
  股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（1）决定公司经营方针
和投资计划；（2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、
监事的报酬事项；（3）审议批准董事会报告；（4）审议批准监事会报告；（5）
审议批准公司年度财务预算方案、决算方案；（6）审议批准公司利润分配方案
和弥补亏损方案；（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（8）对发行公
司债券作出决议；（9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出
决议；（10）修改公司章程；（11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
（12）审议批准公司章程第四十四条规定的担保事项；（13）审议公司在一年内
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购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项；（14）审议批
准变更募集资金用途事项；（15）审议股权激励计划；（16）审议法律、行政法
规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
  董事会
  发行人设立董事会，目前公司董事会由 11 名董事组成。其中职工代表董事
使下列职权：（1）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（2）执行股东大会
决议；（3）决定公司经营计划和投资方案；（4）制订公司年度财务预算方案、
决算方案；（5）制订公司利润分配方案和弥补亏损方案；（6）制订公司增加或
者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；（7）拟订公司重大收购、
公司因公司章程第二十六条第（一）、（二）项规定的情形收购本公司股票或者
合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（8）拟订公司股权激励计划；（9）
在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担
保事项、委托理财、关联交易等事项；（10）经三分之二以上董事出席，对公司
因公司章程第二十六条第（三）、（五）、（六）项规定的情形收购公司股份作
出决议；（11）决定公司内部管理机构的设置；（12）聘任或者解聘公司总经理、
董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人及其
他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（13）制订公司的基本管理制
度；（14）制订公司章程修改方案；（15）管理公司信息披露事项；（16）向股
东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（17）听取公司总经理工作
汇报并检查总经理的工作；（18）法律、行政法规、部门规章或公司章程授予的
其他职权。
  监事会
  根据公司章程，公司设监事会。监事会成员为 3 人，其中，职工代表监事为
每届为三年，任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在
任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在新的监事就任前，原监事仍应当
依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。监事会行使以下职权：
（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检
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查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务行为进行监督，对违反
法律、行政法规、公司章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的
建议；（4）当董事、高级管理人员行为损害公司利益时，要求董事、高级管理
人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定
召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；
（7）依照《公司法》第一百五十一条规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、
律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。
  总经理
  公司设总经理一名，设副总经理若干名，由董事会聘任和解聘。公司总经理、
副总经理、财务负责人、董事会秘书及经公司董事会确定的其他管理人员为公司
高级管理人员。总经理及其他高级管理人员每届任期 3 年，连聘可以连任。总经
理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司经营管理工作，组织实施董事
会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司基本管理制度；（5）制
订公司具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理及其他高级管理
人员；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的业务、行
政负责管理人员；（8）公司章程或董事会授予的其他职权。
 （二）内部管理制度
  发行人内部建立了完善的内部控制制度框架体系，主要包括企业法人治理制
度、财务管理制度、信息披露制度、募集资金管理制度、资金管理制度、预算管
理制度、人力资源管理制度、对外投资管理制度、控股子公司管理制度、对外担
保管理制度、重大投融资管理制度、关联交易制度和审计管理制度等大类。具体
如下：
  公司已按照《公司法》、《证券法》（2019）等法律法规要求，设置了“三会”
的法人治理结构，同时董事会还设立战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员
会、风险与资本管理委员会和审计委员会五个专门委员会。建立了《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理
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     《战略与 ESG 委员会工作细则》、
工作细则》、                《董事会提名委员会工作细则》、
《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会风险与资本管理委员会工作细
则》和《董事会审计委员会工作细则》等内部管理制度，明确董事会、监事会和
管理层的职责权限、议事规则和工作程序，明确了高级管理层之间权力制衡关系，
提高董事会决策效率，保证监事会依法独立行使监督，保障股东权益、公司利益
和职工的合法权益不受侵害，为公司内部控制系统的运行提供了治理结构基础。
  公司设立了独立的财务中心，按照企业会计准则及其他会计法律法规组织会
计核算，并根据公司实际情况和经营管理要求建立了相关的财务管理制度和独立
的会计核算体系。包括《财务管理办法》、《财务报告管理指引》和《会计核算
办法》等，对公司费用管理、财务报告、会计核算等方面进行明确规定。
  为进一步规范公司信息披露行为，保证公司依法运作，根据内外部相关法律
法规及结合公司实际情况制定了《信息披露管理制度》，明确了信息披露的原则、
范围、程序及要求等，保证了所有信息的真实性、准确性和完整性，保障了投资
者的利益。
  为规范募集资金的管理和运用，保护投资者利益，制定了《募集资金管理办
法》，明确了募集资金的存放和使用管理、募集资金投向的管理、募集资金使用
的监督管理等。
  公司建立了资金内控和检查制度，执行会计、资金管理岗分离制度，严禁一
人办理资金业务的全过程。公司建立严格的资金业务授权审批制度，明确审批人
对资金业务的授权批准方式、审批权限、审批过程及相应的责任，明确规定经办
人办理资金业务的职责范围和工作规范。严禁未经授权的部门和人员办理资金业
务。对于资金支出的审批必须严格遵照资金管理制度执行，严格履行审批程序。
对于重大资金支付业务，必须实行集体决策和审批制度，并实行公司领导审批制
度。
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  公司制定了《全面预算管理办法》，对预算管理的制定和执行作了详细规定。
每年第四季度，财务中心将根据预算管理的有关规定，组织有关部门编制次年度
资金预算草案，经预算管理领导小组审查后，提交总经理办公会审议。公司将经
总经理办公会审议通过的年度预算方案上报董事会审议，经董事会审议批准后下
达年度预算。在预算执行年度内，财务中心对预算的总体执行情况进行分析并编
写季度、半年度、年度预算执行情况分析报告提交预算管理领导小组。
  为实现公司战略，构建完善的现代人力资源管理机制，打造集团统一的人力
资源管控体系，推动组织变革与创新，提高企业核心竞争力，为集团战略发展提
供人力资源保障，公司制定了一系列人力资源管理制度，包括《高级管理人员绩
效和薪酬管理制度》、《职业经理人选拔任用管理办法（暂行）》、《员工配置
及发展暂行办法》、《员工绩效考核及薪酬管理暂行办法》和《薪酬管理实施细
则》等。
  为加强对外投资活动管理，规范对外投资行为，防范对外投资风险，公司制
定了《对外投资管理制度》，保障了对外投资安全，提高投资经济效益，实现公
司资产的保值增值。
  为确保控股子公司规范、高效、有序的经营运作，制定《控股子公司管理制
度》，明确了三会管理、人事管理和经营管理等。
  为规范对外担保行为，确保公司的资产安全，维护投资者利益，公司制定了
《对外担保管理制度》，明确了对外担保的原则、决策、审批程序和信息披露等，
严格控制担保风险。
  公司对外投融资遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投融资风险、注
重投融资效益。按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合，
创造良好经济效益的原则，就公司对外股票、债券等证券投资、公司兼并、合作
经营和租赁经营等投资项目等投资项目进行了规范。
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  为促进公司规范运作和健康发展，合理划分并确定公司及其关联方在关联交
易管理中的职责，明确业务流程，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》（2019）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等
有关规定，结合公司实际，公司制定了《关联交易管理制度》，对公司关联交易
的原则、关联人和关联关系、定价原则、决策程序、决策机制等作了详尽的规定，
确保关联交易在“公平、公正、公开、等价有偿及不偏离市场独立第三方的价格
或收费标准”的条件下进行，保证了公司与各关联方所发生的关联交易的合法性、
公允性、合理性，也保障股东和公司的合法权益。
  公司建立了完备、有效的风险治理结构以及全面风险管理体系，实现对信用
风险，市场风险等风险并表管理。为完善公司风险治理结构，建立健全公司全面
风险管理体系，防范金融风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，制定了《全
面风险管理办法》、《内部控制基本制度》、《风险政策及风险限额管理方案》、
《风险资产责任认定工作管理办法》、《信用资产风险分类管理办法》、《操作
风险管理办法》和《风险事件问责管理制度》等一系列制度。
  公司设立了独立的审计中心，负责对公司及下属子公司进行审计，按照国家
法律法规和企业会计准则等制定了有关制度，包括《内部审计制度》、《经济责
任审计管理办法》、《审计报告管理办法》、《审计项目档案管理办法》等，以
提高内部审计工作的制度化、规范化、标准化，促进公司及下属子公司完善内部
控制，加强经济管理和实现经济目标。
  为保障公司资金运作的正常运行，防止资金运转过程中出现短期资金断裂情
况，最大程度的减少损失，保障资金运转安全，公司通过资金集中统一管理，对
短期资金进行有效的调度组织，保障资金安全。公司通过资金管控流程和制度确
保了短期资金应急的组织和实施，资金周转和资金运作严格根据年度、季度、月
度资金计划统筹实施，确保资金运作和调度安全可控。
 （三）发行人独立性
  发行人严格按照《公司法》、《证券法》（2019）等有关法律、法规和《公
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司章程》的要求规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在资产、人员、财
务、机构、业务等方面均独立于公司各股东，具有独立完整的业务体系及面向市
场独立经营的能力。
  发行人拥有独立完整的资产结构，不存在产权纠纷，并与控股股东及其他关
联方之间产权关系明晰，不存在被关联方占用的情形，发行人控股股东及其他关
联方未以任何形式影响发行人资产完整。
  发行人董事、监事、高级管理人员的产生符合法律法规、规范性文件以及公
司《章程》等有关规定。发行人高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业领薪。发行人在员工管理、社会保障、绩效考核等各方面均独
立于控股股东及其他关联方。
  发行人设有独立的财务中心，配备专职的财务人员，并按照《企业会计准则》
等规定建立了独立的会计核算体系和完善的财务管理制度。发行人开设独立的银
行账户，不存在与控股股东或其他关联方共用、借用银行账户的情况。控股股东
或其他关联方未以任何形式非经营性占用发行人资金或要求公司违法违规提供
担保。
  发行人设有独立完整的组织架构，董事会、监事会、业务经营部门及相关人
员能够独立运作，不存在与控股股东或其他关联方混合经营、合署办公的情况，
其行使职权亦不受控股股东或其他关联方限制或者施加不正当影响。
  发行人具有独立的生产经营模式，在生产经营、内部管理、对外投资、对外
担保等方面可以独立决策。报告期内控股股东、实际控制人或其他关联方不存在
与发行人同业竞争的情况。报告期内，发行人与包括控股股东在内的关联方发生
的与日常经营有关的交易均遵循商业合理与公允市价，与关联方发生的共同对外
投资，充分尊重各方意愿，在自愿、平等、公平的基础上进行，履行了必要的审
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批程序和信息披露程序。
  发行人控股股东、实际控制人严格依照法律法规及有关授权履行国有资本出
资人职责，支持并依法维护发行人独立运作。
六、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况
 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况
  发行人董事、监事及高级管理人员基本情况如下表所示：
  姓名      性别       现任职务             任职期限
 王恕慧       男        董事长       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
                              总经理：任期自 2020 年 9 月 17
                                     日开始
 杨晓民       男     副董事长、总经理
                              副董事长：任期自 2020 年 10 月
  李锋       男         董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 贺玉平       男         董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 朱晓文       男         董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
  姚朴       男         董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
                职工代表董事、副总
 吴勇高       男    经理、财务总监、董     任期自 2020 年 9 月 17 日开始
                  事会秘书
 沈洪涛       女       独立董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
  王曦       男       独立董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 谢石松       男       独立董事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 刘中华       男       独立董事       任期自 2022 年 7 月 18 日开始
  李红       女       监事会主席      任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 姚晓生       男         监事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 李松民       男       职工监事       任期自 2020 年 9 月 17 日开始
 李文卫       男       副总经理       任期自 2021 年 6 月 9 日开始
 （二）发行人董事、监事、高级管理人员简历及兼职情况
  王恕慧：中共党员，本科学历，硕士学位，经济师职称。曾任广州证券董事
会秘书、副总裁，越秀集团办公室总经理、发展部总经理，越秀集团总经理助理、
董事、副总经理。现任越秀金控党委书记、董事长，广州越秀金控董事长，越秀
金控资本、越秀产业基金董事长，中信证券非执行董事。
 杨晓民：中共党员，本科学历，助理经济师职称。曾任深圳发展银行股份有
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限公司广州分行副行长、党委书记、行长，上海分行行长、党委书记；平安银行
股份有限公司东区管理部公司部总经理，交通金融事业部筹备组负责人、总裁；
广发银行股份有限公司上海分行行长、党委书记。现任越秀金控党委副书记、副
董事长、总经理，广州越秀金控副董事长兼总经理，越秀租赁董事长，越秀金控
资本董事兼总经理，越秀金科执行董事，越秀金融国际执行董事兼总经理。
  李锋：中共党员，研究生学历，硕士学位，高级工程师职称。曾任越秀集团
资本经营部总经理，越秀集团总经理助理，越秀集团客户资源管理与协同部总经
理。现任越秀集团、广州越企、越秀企业（集团）有限公司首席资本运营官，越
秀交通基建有限公司董事长、执行董事，越秀地产股份有限公司执行董事，创兴
银行有限公司非执行董事，越秀证券控股有限公司董事长，越秀房托资产管理有
限公司非执行董事，越秀财务有限公司总经理、董事，越秀投资财务有限公司、
越秀金控、广州越秀金控、广州市城市建设开发有限公司、越秀租赁、上海越秀
租赁、越秀资本控股有限公司董事，越秀金融控股有限公司董事长、非执行董事，
广州越秀资本管理有限公司董事长。
  贺玉平：中共党员，研究生学历，硕士学位，经济师职称。曾任广东东方昆
仑律师事务所律师，广州市城市建设开发有限公司董事、法律事务部总经理，越
秀集团副总法律顾问。现任越秀集团、广州越企总法律顾问、董事会秘书，越秀
集团、广州越企、越秀企业（集团）有限公司法律合规与风险管理部总经理，越
秀金控、广州越秀金控、广州造纸集团有限公司、广东南方新视界传媒科技有限
公司、越秀租赁、广州风行发展集团有限公司、广州越秀风行农牧有限公司、辽
宁越秀辉山控股股份有限公司董事，广州越秀国际贸易咨询服务有限公司、广州
越秀创新投资有限公司执行董事、经理，广州国际信托投资公司、广州白马电子
商务股份有限公司、广州越纸城房地产开发有限公司董事长。
  朱晓文：中共党员，本科学历，经济师。曾任广州恒运党委委员、副总经理、
常务副总经理；现任广州恒运党委副书记、董事、总经理，越秀金控董事。
  姚朴：中共党员，研究生学历，硕士学位，工程师。曾任四川省机械设备成
套局国际业务处副处长；广州发展集团股份有限公司战略管理部总经理助理，投
资者关系部副总经理、总经理，董事会秘书；广州发展新能源有限公司、广州发
展新能源投资管理有限公司总经理。现任广州产投董事会秘书、资本运营部总经
  广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
理，越秀金控董事。
    吴勇高：中共党员，硕士研究生，会计师，中注协非执业会员。曾任越秀集
团财务部副总经理，广州越秀金控战略管理部总经理、财务部总经理、总经理助
理，越秀金控、广州越秀金控财务中心总经理。现任越秀金控职工代表董事、副
总经理、财务总监、董事会秘书，广州越秀金控副总经理、财务总监，越秀产业
基金副董事长，越秀金控资本董事、副总经理。
    沈洪涛：管理学博士、会计学教授、博士生导师。曾任黄埔海关关员，广东
省人民政府科员、副主任科员，普华永道国际会计公司高级顾问。现任暨南大学
会计学系教授、博士生导师；主要从事企业可持续发展与环境会计等领域研究，
兼任中国会计学会理事、中国环境资源会计专业委员会委员、欧洲社会与环境会
计研究中心（CSEAR）中国联络员、
                 《会计研究》编委、China Journal of Accounting
Studies 编 委 、 Sustainability Accounting Management Policy Journal 副 主 编 、
Australian Accounting Review编委；同时担任越秀金控、广东电力发展股份有限
公司、广州市广百股份有限公司、融捷股份有限公司、广西东呈酒店管理集团股
份有限公司独立董事。
    王曦：博士学位，中山大学岭南学院教授，中国转型与开放经济研究所所长；
越秀金控、广东电力发展股份有限公司、珠海农村商业银行股份有限公司、汤臣
倍健股份有限公司、泛华金融服务集团有限公司独立董事；广州市公共交通集团
有限公司外部董事。
    谢石松：中共党员，法学博士，法学教授。曾任易方达基金管理有限公司、
广东广 州 日 报传媒股份有限公司、广州阳普医疗科技股份有限公司、广东奥马电
器股份有限公司、金鹰基金、广东省广告股份有限公司、广西梧州中恒集团股份
有限公司、威创集团股份有限公司、纳思达股份有限公司独立董事。现任中山大
学法学院教授；中国国际经济贸易仲裁委员会、上海国际经济贸易仲裁委员会、
上海仲裁委员会、广州仲裁委员会、深圳国际仲裁院等全国13家仲裁机构仲裁员
和部分仲裁机构的专家咨询委员会委员；越秀金控、广州高澜节能技术股份有限
公司独立董事；广发证券股份有限公司监事。
    刘中华：中共党员，硕士学位，会计学教授。现任广东外语外贸大学会计学
院会计学教授，硕士研究生导师，任中国会计学会理事，中国对外经贸会计学会
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
副会长，广东省管理会计师协会常务副会长，广东省会计学会常务理事；兼任越
秀金控、广东省高速公路发展股份有限公司、格林美股份有限公司、广东韶钢松
山股份有限公司、立讯精密工业股份有限公司独立董事。
  李红：中共党员，本科学历，会计师职称。曾任广州地铁企业管理部总经
理，越秀集团、广州越企管理部常务副总经理，越秀集团、广州越企风险管理
与审计部总经理，越秀租赁、广州造纸集团有限公司、越秀发展有限公司、广
州住房置业担保有限公司、广州越秀发展集团有限公司董事。现任越秀集团、
广州越企、越秀企业（集团）有限公司党委委员、首席审计官、数字化中心总
经理、审计部总经理，越秀集团职工监事，广州市城市建设开发有限公司、广
州市城市建设开发集团有限公司、广州纬秀实业发展有限公司监事，越秀金
控、广州越秀金控、广州风行发展集团有限公司监事会主席。
  姚晓生：中共党员，研究生学历，硕士学位，经济师职称。曾任越秀集
团、越秀企业（集团）有限公司办公室副总经理、财务部副总经理，越秀集团
财务部副总经理、财务部业务总监。现任越秀集团、广州越企、越秀企业（集
团）有限公司资本经营部总经理，越秀金控、广州越秀金控监事，越秀金控资
本、越秀证券控股有限公司、越秀资本控股有限公司董事，广州越秀资本私募
基金管理有限公司、广州越诚达有限公司、广州百越信有限公司总经理，越秀
服务集团有限公司非执行董事。
  李松民：中共党员，研究生学历，硕士学位，会计师职称，拥有国际注册
风险管理确认师、国际内部注册审计师、国际注册管理会计师和ICBRR资格
（银行风险与监管国际证书）。曾任华北有色地质勘查局综合普查大队主管会
计、子公司财务部经理，越秀集团审计部经理，越秀金控、广州越秀金控审计
中心总经理，越秀金控、广州越秀金控风险管理部总经理，越秀担保董事长、
总经理，越秀小贷董事长。现任越秀金控、广州越秀金控职工代表监事、风险
管理与法务合规部总经理，越秀租赁、越秀产业基金、金鹰基金董事，广州期
货监事会主席。
 李文卫：中共党员，本科学历，工程师职称。曾任中国银行广东省分行信息
科技处应用一科科员、副科长，信息科技处收付应用科、总体科科长，信息科技
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处副处长，信息科技部副总经理、总经理，专项工作组组长（部门总经理级）。
现任越秀金控、广州越秀金控副总经理，广州期货董事，广州数字金融创新研究
院有限公司副院长。
 （三）现任董事、监事、高级管理人员违法违规情况
  公司董事、监事及高级管理人员设置符合《公司法》及《公司章程》要求，
不存在公务员兼职情况，符合《公务员法》和中组部《关于进一步规范党政领导
干部在企业兼职（任职）问题的意见》相关规定。
  截至本募集说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌重
大违法违纪的情况。
七、发行人主营业务情况
 （一）发行人所在行业状况
  公司是广州市国资委下属多元金融上市平台，目前拥有“不良资产管理、融
资租赁、投资管理+战略投资中信证券”的“3+1”核心产业结构及控股期货、金融
科技等业务单元的多元金融服务体系。公司以“金融服务实体经济，推动高质量
发展”为导向，以“回报客户、回报员工、回报股东、回报社会”为使命，坚持产业
经营与资本运作双轮驱动，致力于发展成为国内领先、受人尊敬的多元金融投资
集团。报告期内，公司所处主要行业的发展情况如下：
  不良资产管理行业
于调整期，全国商品房销售规模下降，房地产开发投资累计同比负增长，以房地
为主要押品的不良资产包质量承压，资产处置难度加大。与此同时，在防范化解
金融风险的监管基调下，商业银行、信托等金融机构将加速不良资产出清，提高
风险抵御能力。国家接连出台稳经济、防风险措施，鼓励并引导商业银行、金融
资产管理公司等发挥专业优势，以市场化机制参与困境企业重组重整，有效盘活
低效资产，化解区域风险，做好保民生、保稳定等金融支持工作，给不良资产管
理带来更明晰的政策指引和新的发展机遇。
  融资租赁行业
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
  《融资租赁公司监督管理暂行办法》出台以来，各地方金融监督管理部门陆
续出台相关监管细则及指引文件，规范融资租赁公司经营行为，强化行业监督管
理，推动融资租赁公司专注主业、回归本源，租赁行业经营分化加剧。2022年上
半年，受疫情多点散发及房地产行业调整影响，工程机械、商用车等传统租赁业
务需求大幅下滑。但同时，融资租赁新业务机会也在稳增长、高质量发展政策推
动中浮现。作为稳增长政策的重要抓手，随着资金到位以及项目落地，基建投资
有望维持较高增速，新老基建共振将产生大量融资租赁需求；在“双碳”目标要
求下，经济社会向绿色低碳转型进入全面加速期，也为融资租赁行业打开了新的
业务空间。
  投资管理行业
  截至2022年6月末，全国已登记私募基金管理人2.43万家，同比减少0.60%；
管理基金规模19.97万亿元，同比增长11.63%。在投资主体机构化的背景下，基金
管理人遴选更趋严格，资金进一步向头部机构集聚，行业集中度持续提升；同时
投资节奏显著放缓，投资向科技、消费、医药、高端制造等新经济领域集中。2022
年上半年，国内IPO退出较畅顺，但行业整体退出的压力仍然较大，私募基金份
额转让业务市场空间巨大。（数据来源：中国证券投资基金业协会）
  期货行业
万亿元，同比分别下降18.04%和10.08%；期货公司（不含各类子公司）实现营业
收入202.03亿元，净利润58.12亿元，同比分别减少9.53%和4.59%；风险管理子公
司实现业务收入1,191.83亿元，净利润11.11亿元，同比分别下降5.92%和增长
业链供应链稳定等一揽子政策措施，同时引导期货市场充分发挥价格发现、风险
管理、资源配置等作用，助力实体经济化解风险。2022年4月颁布的《中华人民
共和国期货和衍生品法》确定了期货三大功能定位，提升了期货行业地位；广州
期货交易所加快推动服务绿色发展的期货新品种上市，进一步提振市场参与者信
心。（数据来源：中国期货业协会）
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  （二）发行人行业地位和竞争优势
  发行人于 2000 年在深圳证券交易所主板上市。2016 年 4 月，发行人非公开
发行股票募集 100 亿元收购广州越秀金融控股集团有限公司 100%股权顺利完成。
上市平台。发行人自 2018 年连续获得中诚信“AAA”评级。目前发行人控股广州
资产、越秀租赁、越秀产业基金、越秀金控资本、广州期货等多个金融业务平台，
是中信证券股份有限公司第二大股东。
  其中，不良资产管理业务方面，公司不良资产管理业务由控股子公司广州资
产实施。广州资产是广东省第二家取得金融机构不良资产批量收购处置业务资质
的省级资产管理公司。截至本募集说明书出具日广州资产注册资本 63.09 亿元，
资本实力位居全国地方不良资产管理公司前列。2021 年，广州资产聚焦不良资
产管理主业，坚持以防范和化解区域金融风险，助推区域经济转型和产业结构升
级为使命，实现营业收入 25.70 亿元和净利润 8.28 亿元，同比分别增长 29.64%、
全年新增收购不良资产规模 470 亿元，在广东省内不良资产一级市场占有率持续
保持领先地位；通过多种手段提高自主清收能力和不良资产处置效率，全年不良
资产处置（退出）规模达到 373 亿元，资产处置手段多元丰富，盈利结构更加优
化。2021 年 3 月和 6 月分别获批“受让广东省内参与试点银行的单户对公不良贷
款业务”和“参与个人不良贷款批量转让试点”业务资质，并取得省内首个和国内
单个规模最大的个贷资产包，全国个贷批转市场占有率领先。
  融资租赁业务方面，公司融资租赁业务由控股子公司越秀租赁实施。越秀租
赁聚焦“民生、绿色、普惠”行业，大力拓展环保水务、旅游文化、交通物流、健
康医疗等民生工程领域，积极布局推进工程机械、高端装备、汽车、清洁能源设
备等新兴业务领域，构建多元化的业务结构。报告期末越秀租赁注册资本 93.41
亿港元，资本实力位居外商系融资租赁公司前列，连续七年荣获“中国融资租赁
年度公司”。2021 年，越秀租赁继续推动业务创新升级，经营业绩持续稳步增长，
实现营业收入 39.14 亿元和净利润 12.30 亿元，同比分别增长 13.13%和 17.21%。
在投放端，越秀租赁坚持服务实体经济，全年实现投放 302.91 亿元。其中，民生
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
工程业务继续保持增长，投放 208.86 亿元，占比 68.95%；普惠租赁业务投放力
度不断加大，与多家设备制造厂商、先进制造业企业、汽车厂商等企业深化业务
合作，目前合作厂商及专业租赁公司达到 25 家，位居全国前列，2021 年全年实
现投放 59.64 亿元，占比 19.69%；此外，在高端装备直租、保理业务方面取得新
突破。在业务规模持续增长的同时，投放结构不断优化。年末信用资产不良率
  投资管理业务方面，公司投资管理业务由越秀产业基金、越秀金控资本两家
控股子公司实施。其中，越秀产业基金为私募基金管理人，实施“募、投、管、
退”的资产全流程运转管理业务，在管基金规模在全国私募基金管理机构中排名
前列；越秀金控资本是公司自有资金投资平台。2021 年，越秀产业基金和越秀金
控资本“自有资金+基金管理”的管理整合加快落地，实现各项业务收入（包括营
业收入、公允价值变动和投资收益）8.19 亿元和净利润 4.41 亿元，同比分别增
长 115.46%和 110.79%。在募资端，积极推进与省市区政府、国企、产业龙头等
合作，加快重点基金的设立和扩募，报告期内突破险资专户基金模式，落地首只
股权投资性质基金光大越秀粤港澳大湾区产业投资基金。在投资端，S 基金先发
优势凸显，自有资金投资上海半导体基金、IDG 消费基金等优质 S 份额超 10 亿
元，并已实现较高的 DPI；股权投资方面，深度挖掘新兴产业、国产替代等战略
性和成长性确定行业，捕获一批优质股权投资项目，其中商汤科技等被投企业成
功登陆资本市场。发行人投资管理业务的市场化运营水平不断提升，获得“2021
年保险资金投资的私募股权投资基金管理人评价 A 类机构”、“2020 年度最佳国
资基金管理人 TOP5”、“2020 年度最佳机构投资人 TOP10”、“2021 中国最佳 S 基
金 TOP10”等市场认可。
  期货业务方面，公司期货业务由控股子公司广州期货实施，主要业务包括商
品及金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理及风险管理等。广州期货秉承“稳
健经营、志存高远”的经营理念，打造风险管理和资产管理两个平台。目前，广
州期货已设立了 20 家分支机构和 1 家风险管理子公司，业务范围覆盖全国，其
中风险管理子公司对外提供仓单服务、基差贸易、合作套保、场外衍生品等服务。
净利润 4,132 万元，同比分别增长 68.59%、449.75%。广州期货加大业务拓展力
度，不断创新服务模式。经纪业务权益规模、增速及市占率持续提升，机构化转
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
型成果显著。截至 2021 年末客户权益 49.12 亿元，同比增长 98.54%，增速高于
行业与辖区水平。资管业务基本完成产品体系搭建并落地固收类产品、CTA 产
品，加速推进自主管理产品。风险管理子公司业务品种逐渐成熟，优势品种的市
场机会把握能力进一步增强，衍生品业务逐步实现多元业务发展，全年实现营业
收入 63.13 亿元，同比增长 69.92%。
  （1）深耕粤港澳大湾区的区位优势
  公司所在地广州是我国重要的中心城市、国际商贸中心和综合交通枢纽，是
国家重点战略部署粤港澳大湾区规划的核心城市之一。广州市政府 2017 年提出
“实施制造强市战略”，2022 年提出“坚持产业第一、制造业立市”，以制造业为核
心推动产业聚集发展并向中高端迈进，是公司融资租赁等业务深度服务大湾区和
本地实体经济的坚实基础。广州市政府 2021 年出台《关于新时期进一步促进科
技金融与产业融合发展的实施意见》，提出通过鼓励、支持、引导、指导、奖励、
管理、协调等多项措施，加快将广州建设成为风投创投之都，公司投资管理业务
迎来产业投资良机。作为国家级的金融基础设施平台，广州期货交易所的挂牌成
立将给广州的期货生态环境构造优良的氛围。公司主要经营单位均注册在广州市
南沙区，随着《广州南沙深化面向世界的粤港澳全面合作总体方案》系列政策的
逐步落地，将对人才、资金、科技等形成聚集效应，属地企业将从中获益。
  活跃的实体经济和优良的金融业营商环境，为公司各项业务发展提供了良好
的土壤。公司多年来深耕大湾区市场，在大湾区已积累大量优质客户群，并辐射
全国，在资本市场建立起良好的品牌声誉。公司将积极把握政策机遇，充分发挥
多元化金融业务体系的协同能力，持续服务实体经济，化解地区金融风险，同时
探索服务创新，加大推进科技创新产业的引导与孵化，主动贡献大湾区建设。
  （2）服务实体、产融协同的业务模式
  公司坚持服务实体经济，积极打造产融协同生态圈。不良资产管理业务坚持
聚焦主业，专注开展不良资产处置和重组业务，依托控股股东越秀集团在房地产
行业的产业优势，协同各方探索开展大湾区房地产项目重组重整业务机会，积极
履行化解区域金融风险的使命。融资租赁业务积极响应国家“双碳”战略，推进
“绿色+金融+产业”发展战略，在新能源、汽车制造等领域拓展一批协同客户，
为其提供个性化的专业租赁服务。投资管理业务布局明确，半导体赛道优势凸显，
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
新能源领域布局持续加强，核心优势不断构建。期货业务紧抓广州期货交易所设
立契机，利用粤港澳金融市场的互联互通大力发展风险管理业务，为相关实体企
业提供更加专业、丰富的风险管理方案。
  （3）多渠道、低成本的融资能力
  公司整体信用评级优良。2022 年上半年，公司及广州资产、越秀租赁主体评
级均维持中诚信“AAA”信用评级；广州资产国际评级维持穆迪、惠誉“投资”级评
级，展望稳定；越秀金控资本首次取得“AA+”主体信用评级。公司坚持间接融资
和直接融资齐头并进，银行授信额度及交易所、银行间直接融资工具可发行额度
充足，并与信托、保险等多类型金融机构密切合作。同时，紧跟绿色金融政策导
向，创新突破绿色渠道融资，搭建跨境资金池打通境内外资金通道，注册永续类
融资工具，融资方式更加多元，并推进融资管理精细化，不断优化融资结构，严
控融资成本，为公司业务发展提供有力支撑。
  （4）市场化的激励约束机制
  公司积极构建以战略为导向，以业绩与能力为核心，以市场化与专业化为基
础的职业经理人管理体系，深入实施各级企业经理层成员任期制和契约化管理，
全面推行职业经理人制度，并按照市场化方式确定薪酬、激励和约束措施。公司
拥有具备丰富金融从业经验的管理团队，打造了一支富有激情和创造力的高素质
专业队伍。公司持续探索完善各个层面的长效激励机制和约束机制，在总部层面
实施核心人员持股计划与超业绩奖励基金计划，在下属企业层面探索并实施员工
持股计划、跟投机制等激励方案，同时推行提成约束、薪酬递延等政策，推动激
励与约束相匹配，构建员工与公司利益共享、风险共担机制，有效提升员工获得
感，提高企业凝聚力和运作效率，夯实企业可持续发展基础。
  （5）健全有效的风险管理体系
  公司秉持“全面管理风险，稳健创造价值”的风险管理理念，将风险管理作
为经营活动和业务活动的核心内容之一，致力于建立以国际、国内先进综合性金
融机构为标杆，与业务特点相结合的全面风险管理体系。公司建立了一套有效的
涵盖风险制度、组织、系统、指标、人员和文化的全面风险管理体系，搭建起治
理架构、战略与偏好、风险计量、风险报告、绩效考核+信息系统的“5+1”风险管
理架构；积极建设与业务配套的风险管理系统，支持业务高效发展；建成“定期
监测+专项监测+实时预警”的风险监测和预警体系，不断强化全面风险管理。
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 （三）发行人面临的主要竞争状况及发行人未来发展战略
  （1）不良资产管理行业
  我国经济延续稳中向好局面，房地产等行业局部流动性问题对经济产生一定
影响。预计不良资产市场整体规模保持平稳增长，来源也将更为多元，问题企业
重组重整、资本市场纾困等领域发展空间广阔。另一方面，地方资产管理公司或
将迎来统一监管，资产管理机构将进一步回归主业。传统不良资产市场竞争持续
加剧，行业主体将重点围绕稳健合规和转型创新开展经营，推进高质量发展，继
续在维护经济稳定、化解金融风险和盘活存量资金等方面发挥重要作用。
  （2）融资租赁行业
  在国家支持发展融资租赁等现代服务业的同时，租赁业将持续从严监管基调，
《地方金融监督管理条例》等文件有望正式出台，对租赁行业服务实体经济提出
更高要求，为行业规范发展提供有力保障。随着宏观跨期调控政策的推进，预计
新基建将加大发力，为融资租赁业务带来新需求，部分细分领域如光伏、5G、高
端制造等存在新机遇。另一方面，国家引导融资租赁公司坚持普惠金融服务理念，
以多元化金融方案服务中小企业和民生领域，充分发挥促进产业升级、优化资源
配置等方面的重要作用。
  （3）私募股权投资行业
  随着资本市场改革加速，私募股权投资行业将持续回暖，但募资端两极分化、
强者恒强趋势仍将显著，国资背景等专业管理人竞争优势持续提升。随着疫情对
全球生产及贸易活动的持续影响以及国内供给侧改革的深入推进，科技创新、医
疗健康、消费升级等领域仍将是重点投资方向。随着注册制稳步推进，国内 IPO
退出保持畅通，S 基金和二手份额交易市场也将进入快速发展期。
  （4）期货行业
  全球经济发展不确定因素增多，实体企业和金融机构利用期货等衍生品进行
风险管理的需求提升，叠加期货品种持续扩容，金融期货逐步常态化，期货市场
交投活跃度持续提升，带动期货行业经营情况改善。期货经纪业务同质化竞争激
烈，机构化、数字化转型成为突围抓手；期货资管主动管理转型步伐加快，管理
规模回归正增长，形成以大宗商品与衍生品策略为特色的发展模式；风险管理业
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务模式日趋成熟，期现策略、跨境策略、场外衍生品持续深化。
  （1）公司的战略定位
  以战略投资优质金融股权为基础，做强做大做优资产管理、投资管理和融资
租赁，构建经营驱动、战略协同、区域领先的多元金融企业集团。
  （2）经营计划
  公司坚定经济长期向好的信心，坚持稳字当头、稳中求进，以“固本培优稳
增长、守正创新求突破”为工作主题，聚焦深耕主责主业，完整、准确、全面贯
彻新发展理念，不断优化业务、提升管理，积极构建 ESG 管理体系，推动经营
发展实现质的稳步提升和量的合理增长，增强可持续发展能力，加快构建新发展
格局，推动高质量发展。
  第一，稳扎稳打，推动公司经营再上台阶
  充分把握经济稳定政策出台、增长动能转换、产业升级加速带来的发展机遇，
一方面确保投资强度，积极支持子公司通过增资、引战等方式增强资本实力；另
一方面确保融资规模，拓宽融资渠道、严控融资成本、优化融资结构，保障资金
和流动性安全，支撑战略执行和业务发展。
  第二，优化结构，促进业务发展
  一是聚焦深耕，巩固主业竞争优势。广州资产继续发挥牌照优势、加大聚焦
不良资产主业和专注困境资产的力度，积极探索“不良+”创新业务，进一步聚焦
广东省内重点企业和重点风险的化解工作，加大服务实体经济力度，提升困境资
产的经营能力；越秀租赁围绕服务实体、绿色、小微经济和乡村振兴，巩固民生
工程业务基石，构建普惠业务增长极，推动创新业务加速上量；投资管理业务通
过“基石出资+直接投资”双轮驱动，构建“资管业务孵化+投资收益实现”的商业模
式，实现自有资金投资与基金管理业务“长短平衡，优化配置”，深度参与粤港澳
大湾区发展；广州期货把握行业快速增长、盈利能力显著增强的发展机遇，推进
经纪业务机构化、产业化转型，完善资管业务产品体系，稳健发展风险管理子公
司业务。
  二是深化客户协同价值创造，明确客户定位，强化客户拓展，提升客户质量；
整合内外部资源，深化多层次协同生态圈；完善协同机制，强化区域协同，探索
打造可复制的协同模式，推动协同常态化、生态化。
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  第三，固本培优，提升发展质量
  一是稳字当头，夯实全面风险管理，健全风险防控协同机制，加强风险研判，
深化产品标准化建设。二是数智创新，积蓄发展新动能，加快构建金融研究智力
支持，夯实研究力量、优化研究体系；加快推进数字化转型，聚焦赋能业务发展，
提升科技治理的数字化水平。三是夯实基础，强化组织能力价值创造，以人力资
本效能管理和资源分配模型搭建为核心，围绕人才供应链建设、人才培训赋能、
人才管理协同、人才机制创新等提升人力资源水平。
  （三）环境、社会及管治
 公司以“回报客户、回报员工、回报股东、回报社会”为使命，秉承“不断超越，
更加优秀”的企业精神，将 ESG 理念融入日常经营管理中，全面履行自身的经济、
政治、社会、环境责任，为客户、员工、股东及投资者、社区、政府及监管机构、
供应商及合作伙伴利益相关方创造更大的、可持续的综合价值。
 公司将坚守金融本源，以服务民生和实体经济为己任，把更多金融资源配置
到经济社会发展的重点领域和薄弱环节，更好满足人民群众和实体经济多样化的
金融需求。积极响应国家“双碳”战略，通过多样化的金融支持和服务推动产业向
更加绿色、规范、高效、可持续的方向发展；运营层面将节能环保融入日常管理，
降低企业经营的环境影响。充分发挥多元金融经营优势，以客户为中心，整合内
外部资源，搭建业务合作平台，强化客户拓展，深化服务与区域协同，为客户创
造最大价值。
 打造以奋斗者为本的工作氛围，通过市场化的人才发展和激励机制，着力为
人才提供脱颖而出、快速发展的职业平台，为员工成长提供多阶段的资源保障。
秉承稳健创造价值的经营理念，规范企业治理结构，高度重视风险管理和合规经
营，实现资产稳定增值，为股东持续提升回报。在自身发展的同时不遗余力地回
馈社会，积极投身于乡村振兴、抗击疫情的行动之中，用实际行动助力共同富裕
目标早日实现。
 公司坚决贯彻落实党中央、国务院关于普惠金融的决策部署和各级监管部门
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的政策要求，以产融结合为支点，以科技赋能为手段，持续推进产品和业务创新，
通过普惠租赁、普惠担保等业务在支持和服务中小微企业发展中推动自身高质量
发展。
  积极贯彻落实国家“双碳”目标，以绿色发展为引领，践行低碳环保理念。对
外，加大推进绿色租赁、绿色投资等绿色金融业务布局的力度，通过多样化的金
融产品和服务支持，促进绿色经济发展；对内，严格实施节能减排、低碳环保要
求，倡导、践行绿色运营，将节能环保融入日常管理。
  公司始终坚持以服务民生和实体经济为己任，充分明确自身定位，将为实体
经济服务作为出发点和落脚点，把更多金融资源配置到经济社会发展的重点领域
和薄弱环节，更好满足人民群众和实体经济多样化的金融需求。充分发挥资本为
产业赋能的作用，构建“产业+金融”双轮驱动模式，通过深耕粤港澳大湾区的多
元化金融服务体系，充分发挥资本配置作用，服务新旧动能转换，赋能大湾区建
设。
 （四）发行人主营业务概况
其增资，将不良资产管理业务作为主业发展；设立越秀金控资本，大力发展自有
资金投资业务；出售广州友谊，剥离百货业务；推动对广州证券出售重组，持续
优化证券业务资产。2020 年，发行人完成重大资产出售，取得中信证券 6.26%股
份，“两进一出一重组”全面战略转型顺利完成。公司以“金融服务实体经济，推动
高质量发展”为导向，目前拥有“不良资产管理、融资租赁、投资管理+战略投资
中信证券”的“3+1”核心产业结构，并控股期货、金融科技等业务单元，形成多元
化金融服务体系。
  最近三年及一期，公司营业收入、营业成本、营业毛利润以及毛利率情况如
下：
                                             单位：万元
          广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
   项目
                  金额           占比          金额           占比         金额          占比         金额          占比
 融资租赁业务          99,333.66     27.56%    391,376.67     29.40%   345,956.08    35.71%   279,933.48    28.19%
不良资产管理业务         44,561.31     12.36%    257,019.77     19.30%   198,254.75    20.47%   161,779.67    16.29%
 投资管理业务           5,395.90      1.50%     30,878.62      2.32%    27,070.99     2.79%    22,643.78     2.28%
  期货业务          211,426.10     58.65%    643,958.12     48.37%   386,226.56    39.87%   328,575.64    33.09%
  证券业务                0.00      0.00%          0.00      0.00%         0.00     0.00%   132,406.92    13.34%
 百货零售业务               0.00      0.00%          0.00      0.00%         0.00     0.00%    72,155.16     7.27%
其他业务及合并抵消          -243.00     -0.07%      8,154.34      0.61%    11,161.28     1.16%    -4,569.95    -0.46%
   合计           360,473.96 100.00%      1,331,387.52   100.00%   968,669.66   100.00%   992,924.69   100.00%
                                                                                   单位：万元
   项目
                 金额            占比          金额           占比         金额          占比         金额          占比
 融资租赁业务         47,982.30      15.73%    186,690.43     18.81%   168,186.05    23.97%   150,399.10    20.11%
不良资产管理业务        23,595.30       7.74%    102,771.79     10.35%   109,236.40    15.57%   106,361.29    14.22%
 投资管理业务          3,243.13       1.06%      9,946.09      1.00%     2,493.58     0.36%      -138.09    -0.02%
  期货业务         211,366.30      69.31%    628,030.60     63.27%   372,955.44    53.15%   318,338.48    42.56%
  证券业务               0.00       0.00%          0.00      0.00%         0.00     0.00%    93,985.06    12.57%
 百货零售业务              0.00       0.00%          0.00      0.00%         0.00     0.00%    55,855.35     7.47%
其他业务及合并抵消       18,790.04       6.16%     65,234.28      6.57%    48,896.07     6.97%    23,174.35     3.10%
   合计          304,977.06     100.00%    992,673.18    100.00%   701,767.54   100.00%   747,975.54   100.00%
                                                                                   单位：万元
   项目
                 金额            占比          金额           占比         金额          占比         金额          占比
 融资租赁业务         51,351.36      92.53%    204,686.24     60.43%   177,770.03    66.60%   129,534.38    52.88%
不良资产管理业务        20,966.01      37.78%    154,247.98     45.54%    89,018.35    33.35%    55,418.37    22.62%
 投资管理业务          2,152.77       3.88%     20,932.53      6.18%    24,577.41     9.21%    22,781.87     9.30%
  期货业务             59.80        0.11%     15,927.52      4.70%    13,271.12     4.97%    10,237.15     4.18%
  证券业务               0.00       0.00%             0      0.00%           0      0.00%    38,421.86    15.69%
 百货零售业务              0.00       0.00%             0      0.00%           0      0.00%    16,299.81     6.65%
其他业务及合并抵消      -19,033.04     -34.30%     -57,079.94   -16.86%   -37,734.78   -14.14%   -27,744.30   -11.33%
   合计         55,496.90 100.00% 338,714.34 100.00% 266,902.12 100.00% 244,949.15                     100.00%
        注 1：营业收入包含利息收入、手续费及佣金收入、不良资产管理处置收入、百货销售收入
        及其他业务收入等。
        注 2：营业成本主要包含利息支出、手续费及佣金支出、百货业销售成本、其他业务成本、
        税金及附加、财务费用等，不含销售费用、管理费用和研发费用。
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      项目       2022 年一季度        2021 年度    2020 年度    2019 年度
   融资租赁业务        51.70%         52.30%     51.39%     46.27%
  不良资产管理业务       47.05%         60.01%     44.90%     34.26%
   投资管理业务        39.90%         67.79%     90.79%     100.61%
    期货业务         0.03%           2.47%      3.44%      3.12%
    证券业务           -               -          -       29.02%
   百货零售业务          -               -          -       22.59%
 其他业务及合并抵消      7832.53%        -699.99%   -338.09%   607.10%
      合计         15.40%         25.44%     27.55%     24.67%
  最近三年及一期，发行人营业毛利润分别为 244,949.15 万元、266,902.12 万
元、338,714.34 万元和 55,496.90 万元。最近三年及一期，发行人毛利率分别为
了公司金融控股行业特点及较强的盈利能力。
  报告期内，发行人各板块主要业务情况如下：
  （1）融资租赁业务
  发行人的融资租赁业务主要由广州越秀融资租赁有限公司负责经营。越秀租
赁成立于 2012 年 5 月，并取得商务部颁发的经营牌照，是广州资本规模最大的
融资租赁公司，以城市基础设施和区域优势行业等为业务切入点，积极创新租赁
模式，培育差异化竞争优势，业务范围已拓展至全国。同时，由于毗邻港澳，通
过穗港澳联动，有利于越秀租赁获得境外低廉的本外币资金。
  目前，越秀租赁主要以直接融资租赁和售后回租两种模式开展业务。
                   直接融资租赁业务模式图
  直接融资租赁
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  直接融资租赁是指租赁公司用自有资金、银行贷款或招股等方式，在国际或
国内金融市场上筹集资金，向设备制造厂家购进用户所需设备，然后再租给承租
企业使用的一种主要融资租赁方式。直接融资租赁的业务程序如下：
  a.选择租赁设备及其制造厂商
  承租人根据项目的计划要求，确定所需引进的租赁设备。然后选择信誉好、
产品质量高的制造厂商，并直接与其谈妥设备的规格、型号、性能、技术要求、
数量、价格、交货日期、质量保证和售后服务条件等。如果承租人对市场行情缺
乏了解，也可由租赁公司代为物色租赁设备和制造厂商。
  b.申请委托租赁
  承租人首先要选择租赁公司，主要是了解租赁公司的融资能力、经营范围、
融资费率等有关情况。选定租赁公司之后，承租人提出委托申请，填写《租赁申
请表》或《租赁委托书》交给租赁公司，详细载明所需设备的品种、规格、型号、
性能、价格、供货单位、预定交货期以及租赁期限、生产安排、预计经济效益、
支付租金的资金来源等事项。租赁公司经审核同意后，在委托书上签字盖章，表
明正式接受委托。
  c.组织技术谈判和商务谈判，签订购货合同
  在租赁公司参与的情况下，承租人与设备厂商进行技术谈判，主要包括设备
造型、质量保证、零配件交货期、技术培训、安装调试以及技术服务等方面。同
时，租赁公司与设备厂商进行商务谈判，主要包括设备的价款、计价币种、运输
方式、供货方式等方面。承租人与设备厂商签订技术服务协议，租赁公司与设备
厂商签订购货合同。
  d.签订租赁合同
  租赁公司与承租人之间签订租赁合同，租赁合同的主要条包括：租赁物件、
租赁物件的所有权、租赁期限、租金及其变动、争议仲裁以及租赁双方的权利与
义务等。租赁合同的签订表明承租人获得了设备的使用权，而设备的所有权仍属
于租赁公司。
  e.融资及支付货款
  租赁公司可用自有资金购买设备，但如果其资金短缺，则可以通过金融机构
融通资金，或从金融市场上筹集资金直接向供货厂商支付设备货款及运杂费等款
项；也可由租赁公司先将款项提供给承租人，用于预付货款，待设备到货收到发
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票后，再根据实际货款结算，转为设备租赁。
     f.交货及售后服务
  供货厂商按照购货合同规定，将设备运交租赁公司后转交给承租人，或直接
交给承租人。承租人向租赁公司出具“租赁设备验收清单”，作为承租人已收到租
赁设备的书面证明。供货厂商应派工程技术人员到厂进行安装调试，由承租人验
收。
     g.支付租金及清算利息
  租赁公司根据承租人出具的设备收据开始计算起租日。由于一些事先无法确
定的费用（如银行费用、运费及运输保险费等），租赁公司在支付完最后一宗款
项后，按实际发生的各项费用调整原概算成本，并向用户寄送租赁条件变更书。
承租企业应根据租赁条件变更通知书支付租金。租赁公司再根据同金融机构签订
的融资合同以其租赁费等收入偿还借款和支付利息。
     h.转让或续租
  租赁期届满后，租赁公司按合同规定或将设备所有权转让给承租人，或收取
少量租金继续出租。若转让设备所有权，则租赁公司必须向承租人签发“租赁设
备所有权转让书”证明该租赁设备的所有权已归属承租人所有。
     售后回租
                   售后回租业务模式图
  售后回租是承租人将租赁设备出售给租赁公司，然后再向租赁公司租回使用
的租赁方式。其流程如下：
  以设备为主的财产原主将其原来拥有的该项财产卖给出租人，并取得设备价
款。
  a.在出售回租的交易过程中，出售/承租人可以毫不间断地使用资产；
  b.资产的售价与租金是相互联系的，且资产的出售损益通常不得计入当期损
益；
  c.出售/承租人将承担所有的契约执行成本（如修理费、保险费及税金等）。
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             最近三年及一期末，越秀租赁融资租赁资产余额情况如下表：
                                                                                                     单位：亿元
          类别     资产余         占比          资产余      占比             资产余            占比       占比
                                                                                    资产余额
                   额        （%）           额       （%）             额             （%）      （%）
          直租        29.95     5.08        28.87         5.10          48.38           9.80        26.51       6.09
          回租       559.75    94.89       536.38        94.82         443.84       89.90        399.58      91.86
         转租赁         0.21     0.03         0.41         0.08           1.50           0.30         8.90       2.05
          合计       589.91   100.00       565.66       100.00         493.72      100.00        434.99     100.00
             最近三年及一期末，越秀租赁融资租赁资产余额分别为 434.99 亿元、493.72
        亿元、565.66 亿元及 589.91 亿元，呈现逐年上升趋势。
             最近三年及一期，发行人融资租赁业务收入、成本如下表所示：
                                                                                                  单位：万元，%
       项目
                             金额            占比               金额           占比             金额           占比          金额        占比
收入      1.1 利息收入              87,816         88.40      342,051               87.40    294,192        85.04     234,494     83.77
结构   1.2 手续费及佣金收入             11,518         11.60          49,302            12.60     51,764        14.96      45,439     16.23
成本
结构
利润     3.1 利息净收入              38,293         76.88      152,504               75.56    123,126        70.40      82,040     64.36
结构   3.2 手续费及佣金净收入            11,518         23.12          49,302            24.43     51,764        29.60      45,439     35.64
毛利    4.1 利息收入毛利率                            43.61                            44.59                   41.85                 34.99
 率   4.2 手续费及佣金收入毛
            利率
             注：发行人融资租赁业务成本及毛利率与本募集说明书中“第四节 发行人基本情况”之
          “七、发行人主营业务情况”之“（四）公司主营业务概况”之“1、发行人经营范围及主营业务”
          不同，主要原因在于营业成本披露口径不同。
             最近三年及一期，从业务收入构成来看，公司融资租赁业务收入主要来源是
        利息收入和手续费及佣金收入，利息收入占当期融资租赁业务收入的比例分别为
        比例分别为 16.23%、14.96%、12.60%及 11.60%。
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      最近三年及一期，公司融资租赁主营业务成本分别为 152,455 万元、171,067
    万元、189,547 万元和 49,523 万元，发行人主营业务成本呈上升趋势。
      从业务成本构成来看，融资租赁主营业务成本均为利息支出，利息支出成本
    占当期融资租赁业务成本的比例为 100%，发行人最近三年及一期无手续费及佣
    金支出。
      从毛利润来看，最近三年及一期，公司融资租赁业务的毛利润分别为 127,479
    万元、174,890 万元、201,829 万元和 49,811 万元，报告期内呈明显上升趋势。
      从毛利润的构成来看，最近三年及一期，利息收入毛利润占当期毛利润总额
    的比例分别为 64.36%、70.40%、75.56%和 76.88%，手续费及佣金毛利润占当期
    毛利润总额的比例分别为 35.64%、29.60%、24.43%和 23.12%。
      从综合毛利率来看，最近三年及一期，发行人融资租赁业务综合毛利率分别
    为 45.54%、50.55%、51.57%和 50.15%，近三年，公司融资租赁业务毛利率稳步
    提升。
      越秀租赁积极推动融资租赁主业发展，加强融资租赁平台建设，增强市场开
    发能力，租赁资产规模快速扩大，截至 2022 年 3 月末，应收融资租赁款净值为
    款质量相对较高。最近三年及一期末，发行人应收融资租赁款五级分类情况如下
    表所示：
                                                                单位：亿元，%
     项目
                 余额       占比       余额         占比       余额       占比         余额       占比
     正常          591.27    98.89   567.52      98.99   494.14    98.67     437.17    99.21
     关注            3.45     0.58     2.66       0.46     3.71       0.74     2.35      0.53
     次级            1.33     0.22     1.32       0.23     1.46       0.29        -         -
     可疑            1.83     0.31     1.83       0.32     0.35       0.07        -         -
     损失               -        -          -        -     1.15       0.23     1.15      0.26
 应收融资租赁款净值合计     597.88   100.00   573.33     100.00   500.82   100.00     440.67   100.00
 不良应收融资租赁款                  3.16                3.15                2.96               1.15
 应收融资租赁款不良率                 0.53                0.55                0.59               0.26
不良应收融资租赁款拨备覆盖
      率
      在租赁业务行业投向方面，截至 2022 年 3 月末，公司的存量租赁资产投放
    方向仍较为集中，主要集中在民生工程业、水的生产和供应业、道路运输业以及
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商务服务业等，其中民生工程业占比 63.93%，主要包括一些基建设备等相关租
赁项目，承租人通常为在当地具有一定行业地位的国有企业，单户投放金额较大；
水的生产和供应业投放金额占比 8.69%，承租人主要为自来水公司、水务建设投
资公司等；道路运输业的投放占比为 2.88%，承租人主要是地铁集团、汽车运输
公司、公共汽车公司等；商务服务业的投放占比为 1.71%，该行业的目标客户主
要是经济开发区投资发展公司等；其他行业占比较为分散。最近三年及一期末，
越秀租赁融资租赁投向行业情况如下表所示：
                                                                  单位：亿元，%
     行业           日               31 日              31 日               31 日
            金额       占比       金额       占比       金额       占比       金额       占比
民生工程业       377.15    63.93   355.64    62.87   289.18    58.57   236.66    54.41
水的生产和供应业     51.24     8.69    55.45     9.80    62.89    12.74    69.65    16.01
道路运输业        16.98     2.88    17.70     3.13    22.49     4.56    24.65     5.67
商务服务业        10.09     1.71     8.76     1.55    17.36     3.52    25.23     5.80
房地产业          3.36     0.57     6.76     1.19     5.73     1.16     6.45     1.48
橡胶和塑料制品业      0.00     0.00     0.00     0.00     4.45     0.90     4.68     1.08
燃气生产和供应业      1.12     0.19     1.12     0.20     1.86     0.38     2.59     0.60
电力、热力生产和
供应业
造纸和纸制品业       0.06     0.01     0.11     0.02     0.78     0.16     1.70     0.39
其他          121.20    20.55   114.55    20.25    86.12    17.44    61.61    14.15
合计          589.91   100.00   565.66   100.00   493.72   100.00   434.99   100.00
     融资租赁业务是越秀租赁的主要收入和利润来源，其营业收入主要包括融资
租赁业务净利息收入（利差收入，即利息收入与利息支出之差额）、融资租赁手
续费及佣金收入等。
     a.融资租赁利息收入
     越秀租赁融资租赁租金来源大部分为银行借款，签订的银行借款合同基本上
为浮动利率，同时签订的融资租赁合同一般为浮动利率，该利率为当期基准利率
加上预先设置的利差。当期基准利率参考人民银行基准利率，预先设置的利差是
基于越秀租赁和各行业客户一对一商业谈判后定下的条款。在浮动利率的基础之
上，根据租赁合约，如果人民银行基准利率发生变化，该利率也进行同数值调整，
通常与客户约定在中国人民银行同期贷款利率调整之次日进行调整。越秀租赁通
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过此种方式规避利率变动风险，锁定利差空间。
     b.融资租赁手续费及佣金收入
  越秀租赁的收费是依据服务的内容、服务的难度、服务的团队配置以及与竞
争的情况等综合而定的。
  越秀租赁建立了“董事会及风险管理委员会——高级管理层及项目评审委员
会——风险管理职能部门——业务部门及分支机构”的四个层级的风险管理组织
架构。董事会是全面风险管理工作的领导机构，对越秀租赁整体的风险管理体系
建设和有效运行负最终责任，负责确定风险战略和风险偏好。董事会下设风险管
理委员会，对风险战略和风险偏好、各项风险政策和风险衡量方法以及经营中的
重大风险问题等事项进行审议。
  越秀租赁现行风险管理和内部控制制度及业务操作流程基本覆盖主要管理
流程、业务过程和操作环节。近年，根据国家宏观经济形势，结合发行人对越秀
租赁的发展定位、战略规划和事业计划，越秀租赁建立了《广州越秀融资租赁有
限公司 2014 年融资租赁业务投向指引》（越秀融资租赁字【2014】31 号），将
行业分为重点支持类、审慎支持类、严格控制类、禁止类；此外，还发布了《教
育行业租赁业务准入标准》、《医疗行业租赁业务准入标准》、《通道类业务管
理办法》、《地方融资平台租赁业务准入标准》等制度，不断推进专业化发展方
向，逐步聚焦和规范行业投向，调整租赁业务结构，突出经营重点和风险控制重
点。
  （2）不良资产管理业务
  不良资产经营业务主要是指收购出让方的不良资产，并通过管理、经营和处
置等方式回收现金、沉淀资产，或通过债务重组、资产整合等手段提升资产价值
的业务，发行人不良资产管理业务由广州资产负责运营。广州资产成立于 2017
年，系越秀金控与广东民营投资股份有限公司、广东恒健投资控股有限公司、广
东省粤科金融集团有限公司（以下简称“粤科集团”）共同发起设立的广东省第二
家地方资产管理公司，发起人持股比例分别为 38%、22%、20%和 20%。2019 年
署《关于广州资产管理有限公司的一致行动的协议书》，粤科金融持有广州资产
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同意思表示的方式，与越秀金控实施一致行动。因此越秀金控自 2019 年 1 月 1
日将广州资产纳入合并范围。2019 年 6 月 26 日，越秀金控与广东民营投资股份
有限公司（以下简称“民营投资公司”）签订《关于广州资产管理有限公司之股权
转让协议》，受让民营投资公司持有的广州资产 20%股权，相关股权已于 2019
年 7 月 5 日过户至本公司。越秀金控持有广州资产股权比例从 38%提升至 58%，
与粤科金融签署的《关于广州资产管理有限公司的一致行动的协议书》自 2019
年 7 月 5 日自动终止。2019 年 10 月 28 日，越秀金控与广东恒健投资控股有限
公司（以下简称“广东恒健”）共同对广州资产增资合计 136,986.30 万元，其中本
公司认缴新增注册资本 109,589.04 万元，越秀金控持有广州资产股权比例从 58%
提升至 64.90%。2021 年 3 月 1 日，广州资产新增注册资本 100,647.91 万元，由
发行人及广州市欣瑞投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“欣瑞投资”）认缴。
其中发行人以现金方式出资 156,718.04 万元，认缴广州资产新增注册资本
册资本 2,064.51 万元。本次增资完成后，广州资产注册资本 537,634.21 万元，发
行人持有广州资产股权比例提升至 71.08%。2021 年 12 月 28 日，广州资产注册
资本变更，变更后注册资本为 630,945.802 万元人民币，发行人持有广州资产股
权比例为 67.41%。
   发行人的不良资产管理业务具体包含资产处置类业务和重组类业务及其他
业务。
   公司不良资产处置业务是指公司按债权本息的一定折扣收购不良债权资产，
多数资产为 3 至 5 折。一级市场收购对手方 100%为广东省内机构，抵质押物主
要为粤港澳大湾区的土地、房产等具有较强升值和保值能力的资产。不良资产取
得方式主要以协议收购以及公开招投标为主。公司收购资金主要来自于资本金、
处置回款、银行借款、债券融资。在收购不良资产后，对其进行分类管理、经营、
追偿和处置，以及回收现金或沉淀资产，实现资产保值、增值的业务。该项业务
主要通过出售债权或处置抵押物的方式变现，具体包括公开转让、协议转让及综
合使用多种处置方式等。该类业务收购价格的确定主要考虑拟收购不良资产的现
状及对应抵质押物现状，估算经营价值或市场转让价格，单个项目年化收益率浮
动区间较大，处置周期通常 1-3 年。
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             凭借公司员工的专业素质和行业资源优势，公司与省内大型商业银行、股份
       制商业银行、农信社等金融机构开展了不良资产收购业务，2017 年展业以来公
       司较快速地搭建起与广东省内主要银行业金融机构常态化的联系机制。2019 年
       收购不良债权本息金额 420.71 亿元，收购成本 69.23 亿元，折扣率约 16%。2020
       年收购不良债权本息金额 579.33 亿元，收购成本 87.41 亿元，折扣率约 15%。
       一级市场收购对手方 100.00%为广东省内机构，抵质押物主要为粤港澳大湾区的
       土地、房产等具有较强升值和保值能力的资产。公司收购资金主要来自于资本金、
       处置回款、银行借款、债券融资。
                       最近三年及一期公司收购处置的不良资产情况
                                                                             单位：亿元
                 处置类          2022 年 1-3 月        2021 年         2020 年      2019 年
                收购规模               17.58          349.04         579.33      420.71
                收购成本               4.25            64.27         87.41        69.23
                处置规模              118.76          264.77         328.16      351.48
                回收金额               11.92           57.44          58.1        52.59
                规模余额              750.61          851.79         765.56      514.39
                                                                             单位：万元
              底层资产涉    项目                                          已回收       预计处置
序号   项目名称                   规模余额            收购日            所在地                     处置方式
               及行业     来源                                           金额        时间
              批发和零售
                       资产                                                             公开转让、
               业、建筑
              业、房地产
                       公司                                                              诉讼清收
              业、制造业
              批发业、纺
                       资产                                                             公开转让、
              织服装、服
              饰业、制造
                       公司                                                              诉讼清收
                业
              纺织业、商
              务服务业、
                       资产                                                             公开转让、
               皮革、毛
              皮、羽毛及
                       公司                                                              诉讼清收
              其制品和制
                鞋业
             广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
               底层资产涉   项目                                     已回收        预计处置
序号   项目名称                    规模余额           收购日        所在地                        处置方式
                及行业    来源                                      金额         时间
                       资产                                                         公开转让、
                       公司                                                          诉讼清收
               制造业、批
                       资产                                                         公开转让、
                发和零售
               业、租赁和
                       公司                                                          重组
               商务服务业
     合计           -     -   3,047,891.99                     20,491.59     -        -
              广州资产在不断发展不良资产收购处置业务的同时，也在着力探索开展重组
          业务以优化业务和收益结构。资产取得方式主要以协议收购以及公开招投标为主，
          资金来源主要为自有资金和银行借款。公司重组类业务是指公司在不良资产收购
          环节即根据不良资产风险程度，确定帮助实现或提升债务人偿债能力或资产价值
          的技术手段，以及公司实现收益的方式。不同于资产处置类业务，重组类业务更
          看重抵质押物，以土地、厂房、住宅为主。一般针对基础资产较好，但流动性暂
          时出现困难，盈利潜力较好的项目，通过流动性注入或流动性注入加股权投资等
          重组的方式解决项目暂时的流动性困难，待项目价值显著提升或财务状况明显好
          转以后退出，项目周期通常为两到三年。
              根据不良资产风险程度、债务关系特点及债务人实际情况，重组方式可以分
          为债务重组、资产整合和企业重组。债务重组方式，主要对资产管理公司与债务
          人之间的债务关系进行重组。如重新约定还款金额、方式、时间以及抵押物等。
          资产整合需要在重组资产管理公司与债务人之间债务关系的基础上，立足于债务
          人的核心资产，对债务人的整体负债进行清理整合。企业重组方式最为复杂，通
          常需要立足于债务人的企业价值，采用债务重组、追加投资等多种方式帮助债务
          人改善生产经营，提高偿债能力。
              从项目来源上来看，公司重组业务主要来源于公司已经收购的不良债权，对
          其进行后续债务重组盘活。2019 年新增规模 35.07 亿元，2020 年新增规模 4.33
          亿元，2021 年新增规模 120.56 亿元。截至 2021 年末，合计处置 124.50 亿元。
          公司收购重组业务的风险缓释措施包括不动产抵押、股权质押、股东回购承诺、
          保证金等，同时公司严格控制各类抵质押物的折扣率，抵押率一般控制在 60%以
          内、质押率控制在 70%以内。该类业务通过按期收取重组补偿金实现盈利。
          广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                           最近三年及一期公司重组类项目情况
                                                                         单位：亿元
             重组类       2022 年 1-3 月     2021 年          2020 年          2019 年
             收购规模           0.00        120.56            4.33          35.07
             收购成本           0.00         34.89            4.33          35.07
             回收规模           0.00        102.31            8.55          15.59
             回收金额           1.87         28.65           17.43          21.91
             规模余额          100.16        77.97           59.72          63.94
                                                                        单位：万元
序                     所在                                                         预计退出
    项目名称     项目来源          规模余额       本金余额       收购时间            担保措施   重组方式
号                      地                                                          时间
             金融机
              企业
             非银金融                                             抵押+质押              2024-05-
              机构                                               +保证                  04
                                                              抵押+质押
                                                               +保证
             非银金融                                             抵押+质押              2022-12-
              机构                                               +保证                  30
     合计                     395,875   373,173
             公司的重组类业务中，一部分项目涉及房地产企业，但抵质押物主要为粤港
       澳大湾区的土地、房产等具有较强升值和保值能力的资产，很大程度上降低了由
       房地产行业风险导致的处置风险。
             公司其他业务主要包含投资业务及咨询服务。公司在不断发展不良资产经营
       主业的同时，着力探索开展投资业务以优化业务和收益结构。公司的投资业务分
       为固定收益投资业务和股权投资业务及固定收益投资加股权投资业务等。其中，
       公司的固定收益投资业务使用自有资金和外部机构投资者资金，通过基金、信托
       等投资工具投资于目标企业，到期收回资本金并获取投资收益。公司的股权投资
       业务为以自有资金投资非上市企业股权、上市公司股权和其他权益。目前公司的
       投资业务以固定收益类投资为主，同时，正在推进固收投资业务加股权投资业务。
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     为规范公司投资业务工作程序和操作流程，有效防范和控制投资业务风险，
确保投资业务合法合规，根据国家有关规定和《公司章程》，制定了《投资业务
管理办法》，对投资计划与立项、项目审批与备案、项目实施与管理、项目终止
与变更、项目风险防范与责任追究作出了明确规定。
     从项目来源上来看，公司投资业务主要来源于已经收购的不良资产后续债务
重组盘活，公司也依托于股东单位业务协同以及其他机构的项目资源共享与合作。
     公司具体投资模式包括重组性质的委托贷款，不良债权收购的劣后级份额，
股权投资及不良资产支持证券次级档份额等。近年来公司积极参与问题企业重整
等大型投资类项目，通过采取抵质押、股东回购承诺和保证金等风险缓释措施，
有效控制风险，项目回收情况保持良好。此外，公司还参与不良债权远期回购项
目，如果债务人未能按期履行还款责任，公司将在约定的时间收购该笔不良债权
并进行处置。
     除投资业务外，公司其他业务包含咨询服务，服务定价在综合考虑公司人力
和资源投入成本、为客户创造收益的基础上，双方议价确定。公司通过向客户提
供资产管理相关的重组、兼并、投资管理咨询服务以及企业管理、企业咨询及服
务以获得服务收入。
                                                                单位：万元，%
序号      项目名称         投资金额          占比            项目类别           预计退出时间
       合计           188,364.44     42.76          -                 -
模新增规模 2.15 亿元，业务规模情况如下：
                                                                   单位：万元
     其他类       2022 年 1-3 月      2021 年度          2020 年度        2019 年度
     新增规模             21,500           128,101        293,749           140,955
     投放成本             21,500           118,901        283,249            85,455
     回收规模             34,971           190,815        205,741            19,718
     回收金额             10,353           143,504        125,049            34,321
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  规模余额       427,096 440,567 503,281 415,273
  注：其他类业务中包含增信业务，不产生投放成本，按照项目全额记新增业务规模。
  总体来看，广州资产作为广东省第二家地方资产管理公司，近年来实现较快
发展，越秀金控已于 2019 年将广州资产纳入合并报表范围内，成为公司收入和
利润的重要来源，未来随着广州资产业务的进一步拓展，将为越秀金控贡献更大
规模的营业总收入和净利润。
  （3）投资管理业务
  发行人投资管理业务由发行人控股子公司越秀产业基金、越秀金控资本开展，
主要包括私募基金管理、母基金投资、夹层投资、股权投资、ABS 投资等业务。
其中，越秀产业基金为私募基金管理人，实施“募、投、管、退”的资产全流程运
转管理业务，在管基金规模在全国私募基金管理机构中排名前列；越秀金控资本
为公司主要的自有资金投资平台，注册资本 50 亿元并全部实缴到位。2021 年，
越秀产业基金和越秀金控资本“自有资金+基金管理”的管理整合加快落地，实现
各项业务收入（包括营业收入、公允价值变动和投资收益）8.19 亿元和净利润 4.41
亿元，同比分别增长 115.46%和 110.79%。发行人投资管理业务的市场化运营水
平不断提升，获得“2021 年保险资金投资的私募股权投资基金管理人评价 A 类机
构”、“2020 年度最佳国资基金管理人 TOP5”、“2020 年度最佳机构投资人 TOP10”
及“2021 中国最佳 S 基金 TOP10”等市场认可。
  最近三年及一期，发行人基金管理业务收入情况如下表所示：
                                                               单位：万元
       业务类型     2022 年 1-3 月         2021 年度      2020 年度      2019 年度
    管理费收入            5,162.82         20,963.68    15,592.63    14,704.75
 服务费及顾问费收入                             2,834.21      775.71      1,475.55
       业绩报酬            18.77            221.47       962.78              -
       投资收益            69.88           1,859.98     3,017.78     1,928.37
  公允价值变动损益           1,579.58          1,889.74      -572.42      720.48
     合计         6,831.05 27,769.08 19,776.48 18,829.15
  注：业务收入包含营业收入、投资收益和公允价值变动损益，2019 年及 2020 年数据同
步修改。
  最近三年及一期，发行人子公司越秀金控资本业务收入情况如下表所示：
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                                                                          单位：万元
     业务类型           2022 年 1-3 月          2021 年         2020 年           2019 年
  固定收益投资收入                1,133.34         9,527.70        9,167.64         6,088.57
   ABS 投资收入               5,195.68        18,423.58        8,002.68          431.60
   股权投资收入                 3,116.66         9,787.34         162.21              6.25
   基金投资收入                14,772.98        19,069.38         333.92                 --
         合计              24,218.66        56,808.00       17,666.45         6,526.42
  通过“资产管理+资本投资”双轮驱动的运营模式，发挥“资源+能力”优势。业
务布局明确，核心优势不断凸显，在粤港澳大湾区具有较大的行业影响力，逐步
构建起多元配置、久期合理、业绩稳健的投资组合，深度挖掘新兴产业、国产替
代等战略性和成长性确定行业。
  越秀产业基金主要收入来源于所管理产业基金的管理费、业绩提成和项目退
出收益。越秀产业基金的盈利模式主要为通过设立基金进行运营管理，从而收取
管理费、服务费。越秀产业基金坚持专业化投资理念，不断优化提升业务结构，
目前已形成了战略性新兴产业股权投资、固定收益投资并重的业务模式。
  截至 2021 年末，越秀产业基金基金管理费率在 0.5%至 2%之间；截至 2022
年 3 月末，越秀产业基金基金管理费率在 1%至 2%之间。最近三年及一期末，越
秀产业基金基金管理业务规模情况如下表所示：
       项目          2022 年 3 月末            2021 年末        2020 年末          2019 年末
基金管理规模（亿元）       167.04                       161.99            142.37         116.93
注：基金管理规模按可提取管理费统计
  越秀金控资本业务包括固定收益投资、股权投资、基金投资和 ABS 投资等，
最近三年及一期末，业务规模情况如下表所示：
                                                                          单位：万元
   项目         2022 年 3 月末       2021 年末               2020 年末            2019 年末
固定收益投资             35,812.93          61,977.93         69,833.33          88,852.09
ABS 投资            395,879.02         423,725.67        291,397.15         122,524.43
股权投资              125,039.16         115,000.96         70,487.07          12,500.00
基金投资              188,583.32         166,801.89        105,013.17           6,620.00
理财产品                        -         20,000.00                  -                 -
   合计             745,314.43         787,506.44        536,730.72         230,496.52
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   投资管理业务风险管理组织体系共分为六个层次：董事会、监事会、投资决
策委员会、总裁办公会、风险控制部和各业务部门，建立贯穿投前、投中、投后
的“全流程、全覆盖、模型化”的风险管理体系，严格控制项目风险。同时，投资
管理业务构建市场化决策流程，实行立项会、内审会、投委会三级投资决策机制。
通过制定投资业务流程的具体实施程序，明确投资项目报审材料要求、完善投资
关键环节的管理要求，并重点关注投资项目风险评估管理，从严把控投资活动。
通过适时更新风险政策指引，严格执行风险政策指引要求，持续管控投资项目风
险。另外，越秀产业基金及其所管理的基金拥有独立、完整、清晰的资产结构，
同时制定了完善的信息隔离机制。
   （4）期货业务
   发行人期货业务由控股子公司广州期货开展，包括商品及金融期货经纪、期
货投资咨询、资产管理及风险管理等业务。
   报告期内，广州期货（金融口径）营业收入分别为 329,777.62 万元、384,252.91
万元、647,811.64 万元及 215,133.79 万元。2019-2021 年度及 2022 年一季度，广
州期货风险管理子公司广期资本管理（上海）有限公司业务模式逐步成熟和稳定
发展，仓单服务等期现结合类风险管理业务收入同比上年大幅增长，公司整体营
收指标情况良好，营业收入大幅增加。
要，终止新三板挂牌，开启转型发展新局面。广州期货加大业务拓展力度，不断
创新服务模式。经纪业务权益规模、增速及市占率持续提升，机构化转型成果显
著。截至 2021 年末客户权益 49.12 亿元，同比增长 98.54%，增速高于行业与辖
区水平。资管业务基本完成产品体系搭建并落地固收类产品、CTA 产品，加速推
进自主管理产品。风险管理子公司业务品种逐渐成熟，优势品种的市场机会把握
能力进一步增强，衍生品业务逐步实现多元业务发展，2021 年全年实现营业收
入 63.13 亿元，同比增长 69.92%。
   期货、期权经纪业务
   期货经纪业务主要是为个人、企业及专业投资机构等客户提供的代理期货交
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易与结算的中间业务，广州期货接受客户委托并按照客户指令进行期货交易并收
取手续费，是期货公司一项基础性业务。目前，广州期货期货经纪业务的营销渠
道包括网点渠道及居间人，业务收入主要包含交易手续费、交割手续费、交易所
手续费减收以及客户的保证金利息收入。
  期权经纪业务即代理客户期权方面的经纪业务，业务收入主要包括交易手续
费和保证金利息收入。期权交易实行保证金制度，根据《期货交易管理条例》的
规定，保证金是指期货交易者按照规定缴纳的资金或者提交的价值稳定、流动性
强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约。在实际业务中，客户以
资金的形式向期货公司缴纳保证金的情况居多。
  资产管理业务
  资产管理业务是指接受单一客户或者特定多个客户的书面委托并提供资产
投资与管理的服务，根据相关规定及合同的约定，运用客户委托资产进行投资，
并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动。投资范围包括：银行存款、同业
存单标准化债权资产、债券、中央银行票据、资产支持证券、分金融企业债务融
资工具、上市公司股票、存托凭证、标准化股权类资产、期货及期权合约等标准
化商品及金融衍生品类资产以及公开募集证券投资基金等标准化资产。目前，广
州期货主要是通过自有营业网点以及银行、基金、券商、私募、第三方理财等合
作性营销通道开展资产管理业务。广州期货资产管理业务的收入主要来自于管理
费收入以及管理人业绩报酬收入。其中，管理费率按照合同约定比例为准；管理
人业绩报酬收入是公司与管理的受托资产盈利水平挂钩的利润分成，产品到期时
公司按照约定的比例收取管理人业绩报酬。
  风险管理业务
  公司全资子公司广期资本管理（上海）有限公司（原广期资本管理（深圳）
有限公司）于 2016 年 12 月 9 日通过中国期货业协会设立备案，2017 年 1 月 17
日顺利通过试点业务备案，通过备案的试点业务包括：仓单服务、合作套保、基
差贸易、场外衍生品业务。广州期货主要通过风险管理子公司开展期货风险管理
业务，以切实服务客户为宗旨，深植于品种基本面研究，依靠期货、现货渠道资
源，结合场内交易和场外交易两个市场，综合利用期货、期权、互换等金融衍生
工具，为产业客户提供涵盖期货上市品种及其产业链相关品种的现货贸易、远期
交易和期货交割等一站式风险管理服务，致力于打造一流的风险管理服务平台以
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        及成为业内领先的专业衍生品服务商。
          风险管理业务作为公司有效衔接期、现货市场的重要纽带，是广州期货营业
        收入的主要贡献者，未来将有望成为公司重要的利润增长点，收入来源主要由场
        外衍生品交易收入、大宗商品贸易收入、融资服务利息收入等构成。
          期货投资咨询业务
          期货投资咨询业务是基于客户委托，提供包括风险管理顾问咨询、行业研究
        分析、交易策略咨询等服务，期货投资咨询服务对象涵盖普通投资者、产业客户
        以及机构投资者等各类客户。期货投资咨询业务作为公司开展差异化服务的业务
        模式，在利用期货工具的基础上，通过专业化的金融衍生品及策略研究，为客户
        量身定制风险管理和投资管理的个性化服务，帮助客户实现资产保值增值，满足
        客户资产优化配置的多样化需求，是广州期货构建差异化核心竞争力的重要服务
        内容。目前，期货投资咨询业务收入主要来自于客户购买投资咨询服务所支付的
        投资咨询费。
          公司建立了全面的风险管理制度，明确了董事会、管理层及各个部门、各个
        岗位的风险管理职责，将风险管理及控制活动覆盖到公司的各个部门、各个层级
        和经营管理的各个环节。公司将贯彻落实全面风险管理要求，明确各风险管理层
        级的职责，将风险管理及内部控制活动覆盖到公司各经营管理环节，保障风险管
        理和内部控制体系的有效执行。
          （5）公司业务资质
          截至 2021 年末，公司及下属子公司开展业务符合行业相关规定，已取得的
        相关许可文件如下表所示：
 公司名称                业务资格              最早取得时间           发证机关
         广东省区域内的金融企业不良资产批量收购处置业
         务
 广州资产    受让广东省内参与试点银行的单户对公不良贷款业
         务
         参与个人不良贷款批量转让试点                2021年6月17日   广东省地方金融监督管理局
         融资租赁业务                        2012年4月27日   广州南沙开发区经济贸易局
 越秀租赁
         医疗器械经营许可证                     2013年4月25日   广州市食品药品监督管理局
越秀产业基金 私募股权、创业投资基金管理业务                 2014年4月1日    中国证券投资基金业协会
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        私募证券基金管理业务（由广州越秀鲲鹏私募证券投
        资基金管理有限公司持有）
        商品期货经纪业务资格                    2003年7月22日   中国证券监督管理委员会
        金融期货经纪业务资格                    2011年9月14日   中国证券监督管理委员会
        期货投资咨询业务资格                   2012年11月15日 中国证券监督管理委员会
广州期货    资产管理业务资格                      2015年1月22日   中国期货业协会
        基差交易业务资格、仓单服务业务资格、合作套保业
        务资格、定价服务业务资格（由广期资本持有）
        做市业务资格（由广期资本持有）               2021年8月20日   中国期货业协会
         （五）公司主营业务和经营性资产实质变更情况
         报告期内，发行人主营业务及经营性资产未发生实质性变更。
       八、媒体质疑事项
         报告期内，未发现发行人曾受到媒体质疑；截至本募集说明书出具日，未发
       现发行人存在受到媒体质疑的情况。
       九、发行人违法违规及受处罚情况
         报告期内，发行人不存在因违反相关法律法规而受到有关主管部门重大行政
       处罚的情形。
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                第五节    财务会计信息
  发行人 2019 年度、2020 年度、2021 年度以及 2022 年一季度的财务报告根
据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制，其中 2019 年、
XYZH/2020GZA20014 号、XYZH/2021GZAA20072 号标准无保留意见的审计报
告，2021 年度财务报告经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了致
同审字（2022）第 440A006533 号标准无保留意见的审计报告，2022 年一季度财
务报告未经审计。
  发行人自 2020 年 1 月起不再将广州证券纳入合并报表范围，公司主营业务
变更为不良资产管理、融资租赁、投资管理、期货等业务。根据发行人申请，经
中国上市公司协会行业分类专家委员会确定，中国证监会核准并发布《2020 年 2
季度上市公司行业分类结果》，发行人所属行业变更为“其他金融业（J69）”。按
照“其他金融业”的披露要求，财务信息披露由金融业口径变更为一般企业口径。
发行人 2020 年度发行人财务信息披露已变更为一般企业口径，对 2019 年度同期
已披露的相关科目进行调整。
  发行人自 2016 年以来连续聘请信永中和担任公司财务报告审计机构。至
出具了标准无保留意见的审计意见。因与信永中和的合同期届满，综合考虑公司
发展战略、未来业务拓展和审计需求等情况，发行人聘请致同会计师事务所（特
殊普通合伙）担任 2021 年年度报告审计机构，该项变更已经发行人第九届董事
会第十八次会议以及 2021 年第二次临时股东大会审议通过，符合公司章程规定。
  除特别说明外，本募集说明书及其摘要中 2019 年度所引用的财务会计数据
为 2020 年度审计报告上年数据，2020 年度所引用的财务会计数据为 2021 年度
审计报告上年数据，2021 年度所引用的财务会计数据为 2021 年度审计报告当年
数据，2022 年一季度所引用的财务会计数据为 2022 年一季度未经审计的当季度
数据。
  本章仅就发行人重要会计科目和财务指标变动情况进行分析，建议投资者在
进行投资决策时进一步参阅发行人各年度审计报告及未经审计季度报告以了解
各会计科目详细情况。
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            一、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响
              （一）会计政策变更
              （1）财务报表的列报项目调整
              根据《财政部关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知》（财
            会〔2018〕36 号）、财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的
            通知》(财会〔2019〕6 号)、《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）
            的通知》（财会〔2019〕16 号）和企业会计准则的要求，本公司对财务报表格式
            进行了相应调整。
              （2）执行新金融工具准则
              财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具
            确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号
            —金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24
            号—套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发
            布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕
            具准则，同时不对 2018 年比较期间信息进行重述。本公司于 2018 年 12 月 12 日
            召开第八届董事会第十九次会议、第八届监事会第十一次会议，审议通过了上述
            新金融工具准则会计政策变更的议案。
              下表分别列示了 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融工具准则的影响，包括金
            融工具重分类和重新计量的影响，以及预期信用损失模型对减值情况的影响：
              首次执行新金融工具准则产生的影响
                                                                          单位：万元
                             以公允价值
首次执行新
                             计量且其变
金融工具准        交易性金融 其他权益                          可供出售金 持有至到期                            其他金融
                        债权投资 动计入当期                                          货币资金
则产生的影          资产  工具投资                           融资产    投资                              资产
                             损益的金融
  响
                               资产
             广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                             以公允价值
首次执行新
                             计量且其变
金融工具准        交易性金融 其他权益                                        可供出售金 持有至到期                             其他金融
                        债权投资 动计入当期                                                       货币资金
则产生的影          资产  工具投资                                         融资产    投资                               资产
                             损益的金融
  响
                               资产
月 31 日账面
价值-原金融
工具准则
重分类：                    -         -          -             -             -           -             -           -
来自以公允
价值计量且
其变动计入        1,042,316.84         -          - -1,042,316.84             -           -             -           -
当期损益的
金融资产
来自可供出
售金融资产
来自持有至
到期投资
来自货币资
金
来自其他资
产
重新计量：                   -         -          -             -             -           -             -           -
预期信用损
                        -         -     -81.01             -             -           -             -   -8,754.35
失模型
估值              -8,544.15   287.27           -             -             -           -             -           -
账面价值-新       3,175,128.73 34,594.97 60,391.90              -             -           - 1,257,659.08    50,502.56
金融工具准
则
               注：其他金融资产包括其他应收款、委托贷款、应收代位追偿款等。
               （续表）
           广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
 首次执行新金融工具准则
                       融出资金         买入返售金融资产         应收款项         长期应收款        长期股权投资（注）
     产生的影响
-原金融工具准则
重新计量：                           -                -            -            -                    -
预期信用损失模型                -1,336.07      -33,030.88       -621.97   -32,934.51            -1,242.87
价值-新金融工具准则
           注：于新金融工具准则的首次施行日，本公司联营企业广州资产同步执行新金融工具准
         则转换，导致本公司长期股权投资账面价值减少。
             预期信用损失模型对减值准备的影响
                                                                               单位：万元
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
预期
信用
损失
模型
        买入返售金                                           可供出售        持有至到 债权投 其他金融资
下的 融出资金                        应收款项        长期应收款
         融资产                                            金融资产        期投资   资    产
减值
准备
的影
响
年 12
月 31
日期
末余
额
-原
金融
工具
准则
计提
的减
值准
备
重分
               -           -           -            -   -7,946.36    -210.00   210.00           -
类
重新
计量
的减      1,336.07   33,030.88     621.97     32,934.51           -          -    81.01    8,754.35
值准
备
年1
月1
日的
期初
余额
-新
金融
工具
准则
计提
的减
值准
备
         （3）2019 年起执行新金融工具准则及财务报表的列报项目变更调整当年年
       初财务报表相关项目情况
      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                     单位：万元
                                                            调整数
       项目                                           财务报表的列报
                                                    项目变更调整数
                                               整数
资产：
货币资金            1,396,659.08   1,259,026.58   -139,000.00      1,367.50   -137,632.50
其中：客户资金存款        615,233.86     615,668.27              -       434.40         434.40
结算备付金            136,318.28     136,318.28              -             -              -
其中：客户备付金          89,714.50      89,714.50              -             -              -
融出资金             313,433.65     315,274.76      -1,336.07      3,177.17       1,841.11
衍生金融资产             5,074.55       5,408.30              -       333.75         333.75
买入返售金融资产         581,999.20     553,410.05     -33,030.88      4,441.73     -28,589.15
应收款项              49,105.70      48,483.73       -621.97              -       -621.97
应收利息             106,025.76               -             -   -106,025.76   -106,025.76
存出保证金            108,632.73     108,632.73              -             -              -
金融投资:                      -              -             -             -              -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 1,042,316.84                   - -1,042,316.84             -
资产
交易性金融资产                    -   3,231,235.72 3,175,128.73     56,106.99 3,231,235.72
债权投资                       -     61,755.28     60,391.90       1,363.38     61,755.28
可供出售金融资产        1,936,547.05              - -1,936,547.05             -
其他权益工具投资                   -     34,594.97     34,594.97              -     34,594.97
持有至到期投资          107,029.59               -   -107,029.59             -   -107,029.59
长期应收款           3,512,878.84   3,500,856.38    -32,934.51    20,912.05      -12,022.45
长期股权投资           150,468.46     149,225.58      -1,242.87             -      -1,242.87
投资性房地产             4,794.84       4,794.84              -             -              -
固定资产              26,145.42      26,145.42              -             -              -
在建工程               9,090.55       9,090.55              -             -              -
无形资产               8,151.07       8,151.07              -             -              -
递延所得税资产           40,597.71      60,583.76     19,986.04              -     19,986.04
其他资产             154,869.60      92,567.84     -62,314.35        12.59      -62,301.76
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                                                            调整数
       项目                                           财务报表的列报
                                                    项目变更调整数
                                               整数
资产总计            9,690,138.95   9,605,555.87    -66,272.49   -18,310.59    -84,583.08
负债：                        -              -             -            -             -
短期借款             459,679.00     460,572.89              -      893.89        893.89
应付短期融资款          490,278.46     499,040.95              -     8,762.49      8,762.49
拆入资金             130,000.00     131,109.92              -     1,109.92      1,109.92
交易性金融负债                    -    262,776.74    257,879.00      4,897.74   262,776.74
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融       257,879.00               -   -257,879.00            -   -257,879.00
负债
衍生金融负债               272.76         272.76              -            -             -
卖出回购金融资产款        922,081.33     923,356.78              -     1,275.45      1,275.45
保险合同准备金           14,678.41      14,678.41              -            -             -
代理买卖证券款          730,570.81     730,612.45              -       41.64         41.64
应付职工薪酬            56,167.38      56,167.38              -            -             -
应交税费              33,753.36      33,463.49       -289.87             -      -289.87
应付款项              51,706.34      51,706.34              -            -             -
预收款项              54,937.94      54,937.94              -            -             -
应付利息              75,450.68               -             -   -75,450.68    -75,450.68
预计负债               2,633.13       2,633.13              -            -             -
长期借款            1,898,465.94   1,905,179.23             -     6,713.28      6,713.28
长期应付款            315,415.97     316,190.97              -      775.00        775.00
应付债券            1,853,375.13   1,885,430.11             -    32,054.98    32,054.98
递延所得税负债            3,798.31       4,086.64        288.33             -       288.33
其他负债             364,707.85     360,151.29      -5,172.26      615.70      -4,556.56
负债合计            7,715,851.80   7,692,367.41     -5,173.80   -18,310.59    -23,484.39
所有者权益：                     -              -             -            -             -
股本               275,288.48     275,288.48              -            -             -
资本公积            1,195,527.54   1,195,527.54             -            -             -
其他综合收益             2,701.46       6,495.55       3,794.09            -      3,794.09
盈余公积              55,310.64      55,310.64              -            -             -
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                                                                   调整数
       项目                                                  财务报表的列报
                                                           项目变更调整数
                                                      整数
一般风险准备             19,892.32          19,892.32                -                -             -
交易风险准备              7,516.23           7,516.23                -                -             -
未分配利润             126,498.82          69,138.58       -57,360.23                -    -57,360.23
归属于母公司所有者权
益合计
少数股东权益            291,551.67         284,019.12        -7,532.55                -     -7,532.55
所有者权益合计          1,974,287.15       1,913,188.46      -61,098.69                -    -61,098.69
负债和所有者权益总计 9,690,138.95             9,605,555.87      -66,272.49    -18,310.59       -84,583.08
                                                                                单位：万元
                                                                   调整数
     项目
                   日                   日             准则转换调 报项目变更调                   调整数合计
                                                      整数     整数
资产：
货币资金               19,682.18          19,682.18                -            -                 -
应收利息                  342.22                     -             -     -342.22           -342.22
长期股权投资           2,199,112.84       2,188,373.18      -10,739.65            -        -10,739.65
递延所得税资产              4,696.40           5,661.85         965.46             -           965.46
其他资产              318,756.90         315,237.30        -3,861.82      342.22          -3,519.60
资产总计             2,542,590.53       2,528,954.51      -13,636.02            -        -13,636.02
负债：                           -                  -             -            -                 -
短期借款              180,000.00         180,242.47                -      242.47            242.47
应交税费                     0.60               0.60               -            -                 -
应付利息               14,558.27                     -             -   -14,558.27        -14,558.27
应付债券              398,262.37         412,122.15                -   13,859.78         13,859.78
其他负债               61,181.53          61,637.55                -      456.02            456.02
负债合计              654,002.77         654,002.77                -            -                 -
所有者权益：                        -                  -             -            -                 -
股本                275,288.48         275,288.48                -            -                 -
资本公积             1,462,635.05       1,462,635.05               -            -                 -
   广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                   调整数
  项目
                    日                 日            准则转换调 报项目变更调                调整数合计
                                                    整数     整数
其他综合收益               7,814.73           8,354.90        540.17             -       540.17
盈余公积                55,310.64          55,310.64              -            -             -
未分配利润               87,538.87          73,362.68     -14,176.19            -    -14,176.19
所有者权益合计           1,888,587.77      1,874,951.75     -13,636.02            -    -13,636.02
负债和所有者权
益总计
       （1）重要会计政策变更
       财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号—
 收入〉的通知》(财会[2017]22 号)（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市
 企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。变更的主要内容为：将现行收入和建造合同
 项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认
 时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入，
 并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交
 易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
       公司于 2020 年 1 月 1 日执行上述新收入准则，对公司经营成果及财务状况
 影响均不重大，同时不对 2019 年比较期间信息进行重述。
       （2）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财
 务报表相关项目情况
                                                                               单位：元
          项目                2019 年 12 月 31 日          2020 年 1 月 1 日       调整数
  流动资产：
       货币资金                       8,491,103,026.78      8,491,103,026.78
       结算备付金                       100,395,631.50         100,395,631.50
       拆出资金
       交易性金融资产                   23,502,695,456.51     23,502,695,456.51
       衍生金融资产                         5,378,090.77          5,378,090.77
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
          项目        2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日         调整数
     应收票据
     应收账款                62,989,385.53        52,538,143.90 -10,451,241.63
     应收款项融资
     预付款项                28,947,819.49        28,947,819.49
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     其他应收款              116,559,827.37       116,559,827.37
     其中：应收利息
          应收股利
     买入返售金融资产            97,800,195.60        97,800,195.60
     存货                  51,096,913.93        51,096,913.93
     合同资产                       不适用           10,451,241.63    10,451,241.63
     持有待售资产           26,605,061,464.61    26,605,061,464.61
     一年内到 期的非流动 资
产
     其他流动资产            1,057,220,229.25     1,057,220,229.25
流动资产合计                77,633,192,449.99    77,633,192,449.99
非流动资产：
     发放贷款和垫款
     债权投资              5,603,303,373.65     5,603,303,373.65
     其他债权投资            2,041,302,300.00     2,041,302,300.00
     长期应收款            28,577,778,302.36    28,577,778,302.36
     长期股权投资             276,090,092.82       276,090,092.82
     其他权益工具投资
     其他非流动金融资产
     投资性房地产
     固定资产                66,561,680.26        66,561,680.26
     在建工程                  7,386,362.05         7,386,362.05
     生产性生物资产
     油气资产
     使用权资产                      不适用                  不适用
     无形资产                30,007,340.83        30,007,340.83
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
          项目        2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用               49,282,075.94        49,282,075.94
     递延所得税资产            247,482,531.60       247,482,531.60
     其他非流动资产               1,400,000.00         1,400,000.00
非流动资产合计               36,900,594,059.51    36,900,594,059.51
资产总计                 114,533,786,509.50   114,533,786,509.50
流动负债：
     短期借款             11,574,252,737.10    11,574,252,737.10
     向中央银行借款
     拆入资金
     交易性金融负债
     衍生金融负债                 802,257.65           802,257.65
     应付票据               545,983,440.00       545,983,440.00
     应付账款                 31,126,734.18        31,126,734.18
     预收款项              2,549,308,353.29     2,548,915,470.48   -392,882.81
     合同负债                       不适用              250,494.64    250,494.64
     卖出回购金融资产款          570,730,763.89       570,730,763.89
     吸收存款及同业存放
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     应付职工薪酬             255,081,208.42       255,081,208.42
     应交税费               496,998,291.07       496,998,291.07
     其他应付款              990,253,566.40       990,253,566.40
     其中：应付利息
          应付股利          142,664,833.51       142,664,833.51
     应付手续费及佣金
     应付分保账款
     持有待售负债           14,866,639,273.02    14,866,639,273.02
     一年内到 期的非流动 负
债
     其他流动负债            9,097,891,366.68     9,098,033,754.85   142,388.17
流动负债合计                58,564,059,782.92    58,564,059,782.92
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       项目       2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
非流动负债：
  保险合同准备金           139,914,747.47       139,914,747.47
  长期借款            19,383,092,494.76    19,383,092,494.76
  应付债券            10,611,747,892.55    10,611,747,892.55
  其中：优先股
       永续债
  租赁负债                      不适用                  不适用
  长期应付款            2,337,218,634.01     2,337,218,634.01
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                  675,277.75           675,277.75
  递延所得税负债           171,537,781.84       171,537,781.84
  其他非流动负债
非流动负债合计           32,644,186,828.38    32,644,186,828.38
负债合计              91,208,246,611.30    91,208,246,611.30
所有者权益：
  股本               2,752,884,754.00     2,752,884,754.00
  其他权益工具
  其中：优先股
       永续债
  资本公积            11,764,393,577.68    11,764,393,577.68
  减：库存股
  其他综合收益              62,729,554.50        62,729,554.50
  专项储备
  盈余公积              652,730,743.38       652,730,743.38
  一般风险准备            379,924,331.09       379,924,331.09
  未分配利润            1,422,120,134.15     1,422,120,134.15
归属于母公司股东权益合计      17,034,783,094.80    17,034,783,094.80
  少数股东权益           6,290,756,803.40     6,290,756,803.40
股东权益合计            23,325,539,898.20    23,325,539,898.20
负债和股东权益总计        114,533,786,509.50   114,533,786,509.50
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                                                          单位：元
        项目       2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
流动资产：
  货币资金             1,415,921,302.37   1,415,921,302.37
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  应收款项融资
  预付款项
  其他应收款            4,226,909,284.73   4,226,909,284.73
  其中：应收利息
       应收股利
  存货
  合同资产                      不适用
  持有待售资产           6,016,108,382.46   6,016,108,382.46
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               2,275,004.05       2,275,004.05
流动资产合计            11,661,213,973.61 11,661,213,973.61
非流动资产：
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资          17,219,465,718.37 17,219,465,718.37
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                     不适用                不适用
  无形资产
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        项目       2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
非流动资产合计           17,219,465,718.37 17,219,465,718.37
资产总计              28,880,679,691.98 28,880,679,691.98
流动负债：
  短期借款             1,560,116,740.03   1,560,116,740.03
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
 应付账款
  预收款项
 合同负债                       不适用
  应付职工薪酬
  应交税费              178,665,572.57      178,665,572.57
  其他应付款                5,701,445.99       5,701,445.99
  其中：应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       168,063,402.74      168,063,402.74
  其他流动负债           2,608,899,734.06   2,608,899,734.06
流动负债合计             4,521,446,895.39   4,521,446,895.39
非流动负债：
  长期借款              874,000,000.00      874,000,000.00
  应付债券             3,987,254,559.58   3,987,254,559.58
  其中：优先股
        永续债
 租赁负债                       不适用                不适用
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
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        项目        2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
   预计负债
   递延收益
   递延所得税负债
   其他非流动负债
非流动负债合计             4,861,254,559.58   4,861,254,559.58
负债合计                9,382,701,454.97   9,382,701,454.97
所有者权益：
   股本               2,752,884,754.00   2,752,884,754.00
   其他权益工具
   其中：优先股
        永续债
   资本公积            14,626,350,455.97 14,626,350,455.97
   减：库存股
   其他综合收益             83,525,653.27       83,525,653.27
   专项储备
   盈余公积              652,730,743.38      652,730,743.38
   未分配利润            1,382,486,630.39   1,382,486,630.39
股东权益合计             19,497,978,237.01 19,497,978,237.01
负债和股东权益总计          28,880,679,691.98 28,880,679,691.98
  （1）重要会计政策变更
  财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要求
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则
的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。经发行人 2021 年 3 月 19 日第九届董事会通
过了《关于会计政策变更的议案》，发行人于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准
则，对会计政策相关内容进行了调整。
  对于首次执行日前已存在的合同，发行人在首次执行日选择不重新评估其是
否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，发行人按照新租
赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
  新租赁准则中租赁的定义并未对发行人满足租赁定义的合同的范围产生重
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大影响。
  作为承租人
  新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的
短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。
  新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：
的规定采用追溯调整法处理。
收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债
相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
计处理。
  发行人对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个
月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。
  发行人对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
布的中长期贷款基准利率 4.75%；使用权资产的计量不包含初始直接费用；
的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调
整使用权资产；
理。
  执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响如下：
                                           单位：元
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                调整前账面金额                                              调整后账面金额
项 目                                   重分类              重新计量
             （2020年12月31日）                                          （2021年1月1日）
使用权资产                     -                 -       99,714,775.98       99,714,775.98
一年内到期的
非流动负债
租赁负债                           -            -       68,841,662.80         68,841,662.80
 （2）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
                                                                               单位：元
        项目             2020 年 12 月 31 日              2021 年 1 月 1 日          调整数
流动资产：                                           -                     -               -
货币资金                        8,130,692,892.90           8,130,692,892.90               -
结算备付金                         126,736,403.01             126,736,403.01               -
交易性金融资产                    31,279,101,061.00          31,279,101,061.00               -
应收票据                                            -                     -               -
应收账款                           63,986,495.25              63,986,495.25               -
应收款项融资                                          -                     -               -
预付款项                           45,607,602.12              45,607,602.12               -
其他应收款                         108,919,849.14             108,919,849.14               -
其中：应收利息                                         -                     -               -
应收股利                                            -                     -               -
存货                            381,265,074.71             381,265,074.71               -
合同资产                           16,019,549.37              16,019,549.37               -
买入返售金融资产                      340,329,947.51             340,329,947.51               -
一年内到期的非流动资产                22,923,933,904.35          22,923,933,904.35               -
其他流动资产                      1,505,969,728.38           1,505,969,728.38               -
流动资产合计                     64,922,562,507.74          64,922,562,507.74               -
非流动资产：                                          -                     -               -
债权投资                        7,165,564,810.58           7,165,564,810.58               -
其他债权投资                        244,342,843.92             244,342,843.92               -
长期应收款                      31,619,946,053.48          31,619,946,053.48               -
设定受益计划净资产                                       -                     -               -
长期股权投资                     18,798,571,329.98          18,798,571,329.98               -
其他权益工具投资                                        -                     -               -
其他非流动金融资产                                       -                     -               -
投资性房地产                         34,641,328.09              34,641,328.09               -
固定资产                           79,418,146.36              79,418,146.36               -
在建工程                               8,321,738.01            8,321,738.01               -
生产性生物资产                                         -                     -               -
油气资产                                            -                     -               -
使用权资产                                     不适用             99,714,775.98 99,714,775.98
无形资产                           38,154,947.10              38,154,947.10               -
广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        项目      2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日       调整数
开发支出                               -                    -            -
商誉                                 -                    -            -
长期待摊费用                23,032,632.05       23,032,632.05              -
递延所得税资产              424,453,510.32      424,453,510.32              -
其他非流动资产              687,109,975.41      687,109,975.41              -
非流动资产合计            59,123,557,315.30   59,223,272,091.28 99,714,775.98
资产总计              124,046,119,823.04 124,145,834,599.02 99,714,775.98
流动负债：                              -                    -            -
短期借款               13,918,725,879.44   13,918,725,879.44             -
交易性金融负债                            -                    -            -
衍生金融负债                  1,471,085.35        1,471,085.35             -
应付票据                 484,900,000.00      484,900,000.00              -
应付账款                  18,088,285.31       18,088,285.31              -
预收款项                3,547,903,878.65    3,547,903,878.65             -
合同负债                   53,110,858.52       53,110,858.52             -
应付职工薪酬               445,453,308.05      445,453,308.05              -
应交税费                 622,069,880.45      622,069,880.45              -
其他应付款               1,892,589,637.61    1,892,589,637.61             -
其中：应付利息                            -                    -            -
应付股利                 235,789,936.52      235,789,936.52              -
卖出回购金融资产款            175,261,180.56      175,261,180.56              -
一年内到期的非流动负债        14,857,360,516.22   14,888,233,629.40 30,873,113.18
其他流动负债              8,849,098,088.54    8,849,098,088.54             -
流动负债合计             44,866,032,598.70   44,896,905,711.88 30,873,113.18
非流动负债：                             -                    -            -
长期借款               27,464,004,732.60   27,464,004,732.60             -
应付债券               17,136,666,328.33   17,136,666,328.33             -
其中：优先股                             -                    -            -
永续债                                -                    -            -
租赁负债                           不适用        68,841,662.80 68,841,662.80
长期应付款               2,316,564,815.13    2,316,564,815.13             -
保险合同准备金              137,724,631.99      137,724,631.99              -
预计负债                 573,560,000.00      573,560,000.00              -
递延收益                    6,050,000.00        6,050,000.00             -
递延所得税负债              220,100,019.17      220,100,019.17              -
其他非流动负债                            -                    -            -
非流动负债合计            47,854,670,527.22   47,923,512,190.02 68,841,662.80
负债合计               92,720,703,125.92   92,820,417,901.90 99,714,775.98
股东权益：                              -                    -            -
股本                  2,752,884,754.00    2,752,884,754.00             -
其他权益工具                             -                    -            -
其中：优先股                             -                    -            -
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        项目       2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日       调整数
永续债                                 -                    -           -
资本公积                14,513,652,895.30   14,513,652,895.30            -
减：库存股                               -                    -           -
其他综合收益                 -76,333,117.82      -76,333,117.82            -
一般风险准备                353,151,857.74      353,151,857.74             -
盈余公积                  769,296,888.37      769,296,888.37             -
未分配利润                5,134,315,919.30    5,134,315,919.30            -
归属于母公司股东权益合计        23,446,969,196.89   23,446,969,196.89            -
少数股东权益               7,878,447,500.23    7,878,447,500.23            -
所有者权益合计             31,325,416,697.12   31,325,416,697.12            -
负债和股东权益总计          124,046,119,823.04 124,145,834,599.02 99,714,775.98
  注 1：发行人自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，按照新租赁准则的要求，发行人
将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整 2021 年年初财务报表相关项目金额，对可
比期间数据不予调整。具体影响科目及金额见上述调整财务报表。
  注 2：发行人自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对母公司年初资产负债表不产生
影响。
  （二）会计估计变更
  报告期内，发行人未发生会计估计变更事项。
  （三）会计差错更正
  报告期内，发行人未发生会计差错更正变更事项。
二、重大资产重组编制的备考报表情况
  发行人及子公司广州越秀金控拟向中信证券股份有限公司出售已处置广州
期货 99.03%股权、金鹰基金 24.01%股权的广州证券 100%股权，其中发行人出
售其持有的广州证券 32.765%股权，广州越秀金控出售其持有的广州证券 67.235%
股权。
  上述广州证券处置广州期货、金鹰基金股权的方式为：发行人向广州证券回
购广州期货 99.03%股权、金鹰基金 24.01%股权。
  本次交易的对价确定为 134.60 亿元，由中信证券以发行股份的方式支付。
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本次交易中，中信证券发行股份购买资产的股份发行定价基准日为中信证券首次
审议本次交易事项的董事会决议公告日，即第六届董事会第三十四次会议决议公
告日（2019 年 1 月 10 日）。中信证券本次发行股份的价格定为 16.97 元/股，该
发行价格均不低于本次购买资产定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日和 120
个交易日股票交易均价的 90%。据此计算，中信证券向发行人及子公司广州越秀
金控发行股份的数量合计为 793,164,407 股。
  就上述重大资产重组事项，发行人按照企业会计准则的要求编制了 2017 年
度和 2018 年 1-11 月份的备考财务报表，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
对备考财务报表进行了审阅，并于 2019 年 3 月 4 日出具了“XYZH/2019GZA20026
号”《审阅报告》。
  （1）本备考财务报表为满足发行人本次资产重组的目的而编制，根据中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号一一财务
报告的一般规定》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公
司信息披露内容与格式准则第 26 号一上市公司重大资产重组申请文件》的相关
规定，需对发行人重组后业务的财务报表进行备考合并，编制备考合并资产负债
表和合并利润表。
  本备考合并财务报表假设本次重大资产重组相关的前提条件和程序已经完
成，在编制本备考合并财务报表及附注时，视同上述重组完成后的公司股权架构
于 2017 年 1 月 1 日业已存在，并按此架构持续经营。
  （2）鉴于备考合并财务报表之特殊编制目的，本备考财务报表未列示备考
母公司财务报表及附注；与此同时，本备考财务报表不包括备考合并及母公司现
金流量表、备考合并及母公司权益变动表；另所有者权益按“归属于母公司所有
者权益”和“少数股东权益”列示，不再区分“股本”、“资本公积”、“其他综合收益”、
“盈余公积”、“一般风险准备”和“未分配利润”等明细项目。
  （3）本备考合并财务报表假设 2016 年 12 月 31 日发行人已完成非公开发行
股份并成功完成对广州证券少数股东权益的收购，间接持有广州证券 100%的股
权，广州证券自 2016 年 12 月 31 日起为发行人之全资子公司。在编制备考财务
报表时，假设非公开定向发行的总股份增加发行人的股本和资本公积；向广州证
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券少数股东支付 5 亿元现金作为其他应付款，向广州越秀企业集团有限公司募集
配套资金 527,999,999.11 元作为其他应收款。
   （4）本备考合并财务报表假设发行人在处置广州证券 100%的股权前，发行
人向广州证券回购广州期货 99.03%股权、金鹰基金 24.01%股权。上述股权回购
价格合计 1,264,188,348.12 元，因未实际支付计入发行人 2017 年 1 月 1 日备考合
并财务报表的其他应付款。
   （5）本备考合并财务报表假设中信证券已完成发行 6.14%股份购买广州证
券 100%股权，发行人及子公司广州越秀金控处置广州证券 100%股权产生的损
益计入 2017 年年初未分配利润；自 2017 年 1 月 1 日起，广州证券不再纳入发行
人合并报表的编制范围。
   （6）本备考合并财务报表假设发行人自 2017 年 1 月 1 日起，能够委派 1 名
代表发行人利益的董事，对中信证券的财务和经营政策有参与决策的权力，发行
人对中信证券的投资为具有重大影响的投资，即发行人按照《企业会计准则第 2
号——长期股权投资》的规定对持有的中信证券 6.14%股份投资采用权益法进行
核算，假设以发行人第八届董事会第二十三次会议审议通过的《广州越秀金融控
股集团股份有限公司重大资产出售预案》披露的交易对价 134.60 亿元作为 2018
年 11 月 30 日发行人持有中信证券 6.14%股份的账面价值。本备考合并财务报表
期间，发行人以经过普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审阅的中信证券
之备考合并财务报表（普华永道中天阅字(2019)第 0007 号）为基础，采用权益法
核算持有的中信证券长期股权投资；本备考合并财务报表期间，因中信证券发放
的现金股利发行人未实际收到，本备考合并财务报表将备考报告期间中信证券发
放的现金股利冲减未分配利润。
   （7）发行人、中信证券及广州证券三方(以下简称“各方”)签署的《资产保障
协议》中，发行人同意按《资产保障协议》约定根据交割减值测试结果及后续资
产价值重估情况对广州证券进行资产减值补偿，中信证券亦同意广州证券在特定
条件下由广州证券对发行人进行补偿返还。本备考合并财务报表假设发行人在备
考财务报表期间未发生《资产保障协议》约定的资产减值补偿事项。
   （8）本备考合并财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的除广
州证券现金出售广州期货 99.03%股权、金鹰基金 24.01%股权所得税费用以外的
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各项税费等费用和支出，以及执行资产重组计划过程中发生的相关费用。
  （9）本备考合并财务报表附注之关联方认定及关联交易披露假设本附注二
中的重大重组交易已完成。
  （10）在上述假设下，发行人备考合并财务报表以持续经营假设为基础，根
据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准
则基本准则》和 42 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）及主要会计政策和会计
估计编制。
  （1）备考合并资产负债表
                                                      单位：万元
         项目          2018 年 11 月 30 日        2017 年 12 月 31 日
资产：
货币资金                           601,467.92             338,090.70
  其中：客户资金存款                    105,511.17             123,792.50
结算备付金                              979.35                       -
  其中：客户备付金                          65.64                       -
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
买入返售金融资产                           930.00              50,330.00
应收款项                             2,592.13               2,580.93
应收利息                            25,986.60              24,615.63
存出保证金                           85,534.69              66,877.51
持有待售资产                                   -                      -
可供出售金融资产                       164,184.03             112,603.97
持有至到期投资                         21,536.17              15,360.89
长期应收款                         3,508,555.99           2,925,412.75
长期股权投资                        1,494,715.69           1,464,148.71
投资性房地产                           4,835.48               5,282.51
固定资产                            17,513.58              14,363.13
在建工程                             1,078.21               1,993.18
无形资产                             2,522.75               2,416.26
递延所得税资产                         14,994.25               5,861.04
其他资产                           145,847.66             287,413.98
资产总计                          6,170,822.92           5,373,280.24
负债：
短期借款                           457,679.00             180,438.11
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         项目         2018 年 11 月 30 日          2017 年 12 月 31 日
应付短期融资款                        359,884.56              299,847.29
卖出回购金融资产款                          819.95                         -
保险合同准备金                         14,721.80               13,951.37
代理买卖证券款                        178,949.20              177,999.41
应付职工薪酬                          15,600.86               15,685.37
应交税费                            15,346.17               18,719.50
应付款项                            29,536.53               42,065.82
预收款项                            53,756.16               50,214.52
应付利息                            44,980.59                 9,898.68
长期借款                          1,616,433.12            1,682,714.51
长期应付款                          240,805.39              124,563.36
应付债券                           760,775.12              259,393.71
递延所得税负债                            390.08                   311.20
其他负债                           228,570.63              515,888.88
负债合计                          4,018,249.17            3,391,691.72
股东权益：
股本                             275,288.48              275,288.48
其他权益工具                                    -                       -
其中：优先股                                    -                       -
永续债                                       -                       -
资本公积                          1,413,593.98            1,413,472.28
减：库存股                                     -                       -
其他综合收益                           -8,145.78                -7,348.89
盈余公积                            46,866.79               46,866.79
一般风险准备                           6,979.75                 6,979.75
交易风险准备                                    -                       -
未分配利润                          128,440.79               72,812.02
归属于母公司股东权益合计                  1,863,024.01            1,808,070.43
少数股东权益                         289,549.74              173,518.09
股东权益合计                        2,152,573.75            1,981,588.52
负债和股东权益总计                     6,170,822.92            5,373,280.24
 （2）备考合并利润表
                                                       单位：万元
         项目         2018 年 1-11 月               2017 年度
一、营业收入                       505,523.65                473,472.11
手续费及佣金净收入                     47,382.36                 38,658.88
其中：证券经纪业务手续费净收入                       -                           -
投资银行业务手续费净收入                          -                           -
客户资产管理业务手续费净收入                        -                           -
利息净收入                         38,202.01                 41,215.49
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
         项目          2018 年 1-11 月        2017 年度
百货业销售收入                      232,495.35         262,144.59
投资收益（损失以“－”号填列）               75,649.03         115,908.72
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）                 -461.16              -253.54
其他业务收入                       111,069.10          15,638.90
资产处置收益（损失以“-”号填列）                  0.94                 2.57
其他收益                            178.99                147.97
二、营业支出                       370,980.07         303,657.96
百货业销售成本                      177,424.63         198,522.51
税金及附加                          4,171.03             4,184.52
提取保险合同准备金净额                     770.44                161.69
分保费用                             46.72                 24.94
业务及管理费                        79,074.99          85,000.73
资产减值损失                         1,153.67             1,603.12
其他业务成本                       108,338.59          14,160.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）            134,543.59         169,814.15
加：营业外收入                        3,765.46             2,814.31
减：营业外支出                         156.76                394.05
四、利润总额（亏损以“－”号填列）            138,152.28         172,234.41
减：所得税费用                       19,317.83          21,663.80
五、净利润（净亏损以“－”填列）             118,834.45         150,570.61
（一）按经营持续性分类：                          -                     -
填列）
                                      -                     -
填列）
（二）按所有权归属分类：                          -                     -
亏损以“-”号填列）
列）
六、其他综合收益                       5,699.72             -6,964.31
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
                              -1,466.26                     -
他综合收益
其中：1.重新计量设定受益计划净
                                      -                     -
负债或净资产的变动
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        项目           2018 年 1-11 月        2017 年度
类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后能重分类进损益的其他
综合收益
其中：1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收                 5,803.83             -1,370.73
益中享有的份额
损益
                                      -                     -
售金融资产损益
资在丧失控制权之前产生的投资                        -                     -
收益
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                     124,534.16         143,606.30
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额                18,230.53          13,183.73
三、合并报表范围的变化
 （一）2019 年公司合并报表范围变化情况
并范围的子公司 1 家，具体情况如下：
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
 序号             公司名称            变更内容     原因
          广州越秀智创升级产业投资基金合伙
              企业（有限合伙）
          常德嘉山越秀生物医药与健康食品产
          业投资基金合伙企业（有限合伙）
          广州越秀金蝉二期股权投资基金合伙
              企业（有限合伙）
          汇利浦悦 3 号（浦发）集合资产管理
                   计划
          广州证券红棉越鑫 9 号集合资产管理
                 计划
          红棉汇利浦悦 4 号（浦发）集合资产
                管理计划
          粤汇盈 16 号债券投资基金集合资金
           信托计划（第 8 期、第 9 期）
          广州证券越秀租赁 2019 年第一期资
              产支持专项计划
          越秀租赁第 1 期普惠型小微资产支持
                  专项计划
          越秀租赁 2019 年第二期资产支持专
                   项计划
 （二）2020 年度公司合并报表范围变化情况
纳入合并范围的子公司 2 家，不再纳入合并范围的结构化主体 1 家，具体情况如
下：
序号                 公司名称                变更内容    原因
         广州越秀金信一期投资合伙企业（有限合伙）（以下简
                 称“越秀金信一期”）
         广州越秀创达九号实业投资合伙企业（有限合伙）（以
                下简称“越秀创达九号”）
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
 序号                 公司名称                变更内容   原因
         专项计划(疫情防控 ABS）（以下简称“普惠 2 期”）
        中信证券-越秀租赁 2020 年第 1 期资产支持专项计划
              （以下简称“2020 年 1 期”）
        广州越秀融资租赁有限公司越秀租赁第 3 期普惠型小微
           资产支持专项计划（以下简称“普惠三期”）
        万联证券支持民企发展 6 号单一资产管理计划（以下简
                称“民企发展 6 号")
  （三）2021 年度公司合并报表范围变化情况
情况如下：
 序号                公司名称                 变更内容    原因
        中信证券-广证-越秀租赁第 4 期普惠型小微资产支持专
                    项计划
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第一期小微资产支
                   持票据
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第二期小微资产支
                   持票据
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第三期小微资产支
                   持票据
        广州越秀融资租赁有限公司 2021 年度第一号第一期小微
                资产支持商业票据
      注：越秀金融国际控股有限公司为公司全资子公司广州越秀金融控股集团有限公司 100%
持股公司，成立于 2021 年 3 月 9 日，注册地为中国香港，注册资本 2,000 万元港币，截至
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
         （四）2022 年度一季度公司合并报表范围变化情况
         截至 2022 年一季度末，公司合并报表范围较 2021 年末未发生变化。
       四、发行人报告期内合并及母公司财务报表
         （一）合并财务报表
         公司截至 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日和
                                                                            单位：万元
        项目                           2021 年 12 月 31 日       2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
流动资产：
  货币资金               1,567,263.82          1,723,238.04            813,069.29          849,110.30
  结算备付金                          -               2,547.24           12,673.64           10,039.56
  交易性金融资产            3,758,865.45          3,932,606.04          3,127,910.11        2,350,269.55
  衍生金融资产                         -                      -                   -             537.81
  应收账款                  4,308.31                11,097.34            6,398.65            6,298.94
  预付款项                 19,967.15                 2,735.93            4,560.76            2,894.78
  其他应收款                14,941.91                14,390.86           10,891.98           11,655.98
  其中：应收股利                        -               1,392.11                   -                   -
  买入返售金融资产               6,111.15               22,320.61           34,032.99            9,780.02
  存货                  112,970.23               110,080.09           38,126.51            5,109.69
  合同资产                    253.23                  203.06             1,601.95             不适用
  持有待售资产                         -                      -                   -        2,660,506.15
  一年内到期的非流动资产        2,668,612.27          2,485,792.21          2,292,393.39        1,751,394.44
  其他流动资产              471,737.86               390,927.54          150,596.97          105,722.02
流动资产合计               8,625,031.39          8,695,938.96          6,492,256.25        7,763,319.24
非流动资产：
  债权投资                707,906.76               768,350.16          716,556.48          560,330.34
  其他债权投资                         -                      -           24,434.28          204,130.23
  长期应收款              3,727,851.23          3,605,293.70          3,161,994.61        2,857,777.83
  长期股权投资             2,540,927.75          2,147,288.18          1,879,857.13           27,609.01
  投资性房地产                2,957.31                 3,058.68            3,464.13                   -
  固定资产                  7,940.98                 8,088.23            7,941.81            6,656.17
  在建工程                    659.68                  497.35              832.17              738.64
  使用权资产                18,623.76                14,908.68             不适用                 不适用
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        项目                          2021 年 12 月 31 日       2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
  无形资产                  4,470.77                4,846.53            3,815.49            3,000.73
  长期待摊费用                2,697.90                1,548.60            2,303.26            4,928.21
  递延所得税资产             55,712.13                55,598.77           42,445.35           24,748.25
  其他非流动资产             13,038.17                27,659.86           68,711.00             140.00
非流动资产合计             7,082,786.45          6,637,138.75          5,912,355.73        3,690,059.41
资产总计               15,707,817.83        15,333,077.71          12,404,611.98       11,453,378.65
流动负债：
  短期借款              1,235,411.04          1,200,571.73          1,391,872.59        1,157,425.27
  衍生金融负债                        -                498.71              147.11               80.23
  应付票据                53,270.00                71,270.00           48,490.00           54,598.34
  应付账款                   176.47                  223.83             1,808.83            3,112.67
  预收款项               443,310.16               407,196.70          354,790.39          254,930.84
  合同负债                30,141.07                 7,008.41            5,311.09             不适用
  卖出回购金融资产款                     -                      -           17,526.12           57,073.08
  应付职工薪酬              42,453.54                60,734.22           44,545.33           25,508.12
  应交税费                54,201.08                61,009.43           62,206.99           49,699.83
  其他应付款              286,821.48               176,163.27          189,258.96           99,025.36
   其中：应付股利            12,435.30                12,435.30           23,578.99           14,266.48
  持有待售负债                        -                      -                   -        1,486,663.93
  一年内到期的非流动负债       2,506,150.91          2,463,629.37          1,485,736.05        1,758,499.18
  其他流动负债            1,277,878.87          1,363,435.90            884,909.81          909,789.14
流动负债合计              5,929,814.62          5,811,741.58          4,486,603.26        5,856,405.98
非流动负债：
  保险合同准备金             14,029.10                14,029.10           13,772.46           13,991.47
  长期借款              3,246,166.60          3,121,525.35          2,746,400.47        1,938,309.25
  应付债券              2,656,425.64          2,598,495.06          1,713,666.63        1,061,174.79
  租赁负债                12,379.83                10,365.33             不适用                 不适用
  长期应付款              145,190.86               153,374.30          231,656.48          233,721.86
  预计负债                48,001.00                48,001.00           57,356.00                   -
  递延收益                   615.00                  615.00              605.00               67.53
  递延所得税负债             26,208.95                23,035.46           22,010.00           17,153.78
非流动负债合计             6,149,016.98          5,969,440.59          4,785,467.05        3,264,418.68
负债合计               12,078,831.60        11,781,182.18           9,272,070.31        9,120,824.66
所有者权益：
  股本                 371,639.44               371,639.44          275,288.48          275,288.48
  资本公积              1,352,784.48          1,352,743.38          1,451,365.29        1,176,439.36
  其他综合收益              -15,717.16              -14,577.95           -7,633.31            6,272.96
  盈余公积                79,016.76                79,016.76           76,929.69           65,273.07
  一般风险准备              53,392.32                53,392.32           35,315.19           37,992.43
  未分配利润              730,874.26               672,479.21          513,431.59          142,212.01
归属于母公司所有者权益合计       2,571,990.10          2,514,693.15          2,344,696.92        1,703,478.31
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        项目                           2021 年 12 月 31 日      2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
  少数股东权益              1,056,996.13         1,037,202.38             787,844.75          629,075.68
所有者权益合计               3,628,986.23         3,551,895.53           3,132,541.67         2,332,553.99
负债和所有者权益总计           15,707,817.83       15,333,077.71          12,404,611.98         11,453,378.65
                                                                             单位：万元
               项目                    2022 年 1-3 月         2021 年度       2020 年度       2019 年度
一、营业总收入                                  360,473.96     1,331,387.52    968,669.66      992,924.69
     其中：利息收入                             126,359.16       564,884.36    479,381.20      429,248.83
       手续费及佣金收入                           17,719.39        83,468.86     79,312.83      144,373.80
       不良资产管理处置收入                          8,206.06        51,986.15     29,149.35       25,879.71
       百货业销售收入                                      -               -             -      72,155.16
       其他业务收入                            208,189.36       631,048.15    380,826.28      321,267.19
二、营业总成本                                  325,276.08     1,111,770.55    801,384.60      942,981.60
     其中：利息支出                             102,492.67       392,195.79    340,423.39      366,519.00
       手续费及佣金支出                                186.69       1,043.00        494.10       16,474.30
       百货业销售成本                                      -               -             -      55,376.76
       其他业务成本                            209,621.15       621,378.92    370,367.13      318,600.61
       提取保险责任合同准备金净额                                -       1,362.69      1,673.36         -106.17
       分保费用                                         -       1,195.24        277.09           85.47
       税金及附加                                   638.96       3,341.29      3,594.21        4,855.63
       销售费用                                     67.72        274.13         337.40        8,535.73
       管理费用                               20,065.51       118,318.47     98,844.23      185,968.46
       研发费用                                    165.79        504.77         435.43          501.87
       财务费用                               -7,962.41       -27,843.74    -15,061.74       -13,830.06
        其中：利息费用                                     -               -             -               -
              利息收入                         8,013.17        28,042.20     15,215.95       13,882.03
     加：其他收益                                    113.26      17,741.45     12,209.52        6,609.43
      投资收益（损失以“-”号填列）                     32,132.91       209,719.56    421,415.10      211,083.11
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“-”号填列）                               -               -       -18.35          105.53
      公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
      信用减值损失（损失以“-”号填列）                   -3,039.44       -54,572.88    -21,166.63       -28,634.76
      资产减值损失（损失以“-”号填列）                          9.81         27.51          -0.34         -535.46
      资产处置收益（损失以“-”号填列）                             -         36.65               -           0.30
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                         97,167.99       407,336.97    623,635.67      234,209.08
     加：营业外收入                                   109.80        745.39       1,783.14        4,279.59
     减：营业外支出                                     3.49        176.86         465.16        6,067.66
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                项目           2022 年 1-3 月     2021 年度       2020 年度       2019 年度
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）              97,274.31    407,905.50    624,953.65     232,421.00
     减：所得税费用                     19,119.10     74,935.53    100,063.92      65,058.21
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                78,155.21    332,969.98    524,889.73     167,362.79
    （一）按经营持续性分类
    （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                    -1,139.20     -6,944.64    -19,701.07        128.48
    归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
                                 -1,139.20     -6,944.64    -13,906.27        128.48
额
     （一）不能重分类进损益的其他综合收益               26.79    -3,701.30      1,609.21        135.62
收益
     （二）将重分类进损益的其他综合收益           -1,165.99     -3,243.35    -15,515.48          -7.14
                                 -1,160.96     -3,244.09     -4,802.50          -7.14
益
                                          -             -             -             -
益的金额
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                   -             -    -5,794.80              -
七、综合收益总额                         77,016.00    326,025.34    505,188.66     167,491.28
     归属于母公司所有者的综合收益总额            57,255.85    241,089.30    447,574.28     118,017.27
     归属于少数股东的综合收益总额              19,760.15     84,936.04     57,614.39      49,474.01
八、每股收益：
     （一）基本每股收益（元/股）                   0.157       0.667         1.242          0.428
     （二）稀释每股收益（元/股）                   0.157       0.667         1.242          0.428
       注：2020 年的基本每股收益及稀释每股收益，均按公司 2021 年度完成资本公积金转增股
       本后的总股本 3,716,394,417 股调整计算。
                                                                 单位：万元
     广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
            项目            2022 年 1-3 月        2021 年度       2020 年度         2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金             217,961.40      1,584,125.75    942,583.01     812,299.99
  向其他金融机构拆入资金净增加额                56,579.90     79,656.30     138,389.66     568,875.75
  收取利息、手续费及佣金的现金             113,912.79       564,308.29     515,840.59     507,330.16
  代理买卖证券收到的现金净额                          -              -              -    199,259.37
  收到的税费返还                           44.80         106.45       1,819.93         389.87
  收到其他与经营活动有关的现金             556,893.68      2,221,148.32   2,054,527.16   3,759,274.90
经营活动现金流入小计                   945,392.56      4,449,345.11   3,653,160.35   5,847,430.04
  购买商品、接受劳务支付的现金             982,708.15      4,763,334.25   3,772,458.38   3,694,155.63
  拆入资金净减少额                               -              -              -    430,000.00
  回购业务资金净减少额                             -              -              -    471,489.78
  融出资金净增加额                               -              -              -     35,739.17
  支付利息、手续费及佣金的现金                 29,919.12    130,215.76     115,945.50     135,979.44
  支付给职工以及为职工支付的现金                31,347.48     68,367.13      48,175.07     133,876.76
  支付的各项税费                        27,324.48    111,425.65     103,355.18      91,496.14
  支付其他与经营活动有关的现金             108,779.00       103,587.33     133,888.14     516,539.77
经营活动现金流出小计                  1,180,078.22     5,176,930.11   4,173,822.26   5,509,276.69
经营活动产生的现金流量净额                -234,685.66     -727,585.01    -520,661.92     338,153.34
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                  439,594.83      1,180,754.23    221,627.85               -
  取得投资收益收到的现金                    11,113.78    101,514.19      60,532.99      21,311.95
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                         -          0.58               -         11.23
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                    -              -              -    324,967.85
投资活动现金流入小计                   450,708.61      1,282,269.00    282,160.84     346,291.03
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
  投资支付的现金                    599,606.15      1,510,999.34    952,127.35     366,973.09
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                    -              -              -     -79,860.56
  支付其他与投资活动有关的现金                         -              -   1,266,989.87              -
投资活动现金流出小计                   600,054.75      1,515,401.59   2,222,489.17    296,883.53
投资活动产生的现金流量净额                -149,346.14     -233,132.59                     49,407.50
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                         49.10     196,027.80     120,255.06     136,707.25
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金               49.10     196,027.80     120,255.06     136,707.25
  取得借款收到的现金                  541,999.00      2,382,581.09   2,546,084.60   1,956,626.73
  发行债券收到的现金                  620,896.75      3,564,854.82   2,257,542.47   1,671,865.69
  收到其他与筹资活动有关的现金             320,869.16       923,555.58     727,713.24     289,480.00
筹资活动现金流入小计                  1,483,814.00     7,067,019.29   5,651,595.38   4,054,679.67
  偿还债务支付的现金                 1,028,151.46     3,834,718.80   3,543,859.92   3,154,696.04
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金              74,594.99    334,207.71     240,884.42     270,169.62
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
             项目                         2022 年 1-3 月           2021 年度         2020 年度        2019 年度
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                               7.43        21,385.23         7,145.93     12,220.53
  支付其他与筹资活动有关的现金                           151,859.80      1,074,092.25         673,883.85    365,416.57
筹资活动现金流出小计                                1,254,606.25     5,243,018.76       4,458,628.19   3,790,282.23
筹资活动产生的现金流量净额                              229,207.75      1,824,000.52       1,192,967.19    264,397.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                -31.96           32.98            -17.80       -369.75
五、现金及现金等价物净增加额                             -154,856.01         863,315.91                     651,588.54
  加：期初现金及现金等价物余额                          1,675,639.17         812,323.27     2,080,364.12   1,428,775.58
六、期末现金及现金等价物余额                            1,520,783.17     1,675,639.17         812,323.27   2,080,364.12
       （二）母公司财务报表
         公司截至 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日和
       和 2022 年 1-3 月的母公司利润表、母公司现金流量表如下：
                                                                                   单位：万元
        项目
                          日                   日                        日                      日
流动资产：
  货币资金                    87,996.68             288,759.94               110,956.22           141,592.13
  交易性金融资产                 61,037.79             100,623.26                  20,112.72                    -
  预付款项                       99.18                   16.52                     17.02                     -
  其他应收款                1,194,236.97             972,294.87               949,829.43           422,690.93
   其中：应收利息                          -                      -                        -                    -
        应收股利                        -                      -             200,000.00                      -
  合同资产                              -                      -                        -             不适用
  持有待售资产                            -                      -                        -         601,610.84
  其他流动资产                    224.84                   69.75                    574.51               227.5
流动资产合计                 1,343,595.45            1,361,764.34           1,081,489.89           1,166,121.40
非流动资产：
  长期应收款                   49,625.00                        -                        -                    -
  长期股权投资               3,063,541.05            2,995,648.50           2,634,200.47           1,721,946.57
  使用权资产                             -                      -                  不适用                 不适用
非流动资产合计                3,113,166.05            2,995,648.50           2,634,200.47           1,721,946.57
资产总计                   4,456,761.50            4,357,412.84           3,715,690.36           2,888,067.97
流动负债：
  短期借款                   416,715.33             426,644.58               440,235.88           156,011.67
  合同负债                              -                      -                        -             不适用
  应交税费                       42.72                  167.52                    119.57           17,866.56
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          项目
                            日                   日                        日                      日
    其他应付款                     256.68                   193.93            110,470.09                   570.14
    一年内到期的非流动负
债
    其他流动负债                 424,289.94              535,884.21            321,032.54               260,889.97
流动负债合计                     972,555.69            1,081,177.16            896,339.17               452,144.69
非流动负债：
    长期借款                   456,194.92              343,225.87            282,749.10                87,400.00
    应付债券                 1,048,546.33              948,679.00            499,038.26               398,725.46
    租赁负债                              -                        -              不适用                     不适用
    预计负债                    15,727.53               15,727.53             18,792.68                         -
非流动负债合计                  1,520,468.78            1,307,632.39            800,580.05               486,125.46
负债合计                     2,493,024.46            2,388,809.55          1,696,919.21               938,270.15
所有者权益：
    股本                     371,639.44              371,639.44            275,288.48               275,288.48
    资本公积                 1,366,528.46            1,366,516.61          1,462,887.54              1,462,635.05
    其他综合收益                   4,782.14                5,109.82                7,306.28               8,352.57
    盈余公积                    79,016.76               79,016.76             76,929.69                65,273.07
    未分配利润                  141,770.24              146,320.66            196,359.15               138,248.66
所有者权益合计                  1,963,737.04            1,968,603.29          2,018,771.14              1,949,797.82
负债和所有者权益总计               4,456,761.50            4,357,412.84          3,715,690.36              2,888,067.97
                                                                                   单位：万元
                 项目                                                2021 年度        2020 年度         2019 年度
                                                     月
一、营业收入                                             3,808.46          12,974.97      9,004.44        7,218.23
    减：利息支出                                        21,263.16          77,537.29     52,943.07       35,078.63
         税金及附加                                        42.32            122.05           371.72        291.13
         管理费用                                         79.53            384.95       1,467.68        2,386.59
         财务费用                                      -1,774.34         -7,873.77       -987.92        -2,968.88
          其中：利息收入                                  1,776.91           7,880.49      1,035.72        2,989.66
    加：其他收益                                            10.97             12.48             1.71         69.08
         投资收益（损失以“-”号填列）                          11,147.92          80,341.08    167,176.91      165,895.02
         其中：对联营企业和合营企业的投资收益                       10,772.72          48,530.54     25,747.26       -13,991.39
         公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                         414.52            510.55           112.72              -
         信用减值损失（损失以“-”号填列）                          -321.64          -2,797.75     -6,522.99        -2,870.85
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                                  -4,550.43         20,870.81    115,978.25      135,524.00
    减：营业外支出                                                -              0.11               -              -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                -4,550.43         20,870.70    115,978.25      135,524.00
    减：所得税费用                                                -                  -      -587.90       35,899.62
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             项目                                 2021 年度           2020 年度      2019 年度
                                      月
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                   -4,550.43      20,870.70      116,566.14    99,624.38
  （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）            -4,550.43      20,870.70      116,566.14    99,624.38
  （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）                    -                -             -             -
五、其他综合收益的税后净额                        -327.68       -2,196.47       -1,046.28         -2.34
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益                    7.52       -1,207.52          527.26             -
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                  -335.20         -988.95       -1,573.54         -2.34
六、综合收益总额                            -4,878.11      18,674.23      115,519.86    99,622.04
七、每股收益：
  （一）基本每股收益                                 -                -             -             -
  （二）稀释每股收益                                 -                -             -             -
                                                                    单位：万元
             项目                                 2021 年度          2020 年度       2019 年度
                                  月
一、经营活动产生的现金流量：
  收取利息、手续费及佣金的现金                    3,919.37     12,839.65          9,521.52      7,745.51
  收到的税费返还                              11.63        13.23                  -       353.87
  收到其他与经营活动有关的现金                  139,236.59     11,094.85          3,127.33      4,307.60
经营活动现金流入小计                        143,167.58     23,947.72        12,648.85     12,406.99
  支付给职工以及为职工支付的现金                      20.00        80.00            716.58         59.93
  支付的各项税费                             172.67       746.54         18,038.34     12,980.99
  支付其他与经营活动有关的现金                      204.48     92,385.67       325,578.38    166,487.07
经营活动现金流出小计                            397.16     93,212.22       344,333.30    179,527.99
经营活动产生的现金流量净额                     142,770.42    -69,264.49       -331,684.45   -167,121.00
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                       245,900.00    779,715.89       537,000.00    383,194.79
  取得投资收益收到的现金                         397.72    253,803.40        26,632.64     15,128.11
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             项目                                   2021 年度        2020 年度        2019 年度
                                      月
投资活动现金流入小计                           246,297.72   1,033,519.30    563,632.64    398,322.90
  投资支付的现金                            672,435.66   1,334,758.76    921,091.16    316,600.00
投资活动现金流出小计                           672,435.66   1,334,758.76    921,091.16    316,600.00
投资活动产生的现金流量净额                     -426,137.94     -301,239.47    -357,458.52     81,722.90
三、筹资活动产生的现金流量：
  取得借款收到的现金                          291,999.00    704,642.10     728,330.61    435,788.21
  发行债券收到的现金                          229,700.00   1,298,862.50    739,907.50    340,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                     150,000.00    658,000.00     720,000.00    128,000.00
筹资活动现金流入小计                           671,699.00   2,661,504.60   2,188,238.11   903,788.21
  偿还债务支付的现金                          416,426.97   1,215,361.56    820,893.01    450,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   22,490.06    129,494.86      95,820.37     58,317.47
  支付其他与筹资活动有关的现金                     150,177.72    768,383.70     613,017.66    188,162.68
筹资活动现金流出小计                           589,094.74   2,113,240.12   1,529,731.04   696,480.15
筹资活动产生的现金流量净额                         82,604.26    548,264.48     658,507.06    207,308.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -         43.20               -             -
五、现金及现金等价物净增加额                    -200,763.26      177,803.72      -30,635.91   121,909.95
  加：期初现金及现金等价物余额                     288,759.94    110,956.22     141,592.13     19,682.18
六、期末现金及现金等价物余额                        87,996.68    288,759.94     110,956.22    141,592.13
    五、报告期内主要财务指标
       最近三年及一期，发行人合并报表口径主要财务指标如下表所示：
       项目            2022 年 3 月末/1-3 月       2021 年末/度      2020 年末/度       2019 年末/度
     资产负债率                       76.90%           76.84%          74.75%          79.63%
      流动比率                            1.45           1.50            1.45            1.33
      速动比率                            1.44           1.48            1.44            1.32
   应收账款周转率（次）                        46.80         152.19          152.58           36.25
   总资产周转率（次）                          0.02           0.10            0.08            0.09
   加权平均净资产收益率                        2.30%        10.22%          22.27%           7.08%
 EBITDA 利息保障倍数（倍）                        -           2.07            2.85            1.71
    注：除特别注明外，以上财务指标均按照合并报表口径计算。
      上述财务指标的计算方法如下：
    （1）流动比率=流动资产/流动负债
    （2）速动比率=速动资产/流动负债
    （3）资产负债率=负债总额/资产总额
    （4）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
    （5）总资产周转率=营业收入/总资产平均余额
    （6）加权平均净资产收益率=当期净利润÷［（期初净资产＋期末净资产）÷2＋当期发行新
       股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）÷12］
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           （7）EBITDA 利息保障倍数=EBITDA/（计入财务费用的利息支出+资本化的利息支出）
           六、管理层讨论与分析
              公司管理层以最近三年及一期合并口径财务报表为基础，对其资产负债结
           构、现金流量、偿债能力、营运能力、盈利能力及可持续性等进行了分析和讨论。
           若各分项数字之和（或差）与合计数字存在微小差异，系四舍五入原因导致。
             （一）资产结构分析
             最近三年及一期末，公司资产构成情况如下表：
                                                                                 单位：万元，%
     项目
               金额           占比         金额                 占比         金额           占比         金额           占比
流动资产：
    货币资金     1,567,263.82    9.98    1,723,238.04         11.24     813,069.29     6.55     849,110.30     7.41
    结算备付
                        -        -      2,547.24           0.02      12,673.64     0.10      10,039.56     0.09
金
  交易性金
融资产
    衍生金融
                        -        -              -              -              -        -        537.81     0.00
资产
    应收账款        4,308.31     0.03      11,097.34           0.07       6,398.65     0.05       6,298.94     0.05
    预付款项       19,967.15     0.13       2,735.93           0.02       4,560.76     0.04       2,894.78     0.03
    其他应收
款
   其中：
                        -        -      1,392.11           0.01               -        -              -        -
应收股利
  买入返售
金融资产
    存货        112,970.23     0.72     110,080.09           0.72      38,126.51     0.31       5,109.69     0.04
    合同资产          253.23     0.00         203.06           0.00       1,601.95     0.01         不适用       不适用
    持有待售
                        -        -              -              -              -        -   2,660,506.15   23.23
资产
  一年内到
期的非流动资       2,668,612.27   16.99    2,485,792.21         16.21    2,292,393.39   18.48    1,751,394.44   15.29
产
    其他流动
资产
流动资产合计       8,625,031.39   54.91    8,695,938.96         56.71    6,492,256.25   52.34    7,763,319.24   67.78
非流动资产：
    债权投资      707,906.76     4.51     768,350.16           5.01     716,556.48     5.78     560,330.34     4.89
             广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
     项目
                金额           占比          金额                 占比          金额           占比          金额           占比
    其他债权
                         -        -               -              -      24,434.28      0.20     204,130.23      1.78
投资
    长期应收
款
    长期股权
投资
    投资性房
地产
    固定资产          7,940.98     0.05        8,088.23          0.05         7,941.81     0.06        6,656.17     0.06
    在建工程           659.68      0.00         497.35           0.00          832.17      0.01         738.64      0.01
    使用权资
产
    无形资产          4,470.77     0.03        4,846.53          0.03         3,815.49     0.03        3,000.73     0.03
    长期待摊
费用
  递延所得
税资产
  其他非流
动资产
非流动资产合
计
资产总计         15,707,817.83   100.00   15,333,077.71     100.00       12,404,611.98   100.00   11,453,378.65   100.00
              最近三年及一期末，公司资产总额分别为 11,453,378.65 万元、12,404,611.98
           万元、15,333,077.71 万元和 15,707,817.83 万元。2020 年末公司总资产较 2019 年
           末增加 951,233.33 万元，增幅 8.31%。2021 年末公司总资产较 2020 年末增加
           主营业务规模扩大，导致预付款项、合同负债、长期待摊费用和在建工程等增加
           所致。
              公司的货币资金主要包括库存现金、银行存款、其他货币资金等。最近三年
           及 一 期末，公司货币资金总额分别为 849,110.30 万元、 813,069.29 万元、
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动幅度较小。2021 年末，公司货币资金较 2020 年末增加 910,168.75 万元，增幅
   最近三年末，公司货币资金具体明细如下表所示：
                                                           单位：万元
   项目        2021 年末余额             2020 年末余额          2019 年末余额
   现金                         -                1.63                1.75
  银行存款            1,661,722.66          799,635.72          849,096.31
其他货币资金                61,515.39          13,431.94                12.25
   合计             1,723,238.04          813,069.29          849,110.30
   最近三年及一期末，公司结算备付金分别为 10,039.56 万元、12,673.64 万元、
原因是公司量化投资业务规模扩大，衍生品备付金增加所致。2021 年末，公司结
算备付金较 2020 年末减少 10,126.40 万元，降幅 79.90%，主要是量化投资业务
规模减少所致。2022 年 3 月末，公司结算备付金较 2021 年末减少 2,547.24 万元，
降幅 100.00%，主要由于期末结算资金减少所致。
   公司买入返售金融资产主要包括股票、债券，其中债券分为国债、公司债、
金融债。最近三年及一期末，公司买入返售金融资产分别为 9,780.02 万元、
金融资产较 2020 年末减少 11,712.38 万元，降幅 34.41%，主要是债券质押业务
减少所致。2022 年 3 月末，公司买入返售金融资产较 2021 年末减少 16,209.46
万元，降幅 72.62%，主要由于股票质押业务减少所致。
   最 近三年及一期末 ，公司 交易性金融资产分别为 2,350,269.55 万元、
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为 20.52%、25.22%、25.65%和 23.93%。
末，公司交易性金融资产较 2020 年末增加 804,695.93 万元，增幅 25.73%。2022
年 3 月末，公司交易性金融资产较 2021 年末减少 173,740.59 万元，降幅 4.42%，
变动幅度较小。
   最近三年及一期末，公司存货账面价值分别为 5,109.69 万元、38,126.51 万
元、110,080.09 万元和 112,970.23 万元，占总资产比重分别为 0.04%、0.31%、
   截至 2020 年末，公司存货余额 38,126.51 万元，较 2019 年末增加 33,016.82
万元，增幅 646.16%，公司存货规模变动幅度较大的主要原因是公司期货仓单业
务规模变动所致。2021 年末，公司存货余额较 2020 年末增加 71,953.58 万元，
增幅 188.72%，主要原因是期货仓单业务规模增长所致。2022 年 3 月末，公司存
货余额较 2021 年末增加 2,890.14 万元，增幅 2.63%，变动幅度较小。
   公司长期应收款主要是发行人下属子公司越秀租赁进行融资租赁业务应收
的融资租赁款。最近三年及一期末，公司长期应收款分别为 2,857,777.83 万元、
为 24.95%、25.49%、23.51%和 23.73%。
要原因是公司融资租赁业务规模增加所致。2022 年 3 月末，公司长期应收款较
   最近三年及一期末，公司长期股权投资分别为 27,609.01 万元、1,879,857.13
万元、2,147,288.18 万元和 2,540,927.75 万元，分别占资产总额的 0.24%、15.15%、
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           中信证券 6.26%股权按权益法核算，长期股权投资增加。2021 年末，公司长期股
           权投资较 2020 年末增加 267,431.05 万元，增幅 14.23%。2022 年 3 月末，公司长
           期股权投资较 2021 年末增加 393,639.57 万元，增幅 18.33%，变动幅度不大。
              （二）负债结构分析
              最近三年及一期末，公司负债构成情况如下表：
                                                                                   单位：万元，%
      项目
                     金额          占比         金额             占比          金额          占比          金额          占比
流动负债：
    短期借款          1,235,411.04   10.23    1,200,571.73     10.19    1,391,872.59   15.01    1,157,425.27   12.69
    衍生金融负债                   -        -        498.71       0.00         147.11     0.00          80.23     0.00
    应付票据            53,270.00     0.44      71,270.00       0.60      48,490.00     0.52      54,598.34     0.60
    应付账款               176.47     0.00         223.83       0.00       1,808.83     0.02       3,112.67     0.03
    预收款项           443,310.16     3.67     407,196.70       3.46     354,790.39     3.83     254,930.84     2.80
                                                                                                           不适
    合同负债            30,141.07     0.25       7,008.41       0.06       5,311.09     0.06         不适用
                                                                                                            用
    卖出回购金融资产
                             -        -                -        -     17,526.12     0.19      57,073.08     0.63
款
    应付职工薪酬          42,453.54     0.35      60,734.22       0.52      44,545.33     0.48      25,508.12     0.28
    应交税费            54,201.08     0.45      61,009.43       0.52      62,206.99     0.67      49,699.83     0.54
    其他应付款          286,821.48     2.37     176,163.27       1.50     189,258.96     2.04      99,025.36     1.09
    其中：应付利息                  -        -                -        -              -        -              -        -
           应付股利     12,435.30     0.10      12,435.30       0.11      23,578.99     0.25      14,266.48     0.16
    持有待售负债                   -        -                -        -              -        -   1,486,663.93   16.30
  一年内到期的非流
动负债
    其他流动负债        1,277,878.87   10.58    1,363,435.90     11.57     884,909.81     9.54     909,789.14     9.97
流动负债合计            5,929,814.62   49.09    5,811,741.58     49.33    4,486,603.26   48.39    5,856,405.98   64.21
非流动负债：                                                                                                      0.00
    保险合同准备金         14,029.10     0.12      14,029.10       0.12      13,772.46     0.15      13,991.47     0.15
    长期借款          3,246,166.60   26.87    3,121,525.35     26.50    2,746,400.47   29.62    1,938,309.25   21.25
    应付债券          2,656,425.64   21.99    2,598,495.06     22.06    1,713,666.63   18.48    1,061,174.79   11.63
                                                                                                           不适
    租赁负债            12,379.83     0.10      10,365.33       0.09         不适用       不适用           不适用
                                                                                                            用
    长期应付款          145,190.86     1.20     153,374.30       1.30     231,656.48     2.50     233,721.86     2.56
    预计负债            48,001.00     0.40      48,001.00       0.41      57,356.00     0.62               -        -
    递延收益               615.00     0.01         615.00       0.01            605     0.01          67.53     0.00
    递延所得税负债         26,208.95     0.22      23,035.46       0.20      22,010.00     0.24      17,153.78     0.19
非流动负债合计           6,149,016.98   50.91    5,969,440.59     50.67    4,785,467.05   51.61    3,264,418.68   35.79
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       项目
                       金额          占比          金额           占比          金额          占比          金额          占比
负债合计               12,078,831.60   100.00   11,781,182.18   100.00   9,272,070.31   100.00   9,120,824.66   100.00
               最近三年及一期末，公司总负债分别为 9,120,824.66 万元、9,272,070.31 万
            元、11,781,182.18 万元和 12,078,831.60 万元。2020 年末公司负债总额较 2019 年
            末增加 151,245.65 万元，增幅为 1.66%，变动幅度较小。2021 年末公司总负债较
            非流动负债、其他流动负债、长期借款及应付债券增加所致。2022 年 3 月末，公
            司总负债较 2021 年末增加 297,649.43 万元，增幅 2.53%，变动幅度较小。
               （1）短期借款
               公司的短期借款多采用信用借款和保证借款的方式。最近三年及一期末，公
            司短期借款分别为 1,157,425.27 万元、1,391,872.59 万元、1,200,571.73 万元和
            主要原因是公司融资租赁业务及不良资产业务规模增长，融资规模增加所致。
            年 3 月末，公司短期借款较 2021 年末增加 34,839.31 万元，增幅 2.90%，变动幅
            度较小。
               （2）卖出回购金融资产款
               公司卖出回购金融资产款按金融资产分类包括债券、资产收益权转让，按业
            务类别分类包括买断式债券回购、质押式债券回购以及资产收益权转让。最近三
            年及一期末，公司卖出回购金融资产款分别为 57,073.08 万元、17,526.12 万元、
            幅 69.29%，主要原因是公司偿还到期款项所致。2021 年末，公司卖出回购金融
            资产款较 2020 年末减少 17,526.12 万元，减幅 100.00%，主要原因是偿还到期款
            项所致。2022 年 3 月末，公司卖出回购金融资产款较 2021 年末无变化。
               （3）一年内到期的非流动负债
               截至 2020 年末，公司一年内到期的非流动负债 1,485,736.05 万元，较 2019
            年末减少 272,763.13 万元，减幅 15.51%，主要原因是公司长期借款偿付及应付
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债券到期偿付所致。截至 2021 年末，公司一年内到期的非流动负债 2,463,629.37
万元，较 2020 年末增加 977,893.32 万元，增幅 65.82%，主要原因是融资租赁业
务及不良资产管理业务规模增长，一年内到期融资规模增加所致。截至 2022 年
   公司一年内到期的非流动负债包含“一年内到期的长期借款”、“一年内到期
的应付债券”及“一年内到期的长期应付款”项目。最近三年末，公司一年内到期
的非流动负债情况如下：
                                                               单位：万元
          项目            2021 年末余额        2020 年末余额        2019 年末余额
一年内到期的长期借款                1,361,914.67      898,773.52      1,046,250.33
一年内到期的应付债券                 957,421.15       383,924.05       544,614.92
一年内到期的长期应付款                139,198.05       203,038.48       167,633.92
一年内到期的租赁负债                   5,095.50                 -                -
          合计              2,463,629.37     1,485,736.05     1,758,499.18
   （4）其他流动负债
   公司其他流动负债包括应付短期融资款、应付保证金、第三方在结构化主体
中享有的权益、期货风险准备金及其他。最近三年及一期末，公司其他流动负债
分别为 909,789.14 万元、884,909.81 万元、1,363,435.90 万元和 1,277,878.87 万
元，占总负债比例分别为 9.97%、9.54%、11.57%和 10.58%。
   截至 2020 年末，公司其他流动负债较 2019 年末减少 24,879.33 万元，减幅
增幅 54.08%，主要原因是公司业务规模增加，融资规模及保证金增加所致。截
至 2022 年 3 月末，公司其他流动负债较 2021 年末减少 85,557.03 万元，降幅
   （5）长期借款
   公司的长期借款多采用质押借款、保证借款和信用借款的方式。最近三年及
一期末，公司长期借款分别为 1,938,309.25 万元、2,746,400.47 万元、3,121,525.35
万元和 3,246,166.60 万元，占总负债的比例分别为 21.25%、29.62%、26.50%和
   广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
 元，增幅为 41.69%，主要原因为公司融资租赁业务及不良资产管理业务规模增
 长，导致融资规模增加所致。2021 年末，公司长期借款较 2020 年末增加 375,124.88
 万元，增幅为 13.66%。截至 2022 年 3 月末，公司长期借款较 2021 年末增加
       （6）应付债券
       公司的应付债券包括公司债、私募债、资产支持证券以及中期票据等。最近
 三年及一期末，公司应付债券分别为 1,061,174.79 万元、1,713,666.63 万元、
 主要原因是公司债、中期票据、私募债等直接融资增加所致。2021 年末，公司应
 付债券较 2020 年末增加 884,828.43 万元，增幅 51.63%，主要原因是公司债、中
 期票据等直接融资增加。截至 2022 年 3 月末，公司应付债券较 2021 年末增加
    （三）盈利能力分析
       最近三年及一期，公司盈利能力情况如下表所示：
                                                               单位：万元
           项目            2022 年 1-3 月    2021 年度        2020 年度  2019 年度
营业总收入                       360,473.96   1,331,387.52   968,669.66   992,924.69
其中：利息收入                     126,359.16    564,884.36    479,381.20   429,248.83
手续费及佣金收入                     17,719.39     83,468.86     79,312.83   144,373.80
不良资产管理处置收入                    8,206.06     51,986.15     29,149.35    25,879.71
百货业销售收入                              -              -            -    72,155.16
其他业务收入                      208,189.36    631,048.15    380,826.28   321,267.19
营业总成本                       325,276.08   1,111,770.55   801,384.60   942,981.60
其中：利息支出                     102,492.67    392,195.79    340,423.39   366,519.00
手续费及佣金支出                       186.69       1,043.00       494.10     16,474.30
百货业销售成本                              -              -            -    55,376.76
其他业务成本                      209,621.15    621,378.92    370,367.13   318,600.61
提取保险责任合同准备金净额                        -      1,362.69      1,673.36      -106.17
分保费用                                 -      1,195.24       277.09        85.47
税金及附加                          638.96       3,341.29      3,594.21     4,855.63
销售费用                             67.72        274.13       337.40      8,535.73
管理费用                         20,065.51    118,318.47     98,844.23   185,968.46
研发费用                           165.79         504.77       435.43       501.87
财务费用                         -7,962.41     -27,843.74   -15,061.74   -13,830.06
    广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
          项目               2022 年 1-3 月       2021 年度       2020 年度       2019 年度
其中：利息收入                          8,013.17      28,042.20     15,215.95     13,882.03
加：其他收益                            113.26       17,741.45     12,209.52      6,609.43
投资收益（损失以“－”号填列）                 32,132.91     209,719.56    421,415.10    211,083.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）                           -             -       -18.35       105.53
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）               -3,039.44      -54,572.88   -21,166.63    -28,634.76
资产减值损失（损失以“-”号填列）                      9.81        27.51         -0.34       -535.46
资产处置收益（损失以“-”号填列）                         -        36.65              -         0.30
营业利润（亏损以“－”号填列）                 97,167.99     407,336.97    623,635.67    234,209.08
加：营业外收入                           109.80          745.39      1,783.14      4,279.59
减：营业外支出                                3.49       176.86       465.16       6,067.66
利润总额（亏损总额以“－”号填列）               97,274.31     407,905.50    624,953.65    232,421.00
减：所得税费用                         19,119.10      74,935.53    100,063.92     65,058.21
净利润（净亏损以“－”号填列）                 78,155.21     332,969.98    524,889.73    167,362.79
归属于母公司股东的净利润                    58,395.05     248,033.94    461,480.54    117,888.79
     最近三年及一期，公司营业收入分别为 992,924.69 万元、968,669.66 万元、
  业收入增幅较大，主要系发行人其他业务收入较高所致。
     公司手续费及佣金净收入包括手续费及佣金、产投基金管理费等。最近三年
  及一期，公司手续费及佣金净收入分别为 127,899.50 万元、78,818.73 万元、
     （1）手续费及佣金收入
     公司手续费及佣金收入主要包括经纪业务收入、投资银行业务收入、资产管
  理业务收入、融资租赁业务收入、基金管理业务收入、投资咨询业务收入以及其
  他业务收入。最近三年及一期，公司手续费及佣金收入分别为 144,373.80 万元、
  务、投资银行业务、资产管理业务收入和融资租赁业务收入占比较大，2020 年度
  公司收入占比较大的为融资租赁业务收入、基金管理业务收入。2020 年度公司
  手续费及佣金收入较上年同期减少 65,060.97 万元，降幅 45.06%，主要系重大资
  产出售已完成，广州证券（剥离广州期货和金鹰基金）相关经营业绩均不再纳入
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合并报表所致。2021 年度，发行人手续费及佣金收入 83,468.86 万元，较去年同
期增加 5.24%。2022 年 1-3 月，发行人手续费及佣金收入 17,719.39 万元，较去
年同期减少 21.20%。
   最近三年，公司手续费及佣金收入情况如下表所示：
                                                                 单位：万元
      项目            2021 年度             2020 年度              2019 年度
经纪业务收入                 10,800.21             7,300.55           49,290.93
投资银行业务收入                        -                    -          12,442.22
融资租赁业务收入               49,301.55            51,764.07           45,439.01
投资咨询业务收入                6,514.12             5,053.17            5,654.69
基金管理业务收入               16,779.56            14,921.19           15,766.30
资产管理业务收入                  36.81               273.84            15,654.12
其他业务收入                    36.61                      -            126.53
      合计               83,468.86            79,312.83          144,373.80
   （2）手续费及佣金支出
   公司手续费及佣金支出主要包括经纪业务支出、投资银行业务支出、资产管
理业务支出和其他业务支出。最近三年及一期，公司手续费及佣金支出分别
   最近三年，公司手续费及佣金支出情况如下表所示：
                                                               单位：万元
        项目            2021 年度            2020 年度             2019 年度
经纪业务支出                     743.34                  179.29        11,218.86
投资银行业务支出                            -                    -         -140.70
资产管理业务支出                            -                    -        3,682.90
基金管理业务支出                   299.66                  314.81          340.93
其他业务支出                              -                    -        1,372.31
         合计               1,043.00                 494.10        16,474.30
   公司利息净收入主要为利息收入与利息支出。最近三年及一期，公司利息净
收入分别为 62,729.83 万元、138,957.81 万元、172,688.58 万元和 23,866.49 万元。
   （1）利息收入
   公司利息收入主要包括存放同业利息收入、融资融券利息收入、买入返售金
融资产利息收入、融资租赁利息收入、不良资产管理利息收入以及其他利息收入。
最近三年及一期，公司利息收入分别为 429,248.83 万元、479,381.20 万元、
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主要是融资租赁、不良资产管理业务规模增长所致。2022 年 1-3 月，公司利息收
入较去年同期减少 12.91%，变化幅度不大。
   最近三年，公司利息收入情况如下表所示：
                                                                单位：万元
      项目           2021 年度             2020 年度               2019 年度
存放同业利息收入                7,955.14            6,675.10             21,575.10
融资融券利息收入                       -                     -           23,432.89
买入返售金融资产利息收
入
融资租赁利息收入              341,058.40          294,192.01            234,494.47
不良资产管理利息收入            183,116.41          144,363.86            108,636.28
债权投资利息收入               12,513.58           13,980.57              3,038.89
其他债权投资利息收入             12,491.23           10,846.61             18,803.27
委托贷款利息收入                2,553.87            6,079.59              3,285.76
其他利息收入                  2,679.49             109.70                509.34
      合计              564,884.36          479,381.20            429,248.83
   （2）利息支出
   公司利息支出包括客户资金存款利息支出、卖出回购金融资产款利息支出、
拆入资金利息支出、银行借款利息支出、短期融资券利息支出、应付债券利息支
出和其他利息支出。最近三年及一期，公司利息支出分别为 366,519.00 万元、
结构变化及市场资金成本变化所致。
   最近三年，公司利息支出情况如下表所示：
                                                                单位：万元
       项目            2021 年度            2020 年度              2019 年度
客户资金存款利息支出               2,421.19                 374.77          2,443.07
卖出回购金融资产款利息支出             249.38                 3,303.96         8,696.87
拆入资金利息支出                           -                     -        1,387.02
银行借款利息支出              244,460.74            232,466.04          227,777.59
短期融资券利息支出               13,095.82            14,403.18           17,706.13
应付债券利息支出              130,569.48             87,039.90          105,899.55
其他利息支出                   1,399.17                2,835.55         2,608.76
       合计             392,195.79            340,423.39          366,519.00
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   最近三年及一期，公司投资收益分别为 211,083.11 万元、421,415.10 万元、
年度增加 210,331.99 万元，增幅 99.64%，主要原因是公司重大资产出售取得的
投资收益以及按权益法核算中信证券股权确认的投资收益增加所致。2021 年度，
公司投资收益较去年同期下降 50.23%，主要原因是上年同期包含了重大资产出
售项目的投资收益，本期无相关影响。2022 年 1-3 月，公司投资收益较去年同期
减少 18.41%，变化幅度不大。
   最近三年，公司投资收益明细如下表所示：
                                                             单位：万元
              项目                   2021 年度      2020 年度      2019 年度
权益法核算的长期股权投资收益                     160,678.61    74,718.62      823.07
处置长期股权投资产生的投资收益                             -   327,832.50   134,748.91
处置交易性金融资产取得的投资收益                     6,720.95      456.04     22,336.48
交易性金融资产在持有期间的投资收益                   43,849.13    18,695.79    70,593.16
持有衍生金融工具期间取得的投资收益                     -390.52      965.76      3,466.10
处置衍生金融工具期间取得的投资收益                    2,366.34    -1,281.57      -155.20
资产重组产生的投资收益                        -11,133.93            -             -
持有交易性金融负债期间取得的投资收益                          -            -    -1,216.05
处置交易性金融负债期间取得的投资收益                          -            -   -19,513.36
其他                                   7,628.97       27.97              -
合计                                 209,719.56   421,415.10   211,083.11
   公司业务及管理费（销售费用、管理费用和研发费用）主要包括销售费用与
管理费用。最近三年及一期，公司业务及管理费（销售费用、管理费用和研发费
用）分别为 195,006.05 万元、99,617.06 万元、119,097.38 万元和 20,299.02 万元。
公司 2020 年度销售费用、管理费用和研发费用较上年同期减少 95,388.99 万元，
降幅 48.92%，主要系主要是重大资产出售及出售广州友谊 100%股权均已完成，
广州证券（剥离广州期货和金鹰基金）和广州友谊相关经营业绩均不再纳入合并
报表所致。2021 年度，公司业务及管理费用 119,097.38 万元，较去年同期增加
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   最近三年，公司业务及管理费（销售费用、管理费用和研发费用）主要明细
如下表所示：
                                                                     单位：万元
            项目                  2021 年度           2020 年度          2019 年度
中介代理费                                  274.13           337.40         257.61
职工薪酬                              85,618.10          67,239.55      129,435.55
租赁及管理费                                4,302.45        8,457.93       23,920.58
折旧费（含使用权资产）                           7,928.38        1,691.06        3,054.02
中介咨询费                                 9,268.16        8,474.89        5,576.89
期货业务经纪服务费                             2,052.82        2,600.29        1,991.38
仓储费                                   1,645.07        1,430.29         106.98
差旅费                                   1,677.86        1,153.33        3,931.61
无形资产摊销                                1,703.75        1,142.75        3,919.45
业务招待费                                  730.19           497.34        2,044.44
办公费                                    325.67           205.85         870.54
长期待摊费用摊销                               488.24           314.76        2,333.48
通讯费                                    546.54           519.25        2,786.70
宣传费                                     96.31           773.01         740.12
水电费                                          -                -        317.06
其他                                    2,439.69        4,779.36       13,719.63
   公司其他业务主要包括期货业务以及融资担保业务等。最近三年及一期，公
司其他业务收入分别为 321,267.19 万元、380,826.28 万元、631,048.15 万元和
   最近三年，发行人其他业务收入情况如下表所示：
                                                                      单位：万元
       项目             2021 年度               2020 年度               2019 年度
商品销售收入                   625,170.02              372,436.51         317,225.35
其他                         5,878.13                8,389.77           4,041.84
  其他业务收入合计               631,048.15              380,826.28         321,267.19
   最近三年，发行人其他业务成本情况如下表所示：
                                                                      单位：万元
       项目             2021 年度               2020 年度               2019 年度
商品销售成本                   621,030.67              369,693.53         316,947.16
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其他                     348.25        673.60      1,653.45
  其他业务成本合计      621,378.92        370,367.13   318,600.61
  注：商品销售业务主要包含仓单业务。
   公司营业外收入主要包括政府补贴、无需支付的应付款项、非流动资产处置
利得及其他。最近三年及一期，公司营业外收入分别为 4,279.59 万元、1,783.14
万元、745.39 万元和 109.80 万元。2020 年公司营业外收入较 2019 年度降低
减少所致。2021 年度，公司营业外收入较去年同期下降 58.20%，主要原因是公
司收到与非日常经营活动相关的政府补助减少所致。
   公司营业外支出主要包括诉讼赔偿、对外捐赠、非流动资产处置损失及其他。
最近三年及一期，公司营业外支出分别为 6,067.66 万元、465.16 万元、176.86 万
元和 3.49 万元。公司 2020 年营业外支出较上年同期减少 5,602.50 万元，降幅
的营业外支出不再纳入合并报表。2021 年度，公司营业外支出较去年同期减少
   最近三年及一期，公司营业利润分别为 234,209.08 万元、623,635.67 万元、
产业基金、资本投资等业务经营业绩较上年同期均有所提升；（2）自 2020 年 3
月起对持有的中信证券股权按权益法核算投资收益；（3）非经常性损益大幅增
加，主要是公司出售广州证券 100%股权确认投资收益 32.78 亿元。2021 年度，
公司营业利润 407,336.97 万元，较上年同期 623,635.67 万元下降 34.68%，主要
原因是上年同期有重大资产出售取得的投资收益，本期无相关影响。
   最近三年及一期，公司归属于母公司股东的净利润分别为 117,888.79 万元、
资收益后最近三年呈现上升趋势。
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   （四）现金流量分析
   最近三年及一期，公司现金流量构成情况如下表所示：
                                                                      单位：万元
       项目             2022 年 1-3 月     2021 年度         2020 年度         2019 年度
 经营活动现金流入小计              945,392.56    4,449,345.11   3,653,160.35     5,847,430.04
 经营活动现金流出小计             1,180,078.22   5,176,930.11   4,173,822.26     5,509,276.69
经营活动产生的现金流量净额            -234,685.66   -727,585.01     -520,661.92      338,153.34
 投资活动现金流入小计              450,708.61    1,282,269.00     282,160.84      346,291.03
 投资活动现金流出小计              600,054.75    1,515,401.59   2,222,489.17      296,883.53
投资活动产生的现金流量净额            -149,346.14   -233,132.59    -1,940,328.33      49,407.50
 筹资活动现金流入小计             1,483,814.00   7,067,019.29   5,651,595.38     4,054,679.67
 筹资活动现金流出小计             1,254,606.25   5,243,018.76   4,458,628.19     3,790,282.23
筹资活动产生的现金流量净额            229,207.75    1,824,000.52   1,192,967.19      264,397.45
现金及现金等价物净增加额             -154,856.01    863,315.91    -1,268,040.86     651,588.54
   最近三年及一期，公司经营活动现金净流量分别为 338,153.34 万元、-
发行人资产管理、融资租赁等业务处于扩张阶段，上述业务产生的购买商品接受
劳务等现金支出大幅增加，导致发行人经营活动现金流处于净流出状态。2022 年
   最近三年及一期，公司投资活动现金净流量分别为 49,407.50 万元、-
动现金净流出 1,940,328.33 万元，主要原因是公司重大资产出售已完成，广州证
券（剥离广州期货和金鹰基金）的现金及现金等价物不再纳入合并报表，使得处
置子公司及其他营业单位导致现金流出增加所致。2021 年度，公司投资活动产
生的现金流量净额-233,132.59 万元，较去年同期增加 87.98%，主要原因是上年
包含了处置子公司支付的现金，本年无相关影响。2022 年 1-3 月，公司投资活动
产生的现金流量净额-149,346.14 万元，较去年同期减少 42.65%。
   最近三年及一期，公司筹资活动现金净流量分别为 264,397.45 万元、
  广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
现金流量净额较 2019 年度增加 928,569.75 万元，增幅 351.20%，主要原因是发
行人公司债、私募债、中期票据、超短期融资券等直接融资，以及银行借款增加
所致。2021 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额 1,824,000.52 万元，较去年
同期增加 52.90%，主要原因是公司债、中期票据、超短期融资券等直接融资，以
及银行借款增加所致。2022 年 1-3 月，公司筹资活动产生的现金流量净额
  （五）偿债能力分析
   报告期内，公司合并报表主要偿债指标如下表所示：
     指标        2022 年 3 月末      2021 年末                 2020 年末          2019 年末
   流动比率                1.45               1.50               1.45              1.33
   速动比率                1.44               1.48               1.44              1.32
   资产负债率             76.90%             76.84%             74.75%           79.63%
     指标        2022 年 1-3 月     2021 年度                 2020 年度          2019 年度
 EBITDA 利息保障
                          -               2.07               2.85              1.71
      倍数
   贷款偿还率              100%               100%                100%             100%
   利息偿付率              100%               100%                100%             100%
   最近三年及一期末，公司流动比率分别为 1.33、1.45、1.50 和 1.45，速动比
率分别为 1.32、1.44、1.48 和 1.44，公司流动比率及速动比率整体均呈稳定态势。
   最近三年及一期末，发行人资产负债率分别为 79.63%、74.75%、76.84%和
降，偿债能力有所提升。
   最近三年末，发行人 EBITDA 利息保障倍数分别为 1.71 和 2.85 和 2.07，总
体维持在合理水平，可为公司利息支付提供有效保障。
  （六）资产周转能力分析
   报告期内，合并报表资产周转能力指标如下：
      财务比率           2022 年 1-3 月       2021 年度           2020 年度        2019 年度
  应收款项周转率（次）                  46.80         152.19            152.58          36.25
  总资产周转率（次）                    0.02              0.10             0.08         0.09
   最近三年及一期，发行人应收账款周转率分别为 36.25、152.58、152.19 和
公司应收账款周转率较 2019 年度大幅提升，主要原因是 2019 年度公司出售剥离
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广州期货 99.03%股份和金鹰基金 24.01%股权后的广州证券 100%股份，相关资
产转入持有待售资产，导致应收账款平均余额下降的幅度大于营收增加的幅度所
致。
  最近三年及一期，公司总资产周转次数分别为 0.09、0.08、0.10 和 0.02，呈
波动增长态势。
  （七）盈利能力的可持续性
  发行人已形成“不良资产管理、融资租赁、投资管理+战略投资中信证券”的
“3+1”核心产业结构，并控股期货、金融科技等业务单元，形成多元化金融服务
体系。报告期内发行人不良资产管理业务、融资租赁业务、投资管理业务及期货
业务发展态势良好，具有较高的行业地位及较强的竞争优势。
  此外，发行人具有“深耕粤港澳大湾区的多元化金融服务体系”、“差异化的
业务模式”、“强大的融资能力”、“市场化的激励约束机制”及“健全有效的风险管
理体系”等核心竞争力，保障发行人业务能力主营业务规模及利润在未来均可继
续持续稳定地增长。
  总结而言，发行人具有处于行业前列的经营规模，在行业内具有较高的行业
地位及较强的竞争优势；同时，发行人核心竞争力为发行人未来主营业务规模及
利润的增长提供了坚实的市场基础；综上，发行人的盈利能力具有很强的可持续
性。
七、发行人有息债务情况
（一）有息负债情况
  截至 2022 年 3 月 31 日，发行人有息负债情况如下表所示：
            截至 2022 年 3 月末公司有息负债情况表
                                                        单位：万元
       项目          期初金额             占比       期末金额           占比
银行借款               5,030,880.93     48.66%   5,289,723.07   49.56%
公司债券               1,203,541.31     11.64%   1,322,119.04   12.39%
企业债券和债务融资工具        2,467,350.66     23.86%   2,412,380.04   22.60%
信托借款                653,130.82       6.32%    552,887.90    5.18%
境外债券                            -        -              -   0.00%
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         项目                   期初金额            占比              期末金额           占比
债权融资计划、除信托外的资管
融资等
其他有息负债                         202,490.40       1.96%         316,273.63      2.96%
         合计                  10,339,794.89    100.00%     10,673,192.62 100.00%
（二）有息负债期限结构
  截至 2022 年 3 月 31 日，发行人有息债务期限结构情况如下表所示：
    截至 2022 年 3 月末发行人合并口径的有息负债期限结构情况表
                                                                        单位：万元
   项目          1 年以内           1-2 年         2-5 年       5 年以上             合计
  短期借款        1,235,411.04              -            -             -   1,235,411.04
  应付票据          53,270.00               -            -             -        53,270.00
其他应付款（有息
  部分）
其他流动负债（有
  息部分）
一年内到期的非流
动负债（有息部       2,459,245.64              -            -             -   2,459,245.64
   分）
  长期借款                   - 1,683,514.05 1,465,653.55      96,999.00    3,246,166.60
  应付债券                   - 1,108,627.93 1,097,797.71     450,000.00    2,656,425.64
长期应付款（有息
                         -     12,342.78             -             -        12,342.78
  部分）
   合计         4,758,257.60 2,804,484.76 2,563,451.26     546,999.00 10,673,192.62
（三）有息负债信用融资与担保融资结构
  截至 2021 年 12 月末，公司有息负债信用融资与担保融资的结构如下：
   截至 2021 年 12 月末发行人有息负债信用融资与担保融资情况表
                                                                        单位：万元
       借款类别                             金额                             占比
信用借款                                           3,882,989.33                  37.55%
质押借款                                           1,151,872.51                  11.14%
保证借款                                            649,149.91                    6.28%
一年内到期的信用债券（不
含短期融资券）
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         借款类别              金额                   占比
  应付债券                           2,598,495.06         25.13%
  其他流动负债-短期融资券                    897,376.52           8.68%
  其他有息负债                          202,490.40           1.96%
         合计                     10,339,794.89        100.00%
 注：17 越租 01 计入“一年内到期的信用债券（不含短期融资券）”。
 八、发行人关联方及关联交易
   （一）发行人的控股股东
    发行人的控股股东为越秀集团。
   （二）发行人的实际控制人
    发行人的实际控制人为广州市国资委。
   （三）发行人的子公司以及其他有重要影响的参股公司
    发行人的子公司以及其他有重要影响的参股公司具体情况参见募集说明书
 “第四节 发行人基本情况”之“四、发行人权益投资情况”。
   （四）发行人的参股企业
    发行人的参股企业具体情况参见募集说明书“第四节 发行人基本情况”之
 “四、发行人权益投资情况”。
   （五）发行人其他主要关联方情况
    截至2021年末，公司其他主要关联方如下表所示：
       关联方名称                          与发行人关系
广州越秀小额贷款有限公司           发行人的联营企业
金鹰基金管理有限公司             发行人的联营企业
创兴银行有限公司               受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
佛山风行冷链物流有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
佛山市创越商业管理有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州城滨物业管理有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州城建开发设计院有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州风行牧业发展有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州风行乳业股份有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州风行商贸有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
   广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
       关联方名称                    与发行人关系
广州广越酒店管理有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州华鸿科技信息有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州汇星三号实业投资合伙企业（有限合
                       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
伙）
广州建材企业集团有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州晋耀置业有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州景耀置业有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州隽业房地产开发有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州市城建开发集团名特网络发展有限公
                       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
司
广州市城市建设开发集团有限公司        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州市城市建设开发有限公司          受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州誉耀置业有限公司             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司     受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀城开房地产开发有限公司        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀康养投资合伙企业（有限合伙）     受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀企业集团股份有限公司         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业
                       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
（有限合伙）
广州越秀怡城商业运营管理有限公司       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州越秀资产管理有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州中璟慧富房地产开发有限公司        受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
广州住房置业融资担保有限公司         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
辽宁越秀辉山控股股份有限公司         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
穗屏企业有限公司饲料厂            受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
越秀（中国）交通基建投资有限公司       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
越秀财务有限公司               受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
越秀企业（集团）有限公司           受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
越秀证券有限公司               受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
佛山市南海区越秀地产有限公司         控股股东参股公司的子公司
广州越秀城建国际金融中心有限公司       控股股东参股公司的子公司
杭州越辉房地产开发有限公司          控股股东参股公司的子公司
上海宏嘉房地产开发有限公司          控股股东参股公司的子公司
                       过去 12 个月发行人董事担任过董事的企业，该情形已
中信证券华南股份有限公司
                       于 2021 年 4 月结束，不再被认定为公司关联方
广州高新区科技控股集团有限公司        持股 5%以上的发行人股东的其他关联方
   （六）关联交易情况
    （1）采购商品、接受劳务
   广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                       单位：万元
           关联方名称               交易内容    2021 年发生额      2020 年发生额
 广州越秀集团股份有限公司            担保费              1,835.20       2,005.96
 广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司      物业管理费              907.16         729.07
 广州越秀怡城商业运营管理有限公司        物业管理费              132.96          49.87
 广州市城市建设开发集团有限公司         物业管理费               78.36              -
 中信证券华南股份有限公司            咨询服务费              150.34              -
 广州市城建开发集团名特网络发展有限公司     信息系统服务              70.32              -
 广州市城市建设开发有限公司           物业管理费               32.93              -
 佛山市创越商业管理有限公司           物业管理费                1.84           1.99
 广州城滨物业管理有限公司            物业管理费                0.97              -
 越秀证券有限公司                手续费                  0.55              -
 广州越秀资产管理有限公司            物业管理费                0.24              -
 中信证券股份有限公司              专业机构费               47.17         132.08
 金鹰基金管理有限公司              手续费                 27.97           0.00
            合计                  -         3,286.00       2,918.96
 注：关联采购均以市场公允价值定价。
    （2）出售商品、提供劳务
                                                       单位：万元
        关联方名称                  交易内容     2021 年发生额
                                                             额
广州越秀康养投资合伙企业（有限合伙）      基金管理服务                537.61                -
广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业
                        基金管理服务              3,071.68                -
（有限合伙）
广州汇星三号实业投资合伙企业（有限合伙） 基金管理服务                    36.74           0.00
创兴银行有限公司                信息技术服务              1,010.24       1,559.83
广州越秀企业集团股份有限公司          信息技术服务                477.17         367.97
广州住房置业融资担保有限公司          信息技术服务                103.31         122.24
广州越秀小额贷款有限公司            信息技术服务                 38.28         191.80
越秀（中国）交通基建投资有限公司        信息技术服务                  9.34                -
穗屏企业有限公司饲料厂             商品销售                  115.40                -
           合计                   -           5,399.78       2,241.85
 注：关联销售均以市场公允价值定价。
    （1）发行人作为承租方：
                                                       单位：万元
                               租赁资产种                   2020 年确认的
         出租方名称                         的租赁相关费
                                 类                        租赁费
                                            用
广州越秀城建国际金融中心有限公司               房屋租赁        3,615.13        2,847.12
广州晋耀置业有限公司                     房屋租赁        1,395.84        1,001.89
      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
上海宏嘉房地产开发有限公司                             房屋租赁                   1,155.50                  439.85
广州景耀置业有限公司                                房屋租赁                      948.01                 977.58
杭州越辉房地产开发有限公司                             房屋租赁                      115.21                     84.26
佛山市南海区越秀地产有限公司                            房屋租赁                          5.61                    7.48
广州广越酒店管理有限公司                              房屋租赁                          6.56                       -
中信证券华南股份有限公司                              房屋租赁                      104.15                 147.17
广州誉耀置业有限公司                                房屋租赁                               -                 76.19
              合计                      -                          7,346.00                 5,581.54
    注：2021 年确认的租赁相关费用包括租赁费用、使用权资产折旧及租赁负债利息支
  出。
       （2）发行人作为出租方：
                                                                                 单位： 万元
 承租方名称                                    租赁资产种类
                                                                  的租赁收入                的租赁收入
 金鹰基金管理有限公司                               房屋建筑物                              23.92                     -
 广州高新区科技控股集团有限公司                          房屋建筑物                                  -             853.13
 中信证券华南股份有限公司                             房屋建筑物                                  -             115.42
               合计                                          -                 23.92             968.55
      注：关联租赁均以市场公允价值定价。
  截至 2021 年 12 月 31 日，发行人的关联方为发行人提供担保的情况如下：
                                                                                 单位：万元
                   担保方                          担保金额             担保起始日               担保终止日
      广州越秀集团股份有限公司                               140,000.00         2017-9-19         2022-9-19
      广州越秀集团股份有限公司                               200,000.00        2018-12-26        2026-12-26
      广州越秀集团股份有限公司                                   72,000.00      2019-1-18         2024-1-18
      广州越秀集团股份有限公司                                   28,000.00      2019-1-29         2024-1-29
      广州越秀集团股份有限公司                               100,000.00         2019-4-25         2024-4-25
      广州越秀集团股份有限公司                               100,000.00         2019-6-21         2024-6-21
      广州越秀集团股份有限公司                                   99,970.00      2020-3-30         2025-3-30
                   合计                            739,970.00              -                 -
                                                                                 单位：万元
        关联方             拆借余额         起始日                到期日                          说明
拆入：                             -                -                  -                                  -
创兴银行有限公司                 7,000.00   2019-6-28          2022-6-24         资金周转及日常经营
创兴银行有限公司                 5,000.00   2020-12-15         2023-12-15        资金周转及日常经营
创兴银行有限公司                 4,250.00   2021-1-28          2024-1-27         资金周转及日常经营
创兴银行有限公司                 7,015.00   2021-4-30          2024-3-21         资金周转及日常经营
创兴银行有限公司                 5,850.00   2021-1-27          2024-1-27         资金周转及日常经营
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创兴银行有限公司             2,420.00    2021-9-27        2024-9-26         资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            11,240.00    2021-9-26        2024-9-26         资金周转及日常经营
创兴银行有限公司             6,400.00    2020-6-17        2023-6-16         资金周转及日常经营
创兴银行有限公司            19,950.00     2021-2-8         2023-2-8         资金周转及日常经营
越秀企业（集团）有限公司         8,176.00    2021-11-8        2022-11-7         资金周转及日常经营
     合计             77,301.00          -              -                                      -
  说明：关联资金拆借均以市场公允价值定价。
                                                                          单位：万元
       关联方名称                      交易内容                                    2020 年发生额
                                                           额
中信证券华南股份有限公司                      利息收入                        7,539.60        11,337.33
创兴银行有限公司                          利息收入                        1,220.85           711.71
辽宁越秀辉山控股股份有限公司                  不良资产管理收入                      1,555.31                   -
广州越秀城开房地产开发有限公司                  担保费收入                            23.58                  -
广州隽业房地产开发有限公司                    担保费收入                           179.35           51.02
广州华鸿科技信息有限公司                      利息收入                             9.43                  -
广州越秀小额贷款有限公司                     担保费收入                             7.55                  -
佛山风行冷链物流有限公司                     担保费收入                             1.30                  -
广州风行牧业发展有限公司                     担保费收入                             0.83                  -
广州建材企业集团有限公司                     担保费收入                             0.68                  -
广州风行乳业股份有限公司                      利息收入                             0.56                  -
广州风行商贸有限公司                       担保费收入                             0.10                  -
广州高新区科技控股集团有限公司                 融资租赁租息收入                              -          853.13
广州中璟慧富房地产开发有限公司                  担保费收入                                -          169.70
广州越秀小额贷款有限公司                      利息收入                                -          109.70
广州越秀小额贷款有限公司                      代管收入                                -           22.64
创兴银行有限公司                        咨询服务收入                                -           16.98
广州住房置业融资担保有限公司                   担保费收入                                -               6.42
           合计                              -                10,539.14         13,278.61
    注：关联租息和服务费均以市场公允价值定价。
                                                                          单位：万元
            关联方名称                              2021 年发生额           2020 年发生额
  创兴银行有限公司                                          3,509.40               2,266.25
  广州越秀集团股份有限公司                                        615.63                426.11
  广州越秀企业集团股份有限公司                                       69.62                      -
  越秀企业（集团）有限公司                                         49.13                      -
  中信证券华南股份有限公司                                            5.69              888.23
  中信证券股份有限公司                                        1,303.70                 94.37
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             关联方名称              2021 年发生额             2020 年发生额
金鹰基金管理有限公司                                448.33               0.00
              合计                      6,001.50             3,674.97
  注1：关联利息支出均以市场公允价值定价；
  注2：与中信证券华南股份有限公司及中信证券股份有限公司的利息支出为发行人公司
债券等承销费的摊销额及保证金的返息支出。
                                                         单位：万元
         出让方              2021 年发生额                2020 年发生额
广州越秀小额贷款有限公司                          -                    7,556.00
                                                         单位：万元
共同投资方                   被投资企业的名称                        本年发生额
广州海珠越秀升级转型产业         广州越秀智创升级产业投资基金合伙
投资合伙企业（有限合伙）             企业（有限合伙）
                     广州越秀新兴产业二期投资基金合伙
越秀集团                                                       8,156.86
                         企业（有限合伙）
        合计                                     -          19,156.86
  （1）2021年4月，公司并表基金广州越秀金信母基金投资合伙企业（有限
合伙）向广州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙）投资8,000万
元，2021年11月，公司并表基金广州金蝉智选投资合伙企业（有限合伙）向广
州越秀智创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙）投资3,000万元，越秀集团
并表基金广州海珠越秀升级转型产业投资合伙企业（有限合伙）是广州越秀智
创升级产业投资基金合伙企业（有限合伙）原有限合伙人之一，本交易构成与
关联方共同投资的关联交易。
  （2）2021年12月，广州金蝉智选投资合伙企业（有限合伙）投资8,157万
元受让非关联第三方持有的广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业（有限合
伙）相关份额。越秀集团是广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业（有限合
伙）的有限合伙人之一，本交易构成与关联方共同投资的关联交易。
                                                         单位：万元
             项目名称                2021年发生额             2020年发生额
关键管理人员薪酬                                   1,413.46        1,265.04
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          （1）货币资金
                                                                       单位：万元
                         银行存款                                 银行存款
       关联方名称
                                   折合人民币金                              折合人民币金
                  币种    金额                           币种      金额
                                     额                                    额
       创兴银行有 限   人民币   30,661.78         30,661.78   人民币   77,810.70       77,810.70
       公司         港币    1,123.98           918.97    港币      328.72             276.67
         合计       —            -         31,580.75    —            -       78,087.37
          （2）应收项目
                                                                       单位：万元
   项目名称                            关联方                         2021 年末余额         2021 年初余额
预付款项             广州晋耀置业有限公司                                            151.65              82.40
预付款项             上海宏嘉房地产开发有限公司                                          91.76              35.20
预付款项             广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司                                     22.17              15.78
预付款项             杭州越辉房地产开发有限公司                                          16.85              33.71
预付款项             广州越秀怡城商业运营管理有限公司                                       10.13               2.09
预付款项             佛山市创越商业管理有限公司                                              -               0.16
预付款项             佛山市南海区越秀地产有限公司                                             -               0.65
预付款项             广州景耀置业有限公司                                                 -              81.46
应收账款             创兴银行有限公司                                              459.70             151.11
应收账款             广州汇星三号实业投资合伙企业（有限合伙）                                  224.76                   -
应收账款             广州住房置业融资担保有限公司                                        110.95               1.63
应收账款             广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业（有限合伙）                              444.41                   -
应收账款             广州越秀康养投资合伙企业（有限合伙）                                     48.41                   -
一年内到期非流动资产       辽宁越秀辉山控股股份有限公司                                        417.03                   -
一年内到期非流动资产       中信证券华南股份有限公司                                               -        227,229.31
其他应收款            广州越秀城建国际金融中心有限公司                                      635.40             829.19
其他应收款            广州晋耀置业有限公司                                            413.39             311.58
其他应收款            上海宏嘉房地产开发有限公司                                         391.29             157.65
其他应收款            广州景耀置业有限公司                                            256.61             256.61
其他应收款            广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司                                    299.32             291.08
其他应收款            广州越秀怡城商业运营管理有限公司                                       48.02              18.03
其他应收款            杭州越辉房地产开发有限公司                                          26.54              26.54
其他应收款            广州越秀资产管理有限公司                                            4.80                   -
其他应收款            广州越秀新兴产业二期投资基金合伙企业（有限合伙）                                0.45                   -
其他应收款            佛山市创越商业管理有限公司                                              -               0.45
其他应收款            佛山市南海区越秀地产有限公司                                             -               1.69
合同资产             创兴银行有限公司                                              100.79            1,092.37
合同资产             广州越秀小额贷款有限公司                                           38.25               2.33
            广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
   项目名称                        关联方                2021 年末余额          2021 年初余额
合同资产              广州越秀企业集团股份有限公司                         32.84             406.48
合同资产              广州住房置业融资担保有限公司                         15.02             133.47
合同资产              越秀（中国）交通基建投资有限公司                        9.90                  -
债权投资              辽宁越秀辉山控股股份有限公司                     10,983.80                  -
       合计         -                                  15,254.27         231,160.98
          注：上述应收项目年末计提坏账准备3,783,804.14元，年初计提坏账准备18,525,372.26
        元。
             （3）应付项目
                                                       单位：万元
   项目名称                       关联方名称               2021 年末余额          2021 年初余额
其他流动负债            中信证券股份有限公司                          40,851.36                  -
长期借款              创兴银行有限公司                            43,525.00          44,600.00
预收账款              广州风行商贸有限公司                               0.10                  -
一年内到期的非流动负
                  创兴银行有限公司                            25,708.94             72.78
债
其他应付款             越秀企业（集团）有限公司                         8,176.27                  -
其他应付款             越秀财务有限公司                              242.01                   -
其他应付款             广州市城市建设开发有限公司                          31.41                   -
其他应付款             广州市城建开发集团名特网络发展有限公司                      8.17                  -
其他应付款             广州越秀城建国际金融中心有限公司                         8.30               0.76
其他应付款             广州越秀集团股份有限公司                           57.15          111,770.07
其他应付款             广州城建开发设计院有限公司                            1.41                  -
其他应付款             广州越秀城建仲量联行物业服务有限公司                             -          30.33
其他应付款             中信证券华南股份有限公司                                   -          20.97
其他流动负债            广州住房置业融资担保有限公司                                 -         101.66
合同负债              广州越秀企业集团股份有限公司                        101.51                1.49
合同负债              创兴银行有限公司                               22.67              56.30
合同负债              广州住房置业融资担保有限公司                           5.17                  -
       合计         -                                  118,739.47         156,654.35
            （七）关联交易基本原则、决策权限和决策程序
             （1）遵守有关法律、法规、部门规章及监管部门的监管要求；
             （2）符合诚实信用、公允合理原则；
             （3）符合商业原则并遵循一般商务条款或更佳的条款；
             （4）条款公平合理，且符合公司及全体股东的整体利益；
             （5）程序合法，关联董事和关联股东回避表决；
             （6）必要时聘请专业中介机构发表意见和报告。
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  （1）总经理有权决定的关联交易：公司与关联人发生的交易所金额未达到
《广州越秀金融控股集团股份有限公司关联交易管理制度》规定的需提交董事
会审议或股东大会规定标准的，除中国证监会或深圳证券交易所另有规定外，
可以由总经理审批。
  （2）需提交董事会审议的关联交易：公司与关联自然人发生的交易金额在
且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易。
  （3）需提交股东大会审议的关联交易：
除外）金额在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上
的关联交易；
交股东大会审议；
易事项。
  （1）总经理对关联交易决策程序
出书面建议及其背景资料，由总经理直接审批或召集和安排总经理办公会审议
该项关联交易；
准。
  （2）董事会对关联交易的决策程序：
会可以就关联交易调研事宜聘请专业机构提供专业意见；
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非关联董事过半数同意通过并作出董事会决议。
  公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其
他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联关系董事出席即可举行，
董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董
事人数不足三人的，应将该事项提交股东大会审议。
  公司在召开董事会审议关联交易事项时，会议主持人应当在会议表决前提
醒关联董事须回避表决。关联董事未主动声明并回避的，知悉情况的董事应当
要求关联董事予以回避。关联董事未回避表决的，其投票不得计入出席会议的
董事人数和表决票数之中。董事长应对有关联关系的董事回避表决情况进行说
明。
  （3）股东大会关于重大关联交易的决策程序
所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；
东应当在股东大会召开前向公司董事会详细披露其关联关系，最迟应当在关联
交易事项表决前向主持人披露，并主动回避表决；
东投票前，提醒关联股东回避表决，关联股东应当回避表决；
决权的半数以上通过；
关联方的股东投票情况进行专门统计。
务及法律责任。
九、重大或有事项或承诺事项
 （一）发行人对外担保情况
  截至 2021 年 12 月 31 日，除主营业务中融资担保板块外，发行人及合并范
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围内子公司不存在其他对外担保。
  （二）重大未决诉讼、仲裁或行政处罚情况
   截至 2021 年 12 月 31 日，发行人不存在可能对其正常业务经营造成重大影
响的未决诉讼、仲裁或行政处罚情况。
（三）重大承诺
   截至 2021 年 12 月 31 日，发行人及其控股子公司无重大承诺事项。
（四）其他或有事项
   截至 2021 年 12 月 31 日，发行人子企业广州越秀金蝉二期股权投资基金合
伙企业（有限合伙）（以下简称“金蝉二期”）尚未结束的仲裁案件共 1 个，金蝉
二期和广州汇星三号实业投资合伙企业（有限合伙）（简称汇星三号）与 Bison
Capital Holding Company Limited（简称贝森控股）于 2020 年 11 月 9 日签订《徐
诺医药（南京）有限公司股权转让合同书》及《补充协议》，金蝉二期和汇星三
号分别受让贝森控股持有徐诺医药（南京）有限公司（简称南京徐诺医药）2.177%
和 1.342%的股权，合计持有南京徐诺医药 3.519%股权，交易对价为 42,445,840.00
元。金蝉二期在支付第一笔股权收购款后，因南京徐诺医药无法完成第二笔股权
收购款支付条件，即南京徐诺医药在 2021 年 3 月 31 日前全部完成对 Xynomic
Pharmaceuticals,Inc.的收购，金蝉二期终止支付第二笔股权收购款。贝森控股关
联公司北京贝森资本控股有限公司向上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲
裁中心）提起仲裁已立案受理，案号为 ST2021063，并提出财产保全申请。根据
《广东自由贸易区片区人民法院民事裁定书》，财产保全案号为（2021）粤 0191
财报 323 号，广东自由贸易区片区人民法院裁定冻结金蝉二期持有广州同进实业
投资合伙企业（有限合伙）35.66%的股权及汇星三号名下银行存款 8,127,806.19
元，截至 2021 年 12 月 31 日，金蝉二期对广州同进实业投资合伙企业（有限合
伙）35.66%的股权账面价值为 60,284,676.44 元。该案件于 2021 年 12 月 30 日再
次开庭审理，目前尚未裁决。
   除上述内容外，截至本募集说明书出具之日，发行人及其控股子公司不存在
对公司财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生重大影响的
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或有事项。发行人及其控股子公司不存在对公司的财务状况、经营成果、声誉、
业务活动、未来前景等可能产生重大影响的行政处罚。
十、资产抵押、质押和其他限制用途安排
  截至 2021 年 12 月末，发行人受限资产情况如下表所示：
                                                               单位：万元
     项目        期末账面价值                     受限原因及明细
货币资金             49,670.85      银行承兑汇票、担保及外汇业务保证金
交易性金融资产          31,669.22          非上市股权诉讼冻结；股票限售
存货               50,853.22                   融资质押
长期应收款          2,824,606.04                 质押或保理
     合计        2,956,799.34                        -
  截至 2021 年 12 月末，除上述资产受限情况外，发行人无其他资产抵押、质
押和其他权利限制安排，以及除此之外的其他具有可对抗第三人的优先偿付负债
的情况。
十一、发行人 2022 年 1-6 月财务状况
（一）发行人截至 2022 年 6 月末/2022 年 1-6 月财务数据
                                                                单位：万元
          项目                  2022 年 6 月 30 日          2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金                                1,886,331.19              1,723,238.04
结算备付金                                                             2,547.24
拆出资金
交易性金融资产                             3,763,844.17              3,932,606.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款                                    5,640.05                 11,097.34
应收款项融资
预付款项                                   18,706.71                  2,735.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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          项目         2022 年 6 月 30 日        2021 年 12 月 31 日
其他应收款                          75,674.01              14,390.86
     其中：应收利息
        应收股利                   63,721.38               1,392.11
买入返售金融资产                         6,317.27             22,320.61
存货                            135,547.10             110,080.09
合同资产                              233.32                203.06
持有待售资产
一年内到期的非流动资产                  2,896,848.70          2,485,792.21
其他流动资产                        404,161.91             390,927.54
流动资产合计                       9,193,304.42          8,695,938.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资                          739,504.64             768,350.16
其他债权投资
长期应收款                        3,813,545.97          3,605,293.70
长期股权投资                       2,566,334.48          2,147,288.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产                           2,855.95              3,058.68
固定资产                             7,978.12              8,088.23
在建工程                              568.37                497.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                          18,486.90              14,908.68
无形资产                             5,235.35              4,846.53
开发支出
商誉
长期待摊费用                           2,565.88              1,548.60
递延所得税资产                        54,862.60              55,598.77
其他非流动资产                        11,006.84              27,659.86
非流动资产合计                      7,222,945.10          6,637,138.75
资产总计                        16,416,249.52         15,333,077.71
流动负债：
短期借款                         1,470,124.45          1,200,571.73
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债                                                  498.71
应付票据                          100,553.52              71,270.00
应付账款                              213.44                223.83
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          项目         2022 年 6 月 30 日        2021 年 12 月 31 日
预收款项                          430,205.77             407,196.70
合同负债                           41,335.86               7,008.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬                         48,933.77              60,734.22
应交税费                           46,606.35              61,009.43
其他应付款                         172,238.65             176,163.27
     其中：应付利息
        应付股利                   26,819.97              12,435.30
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债                  3,092,200.34          2,463,629.37
其他流动负债                       1,227,412.54          1,363,435.90
流动负债合计                       6,629,824.68          5,811,741.58
非流动负债：
保险合同准备金                        11,251.04              14,029.10
长期借款                         3,470,793.86          3,121,525.35
应付债券                         2,437,903.10          2,598,495.06
     其中：优先股
        永续债
租赁负债                           11,947.23              10,365.33
长期应付款                         136,421.00             153,374.30
长期应付职工薪酬
预计负债                           39,801.00              48,001.00
递延收益                              615.00                615.00
递延所得税负债                        31,726.29              23,035.46
其他非流动负债
非流动负债合计                      6,140,458.51          5,969,440.59
负债合计                        12,770,283.19         11,781,182.18
所有者权益：
股本                            501,713.25             371,639.44
其他权益工具
     其中：优先股
        永续债
资本公积                         1,222,688.14          1,352,743.38
减：库存股
其他综合收益                         -10,345.99            -14,577.95
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          项目         2022 年 6 月 30 日            2021 年 12 月 31 日
专项储备
盈余公积                           79,016.76                  79,016.76
一般风险准备                         53,392.32                  53,392.32
未分配利润                         730,763.49                 672,479.21
归属于母公司所有者权益合计                2,577,227.96              2,514,693.15
少数股东权益                       1,068,738.36              1,037,202.38
所有者权益合计                      3,645,966.33              3,551,895.53
负债和所有者权益总计                  16,416,249.52             15,333,077.71
                                                         单位：万元
               项目               2022 年半年度            2021 年半年度
一、营业总收入                              662,521.78          583,772.87
其中：利息收入                              262,703.19          282,948.97
   手续费及佣金收入                           35,563.20           41,696.05
   不良资产管理处置收入                         16,409.32           21,666.19
   其他业务收入                            347,846.07          237,461.67
二、营业总成本                              586,757.35          459,833.05
其中：利息支出                              207,118.22          187,128.51
   手续费及佣金支出                                 259.17          277.64
   其他业务成本                            346,305.81          230,886.70
   退保金
   赔付支出净额
   提取保险责任准备金净额
   保单红利支出
   分保费用                                                    1,006.58
   税金及附加                               1,387.51            1,528.87
   销售费用                                     206.00          165.64
   管理费用                               46,814.39           51,037.74
   研发费用                                     346.11          241.19
   财务费用                              -15,679.87          -12,439.82
       其中：利息费用
           利息收入                       15,870.81           12,525.25
加：其他收益                                      843.98          497.91
   投资收益（损失以“-”号填列）                   105,870.66           95,613.38
   其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 84,165.82           83,860.86
        以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
   汇兑收益（损失以“-”号填列）
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              项目               2022 年半年度       2021 年半年度
     净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
     公允价值变动收益（损失以“-”号填列）           35,713.83        9,353.41
     信用减值损失（损失以“-”号填列）             -1,353.95      -14,265.30
     资产减值损失（损失以“-”号填列）                  0.85          19.49
     资产处置收益（损失以“-”号填列）                  1.35            1.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                 216,841.15      215,160.33
加：营业外收入                              133.60         1,589.57
减：营业外支出                              125.52           68.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）               216,849.23      216,681.58
减：所得税费用                            40,724.02       46,290.32
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                 176,125.21      170,391.27
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                       4,231.96       -8,880.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                4,231.96       -8,880.84
（一）不能重分类进损益的其他综合收益                    14.00        -3,761.13
（二）将重分类进损益的其他综合收益                   4,217.96       -5,119.70
金额
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                          180,357.17      161,510.43
归属于母公司所有者的综合收益总额                  136,778.52      115,808.06
归属于少数股东的综合收益总额                     43,578.66       45,702.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元）                         0.2642          0.2485
（二）稀释每股收益（元）                         0.2642          0.2485
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  注：2021 年半年度的基本每股收益及稀释每股收益，均按公司本期完成资
本公积金转增股本后的当前总股本 5,017,132,462 股调整计算。
                                                  单位：万元
            项目                2022 年半年度        2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                   524,427.03       804,411.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额                  319,066.58        74,701.33
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金                   256,994.95       272,533.09
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还                              145.28            94.15
收到其他与经营活动有关的现金                  1,305,386.48     1,068,573.23
经营活动现金流入小计                      2,406,020.31     2,220,313.57
购买商品、接受劳务支付的现金                  2,260,226.39     2,538,727.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金                    60,374.71        63,202.79
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                   44,303.91        36,226.26
支付的各项税费                           55,805.22        49,372.14
支付其他与经营活动有关的现金                   114,314.81        37,688.86
经营活动现金流出小计                      2,535,025.03     2,725,217.93
经营活动产生的现金流量净额                   -129,004.72      -504,904.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金                        703,216.05       457,359.96
取得投资收益收到的现金                       26,159.82        13,714.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                        项目                            2022 年半年度           2021 年半年度
        投资活动现金流入小计                                        729,377.25         471,074.36
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
        现金
        投资支付的现金                                           865,811.23         728,951.84
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
        投资活动现金流出小计                                        868,037.71         730,653.29
        投资活动产生的现金流量净额                                    -138,660.45        -259,578.94
        三、筹资活动产生的现金流量：
        吸收投资收到的现金                                          25,174.10          83,882.76
        其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                25,174.10          83,882.76
        取得借款收到的现金                                       1,137,719.46        1,498,391.91
        发行债券收到的现金                                       1,576,067.13        1,721,429.02
        收到其他与筹资活动有关的现金                                    343,609.48         283,918.51
        筹资活动现金流入小计                                      3,082,570.17        3,587,622.21
        偿还债务支付的现金                                       2,087,958.00        1,757,280.70
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 252,805.07         150,872.68
        其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                17,234.69          15,679.67
        支付其他与筹资活动有关的现金                                    326,183.01         402,905.41
        筹资活动现金流出小计                                      2,666,946.09        2,311,058.79
        筹资活动产生的现金流量净额                                     415,624.08        1,276,563.42
        四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      204.19            14.38
        五、现金及现金等价物净增加额                                    148,163.09         512,094.51
        加：期初现金及现金等价物余额                                  1,675,639.17         812,323.27
        六、期末现金及现金等价物余额                                  1,823,802.26        1,324,417.78
       （二）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
                                                                             单位：万元
  科目                    占总资                 占总资                            重大变动说明
            金额                   金额                   增减
                        产比例                 产比例
结算备付金               -       -    2,547.24     0.02%   -0.02%    主要是结算资金减少
应收账款         5,640.05   0.03%   11,097.34     0.07%   -0.04%    主要是应收基金管理费及服务费减少
                                                                主要是期货基差交易业务规模增长，
预付款项        18,706.71   0.11%    2,735.93     0.02%   0.09%
                                                                预付现货采购款项增加
                                                                主要是根据中信证券股东大会审议通
其他应收款       75,674.01   0.46%   14,390.86     0.09%   0.37%
                                                                过的利润分配方案计提应收股利
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     科目                     占总资                     占总资                      重大变动说明
                金额                        金额                  增减
                            产比例                     产比例
买入返售金融
资产
长期待摊费用           2,565.88   0.02%      1,548.60       0.01%   0.01%    主要是融资手续费增加
其他非流动资                                                                 主要是委托贷款按到期日重分类至一
产                                                                      年内到期的非流动资产
应付票据           100,553.52   0.61%    71,270.00        0.46%   0.15%    主要是期货基差交易业务规模增长
合同负债            41,335.86   0.25%      7,008.41       0.05%   0.20%    主要是期货基差交易业务规模增长
                                                                       主要是期货业务持有的现货、期货合
递延所得税负
债
                                                                       及并表合伙企业未实现收益增加
                                                                       主要是本期实施 2021 年度权益分派
股本             501,713.25   3.06%   371,639.44        2.42%   0.64%
                                                                       方案影响，资本公积金转增股本
                                                                               单位：万元
          科目            2022 年 1-6 月       2021 年 1-6 月       同比增减            变动原因
                                                                          主要是期货基差交易业务规模
 其他业务收入                     347,846.07         237,461.67       46.49%
                                                                          增长
                                                                          主要是期货基差交易业务规模
 其他业务成本                     346,305.81         230,886.70       49.99%
                                                                          增长
 分保费用                                 -           1,006.58     -100.00%   主要是分保业务规模下降
 研发费用                           346.11              241.19      43.50%    主要是研发投入增加
                                                                          主要是收到与日常经营活动相
 其他收益                           843.98              497.91      69.50%
                                                                          关的政府补助增加
                                                                          主要是期货业务持有的现货、
 公允价值变动收益（损                                                               期货合约及场外期权，以及股
 失以“-”号填列）                                                                票及非上市股权项目产生的公
                                                                          允价值变动
 信用减值损失（损失以                                                               主要是长期应收款、债权投资
                              -1,353.95         -14,265.30      -90.51%
 “-”号填列）                                                                  等计提信用损失减少
                                                                          主要是收到与日常经营活动无
 营业外收入                          133.60            1,589.57      -91.59%
                                                                          关的政府补助减少
 营业外支出                          125.52               68.31      83.74%    主要是对外捐赠增加
 其他综合收益的税后净                                                               主要是权益法核算中信证券其
 额                                                                        他综合收益变动影响
                                                                          主要是融资租赁业务拆入资金
 经营活动产生的现金流
                            -129,004.72        -504,904.36      74.45%    增加、不良资产业务投放规模
 量净额
                                                                          减少
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    科目       2022 年 1-6 月    2021 年 1-6 月    同比增减            变动原因
                                                        主要是理财产品、ABS 业务、
投资活动产生的现金流
               -138,660.45     -259,578.94    46.58%    信托计划及资管计划投资规模
量净额
                                                        减少
筹资活动产生的现金流                                              主要是公司债、中期票据等直
量净额                                                     接融资和银行借款减少
现金及现金等价物净增                                              主要是筹资活动产生的现金流
加额                                                      量净额减少
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        第六节     发行人及本期债券的资信状况
一、报告期历次主体评级、变动情况及原因
  报告期内，发行人历次主体评级均为 AAA，主体评级无变动。
二、信用评级报告的主要事项
  （一）信用评级结论及标识所代表的涵义
  中诚信国际信用评级有限责任公司（以下简称“中诚信国际”）评定“广州越
秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三
期）”信用级别为 AAA，该级别反映了本期债券的债券安全性极强，基本不受不
利经济环境的影响，信用风险极低。
  （二）评级报告揭示的主要风险
  （三）跟踪评级的有关安排
  根据相关监管规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度相关规定，自首
次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将在信用评
级结果有效期内，持续关注本次债券发行人经营或财务状况变化等因素，对本次
债券的信用风险进行定期和不定期跟踪评级，并根据监管要求或约定在中诚信国
际网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告。
  在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本次债券发行主体及担保主体（如有）
年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并根据上市规则于每一会
计年度结束之日起 6 个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。此外，自本
次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）
以及本次债券有关的信息，如发生可能影响本次债券信用级别的重大事件，发行
主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时及时启
动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。
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   如发行主体、担保主体（如有）未能及时提供或拒绝提供跟踪评级所需资料，
中诚信国际将根据有关情况进行分析并据此确认或调整主体、债券评级结果或采
取终止、撤销评级等行动。
三、其他重要事项
   报告期内，发行人不存在与其资信状况相关的其他重要事项。
四、发行人的资信情况
  （一）发行人获得主要贷款银行的授信及使用情况
   发行人财务状况和资信情况良好，与商业银行等金融机构保持长期合作关系，
授信额度充足，间接债务融资能力较强。
   截至 2022 年 3 月 31 日，公司（合并报表口径）在各家银行授信总额度为人
民币 1,238.14 亿元，其中已使用授信额度人民币 604.61 亿元，尚余授信额度人
民币 633.53 亿元。
           截至 2022 年 3 月末发行人主要银行授信情况
                                           单位：亿元
     银行         授信总额度           已使用额度    剩余额度
    中信银行         107.50          29.53   77.97
    建设银行         103.24          71.03   32.21
    广发银行         64.00           23.74   40.26
    工商银行         63.60           35.76   27.84
    浦发银行         62.29           40.06   22.23
    上海银行         55.00           17.21   37.79
    华夏银行         54.00           34.73   19.27
    兴业银行         50.25           38.82   11.43
    民生银行         47.00           23.69   23.31
    光大银行         44.10           28.82   15.28
   广州农商行         43.38           31.15   12.23
    中国银行         41.55           22.14   19.41
    平安银行         39.37           14.51   24.86
    交通银行         34.00           21.58   12.42
    农业银行         32.86           23.17    9.69
    九江银行         32.00           2.68    29.32
    招商银行         30.20           15.90   14.30
    邮储银行         29.01           19.05    9.97
    北京银行         29.00           14.54   14.46
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
    银行         授信总额度             已使用额度     剩余额度
   华兴银行          27.50             4.05    23.45
   广州银行          23.00             1.95    21.05
   恒丰银行          21.00             1.40    19.60
  东莞农商行          20.00             7.41    12.59
   华商银行          15.99            10.18     5.81
   杭州银行          15.00             3.00    12.00
   江苏银行          14.00            12.20     1.80
   渤海银行          13.50             0.30    13.20
   浙商银行          10.30             0.00    10.30
   宁波银行          10.00             0.00    10.00
   创兴银行          9.97              7.92     2.05
   东莞银行          8.00              7.89     0.11
   恒生银行          7.30              5.49     1.81
   东亚银行          7.00              4.96     2.04
   其他银行          73.23            29.74    43.50
    合计          1,238.14          604.61   633.53
 （二）企业及主要子公司报告期内债务违约记录及有关情况
  最近三年，发行人与主要子公司不存在债务违约记录。
 （三）发行人及子公司报告期内已发行的境内外债券情况
情况如下：
                                                     广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                            发行
                                                            债券期    发行规             债券余
序                                                                           利率                               报告期末存续及
    债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿             额（亿         募集资金用途
号                                                                           （%                                 偿还情况
                                                            （年）    元）              元）
                                                                            ）
                                                                                           全部用于偿还发行人银行借款等    存续中，尚未付
                                                                                           有息债务              息兑付
                                                                                           全部用于偿还发行人银行借款等    存续中，尚未付
                                                                                           有息债务              息兑付
                                                                                           全部用于偿还本部及下属子公司    存续中，尚未付
                                                                                           银行借款等有息债务         息兑付
                                                                                           全部用于偿还本部及下属子公司    存续中，已按时
                                                                                           银行借款等有息债务         付息
                                                                                           全部用于偿还银行借款等有息债    存续中，已按时
                                                                                           务                 付息
                                                                                           用于补充公司营运资金及补充保
                                                                                                             存续中，尚未付
                                                                                                             息兑付
                                                                                           所需流动资金.
                                                                                           不超过 1 亿元用于偿还银行借
                                                                                           款，剩余资金用于补充公司营运    存续中，尚未付
                                                                                           资金及补充保理项目资金投放等    息兑付
                                                                                           日常生产经营所需流动资金
                                                                                                             存续中，尚未付
                                                                                                             息兑付
                                                                                           不超过 8 亿元用于偿还公司债   存续中，已按时
                                                                                           务，剩余资金用于补充营运资金    付息
                                                      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                             发行
                                                             债券期    发行规             债券余
序                                                                            利率                               报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿             额（亿          募集资金用途
号                                                                            （%                                 偿还情况
                                                             （年）    元）              元）
                                                                             ）
                                                                                             全部用于偿还发行人本部及下属   存续中，尚未付
                                                                                             子公司有息债务          息兑付
                                                                                             全部用于偿还发行人本部及下属   存续中，尚未付
                                                                                             子公司有息债务          息兑付
                                                                                                              存续中，尚未付
                                                                                                              息兑付
                                                                                             全部用于偿还银行借款等有息债   存续中，尚未付
                                                                                             务                息兑付
                                                                                             全部用于偿还发行人银行借款等   存续中，已按时
                                                                                             有息债务             付息
                       公司债券小计                                       106.00          106.00
       SCP002             30                                                                                  息兑付
       SCP001                                                                                款                息兑付
       MTN001                                                                                期债务              息兑付
       SCP008                                                                                                 息兑付
        CP003                                                                                                 息兑付
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                                                                      发行
                                                       债券期    发行规            债券余
序                                                                     利率                                  报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期        回售日期   到期日期          限     模（亿            额（亿          募集资金用途
号                                                                     （%                                    偿还情况
                                                       （年）    元）             元）
                                                                      ）
       SCP007                                                                                             息兑付
       SCP006
       SCP005
       MTN003                                                                        借款,3.53 亿元用于基金出资     息兑付
       MTN001                                                                        资的自有资金               息兑付
                                                                                     其中 0.53 亿元用于偿还金融机构
       MTN002                                                                                             息兑付
                                                                                     于基金出资的自有资金
       SCP004
       SCP003
        CP002                                                                                             息兑付
       SCP002
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                                                                        发行
                                                        债券期    发行规             债券余
序                                                                       利率                              报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期   到期日期          限     模（亿             额（亿         募集资金用途
号                                                                       （%                                偿还情况
                                                        （年）    元）              元）
                                                                        ）
       SCP001
        CP001                                                                          司到期债务
       SCP008
       SCP007
       SCP006
       SCP005                                                                          期融资券
       SCP004
       SCP003
       SCP002
       SCP001
       SCP004                                                                          融资租赁子公司金融机构借款
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                                                                            发行
                                                             债券期    发行规            债券余
序                                                                           利率                               报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿            额（亿         募集资金用途
号                                                                           （%                                 偿还情况
                                                             （年）    元）             元）
                                                                            ）
       SCP003                                                                              融资租赁子公司金融机构借款
       SCP002
       SCP001                                                                              赁子公司到期债券
       SCP001                                                                                                息兑付
       SCP006                                                                                                息兑付
       SCP005                                                                                                息兑付
       SCP004                                                                                                息兑付
                                                                                           用于偿还发行人金融机构借款 1
       MTN002                                                                                                息兑付
                                                                                           具 6 亿元
       SCP003
       MTN001                                                                                                息兑付
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                                                                              发行
                                                              债券期    发行规             债券余
序                                                                             利率                              报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期         到期日期          限     模（亿             额（亿         募集资金用途
号                                                                             （%                                偿还情况
                                                              （年）    元）              元）
                                                                              ）
       SCP002
       SCP001
       PPN001                                                                                                 付息
       PPN002                                                                                                 付息
       MTN001                                                                                                 付息
       SCP008
       SCP009
       SCP007
       SCP006
       SCP005
       SCP004
                                                      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                            发行
                                                             债券期    发行规            债券余
序                                                                           利率                                报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿            额（亿         募集资金用途
号                                                                           （%                                  偿还情况
                                                             （年）    元）             元）
                                                                            ）
       SCP003
       PPN001                                                                                                 付息
       SCP002
       SCP001                                                                              借款
       SCP007                                                                              券
       SCP006                                                                              2 亿元用于偿还发行人银行借款
       SCP005                                                                              具
        CP001                                                                              具
       MTN001                                                                              款                  付息
       SCP004                                                                              期的债务融资工具
       SCP003                                                                              用债券
                                                      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                             发行
                                                             债券期    发行规             债券余
序                                                                            利率                                 报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿             额（亿          募集资金用途
号                                                                            （%                                   偿还情况
                                                             （年）    元）              元）
                                                                             ）
       SCP001
       SCP002
       SCP001                                                                               款                   息兑付
       MTN002                                                                               券                   息兑付
       MTN001                                                                               银行借款                付息
       SCP001                                                                               有息债务
                                                                                            其中 5 亿元拟用于偿还发行人到
       MTN001                                                                                                   付息
                                                                                            期银行贷款
      PPN002                                                                                                    付息及回售
      PPN001
      PPN003                                                                                                    付息及回售
                                                      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                             发行
                                                             债券期    发行规             债券余
序                                                                            利率                       报告期末存续及
     债券简称      发行方式    发行日期        回售日期         到期日期          限     模（亿             额（亿      募集资金用途
号                                                                            （%                         偿还情况
                                                             （年）    元）              元）
                                                                             ）
      PPN002
      PPN001
                      债务融资工具小计                                      511.00          187.30
                          合计                                        617.00          293.30
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
 （四）发行人及子公司已获批文尚未发行的债券情况
  截至本募集说明书出具日，发行人及子公司已获批文尚未发行的债券情况如
下：
                                                       单位：亿元
                          已注册金                      已注册未发行余
     发行主体        债券类型                    已使用额度
                           额                           额
                 超短期融资券          40.00      24.00        16.00
     越秀金控        一般公司债           60.00      20.00        40.00
                 短期融资券           30.00       0.00        30.00
                 超短期融资券          50.00      28.00        22.00
                 一般中期票据          30.00       8.00        22.00
     越秀租赁
                 定向工具            10.00       0.00        10.00
                 一般公司债           20.00       0.00        20.00
                 一般中期票据          40.00      20.00        20.00
     广州资产        超短期融资券          40.00      17.00        23.00
                 可续期公司债          20.00       5.00        15.00
            合计                  340.00     122.00       218.00
 （五）企业及主要子公司报告期末存续的境内外债券情况
  最近三年，发行人所有债务均按时还本付息，未发生逾期或未偿付的情形。
  截至 2022 年 3 月 31 日，发行人及其子公司已发行尚未兑付债券及债务融资
工具如下：
                                                      广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                            发行
                                                            债券期    发行规             债券余
序                                                                           利率                               报告期末存续及
    债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿             额（亿         募集资金用途
号                                                                           （%                                 偿还情况
                                                            （年）     元）              元）
                                                                             ）
                                                                                           全部用于偿还发行人银行借款等    存续中，尚未付
                                                                                           有息债务              息兑付
                                                                                           全部用于偿还发行人银行借款等    存续中，尚未付
                                                                                           有息债务              息兑付
                                                                                           全部用于偿还本部及下属子公司    存续中，尚未付
                                                                                           银行借款等有息债务         息兑付
                                                                                           全部用于偿还本部及下属子公司    存续中，已按时
                                                                                           银行借款等有息债务         付息
                                                                                           全部用于偿还银行借款等有息债    存续中，已按时
                                                                                           务                 付息
                                                                                           用于补充公司营运资金及补充保
                                                                                                             存续中，尚未付
                                                                                                             息兑付
                                                                                           所需流动资金.
                                                                                           不超过 1 亿元用于偿还银行借
                                                                                           款，剩余资金用于补充公司营运    存续中，尚未付
                                                                                           资金及补充保理项目资金投放等    息兑付
                                                                                           日常生产经营所需流动资金
                                                                                                             存续中，尚未付
                                                                                                             息兑付
                                                                                           不超过 8 亿元用于偿还公司债   存续中，已按时
                                                                                           务，剩余资金用于补充营运资金    付息
                                                        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                              发行
                                                              债券期    发行规             债券余
序                                                                             利率                                  报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期         到期日期          限     模（亿             额（亿          募集资金用途
号                                                                             （%                                    偿还情况
                                                              （年）     元）              元）
                                                                               ）
                                                                                              全部用于偿还发行人本部及下属      存续中，尚未付
                                                                                              子公司有息债务             息兑付
                                                                                              全部用于偿还发行人本部及下属      存续中，尚未付
                                                                                              子公司有息债务             息兑付
                                                                                                                  存续中，尚未付
                                                                                                                  息兑付
                                                                                              全部用于偿还银行借款等有息债      存续中，尚未付
                                                                                              务                   息兑付
                                                                                              全部用于偿还发行人银行借款等      存续中，已按时
                                                                                              有息债务                付息
                                                                                              不超过 7 亿元用于偿还公司债务,   存续中，已按时
                                                                                              剩余资金用于补充营运资金        付息及回售
                                                                                              不超过 8 亿元用于偿还公司债务,
                                                                                              剩余资金用于补充营运资金,具体     存续中，已按时
                                                                                              使用情况将根据公司需要进行调      付息及回售
                                                                                              整
                        公司债券小计                                       130.00          130.00
     融 SCP002                                                                                                     息兑付
     融 SCP001                                                                                 款                   息兑付
                                                  广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                        发行
                                                        债券期    发行规             债券余
序                                                                       利率                                  报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期   到期日期          限     模（亿             额（亿          募集资金用途
号                                                                       （%                                    偿还情况
                                                        （年）     元）              元）
                                                                         ）
     融 MTN001                                                                          期债务                  息兑付
     融 SCP008                                                                                               息兑付
     融 CP003                                                                                                息兑付
     融 SCP007                                                                                               息兑付
     融 MTN003                                                                          借款,3.53 亿元用于基金出资     息兑付
     融 MTN001                                                                          资的自有资金               息兑付
                                                                                       其中 0.53 亿元用于偿还金融机构
     融 MTN002                                                                                               息兑付
                                                                                       于基金出资的自有资金
     融 MTN004                                                                          子公司金融机构借款和到期债券       付息
     融 MTN003                                                                          子公司金融机构借款            付息
     融 MTN002                                                                          子公司金融机构借款和到期债券       付息
                                                        广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                              发行
                                                              债券期    发行规             债券余
序                                                                             利率                               报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期         到期日期          限     模（亿             额（亿         募集资金用途
号                                                                             （%                                 偿还情况
                                                              （年）     元）              元）
                                                                               ）
     融 MTN001                                                                                子公司金融机构借款         付息
     融 CP002                                                                                                   息兑付
     赁 SCP001                                                                                                  息兑付
     赁 SCP006                                                                                                  息兑付
     赁 SCP005                                                                                                  息兑付
     赁 SCP004                                                                                                  息兑付
                                                                                             用于偿还发行人金融机构借款 1
     赁 MTN002                                                                                                  息兑付
                                                                                             具 6 亿元
     赁 MTN001                                                                                                  息兑付
     赁 PPN001                                                                                                  付息
     赁 PPN002                                                                                                  付息
                                                       广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                                                                             发行
                                                             债券期    发行规             债券余
序                                                                            利率                                  报告期末存续及
     债券简称       发行方式   发行日期         回售日期        到期日期          限     模（亿             额（亿          募集资金用途
号                                                                            （%                                    偿还情况
                                                             （年）     元）              元）
                                                                              ）
     赁 MTN001                                                                                                    付息
     赁 PPN001                                                                                                    付息
     赁 MTN001                                                                                款                   付息
     管 SCP001                                                                                款                   息兑付
     管 MTN002                                                                                券、以及补充流动资金等         息兑付
     管 MTN001                                                                                银行借款                付息
                                                                                             其中 5 亿元拟用于偿还发行人到
     管 MTN001                                                                                                    付息
                                                                                             期银行贷款
      PPN002                                                                                                     付息及回售
      PPN003                                                                                                     付息及回售
                       债务融资工具小计                                     232.00          227.30
                             合计                                     362.00          357.30
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  （六）最近三年与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象
  最近三年发行人在与主要客户发生业务往来时未发生过严重违约的现象。
  （七）本期债券发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人最近一期
净资产的比例
  本期债券总规模不超过 10 亿元，本次发行后发行人累计公开发行公司债券
余额合计 70 亿元，占发行人 2022 年 3 月末净资产的比率为 19.29%。
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               第七节     增信机制
 本期债券无担保。
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                  第八节        税项
  本期债券的投资人应遵守我国有关税务方面的法律、法规。本节税务分析是
依据我国现行的税务法律、法规及国家税务总局有关规范性文件的规定做出的。
如果相关的法律、法规发生变更，本节所提及的税务事项将按变更后的法律法规
执行。
  本节所列税项不构成对投资者的纳税建议和纳税依据。投资者应就有关事项
咨询财税顾问，发行人不承担由此产生的任何责任。
一、增值税
征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）。经国务院批准，自 2016 年 5 月
入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。根据 36 号文附件《营业税改征增
值税试点实施办法》的规定，增值税征税范围包括金融商品持有期间（含到期）
利息收入及金融商品转让收入，投资者应按相关规定缴纳增值税。
二、所得税
  根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其他相
关的法律、法规，一般企业投资者来源于公司债券的利息所得应缴纳企业所得税。
企业应按照《中华人民共和国企业所得税法》规定，将当期应收取的公司债券利
息计入当期收入，核算当期损益后缴纳企业所得税。
三、印花税
  根据 2022 年 7 月 1 日施行的《中华人民共和国印花税法》的规定，在我国
境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人，为印花税的纳税人，应当依法
缴纳印花税。《中华人民共和国印花税法》所称证券交易，是指转让在依法设立
的证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的股票和以股票为基
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础的存托凭证。对于本次债券在深交所进行的交易，尚无明确规定应对其征收印
花税。发行人无法预测国家是否或将会于何时决定对本次债券交易征收印花税，
也无法预测将会适用税率的水平。
四、税项抵扣
  本期债券投资者所应缴纳的税项与公司债券的各项支付不构成抵扣。
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               第九节    信息披露安排
一、信息披露管理制度
  （一）未公开信息的传递、审核、披露流程
衍生品种交易价格有重大影响的尚未公开的信息为保密规定适用的客体，即公司
内幕信息，保密规定适用人员即内幕信息知情人，是指可以接触、获取内幕信息
的公司内部和外部相关人员，包括但不限于：
  （1）公司及其董事、监事、高级管理人员；公司控股或者实际控制的企业
及其董事、监事、高级管理人员；公司内部参与重大事项筹划、论证、决策等环
节的人员；由于所任公司职务而知悉内幕信息的财务人员、内部审计人员、信息
披露事务工作人员等；
  （2）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员；
公司控股股东、第一大股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；公司
收购人或者重大资产交易相关方及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员（如有）；相关事项的提案股东及其董事、监事、高级管理人员（如有）；
因职务、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员，或者证券交易场
所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构有关人员；因法定职责对证券
的发行、交易或者对公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的
有关主管部门、监管部门的工作人员；依法从公司获取有关内幕信息的其他外部
单位人员；参与重大事项筹划、论证、决策、审批等环节的其他外部单位人员；
  （3）由于与第（一）（二）项相关人员存在亲属关系、业务往来关系等原
因而知悉公司有关内幕信息的其他人员；
  （4）证监会、深交所或监管部门规定的其他人员。
等事项对公司进行询问，公司应根据已披露信息据实回复，不得擅自向股东提供
未公开信息。
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外报送涉及未公开的内幕信息，须做好内幕信息知情人的登记、报备工作。
  （二）信息披露事务负责人在信息披露中的具体职责及其履职保障
的直接负责人。
  （1）董事会秘书是公司与深交所的指定联系人，负责准备和递交深交所要
求的文件，组织完成监管部门布置的任务；
  （2）董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的
信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况；
  （3）董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理
人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有
文件，并负责与新闻媒体及投资者联系、接待来访、回答咨询、联络股东等；
  （4）董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。
  董事会办公室协助董事会秘书履行职责。公司应当为董事会秘书履行职责提
供便利条件，相关部门负责人应当配合董事会秘书在信息披露方面的相关工作。
当董事会秘书不能或不便履行职责时，由证券事务代表代行董事会秘书职责，并
承担相应责任。
室协助董事会秘书行使职权。董事会办公室是定期报告编制的组织协调部门，财
务部门负责完成定期报告中的财务信息的编制及审核工作，其他部门负责完成董
事会办公室协调安排的相关事项。
 公司定期报告的编制、审议、披露程序：
 （1）董事会办公室组织召开定期报告启动会，明确分工及要求，公司各部门
和子分公司提供定期报告编制材料，董事会办公室据此形成定期报告初稿；
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 （2）公司各部门和子分公司经多轮、交叉、形式、实质复核，形成定期报告
草案，经董事会秘书确认后提交经营管理层审核；
 （3）董事会办公室协助董事会秘书将经营管理层审定的定期报告文稿送达董
事审阅，由董事会会议审议定期报告；
 （4）监事会负责审核董事会编制的定期报告，并提出书面审核意见，说明董
事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和证监会的规定，报告的内容是
否能够真实、准确、完整的反映公司的实际情况；
 （5）董事会办公室协助董事会秘书完成定期报告的披露工作。
布。
其提供信息披露所需要的资料和信息。
     （三）董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露
的职责
  （1）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发
生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料；
  （2）董事应按证监会、深交所等监管部门相关政策法规的要求，认真负责
的审议董事会的定期报告、临时报告及其他重大提案，并应发表审核意见，如有
异议应及时以正当的途径提出并予以披露；
  （3）董事必须保证信息披露内容真实、准确、及时、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏；
  （4）非经董事会书面授权，董事不得对外发布公司未披露信息；
  （5）兼任子分公司董事、监事、高级管理人员或相当职责的公司董事有责
任将涉及子分公司经营信息、对外投资、股权变化、重大合同、对外担保、资产
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出售、高层人事变动等重大信息以及涉及公司定期报告、临时报告等信息真实、
准确、及时、完整向公司董事会报告。
 （1）监事必须保证信息披露内容真实、准确、及时、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏；
 （2）非经董事会书面授权，监事不得对外发布公司未披露信息；
 （3）监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；
关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提
出处理建议。
 （1）高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的
重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息；
 （2）高级管理人员必须保证信息披露内容真实、准确、及时、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏；
 （3）高级管理人员有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报
告及公司其他情况的询问；
 （4）非经董事会书面授权，高级管理人员不得对外发布公司未披露信息。
 负有信息报告义务的公司各部门、各子分公司负责人或相关员工应参照履行
以上责任。
 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配
合公司履行信息披露义务:
 （1）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公
司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同
或者相似业务的情况发生较大变化；
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 （2）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司百分之五以
上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或
者出现被强制过户风险；
 （3）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
 （4）证监会、深交所等规定的其他情形。
 应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确的向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确的公告。
 公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息，公司有权拒绝相关要求。
  （四）对外发布信息的申请、审核、发布流程
 （1）发生本制度所述的触及信息披露的事件时，知情人员有责任和义务第一
时间逐级上报，公司各部门、各子分公司有责任和义务及时将具体情况以书面形
式向公司董事会秘书或董事会办公室报告；公司董事、监事和高级管理人员、控
股股东和其他持股百分之五以上的股东等信息披露义务人，在知悉应披露信息时，
应当第一时间向公司董事会秘书或董事会办公室报告；
 （2）公司董事会秘书获得报告信息后，第一时间组织董事会办公室审查并提
出信息披露意见与方案。如需要履行信息披露义务，按照本制度第二十二条的规
定推进；
 （3）信息报告应遵循持续原则，对涉及本制度规定的重大事件，报告人应及
时向董事会秘书和董事会办公室报告重大进展情况。
 相关人员对于有关事项是否涉及信息披露有疑问时，应及时向董事会秘书、
董事会办公室或通过其向深交所咨询。
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 （1）由相关部门进行初期制作，提供信息的部门、子分公司负责人应认真核
对相关信息资料的真实性和准确性，完成内部审批流程后提交董事会办公室；
 （2）信息汇总至董事会办公室，由董事会办公室根据法律、法规规定的格式、
类别进行加工整理和形式审核，对涉及财务等部门的信息由相应部门核查确认；
 （3）信息经审查无误后提交公司公告发布流程，经董事会秘书、总经理、董
事长审核通过并报董事会后，由董事会办公室按照相关规定，在指定时间、指定
媒体上发布。
 对监管部门指定的披露事项，公司各部门、各子分公司应积极配合董事会办
公室在规定时间内完成。
要，应在履行完其内部报批程序并经董事会秘书批准后进行，公司董事会办公室
可视情况派人参与交流。
报送涉及未公开的内幕信息，须做好内幕信息知情人的登记、报备工作。
二、信息披露安排
  发行人将严格按照《证券法》 《公司债券发行与交易管理办法》 《公司信
用类债券信息披露管理办法》等文件的相关规定，进行本次公司债券存续期间各
类财务报表、审计报告及可能影响本次公司债券兑付的重大事项的披露工作。
  （一）发行前的信息披露安排
  本次公司债券发行日前，发行人将通过证券交易所认可的网站披露如下文件：
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  （二）存续期内定期信息披露
  发行人在本次公司债券存续期内，向市场定期公开披露以下信息：
报告期内发行人主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注
以及其他必要信息；
  发行人披露的定期报告的财务报表部分包含资产负债表、利润表和现金流量
表等内容。除提供合并财务报表外，发行人将同时披露母公司财务报表。
  （三）存续期内重大事项的信息披露
  发行人在本次公司债券存续期间，发行人发生可能影响其偿债能力的重大事
项时，应及时向市场披露，包括但不限于：
信用评级机构；
等职责的人员发生变动；
投资行为或重大资产重组；
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外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
依法进入破产程序、被责令关闭；
  （四）本息兑付的信息披露
  发行人应当在本次公司债券本息兑付日前五个工作日，通过证券交易所认可
的网站公布本金兑付、付息事项。
  上述信息的披露时间应不晚于企业在交易商协会、指定媒体或其他场合公开
披露的时间。信息披露内容不低于《证券法》 《公司债券发行与交易管理办法》
《公司信用类债券信息披露管理办法》要求。
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三、定期报告披露
  发行人承诺，将于每一会计年度结束之日起 4 月内披露年度报告，每一会计
年度的上半年结束之日起 2 个月内披露半年度报告，且年度报告和半年度报告的
内容与格式符合法律法规的规定和深交所相关定期报告编制要求。
四、重大事项披露
  发行人承诺，当发生影响发行人偿债能力、债券价格、投资者权益的重大事
项或募集说明书约定发行人应当履行信息披露义务的其他事项时，或者存在关于
发行人及其债券的重大市场传闻时，发行人将按照法律法规的规定和募集说明书
的约定及时履行信息披露义务，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的后果，
并持续披露事件的进展情况。
五、本息兑付披露
  发行人承诺，将按照《深圳证券交易所公司债券上市规则（2022 年修订）》
和深交所其他业务要求及时披露本息兑付安排。
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                  第十节      投资者保护机制
   报告期内，发行人经营情况、财务状况不存在《深圳证券交易所公司债券发
行上市审核业务指引第 1 号——审核重点关注事项（2022 年修订）》重点关注
事项或者其他重大不利情形，本期债券未设置投资者保护条款。发行人将严格履
行本期债券偿债计划，落实偿债资金来源，切实保护投资者合法权益。
一、偿债计划
   本期债券付息日为 2023 年至 2027 年每年的 10 月 24 日；若发行人行使赎
回选择权，则本期债券赎回部分债券的付息日为 2023 年至 2025 年每年的 10 月
年至 2025 年每年的 10 月 24 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至期后的第
   本期债券兑付日为 2027 年 10 月 24 日；若发行人行使赎回选择权，则本期
债券赎回部分债券的兑付日为 2025 年 10 月 24 日；若债券持有人行使回售选择
权，则本期债券回售部分债券的兑付日为 2025 年 10 月 24 日（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
   本期债券本金及利息的支付将通过证券登记机构和有关机构办理。支付的具
体事项将按照有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
二、偿债资金来源
   最近三年及一期，发行人实现营业总收入分别为 992,924.69 万元、968,669.66
万元、1,331,387.52 万元和 360,473.96 万元，发行人归属于母公司股东的净利润
分别为 117,888.79 万元、461,480.54 万元、248,033.94 万元和 58,395.05 万元。良
好的盈利能力是公司偿还本期债券本金和利息的有力保障。
   公司偿债资金将主要来源于日常经营所产生的现金流。最近三年及一期，发
行人经营活动现金流入分别为 5,847,430.04 万元、3,653,160.35 万元、4,449,345.11
万元和 945,392.56 万元。公司近年来公司经营活动产生的现金流量，能够为本期
债券还本付息提供较为充分的保障。
   因此，发行人良好的盈利能力和经营活动产生的现金流入，为本期债券的本
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息兑付奠定了坚实的基础。
三、偿债应急保障方案
  （一）流动资产变现
  发行人坚持稳健的财务政策，资产流动性良好，必要时可以通过流动资产变
现补充偿债资金。根据公司合并财务报表，截至 2022 年 3 月 31 日，公司合并口
径的流动资产为 8,625,031.39 万元，其中货币资金为 1,567,263.82 万元。随着公
司业务的不断发展，公司的流动资产和货币资金也会不断增多，必要时可以通过
流动资产变现来补充偿债资金。
  （二）发行人资信优良、银企合作密切
  近年来发行人发行债券及其他债务融资工具的融资经验较为丰富，发行人资
信优良，未发生过逾期支付本息的情况。
  此外，发行人与各大商业银行都有着良好的合作关系与沟通经验。发行人拥
有较强的间接债务融资能力。截至 2022 年 3 月 31 日，公司（合并报表口径）在
各家银行授信总额度为人民币 1,238.14 亿元，其中已使用授信额度人民币 604.61
亿元，尚余授信额度人民币 633.53 亿元。必要时可以运用剩余的授信额度，为本
期债券的还本付息提供强有力的保障。如果未来发行人流动性不足，偿债能力出
现下降，由于银行的授信支持不具有强制执行性，可能导致发行人的偿债能力减
弱。
  发行人雄厚的自身实力、资本市场中优良的资信情况以及与银行等金融机构
的密切合作关系，均为本期债券的偿付提供了保障。
四、偿债保障措施
  为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿
付制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受
托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺
等，努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
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 （一）制定《债券持有人会议规则》
  公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定制定了《债券持有人会
议规则》，约定了本期债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和
其他重要事项，为保障本期债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
 （二）充分发挥债券受托管理人的作用
  公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定聘请了债券受托管理人，
并签订了《债券受托管理协议》。公司将严格按照《债券受托管理协议》的规定，
配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报送发行人承诺履行情况，
并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及
时依据《债券受托管理协议》采取其他必要的措施。
 （三）设立专门的偿付工作小组
  发行人将在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息
的如期偿付，保证债券持有人的利益。发行人将组成偿付工作小组，负责利息和
本金的偿付及与之相关的工作。
 （四）严格履行信息披露义务
  发行人将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理
协议》及相关主管部门的有关规定进行重大事项信息披露，使发行人偿债能力、
募集资金使用等情况受到债券持有人和债券受托管理人的监督，防范偿债风险。
 （五）设立募集资金专项账户
  为了保证本期债券募集资金的管理和本息按期兑付，保障投资者利益，公司
将在监管银行开设募集资金专项账户，用于本期债券募集资金的接收、存取、划
转与付息兑付。公司将提前安排必要的还本付息资金，保证按时还本付息。监管
银行将履行监管的职责，切实保障募集资金的按照约定的用途使用。募集资金专
项账户的资金除用于本期债券的本金兑付和支付债券利息以及银行结算费用外，
不得用于其他用途。
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 （六）制定并严格执行资金管理计划
  本期债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、
流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付
情况制定资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于
每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
五、违约责任及解决措施
 （一）本期债券的违约
  以下事件均构成发行人在《债券受托管理协议》和本期债券项下的违约事
件：
  （1）发行人违反募集说明书或其他相关约定，未能按期足额偿还本期债券
的本金（包括但不限于分期偿还、债券回售、债券赎回、债券置换、债券购回、
到期兑付等，下同）或利息（以下合称还本付息），但增信机构或其他主体已代
为履行偿付义务的除外；
  （2）发行人触发募集说明书中有关约定，导致发行人应提前还本付息而未
足额偿付的，但增信机构或其他主体已代为履行偿付义务的除外；
  （3）本期债券未到期，但有充分证据证明发行人不能按期足额支付债券本
金或利息，经法院判决或仲裁机构仲裁，发行人应提前偿还债券本息且未按期足
额偿付的，但增信机构或其他主体已代为履行偿付义务的除外；
  （4）发行人违反本募集说明书金钱给付义务外的其他承诺事项且未按持有
人要求落实负面救济措施的；
  （5）发行人被法院裁定受理破产申请的。
 （二）违约责任及免除
  本期债券发生违约的，发行人承担如下违约责任：
  （1）法定免除。违约行为系因不可抗力导致的，该不可抗力适用《民法典》
关于不可抗力的相关规定。
  （2）本期债券构成“发行人被法院裁定受理破产申请的”以外的其他违约情
形的，发行人可以与本期债券持有人协商变更履行方式，以新达成的方式履行。
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     （三）救济措施
  如果发生前述的任一违约事件且该等违约事件一直持续 30 个连续交易日仍
未得到纠正，债券持有人可按《债券持有人会议规则》形成有效债券持有人会议
决议，以书面方式通知发行人，宣布所有未偿还的本期债券本金和相应利息，立
即到期应付；
  在宣布加速清偿后，如果发行人采取了下述救济措施，债券受托管理人可根
据债券持有人会议决议有关取消加速清偿的内容，以书面方式通知发行人取消加
速清偿的决定：
证金数额足以支付以下各项金额的总和：所有到期应付未付的本期债券利息和/
或本金、发行人根据《受托管理协议》应当承担的费用，以及债券受托管理人根
据《受托管理协议》有权收取的费用和补偿等；或
     （四）不可抗力
  不可抗力事件是指在签署本募集说明书及《债券受托管理协议》时不能预见、
不能避免且不能克服的自然事件和社会事件。主张发生不可抗力事件的一方应当
及时以书面方式通知其他方，并提供发生该不可抗力事件的证明。主张发生不可
抗力事件的一方还必须尽一切合理的努力减轻该不可抗力事件所造成的不利影
响。
  在发生不可抗力事件的情况下，各方应当立即协商以寻找适当的解决方案，
并应当尽一切合理的努力尽量减轻该不可抗力事件所造成的损失。
 （五）争议解决机制
协议或其他相关协议的约定发生争议的，争议各方应在平等、自愿基础上就相关
事项的解决进行友好协商，积极采取措施消除或减少因违反约定导致的不良影响。
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如协商不成的，双方约定通过如下方式解决争议：
  向发行人住所地有管辖权的人民法院提起诉讼；
生争议，不同文本对争议解决方式约定存在冲突的，各方应协商确定争议解决方
式。不能通过协商解决的，以募集说明书相关约定为准。
六、债券持有人会议
  为规范本期债券债券持有人会议的组织和行为，界定债券持有人会议的职权，
保障债券持有人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》等有关法律、法规、部门规章和
规范性文件的规定，制定了《债券持有人会议规则》。本节仅列示了本期债券《债
券持有人会议规则》的主要内容，投资者在作出相关决策时，请查阅《债券持有
人会议规则》全文。《债券持有人会议规则》的全文置备于本公司办公场所。投
资者认购或购买或以其他合法方式取得本期债券之行为视为同意接受《债券持有
人会议规则》并受之约束。
 （一）债券持有人行使权利的形式
  《债券持有人会议规则》中规定的债券持有人会议职责范围内的事项，债券
持有人可通过债券持有人会议维护自身的利益；债券持有人可依据法律、行政法
规和本募集说明书的规定行使权利，维护自身的利益。
  债券持有人会议由全体债券持有人依据《债券持有人会议规则》组成，债券
持有人会议依据《债券持有人会议规则》规定的程序召集并召开，并对《债券持
有人会议规则》规定的职权范围内事项依法进行审议和表决。
 （二）债券持有人会议规则的主要条款
  以下仅列明《债券持有人会议规则》的主要条款，投资者在作出相关决策时，
请查阅债券持有人会议规则全文。
  “第一章   总则
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开发行公司债券（第三期）（以下简称本期债券）债券持有人会议的组织和决策
行为，明确债券持有人会议的职权与义务，维护本期债券持有人的权益，根据《中
华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《公司债券发行与交易管理办
法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及深圳证券交易所相关业务规则
的规定，结合本期债券的实际情况，制订本规则。
  债券简称及代码、发行日、兑付日、发行利率、发行规模、含权条款及投资
者权益保护条款设置情况等本期债券的基本要素和重要约定以本期债券募集说
明书等文件载明的内容为准。
终止后解散。债券持有人会议由持有本期债券未偿还份额的持有人（包括通过认
购、交易、受让、继承或其他合法方式持有本期债券的持有人，以下简称持有人）
组成。
  债券上市/挂牌期间，前述持有人范围以中国证券登记结算有限责任公司登
记在册的债券持有人为准，法律法规另有规定的除外。
范围内的事项进行审议和表决。
  持有人应当配合受托管理人等会议召集人的相关工作，积极参加债券持有人
会议，审议会议议案，行使表决权，配合推动持有人会议生效决议的落实，依法
维护自身合法权益。出席会议的持有人不得利用出席会议获取的相关信息从事内
幕交易、操纵市场、利益输送和证券欺诈等违法违规活动，损害其他债券持有人
的合法权益。
  投资者通过认购、交易、受让、继承或其他合法方式持有本期债券的，视为
同意并接受本规则相关约定，并受本规则之约束。
体持有人均有同等约束力。债券受托管理人依据债券持有人会议生效决议行事的
结果由全体持有人承担。法律法规另有规定或者本规则另有约定的，从其规定或
约定。
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  见证律师应当针对会议的召集、召开、表决程序，出席会议人员资格，有效
表决权的确定、决议的合法性及其效力等事项出具法律意见书。法律意见书应当
与债券持有人会议决议一同披露。
债券持有人自行承担。因召开债券持有人会议产生的相关会务费用由会议召集人
自行承担。本规则、债券受托管理协议或者其他协议另有约定的除外。
向专业投资者公开发行公司债券（第二次）受托管理协议》中定义的词语具有相
同的含义。
  第二章   债券持有人会议的权限范围
围，审议并决定与本期债券持有人利益有重大关系的事项。
  除本规则第 2.2 条约定的事项外，受托管理人为了维护本期债券持有人利益，
按照债券受托管理协议之约定履行受托管理职责的行为无需债券持有人会议另
行授权。
议方式进行决策：
  （一）拟变更债券募集说明书的重要约定：
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  （二）拟修改债券持有人会议规则；
  （三）拟解聘、变更债券受托管理人或者变更债券受托管理协议的主要内容
（包括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、与债券持
有人权益密切相关的违约责任等约定）；
  （四）发生下列事项之一，需要决定或授权采取相应措施（包括但不限于与
发行人等相关方进行协商谈判，提起、参与仲裁或诉讼程序，处置担保物或者其
他有利于投资者权益保护的措施等）的：
额超过 5000 万元且达到发行人母公司最近一期经审计净资产 10%以上，且可能
导致本期债券发生违约的；
产或营业收入占发行人合并报表相应科目 30%以上的子公司）已经或预计不能
按期支付有息负债，未偿金额超过 5000 万元且达到发行人合并报表最近一期经
审计净资产 10%以上，且可能导致本期债券发生违约的；
被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序的；
的；
放弃债权、对外提供大额担保等行为导致发行人偿债能力面临严重不确定性的；
  （五）发行人提出重大债务重组方案的；
  （六）法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或者本期债券募集说明
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书、本规则约定的应当由债券持有人会议作出决议的其他情形。
  第三章   债券持有人会议的筹备
  第一节 会议的召集
  本期债券存续期间，出现本规则第 2.2 条约定情形之一且具有符合本规则约
定要求的拟审议议案的，受托管理人原则上应于 15 个交易日内召开债券持有人
会议，经单独或合计持有本期未偿债券总额【30%】以上的债券持有人同意延期
召开的除外。延期时间原则上不超过【15】个交易日。
人（以下统称提议人）有权提议受托管理人召集债券持有人会议。
  提议人拟提议召集持有人会议的，应当以书面形式告知受托管理人，提出符
合本规则约定权限范围及其他要求的拟审议议案。受托管理人应当自收到书面提
议之日起 5 个交易日内向提议人书面回复是否召集持有人会议，并说明召集会议
的具体安排或不召集会议的理由。同意召集会议的，应当于书面回复日起 15 个
交易日内召开持有人会议，提议人同意延期召开的除外。
  合计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有人提议召集债券持有人
会议时，可以共同推举【1】名代表作为联络人，协助受托管理人完成会议召集
相关工作。
单独或者合计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有人有权自行召集债
券持有人会议，受托管理人应当为召开债券持有人会议提供必要协助，包括：协
助披露债券持有人会议通知及会议结果等文件、代召集人查询债券持有人名册并
提供联系方式、协助召集人联系应当列席会议的相关机构或人员等。
  第二节 议案的提出与修改
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规范性文件、证券交易场所业务规则及本规则的相关规定或者约定，具有明确并
切实可行的决议事项。
  债券持有人会议审议议案的决议事项原则上应包括需要决议的具体方案或
措施、实施主体、实施时间及其他相关重要事项。
计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有人（以下统称提案人）均可以书
面形式提出议案，召集人应当将相关议案提交债券持有人会议审议。
  召集人应当在会议通知中明确提案人提出议案的方式及时限要求。
和实际控制人、债券清偿义务承继方、保证人或者其他提供增信或偿债保障措施
的机构或个人等履行义务或者推进、落实的，召集人、提案人应当提前与相关机
构或个人充分沟通协商。
  受托管理人、发行人提出的拟审议议案要求债券持有人同意或者推进、落实
的，召集人、提案人应当提前与主要投资者充分沟通协商。
行人或其控股股东和实际控制人、债券清偿义务承继方、保证人或者其他提供增
信或偿债保障措施的机构或个人等进行谈判协商并签署协议，代表债券持有人提
起或参加仲裁、诉讼程序的，提案人应当在议案的决议事项中明确下列授权范围
供债券持有人选择：
  （一）特别授权受托管理人或推选的代表人全权代表债券持有人处理相关事
务的具体授权范围，包括但不限于：达成协商协议或调解协议、在破产程序中就
发行人重整计划草案和和解协议进行表决等实质影响甚至可能减损、让渡债券持
有人利益的行为。
  （二）授权受托管理人或推选的代表人代表债券持有人处理相关事务的具体
授权范围，并明确在达成协商协议或调解协议、在破产程序中就发行人重整计划
草案和和解协议进行表决时，特别是作出可能减损、让渡债券持有人利益的行为
时，应当事先征求债券持有人的意见或召集债券持有人会议审议并依债券持有人
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意见行事。
相关方进行充分沟通，对议案进行修改完善或协助提案人对议案进行修改完善，
尽可能确保提交审议的议案符合本规则第 3.2.1 条的约定，且同次持有人会议拟
审议议案间不存在实质矛盾。
  召集人经与提案人充分沟通，仍无法避免同次债券持有人会议拟审议议案的
待决议事项间存在实质矛盾的，则相关议案应当按照本规则第 4.2.6 条的约定进
行表决。召集人应当在债券持有人会议通知中明确该项表决涉及的议案、表决程
序及生效条件。
交易日公告。议案未按规定及约定披露的，不得提交该次债券持有人会议审议。
  第三节 会议的通知、变更及取消
开债券持有人会议的通知公告。受托管理人认为需要紧急召集债券持有人会议以
有利于债券持有人权益保护的，应最晚于现场会议（包括现场、非现场相结合形
式召开的会议）召开日前第【3】个交易日或者非现场会议召开日前第【2】个交
易日披露召开持有人会议的通知公告。
  前款约定的通知公告内容包括但不限于债券基本情况、会议时间、会议召开
形式、会议地点（如有）、会议拟审议议案、债权登记日、会议表决方式及表决
时间等议事程序、委托事项、召集人及会务负责人的姓名和联系方式等。
方式进行现场讨论的形式，下同）、非现场或者两者相结合的形式召开。召集人
应当在债券持有人会议的通知公告中明确会议召开形式和相关具体安排。会议以
网络投票方式进行的，召集人还应当披露网络投票办法、投票方式、计票原则、
计票方式等信息。
反馈环节，征询持有人参会意愿，并在会议通知公告中明确相关安排。
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  拟出席该次债券持有人会议的债券持有人应当及时反馈参会情况。债券持有
人未反馈的，不影响其在该次债券持有人会议行使参会及表决权。
可以与召集人沟通协商，由召集人决定是否调整通知相关事项。
及的召开形式、会议地点及拟审议议案内容等事项的，应当最迟于原定债权登记
日前一交易日，在会议通知发布的同一信息披露平台披露会议通知变更公告。
管理人认为如不尽快召开债券持有人会议可能导致持有人权益受损的除外，但应
当确保会议通知时间符合本规则第 3.3.1 条的约定。
生不可抗力的情形或本规则另有约定的，债券持有人会议不得随意取消。
  召集人拟取消该次债券持有人会议的，原则上应不晚于原定债权登记日前一
交易日在会议通知发布的同一信息披露平台披露取消公告并说明取消理由。
  如债券持有人会议设置参会反馈环节，反馈拟出席会议的持有人所代表的本
期债券未偿还份额不足本规则第 4.1.1 条约定的会议成立的最低要求，且召集人
已在会议通知中提示该次会议可能取消风险的，召集人有权决定直接取消该次会
议。
求，召集人决定再次召集会议的，可以根据前次会议召集期间债券持有人的相关
意见适当调整拟审议议案的部分细节，以寻求获得债券持有人会议审议通过的最
大可能。
  召集人拟就实质相同或相近的议案再次召集会议的，应最晚于现场会议召开
日前【3】个交易日或者非现场会议召开日前【2】个交易日披露召开持有人会议
的通知公告，并在公告中详细说明以下事项：
  （一）前次会议召集期间债券持有人关于拟审议议案的相关意见；
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  （二）本次拟审议议案较前次议案的调整情况及其调整原因；
  （三）本次拟审议议案通过与否对投资者权益可能产生的影响；
  （四）本期债券持有人会议出席人数如仍未达到约定要求，召集人后续取消
或者再次召集会议的相关安排，以及可能对投资者权益产生的影响。
  第四章   债券持有人会议的召开及决议
  第一节 债券持有人会议的召开
分之一】以上债券持有人出席方能召开。债券持有人在现场会议中的签到行为或
者在非现场会议中的投票行为即视为出席该次持有人会议。
席债券持有人会议并行使表决权，本规则另有约定的除外。
  前款所称债权登记日为债券持有人会议召开日的前【1】个交易日。债券持
有人会议因故变更召开时间的，债权登记日相应调整。
规则第 3.1.3 条约定为相关机构或个人自行召集债券持有人会议提供必要的协助，
在债券持有人现场会议中促进债券持有人之间、债券持有人与发行人或其控股股
东和实际控制人、债券清偿义务承继方、保证人或者其他提供增信或偿债保障措
施的机构或个人等进行沟通协商，形成有效的、切实可行的决议等。
继方、保证人或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人等履行义务或者推
进、落实的，上述机构或个人应按照受托管理人或召集人的要求，安排具有相应
权限的人员按时出席债券持有人现场会议，向债券持有人说明相关情况，接受债
券持有人等的询问，与债券持有人进行沟通协商，并明确拟审议议案决议事项的
相关安排。
发行人或其控股股东和实际控制人、债券清偿义务承继方、保证人或者其他提供
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增信或偿债保障措施的机构或个人等的资信情况，及时披露跟踪评级报告。
受托管理人、其他债券持有人或者其他代理人（以下统称代理人）出席债券持有
人会议并按授权范围行使表决权。
  债券持有人自行出席债券持有人现场会议的，应当按照会议通知要求出示能
够证明本人身份及享有参会资格的证明文件。债券持有人委托代理人出席债券持
有人现场会议的，代理人还应当出示本人身份证明文件、被代理人出具的载明委
托代理权限的委托书（债券持有人法定代表人亲自出席并表决的除外）。
  债券持有人会议以非现场形式召开的，召集人应当在会议通知中明确债券持
有人或其代理人参会资格确认方式、投票方式、计票方式等事项。
有人会议，并按授权范围行使表决权。征集人应当向债券持有人客观说明债券持
有人会议的议题和表决事项，不得隐瞒、误导或者以有偿方式征集。征集人代理
出席债券持有人会议并行使表决权的，应当取得债券持有人的委托书。
召集会议的缘由、背景及会议出席人员；
  （二）召集人或提案人介绍所提议案的背景、具体内容、可行性等；
  （三）享有表决权的债券持有人针对拟审议议案询问提案人或出席会议的其
他利益相关方，债券持有人之间进行沟通协商，债券持有人与发行人或其控股股
东和实际控制人、债券清偿义务承继方、保证人或者其他提供增信或偿债保障措
施的机构或个人等就属于本规则第 3.2.3 条约定情形的拟审议议案进行沟通协商；
  （四）享有表决权的持有人依据本规则约定程序进行表决。
  第二节 债券持有人会议的表决
列机构或人员直接持有或间接控制的债券份额除外：
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  （一）发行人及其关联方，包括发行人的控股股东、实际控制人、合并范围
内子公司、同一实际控制人控制下的关联公司（仅同受国家控制的除外）等；
  （二）本期债券的保证人或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人；
  （三）债券清偿义务承继方；
  （四）其他与拟审议事项存在利益冲突的机构或个人
  债券持有人会议表决开始前，上述机构、个人或者其委托投资的资产管理产
品的管理人应当主动向召集人申报关联关系或利益冲突有关情况并回避表决。
类型进行表决，表决意见不可附带相关条件。无明确表决意见、附带条件的表决、
就同一议案的多项表决意见、字迹无法辨认的表决或者出席现场会议但未提交表
决票的，原则上均视为选择“弃权”。
因不可抗力等特殊原因导致债券持有人会议中止、不能作出决议或者出席会议的
持有人一致同意暂缓表决外，债券持有人会议不得对会议通知载明的拟审议事项
进行搁置或不予表决。
  因网络表决系统、电子通讯系统故障等技术原因导致会议中止或无法形成决
议的，召集人应采取必要措施尽快恢复召开会议或者变更表决方式，并及时公告。
提交审议的议案进行表决。
矛盾的议案内容进行特别说明，并将相关议案同次提交债券持有人会议表决。债
券持有人仅能对其中一项议案投“同意”票，否则视为对所有相关议案投“弃权”票。
  第三节 债券持有人会议决议的生效
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项之一的议案作出决议，经全体有表决权的债券持有人所持表决权的【三分之二】
以上同意方可生效：
  （一）拟同意第三方承担本期债券清偿义务；
  （二）发行人拟下调票面利率的，债券募集说明书已明确约定发行人单方面
享有相应决定权的除外；
  （三）发行人或其他负有偿付义务的第三方提议减免、延缓偿付本期债券应
付本息的，债券募集说明书已明确约定发行人单方面享有相应决定权的除外；
  （四）拟减免、延缓增信主体或其他负有代偿义务第三方的金钱给付义务；
  （五）拟减少抵押/质押等担保物数量或价值，导致剩余抵押/质押等担保物
价值不足以覆盖本期债券全部未偿本息；
  （六）拟修改债券募集说明书、本规则相关约定以直接或间接实现本款第（一）
至（五）项目的；
  （七）拟修改本规则关于债券持有人会议权限范围的相关约定；
条约定范围内的其他一般事项议案作出决议，经超过出席债券持有人会议且有表
决权的持有人所持表决权的【二分之一】同意方可生效。本规则另有约定的，从
其约定。
  召集人就实质相同或相近的前款一般事项议案连续召集【三】次债券持有人
会议且每次会议出席人数均未达到本规则第 4.1.1 条约定的会议召开最低要求的，
则相关决议出席第【三】次债券持有人会议的债券持有人所持表决权的【三分之
一】以上同意即可生效。
偿义务承继方、保证人或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人等履行义
务或者推进、落实，但未与上述相关机构或个人协商达成一致的，债券持有人会
议可以授权受托管理人、上述相关机构或个人、符合条件的债券持有人按照本规
则提出采取相应措施的议案，提交债券持有人会议审议。
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债券持有人提起或参加要求发行人或增信主体偿付债券本息或履行增信义务、申
请或参与发行人破产重整或破产清算、参与发行人破产和解等事项的仲裁或诉讼，
如全部债券持有人授权的，受托管理人或推选的代表人代表全部债券持有人提起
或参加相关仲裁或诉讼程序；如仅部分债券持有人授权的，受托管理人或推选的
代表人仅代表同意授权的债券持有人提起或参加相关仲裁或诉讼程序。
清点、计算，并由受托管理人负责载入会议记录。召集人应当在会议通知中披露
计票、监票规则，并于会议表决前明确计票、监票人选。
  债券持有人会议表决结果原则上不得早于债券持有人会议决议公告披露日
前公开。如召集人现场宣布表决结果的，应当将有关情况载入会议记录。
票、表决计算结果、会议记录等相关会议材料，召集人等应当配合。
  第五章   债券持有人会议的会后事项与决议落实
律师共同签字确认。
  会议记录应当记载以下内容：
  （一）债券持有人会议名称（含届次）、召开及表决时间、召开形式、召开
地点（如有）；
  （二）出席（包括现场、非现场方式参加）债券持有人会议的债券持有人及
其代理人（如有）姓名、身份、代理权限，所代表的本期未偿还债券面值总额及
占比，是否享有表决权；
  （三）会议议程；
  （四）债券持有人询问要点，债券持有人之间进行沟通协商简要情况，债券
持有人与发行人或其控股股东和实际控制人、债券清偿义务承继方、保证人或者
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其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人等就属于本规则第 3.2.3 条约定情形
的拟审议议案沟通协商的内容及变更的拟决议事项的具体内容（如有）；
  （五）表决程序（如为分批次表决）；
  （六）每项议案的表决情况及表决结果；
  债券持有人会议记录、表决票、债券持有人参会资格证明文件、代理人的委
托书及其他会议材料由债券受托管理人保存。保存期限至少至本期债券债权债务
关系终止后的 5 年。
  债券持有人有权申请查阅其持有本期债券期间的历次会议材料，债券受托管
理人不得拒绝。
告，会议决议公告包括但不限于以下内容：
  （一）债券持有人会议召开情况，包括名称（含届次）、召开及表决时间、
召开形式、召开地点（如有）等；
  （二）出席会议的债券持有人所持表决权情况及会议有效性；
  （三）各项议案的议题及决议事项、表决结果及决议生效情况；
  （四）其他需要公告的重要事项。
受托管理人应当积极落实，及时告知发行人或其他相关方并督促其进行回复。
  债券持有人会议生效决议要求发行人或其控股股东和实际控制人、债券清偿
义务承继方、保证人或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人等履行义务
或者推进、落实的，上述相关机构或个人应当按照规定、约定或有关承诺切实履
行相应义务，推进、落实生效决议事项，并及时披露决议落实的进展情况。相关
机构或个人未按规定、约定或有关承诺落实债券持有人会议生效决议的，受托管
理人应当采取进一步措施，切实维护债券持有人权益。
  债券持有人应当积极配合受托管理人、发行人或其他相关方推动落实债券持
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有人会议生效决议有关事项。
者申请、参加破产程序的，受托管理人应当按照授权范围及实施安排等要求，勤
勉履行相应义务。受托管理人因提起、参加仲裁、诉讼或破产程序产生的合理费
用，由作出授权的债券持有人承担，债券受托管理协议另有约定的，从其约定。
  受托管理人依据授权仅代表部分债券持有人提起、参加债券违约合同纠纷仲
裁、诉讼或者申请、参加破产程序的，其他债券持有人后续明确表示委托受托管
理人提起、参加仲裁或诉讼的，受托管理人应当一并代表其提起、参加仲裁或诉
讼。受托管理人也可以参照本规则第 4.1.7 条约定，向之前未授权的债券持有人
征集由其代表其提起、参加仲裁或诉讼。受托管理人不得因授权时间与方式不同
而区别对待债券持有人，但非因受托管理人主观原因导致债券持有人权利客观上
有所差异的除外。
  未委托受托管理人提起、参加仲裁或诉讼的其他债券持有人可以自行提起、
参加仲裁或诉讼，或者委托、推选其他代表人提起、参加仲裁或诉讼。
  受托管理人未能按照授权文件约定勤勉代表债券持有人提起、参加仲裁或诉
讼，或者在过程中存在其他怠于行使职责的行为，债券持有人可以单独、共同或
推选其他代表人提起、参加仲裁或诉讼。
  第六章    特别约定
  第一节 关于表决机制的特别约定
权利，导致部分债券持有人对发行人享有的给付请求权与其他同期债券持有人不
同的，具有相同请求权的债券持有人可以就不涉及其他债券持有人权益的事项进
行单独表决。
  前款所涉事项由受托管理人、所持债券份额占全部具有相同请求权的未偿还
债券余额【10%】以上的债券持有人或其他符合条件的提案人作为特别议案提出，
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仅限受托管理人作为召集人，并由利益相关的债券持有人进行表决。
  受托管理人拟召集持有人会议审议特别议案的，应当在会议通知中披露议案
内容、参与表决的债券持有人范围、生效条件，并明确说明相关议案不提交全体
债券持有人进行表决的理由以及议案通过后是否会对未参与表决的投资者产生
不利影响。
  特别议案的生效条件以受托管理人在会议通知中明确的条件为准。
  见证律师应当在法律意见书中就特别议案的效力发表明确意见。
     第二节 简化程序
人可以按照本节约定的简化程序召集债券持有人会议，本规则另有约定的从其约
定：
  （一）发行人拟变更债券募集资金用途，且变更后不会影响发行人偿债能力
的；
  （二）发行人因实施股权激励计划等回购股份导致减资，且累计减资金额低
于本期债券发行时最近一期经审计合并口径净资产的 10%的；
  （三）债券受托管理人拟代表债券持有人落实的有关事项预计不会对债券持
有人权益保护产生重大不利影响的；
  （四）债券募集说明书、本规则、债券受托管理协议等文件已明确约定相关
不利事项发生时，发行人、受托管理人等主体的义务，但未明确约定具体执行安
排或者相关主体未在约定时间内完全履行相应义务，需要进一步予以明确的；
  （五）受托管理人、提案人已经就拟审议议案与有表决权的债券持有人沟通
协商，且超过出席债券持有人会议且有表决权的持有人所持表决权的【二分之一】
（如为第 4.3.2 条约定的一般事项）或者达到全体有表决权的债券持有人所持表
决权的【三分之二】以上（如为第 4.3.1 条约定的重大事项）的债券持有人已经
表示同意议案内容的；
  （六）全部未偿还债券份额的持有人数量（同一管理人持有的数个账户合并
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计算）不超过【4】名且均书面同意按照简化程序召集、召开会议的；
公告说明关于发行人或受托管理人拟采取措施的内容、预计对发行人偿债能力及
投资者权益保护产生的影响等。债券持有人如有异议的，应于公告之日起【5】
个交易日内以书面形式回复受托管理人。逾期不回复的，视为同意受托管理人公
告所涉意见或者建议。
  针对债券持有人所提异议事项，受托管理人应当与异议人积极沟通，并视情
况决定是否调整相关内容后重新征求债券持有人的意见，或者终止适用简化程序。
单独或合计持有本期债券未偿还份额 10%以上的债券持有人于异议期内提议终
止适用简化程序的，受托管理人应当立即终止。
  异议期届满后，视为本次会议已召开并表决完毕，受托管理人应当按照本规
则第 4.3.2 条第一款的约定确定会议结果，并于次日内披露持有人会议决议公告
及见证律师出具的法律意见书。
晚于现场会议召开日前【3】个交易日或者非现场会议召开日前【2】个交易日披
露召开持有人会议的通知公告，详细说明拟审议议案的决议事项及其执行安排、
预计对发行人偿债能力和投资者权益保护产生的影响以及会议召开和表决方式
等事项。债券持有人可以按照会议通知所明确的方式进行表决。
  持有人会议的召开、表决、决议生效及落实等事项仍按照本规则第四章、第
五章的约定执行。
  第七章   附则
充的规则与本规则共同构成对全体债券持有人具有同等效力的约定。
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以债券募集说明书的约定为准；如与债券受托管理协议或其他约定存在不一致或
冲突的，除相关内容已于债券募集说明书中明确约定并披露以外，均以本规则的
约定为准。
因债券持有人会议产生的纠纷，应当向【发行人住所所在地有管辖权人民法院】
提起诉讼。
七、债券受托管理人
  投资者认购本次公司债券视作同意债券受托管理协议。为保证全体债券持有
人的最大利益，按照《公司法》、《证券法》（2019）、《公司债券发行与交易
管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》以及《深圳证券交易所公司
债券上市规则（2022 年修订）》等有关法律法规和规范性文件的规定，发行人聘
请华福证券作为本次债券的受托管理人，并签订了《广州越秀金融控股集团股份
有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二次）之受托管理协议》。
  凡通过认购、受让、接受赠与、继承等合法途径取得并持有本次债券的投资
者，均视为同意债券受托管理协议的条款和条件，并由债券受托管理人按债券受
托管理协议履行其职责。
 （一）债券受托管理人的聘任
  根据发行人与华福证券签署的《广州越秀金融控股集团股份有限公司 2021
年面向专业投资者公开发行公司债券（第二次）之受托管理协议》
                            （以下简称“《债
券受托管理协议》”、“本协议”），华福证券受聘担任本次债券的债券受托管理
人。
  本次债券受托管理人的联系方式如下：
  受托管理人：华福证券有限责任公司
  住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层、4 层、5 层
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
  联系地址：北京市朝阳区朝阳门北大街 20 号兴业银行大厦 22 层
  法定代表人：黄金琳
  联系人：石亚东
  联系电话： 010-89926921
  传真：010-89926929
  邮政编码：100020
  （二）债券受托管理人与发行人的利害关系情况
  经核查，截至募集说明书签署日，债券受托管理人及其负责人、高级管理人
员及经办人员与发行人之间不存在直接或间接的股权关系或其他利害关系，也不
存在其他可能影响债券受托管理人尽职履责的利益冲突情形。
 （三）债券受托管理协议的主要内容
  以下仅列明《债券受托管理协议》的主要条款，投资者在作出相关决策时，
请查阅《债券受托管理协议》的全文。
  （1）为维护本次债券全体债券持有人的权益，发行人聘任华福证券作为本
次债券的受托管理人，并同意接受华福证券的监督。
  （2）在本次债券存续期内，华福证券应当勤勉尽责，根据相关法律、法规
和规则、募集说明书、《受托管理协议》及债券持有人会议规则的规定，行使权
利和履行义务。
  （3）凡通过认购、交易、受让、继承、承继或其他合法方式取得并持有本
次债券的投资者，均视同自愿接受华福证券担任本次债券的受托管理人，同意《受
托管理协议》中关于发行人、华福证券、债券持有人权利义务的相关约定。经债
券持有人会议决议更换受托管理人时，亦视同债券持有人自愿接受继任者作为本
次债券的受托管理人。
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  （1）发行人应当根据法律、法规和规则及募集说明书的约定，按期足额支
付本次债券的利息和本金。
  （2）发行人应当设立专项账户（即募集资金专项账户），用于本次债券募
集资金的接收、存储、划转，不得挪作他用，并应为本次债券的募集资金制定相
应的使用计划及管理制度。募集资金的使用应当符合现行法律、法规和规则的有
关规定及募集说明书的有关约定。
  （3）本次债券存续期内，发行人应当根据法律、法规和规则及募集说明书
的规定，及时、公平地履行信息披露义务，确保所披露或者报送的信息真实、准
确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人不能保证披露的信息真实、准确、完整的，应当作出相应声明并
说明理由。
人负责信息披露事务及投资者咨询事宜，信息披露事务负责人应当由发行人的董
事或者高级管理人员担任。发行人应当在募集说明书中披露信息披露事务负责人
和联络人的信息，并及时披露其变更情况。
他方式进行披露。
师事务所、律师事务所和资信评级机构等审查验证，并出具书面意见。
该信息的知悉者控制在最小范围内，不得进行内幕交易、操纵市场等不正当行为。
交易所认可的其他情形的，及时披露可能会损害信息披露义务人利益或者误导投
资者，且同时符合以下条件的，信息披露义务人可以向交易所申请暂缓披露，并
说明暂缓披露的理由和期限：
  ①拟披露的信息未泄露；
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  ②有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
  ③债券交易未发生异常波动。
  交易所同意的，信息披露义务人可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一
般不超过 2 个月。暂缓披露申请未获交易所同意、暂缓披露的原因已经消除或者
暂缓披露期限届满的，信息披露义务人应当及时披露相关信息。
  法律、行政法规、部门规章、规范性文件和交易所其他相关规定对上市公司
暂缓披露事宜另有规定的，从其规定。
的其他情形，披露或者履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律、行政法
规规定或者损害信息披露义务人利益的，可以向交易所申请豁免披露。
披露应当符合信息披露有关要求，遵守有关监管规定。
提出的问询，不得以有关事项存在不确定性或者需要保密等为由不履行报告或者
回复交易所问询的义务。
当及时、如实提供或者披露相关信息，积极配合发行人等信息披露义务人履行信
息披露义务，并严格履行所作出的承诺。
露的相关规定。
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者遭受损失的，发行人应当按照《证券法》
等相关法律法规的规定，依法承担赔偿责任；发行人的董事、监事、高级管理人
员或者履行同等职责的人员和其他直接责任人员以及承销机构或者相关专业机
构，应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。
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人监事会应当对定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认
意见。
     发行人的董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确
性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，发行人
应当披露。发行人不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
     （4）本次债券存续期内，发生以下任何事项，发行人应当在三个工作日内
书面通知华福证券（上市公司按照上市规则已披露相关事项的情况除外），及时
按照要求披露重大事项公告，并根据华福证券要求持续书面通知事件进展和结果：
信用评级机构；
同等职责的人员发生变动；
责；
大投资行为或重大资产重组；
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对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行
为；
员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
者依法进入破产程序、被责令关闭；
     就上述事件通知华福证券同时，发行人就该等事项是否影响本次债券本息安
全向华福证券作出书面说明，并对有影响的事件提出有效且切实可行的应对措施。
     发行人应当及时披露并通知华福证券重大事项的进展、变化及其对公司偿债
能力可能产生的影响。发行人受到重大行政处罚、行政监管措施或纪律处分的，
还应当及时披露并通知华福证券相关违法违规行为的整改情况。
     （5）发行人应当在最先发生以下任一情形的时点后，原则上不超过两个工
作日（交易日）内，履行第 3.4 条规定的重大事项的信息披露义务：
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生时；
     重大事项出现泄露或市场传闻的，发行人应当在三个交易日内履行信息披露
义务。已披露的重大事项出现重大进展或者变化的，发行人应当在三个交易日内
披露后续进展、变化情况及其影响。
     证券交易所对信息披露义务履行时间另有规定的，从其规定。
     （6）发行人应按华福证券要求在债券持有人会议召开前，从债券托管机构
取得债权登记日转让结束时持有本次债券的债券持有人名册，并在债权登记日之
后一个转让日将该名册提供给华福证券，并承担相应费用。
     （7）发行人应当履行债券持有人会议规则及债券持有人会议决议项下债券
发行人应当履行的各项职责和义务。
     （8）预计不能偿还债务时，发行人应当按照华福证券要求追加担保，并履
行《受托管理协议》约定的其他偿债保障措施，并可以配合华福证券办理其依法
申请法定机关采取的财产保全措施。因采取财产保全而发生的全部费用，由发行
人承担。
     前款规定的其他偿债保障措施包括但不限于：1）不得向股东分配利润；2）
暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目实施；3）暂缓为第三方提供担
保。
     财产保全措施所需相应担保的提供方式包括但不限于：1）申请人提供物的
担保或现金担保；2）第三人提供信用担保、物的担保或现金担保；3）专业担保
公司提供信用担保；4）其他法律法规等相关规定认可的方式。
     （9）发行人无法按时偿付本次债券本息时，应当对后续偿债措施作出安排，
并及时通知债券持有人。发行人应安排偿债资金来源，并制定后续偿债安排时间
表，积极安排资金对本次债券本息进行偿付。
     （10）发行人应对华福证券履行《受托管理协议》项下职责或授权予以充分、
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有效、及时的配合和支持，并提供便利和必要的信息、资料和数据，包括但不限
于：
件、资料和信息，包括发行人及/或保证人（如有）及其子公司、分支机构、关联
机构或联营机构的资产、负债、盈利能力和前景等信息和资料；
文件和记录的副本；
     发行人应指定专人负责与本次债券相关的事务，并确保与华福证券能够有效
沟通。
     发行人须确保其提供的上述文件、资料和信息真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并确保其向华福证券提供上述文件、资料和信
息不会违反任何保密义务，亦须确保华福证券获得和使用上述文件、资料和信息
不会违反任何保密义务。
     发行人认可华福证券有权不经独立验证而依赖上述全部文件、资料和信息。
如发行人发现其提供的任何上述文件、资料和信息不真实、不准确、不完整或可
能产生误导，或者上述文件、资料和信息系通过不正当途径取得，或者提供该等
文件、资料和信息或华福证券使用该等文件、资料和信息系未经所需的授权或违
反了任何法律、责任或在先义务，发行人应立即通知华福证券。
     （11）受托管理人变更时，发行人应当配合华福证券及新任受托管理人完成
华福证券工作及档案移交的有关事项，并向新任受托管理人履行《受托管理协议》
项下应当向华福证券履行的各项义务。
     （12）发行人应当按照交易所相关规定和募集说明书约定在债券派息、到期
兑付、回售、赎回、利率调整、分期偿还、开始换股、调整换股价格等业务发生
前，及时披露相关公告。在债券回售、赎回等业务完成后，应当及时披露业务结
果公告。
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  （13）发行人应当按照定期报告编制和披露要求，向交易所提交并披露上一
年度年度报告和本年度中期报告。
  （14）发行人应当根据《受托管理协议》相关规定向华福证券支付本次债券
受托管理报酬。
  （15）发行人及其董事、监事、高级管理人员或者履行同等职责的人员、控
股股东、实际控制人等相关主体应当配合受托管理人履行受托管理职责，积极提
供受托管理调查所需的资料、信息和相关情况，维护投资者合法权益。
  （16）发行人应当履行《受托管理协议》、募集说明书及法律、法规和规则
规定的其他义务。
  （1）华福证券应当根据法律、法规和规则的规定及《受托管理协议》的约
定制定受托管理业务内部操作规则，明确履行受托管理事务的方式和程序，对发
行人履行募集说明书及《受托管理协议》约定义务的情况进行持续跟踪和监督。
  （2）华福证券应当持续关注发行人与保证人（如有）的资信状况、担保物
（如有）价值、权属情况以及偿债保障措施的实施情况，出现可能影响债券持有
人权益的重大事项时，华福证券应及时向深交所报告并召集债券持有人会议。
  华福证券有权采取包括但不限于如下方式进行核查：
的内部有权机构的决策会议；
  （3）华福证券应当对发行人专项账户募集资金的接收、存储、划转、偿债
保障金提取以及本息偿付进行监督。在本次债券存续期内，华福证券应当每年检
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查一次发行人募集资金的使用情况是否与募集说明书约定一致，直至发行人对募
集资金按募集说明书约定的用途支取完毕。华福证券有权要求发行人及时向其提
供相关文件资料并就有关事项作出说明。
  （4）华福证券应当督促发行人在募集说明书中披露《受托管理协议》、债
券持有人会议规则的主要内容，并向债券持有人披露受托管理事务报告、本次债
券到期不能偿还的法律程序以及其他需要向债券持有人披露的重大事项。
  （5）华福证券应当每年对发行人进行回访，监督发行人对募集说明书约定
义务的执行情况，并做好回访记录，出具受托管理事务报告。
  （6）出现《受托管理协议》第 3.4 条情形且对债券持有人权益有重大影响
情形的，在知道或应当知道该等情形之日起五个工作日内，华福证券应当问询发
行人或者担保人，要求发行人或者担保人解释说明，提供相关证据、文件和资料，
并向债券持有人提交临时受托管理事务报告，发生触发债券持有人会议情形的，
应召集债券持有人会议。
  （7）华福证券应当根据法律、法规和规则、《受托管理协议》及债券持有
人会议规则的规定召集债券持有人会议，并监督相关各方严格执行债券持有人会
议决议，监督债券持有人会议决议的实施。
  （8）华福证券应当在债券存续期内持续督促发行人履行信息披露义务。华
福证券应当关注发行人的信息披露情况，收集、保存与本次债券偿付相关的所有
信息资料，根据所获信息判断对本次债券本息偿付的影响，并按照《受托管理协
议》的约定报告债券持有人。
  （9）华福证券预计发行人不能偿还债务时，应当督促发行人履行《受托管
理协议》约定的偿债保障措施，或者依法申请法定机关采取财产保全措施，因此
而产生的费用由发行人承担，并应由发行人提供以上财产保全措施的担保。
  （10）本次债券存续期内，华福证券应当勤勉处理债券持有人与发行人之间
的谈判或者诉讼事务。
  （11）发行人为本次债券设定担保的，华福证券应当在本次债券发行前或募
集说明书约定的时间内取得担保的权利证明或者其他有关文件，并在担保期间妥
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善保管。
     （12）发行人不能偿还债务时，华福证券应当督促发行人、增信机构和其他
具有偿付义务的机构等落实相应的偿债措施，并可以接受全部或部分债券持有人
的委托，以自己名义代表债券持有人提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程
序。
     （13）华福证券对受托管理相关事务享有知情权，但应当依法保守所知悉的
发行人商业秘密等非公开信息，不得利用提前获知的可能对公司债券持有人权益
有重大影响的事项为自己或他人谋取利益。
     （14）华福证券应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资
料，包括但不限于《受托管理协议》、债券持有人会议规则、受托管理工作底稿、
与增信措施有关的权利证明（如有），保管时间不得少于债券到期之日或本息全
部清偿后五年。
     （15）除上述各项外，华福证券还应当履行以下职责：
     （16）在本次债券存续期内，华福证券不得将其受托管理人的职责和义务委
托其他第三方代为履行。
     华福证券在履行《受托管理协议》项下的职责或义务时，可以聘请律师事务
所、会计师事务所等第三方专业机构提供专业服务。
     （17）华福证券有权依据《受托管理协议》的规定获得受托管理报酬。
     （1）受托管理事务报告包括年度报告和临时报告。
     （2）华福证券应当建立对发行人的定期跟踪机制，监督发行人对募集说明
书所约定义务的执行情况，并在每年六月三十日前向市场公告上一年度的受托管
理事务报告。
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  前款规定的受托管理事务报告，应当至少包括以下内容：
结果；
  （3）在本次债券存续期间，出现以下情形之一的，华福证券在知道或应当
知道该等情形之日起五个交易日内向债券持有人披露《受托管理事务临时报告》：
  出现上述第（四）款情形时，华福证券应当说明事项起因、影响以及华福证
券已采取或拟采取的应对措施等。
  （1）利益冲突
托管理职责存在利益冲突：
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  ①华福证券为发行人及其关联方提供担保；
  ②华福证券与发行人存在关联关系，包括但不限于：华福证券或发行人直接
或间接持有对方 10%以上的股权（份），或被同一实际控制人所控制。
职责存在利益冲突之日起 10 个工作日内，应书面通知发行人及全体债券持有人，
并经债券持有人会议就新债券受托管理人的聘任作出决议，且发行人和新的债券
受托管理人签订新的受托管理协议后，华福证券在《受托管理协议》项下的权利
义务终止。
  （2）华福证券不得为本次债券提供担保，且华福证券承诺，其与发行人发
生的任何交易或者其对发行人采取的任何行为均不会损害债券持有人的权益。
  （3）发行人或华福证券任何一方违反《受托管理协议》利益冲突防范机制，
对协议另一方或债券持有人产生任何诉讼、权利要求、损害、支出和费用（包括
合理的律师费用）的，应负责赔偿受损方的直接损失。
  （1）《受托管理协议》任何一方违约，守约方有权依据法律、法规和规则、
募集说明书及《受托管理协议》的规定追究违约方的违约责任。
  （2）双方同意，若因发行人违反《受托管理协议》任何规定和保证（包括
但不限于因本次债券发行的申请文件或募集文件以及本次债券存续期间内的其
他信息出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏）或因发行人违反与本次债券发行
相关的任何法律规定的规定，从而导致华福证券或任何华福证券受补偿方（包括
但不限于华福证券员工、为履行《受托管理协议》项目受托管理事项聘请的专业
顾问等）遭受损失，发行人应对华福证券或华福证券受补偿方给予赔偿（包括但
不限于偿付华福证券或华福证券受补偿方进行调查、准备抗辩的费用支出，包括
律师费、诉讼费、仲裁费等），以使华福证券或华福证券其他受补偿方免受损害。
  （3）发行人同意，在不损害发行人可能对华福证券提出的任何索赔权益的
前提下，发行人不会因为对华福证券的任何可能索赔而对华福证券的董事、高级
职员、雇员或代理人提出索赔。
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  （4）华福证券或华福证券的代表就证监会拟对华福证券或华福证券代表采
取的监管措施或追究法律责任提出申辩时，发行人应积极协助华福证券并提供华
福证券合理要求的有关证据。
  （1）《受托管理协议》的签订、效力、履行、解释及争议的解决应适用中
国法律。
  （2）《受托管理协议》项下所产生的或与《受托管理协议》有关的任何争
议，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成，应当向发行人住所地
有管辖权的人民法院提起诉讼。
  （3）当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时，除争议事项外，
各方有权继续行使《受托管理协议》项下的其他权利，并应履行《受托管理协议》
项下的其他义务。
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     第十一节       本期债券发行的有关机构及利害关系
一、本期债券发行的有关机构
 （一）发行人：广州越秀金融控股集团股份有限公司
  住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
  联系地址：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
  法定代表人：王恕慧
  联系人：吴勇高
  联系电话：020-88835125
  传真：020-88835128
  邮政编码：510623
 （二）主承销商、簿记管理人：中信证券股份有限公司
  住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
  联系地址：深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 18 层
  法定代表人：张佑君
  联系人：王宏峰、陈天涯、张路、冯源、王晓虎
  联系电话：010-60835062
  传真：010-60833504
  邮政编码：518048
 （三）债券受托管理人：华福证券有限责任公司
  住所：福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层、4 层、5 层
  联系地址：北京市朝阳区朝阳门北大街 20 号兴业银行大厦
  法定代表人：黄金琳
  联系人：石亚东
  联系电话：010-89926921
  传真：010-89926829
  邮政编码：100020
广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
（四）发行人律师：北京市中伦律师事务所
 住所：北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心南塔 23-31 层
 联系地址：北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心南塔 23-31 层
 负责人：张学兵
 联系人：余洪彬
 联系电话：010-59572288
 传真：010-65681022
 邮政编码：100020
（五）会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
 住所：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
 联系地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
 负责人：叶韶勋
 联系人：陈锦棋
 联系电话：010-65542288
 传真：010-65547190
 邮政编码：100010
 （六）会计师事务所：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
 住所：中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
 联系地址：中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
 执行事务合伙人：李惠琦
 联系人：李继明、刘国平
 联系电话：010-85665588
 传真：010-85665120
 邮政编码：100022
（七）资信评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司
 住所：北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 60101
 联系地址：北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 60101
 法定代表人：闫衍
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
  联系人：郑耀宗
  联系电话：010-66428877
  传真：010-66426100
  邮政编码：100010
 （八）簿记管理人收款银行
  账户名称：中信证券股份有限公司
  开户银行：中信银行北京瑞城中心支行
  银行账户：7116810187000000121
  汇入行人行支付系统号：302100011681
 （九）申请上市的证券交易所：深圳证券交易所
  住所：深圳市福田区深南大道 2012 号
  总经理：沙雁
  电话：0755-82083333
  传真：0755-82083947
  邮政编码：518000
 （十）公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
  住所：深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼
  负责人：张国平
  电话：0755-21899999
  传真：0755-21899000
  邮政编码：518000
二、发行人与本次发行的有关机构、人员的利害关系
  截至 2022 年 6 月 30 日，发行人董事长王恕慧先生同时任本期债券主承销商
中信证券非执行董事，同时中信证券股票账户累计持有越秀金控（000987.SZ）
及其全资子公司广州越秀金控、越秀金融国际合计持有中信证券股份比例为
  广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
   除此以外，截至 2022 年 6 月 30 日发行人与上述发行有关的中介机构及其负
责人、高级管理人员及经办人之间不存在直接的或间接的股权关系或其他重大利
害关系。
广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
     第十二节 发行人、中介机构及相关人员声明
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                   发行人声明
  根据《公司法》《证券法》和《公司债券发行与交易管理办法》的有关规定，
本公司符合公开发行公司债券的条件。
法定代表人签名：
             王恕慧
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
董事签名：
          王恕慧
                广州越秀金融控股集团股份
                             有限公司   2022       10       19
                                           年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          杨晓民
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月     日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          李锋
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                      年      月   日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          贺玉平
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          姚朴
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          朱晓文
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月    日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          谢石松
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月     日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          刘中华
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                      年      月   日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          沈洪涛
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                         年    月    日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          王曦
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                         年    月    日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司董事签字：
          吴勇高
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司监事签字：
          李红
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司监事签字：
          姚晓生
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司监事签字：
          李松民
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                                          年        月        日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
        发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的
法律责任。
公司非董事高级管理人员签字：
          李文卫
                             广州越秀金融控股集团股份有限公司
                        年     月   日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                   主承销商声明
  本公司已对募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
项目负责人（签字）：
  王宏峰                        陈天涯
法定代表人或授权代表（签字）：
    马尧
                                     中信证券股份有限公司
                       年     月   日
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                债券受托管理人声明
 本公司承诺严格按照相关监管机构及自律组织的规定、募集说明书及受托管
理协议等文件的约定，履行相关职责。
  发行人的相关信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使
债券持有人遭受损失的，或者公司债券出现违约情形或违约风险的，本公司承诺
及时通过召开债券持有人会议等方式征集债券持有人的意见，并以自己名义代表
债券持有人主张权利，包括但不限于与发行人、增信机构、承销机构及其他责任
主体进行谈判，提起民事诉讼或申请仲裁，参与重组或者破产的法律程序等，有
效维护债券持有人合法权益。
  本公司承诺，在受托管理期间因本公司拒不履行、迟延履行或者其他未按照
相关规定、约定及本声明履行职责的行为，给债券持有人造成损失的，将承担相
应的法律责任。
项目负责人（签字）：
    【】                【】
法定代表人或授权代表（签字）：
    【】
                                     华福证券有限责任公司
                             年   月   日
广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
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                  发行人律师声明
  本所及签字的律师已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其摘要与
本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及签字的律师对发行人在募集说明书及
其摘要中引用的法律意见书的内容无异议，确认募集说明书不致因所引用内容出
现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应
的法律责任。
经办律师（签字）：
      【】                     【】
律师事务所负责人（签字）：
      【】
                                  北京市中伦律师事务所
                                          年        月    日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                 会计师事务所声明
  本所及签字注册会计师已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其摘
要与本所出具的审计报告不存在矛盾。本所及签字注册会计师对募集说明书及其
摘要中引用的经本所审计的财务报告的内容无异议，确认募集说明书及其摘要不
致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师：
      【】                      【】
      【】                      【】
会计师事务所负责人：
      【】
                             致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                          年        月        日
广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                 会计师事务所声明
  本所及签字注册会计师已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其摘
要与本所出具的审计报告不存在矛盾。本所及签字注册会计师对募集说明书及其
摘要中引用的经本所审计的财务报告的内容无异议，确认募集说明书及其摘要不
致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性和完整性承担相应的法律责任。
签字注册会计师：
      【】                     【】
      【】                     【】
会计师事务所负责人：
      【】
                       信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
                                      年     月    日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                 资信评级机构声明
  本机构及签字的资信评级人员已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书
及其摘要与本机构出具的报告不存在矛盾。本机构及签字的资信评级人员对发行
人在募集说明书及其摘要中引用的报告的内容无异议，确认募集说明书及其摘要
不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性和完整性承担相应的法律责任。
签字资信评级人员（签字）：
     【】                【】
资信评级机构负责人（签字）：
      闫 衍
                             中诚信国际信用评级有限责任公司
                       年     月   日
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
                    第十三节 备查文件
一、备查文件内容
  本募集说明书的备查文件如下：
审计报告及 2022 年一季度、2022 年半年度未经审计的财务报告；
面向专业投资者公开发行公司债券（第二次）之主承销商核查意见；
司债券（第三期）信用评级报告；
司债券（第三期）持有人会议规则；
司债券（第二次）之受托管理协议；
二、备查文件查阅地点及查询网站
 （一）备查文件查阅地点
  投资者可以自本期债券募集说明书公告之日起到下列地点查阅本募集说明
书全文及上述备查文件：
  发行人：广州越秀金融控股集团股份有限公司
  住所：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
  联系地址：广州市天河区珠江西路 5 号 6301 房自编 B 单元
  法定代表人：王恕慧
  联系人：吴勇高
  联系电话：020-88835125
  传真：020-88835128
 广州越秀金融控股集团股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）募集说明书
  邮政编码：510623
  主承销商、簿记管理人：中信证券股份有限公司
  住所：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
  联系地址：深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 18 层
  法定代表人：张佑君
  联系人：王宏峰、陈天涯、张路、冯源、王晓虎
  联系电话：010-60835062
  传真：010-60833504
  邮政编码：518048
 （二）备查文件查询网站
  在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅本募集说明书
全文及上述备查文件，或访问深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查阅本
募集说明书及摘要。
三、备查文件查阅时间及注意事项
  本期债券发行期间，每日 9:00-11:30，14:00-17:00（非交易日除外）。
  投资者若对本募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、
律师、专业会计师或其他专业顾问。

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