深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于湖南科力远新能源股份有限公司
行权条件成就事项的
独立财务顾问报告
二〇二二年十月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
湖南科力远新能源股份有限公司（证券简称：科力远；
科力远、公司 指
证券代码：600478）
湖南科力远新能源股份有限公司 2021 年股票期权激
本激励计划 指
励计划
《湖南科力远新能源股份有限公司 2021 年股票期权
《股权激励计划（草案）》 指
激励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于湖南科力
远新能源股份有限公司 2021 年股票期权激励计划预
独立财务顾问报告、本报告 指
留授予第一个行权期行权条件成就事项的独立财务
顾问报告》
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的
股票期权 指
条件购买一定数量公司股票的权利
激励对象 指 参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为
授予日 指
交易日
行权价格 指 本激励计划确定的，激励对象购买公司股票的价格
本激励计划设定的，激励对象行使股票期权的条件尚
等待期 指 未成就的期间，自激励对象获授的股票期权完成登记
之日起算
本激励计划设定的行权条件成就后，激励对象持有的
行权期 指
股票期权可以行权的期间
本激励计划确定的，激励对象行使股票期权所必需满
行权条件 指
足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《湖南科力远新能源股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
证券登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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声 明
他山咨询接受委托，担任科力远 2021 年股票期权激励计划的独立财务顾问
并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的有关本激励计划的相关资料
和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司
提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按
照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它
障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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一、本激励计划已履行的必要程序
公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年
股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会
办理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》《关于召开公司 2021 年第一次
临时股东大会的议案》，独立董事发表了独立意见。
公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年
股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2021 年股票期权激
励计划激励对象名单>的议案》。
名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会均未收到任何异议，无反馈记录。
单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-010）。
于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021
年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事
会办理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》。
知情人和激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-011）。
会议审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，独立董事发表了独
立意见。
对象人数和份额的公告》（公告编号：2021-026）。
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记完成的公告》（公告编号：2021-028）。
会议审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权（第一批次）的议案》，独立
董事发表了独立意见。
授予（第一批次）对象人数和份额的公告》（公告编号：2021-050）。
（第一批次）登记完成的公告》（公告编号：2021-054）。
十一次会议审议通过《关于注销 2021 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》
《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，
独立董事发表了独立意见。
第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2022-026）。
第十三次会议审议通过《关于 2021 年股票期权激励计划预留授予第一个行权期
行权条件成就的议案》，独立董事发表了独立意见。
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二、本次行权条件成就的说明
根据本激励计划的规定，预留授予（第一批次）的股票期权的第一个行权期
为自预留授予（第一批次）登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至预留授
予（第一批次）登记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止。预留授予
（第一批次）登记完成日期为 2021 年 9 月 24 日，即预留授予（第一批次）的股
票期权的等待期已于 2022 年 9 月 24 日届满，第一个行权期已于 2022 年 9 月 26
日开始。
本激励计划预留授予（第一批次）第一个行权期的行权条件及其成就情况如
下：
行权条件 达成情况
（一）公司未发生如下任一情形： 截至目前，公司未发生左述情况，符
出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（二）激励对象未发生如下任一情形： 截至目前，本次行权的激励对象均未
为不适当人选；
会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
管理人员情形的；
（三）公司层面业绩考核 2021 年公司实现营业收入 30.59 亿
第一个行权期：以 2020 年营业收入为基数，2021 元，较 2020 年同比增长 20.14%；实
年营业收入增长率不低于 20%；且 2021 年净利润 现扣除非经常性损益后的归母净利
不低于 0.2 亿元。 润 1,624.84 万元，剔除 2021 年度股
注：上述“营业收入”、“营业收入增长率”、“净利润”指标均 权激励成本影响的扣非后归母净利
以公司经审计的合并财务报表所载数据为准。其中，“净利 润为 3,446.76 万元。 满足本项行权条
润”指标指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 件。
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润，并以剔除本激励计划考核期内因实施股权激励计划或员
工持股计划等激励事项产生的激励成本影响之后的数值作
为计算依据。
（四）个人层面绩效考核 本激励计划预留授予（第一批次）的
激励对象的绩效考核结果分为“A”、“B”、“C”、“D” 激励对象为 23 人，其中，共计 4 名
四个等级，个人层面绩效考核结果与个人层面行权 激励对象因离职而不得行权；其余
比例对照关系如下表所示： 19 名激励对象符合全部或部分行权
考核等级 A B C D 条件，其中，有 17 名激励对象的绩
效考核结果为“A”或“B”，对应标准
标准系数 1.0 1.0 0.8 0 系数为 1；有 2 名激励对象的绩效考
各行权期内，公司满足相应业绩考核目标的前提 核结果为“C”，对应标准系数为 0.8。
下，激励对象当期实际可行权的股票期权数量=标
准系数×个人当期计划行权的股票期权数量。
综上，本激励计划预留授予（第一批次）第一个行权期行权条件已成就，第
一个行权期内可行权的股票期权数量共计为 169.95 万份，公司将按规定办理行
权手续。
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三、本次行权安排
行权及相关的股份登记手续，并将中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕股份变更登记手续当日确定为行权日。
可行权数量 占股权激励计划总量 占授予时总股本
姓名 职务
（万份） 的比例（%） 的比例（%）
副总经理、财务总
吴晓光 12.00 0.38 0.0073
监
其他激励对象（18 人） 157.95 5.02 0.0955
总计 169.95 5.40 0.1028
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四、结论性意见
综上，本独立财务顾问认为：截至独立财务顾问报告出具日，公司和本次可
行权的激励对象均符合《2021 年股票期权激励计划（草案）》规定的行使股票期
权所必须满足的条件。本次股票期权行权事项已履行必要的审议程序和信息披露
义务，符合《上市公司股权激励管理办法》
《2021 年股票期权激励计划（草案）》
的相关规定。
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五、备查信息
（一）备查文件
会议相关事项的独立意见。
（二）备查地点
湖南科力远新能源股份有限公司
地 址：广东佛山禅城区南庄镇禅港西路科力远研发大楼
电 话：0731-88983638
联系人： 张飞
本独立财务顾问报告一式两份。
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